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投資者關係: | | 媒體關係: |
凱文·凱塞爾,CFA | | 蘭迪·波拉尼奇 |
投資者關係副總裁 | | 副總裁兼首席傳播官 |
(408) 875-6627 | | (408) 875-6633 |
kevin.kessel@kla.com | | randi.polanich@kla.com |
KLA 公司公佈2023財年第四季度和全年業績
•本季度的總收入為23.55億美元,高於21.25億美元至23.75億美元的指導區間的中點;
•本季度,歸屬於KLA的GAAP攤薄後每股收益為4.97美元,歸屬於KLA的非公認會計準則攤薄後每股收益為5.40美元,均高於指導區間的中點;
•本季度和財年來自經營活動的現金流分別為9.591億美元和36.7億美元,自由現金流分別為8.804億美元和33.3億美元;以及
•本季度和財年的資本回報率分別為5.683億美元和20.4億美元。
加利福尼亞州米爾皮塔斯,2023年7月27日——KLA公司(納斯達克股票代碼:KLAC)今天公佈了截至2023年6月30日的第四季度和財年的財務和經營業績。KLA報告稱,2023財年第四季度歸屬於KLA的GAAP淨收益為6.847億美元,歸屬於KLA的GAAP攤薄後每股收益(“EPS”)為497美元,總收入為23.6億美元。在截至2023年6月30日的財年中,KLA公佈的歸屬於KLA的GAAP淨收入為33.9億美元,歸屬於KLA的GAAP攤薄後每股收益為24.15美元,總收入為105.0億美元。
KLA Corporation總裁兼首席執行官裏克·華萊士表示:“KLA6月份的季度業績超出了預期,這表明我們的投資組合的廣泛實力、專注的運營執行和表現出色的團隊齊心協力,在仍然充滿挑戰的需求環境中實現我們的財務目標。”“KLA繼續專注於支持我們的客户需求,同時保持關鍵的研發投資,以實現我們的技術路線圖。我們的業績是成功履行或超越承諾併為客户、合作伙伴和股東創造價值的最新例子。”
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GAAP 業績 |
| 2023 財年第四季度 | 2023 財年第三季度 | 2022 財年第四季度 |
總收入 | 23.55 億美元 | 24.33 億美元 | 24.87 億美元 |
歸屬於KLA的淨收益 | 6.85 億美元 | 6.98 億美元 | 8.05 億美元 |
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益 | $4.97 | $5.03 | $5.40 |
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非公認會計準則業績 |
| 2023 財年第四季度 | 2023 財年第三季度 | 2022 財年第四季度 |
歸屬於KLA的淨收益 | 7.43 億美元 | 7.61 億美元 | 8.67 億美元 |
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益 | $5.40 | $5.49 | $5.81 |
在本新聞稿中包含的財務報表之後,提供了GAAP經營業績和非GAAP經營業績之間的對賬。KLA將在太平洋時間今天下午 3:00 開始的電話會議上討論其2023財年第四季度和全年的業績及其展望。電話會議的網絡直播將在以下網址播出:www.kla.com。
2024 財年第一季度指南
以下詳細介紹了我們對截至9月的2024財年第一季度的指導方針:
•總收入預計在23.5億美元左右 +/-1.25億美元
•GAAP毛利率預計將在59.0% +/-1.0%之間
•非公認會計準則毛利率預計將在 61.0% +/-1.0% 之間
•GAAP攤薄後的每股收益預計將在5.02美元+/-0.60美元之間
•非公認會計準則攤薄後的每股收益預計將在5.35美元+/-0.60美元之間
有關我們指導指標所依據的更多細節和假設,請參閲公司在KLA投資者關係網站上發佈的致股東的信、收益幻燈片演示和收益信息圖。此類致股東的信、收益幻燈片演示和收益信息圖未以引用方式納入本財報稿。
關於 KLA:
KLA 公司(“KLA”)開發行業領先的設備和服務,促進整個電子行業的創新。我們為製造晶圓和標線、集成電路、封裝、印刷電路板和平板顯示器提供先進的過程控制和工藝支持解決方案。我們由物理學家、工程師、數據科學家和問題解決者組成的專家團隊與全球領先客户密切合作,設計推動世界向前發展的解決方案。投資者和其他人應注意,KLA使用投資者關係網站(ir.kla.com)公佈了重要的財務信息,包括美國證券交易委員會的文件、新聞稿、公開財報電話會議和網絡直播。更多信息可以在以下網址找到:www.kla.com。
關於前瞻性陳述的説明:
本新聞稿中除歷史事實以外的聲明,例如與截至2023年9月30日的季度總收入、GAAP和非GAAP毛利率以及GAAP和非GAAP攤薄後的每股收益有關的聲明,均為前瞻性陳述,受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港條款的約束。這些前瞻性陳述基於當前的信息和預期,涉及許多風險和不確定性。由於各種因素,實際業績可能與此類聲明中的預測存在重大差異,包括但不限於:我們、我們的客户和供應商運營所在國家的經濟、政治和社會狀況,包括通貨膨脹和利率上升、俄羅斯入侵烏克蘭和全球貿易政策;由於自然災難性事件、健康流行病或恐怖主義,我們的製造設施或其他業務或客户的運營中斷;科技行業的持續變化,還有特別是半導體行業,包括未來的增長率、終端市場的定價趨勢或客户資本支出模式的變化;我們及時開發成功預測或應對半導體行業變化的新技術和產品的能力;我們保持技術優勢和保護我們所有權的能力;我們與競爭對手推出的新產品競爭的能力;我們吸引、加入和留住關鍵人員的能力;網絡安全威脅、影響我們和我們的網絡事件客户、供應商和其他服務提供商的系統和網絡以及我們及其為日常業務運營訪問關鍵信息系統的能力;如果我們的產品無法正常運行或存在缺陷,或者我們的客户因我們的產品而被第三方起訴,則根據賠償條款對我們的客户承擔責任;暴露於高度集中的客户羣;產品生產中使用的各種材料的可用性和成本;我們根據業務運營業務的能力計劃;我們開展業務和開展業務的法律、監管和税收環境以及我們遵守相關法律和法規的能力;越來越關注環境、社會和治理問題以及由此產生的成本、風險和對我們業務的影響;我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理業務運營的能力、信用評級和持續的利率環境等因素;我們或客户的能力獲取根據美國商務部工業與安全局最近發佈的法規,向中國客户銷售某些產品或提供某些服務的許可證,這可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績;全球信貸和金融市場的不穩定;我們在開展業務的國家受到貨幣匯率波動或經濟狀況下降的影響;由於税率的變化導致我們的有效税率發生變化我們的利潤被確定為賺取和徵税的司法管轄區,某些司法管轄區的免税期到期,解決因税務審計而產生的問題或税法的變化或對此類税法的解釋;我們確定合適的收購目標併成功整合和管理被收購業務的能力;以及在執行我們的環境、氣候、包容性和多元化或其他環境、社會和治理目標、目標和承諾時出現意外延遲、困難和費用。有關可能導致實際業績與本新聞稿中前瞻性陳述中的預測和預期存在重大差異的其他因素,請參閲KLA截至2022年6月30日的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的其他文件(包括但不限於其中描述的風險因素)。KLA沒有義務更新這些前瞻性陳述,目前也不打算更新這些前瞻性陳述。
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KLA 公司 | | | |
未經審計的簡明合併資產負債表 | | | |
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(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,927,865 | | | $ | 1,584,908 | |
有價證券 | 1,315,294 | | | 1,123,100 | |
應收賬款,淨額 | 1,753,361 | | | 1,811,877 | |
庫存 | 2,876,784 | | | 2,146,889 | |
其他流動資產 | 498,728 | | | 502,137 | |
流動資產總額 | 8,372,032 | | | 7,168,911 | |
土地、財產和設備,淨額 | 1,031,841 | | | 849,929 | |
善意 | 2,278,820 | | | 2,320,049 | |
遞延所得税 | 816,899 | | | 579,173 | |
購買的無形資產,淨額 | 935,303 | | | 1,194,414 | |
其他非流動資產 | 637,462 | | | 484,612 | |
總資產 | $ | 14,072,357 | | | $ | 12,597,088 | |
負債、非控股權益和股東權益 |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 371,026 | | | $ | 443,338 | |
遞延系統收入 | 651,720 | | | 500,969 | |
遞延服務收入 | 416,606 | | | 381,737 | |
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其他流動負債 | 2,303,490 | | | 1,545,039 | |
流動負債總額 | 3,742,842 | | | 2,871,083 | |
長期債務 | 5,890,736 | | | 6,660,718 | |
遞延所得税負債 | 529,287 | | | 658,937 | |
遞延服務收入 | 176,681 | | | 124,618 | |
其他非流動負債 | 813,058 | | | 882,642 | |
負債總額 | 11,152,604 | | | 11,197,998 | |
股東權益: | | | |
超過面值的普通股和資本 | 2,107,663 | | | 1,061,940 | |
留存收益 | 848,431 | | | 366,882 | |
累計其他綜合虧損 | (36,341) | | | (27,471) | |
KLA 股東權益總額 | 2,919,753 | | | 1,401,351 | |
合併子公司的非控股權益 | — | | | (2,261) | |
股東權益總額 | 2,919,753 | | | 1,399,090 | |
負債和股東權益總額 | $ | 14,072,357 | | | $ | 12,597,088 | |
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KLA 公司 | | | | | | |
未經審計的簡明合併運營報表 | | | | | | |
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的十二個月 |
(以千計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 1,816,524 | | | $ | 1,975,112 | | | $ | 8,379,025 | | | $ | 7,301,428 | |
服務 | 538,613 | | | 511,627 | | | 2,117,031 | | | 1,910,455 | |
總收入 | 2,355,137 | | | 2,486,739 | | | 10,496,056 | | | 9,211,883 | |
成本和支出: | | | | | | | |
收入成本 | 962,949 | | | 978,564 | | | 4,218,307 | | | 3,592,441 | |
研究和開發 | 317,110 | | | 296,881 | | | 1,296,727 | | | 1,105,254 | |
銷售、一般和管理 | 250,857 | | | 236,778 | | | 986,326 | | | 860,007 | |
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利息支出 | 73,491 | | | 44,197 | | | 296,940 | | | 160,339 | |
債務消滅造成的損失 | — | | | — | | | 13,286 | | | — | |
其他支出(收入),淨額 | (24,776) | | | (19,380) | | | (104,720) | | | 4,605 | |
所得税前收入 | 775,506 | | | 949,699 | | | 3,789,190 | | | 3,489,237 | |
所得税準備金 | 90,852 | | | 144,301 | | | 401,839 | | | 167,177 | |
淨收入 | 684,654 | | | 805,398 | | | 3,387,351 | | | 3,322,060 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | — | | | 24 | | | 74 | | | 253 | |
歸屬於KLA的淨收益 | $ | 684,654 | | | $ | 805,374 | | | $ | 3,387,277 | | | $ | 3,321,807 | |
歸屬於KLA的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 5.00 | | | $ | 5.43 | | | $ | 24.28 | | | $ | 22.07 | |
稀釋 | $ | 4.97 | | | $ | 5.40 | | | $ | 24.15 | | | $ | 21.92 | |
加權平均股票數量: | | | | | | | |
基本 | 136,873 | | | 148,219 | | | 139,483 | | | 150,494 | |
稀釋 | 137,654 | | | 149,117 | | | 140,235 | | | 151,555 | |
KLA 公司
未經審計的簡明合併現金流量表
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| 截至6月30日的三個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 684,654 | | | $ | 805,398 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 104,813 | | | 100,848 | |
未實現的外匯損失及其他 | 17,602 | | | 31,862 | |
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股票薪酬支出 | 49,907 | | | 36,849 | |
遞延所得税 | 23,567 | | | 53,474 | |
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國庫協議的結算 | — | | | 82,799 | |
資產和負債的變化,扣除收購的資產和業務收購中承擔的負債: |
應收賬款 | 105,096 | | | (192,055) | |
庫存 | (144,654) | | | (170,600) | |
其他資產 | (90,591) | | | (193,341) | |
應付賬款 | (105,844) | | | 19,256 | |
遞延系統收入 | 117,928 | | | 72,246 | |
遞延服務收入 | 52,672 | | | 48,502 | |
其他負債 | 143,965 | | | 123,991 | |
經營活動提供的淨現金 | 959,115 | | | 819,229 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
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業務收購,扣除獲得的現金 | — | | | (8,226) | |
資本支出 | (78,683) | | | (73,160) | |
出售資產的收益 | — | | | 27,658 | |
購買可供出售證券 | (481,096) | | | (254,274) | |
出售可供出售證券的收益 | 50,079 | | | 46,033 | |
可供出售證券到期所得收益 | 434,819 | | | 235,871 | |
購買交易證券 | (18,852) | | | (19,912) | |
出售交易證券的收益 | 19,249 | | | 20,616 | |
用於投資活動的淨現金 | (74,484) | | | (25,394) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
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發行債務的收益,扣除發行成本 | — | | | 2,967,409 | |
循環信貸額度的收益,扣除成本 | — | | | 275,000 | |
償還債務 | — | | | (275,000) | |
普通股的發行 | 90,939 | | | 76,102 | |
普通股回購 | (388,825) | | | (2,573,589) | |
加速股票回購的遠期合約 | — | | | (900,000) | |
向股東支付股息 | (179,510) | | | (157,602) | |
向子公司的非控股權益持有人支付股息 | — | | | (602) | |
與已歸屬和已釋放的限制性股票單位相關的預扣税款 | (21,102) | | | (15,423) | |
支付應付或有對價 | (12,823) | | | (21) | |
用於融資活動的淨現金 | (511,321) | | | (603,726) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (13,958) | | | (20,373) | |
現金和現金等價物的淨增長 | 359,352 | | | 169,736 | |
期初的現金和現金等價物 | 1,568,513 | | | 1,415,172 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 1,927,865 | | | $ | 1,584,908 | |
補充現金流披露: | | | |
已繳所得税,淨額 | $ | 43,858 | | | $ | 109,350 | |
支付的利息 | $ | 25,049 | | | $ | 37,882 | |
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非現金活動: | | | |
應付或有對價——融資活動 | $ | (29) | | | $ | 1,195 | |
應付股息-融資活動 | $ | 2,047 | | | $ | 1,653 | |
未結算的普通股回購——融資活動 | $ | 11,000 | | | $ | — | |
應計購買土地、財產和設備——投資活動 | $ | 18,445 | | | $ | 19,595 | |
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KLA 公司
細分市場信息(未經審計)
以下是我們三個應報告細分市場的業績摘要,以及與指定期間總收入的對賬情況:
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的十二個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
半導體過程控制 | $ | 2,097,479 | | | $ | 2,114,242 | | | $ | 9,324,190 | | | $ | 7,924,822 | |
特種半導體工藝 | 129,008 | | | 124,559 | | | 543,398 | | | 456,579 | |
PCB、顯示器和組件檢測 | 128,977 | | | 248,858 | | | 631,604 | | | 832,176 | |
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可報告細分市場的總收入 | 2,355,464 | | | 2,487,659 | | | 10,499,192 | | | 9,213,577 | |
公司分配和外匯匯率變動的影響 | (327) | | | (920) | | | (3,136) | | | (1,694) | |
總收入 | $ | 2,355,137 | | | $ | 2,486,739 | | | $ | 10,496,056 | | | $ | 9,211,883 | |
KLA 公司
未經審計的簡明合併補充信息
GAAP 淨收入與非 GAAP 淨收入的對賬
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| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 |
(以千計,每股金額除外) | | 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
歸屬於KLA的GAAP淨收益 | | $ | 684,654 | | | $ | 697,837 | | | $ | 805,374 | | | $ | 3,387,277 | | | $ | 3,321,807 | |
調整公認會計準則淨收入與非公認會計準則淨收益: | | | | | | | | | | |
與收購相關的費用 | a | 64,564 | | | 65,050 | | | 64,450 | | | 271,563 | | | 238,855 | |
重組、遣散費和其他費用 | b | 8,135 | | | 19,089 | | | 2,837 | | | 22,035 | | | 5,475 | |
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債務消滅造成的損失 | c | — | | | — | | | — | | | 13,286 | | | — | |
非公認會計準則調整的所得税影響 | d | (20,892) | | | (22,942) | | | (19,465) | | | (90,409) | | | (74,710) | |
離散税項 | e | 6,203 | | | 1,688 | | | 13,496 | | | (46,074) | | | (286,031) | |
歸屬於KLA的非公認會計準則淨收益 | | $ | 742,664 | | | $ | 760,722 | | | $ | 866,692 | | | $ | 3,557,678 | | | $ | 3,205,396 | |
歸屬於KLA的GAAP攤薄後每股淨收益 | | $ | 4.97 | | | $ | 5.03 | | | $ | 5.40 | | | $ | 24.15 | | | $ | 21.92 | |
歸屬於KLA的攤薄後每股非公認會計準則淨收益 | | $ | 5.40 | | | $ | 5.49 | | | $ | 5.81 | | | $ | 25.37 | | | $ | 21.15 | |
計算攤薄後每股淨收益時使用的股份 | | 137,654 | | | 138,645 | | | 149,117 | | | 140,235 | | | 151,555 | |
未經審計的簡明合併運營報表中包含的GAAP對非GAAP調整的税前影響
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(以千計) | 收購相關費用 | | 重組、遣散費和其他費用 | | | | | | | | 税前公認會計原則與非公認會計準則調整總額 |
截至2023年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 45,437 | | | $ | 2,570 | | | | | | | | | $ | 48,007 | |
研究和開發 | — | | | 2,727 | | | | | | | | | 2,727 | |
銷售、一般和管理 | 19,127 | | | 2,838 | | | | | | | | | 21,965 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三個月內總計 | $ | 64,564 | | | $ | 8,135 | | | | | | | | | $ | 72,699 | |
截至2023年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 45,437 | | | $ | 6,039 | | | | | | | | | $ | 51,476 | |
研究和開發 | — | | | 6,664 | | | | | | | | | 6,664 | |
銷售、一般和管理 | 19,613 | | | 6,386 | | | | | | | | | 25,999 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三個月內總計 | $ | 65,050 | | | $ | 19,089 | | | | | | | | | $ | 84,139 | |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 44,331 | | | $ | — | | | | | | | | | $ | 44,331 | |
| | | | | | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 20,119 | | | — | | | | | | | | | 20,119 | |
其他支出(收入),淨額 | — | | | 2,837 | | | | | | | | | 2,837 | |
截至2022年6月30日的三個月內總計 | $ | 64,450 | | | $ | 2,837 | | | | | | | | | $ | 67,287 | |
自由現金流對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的十二個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 959,115 | | | $ | 819,229 | | | $ | 3,669,805 | | | $ | 3,312,702 | |
資本支出 | | (78,683) | | | (73,160) | | | (341,591) | | | (307,320) | |
自由現金流 | | $ | 880,432 | | | $ | 746,069 | | | $ | 3,328,214 | | | $ | 3,005,382 | |
資本回報計算
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的十二個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
向股東支付股息 | $ | 179,510 | | | $ | 157,602 | | | $ | 732,556 | | | $ | 638,528 | |
普通股回購 | 388,825 | | | 2,573,589 | | | 1,311,864 | | | 3,967,806 | |
加速股票回購的遠期合約 | — | | | 900,000 | | | — | | | 900,000 | |
資本回報 | $ | 568,335 | | | $ | 3,631,191 | | | $ | 2,044,420 | | | $ | 5,506,334 | |
2024財年第一季度指引
GAAP攤薄後每股收益與非公認會計準則攤薄後每股收益的對賬
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 |
(以百萬計,每股金額除外) | | 低 | | 高 |
GAAP 攤薄後每股淨收益 | | $4.42 | | $5.62 |
與收購相關的費用 | a | 0.45 | | 0.45 |
重組、遣散費和其他費用 | b | 0.01 | | 0.01 |
非公認會計準則調整的所得税影響 | d | (0.13) | | (0.13) |
非公認會計準則攤薄後每股淨收益 | | $4.75 | | $5.95 |
計算攤薄後每股淨收益時使用的股份 | | 137.3 | | 137.3 |
GAAP 毛利率與非 GAAP 毛利率的對賬
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 |
| | 低 | | 高 |
GAAP 毛利率 | | 58.0% | | 60.0% |
與收購相關的費用 | a | 2.0% | | 2.0% |
| | | | |
非公認會計準則毛利率 | | 60.0% | | 62.0% |
本新聞稿中提供的非公認會計準則和補充信息是對KLA根據美國公認會計原則公佈的財務業績的補充而不是替代。
為了補充根據公認會計原則列報的簡明合併財務報表,我們提供了某些非公認會計準則財務信息,這些信息根據基於公認會計原則的業績進行了調整,不包括某些收益、成本和支出以及其他補充信息。提供非公認會計準則和補充信息是為了增強用户對我們的經營業績和未來前景的總體瞭解。具體而言,我們認為,非公認會計準則信息,包括歸屬於KLA的非公認會計準則淨收益、歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益、非公認會計準則毛利率和自由現金流,通過排除我們認為不代表我們核心經營業績的某些成本和支出,為管理層和投資者提供了有用的衡量標準,有助於投資者將我們的經營業績與前一時期的業績進行比較就像... 的性能一樣其他公司。非公認會計準則信息是管理層用於未來預測的預算和規劃工具之一。但是,由於大多數非公認會計準則財務指標沒有標準化或普遍接受的定義,因此非公認會計準則財務指標的定義本質上有很大的自由裁量權(例如,確定在計算此類指標時應排除哪些成本和支出)。因此,非公認會計準則財務指標的定義可能因公司而異,甚至同一家公司內部不同時期的定義可能大不相同,這可能會限制此類信息對投資者的用處。非公認會計準則和補充信息的列報不應孤立地考慮,也不能替代根據美國公認會計原則編制和列報的業績。以下是為調節歸屬於KLA的GAAP淨收益與歸屬於KLA的非公認會計準則淨收益而進行的調整的描述:
a. 收購相關費用主要包括無形資產攤銷、與我們的收購和處置相關的交易成本以及無形資產減值費用。
b. 重組、遣散費和其他費用主要包括與員工遣散費相關的成本,包括加快確認某些股票支出和其他薪酬支出、退出非核心業務的損益、未確認的税收優惠的利息支出、與法人實體清算相關的費用以及與非控股權益相關的調整。在截至2023年6月30日的十二個月中,重組、遣散費和其他費用包括出售Orbograph, Ltd.(“Orbograph”)的收益,該收益於2023財年第一季度出售,部分被出售Orbograph引發的某些交易獎金所抵消。
c. 債務清償損失包括提前註銷2024年11月到期的5億美元 4.650% 優先票據的税前虧損。
d. 非公認會計準則調整的所得税影響包括上述排除項目的所得税影響。
e. 列報的所有時期的離散税收項目都包括與某些知識產權攤銷相關的税收影響,這是為了與我們的業務運營方式保持一致而對所有權進行內部重組所致。在截至2022年6月30日的三個月中,離散税收項目包括增加與《減税和就業法》對累計國外收入徵收過渡税相關的未確認的税收優惠。截至2023年6月30日的十二個月中,離散項目包括內部重組產生的1,980萬美元税收支出以及對奧寶科技有限公司2012年至2018年以色列税務審計和解協議的淨收益的調整,其淨收益包括審計結算中的負債減去未確認的税收狀況以及遞延所得税資產和負債的減少。在截至2023年6月30日的十二個月中,離散税收項目還包括出售Orbograph產生的税收影響。在截至2022年6月30日的十二個月中,離散税收項目主要包括上述離散税項的總額,以及為更好地調整某些知識產權的所有權而調整國際結構所產生的3.945億美元的一次性税收優惠,以及內部重組產生的6,920萬美元淨收益,部分被未匯出國外收益遞延所得税負債增加所產生的1.637億美元税收支出所抵消税法的變化。