附錄 99.1
全球支付報告
2023 年第二季度業績
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1123360/000112336023000026/globalpayments-logonew.jpg

2023年8月1日

第二季度表現強勁
提升 2023 年的展望
仍有望通過收購EVO實現目標協同效應


亞特蘭大——Global Payments Inc.（紐約證券交易所代碼：GPN）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度業績。

總裁兼首席執行官卡梅隆·布雷迪説：“由於我們的四支柱戰略的有效性以及我們全球團隊成員的出色執行力繼續推動我們的業務，我們公佈了強勁的第二季度業績。”“我們對軟件優先、全渠道解決方案、更快增長的市場和企業對企業支付的差異化關注使我們的未來業務實現了顯著增長。”

Bready繼續説：“我們也對收購EVO Payments以及我們在整合活動方面取得的進展感到高興。與宣佈交易時相比，我們現在對合並後的業務前景更加興奮，並有望實現至少1.25億美元的運行率協同效應。”

Bready總結説：“我在Global Payments工作了將近十年，對我們可獲得的機會從未像現在這樣熱情。我們擁有引人注目的技術驅動戰略、世界一流的團隊、優秀的合作伙伴和客户，以及首屈一指的分銷能力的全球影響力。在完成了我們的戰略轉向，專注於更簡單的模式之後，我相信我們最美好的日子仍然擺在我們面前。”

2023 年第二季度摘要
•GAAP收入為24.5億美元，而2022年為22.8億美元；攤薄後的每股收益為1.05美元，而去年每股虧損為2.42美元；營業利潤率為24.6％，而去年同期為23.0％。
•調整後的淨收入增長了7％，達到22.0億美元，而2022年為20.6億美元。
•調整後的每股收益增長了11％，至2.62美元，而2022年為2.36美元。
•調整後的營業利潤率增長了100個基點至44.8％。
1
附錄 99.1

2023 年展望
高級執行副總裁兼首席財務官喬什·惠普爾表示：“儘管宏觀經濟環境不確定，但我們第二季度和年初至今的出色財務業績表明，儘管宏觀經濟環境不確定，但我們的業務仍持續強勁而穩定的執行。”“基於這一表現，我們正在提高對2023年的預期。

“該公司現在預計調整後的淨收入將在86.60億美元至87.35億美元之間，比2022年增長7％至8％，調整後的每股收益目前在10.35美元至10.44美元之間，比2022年增長11％至12％，不包括處置額增長16％至17％。我們繼續預計，2023年調整後的營業利潤率將增加多達120個基點。”

Whipple總結説：“我們的2023年展望反映了我們業務的持續勢頭，同時也考慮了今年剩餘時間宏觀經濟環境可能更加温和。”

資本分配
Global Payments董事會批准了每股0.25美元的股息，該股息將於2023年9月29日支付給截至2023年9月15日的登記股東。

電話會議
Global Payments的管理層將於今天（美國東部時間2023年8月1日上午 8:00）主持直播音頻直播，討論財務業績和業務亮點。音頻網絡直播以及補充財務信息可通過公司網站investors.globalpayments.com的投資者關係頁面訪問。直播活動結束後，音頻網絡直播的重播將存檔在公司的網站上。

非公認會計準則財務指標
Global Payments通過在本財報中對這些指標進行某些調整（此類衡量標準為非公認會計準則財務指標）來補充收入、營業收入、營業利潤率以及根據公認會計原則確定的淨收入和每股收益，以幫助評估我們的業績。除了公認會計準則指標外，管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來關注公司認為與我們日常運營管理相關的因素。

Global Payments還提供了補充的非公認會計準則信息，以反映消費者解決方案細分市場的剝離情況，該細分市場於2023年4月關閉。管理層認為，提供此類補充財務信息應增強股東評估未來業務管理方式的能力。
2
附錄 99.1

本新聞稿附表中包含每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，但前瞻性指標除外，在這些指標中，由於非公認會計準則展望指標中排除的項目的可變性、複雜性和可見性有限，無法與相應的GAAP指標進行對賬。

關於全球支付
Global Payments Inc.（紐約證券交易所代碼：GPN）是一家領先的支付技術公司，為我們的全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案，使我們的客户能夠通過世界各地的各種渠道更有效地運營業務。

Global Payments總部位於格魯吉亞，在全球擁有約27,000名團隊成員，是一家財富500強公司，也是標準普爾500指數的成員，業務遍及北美、歐洲、亞太和拉丁美洲的170多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.globalpayments.com 並在推特 (@globalpayinc)、LinkedIn 和 Facebook 上關注全球支付。

前瞻性陳述
提醒投資者，我們在本報告中使用的一些陳述包含前瞻性陳述，是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述基於當前對我們運營的行業和市場的預期、估計和預測，以及我們管理層的信念和假設，涉及風險和不確定性，可能會對Global Payments的財務狀況、運營業績、業務計劃和未來業績產生重大影響。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述中表達或預測的事件或結果存在重大差異。因此，我們不能保證我們的計劃和期望能夠實現。前瞻性陳述的示例包括但不限於我們就2023年指導和預計財務業績發表的聲明；總體經濟狀況對我們業務的影響；關於我們收購或剝離收益的陳述，包括未來的財務和經營業績、公司的計劃、目標、預期和意圖，以及成功整合我們的收購或完成預期收益或戰略舉措；我們在制定和推出方面的成功和時機新服務和擴大我們的業務；以及其他有關我們未來財務業績的聲明。儘管我們認為任何前瞻性陳述中反映的計劃和預期都是基於合理的假設，但我們無法保證我們的計劃和預期會實現，因此實際結果和結果可能與此類前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。
3
附錄 99.1

除了先前在Global Payments向美國證券交易委員會提交的報告中披露的因素以及本函其他地方確定的因素外，以下因素可能導致實際業績與前瞻性陳述或歷史表現存在重大差異：全球經濟、政治、市場、健康和社會事件或其他條件的影響；外幣兑換、持續通貨膨脹和利率風險上升；與整合收購的業務相關的困難、延誤和高於預期的成本公司，包括實施控制措施以防止任何內部系統出現重大安全漏洞或成功管理業務部門的信用和欺詐風險；安全漏洞或運營失敗對我們業務的影響；未能遵守維薩、萬事達卡或其他支付網絡或信用卡計劃的適用要求或這些要求的變化；維持維薩和萬事達卡註冊和金融機構贊助的能力；保留、培養和僱用關鍵人員的能力；將管理層的注意力從正在進行的業務運營上轉移開；資本和融資的持續可用；我們運營所在市場的競爭加劇以及我們在現有市場中增加市場份額和向新市場擴張的能力；我們保護數據的能力；與債務相關的風險；我們實現環境、社會或治理目標、目標和承諾的能力；包括自然災害在內的氣候變化的潛在影響；新的或現行法律法規變化的影響，關於我們或我們的合作伙伴和客户的信用卡協會規則或其他行業標準，包括隱私和網絡安全法律法規；以及我們無法控制的其他事件，以及我們最新的10-K表年度報告和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中的 “風險因素” 中包含的其他因素，這些文件可在 https://www.sec.gov 上查閲。

這些警示性陳述符合我們所有的前瞻性陳述，提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述僅代表其發表之日，不應將其作為我們隨後任何日期的計劃和預期。儘管我們可能會選擇在未來的某個時候更新或修改前瞻性陳述，但除非法律要求，否則我們明確表示沒有義務公開發布前瞻性陳述的任何修訂結果。



投資者聯繫人：investor.relations@globalpay.com媒體聯繫人：media.relations@globalpay.com
温妮史密斯艾米麗埃德蒙茲
770-829-8478770-829-8755



資料來源：環球支付公司
4
附錄 99.1
附表 1
合併收益表（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計，每股數據除外）
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
20232022% 變化20232022% 變化
收入$2,452,469 $2,280,906 7.5 %$4,744,916 $4,437,160 6.9 %
運營費用：
服務成本941,952 962,299 (2.1)%1,889,705 1,919,457 (1.6)%
銷售、一般和管理1,013,514 863,179 17.4 %2,056,641 1,686,328 22.0 %
商譽減值— 833,075 nm— 833,075 nm
業務處置的淨（收益）虧損(105,738)152,211 nm139,095 152,211 nm
1,849,728 2,810,764 4,085,441 4,591,071 
營業收入（虧損）602,741 (529,858)nm659,475 (153,911)nm
利息和其他收入27,944 2,956 845.3 %39,097 4,667 737.7 %
利息和其他費用(191,423)(99,188)93.0 %(314,368)(192,471)63.3 %
(163,479)(96,232)(275,271)(187,804)
所得税前收入（虧損）和權益法投資收益中的權益439,262 (626,090)nm384,204 (341,715)nm
所得税支出172,211 52,776 226.3 %140,812 104,994 34.1 %
權益法投資收益中扣除權益前的收益（虧損）267,051 (678,866)nm243,392 (446,709)nm
權益法投資收益中的權益，扣除税款17,155 13,815 24.2 %36,394 31,294 16.3 %
淨收益（虧損）284,206 (665,051)nm279,786 (415,415)nm
歸屬於非控股權益的淨收益，扣除所得税(10,058)(7,948)26.5 %(16,679)(12,851)29.8 %
歸屬於全球支付的淨收益（虧損）$274,148 $(672,999)nm$263,107 $(428,266)nm
歸屬於Global Payments的每股收益（虧損）：
每股基本收益（虧損）$1.05 $(2.42)nm$1.00 $(1.53)nm
攤薄後的每股收益（虧損）$1.05 $(2.42)nm$1.00 $(1.53)nm
加權平均已發行股票數量：
基本260,827 278,181 261,965 280,130 
稀釋261,328 278,181 262,394 280,130 

注意：nm = 沒有意義。







5
附錄 99.1
附表 2
非公認會計準則財務指標（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計，每股數據除外）

三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
20232022% 變化20232022% 變化
調整後的淨收入$2,202,827 $2,058,450 7.0 %$4,252,284 $4,011,105 6.0 %
調整後的營業收入$986,980 $902,352 9.4 %$1,869,494 $1,704,823 9.7 %
歸屬於全球支付的調整後淨收益$685,308 $657,776 4.2 %$1,316,570 $1,242,616 6.0 %
歸屬於環球支付的調整後攤薄後每股收益$2.62 $2.36 11.1 %$5.02 $4.43 13.3 %
補充非公認會計準則 ¹
調整後的淨收入¹$2,173,242 $1,907,371 13.9 %$4,106,842 $3,701,901 10.9 %
調整後的營業收入¹$971,067 $864,926 12.3 %$1,796,264 $1,629,295 10.2 %

----------------------------------------------------------------------------------

(1) 補充非公認會計準則信息反映了我們消費者業務的剝離，該業務已於 2023 年 4 月結束。

有關每項非公認會計準則財務指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬情況，請參閲附表6和7，瞭解按細分市場劃分的調整後淨收入和調整後營業收入的對賬情況，以及與最具可比性的公認會計準則指標的非公認會計準則補充信息；有關非公認會計準則財務指標的討論，請參閲附表10。





6
附錄 99.1
附表 3
分部信息（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計）
三個月已結束
2023年6月30日2022年6月30日% 變化
GAAP非公認會計準則GAAP非公認會計準則GAAP非公認會計準則
收入：
商家解決方案$1,842,293 $1,682,143 $1,581,716 $1,433,933 16.5 %17.3 %
發行人解決方案590,441 505,283 559,639 484,241 5.5 %4.3 %
消費者解決方案39,031 33,785 161,629 161,629 nmnm
分段間淘汰(19,296)(18,384)(22,078)(21,353)12.6 %13.9 %
$2,452,469 $2,202,827 $2,280,906 $2,058,450 7.5 %7.0 %
營業收入（虧損）：
商家解決方案$603,548 $815,236 $535,359 $719,779 12.7 %13.3 %
發行人解決方案95,701 235,910 77,499 211,466 23.5 %11.6 %
消費者解決方案1,890 15,913 21,942 37,426 nmnm
企業(204,136)(80,079)(179,372)(66,319)(13.8)%(20.7)%
商譽減值— — (833,075)— nmnm
業務處置的收益（虧損）105,738 — (152,211)— nmnm
$602,741 $986,980 $(529,858)$902,352 nm9.4 %

六個月已結束
2023年6月30日2022年6月30日% 變化
GAAP非公認會計準則GAAP非公認會計準則GAAP非公認會計準則
收入：
商家解決方案$3,447,903 $3,138,533 $3,054,735 $2,771,125 12.9 %13.3 %
發行人解決方案1,161,349 995,500 1,096,965 952,609 5.9 %4.5 %
消費者解決方案182,740 163,027 330,744 330,744 nmnm
分段間淘汰(47,076)(44,776)(45,284)(43,375)(4.0)%(3.2)%
$4,744,916 $4,252,284 $4,437,160 $4,011,105 6.9 %6.0 %
營業收入（虧損）：
商家解決方案$1,110,757 $1,503,516 $979,889 $1,351,896 13.4 %11.2 %
發行人解決方案178,511 451,152 146,641 413,218 21.7 %9.2 %
消費者解決方案(3,908)73,230 44,560 75,528 nmnm
企業(486,790)(158,404)(339,715)(135,819)(43.3)%(16.6)%
商譽減值— — (833,075)— nmnm
業務處置淨虧損(139,095)— (152,211)— nmnm
$659,475 $1,869,494 $(153,911)$1,704,823 nm9.7 %

----------------------------------------------------------------------------------

有關按細分市場劃分的調整後淨收入和調整後營業收入與最具可比性的公認會計準則指標的對賬情況，請參閲附表8和9；有關非公認會計準則財務指標的討論，請參閲附表10。

注意：由於四捨五入，金額之和可能不一致。

注意：nm = 沒有意義。
7
附錄 99.1
附表 4
合併資產負債表（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計，共享數據除外）
 2023年6月30日2022年12月31日
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$1,919,591 $1,997,566 
應收賬款，淨額1,159,266 998,332 
結算處理資產1,600,809 2,519,114 
持有待售的流動資產7,224 138,815 
預付費用和其他流動資產832,254 660,321 
流動資產總額5,519,144 6,314,148 
善意26,491,160 23,320,736 
其他無形資產，淨額10,741,990 9,658,374 
財產和設備，淨額2,084,209 1,838,809 
遞延所得税112,087 37,907 
持有待售的非流動資產29 1,295,799 
應收票據724,644 — 
其他非流動資產2,477,617 2,343,241 
總資產$48,150,880 $44,809,014 
負債和權益
流動負債：
結算信貸額度$528,990 $747,111 
長期債務的當前部分75,681 1,169,330 
應付賬款和應計負債2,710,458 2,442,560 
結算處理義務1,802,361 2,413,799 
持有待出售的流動負債942 125,891 
流動負債總額5,118,432 6,898,691 
長期債務16,975,360 12,289,248 
遞延所得税2,447,947 2,428,412 
待售非流動負債164 4,478 
其他非流動負債693,518 647,975 
負債總額25,235,421 22,268,804 
承付款和意外開支
可贖回的非控制性權益499,479 — 
股權：
優先股，無面值；已授權5,000,000股，未發行— — 
普通股，無面值；截至2023年6月30日和2022年12月31日授權的4億股；截至2023年6月30日已發行和流通的259,962,485股，截至2022年12月31日已發行和流通的263,081,872股— — 
實收資本19,686,035 19,978,095 
留存收益2,863,852 2,731,380 
累計其他綜合虧損(378,401)(405,969)
全球支付股東權益總額22,171,486 22,303,506 
不可贖回的非控制性權益244,494 236,704 
權益總額22,415,980 22,540,210 
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額$48,150,880 $44,809,014 


8
附錄 99.1
附表 5
合併現金流量表（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計）
六個月已結束
2023年6月30日2022年6月30日
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$279,786 $(415,415)
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
財產和設備的折舊和攤銷223,753 199,875 
收購的無形資產的攤銷645,675 656,373 
資本化合同成本的攤銷59,065 53,113 
基於股份的薪酬支出136,701 85,414 
營業虧損和信貸損失準備金61,313 57,929 
非現金租賃費用32,362 43,036 
遞延所得税(317,660)(180,001)
權益法投資收益中的權益，扣除税款(36,394)(31,294)
商譽減值— 833,075 
業務處置淨虧損139,095 152,211 
其他，淨額1,409 17,573 
扣除業務合併影響後的運營資產和負債的變化：
應收賬款(58,981)(80,580)
結算處理資產和債務，淨額213,936 69,595 
預付費用和其他資產(191,478)(191,652)
應付賬款和其他負債(24,099)(71,119)
經營活動提供的淨現金1,164,483 1,198,133 
來自投資活動的現金流：
業務合併和其他收購，扣除收購的現金和限制性現金(4,101,415)(9,931)
資本支出(331,002)(324,027)
發行應收票據(50,000)— 
企業銷售產生的淨現金478,695 (29,755)
其他，淨額2,186 16 
用於投資活動的淨現金(4,001,536)(363,697)
來自融資活動的現金流：
來自結算信貸額度（還款）的淨借款(233,075)4,139 
商業票據的淨借款1,841,675 — 
長期債務的收益7,359,193 2,954,156 
償還長期債務(5,673,724)(2,276,488)
債務發行成本的支付(12,255)(1,706)
回購普通股(418,271)(1,249,994)
根據基於股份的薪酬計劃發行的股票的收益19,282 23,619 
回購普通股——基於股份的薪酬計劃(33,680)(26,972)
對非控股權益的分配(17,255)(14,363)
在企業合併中支付或有對價— (15,726)
已支付的股息(130,635)(139,315)
由（用於）融資活動提供的淨現金2,701,255 (742,650)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響34,543 (114,968)
現金、現金等價物和限制性現金減少(101,255)(23,182)
期初現金、現金等價物和限制性現金2,215,606 2,123,023 
現金、現金等價物和限制性現金，期末$2,114,351 $2,099,841 

9
附錄 99.1
附表 6
非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計，每股數據除外）
截至2023年6月30日的三個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
收入
調整税 (3)
非公認會計準則
收入$2,452,469 $(249,642)$— $— $2,202,827 
營業收入$602,741 $(4,704)$388,943 $— $986,980 
歸屬於全球支付的淨收益$274,148 $(4,704)$405,783 $10,081 $685,308 
歸屬於環球支付的攤薄後每股收益$1.05 $2.62 
攤薄後的加權平均已發行股數261,328 261,328 
截至2022年6月30日的三個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
收入
調整税 (3)
非公認會計準則
收入$2,280,906 $(222,456)$— $— $2,058,450 
營業收入（虧損）$(529,858)$1,776 $1,430,434 $— $902,352 
歸屬於全球支付的淨收益（虧損）$(672,999)$1,776 $1,432,057 $(103,058)$657,776 
歸屬於環球支付的攤薄後每股收益（虧損）$(2.42)$2.36 
攤薄後的加權平均已發行股數 (4)
278,181 278,523 

----------------------------------------------------------------------------------

(1) 包括對與某些業務領域相關的總付款（包含在運營費用中）的收入調整，以反映公司的經濟利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，淨收入調整還分別包括50萬美元和180萬美元，以消除收購會計公允價值調整對與被收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年6月30日的三個月的調整還包括520萬美元的調整，以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入，該業務於2023年4月被剝離。

(2) 在截至2023年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整包括3.443億美元的服務成本（COS）和1.503億美元的銷售、一般和管理費用（SG&A）。對COS的調整包括3.444億美元的收購無形資產的攤銷和其他項目（10萬美元）。對SG&A的調整包括4,710萬美元的股份薪酬支出、8,660萬美元的收購、整合和離職費用、360萬美元的設施退出費、1,120萬美元的員工遣散費以及其他180萬美元的項目。營業收入的收益調整還包括1.057億美元的業務處置收益。

截至2023年6月30日的三個月中，收購、整合和分離費用包括與我們剝離的消費者業務相關的1,940萬美元。這些增量支出，包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利費用以及其他費用，是由於與消費業務購買者的合同義務而產生的，並不能反映公司本應以何種方式運營業務，如果沒有交易，也不會發生。

淨收入的收益調整還包括利息中的1,820萬美元當前預期信用損失（CECL）備抵1,820萬美元，以及與與業務處置相關的賣方融資相關的其他費用。

在截至2022年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整包括3.278億美元的COS和1.173億美元的銷售和收購。COS的調整是收購的無形資產的攤銷額為3.274億美元，其他項目為40萬美元。對銷售和收購的調整包括4,700萬美元的股份薪酬支出、6180萬美元的收購和整合費用以及850萬美元的其他項目。

在截至2022年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整還包括與對前商業和消費者解決方案部門進行戰略審查和出售消費業務相關的8.331億美元非現金商譽減值費用，以及1.522億美元的業務處置虧損。

(3) 調整後的所得税反映了收入調整對所得税前收入的税收影響。用於確定收益調整的税收影響的税率要麼是調整時有效的司法管轄區法定税率，要麼是該期間的司法管轄區預期的年度有效税率，具體取決於調整的性質和時間。此外，在截至2023年6月30日的三個月中，調整所得税包括取消與業務處置相關的税收支出。


(4) 包括非公認會計準則的341,681股攤薄股份。由於報告了淨虧損，因此所有獎勵均對GAAP具有反稀釋作用。

參見附表10上的 “非公認會計準則財務指標” 討論。

注意：由於四捨五入，金額之和可能不一致。
10
附錄 99.1
附表 7
非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計，每股數據除外）
截至2023年6月30日的六個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
收入
調整税 (3)
非公認會計準則
收入$4,744,916 $(492,633)$— $— $4,252,284 
營業收入$659,475 $(18,641)$1,228,660 $— $1,869,494 
歸屬於全球支付的淨收益$263,107 $(18,641)$1,243,358 $(171,254)$1,316,570 
歸屬於環球支付的攤薄後每股收益$1.00 $5.02 
攤薄後的加權平均已發行股數262,394 262,394 
截至2022年6月30日的六個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
收入
調整税 (3)
非公認會計準則
收入$4,437,160 $(426,055)$— $— $4,011,105 
營業收入（虧損）$(153,911)$5,388 $1,853,346 $— $1,704,823 
歸屬於全球支付的淨收益（虧損）$(428,266)$5,388 $1,855,635 $(190,141)$1,242,616 
歸屬於環球支付的攤薄後每股收益（虧損）$(1.53)$4.43 
攤薄後的加權平均已發行股數 (4)
280,130 280,534 
----------------------------------------------------------------------------------

(1) 包括對與某些業務領域相關的總付款（包含在運營費用中）的收入調整，以反映公司的經濟利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，淨收入調整還分別包括110萬美元和540萬美元，以消除收購會計公允價值調整對與被收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年6月30日的六個月的調整還包括1,970萬美元的調整，以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入，該業務於2023年4月被剝離。

(2) 在截至2023年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整包括6.479億美元的COS和4.416億美元的銷售和收購。COS的調整包括6.457億美元的收購無形資產的攤銷和其他項目220萬美元。對銷售和收購的調整包括1.367億美元的股份薪酬支出、2.613億美元的收購、整合和離職費用、1130萬美元的設施退出費用、2990萬美元的員工遣散費以及240萬美元的其他項目。營業收入的收益調整還包括1.391億美元的業務處置虧損。

截至2023年6月30日的六個月中，收購、整合和分離費用包括與我們剝離的消費者業務相關的9,360萬美元。這些增量支出，包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利費用以及其他費用，是由於與消費業務購買者的合同義務而產生的，並不能反映公司本應以何種方式運營業務，如果沒有交易，也不會發生。

淨收入的收益調整還包括利息中的1,820萬美元當前預期信用損失（CECL）備抵1,820萬美元，以及與與業務處置相關的賣方融資相關的其他費用。

在截至2022年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整包括6.570億美元的COS和2.11億美元的銷售和收購。COS的調整包括收購的無形資產的攤銷6.564億美元和其他項目60萬美元。對銷售和收購的調整包括8,540萬美元的股份薪酬支出、1.129億美元的收購和整合費用以及1,270萬美元的其他項目。

在截至2022年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整還包括與對前商業和消費者解決方案部門進行戰略審查和出售消費業務相關的8.331億美元非現金商譽減值費用，以及1.522億美元的業務處置虧損。

(3) 調整後的所得税反映了收入調整對所得税前收入的税收影響。用於確定收益調整的税收影響的税率要麼是調整時有效的司法管轄區法定税率，要麼是該期間的司法管轄區預期的年度有效税率，具體取決於調整的性質和時間。此外，在截至2023年6月30日的三個月中，調整所得税包括取消與業務處置相關的税收支出。

(4) 包括非公認會計準則的404,349股攤薄股份。由於報告了淨虧損，因此所有獎勵均對GAAP具有反稀釋作用。

參見附表10上的 “非公認會計準則財務指標” 討論。

注意：由於四捨五入，金額之和可能不一致。
11
附錄 99.1
附表 8
分部非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計）
截至2023年6月30日的三個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
非公認會計準則
消費者業務 (3)
補充非公認會計準則 (3)
收入：
商家解決方案$1,842,293 $(160,150)$— $1,682,143 $— $1,682,143 
發行人解決方案590,441 (85,158)— 505,283 — 505,283 
消費者解決方案39,031 (5,246)— 33,785 (33,785)— 
分段間淘汰(19,296)912 — (18,384)4,200 (14,184)
$2,452,469 $(249,642)$— $2,202,827 $(29,585)$2,173,242 
營業收入（虧損）：
商家解決方案$603,548 $9 $211,679 $815,236 $— $815,236 
發行人解決方案95,701 534 139,676 235,910 — 235,910 
消費者解決方案1,890 (5,246)19,269 15,913 (15,913)— 
企業(204,136)— 124,057 (80,079)— (80,079)
業務處置的收益105,738 — (105,738)— — — 
$602,741 $(4,704)$388,943 $986,980 $(15,913)$971,067 
截至2022年6月30日的三個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
非公認會計準則
消費者業務 (3)
補充非公認會計準則 (3)
收入：
商家解決方案$1,581,716 $(147,783)$— $1,433,933 $— $1,433,933 
發行人解決方案559,639 (75,398)— 484,241 — 484,241 
消費者解決方案161,629 — — 161,629 (161,629)— 
分段間淘汰(22,078)725 — (21,353)10,550 (10,803)
$2,280,906 $(222,456)$— $2,058,450 $(151,079)$1,907,371 
營業收入（虧損）：
商家解決方案$535,359 $139 $184,281 $719,779 $— $719,779 
發行人解決方案77,499 1,636 132,330 211,466 — 211,466 
消費者解決方案21,942 — 15,484 37,426 (37,426)— 
企業(179,372)— 113,053 (66,319)— (66,319)
商譽減值(833,075)— 833,075 — — — 
業務處置淨虧損(152,211)— 152,211 — — — 
$(529,858)$1,776 $1,430,434 $902,352 $(37,426)$864,926 
------------------------------------------------------------------------------------------

(1) 包括對與某些業務領域相關的總付款（包含在運營費用中）的收入調整，以反映公司的經濟利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，淨收入調整還分別包括50萬美元和180萬美元，以消除收購會計公允價值調整對與被收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年6月30日的三個月的調整還包括520萬美元的調整，以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入，該業務於2023年4月被剝離。

(2) 在截至2023年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整包括3.443億美元的COS和1.503億美元的銷售和收購。COS的調整包括3.444億美元的收購無形資產的攤銷和其他項目（10萬美元）。對SG&A的調整包括4,710萬美元的股份薪酬支出、8,660萬美元的收購、整合和離職費用、360萬美元的設施退出費、1,120萬美元的員工遣散費以及其他180萬美元的項目。營業收入的收益調整還包括1.057億美元的業務處置收益。

截至2023年6月30日的三個月中，收購、整合和分離費用包括與我們剝離的消費者業務相關的1,940萬美元。這些增量支出，包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利費用以及其他費用，是由於與消費業務購買者的合同義務而產生的，並不能反映公司本應以何種方式運營業務，如果沒有交易，也不會發生。

在截至2022年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整包括3.278億美元的COS和1.173億美元的銷售和收購。COS的調整是收購的無形資產的攤銷額為3.274億美元，其他項目為40萬美元。對銷售和收購的調整包括4,700萬美元的股份薪酬支出、6180萬美元的收購和整合費用以及850萬美元的其他項目。

在截至2022年6月30日的三個月中，營業收入的收益調整還包括與對前商業和消費者解決方案部門進行戰略審查和出售消費業務相關的8.331億美元非現金商譽減值費用，以及1.522億美元的業務處置虧損。

(3) 補充非公認會計準則信息不包括2023年4月剝離的消費者業務的業績。

參見附表10上的 “非公認會計準則財務指標” 討論。

注意：由於四捨五入，金額之和可能不一致。
12
附錄 99.1
附表 9
分部非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以千計）
截至2023年6月30日的六個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
非公認會計準則
消費者業務 (3)
補充非公認會計準則 (3)
收入：
商家解決方案$3,447,903 $(309,370)$— $3,138,533 $— $3,138,533 
發行人解決方案1,161,349 (165,849)— 995,500 — 995,500 
消費者解決方案182,740 (19,713)— 163,027 (163,027)— 
分段間淘汰(47,076)2,300 — (44,776)17,585 (27,191)
$4,744,916 $(492,633)$— $4,252,284 $(145,442)$4,106,842 
營業收入（虧損）：
商家解決方案$1,110,757 $22 $392,737 $1,503,516 $— $1,503,516 
發行人解決方案178,511 1,050 271,591 451,152 — 451,152 
消費者解決方案(3,908)(19,713)96,851 73,230 (73,230)— 
企業(486,790)— 328,386 (158,404)— (158,404)
商譽減值— — — — — — 
業務處置淨虧損(139,095)— 139,095 — — — 
$659,475 $(18,641)$1,228,660 $1,869,494 $(73,230)$1,796,264 
截至2022年6月30日的六個月
GAAP
淨收入調整 (1)
收益調整 (2)
非公認會計準則
消費者業務 (3)
補充非公認會計準則 (3)
收入：
商家解決方案$3,054,735 $(283,610)$— $2,771,125 $— $2,771,125 
發行人解決方案1,096,965 (144,355)— 952,609 — 952,609 
消費者解決方案330,744 — — 330,744 (330,744)— 
分段間淘汰(45,284)1,910 — (43,375)21,541 (21,834)
$4,437,160 $(426,055)$— $4,011,105 $(309,203)$3,701,901 
營業收入（虧損）：
商家解決方案$979,889 $219 $371,787 $1,351,896 $— $1,351,896 
發行人解決方案146,641 5,169 261,408 413,218 — 413,218 
消費者解決方案44,560 — 30,968 75,528 (75,528)— 
企業(339,715)— 203,896 (135,819)— (135,819)
商譽減值(833,075)— 833,075 — — — 
業務處置淨虧損(152,211)— 152,211 — — — 
$(153,911)$5,388 $1,853,346 $1,704,823 $(75,528)$1,629,295 
----------------------------------------------------------------------------------
(1) 包括對與某些業務領域相關的總付款（包含在運營費用中）的收入調整，以反映公司的經濟利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，淨收入調整還分別包括110萬美元和540萬美元，以消除收購會計公允價值調整對與被收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年6月30日的六個月的調整還包括1,970萬美元的調整，以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入，該業務於2023年4月被剝離。

(2) 在截至2023年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整包括6.479億美元的COS和4.416億美元的銷售和收購。COS的調整包括6.457億美元的收購無形資產的攤銷和其他項目220萬美元。對銷售和收購的調整包括1.367億美元的股份薪酬支出、2.613億美元的收購、整合和離職費用、1130萬美元的設施退出費用、2990萬美元的員工遣散費以及240萬美元的其他項目。營業收入的收益調整還包括1.391億美元的業務處置虧損。

截至2023年6月30日的六個月中，收購、整合和分離費用包括與我們剝離的消費者業務相關的9,360萬美元。這些增量支出，包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利費用以及其他費用，是由於與消費業務購買者的合同義務而產生的，並不能反映公司本應以何種方式運營業務，如果沒有交易，也不會發生。

在截至2022年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整包括6.570億美元的COS和2.11億美元的銷售和收購。COS的調整包括收購的無形資產的攤銷6.564億美元和其他項目60萬美元。對銷售和收購的調整包括8,540萬美元的股份薪酬支出、1.129億美元的收購和整合費用以及1,270萬美元的其他項目。

在截至2022年6月30日的六個月中，營業收入的收益調整還包括與對前商業和消費者解決方案部門進行戰略審查和出售消費業務相關的8.331億美元非現金商譽減值費用，以及1.522億美元的業務處置虧損。

(3) 補充非公認會計準則信息不包括2023年4月剝離的消費者業務的業績。

參見附表10上的 “非公認會計準則財務指標” 討論。

注意：由於四捨五入，金額之和可能不一致。
13
附錄 99.1
附表 10
展望摘要（未經審計）
全球支付公司和子公司
（以百萬計，每股數據除外）
20222023 年展望成長
收入：
GAAP 收入$8,976 9,650 美元至 9,725 美元7% 到 8%
調整數 (1)
(884)(990)
調整後的淨收入$8,092 8,660 美元至 8,735 美元7% 到 8%
每股收益：
GAAP 攤薄後每股$0.404.01 美元至 4.10 美元nm
調整數 (2)
8.926.34
調整後 EPS$9.3210.35 美元至 10.44 美元11% 到 12%

(1) 包括調整與某些業務領域相關的毛額相關付款（包含在運營費用中）的收入，以反映公司的經濟利益。金額還包括為消除收購會計公允價值調整對與收購業務相關的軟件相關合同負債的影響而進行的調整，以及為排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入而進行的調整，這些支出在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。

(2) 2022 年 GAAP 攤薄後每股收益的調整包括移除 1) 上述軟件相關合同負債調整0.02美元，2) 收購相關攤銷費用3.53美元，3) 基於股份的薪酬支出為0.46美元，4) 收購、整合和分離費用為1.00美元，5) 設施退出費用為0.13美元，6) 其他項目0.06美元，7) 我們在私募股權投資基金的權益中產生的權益法投資收益 (0.06)，8) 0.01美元的離散税收項目，9) 與戰略審查相關的商譽減值費用前商業和消費者解決方案板塊以及消費業務出售3.02美元，10）業務處置虧損0.70美元，11）其他收入和支出為0.05美元，12）非控股權益和所得税的影響（如適用）。

注意：nm = 沒有意義。

非公認會計準則財務指標
Global Payments對根據美國公認會計原則確定的收入、營業收入、營業利潤率以及淨收益和每股收益（EPS）進行了補充，在本文件中對這些指標進行了某些調整（此類指標是非公認會計準則財務指標），以幫助評估我們的業績。除公認會計準則衡量標準外，管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來關注公司認為與我們的日常運營管理相關的因素。管理層認為，調整後的淨收入更能反映公司核心業務的經濟收益，可以更好地與行業同行進行比較。管理層使用這些非公認會計準則財務指標以及其他指標來設定目標和衡量業務績效，並確定激勵性薪酬。

調整後的淨收入、調整後的營業收入、調整後的營業利潤率、調整後的淨收入和調整後的每股收益應作為根據公認會計原則確定的收入、營業收入、淨收入和每股收益的補充，而不是替代收入。非公認會計準則財務指標反映了管理層對特定項目的判斷，可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。調整後的淨收入不包括與某些業務領域相關的總付款，以反映公司的經濟利益。按公認會計原則計算，這些款項以收入和運營支出總額列報。調整後的營業收入、調整後的淨收入和調整後的每股收益不包括與收購相關的攤銷費用、基於股份的薪酬支出、收購、整合和分離費用、業務剝離的損益，以及每個報告期特有的某些其他項目，詳見附表6或7的隨附對賬表。調整後的營業利潤率是通過將調整後的營業收入除以調整後的淨收入得出的。用於確定收益調整對所得税的影響的税率要麼是調整時有效的司法管轄區法定税率，要麼是該期間的司法管轄區預期的年度有效税率，具體取決於調整的性質和時間。

補充非公認會計準則信息不包括2023年4月剝離的消費者業務的業績。管理層認為，提供此類補充財務信息應增強股東評估未來業務管理方式的能力。
14