AMT-20230630
000105350712月31日2023Q2錯誤後續事件[佔位符]424642179125800010535072023-01-012023-06-300001053507美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A1375高級NotesDue2025成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A1950高級NotesDue2026成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A0450高級NotesDue2027成員2023-01-012023-06-300001053507金額：A0400高級NotesDue2027成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A4125高級説明：2027成員2023-01-012023-06-300001053507金額：A0500高級NotesDue2028成員2023-01-012023-06-300001053507金額：A0875高級NotesDue2029成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A0950高級節點：2030成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A4625高級説明：2031成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A1000老年人注意事項：2032成員2023-01-012023-06-300001053507AMT：A1250高級NotesDue2033成員2023-01-012023-06-3000010535072023-07-20Xbrli：共享00010535072023-06-30ISO 4217：美元00010535072022-12-31ISO 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r2023-01-012023-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：屬性USAndCanada成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：PropertyAsiaPacific成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：屬性非洲成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：屬性歐洲成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：PropertyLatinAmerica成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：PropertyDataCentersMember2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員金額：屬性成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員AMT：網絡開發服務成員2022-01-012022-06-300001053507美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-06-300001053507美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001053507AMT：RodneyMSmithMember2023-04-012023-06-300001053507AMT：RodneyMSmithMember2023-01-012023-06-300001053507AMT：RodneyMSmithMember2023-06-300001053507AMT：StevenOVondranMembers2023-04-012023-06-300001053507AMT：StevenOVondranMembers2023-01-012023-06-300001053507AMT：StevenOVondranMembers2023-06-300001053507AMT：RobertDHormatsMember2023-04-012023-06-300001053507AMT：RobertDHormatsMember2023-01-012023-06-300001053507AMT：RobertDHormatsMember2023-06-300001053507AMT：OlivierPuechMember2023-04-012023-06-300001053507AMT：OlivierPuechMember2023-01-012023-06-300001053507AMT：OlivierPuechMember2023-06-300001053507金額：EdmundDisanto成員2023-04-012023-06-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)：
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的季度報告。截至本季度末2023年6月30日.
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告。
委託文件編號：001-14195
美國塔樓公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 65-0723837
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
亨廷頓大道116號
波士頓, 馬薩諸塞州02116
(主要執行辦公室地址)
電話號碼(617) 375-7500
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題中國交易代碼(S)註冊所在的交易所名稱
普通股，面值0.01美元 金額紐約證券交易所
優先債券2025年到期，息率1.375AMT 25A紐約證券交易所
優先債券2026年到期，息率1.950金額26B紐約證券交易所
優先債券2027年到期，息率0.450AMT 27C紐約證券交易所
優先債券2027年到期，息率0.400AMT 27D紐約證券交易所
優先債券2027年到期，息率4.125AMT 27F紐約證券交易所
優先債券2028年到期，息率0.500AMT 28A紐約證券交易所
優先債券2029年到期，息率0.875金額29B紐約證券交易所
優先債券2030年到期，息率0.950AMT 30C紐約證券交易所
4.625釐優先債券，2031年到期金額31B紐約證券交易所
1.000釐優先債券，2032年到期金額32紐約證券交易所
1.250釐優先債券，2033年到期金額33紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求：*是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 ☒  加速的文件管理器 ☐
非加速文件管理器 ☐  規模較小的新聞報道公司 ☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)：是，是。☐*☒
截至2023年7月20日，有466,155,521已發行普通股的股份。


美國塔樓公司
目錄
Form 10-Q季度報告
截至2023年6月30日的季度

 
 頁碼
第一部分財務信息
第1項。
未經審計的合併財務報表和合併合並財務報表
1
截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表
1
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合業務報表
2
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益(損失表)
3
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月合併現金流量表
4
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月綜合權益表
5
合併和合並財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
32
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
59
第四項。
控制和程序
59
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
60
第1A項。
風險因素
60
第五項。
其他信息
60
第六項。
陳列品
62
簽名
64


第一部分：財務信息
第1項。未經審計的合併和精簡合併財務報表
美國塔樓公司及其子公司
合併資產負債表
(以百萬為單位，不包括股票數量和每股數據)
2023年6月30日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$2,015.7 $2,028.4 
受限現金133.7 112.3 
應收賬款淨額684.0 758.3 
預付資產和其他流動資產848.0 723.3 
流動資產總額3,681.4 3,622.3 
財產和設備，淨額19,758.8 19,998.3 
商譽13,050.7 12,956.7 
其他無形資產，淨額17,286.0 17,983.3 
遞延税項資產125.7 129.2 
遞延租金資產3,284.6 3,039.1 
使用權資產8,981.7 8,918.9 
應收票據和其他非流動資產710.1 546.7 
共計$66,879.0 $67,194.5 
負債
流動負債：
應付帳款$216.2 $218.6 
應計費用1,182.3 1,344.2 
應付分配751.1 745.3 
應計利息260.8 261.0 
經營租賃負債的當期部分794.5 788.9 
長期債務的當期部分3,205.1 4,514.2 
未賺取收入515.7 439.7 
流動負債總額6,925.7 8,311.9 
長期債務35,589.5 34,156.0 
經營租賃負債7,587.4 7,591.9 
資產報廢債務2,122.9 2,047.4 
遞延税項負債1,487.7 1,492.0 
其他非流動負債1,158.6 1,186.8 
總負債54,871.8 54,786.0 
承付款和或有事項
股本(千股)：
普通股：$.01票面價值；1,000,000授權股份；477,138和476,623已發行股份；及466,134和465,619分別發行流通股
4.8 4.8 
額外實收資本14,779.2 14,689.0 
超過收益的分配(2,755.8)(2,101.9)
累計其他綜合損失(5,560.6)(5,718.3)
庫存股(11,004按成本價計算的股份)
(1,301.2)(1,301.2)
美國鐵塔公司總股本5,166.4 5,572.4 
非控制性權益6,840.8 6,836.1 
總股本12,007.2 12,408.5 
共計$66,879.0 $67,194.5 
見未經審計的合併財務報表和精簡合併財務報表的附註。
1

美國塔樓公司及其子公司
合併業務報表
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2023202220232022
收入：
屬性$2,728.6 $2,614.5 $5,443.1 $5,215.3 
服務43.1 59.8 95.8 119.3 
總營業收入2,771.7 2,674.3 5,538.9 5,334.6 
*運營費用：
運營成本(不包括下面單獨列出的項目)：
中國的財產810.1 794.0 1,597.1 1,565.5 
信息服務17.2 28.9 36.3 56.8 
折舊、攤銷和增值764.6 826.5 1,558.7 1,642.3 
銷售、一般、行政和開發費用244.4 222.9 508.3 516.8 
其他運營費用61.7 19.7 189.2 45.8 
總運營費用1,898.0 1,892.0 3,889.6 3,827.2 
營業收入873.7 782.3 1,649.3 1,507.4 
其他收入(支出)：
利息收入30.6 14.3 61.4 24.2 
利息支出(348.1)(276.6)(688.3)(539.0)
償還長期債務的損失(0.3)— (0.3)— 
其他(費用)收入(包括外幣(損失)收益)$(107.6), $394.7, $(191.7)及$636.8分別)
(81.2)378.3 (179.0)630.9 
其他(費用)收入總額(399.0)116.0 (806.2)116.1 
所得税前持續經營所得474.7 898.3 843.1 1,623.5 
所得税撥備(13.2)(7.4)(66.6)(29.9)
淨收入461.5 890.9 776.5 1,593.6 
非控股權益應佔淨虧損14.2 7.3 35.0 16.3 
美國塔樓公司普通股股東應佔淨收益$475.7 $898.2 $811.5 $1,609.9 
每股普通股淨收入：
美國塔樓公司普通股股東應佔基本淨收入$1.02 $1.96 $1.74 $3.52 
美國鐵塔公司普通股股東攤薄後淨收益$1.02 $1.95 $1.74 $3.51 
加權平均已發行普通股(千股)：
基本型466,087 458,776 465,915 457,369 
稀釋466,979 459,819 466,939 458,564 
見未經審計的合併財務報表和精簡合併財務報表的附註。
2

美國塔樓公司及其子公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：百萬)
 
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2023202220232022
淨收入$461.5 $890.9 $776.5 $1,593.6 
其他全面收益(虧損)：
外幣換算調整，扣除税費(利益)後的淨額為$0.2, $(0.2), $0.2和$(0.2)，分別
(13.6)(1,136.4)218.5 (1,042.0)
其他綜合(虧損)收入(13.6)(1,136.4)218.5 (1,042.0)
綜合收益(虧損)447.9 (245.5)995.0 551.6 
可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失(6.7)168.5 (25.8)269.0 
美國鐵塔公司股東應佔綜合收益(虧損)$441.2 $(77.0)$969.2 $820.6 
見未經審計的合併財務報表和精簡合併財務報表的附註。


3

美國塔樓公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
 截至6月30日的六個月，
 20232022
經營活動的現金流
淨收入$776.5 $1,593.6 
將淨收入與業務活動提供的現金進行核對的調整
折舊、攤銷和增值1,558.7 1,642.3 
基於股票的薪酬費用114.9 98.9 
提前償還長期債務的損失0.3 — 
反映在經營報表中的其他非現金項目366.0 (655.5)
遞延租金淨餘額增加(232.8)(222.7)
使用權資產和經營租賃負債淨額(62.7)(7.1)
未賺取收入的變動46.5 (495.3)
資產增加(238.1)(240.3)
負債減少(49.4)(135.0)
經營活動提供的現金2,279.9 1,578.9 
投資活動產生的現金流
購置財產和設備及建築活動的付款(882.8)(756.2)
收購付款，扣除所獲得的現金(91.2)(218.3)
出售短期投資和其他非流動資產的收益6.9 9.2 
存款和其他250.6 61.8 
用於投資活動的現金(716.5)(903.5)
融資活動產生的現金流
短期借款收益，淨額146.2 — 
信貸安排下的借款4,780.0 2,900.0 
發行優先票據所得款項淨額4,182.3 1,293.6 
證券化交易中的證券發行收益1,300.0 — 
償還應付票據、信貸安排、優先票據、擔保債務、定期貸款和融資租賃(10,409.6)(5,954.0)
對非控股股東的分配(22.7)(0.1)
非控股股東的出資1.9 48.4 
股票期權和員工購股計劃的收益10.3 19.8 
按普通股支付的分配(1,461.3)(1,280.1)
發行普通股所得款項淨額— 2,291.7 
遞延融資費用和其他融資活動(100.9)(74.7)
用於融資活動的現金(1,573.8)(755.4)
外幣匯率變動對現金和現金等價物以及受限現金的淨影響19.1 (60.2)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)8.7 (140.2)
期初現金和現金等價物以及受限現金2,140.7 2,343.3 
現金和現金等價物以及受限現金，期末$2,149.4 $2,203.1 
繳納所得税的現金(扣除退税淨額#美元)21.9及$4.9，分別)
$131.1 $181.4 
支付利息的現金$681.4 $529.9 
非現金投資和融資活動：
融資租賃和永久地役權項下的財產和設備購買減少。$16.2 $10.3 
購置財產和設備以及建築活動的應付賬款和應計費用減少$(65.1)$(35.4)
見未經審計的合併財務報表和精簡合併財務報表的附註。
4

美國塔樓公司及其子公司
合併權益表
(以百萬計，份額以千計)
 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計其他
全面
損失		分配
超過
收益		非控制性
利益		總計
權益
截至2022年和2023年6月30日的三個月已發佈
股票		金額股票金額
平衡，2022年4月1日467,192 $4.7 (10,915)$(1,282.4)$12,266.1 $(4,553.0)$(1,072.4)$3,887.7 $9,250.7 
基於股票的薪酬相關活動85 0.0 — — 40.8 — — — 40.8 
普通股--股票購買計劃的發佈38 0.0 — — 8.3 — — — 8.3 
普通股發行9,185 0.1 — — 2,291.6 — — — 2,291.7 
外幣折算調整，税後淨額— — — — — (975.2)— (161.2)(1,136.4)
非控股股東的出資— — — — — — — 48.4 48.4 
對非控股股東的分配— — — — — — — (0.1)(0.1)
宣佈普通股分配— — — — — — (668.1)— (668.1)
淨收益(虧損)— — — — — — 898.2 (7.3)890.9 
平衡，2022年6月30日476,500 $4.8 (10,915)$(1,282.4)$14,606.8 $(5,528.2)$(842.3)$3,767.5 $10,726.2 
平衡，2023年4月1日477,042 $4.8 (11,004)$(1,301.2)$14,725.6 $(5,526.1)$(2,496.5)$6,843.7 $12,250.3 
基於股票的薪酬相關活動44 0.0 — — 45.4 — — — 45.4 
普通股--股票購買計劃的發佈52 0.0 — — 8.2 — — — 8.2 
外幣折算調整，税後淨額— — — — — (34.5)— 20.9 (13.6)
非控股股東的出資— — — — — — — 10.5 10.5 
對非控股股東的分配— — — — — — — (20.1)(20.1)
宣佈普通股分配— — — — — — (735.0)— (735.0)
淨收益(虧損)— — — — — — 475.7 (14.2)461.5 
平衡，2023年6月30日477,138 $4.8 (11,004)$(1,301.2)$14,779.2 $(5,560.6)$(2,755.8)$6,840.8 $12,007.2 
5

 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計其他
全面
損失		分配
超過
收益		非控制性
利益		總計
權益
截至2022年和2023年6月30日的六個月已發佈
股票		金額股票金額
餘額，2022年1月1日466,687 $4.7 (10,915)$(1,282.4)$12,240.2 $(4,738.9)$(1,142.4)$3,988.4 $9,069.6 
基於股票的薪酬相關活動590 0.0 — — 66.7 — — — 66.7 
普通股--股票購買計劃的發佈38 0.0 — — 8.3 — — — 8.3 
普通股發行9,185 0.1 — — 2,291.6 — — — 2,291.7 
外幣折算調整，税後淨額— — — — — (789.3)— (252.7)(1,042.0)
非控股權益的貢獻— — — — — — 48.4 48.4 
對非控股股東的分配— — — — — — — (0.3)(0.3)
宣佈普通股分配— — — — — — (1,309.8)— (1,309.8)
淨收益(虧損)— — — — — — 1,609.9 (16.3)1,593.6 
平衡，2022年6月30日476,500 $4.8 (10,915)$(1,282.4)$14,606.8 $(5,528.2)$(842.3)$3,767.5 $10,726.2 
餘額，2023年1月1日476,623 $4.8 (11,004)$(1,301.2)$14,689.0 $(5,718.3)$(2,101.9)$6,836.1 $12,408.5 
基於股票的薪酬相關活動463 0.0 — — 82.0 — — — 82.0 
普通股--股票購買計劃的發佈52 0.0 — — 8.2 — — — 8.2 
外幣折算調整，税後淨額— — — — — 157.7 — 60.8 218.5 
非控股股東的出資— — — — — — — 10.5 10.5 
對非控股股東的分配— — — — — — — (31.6)(31.6)
宣佈普通股分配— — — — — — (1,465.4)— (1,465.4)
淨收益(虧損)— — — — — — 811.5 (35.0)776.5 
平衡，2023年6月30日477,138 $4.8 (11,004)$(1,301.2)$14,779.2 $(5,560.6)$(2,755.8)$6,840.8 $12,007.2 
見未經審計的合併財務報表和精簡合併財務報表的附註。




6
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)

1.    列報基礎和重大會計政策
隨附的綜合及簡明綜合財務報表乃由美國鐵塔公司(連同其附屬公司，“美國運通”或“本公司”)根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。本文中包含的財務信息未經審計。然而，本公司認為，為公平列報該等期間的財務狀況及經營業績，所有屬正常及經常性性質的調整均已包括在本報告內。綜合及簡明綜合財務報表及相關附註應與本公司截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年報(“2022年Form 10-K”)一併閲讀。截至2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明全年可能預期的結果。
合併原則和列報依據-隨附的綜合和簡明綜合財務報表包括本公司的賬目和它在其中擁有控股權益的實體。對公司不受控制的實體的投資將採用權益法或作為權益證券投資入賬，這取決於公司對經營和財務政策施加重大影響的能力。所有的公司間賬户和交易都已被取消。
截至2023年6月30日，本公司持有(I)52持有本公司在法國、德國和西班牙業務的子公司(這些子公司統稱為“ATC歐洲”)的控股權百分比(安聯和CDPQ(各自定義見附註11)持有非控股權)，(Ii)a51持有本公司在孟加拉業務的合資企業的控股權百分比(信實控股有限公司(“信實集團”)持有非控股權)及(三)約72佔公司美國數據中心業務的百分比(StonePeak(定義見附註11並進一步討論)約28已發行普通股權益的百分比及100已發行的強制可轉換優先股的百分比)。截至2023年6月30日，ATC歐洲持有87%和一個83分別由本公司在德國和西班牙的業務組成的子公司的控股權益(PGGM持有非控股權益)。關於截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間公司非控股權益變化的討論，請參閲附註11。
墨西哥纖維的銷售-2023年3月29日，該公司完成了出售其在墨西哥的一家子公司，該子公司持有纖維資產(“墨西哥纖維”)，總代價為美元252.52000萬美元，導致銷售虧損$80.02000萬美元，包括在所附合並業務報表中的其他業務費用。作為這筆交易的結果，公司出售了#美元。20.7根據墨西哥纖維的相對公允價值和預計保留的適用商譽報告單位部分計算的商譽為100萬歐元。在剝離資產之前，墨西哥光纖的經營業績包括在拉丁美洲房地產部門。資產剝離不符合作為非連續性業務列報的資格。
出售波蘭子公司-2023年5月31日，公司完成了對其波蘭子公司(“ATC波蘭”)的出售，總對價為6.71000萬歐元(約合1500萬美元)7.2(成交之日為百萬美元)，從而獲得銷售收益#1.12000萬美元，包括在所附合並業務報表中的其他業務費用。在剝離資產之前，ATC波蘭公司的經營業績包括在歐洲房地產部門。資產剝離不符合作為非連續性業務列報的資格。
可報告的細分市場-該公司報告其業績在七細分市場-美國和加拿大房地產、亞太房地產、非洲房地產、歐洲房地產、拉丁美洲房地產、數據中心和服務，將在附註15中進一步討論。
重大會計政策-2022年10-K表格中包含的公司合併財務報表附註1説明瞭公司的重要會計政策。在截至2023年6月30日的6個月內，公司的重大會計政策沒有發生重大變化。
現金和現金等價物及限制性現金—在適用的資產負債表內報告的現金和現金等價物以及限制性現金總額與現金流量表所列相同數額之和的對賬情況如下：
7
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
截至6月30日的六個月，
20232022
現金和現金等價物$2,015.7 $2,066.7 
受限現金133.7 136.4 
現金總額、現金等價物和限制性現金$2,149.4 $2,203.1 
收入-本公司的收入來自租賃其通信站點、站點所在的土地和數據中心設施的空間的使用權(“租賃部分”)，以及償還公司在運營通信站點和數據中心設施、支持其客户的設備以及其他服務和合同權利方面發生的成本(“非租賃部分”)。本公司的大部分收入來自租賃安排，並作為租賃收入入賬，除非非租賃部分的收入確認時間和模式與租賃部分不同。如果非租賃組成部分收入確認的時間和模式與租賃組成部分的不同，本公司將分別確定每項履約義務的獨立售價和收入確認模式。與分佈式天線系統(“DAS”)網絡和光纖及其他相關資產相關的收入來自與客户達成的協議，而這些協議通常不計入租賃。
非租賃物業收入-非租賃物業收入主要包括DAS網絡、光纖和其他與物業相關的收入。DAS網絡和光纖安排通常要求公司向承租人提供在適用的通信基礎設施上使用可用容量的權利。履行義務在安排期間隨着時間的推移而履行。非租賃物業收入還包括本公司數據中心設施的互聯產品產生的收入。互聯產品通常按月簽訂合同，公司或數據中心客户可隨時取消。履行義務在安排期間隨着時間的推移而履行。其他與財產有關的收入來源，包括現場視察，無論是以個人或綜合基礎而言，都不是實質性的。截至2023年6月30日的三個月和六個月的應收賬款、合同資產和與客户簽訂的合同負債沒有重大變化。
服務收入-該公司在美國提供與塔樓相關的服務。這些服務包括地盤申請、分區和許可、結構分析和建築管理。只有一項與AZP相關的履約責任，收入根據已完成的里程碑確認，這些里程碑是根據預期產生的成本確定的。結構分析服務可能有一項以上的履約義務，視訂約承辦服務的數目而定。收入在服務完成時確認。
按來源和地域分列的收入摘要如下：
截至2023年6月30日的三個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心總計
非租賃物業收入$83.9 $2.4 $5.9 $4.1 $28.5 $28.3 $153.1 
服務收入43.1 — — — — — 43.1 
非租賃收入總額$127.0 $2.4 $5.9 $4.1 $28.5 $28.3 $196.2 
物業租賃收入1,219.3 259.3 315.3 194.1 410.9 176.6 2,575.5 
總收入$1,346.3 $261.7 $321.2 $198.2 $439.4 $204.9 $2,771.7 

截至2022年6月30日的三個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心總計
非租賃物業收入$73.8 $4.9 $7.1 $6.8 $38.6 $26.0 $157.2 
服務收入59.8 — — — — — 59.8 
非租賃收入總額$133.6 $4.9 $7.1 $6.8 $38.6 $26.0 $217.0 
物業租賃收入1,162.1 293.1 278.4 172.0 386.6 165.1 2,457.3 
總收入$1,295.7 $298.0 $285.5 $178.8 $425.2 $191.1 $2,674.3 

8
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
截至2023年6月30日的六個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心總計
非租賃物業收入$154.9 $4.7 $12.6 $7.5 $69.8 $56.6 $306.1 
服務收入95.8 — — — — — 95.8 
非租賃收入總額$250.7 $4.7 $12.6 $7.5 $69.8 $56.6 $401.9 
物業租賃收入2,435.9 508.1 625.6 382.4 833.7 351.3 5,137.0 
總收入$2,686.6 $512.8 $638.2 $389.9 $903.5 $407.9 $5,538.9 

截至2022年6月30日的六個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心總計
非租賃物業收入$148.0 $7.9 $14.2 $9.2 $75.9 $51.8 $307.0 
服務收入119.3 — — — — — 119.3 
非租賃收入總額$267.3 $7.9 $14.2 $9.2 $75.9 $51.8 $426.3 
物業租賃收入2,320.3 588.6 539.1 368.1 768.6 323.6 4,908.3 
總收入$2,587.6 $596.5 $553.3 $377.3 $844.5 $375.4 $5,334.6 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的房地產收入包括直線收入美元120.8百萬美元和美元113.3分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的房地產收入包括直線收入$232.8百萬美元和美元222.7分別為2.5億美元和2.5億美元。
該公司積極監測其客户的信譽。在確認客户收入時，本公司以直線法評估開票金額和開票前確認的部分的可收回性。這項評估考慮了客户的信用風險以及商業和行業狀況，以最終確定賬單金額的可收回性。在根據管理層估計的金額可能不能收回的範圍內，收入確認將被推遲，直到確定可收回的程度得到合理保證。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，公司推遲確認收入約為$31.7百萬美元和美元64.7100萬，分別與印度的一名客户有關。
2.    預付資產和其他流動資產
預付資產和其他流動資產包括：
自.起
2023年6月30日2022年12月31日
預付資產$107.6 $100.7 
預付所得税163.1 139.3 
未開票應收賬款324.1 283.8 
增值税和其他消費税應收賬款63.3 83.6 
其他雜項流動資產(1)189.9 115.9 
預付資產和其他流動資產$848.0 $723.3 
_______________
(1)包括VIL OCD的短期部分(如附註7所界定和進一步討論)。
3.    租契
本公司在協議開始時確定一項安排是否為租賃。如果一項安排轉讓一段時間內控制通信基礎設施或通信基礎設施下的地面空間使用的權利，以換取對價，則該公司將其視為一項租賃。本公司既是出租人，又是承租人。
截至2023年6月30日止六個月內，本公司並無更改其於2022年Form 10-K綜合財務報表附註4所述的方法。截至2023年6月30日，本公司並無任何作為出租人或承租人的重大關聯方租約。只要有任何公司間租賃，這些都會在合併中消除。

9
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
出租人-從歷史上看，該公司能夠根據需要成功續簽其適用的租約，以確保其收入的持續。因此，本公司假設在計算未來截至各條款期末的最低租金收入時，將可使用其場地下的通訊基礎設施或地面空間。截至2023年6月30日，根據不可取消的經營租賃協議預計的未來最低租金收入如下：
財政年度金額(1)(2)
2023年剩餘時間$4,033.8 
20247,815.0 
20257,317.1 
20266,816.4 
20276,659.2 
此後28,872.0 
總計$61,513.5 
_______________
(1)餘額按適用的期末匯率折算，這可能會影響期間之間的可比性。
(2)餘額是指合同所擁有的金額，沒有對預期的可收回性進行調整。
承租人-公司對其使用權資產和其他租賃相關資產進行減值評估，如2022年10-K表格中公司合併財務報表附註1所述。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，沒有記錄與這些資產有關的重大減值。
本公司根據經營租賃若干土地、建築物、設備及辦公空間，並根據融資租賃租賃土地及改善、塔樓、設備及車輛。截至2023年6月30日，經營性租賃資產計入使用權資產，融資租賃資產計入物業和設備，淨額計入綜合資產負債表。截至2023年6月30日止六個月內，除與收購有關而取得的租賃外，本公司作為承租人的經營租約的條款及條文並無重大變動。截至2023年6月30日止六個月內，融資租賃資產及負債並無重大變動。
其他與租約有關的結餘資料如下：
自.起
2023年6月30日2022年12月31日
經營租賃：
使用權資產$8,981.7 $8,918.9 
租賃負債的當期部分$794.5 $788.9 
租賃責任7,587.4 7,591.9 
經營租賃總負債$8,381.9 $8,380.8 
加權平均剩餘租賃期限和增量借款利率如下：
自.起
2023年6月30日2022年12月31日
經營租賃：
加權平均剩餘租賃年限(年)12.012.2
加權平均增量借款利率5.6 %5.3 %
下表列出了租賃費用的構成部分：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
經營租賃成本$313.9 $304.2 $620.6 $610.7 
可變租賃成本不包括在租賃負債中(1)114.5 96.3 223.6 197.7 
______________
(1)包括代表房東繳納的財產税。
10
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
補充現金流量信息如下：
截至6月30日的六個月，
20232022
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
來自經營租賃的經營現金流$(641.5)$(636.2)
非現金項目：
新的經營租約(1)$113.9 $234.9 
經營租約的修改和重新評估$191.3 $105.9 
______________
(1)金額包括新經營租約及與收購有關而取得的租約。

截至2023年6月30日，本公司並無尚未開始的重大營運或融資租賃。
截至2023年6月30日的經營租賃負債到期日如下：
財政年度經營租賃(1)
2023年剩餘時間$606.6 
20241,129.5 
20251,069.3 
20261,009.5 
2027944.6 
此後6,708.1 
租賃付款總額11,467.6 
較少的代表利息的款額(3,085.7)
租賃總負債8,381.9 
租賃負債的減去當期部分794.5 
非流動租賃負債$7,587.4 
_______________
(1)餘額按適用的期末匯率折算，這可能會影響期間之間的可比性。
11
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
4.    商譽和其他無形資產
該公司各業務部門的商譽賬面價值變動如下：
 屬性服務總計
 美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心
截至2023年1月1日的餘額$4,637.5 $889.2 $548.5 $3,044.0 $915.5 $2,920.0 $2.0 $12,956.7 
其他(1)— — — — (20.7)— — (20.7)
外幣折算的影響1.1 7.1 (30.6)57.9 79.2 — — 114.7 
截至2023年6月30日的餘額$4,638.6 $896.3 $517.9 $3,101.9 $974.0 $2,920.0 $2.0 $13,050.7 
_______________
(1)其他代表與墨西哥纖維相關的商譽，該纖維在截至2023年6月30日的六個月內出售。

公司其他需要攤銷的無形資產包括：
  截至2023年6月30日截至2022年12月31日
 估計是有用的
壽命(年)		毛收入
攜帶
價值		累計
攤銷		上網本
價值		毛收入
攜帶
價值		累計
攤銷		上網本
價值
收購的網絡位置無形資產(1)
最高可達20
$6,052.7 $(2,670.7)$3,382.0 $6,058.2 $(2,537.9)$3,520.3 
收購的與租户相關的無形資產
至.為止20
18,951.2 (6,271.9)12,679.3 18,941.2 (5,827.7)13,113.5 
獲得的許可證和其他無形資產
2-20
1,603.2 (378.5)1,224.7 1,772.9 (423.4)1,349.5 
其他無形資產總額$26,607.1 $(9,321.1)$17,286.0 $26,772.3 $(8,789.0)$17,983.3 
_______________
(1)收購的網絡位置無形資產在考慮到租賃續期選擇和剩餘價值後，按相應土地租賃的較短期限攤銷，通常最高可達20由於本公司認為該等無形資產與塔樓資產直接相關，故該等無形資產將於數年內減值。
收購的網絡位置無形資產代表本公司因租賃收購的塔式通信基礎設施上的過剩容量而可能獲得的增量收入增長的價值。收購的租户相關無形資產通常代表在收購或類似交易時存在的租户合同和關係對公司的價值，包括關於估計續期的假設。其他無形資產代表獲得的許可證、商號和現有租約的價值。就地租賃價值代表在保護數據中心客户方面避免的成本的公允價值，包括空置期、法律成本和佣金。現有租約價值亦包括根據其他資產公允價值所採用的佔用假設，就續訂或延長現有租約時避免的類似成本所作的假設。
本公司以直線方式攤銷其收購的無形資產的估計使用年限。截至2023年6月30日，公司無形資產剩餘加權平均攤銷期限為15好幾年了。截至2023年6月30日的三個月和六個月的無形資產攤銷為358.2百萬美元和美元727.7分別為100萬美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月的無形資產攤銷為460.9百萬美元和美元919.5分別為100萬美元。根據當前匯率，本公司預計將在本年度剩餘時間及以後五年內按如下方式記錄攤銷費用：
12
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
財政年度金額
2023年剩餘時間$703.6 
20241,344.3 
20251,292.9 
20261,240.8 
20271,226.5 
20281,219.9 
5.    應計費用
應計費用包括以下內容：
自.起
2023年6月30日2022年12月31日
應計建造成本$139.1 $230.8 
應計應繳所得税22.6 29.8 
應計傳遞成本83.2 85.1 
收購應支付的金額13.3 55.2 
應付給租客的款項103.2 95.2 
應計財產税和房地產税294.1 270.1 
應計租金74.4 77.3 
工資單及相關扣繳100.4 140.4 
其他應計費用352.0 360.3 
應計費用總額$1,182.3 $1,344.2 
6.    長期債務
該公司長期債務項下的未償還金額，反映了利率互換帶來的折扣、溢價、債務發行成本和公允價值調整，包括：
自.起
2023年6月30日2022年12月31日到期日
2021年多幣種信貸安排(1)(2)$1,980.8 $3,788.7 2026年7月1日
2021年定期貸款(1)996.5 996.3 2027年1月31日
2021年信貸安排(1)1,793.4 1,080.0 2028年7月1日
2021年歐元三年期延期提取定期貸款(1)(2)899.8 882.9 2024年5月28日
2021美元兩年期延期取款定期貸款(1)(3)— 1,499.3 不適用
3.50優先票據百分比(4)
— 999.8 不適用
3.000優先票據百分比(5)
— 694.5 不適用
0.600優先票據百分比
499.4 498.9 2024年1月15日
5.00優先票據百分比
1,000.3 1,000.5 2024年2月15日
3.375優先票據百分比
649.0 648.3 2024年5月15日
2.950優先票據百分比
647.3 646.4 2025年1月15日
2.400優先票據百分比
747.9 747.3 2025年3月15日
1.375優先票據百分比(6)
542.9 532.1 2025年4月4日
4.000優先票據百分比
747.4 746.8 2025年6月1日
1.300優先票據百分比
497.8 497.3 2025年9月15日
4.400優先票據百分比
498.4 498.1 2026年2月15日
1.600優先票據百分比
696.8 696.3 2026年4月15日
1.950優先票據百分比(6)
542.6 532.1 2026年5月22日
1.450優先票據百分比
595.2 594.5 2026年9月15日
3.375優先票據百分比
993.8 992.9 2026年10月15日
3.125優先票據百分比
398.7 398.6 2027年1月15日
2.750優先票據百分比
746.6 746.1 2027年1月15日
13
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
0.450優先票據百分比(6)
814.0 798.2 2027年1月15日
0.400優先票據百分比(6)
541.2 530.4 2027年2月15日
3.650優先票據百分比
644.0 643.3 2027年3月15日
4.125優先票據百分比(6)
650.3 — 2027年5月16日
3.55優先票據百分比
746.7 746.3 2027年7月15日
3.600優先票據百分比
695.6 695.1 2028年1月15日
0.500優先票據百分比(6)
812.4 796.6 2028年1月15日
1.500優先票據百分比
646.8 646.5 2028年1月31日
5.500優先票據百分比
693.0 — 2028年3月15日
5.250優先票據百分比
643.3 — 2028年7月15日
3.950優先票據百分比
593.1 592.6 2029年3月15日
0.875優先票據百分比(6)
813.5 797.8 2029年5月21日
3.800優先票據百分比
1,637.7 1,636.8 2029年8月15日
2.900優先票據百分比
743.8 743.4 2030年1月15日
2.100優先票據百分比
742.6 742.2 2030年6月15日
0.950優先票據百分比(6)
539.1 528.5 2030年10月5日
1.875優先票據百分比
792.9 792.5 2030年10月15日
2.700優先票據百分比
694.7 694.4 2031年4月15日
4.625優先票據百分比(6)
538.3 — 2031年5月16日
2.300優先票據百分比
692.3 691.9 2031年9月15日
1.000優先票據百分比(6)
702.7 689.1 2032年1月15日
4.050優先票據百分比
642.6 642.2 2032年3月15日
5.650優先票據百分比
790.1 — 2033年3月15日
1.250優先票據百分比(6)
539.0 528.5 2033年5月21日
5.550優先票據百分比
840.3 — 2033年7月15日
3.700優先票據百分比
592.3 592.2 2049年10月15日
3.100優先票據百分比
1,038.4 1,038.3 2050年6月15日
2.950優先票據百分比
1,022.8 1,022.5 2051年1月15日
美國鐵塔公司債務總額36,318.1 36,307.0 
2013-2A系列證券(7)— 1,299.7 不適用
系列2018-1A證券(8)496.5 496.1 2028年3月15日
2023-1A系列證券(9)1,282.5 — 2028年3月15日
2015-2號紙幣系列(10)523.7 523.4 2025年6月16日
其他附屬債務(11)153.5 16.2 五花八門
美國大廈附屬債務總額2,456.2 2,335.4 
融資租賃義務20.3 27.8 
總計38,794.6 38,670.2 
長期債務的較少流動部分(3,205.1)(4,514.2)
長期債務$35,589.5 $34,156.0 
_______________
(1)按可變利率計息。
(2)反映以歐元(“歐元”)計價的借款，對於2021年多幣種信貸安排(定義見下文)，反映以歐元和美元(“美元”)計價的借款。
(3)2023年6月27日，使用2021年多幣種信貸安排下的借款全額償還。
(4)於2023年1月31日使用2021年信貸安排(定義如下)下的借款全額償還。
(5)2023年6月15日，使用2021年信貸安排下的借款全額償還。
(6)紙幣以歐元為面值。
(7)於2023年3月還款日用2023年證券化所得款項(定義見下文)全額償還。
(8)到期日反映預期還款日期；最終法定到期日為2048年3月15日。
(9)到期日反映預期還款日期；最終法定到期日為2053年3月15日。
(10)到期日反映預期還款日期；最終法定到期日為2050年6月15日。
(11)包括以美元計價的尼日利亞信用證和以印度盧比計價的印度定期貸款(定義見下文)項下提取的金額。

14
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
長期債務的當期部分-本公司的當前部分長期債務主要包括(I)美元500.0本公司的本金總額為1百萬美元0.6002024年1月15日到期的優先無擔保票據百分比(Ii)$1.0本公司的本金總額為20億美元5.002024年2月15日到期的優先無擔保票據百分比(Iii)$650.0本公司的本金總額為1百萬美元3.3752024年5月15日到期的優先無擔保票據百分比和(Iv)825.02021年歐元以下的借款金額為1億歐元三年延遲提取定期貸款(定義見下文)。
證券化債務-擔保公司證券化債務的通信站點產生的現金流 僅可用於償還此類債務，而不能用於支付公司的其他債務或債權人的債權。然而，在受到某些限制的情況下，本公司有權獲得不需要用於償還證券化債務和證券化產生的其他債務的超額現金流。證券化債務是其發行人或其下的借款人(如適用)及其子公司的義務，而不是本公司或其其他子公司的義務。
償還2013-2A系列證券-在2023年3月還款日，公司償還了全部美元1.3根據管理該等證券的協議條款，本公司2013-2A系列擔保塔式收入證券(“2013-2A系列票據”)項下的未償還本金總額將於2023年到期。償還的資金來自2023年證券化的收益(定義如下)。
擔保塔式收入證券，系列2023-1，A子類和系列2023-1，R子類--2023年3月13日，本公司完成一項證券化交易(“2023年證券化”)，其中American Tower Trust I(“該信託”)發行$1.32023-1系列有擔保塔式收入證券本金總額2023-1，A亞類(“2023-1A系列證券”)。為滿足根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”和該等要求，“風險保留規則”)頒佈的RR條例的適用風險保留要求，發行的信託和公司的一家關聯公司購買了$68.5有擔保塔式收入證券本金總額2023-1系列R亞類(“2023-1R系列證券”，連同2023-1A系列證券，“2023證券”)保留“合資格的橫向剩餘權益”(定義見風險保留規則)，金額至少相等於2023證券公允價值的5%。
該信託的資產包括一項分成組成部分或“組件化”的無追索權貸款(“貸款”)，該貸款亦為(I)於2018年3月於證券化交易中發行的有抵押塔式收入證券，2018-1系列，A子類證券(“2018-1a證券”)及(Ii)有抵押塔式收入證券，2018-1系列，R子類證券(“2018-1R系列證券”及連同2018-1a系列證券，“2018證券”)中的每一個提供抵押(“2018證券化”及連同2023年證券化，信託對American Tower Asset Sub，LLC和American Tower Asset Sub II，LLC(合稱“AMT Asset Subs”)的信託。根據這筆貸款，AMT Asset Sub承擔連帶責任，這筆貸款主要由AMT Asset Sub在5,036廣播和無線通信塔及相關資產(“信託網站”)。
2023年證券對應於根據日期為2018年3月29日的第二份經修訂及重新簽署的貸款及擔保協議(“貸款協議”，該協議繼續管限2018年證券及統稱為“信託貸款協議”)於2023年3月13日的第二次補充及修訂(“2023補充協議”)向AMT Asset Sub提供的貸款的組成部分。
2023年證券(A)代表與2023年證券相對應的貸款組成部分的轉嫁權益，(B)預期年限約為五年，最終還款日期為2053年3月。2023-1A系列證券和2023-1R系列證券的利率為5.490%和5.735%。
貸款的還本付息將完全從AMT Asset Sub持有的信託網站的運營產生的現金流中支付。AMT Asset Sub被要求每月支付貸款利息。除下文所述的若干有限例外情況外，與2023年證券相對應的貸款組成部分將不需要在2028年3月的每月付款日期之前支付本金，這是該等組成部分的預期償還日期。
只要提前還款附帶適用的提前還款對價，AMT Asset Sub可以隨時預付貸款。如果預付款發生在2023年證券預期償還日期的12個月內，則不應支付預付款對價。與2023年證券相對應的貸款組成部分的全部未償還本金餘額將於2053年3月到期。
根據信託貸款協議，AMT Asset Sub必須維持儲備賬户，包括土地租金、房地產和個人財產税以及保險費，並在某些情況下保留信託場地租户的預付租金的一部分。根據信託貸款協議的條款，所有租金現金收據
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
每月收到的預留給下一個月，並保存在受託人控制的帳户中，然後釋放。這一美元73.1截至2023年6月30日，儲備賬户中持有的100萬美元在本公司隨附的簡明綜合資產負債表上被歸類為限制性現金。
償還優先債券
償還3.50高級附註百分比-2023年1月31日，公司償還美元1.0本公司的本金總額為20億美元3.502023年到期的優先無擔保票據百分比(“3.50%票據“)到期。這個3.502021年信貸安排下的借款償還了票據的百分比。在還款完成後，無的3.50%的票據仍未償還。
償還3.000高級附註百分比-2023年6月15日，公司償還美元700.0本公司的本金總額為1百萬美元3.0002023年到期的優先無擔保票據百分比(“3.000%票據“)到期。這個3.0002021年信貸安排下的借款償還了票據的百分比。在完成還款後，沒有3.000%的票據仍未償還。
發行高級債券
5.500高級附註和百分比5.650高級債券發售百分比-2023年3月3日，該公司完成了註冊公開募股，募集資金為$700.0本金總額為1,000萬美元5.5002028年到期的優先無擔保票據百分比(“5.500%註釋“)和$800.0本金總額為1,000萬美元5.6502033年到期的優先無擔保票據百分比(“5.650%備註“)。此次發行的淨收益約為#美元。1,480.9在扣除佣金和估計費用後，為100萬美元。本公司將所得款項淨額用於償還2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排下的現有債務。
4.125高級附註和百分比4.625高級債券發售百分比-2023年5月16日，本公司完成登記公開發行600.01000萬歐元(約合人民幣1.7億元)652.1(發行日為百萬美元)本金總額4.1252027年到期的優先無擔保票據百分比(“4.125%備註“)和500.01000萬歐元(約合人民幣1.7億元)543.4(發行日為百萬美元)本金總額4.6252031年到期的優先無擔保票據百分比(“4.625%備註“)。本次發行的淨收益約為1,089.51000萬歐元(約合1500萬美元)1,184.1(發行之日為百萬美元)，扣除佣金和估計費用。本公司將所得款項淨額用於償還2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排下的現有債務。
5.250高級附註和百分比5.550高級債券發售百分比-2023年5月25日，該公司完成了註冊公開募股，募集資金為$650.0本金總額為1,000萬美元5.2502028年到期的優先無擔保票據百分比(“5.250%註釋“)和$850.0本金總額為1,000萬美元5.5502033年到期的優先無擔保票據百分比(“5.550%附註“，並與5.500%備註，5.650%備註，4.125%備註，4.625%備註和5.250《2023年票據》(%Notes)。此次發行的淨收益約為#美元。1,481.9在扣除佣金和估計費用後，為100萬美元。本公司將所得款項淨額用於償還2021年多幣種信貸安排下的現有債務。
16
美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
2023年債券的主要條款如下：
高級附註本金總額(以百萬為單位)發行日期和計息日期到期日合同利率首次付息到期利息支付(1)標準桿調用日期(2)
5.500%註釋
$700.0 2023年3月3日2028年3月15日
5.500%
2023年9月15日3月15日和9月15日2028年2月15日
5.650%註釋
$800.0 2023年3月3日2033年3月15日
5.650%
2023年9月15日3月15日和9月15日2032年12月15日
4.125註釋百分比(3)
$652.1 2023年5月16日2027年5月16日
4.125%
2024年5月16日5月16日2027年3月16日
4.625註釋百分比(3)
$543.4 2023年5月16日2031年5月16日
4.625%
2024年5月16日5月16日2031年2月16日
5.250%註釋
$650.0 2023年5月25日2028年7月15日
5.250%
2024年1月15日1月15日和7月15日2028年6月15日
5.550%註釋
$850.0 2023年5月25日2033年7月15日
5.550%
2024年1月15日1月15日和7月15日2033年4月15日
___________
(1)美元計價票據的應計利息和未付利息每半年以美元支付一次，並將從發行之日起按360天一年計算，其中包括12個30天月。歐元計價票據的利息每年以歐元支付，並將根據利息計算期間的實際天數以及從票據上一次支付利息的實際天數(包括最後支付利息的天數)計算，從發行日開始。
(2)公司可隨時全部或部分贖回2023年發行的債券，贖回價格相當於1002023年債券本金的%，另加整體溢價，連同贖回日的應計利息。如果公司在票面贖回日期或之後贖回2023年債券，公司將不需要支付全額溢價。
(3)這個4.125%備註和4.625%債券以歐元計價；美元金額代表發行日的本金總額。

如果公司發生控制權變更和相應的評級下降(定義見2023年債券的補充契約)，公司可能被要求以相當於以下購買價格回購所有2023年債券1012023年債券本金的%，另加應計及未付利息(包括額外利息，如有的話)，直至但不包括回購日期。2023年債券與本公司所有其他優先無擔保債務並列，在結構上從屬於其子公司所有現有和未來的債務及其他債務。
補充契約包含某些契約，這些契約限制了公司合併、合併或出售資產的能力，以及(連同其子公司)產生留置權的能力。該等契諾受若干例外情況所規限，包括本公司及其附屬公司可能對資產、按揭或其他確保負債的留置權產生某些留置權，前提是該等留置權所擔保的債務總額不超過補充契約所界定的經調整EBITDA的3.5倍。

銀行設施
對銀行貸款的修訂-2023年6月29日，公司修改了其(I)$6.02021年12月8日修訂和重述的10億優先無擔保多幣種循環信貸安排(“2021年多幣種信貸安排”)，(二)$4.030億優先無擔保循環信貸安排，先前於2021年12月8日修訂和重述(“2021年信貸安排”)和(三)1.0200億無擔保定期貸款，此前於2021年12月8日修訂並重述(簡稱2021年定期貸款)。
這些修正案，除其他外，
i.將2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排的到期日分別延長至2026年7月1日和2028年7月1日；
二、紀念2021年多幣種信貸機制和2021年信貸機制下的承諾#美元6.03億美元和3,000美元4.0分別為1000億美元；和
三、以經調整的定期擔保隔夜融資儲備(SOFR)定價基準取代倫敦銀行間同業拆放利率(LIBOR)定價基準。
2021年多幣種信貸安排-在截至2023年6月30日的六個月內，公司借款總額為$2.330億美元，並償還了總計$4.11000億美元，包括842.61000萬歐元(約合人民幣1.7億元)919.1截至還款時，已達400萬美元
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
日期)，本公司2021年多貨幣信貸安排下的循環債務。該公司用這筆借款償還未償債務，包括2021美元兩年延遲提取定期貸款(定義見下文)，用於一般企業用途。

2021年信貸安排-在截至2023年6月30日的六個月內，公司借款總額為$2.530億美元，並償還了總計$1.8本公司2021年信貸安排項下的循環債務1,000億美元。本公司利用該等借款償還未償還債務，包括3.50%備註和3.000%註釋，並用於一般公司用途。
償還2021美元兩年延期提取定期貸款-2023年6月27日，該公司償還了其未償還的所有金額1.52021年12月簽訂的1,000億無擔保定期貸款(“2021美元兩年延遲提取定期貸款“)和2021年多幣種信貸安排下的借款。
截至2023年6月30日，2021年多幣種信貸安排、2021年信貸安排、2021年定期貸款和本公司825.02021年12月修訂和重述的700萬歐元無擔保定期貸款(“2021年歐元三年延期支取定期貸款“)如下：
未償還本金餘額
(單位：百萬)		未開出的信用證
(單位：百萬)		到期日SOFR或EURIBOR的當前保證金(1)當期承諾費(2)
2021年多幣種信貸安排$1,980.8 $3.5 2026年7月1日(3)1.125 %0.110 %
2021年信貸安排1,793.4 30.5 2028年7月1日(3)1.125 %0.110 %
2021年定期貸款1,000.0 不適用2027年1月31日1.125 %不適用
2021年歐元三年期延期提取定期貸款900.0 不適用2024年5月28日1.125 %不適用
_______________
(1)SOFR適用於2021年多幣種信貸安排、2021年信貸安排和2021年定期貸款項下的美元計價借款。歐元銀行同業拆放利率(EURIBOR)適用於2021年多幣種信貸安排下的歐元計價借款和2021年歐元下的所有借款三年延遲支取定期貸款。
(2)每筆信貸安排未支取部分的手續費。
(3)受制於二可選的續訂期限。

印度定期貸款-2023年2月16日，公司簽訂了一項12.0200億印度盧比(約合美元)145.1無擔保定期貸款，到期日自第一次提取之日起一年(“印度定期貸款”)。2023年2月17日，該公司借入10.0200億印度盧比(約合美元)120.7在印度定期貸款項下)。印度定期貸款按Financial Benchmark India Private Limited宣佈的三個月國庫券利率計息，外加1.95%。任何未償還本金和應計但未支付的利息將在到期時到期並全額支付。印度定期貸款不需要攤銷本金，可根據公司的選擇在到期前全部或部分支付，無需罰款或溢價。
印度信貸安排-在截至2023年6月30日的六個月內，公司將其在印度的營運資本設施的借款能力增加了2.8200億印度盧比(約合美元)34.0(億美元)。截至2023年6月30日，印度營運資金安排下的借款能力為10.7200億印度盧比(約合美元)130.0(億美元)。截至2023年6月30日，本公司尚未根據這些安排借款。
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
7.    公允價值計量
本公司根據公允價值等級確定其金融工具的公允價值，這要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。以下是可用於衡量公允價值的三個投入水平：
1級在活躍市場上對公司在計量日期有能力獲得的相同資產或負債的報價。
2級1級價格以外的可觀察的投入，例如類似資產或負債的報價；不活躍的市場的報價；或資產或負債的大部分期限的可觀測的或能被可觀測的市場數據證實的其他投入。
3級很少或根本沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。
按公允價值經常性計量的項目—需要按公允價值經常性計量的公司金融資產和負債的公允價值如下：
 2023年6月30日2022年12月31日
 公允價值計量使用公允價值計量使用
 1級2級3級1級2級3級
資產：
股權證券投資(1)$28.6 — — $29.2 — — 
VIL OCDs
— $130.8 — — — — 
負債：
利率互換協議— — — — $6.2 — 
與利率互換協議相關的債務公允價值(2)— — — $(4.9)— — 
_______________
(1)權益證券投資按公允價值計入綜合資產負債表中的應收票據及其他非流動資產。權益證券的未實現持有損益計入當期合併經營報表的其他收入(費用)。於截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月內，本公司確認未實現虧損1美元1.81000萬，$17.3百萬，$0.61000萬美元和300萬美元7.8分別為截至2023年6月30日持有的股權證券。
(2)包括在截至2022年12月31日的相應債務的賬面價值中。截至2023年6月30日，根據3.000票據結算量百分比。

於截至2023年6月30日止六個月內，本公司並無更改其於2022年Form 10-K綜合財務報表附註11所述用以計量其利率掉期協議公允價值的方法。2023年6月，與某些交易對手達成的利率互換協議3.000債券在標的債務到期時到期的百分比。截至2023年6月30日，有不是利率互換協議項下的未償還款項3.000%備註。
VIL可選擇轉換債券-2023年2月，公司在印度的客户之一沃達豐Idea Limited(“VIL”)向公司的子公司ATC Telecom Infrastructure Private Limited(“ATC TIPL”)發行了可選可轉換債券(“VIL OCDS”)，以換取VIL嚮應收賬款支付若干金額。VIL OCDs將(A)由VIL連同利息償還，以及(B)根據ATC TIPL的選擇權可轉換為VIL的股權。自VIL OCD發行之日起一週年起，此類股權應可在公開市場自由交易。VIL OCDs的發行總面值為16.0200億印度盧比(約合美元)193.2(發行日為百萬美元)。VIL OCDs以分批方式成熟8.0200億印度盧比(約合美元)96.6發行日(百萬元)於2023年8月27日到期，及8.0200億印度盧比(約合美元)96.6發行日為百萬美元)將於2024年8月27日到期。VIL OCDs於發行時的公允價值約為$116.51000萬美元。VIL OCDs的利息為11.2%的年增長率。自2023年8月27日開始，每半年向ATC TIPL支付利息。

VIL OCDs按公允價值計入綜合資產負債表中的預付資產和其他流動資產以及應收票據和其他非流動資產。VIL OCDS的公允價值的重要投入是作為工具基礎的VIL股票價格，減去流動性折扣。VIL OCD的未實現持有損益記入本期合併業務報表的其他收入(費用)。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了未實現收益$28.81000萬美元和300萬美元13.1截至2023年6月30日持有的VIL OCD分別為100萬。
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
 按公允價值非經常性計量的項目
持有和使用的資產-公司的長期資產按攤銷成本入賬，如果減值，則使用第3級投入調整為公允價值。有幾個不是截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月期間的重大減值，且截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月內並無重大不可觀察到的投入用於釐定公允價值。在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三個月和六個月期間，沒有按公允價值在非經常性基礎上計量的其他項目。
金融工具的公允價值-2023年6月30日和2022年12月31日賬面價值合理接近公允價值的公司金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款和應付賬款。該公司對其長期債務(包括當前部分)的公允價值估計主要基於報告的市場價值。對於交易不活躍的長期債務，公允價值是使用指示性報價或貼現現金流分析估計的，使用類似期限和到期日的債務利率。截至2023年6月30日和2022年12月31日，包括當前部分在內的長期債務的賬面價值為美元38.810億美元38.7分別為10億美元。截至2023年6月30日，包括當前部分在內的長期債務的公允價值為1美元35.5億美元，其中27.3使用第1級投入和美元8.210億美元是使用第二級投入衡量的。截至2022年12月31日，包括當前部分在內的長期債務的公允價值為1美元35.1億美元，其中24.5使用第1級投入和美元10.610億美元是使用第二級投入衡量的。
8.    所得税
本公司根據整個會計年度的估計有效税率(“ETR”)在每個過渡期結束時計提所得税。對本公司估計的累計調整計入確定估計年度ETR變動的中期。根據修訂後的1986年國內收入法的規定，公司可從其房地產投資信託(“REIT”)業務產生的收入中扣除分配給股東的金額。本公司繼續就其國內應税房地產投資信託基金附屬公司的收入繳納所得税，並在其開展業務的外國司法管轄區繳納所得税。
若根據現有證據，部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現，本公司會提供估值撥備。管理層評估現有證據以估計是否會產生足夠的未來應納税所得額以使用現有遞延税項資產。如果根據事實和情況的變化，遞延税項淨資產已被確定為可變現，則估值免税額可能會被沖銷。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的所得税撥備包括適用肯尼亞税法變化的福利。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，所得税撥備增加的主要原因是撤銷了#美元的估值免税額。42.51000萬美元和300萬美元79.7在前一年，在某些外國司法管轄區分別為2.6億美元。由於相關遞延税項淨資產基於與資產可收回相關的事實和情況的變化而被視為可變現，這些估值準備沖銷被確認為上一年度所得税撥備的減值。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，如果得到確認，將影響ETR的未確認税收優惠總額約為86.4百萬美元和美元103.6分別為100萬美元。截至2023年6月30日止三個月及六個月期間的未確認税務優惠包括(I)增加本公司現有税務頭寸$1.41000萬美元和300萬美元2.6(2)因外幣匯率波動增加#美元2.31000萬美元和300萬美元3.5分別為百萬美元(三)因和解而減少#美元3.51000萬美元和300萬美元11.0分別為：(4)因時效狀態期滿而減少#美元0.7在截至2023年6月30日的三個月和六個月中每個月減少1,000,000美元；和(5)因現有税收狀況可抵免而減少#美元11.6在截至2023年6月30日的六個月中，未確認的税收優惠預計將在未來12個月發生變化，如果某些税務事項最終在此時間框架內與適用的税務管轄區達成和解，如2022年Form 10-K中包含的公司綜合財務報表附註12所述。這些變化對以前記錄的不確定税收狀況的影響可能在以下範圍內零至$16.4百萬美元。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，公司記錄了以下罰款和與所得税相關的利息支出：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
罰金和所得税相關利息支出$3.2 $4.2 $6.0 $11.5 
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
截至2023年6月30日及2022年12月31日，綜合資產負債表計入應計所得税相關利息及罰金總額為$43.6百萬美元和美元43.3分別為100萬美元。
9.    基於股票的薪酬
基於股票的薪酬計劃摘要-公司維持股權激勵計劃，規定向其董事、高級管理人員和員工授予基於股票的獎勵。經修訂的公司2007年股權激勵計劃(“2007年計劃”)規定授予非限制性和激勵性股票期權，以及限制性股票單位、限制性股票和其他基於股票的獎勵。非限制性和激勵性股票期權的行權價格不低於授予日標的普通股的公允價值。股權獎勵通常是按比例授予的。在2023年3月10日之前授予的獎項通常授予四年適用於基於時間的限制性股票單位(“RSU”)和股票期權。2022年12月，公司薪酬委員會將其賠償條款改為普遍授予三年。歸屬條款的變化適用於從2023年3月10日開始授予的新授予，但不改變適用於2023年3月10日之前授予的授予的歸屬條款。更改歸屬條款的影響估計約為$7.9在截至2023年12月31日的一年中，基於業績的限制性股票單位(“PSU”)通常被授予三年。股票期權一般都會到期十年自授予之日起生效。截至2023年6月30日，本公司有能力授予總計4.12007年計劃下的100萬股普通股。此外，本公司維持一項員工購股計劃(“ESPP”)，根據該計劃，合資格的員工可於每兩年發售期間的最後一天，以最低價格購入本公司普通股。15在該發售期間的第一天或最後一天，較收市市價較低的折扣率。發行期為每年6月1日至11月30日和12月1日至5月31日。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，公司在銷售、一般、行政和開發費用中記錄了以下基於股票的薪酬支出：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2023202220232022
基於股票的薪酬費用$49.4 $42.2 $114.9 $98.9 
股票期權-截至2023年6月30日，有不是與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出。
截至2023年6月30日的6個月，公司的期權活動情況如下(股票全數披露)：
選項數量
截至2023年1月1日的未償還款項855,154 
已鍛鍊(25,226)
被沒收— 
過期— 
截至2023年6月30日的未償還債務829,928 
限制性股票單位-截至2023年6月30日，根據2007年計劃批准的與未歸屬RSU相關的未確認補償支出總額為$248.1百萬美元，預計將在加權平均期間確認約兩年。RSU的歸屬一般取決於員工的繼續受僱或死亡、殘疾或合格退休(每種情況在適用的RSU獎勵協議中定義)。
基於業績的限制性股票單位-於截至2023年6月30日止六個月內，本公司薪酬委員會(“薪酬委員會”)批准合共118,684(“2023個特別服務單位”)，並確定了這些獎項的業績衡量標準。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，賠償委員會批准了98,542PSU(“2022年PSU”)和98,694(“2021年特別服務單位”)分別授予其執行幹事，並確定了這些獎項的業績衡量標準。為以下指標建立了閾值、目標和最大參數三年制關於2023個PSU、2022個PSU和2021個PSU中每一個的履約期，並將用於計算每個獎項授予時將可發行的股票數量，範圍可能為零至200目標金額的%。在每個項目的末尾三年制在業績期間，授予的股份數量將取決於相對於預先設定的業績目標的實現程度。PSU將在每個績效期間結束時以普通股支付，一般取決於高管的繼續受僱或死亡、殘疾或合格退休(每種情況定義見
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
適用的PSU獎勵協議)。PSU將在歸屬前累計股息等價物，僅針對實際歸屬的股票支付股息等價物。
在截至2023年6月30日的六個月內，公司薪酬委員會批准了19,132向某些非執行員工授予PSU(“保留PSU”)，並建立了這些獎勵的績效指標。目標參數是為一個一年制績效期間，並將用於計算獎勵授予時將可發行的股票數量，可以是零或100目標金額的%。在結束時，一年制在業績期間，授予的股份數量將取決於相對於預先設定的業績目標的業績。保留的PSU將在績效期末以普通股的形式支付，一般取決於員工的繼續受僱、死亡或殘疾(每種情況都在適用的獎勵協議中定義)。保留PSU將在歸屬前應計股息等價物，僅針對實際歸屬的股份支付股息。該公司預計將確認約$3.62000萬與保留PSU相關的基於股票的薪酬支出。
限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位—公司截至2023年6月30日的6個月的RSU和PSU活動如下(全額披露的股票)： 
RSUPSU
截至2023年1月1日的未償還債務(1)1,382,879 276,468 
已批准(2)952,045 137,816 
既得和獲釋(3)(539,595)(79,232)
被沒收(45,797)— 
截至2023年6月30日的未償還債務1,749,532 335,052 
_______________
(1)PSU由在年末可發行的目標股票數量組成三年制未完成的2022個PSU和未完成的2021個PSU的性能期限，或98,542股票和98,694分別為股票和在年底可發行的股票三年制2020年批准的PSU的業績期間(“2020 PSU”)，以業績指標為基礎三年制履約期，或79,232股份。
(2)PSU由在年末可發行的目標股票數量組成三年制2023個PSU的性能期限，或118,684股票，以及年底可發行的目標股票數量一年制保留PSU的性能期限，或19,132股份。
(3)PSU由根據2020 PSU授予的股份組成。沒有額外的股份可以賺取與2020年PSU相關的股份。
截至2023年6月30日止三個月及六個月內，本公司錄得10.4百萬美元和美元17.2業績目標已經確立且有可能實現的股權獎勵的股票薪酬支出分別為1,000,000英鎊。截至2023年6月30日，與這些賠償相關的剩餘未確認補償支出為#美元。18.6萬元，基於公司目前對實現業績目標的概率的評估。確認成本的加權平均期間約為兩年.
10.    股權
出售股權證券-該公司根據ESPP出售其股權證券，並在根據2007年計劃授予的股票期權行使後獲得收益。在截至2023年6月30日的六個月內，本公司共收到10.3根據ESPP行使股票期權和出售的收益為百萬美元。
2020年“在市場上”股票發行計劃-2020年8月，公司建立了一項“在市場上”的股票發行計劃，通過該計劃，公司可以發行和出售其普通股股票，總銷售價格最高可達$1.0200億(《2020年ATM計劃》)。2020自動櫃員機計劃下的銷售可通過普通經紀商在紐約證券交易所的交易或以其他方式按銷售時的市場價格、與當前市場價格相關的價格或根據本公司的具體指示以協商價格進行。該公司打算將2020年自動櫃員機計劃下的任何發行的淨收益用於一般企業目的，其中可能包括收購資金、營運資本的增加以及現有債務的償還或再融資。截至2023年6月30日，公司已不是根據2020自動取款機計劃，我沒有出售任何普通股。
股票回購計劃-2011年3月，公司董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，公司有權回購至多$1.510億美元的普通股(2011年回購)。2017年12月，董事會批准了一項額外的股票回購計劃，根據該計劃，公司有權回購至多$2.0其普通股的10億美元(“2017年回購”，以及2011年的“回購計劃”)。
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
根據回購計劃，本公司有權根據證券法和其他法律要求，根據證券法和其他法律要求，並受市場狀況和其他因素的影響，不時通過公開市場購買、私下協商的不超過市場價格的交易以及(就此類公開市場購買而言)根據交易法第10b5-1條通過的計劃購買股票。
在截至2023年6月30日的六個月中，有不是根據這兩項回購計劃中的任何一項進行回購。截至2023年6月30日，公司累計回購14,451,3252011年回購的普通股，總金額為1美元1.510億美元，包括佣金和手續費。截至2023年6月30日，公司已不是It‘在2017年的回購中沒有進行任何回購。
該公司預計將通過手頭現金、經營產生的現金和其信貸安排下的借款為任何進一步的普通股回購提供資金。根據回購計劃進行的回購，除其他事項外，受制於公司是否有可用現金為回購提供資金。
分配—在截至2023年6月30日的6個月中，公司宣佈或支付了以下現金分配(每股數據反映實際金額)：
申報日期付款日期記錄日期每股分派合計付款金額(%1)
普通股
2023年5月24日2023年7月10日2023年6月16日$1.57 $731.8 
2023年3月8日2023年4月28日2023年4月14日$1.56 $727.0 
2022年12月7日2023年2月2日2022年12月28日$1.56 $726.3 
_______________
(1)不包括與非既得限制性股票單位有關的應付分配的應計金額。
在截至2022年6月30日的6個月中，公司宣佈或支付了以下現金分配(每股數據反映實際金額)：
申報日期付款日期記錄日期每股分派合計付款金額(%1)
普通股
2022年5月18日2022年7月8日2022年6月17日$1.43 $665.8 
2022年3月10日2022年4月29日2022年4月13日$1.40 $638.8 
2021年12月15日2022年1月14日2021年12月27日$1.39 $633.5 
_______________
(1)不包括與非既得限制性股票單位有關的應付分配的應計金額。
本公司應計未歸屬限制性股票單位的分配，在歸屬時應支付。截至2023年6月30日，與未歸屬限制性股票單位相關的應付分配應計金額為$15.51000萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內，公司支付了$7.3百萬美元和美元6.8分別在歸屬限制性股票單位時進行百萬次分配。為保持其作為房地產投資信託基金的税務資格，本公司預計將繼續支付分派，分派的金額、時間和頻率將由公司董事會決定，並可能會進行調整。
11.    非控制性權益
歐洲的利益-在……裏面2021，PGGM將其先前持有的一家子公司(主要包括公司在法國、德國和波蘭的業務(“前ATC歐洲”))的非控股權益轉換為子公司的非控股權益，包括公司在德國和西班牙的業務。2021年，魁北克儲蓄銀行(CDPQ)和安聯保險公司以及由安聯資本合夥公司管理的基金，包括安聯歐洲基礎設施基金(統稱為安聯)收購了30%和18分別佔ATC歐洲公司非控股權益的百分比(“ATC歐洲交易”)，總代價為2.61,000億歐元(約合1美元)3.1(截至成交之日為10億美元)。
截至2023年6月30日，ATC歐洲公司由公司在法國、德國和西班牙的業務組成。公司目前持有一家52持有ATC歐洲公司%的控股權，CDPQ和安聯控股30%和18%的非控股權益。ATC歐洲公司持有一項100在由公司在法國的業務組成的子公司和87%和一個83在子公司中擁有%的控股權，這些子公司包括公司在
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
德國和西班牙，PGGM分別持有13%和a17各附屬公司的非控股權益百分比。
孟加拉國夥伴關係-輸入2021，公司收購了一家51擁有孟加拉國Kirtonkhola Tower Limited(“KTBL”)的%控股權9002000萬孟加拉塔卡(“BDT”)(約合美元10.6(截止成交之日為百萬美元)。信心集團持有一家49KTBL的%非控股權益。
石峯交易-2022年7月，本公司簽訂了一項協議，根據該協議，附屬於石峯合夥公司的若干投資工具(該等投資工具統稱為“石峯”)收購了本公司美國數據中心業務的非控股所有權權益。這筆交易於2022年8月完成，總對價為美元。2.5200億美元，通過對普通股的投資1,750.02000萬美元，可強制轉換的優先股750.01000萬美元。於2022年10月，本公司與石峯訂立協議，讓石峯收購本公司美國數據中心業務的額外普通股權益及強制優先股權益，總代價為$570.02000萬美元(連同2022年8月的收盤，即“石峯交易”)。
截至2023年6月30日，公司持有普通股權益約為72在其美國數據中心業務中佔比為%，其中StonePeak持有約28已發行普通股權益的百分比及100已發行的強制可轉換優先股的百分比。在完全轉換的基礎上，這預計將發生四年自2022年8月完成交易之日起，按目前已發行股本計算，本公司將持有約64%，StonePeak持有約36%。可強制轉換的優先股，其股息為5.0%，將轉換為普通股一作為一個基準，將在轉換日期進行調整。
對非控股權益的分紅-公司的某些子公司可能會不時宣佈分紅。在截至2023年6月30日的六個月內，公司的美國數據中心業務的分發額為22.8100,000,000美元與未償還的石峯強制可轉換優先股(“石峯優先分派”)有關。截至2023年6月30日，石峯優先分銷的應計金額為$11.51000萬美元。
於截至2023年6月30日止六個月內，公司於西班牙的一間附屬公司AT Iberia C.V.宣佈並派發股息48.01000萬歐元(約合1500萬美元)53.0根據所有權協議的條款，按照ATC Europe和PGGM各自在AT Iberia C.V.的股權比例，向ATC Europe和PGGM支付)。
非控股權益的變動情況如下：
截至6月30日的六個月，
20232022
截至1月1日的餘額，$6,836.1 $3,988.4 
非控股權益應佔淨虧損(35.0)(16.3)
可歸因於非控股權益的税後淨額外幣換算調整60.8 (252.7)
非控股股東的出資10.5 48.4 
對非控股股東的分配(1)(31.6)(0.3)
截至6月30日的餘額，
$6,840.8 $3,767.5 
_______________
(1)截至2023年6月30日的六個月，主要包括石峯優先分銷。
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
12.    普通股每股收益
下表列出了基本和稀釋後每股普通股淨收入計算數據(以千股為單位，每股數據除外)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
美國塔樓公司普通股股東應佔淨收益$475.7 $898.2 $811.5 $1,609.9 
基本加權平均已發行普通股466,087 458,776 465,915 457,369 
稀釋性證券892 1,043 1,024 1,195 
稀釋加權平均已發行普通股466,979 459,819 466,939 458,564 
美國塔樓公司普通股股東每股基本淨收入$1.02 $1.96 $1.74 $3.52 
美國鐵塔公司普通股股東每股攤薄淨收益$1.02 $1.95 $1.74 $3.51 
不受攤薄影響的股票—以下股票不包括在稀釋後每股收益的計算中，因為其影響將是反稀釋的(以千為單位，加權平均)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2023202220232022
限制性股票單位374 89 5 114 
13.    承付款和或有事項
訴訟-公司定期捲入與其業務相關的各種索賠、訴訟和法律程序。本公司管理層經與法律顧問磋商後認為，目前並無任何事項會在出現不利結果時對本公司的綜合財務狀況、經營業績或流動資金造成重大影響。
Verizon交易-2015年3月，本公司與Verizon的多個經營實體(“威瑞森”)訂立協議，目前就租賃、轉租或管理約11,2502015年3月27日開始的無線通信站點。在協議開始時，所有通信地點的租賃或轉租的平均期限約為28假設該等土地的基本土地租約續期或延期，則為數年。本公司有權分批購買租賃土地，但須受預定期滿後適用的租賃、轉租或管理權所規限。每座大樓都被分配了一年一批，從2034年到2047年不等，這代表着該批大樓的轉租權的外部到期日。每一批的買入價是在租約中列明的固定金額，另加對相關塔樓進行若干改裝的公平市值。5.0十億美元。Verizon將以租户的身份佔用這些網站，租期為十年使用八可選的連續五年制條款，每個條款都受作為交易一部分確立的標準主租賃協議條款的管轄。
AT&T交易-本公司與美國電話電報公司(AT&T Inc.)的前身實體SBC Communications Inc.達成了一項協議，目前規定租賃或轉租約1,900於2000年12月至2004年8月期間動工的塔樓。幾乎所有的塔樓都是信託證券化的一部分。在協議開始時，所有通信地點的租賃或轉租的平均期限約為27假設該等土地的基本土地租約續期或延期，則為數年。本公司有權在適用租約或分租期滿後購買受適用租約規限的土地。每座大樓都被分配了一個年度分期付款，從2013年到2032年不等，這代表着該大樓轉租權的外部到期日。每個地塊的購買價格是該地塊的租約中規定的固定金額加上AT&T對相關塔樓進行某些改造的公平市值。截至2023年6月30日，該公司總共購買了超過500以適用協議為準的轉租塔樓。租賃和轉租的其餘塔樓的購買期權總價為#美元。1.1十億美元，其中包括每年通過適用的土地租約或轉租到期而增值。對於所有這些網站，AT&T有權以當時的月費繼續租用預留空間到2025年6月30日，費用將根據標準的主租約逐步增加
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
AT&T剩餘租約的協議。此後，AT&T有權續訂租約最長達五連續的五年制條款。
其他或有事項-該公司在其持有資產或經營的地理區域繳納所得税和其他税，並定期收到税務當局關於審計、評估或其他行動的通知。税務機關可以在進行審計時發出通知或評估。在某些司法管轄區，税務機關可能會以最低限度的審查出具評估。這些通知和評估並不代表本公司有義務支付的金額，而且往往不反映本公司最終將承擔的實際納税義務。在對本公司認為不可執行的税款評估作出迴應的過程中，本公司利用行政和司法補救措施。當本公司根據現有信息評估每項通知或評估的情況時，如果本公司預計不能成功抗辯其税務申報文件中的立場，則負債將根據基礎評估計入適當的金額。
14.    收購
本年度收購的影響-該公司通常從無線運營商或其他鐵塔運營商收購通信站點和其他通信基礎設施資產，然後將這些站點和相關資產整合到其現有的通信站點和相關資產組合中。在美國，收購還可能包括數據中心設施和相關資產。公司收購的財務結果已包括在公司自各自收購之日起截至2023年6月30日的六個月的綜合經營報表中。收購日期，以及本公司開始確認收購結果的時間，可能取決於(其中包括)收到合同同意、租賃安排的開始和程度以及資產所有權或權利轉讓的時間，這些可能會分階段完成。從通信服務提供商那裏獲得的通信站點可能從未作為一項業務經營過，而可能只被賣方用作其網絡基礎設施的一個組成部分。收購可能涉及也可能不涉及業務運營或員工的轉移。
該公司根據會計指導框架對其每一項收購進行評估，以確定是否將收購視為資產收購或業務合併。對於那些被視為資產收購的交易，購買價格分配給收購的資產，不確認商譽。
對於被計入業務合併的該等收購，本公司在發生收購和合並相關費用以及在綜合經營報表中的其他運營費用中確認服務相關費用；對於被計入資產收購的交易，這些成本被資本化為收購價格的一部分。與收購和合並相關的成本可能包括髮起人費用、諮詢、法律、會計、估值和其他專業或諮詢費用，以及與完成交易直接相關的一般行政成本。
整合成本包括轉換數據和系統、留住員工或以其他方式使公司能夠有效運營收購的業務或資產所需的增量和非經常性成本。本公司在綜合業務報表中確認合併成本發生的期間，並在其他運營費用中確認接受的服務。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月內，本公司將業務合併的收購及合併相關費用、非資本化資產收購成本及整合成本入賬如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
與收購和合並相關的費用$1.6 $3.5 $6.6 $9.2 
整合成本$8.1 $14.8 $10.7 $24.8 
在截至2022年6月30日的六個月內，公司還記錄了$4.31000萬美元，與收購前的或有事項和結算有關。
2023年交易
2023年完成的收購對截至2023年6月30日的三個月和六個月的公司收入和毛利率的估計總體影響對公司的經營業績並不重要。
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
其他收購-在截至2023年6月30日的六個月內，公司總共收購了68美國、加拿大、法國、波蘭和西班牙的通信設施以及其他通信基礎設施資產，購買總價為#美元51.71000萬美元。在總購買價格中，$9.31000萬美元反映為截至2023年6月30日的綜合資產負債表中的應付款項。這些收購被計入資產收購。
下表彙總了根據收購之日的估計公允價值為2023財年收購分配的收購價格：
其他
流動資產$5.1 
財產和設備25.4 
無形資產(1)：
*管理與租户相關的無形資產19.9 
**中國網絡位置無形資產2.6 
其他非流動資產1.4 
流動負債(0.5)
其他非流動負債(2.2)
取得的淨資產51.7 
購入淨資產的公允價值51.7 
收購價$51.7 
_______________
(1)與租户相關的無形資產和網絡位置無形資產在資產的估計使用年限內按直線攤銷。
15.    業務細分
屬性
通信站點和相關通信基礎設施-該公司的主要業務是將多租户通信場地上的空間租賃給無線服務提供商、廣播和電視廣播公司、無線數據提供商、政府機構和市政當局以及許多其他行業的租户。該公司歷來按地理位置報告這些業務。
數據中心-公司的數據中心部門涉及公司在美國擁有和運營的數據中心設施和相關資產。與美國和加拿大的現有物業運營部門相比，數據中心部門提供不同類型的租賃空間和相關服務，並且需要不同的資源、技能和營銷策略。
截至2023年6月30日，公司的物業業務包括：
•美國和加拿大：加拿大和美國的房地產業務；
•亞太地區：澳大利亞、孟加拉國、印度、新西蘭和菲律賓的房地產業務；
•非洲：布基納法索、加納、肯尼亞、尼日爾、尼日利亞、南非和烏幹達的房地產業務；
•歐洲：法國、德國和西班牙的房地產業務；
•拉丁美洲：阿根廷、巴西、智利、哥倫比亞、哥斯達黎加、墨西哥、巴拉圭和祕魯的房地產業務；以及
•數據中心：美國的數據中心物業運營。
服務
該公司的服務部門在美國提供與塔樓相關的服務，包括AZP、結構分析和施工管理，這些服務主要支持其場地租賃業務，包括在其通信場地增加新的租户和設備。服務部門是一個戰略業務部門，提供與物業運營部門不同的服務，需要不同的資源、技能和營銷戰略。
在編制以下分部資料時所採用的會計政策，與本公司於2022年10-K表格所載的綜合財務報表附註1所述並於上文附註1中更新的會計政策相似。除其他因素外，在評估每個業務部門的財務業績時，管理層使用部門毛利率和部門營業利潤。公司將部門毛利率定義為部門收入減去部門運營
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
不包括折舊、攤銷和增值的費用；銷售、一般、行政和開發費用；以及其他經營費用。本公司將分部營業利潤定義為分部毛利減去應佔分部的銷售、一般、行政和開發費用，不包括基於股票的薪酬費用和公司費用。這些衡量分部毛利率和分部營業利潤的指標也是扣除利息收入、利息支出、長期債務償還收益(虧損)、其他收入(費用)、可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)和所得税收益(撥備)。由於管理層在審查資料或評價結果時沒有考慮到上述費用類別，如折舊，已從各分部的經營業績中剔除。該公司各經營部門之間的交易沒有產生重大收入。所有公司間交易均被剔除，以將分部結果和資產與合併經營報表和合並資產負債表進行核對。
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的公司可報告部門的財務信息摘要。“其他”欄(I)指不包括在特定分部內的金額，例如業務發展業務、股票薪酬開支及銷售、一般、行政及發展開支所包括的公司開支；其他營運開支；利息收入；利息開支；長期債務償還收益(虧損)；及其他收入(開支)；及(Ii)將分部營業利潤與持續經營所得的所得税前收入核對。
屬性總計：
屬性
服務		其他總計
截至2023年6月30日的三個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心
細分市場收入$1,303.2 $261.7 $321.2 $198.2 $439.4 $204.9 $2,728.6 $43.1 $2,771.7 
分部運營費用216.9 179.6 112.8 77.3 139.8 83.7 810.1 17.2 827.3 
分部毛利率1,086.3 82.1 208.4 120.9 299.6 121.2 1,918.5 25.9 1,944.4 
分部銷售、一般、行政和開發費用(1)41.7 17.4 18.7 15.1 23.5 18.6 135.0 5.3 140.3 
分部營業利潤$1,044.6 $64.7 $189.7 $105.8 $276.1 $102.6 $1,783.5 $20.6 $1,804.1 
基於股票的薪酬費用$49.4 49.4 
其他銷售、一般、行政和開發費用54.7 54.7 
折舊、攤銷和增值764.6 764.6 
其他費用(2)460.7 460.7 
所得税前持續經營所得$474.7 
總資產$26,595.2 $3,941.7 $4,180.6 $11,659.8 $9,229.1 $10,549.7 $66,156.1 $102.9 $620.0 $66,879.0 
_______________
(1)部門銷售、一般、行政和開發費用不包括基於股票的薪酬費用$49.4百萬美元。
(2)主要包括利息支出和外幣匯率波動造成的損失。截至2023年6月30日的三個月還包括美元37.5減值費用為1.7億美元。
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合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
屬性總計：
屬性
服務		其他總計
截至2022年6月30日的三個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心
細分市場收入$1,235.9 $298.0 $285.5 $178.8 $425.2 $191.1 $2,614.5 $59.8 $2,674.3 
分部運營費用212.6 181.7 111.9 75.3 133.5 79.0 794.0 28.9 822.9 
分部毛利率1,023.3 116.3 173.6 103.5 291.7 112.1 1,820.5 30.9 1,851.4 
分部銷售、一般、行政和開發費用(1)43.5 6.1 22.0 14.1 25.9 15.5 127.1 5.1 132.2 
分部營業利潤$979.8 $110.2 $151.6 $89.4 $265.8 $96.6 $1,693.4 $25.8 $1,719.2 
基於股票的薪酬費用$42.2 42.2 
其他銷售、一般、行政和開發費用48.5 48.5 
折舊、攤銷和增值826.5 826.5 
其他收入(2)(96.3)(96.3)
所得税前持續經營所得$898.3 
總資產$26,882.2 $4,972.0 $4,752.8 $11,259.4 $8,736.9 $10,890.6 $67,493.9 $84.7 $538.2 $68,116.8 
_______________
(1)部門銷售、一般、行政和開發費用不包括基於股票的薪酬費用$42.2百萬美元。
(2)主要包括外幣匯率波動帶來的收益，但部分被利息支出所抵消。
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
屬性總計：
屬性
服務		其他總計
截至2023年6月30日的六個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心
細分市場收入$2,590.8 $512.8 $638.2 $389.9 $903.5 $407.9 $5,443.1 $95.8 $5,538.9 
分部運營費用422.2 348.0 231.3 150.4 277.7 167.5 1,597.1 36.3 1,633.4 
分部毛利率2,168.6 164.8 406.9 239.5 625.8 240.4 3,846.0 59.5 3,905.5 
分部銷售、一般、行政和開發費用(1)82.5 26.2 40.1 29.7 53.2 36.1 267.8 11.0 278.8 
分部營業利潤$2,086.1 $138.6 $366.8 $209.8 $572.6 $204.3 $3,578.2 $48.5 $3,626.7 
基於股票的薪酬費用$114.9 114.9 
其他銷售、一般、行政和開發費用114.6 114.6 
折舊、攤銷和增值1,558.7 1,558.7 
其他費用(2)995.4 995.4 
所得税前持續經營所得$843.1 
______________
(1)分部銷售、一般、行政和開發費用不包括基於股票的薪酬費用$114.9百萬美元。
(2)主要包括利息支出和外幣匯率波動造成的損失。截至2023年6月30日的6個月還包括墨西哥光纖和ATC波蘭公司銷售的淨虧損1美元。78.91000萬美元和300萬美元67.3減值費用為1.7億美元。
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美國塔樓公司及其子公司
合併和精簡合併財務報表附註
(除非另有説明，表格中的金額以百萬為單位)
屬性總計：
屬性
服務		其他總計
截至2022年6月30日的六個月美國和加拿大亞太非洲歐洲拉丁美洲數據中心
細分市場收入$2,468.3 $596.5 $553.3 $377.3 $844.5 $375.4 $5,215.3 $119.3 $5,334.6 
分部運營費用412.4 356.8 209.6 167.6 263.5 155.6 1,565.5 56.8 1,622.3 
分部毛利率2,055.9 239.7 343.7 209.7 581.0 219.8 3,649.8 62.5 3,712.3 
分部銷售、一般、行政和開發費用(1)86.3 54.0 44.5 29.0 54.7 31.9 300.4 11.1 311.5 
分部營業利潤$1,969.6 $185.7 $299.2 $180.7 $526.3 $187.9 $3,349.4 $51.4 $3,400.8 
基於股票的薪酬費用$98.9 98.9 
其他銷售、一般、行政和開發費用106.4 106.4 
折舊、攤銷和增值1,642.3 1,642.3 
其他收入(2)(70.3)(70.3)
所得税前持續經營所得$1,623.5 
_______________
(1)分部銷售、一般、行政和開發費用不包括基於股票的薪酬費用$98.91000萬美元。
(2)主要包括外幣匯率波動帶來的收益，但部分被利息支出所抵消。
31

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
這份Form 10-Q季度報告(本“季度報告”)包含有關未來事件和預期的陳述，或“前瞻性陳述”，與我們的目標、信念、戰略、計劃或當前預期有關，以及其他非歷史事實的陳述。例如，當我們使用“項目”、“計劃”、“相信”、“預期”、“預期”、“預測”、“估計”、“打算”、“應該”、“將”、“可能”等詞時， “可能”或其他表達未來事件或結果不確定性的詞語，我們正在作出前瞻性聲明。某些重要因素可能會導致實際結果與前瞻性陳述中顯示的結果大不相同，包括我們截至2022年12月31日的年度報告(“2022年10-K表格”)第I部分10-K表格第1A項“風險因素”中所載的那些因素。前瞻性陳述代表管理層目前的預期、信念和假設，本質上是不確定的。我們不承擔任何義務更新我們的前瞻性陳述。
以下對本公司財務狀況及經營業績的討論及分析以本公司的綜合及精簡綜合財務報表為基礎，該等綜合財務報表乃根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制。在編制財務報表時，我們需要作出估計和假設，以影響在財務報表日期報告的資產和負債、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計數不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。閲讀本討論時，應結合本報告中的合併和簡明合併財務報表及其附註、2022年Form 10-K中“關鍵會計政策和估計”標題下的信息，特別是其中第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”下的信息。
概述
我們是全球最大的房地產投資信託基金之一，也是多租户通信房地產的領先獨立所有者、運營商和開發商。我們的主要業務是將通信場地上的空間租賃給無線服務提供商、廣播和電視廣播公司、無線數據提供商、政府機構和市政當局以及許多其他行業的租户。除了我們投資組合中的通信站點外，我們還根據各種合同安排為業主管理屋頂和塔樓站點。我們還持有主要出租給通信服務提供商和第三方鐵塔運營商的其他電信基礎設施、光纖和財產權益，如下文進一步討論的那樣，我們在美國持有高度互聯的數據中心設施和相關資產組合。我們的客户包括我們的租户、被許可人和其他付款人。我們將包含上述內容的業務稱為我們的房地產業務，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，該業務佔我們總收入的98%，包括我們的美國和加拿大房地產、亞太房地產、非洲房地產、歐洲房地產和拉丁美洲房地產部門和數據中心部門。
我們還在美國提供與塔樓相關的服務，包括場地申請、分區和許可、結構分析和施工管理，這些服務主要支持我們的場地租賃業務，包括在我們的場地上增加新的租户和設備。

32

下表詳細説明瞭截至2023年6月30日我們擁有或運營的通信站點(不包括託管站點)的數量： 
數量：
擁有的雙子塔		數量：
運營權
塔樓(1)		數量：
擁有的DAS站點
美國和加拿大：
加拿大220 — — 
美國27,321 15,161 456 
美國和加拿大合計27,541 15,161 456 
亞太地區：(2)
孟加拉國527 — — 
印度77,128 — 781 
菲律賓351 — — 
亞太地區合計78,006 — 781 
非洲：
布基納法索729 — — 
加納3,501 657 36 
肯尼亞3,632 — 11 
尼日爾910 — — 
尼日利亞7,837 — — 
南非2,832 — — 
烏幹達4,171 — 12 
非洲合計23,612 657 59 
歐洲：(3)
法國3,970 303 8 
德國14,838 — — 
西班牙11,761 — 1 
歐洲合計30,569 303 9 
拉丁美洲：
阿根廷498 — 11 
巴西20,646 2,036 121 
智利3,707 — 139 
哥倫比亞4,975 — 6 
哥斯達黎加700 — 2 
墨西哥9,571 186 92 
巴拉圭1,449 — — 
祕魯3,952 450 1 
拉丁美洲合計45,498 2,672 372 
_______________
(1)大約95%的運營塔樓是根據長期融資租約持有的，包括那些受購買選擇權約束的租約。
(2)我們還控制着澳大利亞和新西蘭的運營商或其他第三方通信網站的土地，這些網站通過租户租賃安排提供經常性現金流。
(3)在截至2023年6月30日的三個月內，我們完成了我們在波蘭的子公司(“ATC波蘭”)的出售。
33

截至2023年6月30日，我們的物業組合包括美國十個市場的28個運營數據中心設施，總計約310萬淨可出租平方英尺(NRSF)的數據中心空間，如下所示：
數據中心數量NRSF總數(1)
(單位：千)
加利福尼亞州舊金山灣8940
加州洛杉磯3670
弗吉尼亞州北弗吉尼亞州5586
紐約州紐約市2285
伊利諾伊州芝加哥2216
馬薩諸塞州波士頓1143
佛羅裏達州奧蘭多1126
佐治亞州亞特蘭大295
佛羅裏達州邁阿密252
丹佛，CO235
總計283,148 
_______________
(1)不包括大約40萬的寫字樓和輕工業NRSF。
我們在七個可報告的細分市場開展業務：美國和加拿大房地產、亞太房地產、非洲房地產、歐洲房地產、拉丁美洲房地產、數據中心和服務。在評估每個業務部門的經營業績時，管理層使用部門毛利率和部門營業利潤等因素(見本季度報告中包含的綜合和精簡綜合財務報表附註15)。
墨西哥纖維的銷售-2023年3月29日，我們完成了我們在墨西哥的一家子公司的出售，該子公司持有光纖資產(“墨西哥光纖”)。在剝離資產之前，墨西哥光纖的經營業績包括在拉丁美洲房地產部門。
出售波蘭子公司-2023年5月31日，我們完成了對ATC波蘭公司的出售。在剝離資產之前，ATC波蘭公司的經營業績包括在歐洲房地產部門。
2022年Form 10-K包含有關管理層對我們通信站點需求的長期驅動因素的預期以及主要趨勢的信息，管理層認為這些信息為我們的運營和財務資源分配決策提供了寶貴的見解。下面的討論應結合2022年10-K表格閲讀，特別是項目7“管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析--執行概覽”中所載的信息。
在我們的大多數市場，我們與無線運營商的通信站點的租户租約通常有五到十年的初始不可撤銷期限，並有多個續訂期限。因此，在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們房地產業務產生的收入中，絕大多數是經常性收入，我們應該在未來繼續獲得這些收入。我們大多數通信站點的租户租約都有定期增加或“升級”租約到期租金的條款，通常基於(A)年度固定上漲(在美國平均約為3%)，或(B)我們大多數國際市場的通脹指數，或(C)兩者的組合。此外，我們的某些租户租賃提供的額外收入主要用於支付成本(直通收入)，如地租或電力和燃料成本。
根據截至2023年6月30日的現有客户租賃和外幣匯率，在直線租賃會計的影響之前，我們預計在未來一段時間內將產生近620億美元的不可取消客户租賃收入。
34

在印度最高法院就承運人對法院規定的調整後的總收入(AGR)費用和收費的義務做出裁決後，我們繼續在印度經歷收款的變異性和不確定程度。如中進一步討論的2022年表格10-K中“風險因素”標題下的項目1A-我們目前和預計未來收入的很大一部分來自一小部分客户，我們對客户的信譽和財務實力的不利變化很敏感。2022年第三季度，我們在印度的最大客户沃達豐Idea Limited(VIL)溝通表示，它將部分償還欠我們的合同金額，並表示將在2022年剩餘時間繼續部分支付。2022年底，VIL傳達了從2023年1月1日起根據其欠我們的合同義務全額恢復付款的意圖。然而，在2023年初，VIL通報説，它將無法全額恢復支付欠我們的合同義務，而是將繼續支付部分款項(VIL缺口)。

我們在印度對長期資產和商譽進行2022年年度減值評估時，考慮到了這些最新發展以及租户租約下欠下的金額的不確定性。因此，我們確定某些固定資產和無形資產在截至2022年12月31日的年度內已減值。我們預計會定期評估我們印度資產的賬面價值，這可能會導致額外的減值費用或其他類似費用的變現。欲瞭解更多信息，請參閲本季度報告中“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”的討論。

2023年2月，VIL向我們的附屬公司ATC Telecom Infrastructure Private Limited(“ATC TIPL”)發行可供選擇的可轉換債券(“VIL OCDS”)，以換取VIL嚮應收賬款支付若干金額。VIL OCD將(A)由VIL連同利息償還，以及(B)可根據ATC TIPL的選擇權轉換為VI的股權自VIL OCD發行之日起一週年起，此類股權應可在公開市場自由交易。惡棍OCDs的發行面值總計160億印度盧比(發行日約為193.2印度盧比)。VIL OCDs發行時的公允價值約為116.5-100萬美元。

由於印度的商業環境充滿挑戰，我們正在探索各種戰略選擇，旨在潛在地減少我們在印度的風險敞口，包括將我們印度業務的股權出售給一個或多個投資者。任何此類交易都可能對我們的財務報表和發生任何此類交易期間的運營結果產生實質性影響。不能保證任何這樣的戰略替代方案將得到實施，如果實施，也不能確定其時間。無論如何，這類擬議中的交易將受到一些條件的制約，包括印度的監管批准。

我們物業業務產生的收入可能會受到現有租户租約取消的影響。如上所述，我們與無線運營商和廣播公司的大多數租户租約都是多年合同，通常是不可取消的；但在某些情況下，支付終止費後，租約可能會被取消。租户取消租約或不續簽租約或租金重新協商所損失的收入，我們稱之為流失，從歷史上看並未對我們的綜合物業業務產生的收入產生重大不利影響。在截至2023年6月30日的六個月內，流失率約佔我們租户賬單的4%，主要是由於我們的美國和加拿大房地產部門的流失率，如下所述。
根據我們與T-Mobile US，Inc.於2020年9月簽訂的主租賃協議(“T-Mobile MLA”)的條款，我們預計我們的美國和加拿大房地產部門的流失率在2025年之前的幾年內將保持較高水平，原因是T-Mobile取消了合同租賃和不續簽，包括傳統的Sprint Corporation租賃。

35

非公認會計準則財務指標
我們對經營業績的分析包括有關調整後的利息、税項、折舊、攤銷和增值前收益(“調整後EBITDA”)、美國塔樓公司普通股股東的全國房地產投資信託協會(“NAREIT FFO”)定義的運營資金、綜合調整後運營資金(“綜合AFFO”)以及美國塔樓公司普通股股東的綜合調整後運營資金的討論。
我們將調整後的EBITDA定義為權益法投資收益(虧損)、所得税收益(撥備)、其他收入(費用)、長期債務報廢收益(虧損)、利息費用、利息收入、其他營業收入(費用)、折舊、攤銷和增值以及基於股票的薪酬費用之前的淨收益。
美國塔樓公司普通股股東應佔NAREIT FFO的定義為出售或出售房地產、房地產相關減值費用和房地產相關折舊、攤銷和增值減去非控制權益股息前的淨收益，幷包括對(I)未合併關聯公司和(Ii)非控制權益的調整。在本節中，我們將屬於美國鐵塔公司普通股股東的NAREIT FFO稱為“NAREIT FFO(普通股股東)”。
我們將綜合AFFO定義為：(1)扣除直線收入和支出；(2)扣除股票薪酬支出；(3)扣除所得税和其他所得税調整的遞延部分；(4)非房地產相關的折舊、攤銷和增值；(5)攤銷遞延融資成本、債務貼現和溢價以及長期遞延利息費用；(6)其他收入(支出)；(7)償還長期債務的收益(虧損)；(8)其他營業收入(支出)；對(Ix)未合併關聯公司和(X)非控股權益的調整，減少與資本改善相關的現金支付，以及與公司資本支出相關的現金支付。
我們將美國鐵塔公司普通股股東應佔的AFFO定義為合併AFFO，不包括非控股權益對NAREIT普通股股東(普通股股東)的影響以及計算合併AFFO時包括的其他調整。在本節中，我們將美國塔樓公司普通股股東的AFFO稱為“AFFO(普通股股東)”。
調整後的EBITDA、NAREIT FFO(普通股股東)、綜合AFFO和AFFO(普通股股東)並不打算取代根據公認會計原則確定的淨收入或任何其他業績衡量標準。調整後的EBITDA、NAREIT FFO(普通股股東)、合併AFFO或AFFO(普通股股東)均不代表符合公認會計原則的經營活動的現金流，因此，這些指標不應被視為指示經營活動的現金流，作為衡量流動性或可用於滿足我們的現金需求的資金的指標，包括我們進行現金分配的能力。相反，我們列出了調整後的EBITDA、NAREIT FFO(普通股股東)、綜合AFFO和AFFO(普通股股東)，因為我們認為每一個都是我們當前經營業績的有用指標。我們認為，這些指標對投資者評估我們的經營業績很有用，因為(1)每個指標都是我們的管理團隊用於決策和評估我們經營部門業績的關鍵指標；(2)調整後的EBITDA是我們信用評級的一個組成部分；(3)調整後的EBITDA被廣泛用於電信房地產行業，以衡量經營業績，因為折舊、攤銷和增值可能因會計方法和使用年限的不同而有很大差異，特別是在涉及收購和非經營因素的情況下；(4)綜合AFFO和AFFO(普通股股東)在電信房地產領域被廣泛用於調整NAREIT FFO(普通股股東)，以調整可能導致NAREIT FFO(普通股股東)增長的項目，否則可能導致NAREIT FFO(普通股股東)增長的重大波動，而這些項目不能代表這些時期的房地產資產的基本表現；(5)通過剔除本質上無法運營的項目，它們為投資者提供了一個有意義的指標，以評估我們期間的經營業績；以及(6)每個指標都為投資者提供了一個指標，用於將我們的運營結果與其他公司，尤其是本行業的其他公司的運營結果進行比較。
然而，我們對調整後EBITDA、NAREIT FFO(普通股股東)、合併AFFO和AFFO(普通股股東)的計量可能無法與其他公司使用的類似名稱的計量完全可比。調整後EBITDA、NAREIT FFO(普通股股東)、合併AFFO和AFFO(普通股股東)與淨收益的對賬如下，這是最直接可比的GAAP衡量標準。
36

經營成果
截至三個月和六個月 2023年6月30日 和 2022
(單位：百萬，百分比除外)
收入
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
屬性
美國和加拿大$1,303.2 $1,235.9 5 %$2,590.8 $2,468.3 5 %
亞太261.7 298.0 (12)512.8 596.5 (14)
非洲321.2 285.5 13 638.2 553.3 15 
歐洲198.2 178.8 11 389.9 377.3 3 
拉丁美洲439.4 425.2 3 903.5 844.5 7 
數據中心204.9 191.1 7 407.9 375.4 9 
總財產2,728.6 2,614.5 4 5,443.1 5,215.3 4 
服務43.1 59.8 (28)95.8 119.3 (20)
總收入$2,771.7 $2,674.3 4 %$5,538.9 $5,334.6 4 %
截至2023年6月30日的三個月
美國和加拿大房地產部門收入增長6730萬美元歸因於：
• 租户賬單增長5610萬美元，這是由以下因素推動的：
• 5910萬美元，用於租賃我們網站上的額外空間(“主機代管”)和修訂；
• 部分偏移量：
•其他租户賬單減少240萬美元；
•減少50萬美元，原因是人員流失超過合同升級；以及
•自上一年度開始以來收購或建造的地盤(“新收購或新建地盤”)減少10萬美元，其中包括處置與我們於2022年第二季度收購InSite Wireless Group，LLC(“InSite收購”)有關而收購的某些業務的影響；以及
•其他收入增加1140萬美元，主要原因是設備拆遷費，但因直線會計減少140萬美元而被部分抵消。
分部收入增長包括減少20萬美元，這是由於與加元波動相關的外幣換算的負面影響。
亞太地區房地產部門收入減少3,630萬美元，原因是：
• 與上年同期相比，其他收入減少2 140萬美元，主要原因是與VIL短缺有關的收入準備金為1 940萬美元，其中包括準備金的淨回收；
• 直通收入減少1130萬美元，主要原因是與VIL短缺有關的1570萬美元的儲備金；
• 租户賬單增長1,400萬美元，部分抵消了這一增長，這是由以下因素推動的：
• 1,120萬美元，用於合用主機和修改；
• 510萬元，來自新收購或建造的土地；以及
• 來自其他租户賬單的30萬美元；
• 因超出合同升級造成的人員流失而減少260萬美元，部分抵消了這一減少額。
分部收入下降包括1760萬美元的減少，這是由於與印度盧比波動相關的外幣換算的負面影響。
37

非洲房地產部門收入增長3,570萬美元歸因於：
• 傳遞收入增加4090萬美元，主要原因是燃料價格上漲；
• 租户賬單增長3540萬美元，這是由以下因素推動的：
• 1,400萬美元，用於合用主機和修改；
• 合同升級所產生的1020萬美元，扣除流失；
• 1,010萬元，來自新收購或建造的土地；以及
• 來自其他租户賬單的110萬美元；以及
• 其他收入增加680萬美元，主要歸因於直線會計。
分部收入增長包括減少4,740萬美元，這是由於外幣換算的影響，其中包括與尼日利亞奈拉(NGN)波動有關的1,980萬美元、與加納塞迪(GHS)波動有關的1,400萬美元、與南非蘭特(ZAR)波動有關的760萬美元以及與肯尼亞先令(KHS)波動有關的530萬美元。
歐洲房地產部門收入增長1,940萬美元歸因於：
• 租户賬單增長1190萬美元，這是由以下因素推動的：
• 合同升級所產生的680萬美元，扣除流失；
• 320萬美元，用於主機代管和修改；以及
• 220萬美元，來自新收購或新建的場地；
• 部分被其他租户賬單減少30萬美元所抵銷；以及
• 其他收入增加480萬美元，主要歸功於我們在2022年第二季度收購的西班牙光纖業務；
• 部分被直通收入減少70萬美元所抵消。
分部收入增長包括增加340萬美元，這主要是由於與歐元(“歐元”)波動相關的外幣換算的積極影響。
拉丁美洲房地產部門1420萬美元的收入增長歸因於：
• 租户賬單增長1,550萬美元，這是由以下因素推動的：
• 970萬美元，用於合用主機和修改；
• 合同升級淨額500萬美元，扣除人員流失；
• 從新收購或建造的土地所得的60萬元；以及
• 來自其他租户賬單的20萬美元；以及
• 直通收入增加700萬美元，主要原因是巴西直通地面租金成本增加；
• 部分被其他收入減少1,890萬美元所抵消，這主要歸因於墨西哥光纖的銷售。
分部收入增長包括增加1,060萬美元，這可歸因於外幣換算的影響，其中包括與墨西哥比索波動有關的積極影響1,630萬美元和與智利比索波動有關的130萬美元，但被與巴西雷亞爾波動有關的380萬美元和與哥倫比亞比索波動有關的370萬美元的負面影響部分抵銷。
數據中心部門收入增長1380萬美元歸因於：
•新租約開工帶來的電力收入增加620萬美元，用電量增加，現有客户的電價上漲；
•租金、相關收入和其他收入增加510萬美元，主要原因是新的租賃開始、客户擴展和客户續簽後租金上漲；
•互聯互通收入增加230萬元；以及
•直線收入增加20萬美元。
服務部門收入減少1,670萬美元，主要原因是工地申請、分區和許可及結構分析服務減少，但因建築管理服務增加而部分抵銷。
截至2023年6月30日的六個月
美國和加拿大房地產部門收入增長1.225億美元歸因於：
• 租户賬單增長1.161億美元，這是由以下因素推動的：
• 1.19億美元，用於主機代管和修改；以及
38

• 合同升級帶來的370萬美元，扣除流失；
• 部分偏移量：
•其他租户賬單減少460萬元；以及
•新購置或新建場地減少200萬美元，其中包括處置2022年第二季度因收購InSite而購置的某些業務的影響；以及
•其他收入增加680萬美元，主要是由於設備拆遷費，但由於直線會計減少了730萬美元，部分抵消了這一增加。
分部收入增長包括減少40萬美元，這是由於與加元波動相關的外幣換算的負面影響。
亞太地區房地產部門收入減少8370萬美元，原因是：
• 其他收入減少4,340萬美元，主要原因是與VIL缺口有關的4,020萬美元的收入儲備；以及
• 直通收入減少2450萬美元，主要原因是與VIL短缺有關的2980萬美元的儲備金；
• 租户賬單增長2550萬美元，部分抵消了這一增長，這是由以下因素推動的：
• 2100萬美元，用於合用主機和修改；
• 1,110萬美元，來自新收購或新建的土地；以及
• 來自其他租户賬單的30萬美元；
• 因超出合同升級造成的人員流失而減少690萬美元，部分抵消了這一減少額。
分部收入下降包括減少4,130萬美元，原因是與印度盧比波動相關的外幣換算的負面影響。
非洲房地產部門收入增長8,490萬美元歸因於：
• 直通收入增加1.007億美元，主要原因是燃料價格上漲；
• 租户賬單增長6850萬美元，這是由以下因素推動的：
• 2 720萬美元，用於合用主機和修改；
• 合同升級所產生的2010萬美元，扣除流失；
• 1,970萬元來自新收購或興建的土地；以及
• 來自其他租户賬單的150萬美元；以及
• 其他收入增加900萬美元，主要是由於直線式會計。
分部收入增長包括減少9,330萬美元，這是由於外幣換算的影響，其中包括與GHS波動有關的負面影響3,790萬美元，與NGN波動有關的2,970萬美元，與ZAR波動有關的1,360萬美元，以及與KHS波動有關的830萬美元。
歐洲房地產部門收入增長1,260萬美元歸因於：
• 租户賬單增長2,460萬美元，這是由以下因素推動的：
• 合同升級所產生的1370萬美元，扣除流失；
• 660萬美元，用於主機代管和修改；以及
• 490萬美元，來自新收購或新建的場地；
• 由其他租户賬單減少60萬美元部分抵銷；以及
• 其他收入增加1110萬美元，主要歸功於我們在2022年第二季度收購的西班牙光纖業務；
• 主要由於能源成本下降，直通收入減少1750萬美元，部分抵消了這一減少額。
分部收入增長包括減少560萬美元，這主要是由於與歐元波動相關的外幣換算的負面影響。
拉丁美洲房地產部門收入增長5900萬美元歸因於：
39

• 租户賬單增長3,230萬美元，這是由以下因素推動的：
• 1,810萬美元，用於合用主機和修改；
• 合同升級淨額1280萬美元，扣除人員流失；
• 130萬美元，來自新收購或新建的土地；以及
• 來自其他租户賬單的10萬美元；以及
• 直通收入增加1400萬美元，主要原因是巴西直通地面租金成本增加；
• 部分被其他收入減少1030萬美元所抵消，這主要歸因於墨西哥光纖的銷售。
分部收入增長包括增加2,300萬美元，這是由於外幣換算的影響，其中包括與MXN波動有關的3,160萬美元的積極影響，但被與COP波動有關的920萬美元的負面影響部分抵消。
數據中心部門收入增長3250萬美元歸因於：
•租金、相關收入和其他收入增加1390萬美元，主要原因是新的租賃開始、客户擴展和客户續簽後租金上漲；
•新租約開工帶來的電力收入增加1,250萬美元，用電量增加，現有客户的電價上漲；
•互聯互通收入增加470萬元；以及
•直線收入增加140萬美元。
服務部門收入減少2,350萬美元，主要原因是工地申請、分區和許可以及結構分析服務減少，但因建築管理服務增加而部分抵消。
毛利率
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
屬性
美國和加拿大$1,086.3 $1,023.3 6 %$2,168.6 $2,055.9 5 %
亞太82.1 116.3 (29)164.8 239.7 (31)
非洲208.4 173.6 20 406.9 343.7 18 
歐洲120.9 103.5 17 239.5 209.7 14 
拉丁美洲299.6 291.7 3 625.8 581.0 8 
數據中心121.2 112.1 8 240.4 219.8 9 
總財產1,918.5 1,820.5 5 3,846.0 3,649.8 5 
服務25.9 30.9 (16)%59.5 62.5 (5)%
截至2023年6月30日的三個月
•美國和加拿大房地產部門毛利率的增長主要是由於上述收入的增加，但直接費用增加了430萬美元，部分抵消了這一增長。
•亞太區物業業務毛利率下降主要是由於上述收入減少及直接開支增加980萬美元，主要是由於與直通收入相關的成本增加，包括燃料成本。直接支出也因外幣換算的影響而受益1190萬美元。
•非洲地產業務毛利率增加的主要原因是上述收入增加，但直接費用增加2,000萬美元部分抵銷，這主要是由於與傳遞收入相關的成本增加，包括燃料成本。直接支出也因外幣換算的影響而受益1910萬美元。
40

•歐洲房地產部門毛利率的增長主要歸因於上述收入的增長，但直接支出增加了80萬美元，部分抵消了這一增長。直接支出也因外幣換算的影響而受到120萬美元的負面影響。
•拉丁美洲房地產業務毛利率的增長主要是由於上述收入的增長，但直接支出增加500萬美元部分抵消了這一增長，這主要是由於與直通收入相關的成本增加，包括土地租金成本。直接支出也因外幣換算的影響而受到130萬美元的負面影響。
•數據中心部門毛利率的增長主要歸因於上述收入的增加，但直接費用增加了470萬美元，部分抵消了這一增長。
•服務分部毛利減少主要是由於上述收入減少，但直接開支減少1,170萬美元部分抵銷了這一影響。
截至2023年6月30日的六個月
•美國和加拿大房地產部門毛利率的增長主要是由於上述收入的增長，但直接支出增加了980萬美元，部分抵消了這一增長。
•亞太區物業毛利減少主要是由於上述收入減少及直接開支增加1,910萬美元，主要原因是與直通收入相關的成本增加，包括燃料成本。直接支出也從外幣換算的影響中受益2790萬美元。
•非洲地產業務毛利率增加的主要原因是上述收入增加，但直接支出增加6,090萬美元部分抵銷，這主要是由於與直通收入相關的成本增加，包括燃料成本。直接支出也因外幣換算的影響而受益3920萬美元。
•歐洲房地產部門毛利率的增長主要是由於上述收入增加和直接支出減少1500萬美元，這主要是由於與直通收入相關的能源成本下降。直接支出還從外幣換算的影響中受益220萬美元。
•拉丁美洲房地產部門毛利率的增長主要是由於上述收入的增長，但直接支出增加1160萬美元部分抵消了這一增長，這主要是由於與直通收入相關的成本增加，包括土地租金成本。直接支出也因外幣換算的影響而受到260萬美元的負面影響。
•數據中心部門毛利率的增長主要歸因於上述收入的增長，但直接費用增加了1190萬美元，部分抵消了這一增長。
•服務分部毛利減少主要是由於上述收入減少所致，但直接開支減少2,050萬美元部分抵銷了這一影響。
41

銷售、一般、行政和開發費用(“SG&A”)
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
屬性
美國和加拿大$41.7 $43.5 (4)%$82.5 $86.3 (4)%
亞太17.4 6.1 185 26.2 54.0 (51)
非洲18.7 22.0 (15)40.1 44.5 (10)
歐洲15.1 14.1 7 29.7 29.0 2 
拉丁美洲23.5 25.9 (9)53.2 54.7 (3)
數據中心18.6 15.5 20 36.1 31.9 13 
總財產135.0 127.1 6 267.8 300.4 (11)
服務5.3 5.1 4 11.0 11.1 (1)
其他104.1 90.7 15 229.5 205.3 12 
銷售、一般、行政和開發費用總額$244.4 $222.9 10 %$508.3 $516.8 (2)%
截至2023年6月30日的三個月
•我們美國和加拿大房地產部門SG&A的減少主要是由於人員成本的下降。
•我們亞太區物業部門SG&A的增長主要是由於上一年期間的復甦導致壞賬支出淨增加1,240萬美元，但部分被人員成本的下降所抵消。對於截至2023年6月30日的三個月，VIL缺口的影響如上所述反映在收入準備金中。
•我們非洲房地產部門SG&A的減少主要是由於壞賬支出減少210萬美元，取消的建設成本降低，以及外幣換算的影響，但部分被支持我們業務的人員成本增加所抵消。
•我們歐洲房地產部門SG&A的增長主要是由於支持我們業務的人員成本增加所致。
•我們拉丁美洲房地產部門SG&A的減少主要是由於取消的建築成本降低，但部分被支持我們業務的人員成本增加和壞賬支出增加所抵消。
•我們數據中心和服務部門SG&A的增長主要是由於支持我們業務的人員成本增加所致。
•其他SG&A費用的增加主要是由於基於股票的薪酬支出增加了720萬美元，以及公司SG&A的增加，包括支持我們業務的人員成本的增加。
截至2023年6月30日的六個月
•我們美國和加拿大房地產部門SG&A的減少主要是由於人員成本的下降。
•我們亞太地區房地產部門SG&A的減少主要是由於壞賬支出淨減少2290萬美元所致。在截至2023年6月30日的六個月內，VIL缺口的影響如上所述反映在收入準備金中。
•我們非洲房地產部門SG&A的減少主要是由於外幣兑換的影響和取消的建築成本降低所帶來的好處，但部分抵消了為支持我們的業務而增加的人員成本。
42

•我們歐洲房地產部門SG&A的增長主要是由於支持我們業務的人員成本增加所致。
•我們拉丁美洲房地產部門SG&A的減少主要是由於人員成本的下降和取消的建築成本的降低，但壞賬支出增加了110萬美元，部分抵消了這一下降。
•我們數據中心部門SG&A的增長主要是由支持我們業務的人員成本增加推動的。
•與上一年同期相比，我們的服務部門SG&A相對一致。
•其他SG&A費用的增加主要是由於基於股票的薪酬支出增加了1,600萬美元，以及公司SG&A的增加，包括支持我們業務的人員成本的增加。
營業利潤
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
屬性
美國和加拿大$1,044.6 $979.8 7 %$2,086.1 $1,969.6 6 %
亞太64.7 110.2 (41)138.6 185.7 (25)
非洲189.7 151.6 25 366.8 299.2 23 
歐洲105.8 89.4 18 209.8 180.7 16 
拉丁美洲276.1 265.8 4 572.6 526.3 9 
數據中心102.6 96.6 6 204.3 187.9 9 
總財產1,783.5 1,693.4 5 3,578.2 3,349.4 7 
服務20.6 25.8 (20)%48.5 51.4 (6)%
•在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們美國和加拿大、非洲和拉丁美洲房地產部門的營業利潤增長主要是由於我們部門毛利率的增加和我們部門SG&A的減少。
•截至2023年6月30日止三個月，亞太區物業部門及服務部門的營業利潤下降，主要是由於我們的部門毛利率下降及SG&A部門的增加所致。截至2023年6月30日止六個月，亞太區物業部門及服務部門的營業利潤下降主要是由於我們部門的毛利率下降，但部分被我們部門SG&A部門的減少所抵銷。
•在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們歐洲房地產部門和數據中心部門的營業利潤增長主要歸因於我們部門毛利率的增長，但被我們部門SG&A的增長部分抵消了。
折舊、攤銷和增值
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
折舊、攤銷和增值$764.6 $826.5 (7)%$1,558.7 $1,642.3 (5)%
截至2023年6月30日的三個月和六個月的折舊、攤銷和增值費用的減少主要是由於自上一年開始以來的減值和處置導致應攤銷的財產和設備以及無形資產的減少。
43

其他運營費用
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
其他運營費用$61.7 $19.7 213 %$189.2 $45.8 313 %
截至2023年6月30日止三個月的其他營運開支增加，主要是由於減值費用增加3,500萬美元及出售或處置資產虧損增加1,100萬美元，但因整合及收購相關成本(包括收購前或有事項及結算)減少590萬美元而被部分抵銷。在截至2023年6月30日的6個月中，其他運營費用的增加主要是由於銷售墨西哥光纖的虧損800萬美元和減值費用增加5900萬美元。
其他費用(收入)合計
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
其他費用(收入)合計$399.0 $(116.0)(444)%$806.2 $(116.1)(794)%
其他支出(收入)總額主要包括利息支出以及已實現和未實現的外幣收益或虧損，這是由於主要與我們的公司間票據相關的外幣匯率波動以及類似的以子公司功能貨幣以外的貨幣計價的非關聯餘額。
截至2023年6月30日的三個月期間，其他支出(收入)總額的變化主要是由於本期間的外幣虧損1.076億美元，而上一年同期的外幣收益為3.947億美元，淨利息支出增加5520萬美元，這主要是由於加權平均利率的提高，但被截至2023年6月30日的與VIL OCDs相關的2880萬美元的未實現收益部分抵消。截至2023年6月30日的6個月期間，其他支出(收入)總額的變化主要是由於本期間的外幣虧損1.917億美元，而上一年同期的外幣收益為6.368億美元，以及淨利息支出增加1.121億美元，這主要是由於加權平均利率的提高，但被截至2023年6月30日的與VIL OCDs相關的1310萬美元的未實現收益部分抵消。
所得税撥備
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
所得税撥備$13.2 $7.4 78 %$66.6 $29.9 123 %
實際税率2.8 %0.8 %7.9 %1.8 %
作為一家用於美國聯邦所得税目的的房地產投資信託基金(“REIT”)，我們可以從我們的REIT業務產生的收入中扣除分配給股東的收益。因此，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，持續經營收入的實際税率與聯邦法定税率不同。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的所得税撥備包括適用肯尼亞税法變化的福利。截至2023年6月30日的三個月和六個月所得税撥備的增加主要是由於上一年某些外國司法管轄區分別逆轉了4,250萬美元和7,970萬美元的估值免税額。由於相關遞延税項淨資產基於與資產可收回相關的事實和情況的變化而被視為可變現，這些估值準備沖銷被確認為上一年度所得税撥備的減值。
44

美國塔樓公司普通股股東應佔淨收益/調整後EBITDA和淨收益/NAREIT FFO/美國塔樓公司普通股股東應佔綜合AFFO/AFFO 
 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
淨收入$461.5 $890.9 (48)%$776.5 $1,593.6 (51)%
所得税撥備13.2 7.4 78 66.6 29.9 123 
其他費用(收入)81.2 (378.3)(121)179.0 (630.9)(128)
償還長期債務的損失0.3 — 100 0.3 — 100 
利息支出348.1 276.6 26 688.3 539.0 28 
利息收入(30.6)(14.3)114 (61.4)(24.2)154 
其他運營費用61.7 19.7 213 189.2 45.8 313 
折舊、攤銷和增值764.6 826.5 (7)1,558.7 1,642.3 (5)
基於股票的薪酬費用49.4 42.2 17 114.9 98.9 16 
調整後的EBITDA$1,749.4 $1,670.7 5 %$3,512.1 $3,294.4 7 %
45

 截至6月30日的三個月，百分比增加(減少)截至6月30日的六個月，百分比增加(減少)
 2023202220232022
淨收入$461.5 $890.9 (48)%$776.5 $1,593.6 (51)%
與房地產相關的折舊、攤銷和增值703.0 796.4 (12)1,431.8 1,521.5 (6)
房地產銷售或處置損失及與房地產相關的減值費用(1)50.3 4.3 1,070 169.0 18.1 834 
向非控股權益分紅(2)(11.4)— 100 (22.8)— 100 
未合併關聯公司和非控股權益的調整(70.8)(42.6)66 (139.0)(84.1)65 
NAREIT FFO歸屬於美國塔樓公司普通股股東$1,132.6 $1,649.0 (31)%$2,215.5 $3,049.1 (27)%
直線收入(120.8)(113.3)7 (232.8)(222.7)5 
直線費用7.6 10.7 (29)15.5 21.3 (27)
基於股票的薪酬費用49.4 42.2 17 114.9 98.9 16 
所得税遞延部分和其他所得税調整(55.6)(74.2)(25)(64.5)(151.5)(57)
GTP一次性現金結税(3)— 0.8 (100)— 46.6 (100)
非房地產相關折舊、攤銷和增值61.6 30.1 105 126.9 120.8 5 
攤銷遞延融資成本、資本化利息、債務貼現和溢價以及長期遞延利息費用12.5 11.4 10 24.2 23.5 3 
其他費用(收入)(4)81.2 (378.3)(121)179.0 (630.9)(128)
償還長期債務的損失0.3 — 100 0.3 — 100 
其他運營費用(5)11.4 15.4 (26)20.2 27.7 (27)
資本改善資本支出(30.0)(40.7)(26)(65.7)(68.4)(4)
企業資本支出(4.2)(2.7)56 (7.2)(4.0)80 
未合併關聯公司和非控股權益的調整70.8 42.6 66 139.0 84.1 65 
綜合AFFO$1,216.8 $1,193.0 2 %$2,465.3 $2,394.5 3 %
未合併關聯公司和非控股權益的調整(6)(66.2)(37.8)75 %(129.7)(72.2)80 %
歸因於美國塔樓公司普通股股東的AFFO$1,150.6 $1,155.2 (0)%$2,335.6 $2,322.3 1 %
_______________
(1)計入這些金額的減值費用分別為3,750萬美元、250萬美元、6,730萬美元和830萬美元。截至2023年6月30日的6個月，包括墨西哥光纖銷售虧損8000萬美元。
(2)截至2023年6月30日的三個月和六個月，分別包括1,140萬美元和2,280萬美元的分配，這些分配與我們與石峯合夥公司附屬某些投資工具(該等投資工具統稱為“石峯”)達成的協議有關的未償還強制可轉換優先股有關。
(3)2015年，我們因税收選舉而產生費用，根據該選舉，Global Tower Partners(“GTP”)的母公司MIP Tower Holdings LLC將不再作為獨立的REIT運營，用於聯邦和州所得税目的。我們在截至2022年6月30日的六個月內敲定了與這次税收選舉相關的和解協議。我們認為這些相關交易是非經常性的，並不認為這是我們經營業績的指標。因此，我們認為，列報不包括這些金額的綜合AFFO更有意義。
(4)包括外幣匯率波動造成的損失(收益)，分別為1.076億美元、394.7美元、1.917億美元和636.8美元。
(5)主要包括收購相關成本和整合成本。
(6)包括對可歸因於美國鐵塔公司普通股股東的NAREIT FFO的影響以及綜合AFFO計算中包括的其他項目的調整。
46


截至2023年6月30日的三個月和六個月的淨收入減少主要是由於(I)主要由於外幣匯率波動引起的其他費用(收入)的變化，(Ii)利息費用的增加，(Iii)其他營業費用的增加和(Iv)所得税撥備的增加，但被(A)部門營業利潤的增加和(B)折舊、攤銷和增值費用的減少部分抵消。
截至2023年6月30日的三個月，調整後EBITDA的增長主要是由於毛利率的增長，但被SG&A的增長部分抵消，不包括基於股票的薪酬支出1,430萬美元的影響。截至2023年6月30日止六個月經調整EBITDA的增長主要是由於我們的毛利增加及SG&A減少所致，不包括2,450萬美元股票薪酬開支的影響。
截至2023年6月30日的前三個月和六個月，綜合AFFO的增長主要是由於我們的營業利潤增加，不包括直線會計的影響，以及為所得税支付的現金減少，但被(I)支付利息的淨現金增加和(Ii)非控股權益股息的增加所部分抵消，包括與未償還的StonePeak強制可轉換優先股相關的分配。截至2023年6月30日的前三個月和前六個月，可歸因於美國鐵塔公司普通股股東的AFFO受到數據中心自上年初以來持有的非控股權益變化的影響。截至2023年6月30日的前三個月和前六個月，可歸因於美國鐵塔公司普通股股東的AFFO與上年同期相比相對一致。



47

流動性與資本資源
本部分中的信息截至2023年6月30日更新了2022年Form 10-K中的“流動性和資本資源”部分，應與該報告一起閲讀。
概述
在截至2023年6月30日的六個月內，我們的重要融資交易包括：
•2023年到期的3.50%優先無抵押票據(“3.50%票據”)和2023年到期的3.000%優先無擔保票據(“3.000%票據”)的贖回；
•登記公開發行總金額42億美元，包括11億歐元的優先無擔保票據，到期日從2027年到2033年不等；
•證券化交易，包括償還我們的擔保塔式收入證券(2013-2A系列)項下2023年到期的本金總額13億美元(“2013-2A系列證券”)，以及發行2023-1A系列證券(定義見下文)的本金總額13億美元；
•根據我們於2021年12月簽訂的15億美元無擔保定期貸款(“2021年美元兩年延遲提取定期貸款”)償還15億美元；以及
•修訂2021年多幣種信貸安排、2021年信貸安排及2021年定期貸款(定義見下文)，以(I)延長2021年多幣種信貸安排及2021年信貸安排各自項下的到期日及(Ii)採用經調整期限SOFR(定義見修訂協議)定價基準。
作為一家控股公司，我們的現金流主要來自我們運營的子公司的運營和分配，或通過我們的信貸安排和債務或股票發行借款籌集的資金。
下表彙總了我們流動性的重要組成部分(單位：百萬)：
截至2023年6月30日
在2021年多幣種信貸機制下提供$4,019.2 
在2021年信貸安排下可用2,206.6 
信用證(34.0)
信貸安排項下可用總額，淨額$6,191.8 
現金和現金等價物2,015.7 
總流動資金$8,207.5 
在2023年6月30日之後，我們增加了國際淨借款4.85億美元和呃，2021年的信貸安排。
現金流信息摘要如下(單位：百萬)：
截至6月30日的六個月，
 20232022
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$2,279.9 $1,578.9 
投資活動(716.5)(903.5)
融資活動(1,573.8)(755.4)
外幣匯率變動對現金和現金等價物以及受限現金的淨影響19.1 (60.2)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)$8.7 $(140.2)
我們使用現金流為我們的業務運營和投資提供資金，包括維護和改進、通信站點和數據中心建設、託管網絡安裝和收購。此外，我們使用我們的現金流進行分配，包括分配我們的REIT應税收入，以保持我們根據修訂後的1986年國內收入法(“守則”)作為REIT納税的資格。我們也可以定期償還或回購我們現有的債務或股權。我們通常主要通過手頭現金、公司間債務和股權出資來為我們的國際擴張努力提供資金。
截至2023年6月30日，我們的未償債務總額為391億美元，本期部分為32億美元。在截至2023年6月30日的六個月內，我們從運營中產生了足夠的現金流，加上借款
48

在我們的信貸安排下，我們從債務發行中獲得的收益和手頭的現金，用於為我們的收購、資本支出和償債義務以及我們所需的分配提供資金。我們相信，在截至2023年12月31日的一年中，經營活動產生的現金，加上我們在信貸安排下的借款能力，將足以為我們所需的分配、資本支出、償債義務(利息和本金償還)和簽署的收購提供資金。
材料現金需求-2022年表格10-K的材料現金要求部分沒有實質性變化。
截至2023年6月30日，我們的海外子公司持有16億美元的現金和現金等價物。截至2023年6月30日，我們的合資企業持有3.184億美元的現金和現金等價物，其中2.738億美元由我們的合資企業持有。雖然某些子公司可能會向我們支付公司間債務的利息或本金，但我們並沒有從海外子公司匯回收益的做法，這主要是因為我們正在進行的擴張努力和相關的資本需求。然而，如果我們確實匯回了任何資金，我們可能需要應計和支付某些税款。
經營活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月，經營活動提供的現金增加，主要是由於(I)未賺取收入的變化，(Ii)我們的美國、加拿大、非洲、歐洲和拉丁美洲房地產部門以及我們的數據中心部門的運營利潤的增加，以及(Iii)支付的税收現金的減少，部分被支付利息的現金增加所抵消。
投資活動產生的現金流
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的主要投資活動如下：
•我們從墨西哥光纖的銷售中獲得了2.525億美元。
•我們在收購上花費了9120萬美元，包括為2022年完成的收購支付的款項。
•我們的資本支出為8.901億美元，具體如下(百萬美元)：
酌情資本項目(1)$449.3 
購買地面租賃(2)75.0 
資本改善和企業支出(3)72.9 
重建項目230.1 
啟動資本項目62.8 
資本支出總額(4)$890.1 
_______________
(1)包括在全球建設1900個通信點。
(2)包括2,160萬美元的永久土地地役權付款，在遞延融資成本和我們簡明綜合現金流表中融資活動的現金流量中報告的其他融資活動。
(3)包括410萬美元的融資租賃付款，在我們的簡明綜合現金流量表的融資活動的現金流量中，在應付票據、信貸安排、優先票據、擔保債務、定期貸款和融資租賃的償還中報告。
(4)扣除對某些資產的1840萬美元的購買信貸，這些資產記錄在我們的簡明綜合現金流量表的投資活動中。
我們計劃在滿足我們的分配要求後，繼續在符合我們投資回報標準的投資選擇之間分配我們的可用資本，同時保持我們對長期財務政策的承諾。因此，我們預計將繼續通過我們的年度資本支出計劃部署資本，包括購買土地、建設新站點和數據中心設施，以及通過收購。我們還將定期審查我們的投資組合，瞭解將我們的基礎設施升級到我們的結構標準或解決能力、結構或許可問題所需的資本支出。

49

我們預計，我們2023年的總資本支出將如下(以百萬為單位)：

酌情資本項目(1)$785 至$815 
購買地面租賃85 至105 
資本改善和公司支出175 至185 
重建項目485 至515 
啟動資本項目120 至140 
資本支出總額$1,650 至$1,760 
_______________
(1)包括在全球建設約3,450至4,550個通信站點，以及與數據中心資產相關的約3.6億美元的預期支出。
融資活動產生的現金流
我們的重要融資活動如下(以百萬為單位)：
截至6月30日的六個月，
20232022
發行優先票據所得款項淨額$4,182.3 $1,293.6 
發行股票所得款項淨額— 2,291.7 
(還款)信貸收益，淨額(1,113.8)905.0 
償還定期貸款(1,500.0)(2,400.0)
證券化交易中的證券發行收益1,300.0 — 
證券化債務的償還(1,300.0)— 
優先票據的償還(一)(1,700.0)(1,555.1)
按普通股支付的分配(1,461.3)(1,280.1)
___________
(1)截至2022年6月30日止六個月，包括全數支付本金總額8.75億美元及就收購CoreSite Realty Corporation承擔的債務8,010萬美元的公允價值調整。
證券化
償還2013-2A系列證券-在2023年3月還款日，根據管理2013-2A系列證券的協議條款，我們償還了這些證券項下未償還的全部13億美元本金總額。償還的資金來自2023年證券化的收益(定義如下)。
擔保塔式收入證券，系列2023-1，A子類和系列2023-1，R子類— 於2023年3月13日，我們完成了一項證券化交易(“2023證券化”)，其中American Tower Trust I(“Trust”)發行了本金總額13億美元的有擔保Tower Revenue證券，2023-1系列，A亞類(“2023-1A系列證券”)。為滿足根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”和該等要求，“風險保留規則”)頒佈的RR法規的適用風險保留要求，發行的信託和我們的一家關聯公司購買了本金總額6850萬美元的有擔保塔式收入證券，2023-1系列，R子類(“2023-1R系列證券”，以及2023-1A系列證券，(“2023年證券”)保留“合資格的橫向剩餘權益”(定義見風險保留規則)，金額至少相等於2023年證券公允價值的5%。
該信託的資產包括一項分成組成部分或“組件化”的無追索權貸款(“貸款”)，該貸款亦為(I)於2018年3月於證券化交易中發行的有抵押塔式收入證券，2018-1系列，A子類證券(“2018-1a證券”)及(Ii)有抵押塔式收入證券，2018-1系列，R子類證券(“2018-1R系列證券”及連同2018-1a系列證券，“2018證券”)中的每一個提供抵押(“2018證券化”及連同2023年證券化，信託對American Tower Asset Sub，LLC和American Tower Asset Sub II，LLC(合稱“AMT Asset Subs”)的信託。AMT Asset Sub根據該貸款承擔連帶責任，該貸款主要以AMT Asset Sub於5,036座廣播及無線通訊塔及相關資產(“信託網站”)的權益的按揭作為抵押。
2023年證券對應於根據第二次修訂和重訂的日期為2023年3月13日的第二次補充和修正案(下稱“2023年補充文件”)向AMT Asset Sub提供的貸款的組成部分
50

截至2018年3月29日的貸款和擔保協議(“貸款協議”，繼續管理2018年證券，統稱為“信託貸款協議”)。
2023年證券(A)代表與2023年證券對應的貸款組成部分的轉嫁權益，及(B)預期年期約為五年，最終還款日期為2053年3月。2023-1A系列證券和2023-1R系列證券的利率分別為5.490%和5.735%。
貸款的還本付息將完全從AMT Asset Sub持有的信託網站的運營產生的現金流中支付。AMT Asset Sub被要求每月支付貸款利息。除下文所述的若干有限例外情況外，與2023年證券相對應的貸款組成部分將不需要在2028年3月的每月付款日期之前支付本金，這是該等組成部分的預期償還日期。
只要提前還款附帶適用的提前還款對價，AMT Asset Sub可以隨時預付貸款。如果預付款發生在2023年證券預期償還日期的12個月內，則不應支付預付款對價。與2023年證券相對應的貸款組成部分的全部未償還本金餘額將於2053年3月到期。
償還優先債券
償還利率3.50%的優先債券-於2023年1月31日，我們償還了到期的3.50%債券的本金總額10億美元。3.50%的債券是通過2021年信貸安排下的借款償還的。在完成還款後，3.50%的債券均未償還。
償還3.000釐優先債券-於2023年6月15日，我們償還了到期的3.000釐債券的本金總額700.0元。該批3.000釐債券已根據2021年信貸安排以借款償還。在償還完成後，所有3.000釐的債券均未償還。
發行高級債券
5.500釐高級債券及5.650釐高級債券發售-於2023年3月3日，本公司完成註冊公開發售本金總額700.0元的2028年到期的5.500釐優先無抵押票據(“5.500%票據”)及本金總額800.0美元的2033年到期的5.650釐優先無抵押票據(“5.650%票據”)。本次發行的淨收益約為14.809億美元，扣除佣金和估計費用後，我們用於償還2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排下的現有債務。
4.125釐高級債券及4.625釐高級債券發售-我們於2023年5月16日完成註冊公開發售，本金總額為600.0歐元(發行日為652.1歐元)，本金總額為2027年到期的4.125%優先無擔保票據(“4.125%票據”)，本金總額為500.0歐元(發行日為543.4歐元)，本金總額為4.625%2031年到期的優先無擔保票據(“4.625%票據”)。在扣除佣金和估計費用後，本次發行的淨收益約為10.895億歐元(於發行日約為11.841億美元)，我們將用這些費用償還2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排下的現有債務。
5.250釐高級債券及5.550釐高級債券發售-於2023年5月25日，我們完成註冊公開發售本金總額650.0元的2028年到期的5.250釐優先無抵押票據(“5.250%票據”)及本金總額850.0元的2033年到期的5.550釐優先無抵押票據(“5.550釐票據”及連同5.500釐票據、5.650釐票據、4.125釐票據、4.625釐票據及5.250釐票據，即“2023年票據”)。本次發行的淨收益約為14.819億美元，扣除佣金和估計費用後，我們將用於償還2021年多幣種信貸安排下的現有債務。
51

2023年債券的主要條款如下：
高級附註本金總額(以百萬為單位)發行日期和計息日期到期日合同利率首次付息到期利息支付(1)標準桿調用日期(2)
5.500%債券$700.0 2023年3月3日2028年3月15日5.500%2023年9月15日3月15日和9月15日2028年2月15日
5.650%債券$800.0 2023年3月3日2033年3月15日5.650%2023年9月15日3月15日和9月15日2032年12月15日
4.125%債券(3)$652.1 2023年5月16日2027年5月16日4.125%2024年5月16日5月16日2027年3月16日
4.625%債券(3)$543.4 2023年5月16日2031年5月16日4.625%2024年5月16日5月16日2031年2月16日
5.250%債券$650.0 2023年5月25日2028年7月15日5.250%2024年1月15日1月15日和7月15日2028年6月15日
5.550%債券$850.0 2023年5月25日2033年7月15日5.550%2024年1月15日1月15日和7月15日2033年4月15日
___________
(1)美元計價票據的應計利息和未付利息每半年以美元支付一次，並將從發行之日起按360天一年計算，其中包括12個30天月。歐元計價票據的利息每年以歐元支付，並將根據利息計算期間的實際天數以及從票據上一次支付利息的實際天數(包括最後支付利息的天數)計算，從發行日開始。
(2)我們可隨時全部或部分贖回2023年債券，贖回價格相等於2023年債券本金的100%加整體溢價，連同贖回日的應計利息。如果我們在票面贖回日期或之後贖回2023年債券，我們將不需要支付完整的溢價。
(3)4.125釐債券及4.625釐債券以歐元面值，面值為發行日的本金總額。

如果我們經歷控制權變更和相應的評級下降，根據2023年債券補充契約的定義，我們可能需要以相當於該2023年債券本金101%的購買價回購所有2023年債券，另加應計和未付利息(包括額外利息，如有)，直至但不包括回購日期。2023年債券與我們所有其他優先無擔保債務並列，在結構上從屬於我們子公司所有現有和未來的債務及其他債務。
補充契約包含某些契約，這些契約限制了我們合併、合併或出售資產的能力以及我們(與我們的子公司)產生留置權的能力。該等契約受若干例外情況所規限，包括吾等及我們的附屬公司可能會對資產、按揭或其他確保負債的留置權產生某些留置權，前提是該等留置權所擔保的債務總額不超過補充契約所界定的經調整EBITDA的3.5倍。
銀行設施
對銀行貸款的修訂-於2023年6月29日，我們修訂了我們的(I)60億美元優先無擔保循環信貸安排，經先前於2021年12月8日修訂並重述(以下簡稱“2021年多幣種信貸安排”)；(Ii)40億美元優先無擔保循環信貸安排，經先前於2021年12月8日修訂及重述(“2021年信貸安排”)；及(Iii)10億美元無擔保定期貸款，經先前於2021年12月8日修訂及重述(“2021年定期貸款”)。
這些修正案，除其他外，
i.將2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排的到期日分別延長至2026年7月1日和2028年7月1日；
二、紀念2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排下的承諾，分別為60億美元和40億美元；以及
三、以經調整的定期擔保隔夜融資儲備(SOFR)定價基準取代倫敦銀行間同業拆放利率(LIBOR)定價基準。
2021年多幣種信貸安排-在截至2023年6月30日的六個月中，我們根據我們的2021年多幣種信貸安排借入了總計23億美元，償還了總計41億美元，其中包括842.6歐元(截至還款日為919.1歐元)的循環債務。我們用這些借款償還未償債務，包括2021年美元的兩年延期提取定期貸款，以及用於一般企業的貸款。
52

目的。我們目前有350萬美元的未提取信用證，並保持在正常情況下根據2021年多幣種信貸安排支取和償還金額的能力。
2021年信貸安排-在截至2023年6月30日的6個月中，我們根據2021年信貸安排借入了總計25億美元，償還了總計18億美元的循環債務。我們把有關借款用作償還未償還債務，包括3.50釐債券及3.000釐債券，以及作一般企業用途。我們目前有3050萬美元的未提取信用證，並保持在正常情況下根據2021年信貸安排支取和償還金額的能力。
償還2021美元兩年延期提取定期貸款-2023年6月27日，我們用2021年多幣種信貸機制下的借款償還了2021年美元兩年期延遲提取定期貸款下的所有未償還金額。
截至2023年6月30日，2021年多幣種信貸安排、2021年信貸安排、2021年定期貸款和我們於2021年12月修訂和重述的825.0歐元無擔保定期貸款的關鍵條款如下：
銀行貸款未償還本金餘額
(百萬美元)		到期日SOFR或EURIBOR拆借利率區間(1)基礎利率借款利率區間(一)當前利潤率分別高於SOFR或EURIBOR和基本利率
2021年多幣種信貸安排(2)$1,980.8 2026年7月1日(3)0.875% - 1.500%0.000% - 0.500%1.125%和0.125%
2021年信貸安排(4)1,793.4 2028年7月1日(3)0.875% - 1.500%0.000% - 0.500%1.125%和0.125%
2021年定期貸款(4)1,000.0 2027年1月31日0.875% - 1.750%0.000% - 0.750%1.125%和0.125%
2021年歐元三年期延期提取定期貸款(5)900.0 2024年5月28日0.875% - 1.625%0.000% - 0.625%1.125%和0.125%
___________
(1)代表高於以下利率的利率：(A)基於SOFR的借款的SOFR，(B)基於EURIBOR的借款的歐元銀行同業拆借利率(“EURIBOR”)，以及(C)基本利率借款的定義基本利率，每種情況均基於我們的債務評級。
(2)對於美元計價的借款，目前在SOFR借入，對於歐元計價的借款，目前在EURIBOR借入。
(3)受兩個可選續期的限制。
(4)目前在SOFR借入。
(5)目前以歐洲銀行同業拆借利率借入。

我們必須為2021年多貨幣信貸安排和2021年信貸安排中每一項的未提取部分支付季度承諾費。根據我們的債務評級，2021年多幣種信貸安排和2021年信貸安排的承諾費從0.080%到0.200%不等，目前為0.110%。
2021年多幣種信貸安排、2021年信貸安排、2021年定期貸款和2021年歐元三年延遲提取定期貸款和相關貸款協議(“銀行貸款協議”)不需要攤銷本金，並可在到期前全部或部分支付，我們可以選擇全部或部分支付，無需罰款或溢價。我們可以選擇指定的基本利率SOFR或EURIBOR作為銀行貸款的適用基本利率。
每份銀行貸款協議都包含我們必須遵守的某些報告、信息、財務和經營契約以及其他限制(包括對額外債務、擔保、資產出售和留置權的限制)。如未能遵守此等財務及營運契約，本公司不僅無法借入循環信貸融資項下的額外資金，還可能構成違約，導致適用協議下的未清償款項(包括所有應計利息及未付費用)即時到期及應付。
印度定期貸款-2023年2月16日，我們簽訂了一筆120億印度盧比(在簽署之日約為145.1美元)的無擔保定期貸款，到期日為自第一次提取之日起一年(“印度定期貸款”)。2023年2月17日，我們根據印度定期貸款借入了100億印度盧比(約合120.7美元)。印度定期貸款按Financial Benchmark India Private Limited宣佈的三個月國庫券利率計息，保證金為1.95%。任何未償還本金和應計但未支付的利息將在到期時到期並全額支付。印度定期貸款不需要攤銷本金，可以在到期前全部或部分支付，我們可以選擇不支付罰款或溢價。
53

印度信貸安排-在截至2023年6月30日的六個月中，我們將印度營運資本設施的借款能力增加了28億印度盧比(約合3400萬美元)。截至2023年6月30日，印度營運資本安排下的借款能力為107億印度盧比(約合130.0美元)。截至2023年6月30日，我們還沒有在這些安排下借款。
股票回購計劃-2011年3月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們被授權回購最多15億美元的普通股(2011年回購)。2017年12月，我們的董事會批准了一項額外的股票回購計劃，根據該計劃，我們被授權回購至多20億美元的普通股(2017年回購，以及2011年的回購計劃)。
在截至2023年6月30日的六個月裏，兩項回購計劃中都沒有回購。
我們預計將繼續管理回購計劃下剩餘約20億美元的步伐，以應對一般市場狀況和其他相關因素。我們預計將通過手頭現金、運營產生的現金和我們信貸安排下的借款為任何進一步的普通股回購提供資金。回購計劃下的回購受我們是否有可用現金為回購提供資金等條件的制約。
出售股票證券--我們根據我們的員工股票購買計劃以及根據我們的股權激勵計劃授予的股票期權的行使，從出售我們的股權證券中獲得收益。在截至2023年6月30日的六個月內，我們根據我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)行使股票期權和出售股票而獲得的收益總額為1,030萬美元。
2020年“在市場上”股票發行計劃-2020年8月，我們建立了一項“在市場上”的股票發行計劃，通過該計劃，我們可以發行和出售總銷售價格高達10億美元的普通股(“2020 ATM計劃”)。2020自動櫃員機計劃下的銷售可以通過普通經紀商在紐約證券交易所的交易或以其他方式按銷售時的市場價格、與當前市場價格相關的價格或根據我們的具體指示以協商價格進行。我們打算將2020年ATM計劃下任何發行的淨收益用於一般企業用途，其中可能包括收購資金、營運資本的增加以及現有債務的償還或再融資。截至2023年6月30日，我們尚未出售2020年自動取款機計劃下的任何普通股。
未來融資交易-我們根據市場情況，定期考慮各種融資和進入資本市場的方案，以滿足我們的資金需求。除了上面提到的那些融資選擇之外，例如2020年ATM計劃，這些融資選擇可能包括修改和延長我們的銀行貸款，進入新的銀行貸款，與私募股權基金或合夥企業的交易，額外的優先票據發行和證券化交易。不能保證是否會完成任何此類融資交易，也不能保證交易的時間或條款。
分發-作為房地產投資信託基金，我們必須每年向股東分配至少相當於我們房地產投資信託基金應税收入90%的金額(在扣除分配收益之前確定，不包括任何淨資本利得)。一般而言，在考慮我們對淨營業虧損(“NOL”)的使用後，我們已經分配並預計將繼續分配我們的全部或基本上所有REIT應納税所得額。我們已向我們的普通股股東分配了總計約159億美元的股息，包括2023年7月支付的股息，主要歸類為普通收入，根據守則199A節的規定，這些股息可能被視為截至2026年前的納税年度的合格REIT股息。
在截至2023年6月30日的六個月裏，我們向我們登記在冊的普通股股東支付了每股3.12美元，或15億美元。此外，我們還宣佈於2023年7月10日向2023年6月16日收盤時登記在冊的普通股股東支付每股1.57美元，或7.318億美元。
未來分派的金額、時間和頻率將由我們的董事會自行決定，並將取決於各種因素，其中一些因素可能超出我們的控制，包括我們的財務狀況和運營現金流、維持我們作為REIT的納税資格所需的金額以及減少我們原本需要支付的任何所得税和消費税、對我們現有和未來債務和優先股權工具的分派的限制、我們利用NOL來抵消我們的分派要求的能力、我們使用通過我們的應税REIT子公司產生的現金為分派提供資金的能力的限制，以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。
54

我們對未歸屬的限制性股票單位應計分配，這些分配在歸屬時支付。截至2023年6月30日，與未歸屬的限制性股票單位相關的應計分配金額為1,550萬美元。在截至2023年6月30日的六個月內，我們在歸屬限制性股票單位時支付了730萬美元的分配。
影響流動性來源的因素    
正如2022年Form 10-K“流動性和資本資源”一節所述，我們的流動性取決於我們從經營活動中產生現金流、在我們的信貸安排下借入資金以及遵守管理我們債務的合同協議的能力。我們相信，以下討論的債務協議代表我們包含契約的重大債務協議，我們遵守這些協議將對投資者瞭解我們的財務業績以及這些業績對我們流動性的影響具有重要意義。
與我們的信貸安排有關的貸款協議的限制-每份銀行貸款協議均載有若干財務及營運契約及其他適用於本公司及其附屬公司的限制，而該等附屬公司在綜合基礎上並未被指定為不受限制的附屬公司。這些限制包括對額外債務、分配和股息、擔保、資產出售和留置權的限制。銀行貸款協議還包含建立財務測試的契諾，我們和我們的受限制子公司必須遵守與總槓桿和高級擔保槓桿相關的財務測試，如下表所述。截至2023年6月30日，我們遵守了每一項公約。
截至12個月的合規測試
2023年6月30日
(單位：十億美元)
比率(1)公約規定的額外債務能力(2)公約規定的調整後EBITDA減少能力(3)
綜合總槓桿率債務總額與調整後EBITDA之比
≤ 6.00:1.00		~ 2.8~ 0.5
綜合高級擔保槓桿率優先擔保債務與調整後EBITDA之比
≤ 3.00:1.00		~ 18.3 (4)~ 6.1
_______________
(1)適用貸款協議中定義的比率的每個組成部分。
(2)假設調整後的EBITDA不變。
(3)假設我們的債務水平不變。
(4)然而，實際上，這一比率下的額外高級擔保債務將限於綜合總槓桿率下的能力。
世行貸款協議還包含報告和信息契約，要求我們在一定時間段內向貸款人提供財務和經營信息。如果我們不能及時提供所需的資料，我們就違反了這些公約。
未能遵守銀行貸款協議的財務維持測試及某些其他契約，不僅會妨礙我們借入循環信貸安排下的額外資金，還可能構成違約，從而可能導致欠款(包括所有應計利息及未付費用)即時到期及支付。如果發生這種情況，我們手頭可能沒有足夠的現金來償還這些債務。影響我們遵守上述債務契約能力的關鍵因素是我們相對於銀行貸款協議中規定的財務維持測試的財務表現，以及我們為償債義務提供資金的能力。基於我們目前的預期，我們相信我們在未來12個月的經營業績將足以遵守這些公約。
關於2015年證券化和信託證券化的協議的限制-GTP收購合夥人I，LLC(“GTP收購合夥人”)於2015年5月在一項私人證券化交易(“2015證券化”)及信託貸款協議(統稱為“證券化貸款協議”)中發行的管理American Tower有擔保收益票據2015-2系列A類債券(“2015-2系列債券”)的契約及相關補充契約包括若干財務比率及營運契諾，以及對受評級證券化約束的交易的其他慣常限制。根據正常路線的慣例分拆，應付貿易款項和允許的產權負擔(如適用協議中所界定的)。
根據證券化貸款協議，到期金額將從擔保2015-2系列票據的資產或擔保貸款的資產(視情況而定)產生的現金流中支付，這些現金流必須存入某些儲備賬户，然後完全根據適用協議的條款進行分配。按月計算，
55

在根據適用協議支付所有所需金額後，根據下表所述條件，這些資產運營產生的超額現金流將發放給GTP Acquisition Partners或AMT Asset Sub(視情況而定)，然後可分配給我們使用。截至2023年6月30日，此類儲備賬户中持有的9550萬美元被歸類為限制性現金。
關於2015年證券化和信託證券化的某些信息如下。還本付息比率(“償債比率”)一般按現金流量淨額(定義見適用協議)與隨後12個月須就2015-2系列票據本金或貸款(視何者適用而定)支付的利息、還本付息費及受託人費用的比率計算，該等款項將於該決定日期後的付款日期尚未清償。
發行人或借款人已發行票據/證券限制超額現金分配的條件截至2023年6月30日的六個月內分配的超額現金DSCR
截至2023年6月30日		觸發現金陷阱DSCR前淨現金流減少的能力(1)觸發最低DSCR前淨現金流減少的能力(1)
現金陷阱DSCR攤銷期限
(單位：百萬)(單位：百萬)(單位：百萬)
2015證券化GTP收購合作伙伴美國鐵塔擔保收益票據，2015-2系列1.30倍，測試季度(2)(3)(4)$160.717.47x$297.5$300.2
信託證券化金額資產子有擔保的塔式收入證券，系列2023-1，A亞類，有擔保的塔式收入證券，2023-1系列，R亞類，有擔保的塔式收入證券，2018-1系列，A亞類和有擔保的塔式收入證券，2018-1系列，R亞類1.30倍，測試季度(2)(3)(5)$279.06.95x$509.2$522.7
_____________
(1)基於適用發行人或借款人截至2023年6月30日的淨現金流以及未來12個月2015-2系列票據或貸款的應付費用(視情況而定)。
(2)如果DSCR在任何季度等於或低於1.30倍(“現金陷阱DSCR”)，所有超出償還債務付款、資金要求的準備金、支付管理費和預算運營費用以及支付適用交易文件所要求的其他付款所需金額的現金流量，稱為超額現金流量，將被存入儲備賬户(“現金陷阱儲備賬户”)，而不是發放給適用的發行人或借款人。一旦觸發，現金陷阱DSCR條件將繼續存在，直到DSCR連續兩個日曆季度超過現金陷阱DSCR。此外，如果2023年證券化下的借款人在協議下的指定時間段內沒有滿足某些所有權保險保單要求，多餘的現金流也將被存入現金陷阱儲備賬户。
(3)如果DSCR在任何日曆季度結束時等於或低於1.15倍(“最低DSCR”)，則攤銷期間開始，並持續存在，直到DSCR連續兩個日曆季度超過最小DSCR。
(4)如果一個系列的未償還本金在適用的預期還款日期尚未全額償還，則不會觸發攤銷期限。然而，在這種情況下，適用系列的未付本金餘額將產生額外利息，該系列將開始按月從超額現金流中攤銷。
(5)如果未償還本金在適用的預期還款日期仍未足額支付，並持續存在，直至本金全部償還，則存在攤銷期限。

未能達到著名的DSCR測試可能會阻止GTP Acquisition Partners或AMT Asset Sub向我們分配多餘的現金流，這可能會影響我們為資本支出(包括塔樓建設和收購)提供資金的能力，以及滿足REIT分配要求的能力。在“攤銷期間”，所有超額現金流和適用的現金陷阱儲備賬户中的任何金額將在每個月付款日用於支付2015-2系列票據的本金或貸款(視情況而定)，因此無法分配給我們。此外，2015-2系列債券或預期還款日及之後的貸款將開始產生額外利息每年根據適用的協議確定的費率。關於2015-2系列票據，在違約事件發生時和期間，適用受託人可酌情決定或在持有超過2015-2系列票據未償還本金總額50%的持有人的指示下，宣佈2015-2系列票據立即到期和應付，在此情況下，任何
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多餘的現金流將需要用來支付這些票據的持有者。此外，如果GTP Acquisition Partners或AMT Asset Sub在2015-2系列票據或貸款上違約，適用的受託人可以尋求止贖或以其他方式轉換分別擔保2015-2系列票據的3,344個通信站點或5,036個廣播和無線通信塔以及獲得貸款的相關資產的全部或任何部分的所有權，在這種情況下，我們可能會失去這些站點及其相關收入。
如上所述，我們使用現有的流動資金，並尋求新的流動資金來源，為資本支出、未來的增長和擴張計劃提供資金，滿足我們的分配要求，償還或回購我們的債務。如果我們確定需要或有必要籌集額外資本，我們可能無法這樣做，或者此類額外融資可能過於昂貴或受到我們未償債務條款的限制。此外，正如2022年10-K表格第1A項“風險因素”項下進一步討論的那樣，市場波動和通脹、利率上升和供應鏈中斷造成的幹擾可能會影響我們通過債務融資活動籌集額外資本的能力，或我們償還或再融資到期債務的能力，或影響任何新債務的條款。如果我們無法在出現需要時籌集資本，我們可能無法為資本支出、未來的增長和擴張計劃、滿足我們的REIT分配要求和償債義務提供資金，或者為我們現有的債務進行再融資。
此外，我們的流動性取決於我們從經營活動中產生現金流的能力。正如2022年10-K表格第1A項中“風險因素”一節所述，我們很大一部分收入來自少數客户，因此，如果大客户未能履行其對我們的合同義務，可能會對我們的現金流和流動性產生不利影響。
有關我們的未償債務條款的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8，該附註8包含在2022年10-K表格中。
關鍵會計政策和估算
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的合併和精簡合併財務報表，這些報表是根據公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要我們作出估計和假設，以影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。我們不斷評估我們的政策和估計，包括與長期資產減值、收入確認、租金費用、所得税和資產合併和收購會計相關的政策和估計，如2022年Form 10-K中進一步討論的那樣。管理層根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
我們已經審查了我們的政策和估計，以確定截至2023年6月30日的六個月的關鍵會計政策。我們沒有對2022年Form 10-K中描述的關鍵會計政策進行實質性更改。
2019年10月，印度最高法院發佈了一項關於AGR及相關費用的定義的裁決，並在2020年3月和2021年7月就總費用重申了這一裁決，這可能(A)對我們的某些客户產生重大財務影響，(B)影響他們履行與我們協議下的義務的能力。2020年9月，印度最高法院根據裁決確定了十年的預期付款時間線。2021年9月，印度政府批准了一項一攬子救濟方案，其中除其他外，包括：(1)暫停支付所欠農業研究費用四年；(2)預期改變農業研究費用的定義。2022年第三季度，我們在印度的最大客户VIL溝通表示，它將部分償還欠我們的合同金額，並表示將在2022年剩餘時間繼續支付部分款項。2022年底，VIL傳達了從2023年1月1日起根據其欠我們的合同義務全額恢復付款的意圖。然而，在2023年初，VIL通知説，它將無法全額恢復支付欠我們的合同義務，而是將繼續支付部分款項。因此，我們確定某些固定資產和無形資產在截至2022年12月31日的年度內已減值。截至2022年12月31日止年度，印度塔樓及網絡位置無形資產計提減值9,700萬美元。我們還減值了VIL與租户相關的無形資產，導致截至2022年12月31日的年度減值4.116億美元。
我們將繼續監測這些發展的狀況，因為估計的未來現金流可能與目前的估計不同，來自印度客户的估計現金流的變化可能會進一步負面。
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對以前記錄的有形資產和無形資產的影響，包括最初記錄為租户相關無形資產的金額，導致額外減值。可能對我們的印度報告部門的財務業績產生負面影響的事件包括超出我們預測的租户自然減員增加、額外的VIL付款缺口、承運人租户破產和2022年Form 10-K中“風險因素”標題下的項目1A中列出的其他因素。
截至2023年6月30日，印度與租户相關的無形資產的賬面價值為4億美元，佔我們127億美元合併餘額的3%。此外，印度與客户相關的現金流大幅減少也可能影響我們的塔式投資組合和網絡位置無形資產。截至2023年6月30日，我們在印度的塔樓投資組合和網絡位置無形資產的賬面價值分別為9億美元和3億美元，分別佔我們88億美元和34億美元的綜合餘額的11%和8%。截至2023年6月30日，印度商譽的賬面價值為9億美元，佔我們131億美元綜合餘額的7%。
於截至2023年6月30日止六個月內，由於本公司各報告單位之公平價值超過其賬面值，故並無發現潛在商譽減值。

會計準則更新
關於最近會計準則更新的討論，請參閲本季度報告中包含的我們的合併和精簡合併財務報表的註釋1。
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第三項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
利率的變化可能會導致我們的可變利率債務的利息費用波動。截至2023年6月30日，可變利率債務包括2021年多貨幣信貸安排下的20億美元，2021年信貸安排下的18億美元，2021年定期貸款下的10億美元，2021年歐元三年期延遲提取定期貸款下的900.0美元，以及尼日利亞信用證下的3,160萬美元。當前利率提高10%，將導致截至2023年6月30日的六個月的利息支出增加1690萬美元。
外幣風險
我們面臨外幣匯率變化的市場風險，主要與我們在國際上的外國子公司和合資企業有關。任何以美元以外的貨幣計價的交易都以美元按適用匯率報告。所有資產和負債按適用會計報告期結束時的有效匯率換算為美元，所有收入和支出按該期間的平均匯率換算。累計折算影響計入權益，作為累計其他綜合虧損的組成部分。我們可能會在預期未來的交易時加入額外的外幣金融工具，以將外幣匯率波動的影響降至最低。在截至2023年6月30日的六個月中，我們44%的收入和50%的總運營費用是以外幣計價的。
截至2023年6月30日，我們產生了不被視為永久再投資的公司間債務，以及以記錄該債務的子公司的本位幣以外的貨幣計價的類似非關聯餘額。由於這筆債務沒有被指定為長期投資，外幣匯率的任何變化都將導致未實現收益或損失，這將包括在我們的淨收入確定中。我們未結清的公司間債務和類似的非關聯餘額的基礎匯率發生10%的不利變化將導致4880萬美元的未實現虧損，這些虧損將在截至2023年6月30日的六個月的綜合運營報表中計入其他費用。截至2023年6月30日，我們有75億歐元(約合82億美元)的未償債務。如果我們未償歐元債務的基礎匯率發生10%的不利變化，將導致9億美元的外幣損失，這些損失將計入我們截至2023年6月30日的六個月的綜合運營報表中的其他費用。
第四項。控制和程序
披露控制和程序
我們已經建立了披露控制和程序，旨在確保與我們有關的重要信息，包括我們的合併子公司，被認證我們的財務報告的高級管理人員以及其他高級管理層成員和董事會知道。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序於2023年6月30日生效，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格指定的必要時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

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第二部分：其他信息
第1項。法律程序
我們定期捲入與我們的業務相關的各種索賠和訴訟。管理層經與律師磋商後認為，目前並無任何懸而未決的事項會在出現不利結果時對我們的綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。

項目1A.風險因素
我們已更新我們的風險因素，刪除標題中的風險因素。我們可能會受到LIBOR報告實踐、LIBOR確定方法或替代參考利率使用的變化的不利影響並將其替換為以下風險因素。除下文所述外，2022年表格10-K第1A項中披露的風險因素沒有實質性變化。
向基於SOFR的貸款的過渡可能會對我們獲得融資的成本產生不利影響。
由於監管倫敦銀行同業拆放利率(LIBOR)的英國金融市場行為監管局決定在2023年6月之前逐步取消LIBOR利率，我們在截至2023年6月30日的季度內修訂了部分銀行貸款，從基於LIBOR計息過渡到根據有擔保隔夜融資利率(SOFR)加規定保證金計息。另類參考利率委員會是由選定的美國金融市場參與者組成的指導委員會，紐約聯邦儲備銀行建議SOFR作為倫敦銀行同業拆借利率的替代。SOFR是衡量隔夜美國國債市場借入現金成本的廣義指標。Libor和SOFR有顯著差異：Libor是無擔保貸款利率，SOFR是有擔保貸款利率，SOFR是隔夜利率，而LIBOR是反映不同期限期限利率的前瞻性利率。不能保證與SOFR掛鈎的利率或與採用SOFR相關的變化對我們的有利程度將與LIBOR一樣有利，並可能導致我們當前或未來債務的適用利率有效增加，包括我們的銀行貸款。此外，如果基於SOFR的未來利率比歷史上確定的LIBOR利率更高或更不穩定，或者如果基於SOFR的利率的計算和公佈存在意想不到的困難或中斷，我們可能會遇到任何可變利率債務的利率潛在上升，這可能對我們的利息支出、運營業績和現金流產生不利影響。
第5項。其他信息
(C)內幕交易安排和政策
規則10B5-1平面圖
羅德尼·M·史密斯，我們的執行副總裁總裁，首席財務官兼財務主管，簽訂了預先安排的股票交易計劃2023年4月27日。史密斯先生的計劃規定可能行使既得股票期權，並出售最多16,2512023年8月3日至2023年10月6日期間的普通股，包括此類已行使的期權。
史蒂文·O·馮德蘭，我們的常務副祕書長總裁、總裁，美國塔樓事業部，於2023年4月27日。馮德蘭先生的計劃規定了可能行使既得股票期權以及相關出售最多3,2652023年8月4日至2024年3月8日期間我們的普通股。
羅伯特·D·霍馬茨，我們的一位董事S，達成了預先安排的股票交易計劃2023年4月27日。荷爾馬特先生的計劃規定，可能會出售最多5502023年8月1日至2023年10月31日期間我們的普通股。
奧利維爾·普伊奇，我們的常務副祕書長總裁、總裁，拉丁美洲和歐洲、中東和非洲地區，於2023年5月19日。Puech先生的計劃規定可能出售最多31,599我們普通股的股份，將根據ESPP購買的普通股數量，以及2021年8月17日至2024年5月1日期間授予2021年PSU可能賺取的普通股數量(如本季度報告中包括的合併和精簡綜合財務報表附註9進一步討論的那樣)。
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這些交易計劃中的每一項都是在開放的內幕交易窗口期間達成的，旨在滿足《交易法》規則10b5-1和我們關於證券交易的政策的積極辯護。一般來説，這些交易計劃預先確定了我們股票的未來購買或出售的金額、價格和日期，包括行使或授予股權獎勵時發行的股票。根據這些交易計劃，一旦交易計劃實施，董事的個人或高管將放棄對交易的控制。因此，這些計劃下的銷售可能在任何時候發生，包括可能在公司重大活動之前、同時或之後發生。
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第6項。展品
以引用方式併入
展品編號：  文件説明表格文件編號提交日期證物編號：
3.1
提交給特拉華州州務卿的重述公司註冊證書，自2011年12月31日起生效
8-K001-141952012年1月3日3.1
3.2
合併證書，自2011年12月31日起生效
8-K001-141952012年1月3日3.2
3.3
修訂、重新制定公司章程，自2016年2月12日起施行
8-K001-141952016年2月16日3.1
4.1
第2號補充契約，日期為2023年5月16日，由本公司、作為受託人的美國銀行信託公司全國協會和作為支付代理的埃拉蒙金融服務DAC英國分行為2027年到期的4.125%優先債券和2031年到期的4.625%優先債券簽署

8-K001-141952023年5月16日4.1
4.2
第3號補充契約，日期為2023年5月25日，由公司和作為受託人的美國銀行信託公司全國協會作為受託人，為2028年到期的5.250%優先債券和2033年到期的5.550%優先債券
8-K001-141952023年5月25日4.1
10.1
日期為2023年6月29日的第二次修訂和重新簽署的定期貸款協議的第1號修正案，由本公司作為借款人、作為行政代理的瑞穗銀行和大多數貸款人根據日期為2021年12月8日的第二次修訂和重新簽署的定期貸款協議進行
現作為附件10.1存檔———
10.2
日期為2023年6月29日的第三次修訂和重新啟用的多幣種循環信貸協議的第1號修正案，借款人為公司，行政代理為多倫多道明(德克薩斯)有限責任公司，以及日期為2021年12月8日的第三次修訂和重新啟用的多幣種循環信貸協議的大多數貸款人之間的修正案1
現作為附件10.2存檔———
10.3
日期為2023年6月29日的第四次修訂和重新簽署的循環信貸協議的第1號修正案，借款人為公司，行政代理多倫多道明(德克薩斯)有限責任公司和大多數貸款人之間的第四次修訂和重新簽署的循環信貸協議，日期為2021年12月8日
現作為附件10.3存檔———
31.1  
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證
現作為附件31.1提交———
31.2  
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證
在此作為附件31.2存檔———
62

以引用方式併入
展品編號：  文件説明表格文件編號提交日期證物編號：
32  
依據《美國法典》第18編第1350條提交的證明
現作為附件32存檔———
101.SCH  內聯XBRL分類擴展架構文檔———
101.CAL  內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB  內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE  內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
101.DEF  內聯XBRL分類擴展定義在此作為證據101存檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)————
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
A美國人 T電源 C企業組織
 日期：2023年7月27日發信人：
/S/ 首席執行官羅德尼·M·史密斯説。
 羅德尼·M·史密斯
執行副總裁總裁，首席財務官兼財務主管
(正式授權人員兼首席財務官)

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