附錄 99.1
Oatly 公佈2023年第二季度財務業績
瑞典馬爾默,2023年7月27日——全球最初和最大的燕麥飲料公司Oatly Group AB(納斯達克股票代碼:OTLY)(“Oatly” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度和六個月的財務業績。
Oatly首席執行官Jean-Christophe Flatin評論説:“在第二季度,我們在實現2024年盈利增長的目標方面繼續取得進展。正如預期的那樣,我們繼續連續提高毛利率,並增加了廣告投資,以繼續推動增長。這一進展在我們的歐洲、中東、非洲和美洲板塊最為明顯,這兩個細分市場都繼續提高調整後的息税折舊攤銷前利潤,同時增加了需求創造性的投資。”
弗拉廷繼續説:“但是,隨着亞洲過渡到後疫情時代,消費者的行為與我們最初預期的不同,我們需要進行調整。與我們在歐洲、中東、非洲和美洲執行的改善計劃類似,我們已經啟動了一項全面的改進計劃,使我們的亞洲業務能夠適應不斷變化的環境並加強核心業務,然後再建立更大的業務。我們還採取了行動,進一步簡化了我們的公司職能和美洲分部的管理費用,這將進一步節省成本,提高重點和靈活性。儘管我們正在下調2023年的銷售預期,但我們仍然預計第四季度將實現20%的高毛利率目標,並且我們仍有望在2024年實現調整後的息税折舊攤銷前利潤為正。”
下表對截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月按固定貨幣分部列報的收入與收入進行了對賬。
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截至6月30日的三個月 |
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$ Change |
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% 變化 |
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||||||||||||||||||||||||
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2023 |
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2022 |
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正如報道的那樣 |
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外匯影響 |
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按固定貨幣計算 |
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正如報道的那樣 |
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按固定貨幣計算 |
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音量 |
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|
固定貨幣價格/組合 |
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|||||||||
EMEA |
|
|
96,989 |
|
|
|
82,485 |
|
|
|
96,989 |
|
|
|
30 |
|
|
|
96,959 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
17.5 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
10.3 |
% |
美洲 |
|
|
61,832 |
|
|
|
51,775 |
|
|
|
61,832 |
|
|
|
— |
|
|
|
61,832 |
|
|
|
19.4 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
17.7 |
% |
亞洲 |
|
|
37,166 |
|
|
|
43,698 |
|
|
|
37,166 |
|
|
|
(1,840 |
) |
|
|
39,006 |
|
|
|
-14.9 |
% |
|
|
-10.7 |
% |
|
|
-5.1 |
% |
|
|
-5.6 |
% |
總收入 |
|
|
195,987 |
|
|
|
177,958 |
|
|
|
195,987 |
|
|
|
(1,810 |
) |
|
|
197,797 |
|
|
|
10.1 |
% |
|
|
11.1 |
% |
|
|
3.4 |
% |
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7.7 |
% |
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|||||||||
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截至6月30日的六個月 |
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|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
正如報道的那樣 |
|
|
外匯影響 |
|
|
按固定貨幣計算 |
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|
正如報道的那樣 |
|
|
按固定貨幣計算 |
|
|
音量 |
|
|
固定貨幣價格/組合 |
|
|||||||||
EMEA |
|
|
195,205 |
|
|
|
172,968 |
|
|
|
195,205 |
|
|
|
(7,478 |
) |
|
|
202,683 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
10.4 |
% |
美洲 |
|
|
125,873 |
|
|
|
98,792 |
|
|
|
125,873 |
|
|
|
— |
|
|
|
125,873 |
|
|
|
27.4 |
% |
|
|
27.4 |
% |
|
|
4.1 |
% |
|
|
23.3 |
% |
亞洲 |
|
|
70,554 |
|
|
|
72,384 |
|
|
|
70,554 |
|
|
|
(3,806 |
) |
|
|
74,360 |
|
|
|
-2.5 |
% |
|
|
2.7 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
-4.1 |
% |
總收入 |
|
|
391,632 |
|
|
|
344,144 |
|
|
|
391,632 |
|
|
|
(11,284 |
) |
|
|
402,916 |
|
|
|
13.8 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
6.0 |
% |
|
|
11.1 |
% |
2023 年第二季度亮點
1
2023 年第二季度業績
截至2023年6月30日的第二季度,收入增長了1,800萬美元,增長了10.1%,達到1.960億美元,而截至2022年6月30日的第二季度收入為1.780億美元。不包括180萬美元的外匯不利因素,按固定貨幣計算,第二季度的收入為1.978億美元,增長11.1%。這一增長主要是由歐洲、中東和非洲地區主要在2023年第一季度和2022年第三季度在美洲實施的價格上漲所推動的,此外公司產品在歐洲、中東和非洲以及美洲各細分市場的銷量持續增長。2023年第二季度的銷量為1.25億升,而去年同期為1.21億升。2023年第二季度的製成品產量為1.3億升,而去年同期為1.24億升。
與 2022 年第二季度相比,公司在 2023 年第二季度實現了零售和餐飲服務渠道的收入增長。
2023年第二季度的毛利為3,770萬美元,而2022年第二季度的毛利為2810萬美元,2023年第一季度的毛利為3,410萬美元。第二季度的毛利率為19.2%,而第一季度為17.4%。同比增長的主要原因是美洲供應鏈的成本改善,但亞洲細分市場的庫存註銷和聯合制造商處罰的增加部分抵消了這一增長,這與COVID-19 後復甦速度低於預期有關。
2023年第二季度的研發費用減少了40萬美元,至530萬美元,而去年同期為570萬美元。
2023年第二季度的銷售、一般和管理費用增加了960萬美元,達到1.067億美元,而去年同期為9,710萬美元。增長的主要原因是員工相關費用為560萬美元,品牌、廣告和營銷費用為290萬美元,以及存管機構與ADR計劃管理有關的報銷減少了370萬美元。這一增長被客户分銷成本減少的220萬美元所抵消。
2023年第二季度其他營業收入和支出淨額降至支出110萬美元,而去年同期的收入為20萬美元,主要包括外匯淨虧損。
2023年第二季度,財務支出為1150萬美元,而去年同期為60萬美元。增長的主要原因是與公司最近的融資活動相關的支出。
2023年第二季度歸屬於母公司股東的淨虧損為8,670萬美元,而去年同期的淨虧損為7,200萬美元。淨虧損的增加幾乎完全是由財務支出的增加所推動的。
2023年第二季度的息税折舊攤銷前利潤虧損為6,300萬美元,而2022年第二季度的息税折舊攤銷前利潤虧損為6,260萬美元。息税折舊攤銷前利潤虧損的增加主要是由於銷售、一般和管理費用的增加被毛利增加所抵消。
2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為5,250萬美元,而2022年第二季度的虧損為5,340萬美元,基本持平。
息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤(虧損)和固定貨幣收入是 “非國際財務報告準則財務指標” 下定義的非國際財務報告準則財務指標。請參閲以上按固定貨幣表計算的收入和本新聞稿末尾的 “國際財務報告準則與非國際財務報告準則業績的對賬”。
下表列出了公司在報告所述期間三個應報告細分市場的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤和税前虧損。
2
收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2023年6月30日的三個月 |
|
EMEA |
|
|
美洲 |
|
|
亞洲 |
|
|
企業* |
|
|
淘汰** |
|
|
總計 |
|
||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
來自外部客户的收入 |
|
|
96,989 |
|
|
|
61,832 |
|
|
|
37,166 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
195,987 |
|
細分市場間收入 |
|
|
359 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,696 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,055 |
) |
|
|
— |
|
分部總收入 |
|
|
97,348 |
|
|
|
61,832 |
|
|
|
38,862 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,055 |
) |
|
|
195,987 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
7,270 |
|
|
|
(9,414 |
) |
|
|
(21,900 |
) |
|
|
(28,424 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(52,468 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
261 |
|
|
|
(607 |
) |
|
|
(1,291 |
) |
|
|
(785 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,422 |
) |
重組成本 (1) |
|
|
— |
|
|
|
(2,407 |
) |
|
|
(136 |
) |
|
|
(5,429 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7,972 |
) |
與YYF交易相關的費用 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(154 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(154 |
) |
税前利潤 |
|
|
7,531 |
|
|
|
(12,582 |
) |
|
|
(23,327 |
) |
|
|
(34,638 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(63,016 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11,512 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,464 |
) |
税前虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(86,992 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2022年6月30日的三個月 |
|
EMEA |
|
|
美洲 |
|
|
亞洲 |
|
|
企業* |
|
|
淘汰** |
|
|
總計 |
|
||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
來自外部客户的收入 |
|
|
82,485 |
|
|
|
51,775 |
|
|
|
43,698 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
177,958 |
|
細分市場間收入 |
|
|
9,493 |
|
|
|
241 |
|
|
|
537 |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,271 |
) |
|
|
— |
|
分部總收入 |
|
|
91,978 |
|
|
|
52,016 |
|
|
|
44,235 |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,271 |
) |
|
|
177,958 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
5,313 |
|
|
|
(19,584 |
) |
|
|
(10,765 |
) |
|
|
(28,331 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(53,367 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
(1,433 |
) |
|
|
(1,120 |
) |
|
|
(1,842 |
) |
|
|
(4,790 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(9,185 |
) |
税前利潤 |
|
|
3,880 |
|
|
|
(20,704 |
) |
|
|
(12,607 |
) |
|
|
(33,121 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(62,552 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(593 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11,877 |
) |
税前虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(75,022 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2023年6月30日的六個月 |
|
EMEA |
|
|
美洲 |
|
|
亞洲 |
|
|
企業* |
|
|
淘汰** |
|
|
總計 |
|
||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
來自外部客户的收入 |
|
|
195,205 |
|
|
|
125,873 |
|
|
|
70,554 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
391,632 |
|
細分市場間收入 |
|
|
1,210 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,136 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,346 |
) |
|
|
— |
|
分部總收入 |
|
|
196,415 |
|
|
|
125,873 |
|
|
|
73,690 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,346 |
) |
|
|
391,632 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
13,854 |
|
|
|
(19,720 |
) |
|
|
(38,616 |
) |
|
|
(57,859 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(102,341 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
(761 |
) |
|
|
(1,651 |
) |
|
|
(2,702 |
) |
|
|
(5,355 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(10,469 |
) |
重組成本 (1) |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
(2,594 |
) |
|
|
(136 |
) |
|
|
(5,429 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(9,167 |
) |
與YYF交易相關的費用 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(375 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(375 |
) |
税前利潤 |
|
|
12,085 |
|
|
|
(24,340 |
) |
|
|
(41,454 |
) |
|
|
(68,643 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(122,352 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(13,508 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(24,697 |
) |
税前虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(160,557 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2022年6月30日的六個月 |
|
EMEA |
|
|
美洲 |
|
|
亞洲 |
|
|
企業* |
|
|
淘汰** |
|
|
總計 |
|
||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
來自外部客户的收入 |
|
|
172,968 |
|
|
|
98,792 |
|
|
|
72,384 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
344,144 |
|
細分市場間收入 |
|
|
24,539 |
|
|
|
813 |
|
|
|
537 |
|
|
|
— |
|
|
|
(25,889 |
) |
|
|
— |
|
分部總收入 |
|
|
197,507 |
|
|
|
99,605 |
|
|
|
72,921 |
|
|
|
— |
|
|
|
(25,889 |
) |
|
|
344,144 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
(543 |
) |
|
|
(41,597 |
) |
|
|
(25,732 |
) |
|
|
(56,884 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(124,756 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
(3,017 |
) |
|
|
(2,412 |
) |
|
|
(3,791 |
) |
|
|
(10,002 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(19,222 |
) |
税前利潤 |
|
|
(3,560 |
) |
|
|
(44,009 |
) |
|
|
(29,523 |
) |
|
|
(66,886 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(143,978 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
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|
— |
|
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— |
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— |
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2,984 |
|
折舊和攤銷 |
|
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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(22,608 |
) |
税前虧損 |
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— |
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— |
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— |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
(163,602 |
) |
* 公司由未分配給各細分市場的一般管理費用組成。
3
** 2023 年的淘汰是指從歐洲、中東、非洲到亞洲、從亞洲到 EMEA 的產品銷售的分部間收入。2022年的淘汰是指從歐洲、中東和非洲到亞洲、從美洲到亞洲、從亞洲到歐洲、中東和非洲的產品銷售的細分市場間收入。
(1) 主要與遣散費有關,因為公司繼續調整其組織結構,以適應當前的宏觀環境。
(2) 與Ya Ya Foods USA LLC交易的完成有關。
EMEA
歐洲、中東和非洲地區2023年第二季度的收入增長了1,450萬美元,增長了17.6%,達到9,700萬美元,而去年同期為8,250萬美元。在此期間,外匯對收入的影響很小。收入的增長主要是由年初推出的價格上漲以及燕麥飲料銷量的穩健增長所推動的。2023年第二季度歐洲、中東和非洲地區約有81.7%的收入來自零售渠道,而去年同期為81.8%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,成品銷量分別為6800萬升和6400萬升。
歐洲、中東和非洲地區的息税折舊及攤銷前利潤在2023年第二季度增加了370萬美元,收益為750萬美元,而去年同期的收益為390萬美元。歐洲、中東和非洲地區息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於毛利增加被運營支出增加所抵消,這主要是由品牌和廣告支出增加所推動的。調整後的歐洲、中東和非洲地區息税折舊攤銷前利潤為730萬美元,而去年同期的收益為530萬美元。
美洲
2023年第二季度,美洲的收入增長了1,010萬美元,增長了19.4%,達到6180萬美元,而去年同期為5180萬美元。這一增長主要是由於所有客户和渠道的價格上漲。2023年第二季度,美洲約有51.2%的收入來自零售渠道,而去年同期為55.3%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,成品銷量分別為3,600萬升和3500萬升。
美洲的息税折舊攤銷前利潤在2023年第二季度增加了810萬美元,虧損1,260萬美元,而去年同期的虧損為2,070萬美元。美洲息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於2022年第三季度實施的價格上漲推動的毛利增加。調整後的美洲息税折舊攤銷前利潤(不包括240萬美元的重組成本和60萬美元的經常性股票薪酬支出)虧損940萬美元,而去年同期的虧損為1,960萬美元。
亞洲
亞洲2023年第二季度的收入下降了650萬美元,下降了14.9%,至3,720萬美元,而去年同期為4,370萬美元。不包括180萬美元的外匯不利因素,亞洲第二季度的收入為3,900萬美元,下降了10.7%。亞洲板塊受到中國在Covid-19後的復甦速度低於預期的影響。2023年第二季度,亞洲約有56.9%的收入來自餐飲服務渠道,而去年同期為58.3%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,成品銷量分別為2100萬升和2200萬升。
亞洲的息税折舊攤銷前利潤在2023年第二季度減少了1,070萬美元,至虧損2330萬美元,而去年同期的虧損為1,260萬美元。亞洲息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是毛利和利潤率下降,因為我們的收入和產能利用率受到前面提到的中國復甦低於預期以及運營支出增加的影響。調整後的亞洲息税折舊攤銷前利潤(不包括130萬美元的經常性股票薪酬支出)為虧損2190萬美元,而去年同期的虧損為1,080萬美元。
公司開銷
2023年第二季度,Oatly的企業管理費用調整後的息税折舊攤銷前利潤(包括未分配給各細分市場的一般管理費用)為2,840萬美元,與去年同期相比增加了10萬美元。
資產負債表和現金流
截至2023年6月30日,該公司的現金及現金等價物為3.407億美元,欠信貸機構的未償債務總額為1.255億美元。截至2023年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為1.131億美元,而去年同期為1.273億美元,這主要是由於營運資金的增加。資本支出為3,950萬美元,而去年同期為1.113億美元,此外,在截至2023年6月30日的六個月中,出售與YYF交易相關的資產的收益為4,400萬美元。來自融資活動的淨現金為3.673億美元,反映了先前宣佈的融資交易的收盤。
4
正如先前溝通的那樣,公司於2023年5月9日與Hillhouse Investment Management Ltd.(“Hillhouse”)的子公司簽訂協議,再出售3500萬美元的可轉換票據,在反映了3%的初始發行折扣(“HH票據”)之後,獲得了約3,400萬美元的融資。HH 票據的購買和出售已於 2023 年 5 月 31 日結束。
外表
該公司已啟動其亞洲細分市場的全面改善計劃,該公司認為該計劃將使其能夠適應疫情後不斷變化的消費環境,併為盈利增長做好準備。改進計劃包括更加關注核心業務、簡化產品組合以及降低運營成本。
該公司還採取了必要措施,進一步降低其美洲板塊和公司職能部門的銷售和收購管理成本。預計這些削減將進一步提高該組織的簡單性和靈活性。
該公司的目標是在2024年實現約8500萬美元的亞洲板塊、美洲板塊和公司職能部門的銷售和收購節約。
雖然亞洲改善計劃尚處於初期階段,但我們的結構、運營和業務計劃可能會發生變化。改善措施一旦完全確定,可能會導致亞洲分部資產的減值費用。公司目前無法合理確定遣散費的估算值以及與其在亞洲的組織改善計劃相關的其他成本(如果有),並希望不遲於其公佈2023年第三季度業績時公佈此類決定的結果。
根據公司對當前運營環境的評估,公司正在更新截至2023年12月31日的全年收入和資本支出指導,並維持其第四季度的毛利率預期。該公司現在預計:
此外,該公司仍然認為,這一進展將使其能夠在2024財年實現調整後的息税折舊攤銷前利潤。
這一前景是在與 COVID-19 疫情和向疫情後環境過渡、烏克蘭戰爭、宏觀經濟不確定性和其他地緣政治不確定性相關的劇烈波動的背景下提供的。
由於難以預測這些非國際財務報告準則指標中排除的某些項目,如果不進行不合理的努力,公司就無法將固定貨幣收入增長或調整後的息税折舊攤銷前利潤指導與最接近的可比國際財務報告準則指標進行對賬。對賬所必需的項目不在Oatly的控制範圍內,在不同時期之間可能會有很大差異,並可能對未來的財務業績產生重大影響。
電話會議、網絡直播和補充演示詳情
Oatly 將於美國東部時間今天上午 8:30 主持電話會議和網絡直播,討論這些結果。電話會議、同步、網絡直播和補充演示可在Oatly的投資者網站 https://investors.oatly.com 的 “活動” 下觀看。網絡直播將存檔 30 天。
關於 Oatly
我們是世界上最大的原始燕麥飲料公司。25年來,我們一直專注於開發有關燕麥的專業知識:燕麥是一種全球性強力作物,具有適合可持續發展和人類健康的固有特性。我們對燕麥的承諾帶來了核心技術進步,使我們能夠開拓乳製品產品組合的廣度,包括牛奶、冰淇淋、酸奶、烹飪奶油和果醬的替代品。Oatly 品牌總部位於瑞典馬爾默,在全球超過 20 個國家有售。
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5
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。本新聞稿中包含的任何非歷史事實陳述的明示或暗示陳述均可被視為前瞻性陳述,包括但不限於關於我們 2023 年財務前景和長期增長戰略、預期供應鏈業績、改善計劃的預期影響、實現盈利增長計劃和預期成本節約的陳述,以及包含 “期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“項目”、“預測” 等字樣的聲明,“估計”、“可能”、“應該”、“預期”將”、“目標”、“潛力”、“繼續”、“是/很可能” 以及具有未來或前瞻性質的類似陳述。前瞻性陳述既不是承諾也不是保證,而是涉及已知和未知的風險和不確定性,可能導致實際業績與預期結果存在重大差異,包括但不限於:我們的虧損歷史以及無法實現或維持盈利能力;包括通貨膨脹率上升以及運輸、能源和材料成本增加;COVID-19 疫情(包括病毒變種的傳播)對我們的業務和國際經濟的影響;燕麥的供應減少或有限符合我們質量標準的其他原材料和原料;未能成功實現Ya Ya Foods USA LLC交易的任何或全部收益;未能獲得額外融資來實現我們的目標,或者未能在需要時以可接受的條件獲得必要的資本;我們持有存款的金融機構倒閉;我們的生產設施受損或中斷;我們的品牌和聲譽因我們的實際或感知到的質量或食品安全問題而受到損害產品;食品安全和食品-可能導致訴訟、產品召回或監管執法行動的傳播性疾病事故或其他安全問題;我們在競爭激烈的市場中成功競爭的能力;燕麥奶品種的銷售減少;未能有效擴大我們的加工、製造和生產能力,或者在我們繼續發展和擴大業務規模的同時,未能找到可接受的代包裝合作伙伴來幫助我們擴張;我們在任何新工廠加強運營的能力;未能滿足現有或規模的需求新的環境指標以及與可持續發展和企業社會責任相關的其他風險;訴訟、監管行動或其他法律訴訟,包括環境和證券集體訴訟;國際貿易政策、條約和關税的變化;全球衝突和烏克蘭持續的戰爭;我們的税率變化或承受額外納税義務或評估的風險;隨着業務的發展,未能擴大我們的製造和生產能力;供應鏈延遲,包括工廠和港口延遲收到產品,以及運輸成本的增加;大宗商品價格、運輸和勞動力成本上漲對我們銷售商品成本的影響;我們的物流提供商未能按時或根本沒有交付我們的產品;我們能夠成功擴大任何新設施的運營並按照我們的預期進行運營;未能發展和維護我們的品牌;我們推出新產品或成功改進現有產品的能力;未能留住我們的高級管理層或吸引、培訓和留住我們的高級管理人員員工;網絡安全事件或其他技術中斷;未能充分保護我們的知識產權和其他所有權;我們在財務報告內部控制中成功糾正先前披露的重大弱點(截至我們最近一個財年末仍未得到補救)或其他未來控制缺陷的能力;我們作為外國私人發行人的身份;與我們的最大股東Nativus Company Limited(隸屬於華潤Verlinvest Health Investment的實體)的重大影響力相關的風險Ltd. 控制着我們,包括對需要股東批准的決策的重大影響;以及我們在2023年4月19日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告中在 “風險因素” 標題下討論的其他重要因素,以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件,因為這些因素可能會不時更新。本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日,因此不應過度依賴此類陳述。除適用法律要求的範圍外,Oatly 不承擔任何義務或承諾更新或修改本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非國際財務報告準則財務指標
我們在評估我們的經營業績和財務溝通中使用息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣收入作為非國際財務報告準則的財務指標:
“息税折舊攤銷前利潤” 定義為歸屬於母公司股東的期間的虧損,經調整後不包括所得税支出、財務支出、財務收入以及折舊和攤銷費用。
“調整後息税折舊攤銷前利潤” 定義為歸屬於母公司股東的期間的虧損,調整後不包括所得税支出、財務費用、財務收入、折舊和攤銷費用、基於股份的薪酬支出、重組成本、資產減值費用和其他與待售資產相關的成本。
“固定貨幣收入” 的計算方法是使用第三方提供的上一年度報告期的平均外匯匯率,將當年報告的收入金額轉換為可比金額。
6
調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為該期間虧損或根據國際財務報告準則計算和列報的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。在使用調整後的息税折舊攤銷前利潤而不是歸屬於母公司股東的虧損方面,存在許多侷限性,後者是國際財務報告準則中最直接可比的指標。其中一些限制是:
調整後的息税折舊攤銷前利潤不應孤立考慮,也不應將其作為根據國際財務報告準則提供的財務信息的替代品。下面,我們提供了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與歸屬於母公司股東的虧損的對賬情況,這是根據國際財務報告準則計算和列報的最直接可比的財務指標。
我們使用固定貨幣信息為評估我們的業務和地域細分市場的表現提供框架,不包括外匯匯率波動的影響,並認為這些信息有助於投資者進行比較和更好地識別我們的業務趨勢。上面我們提供了報告期內按固定貨幣計算的報告的收入與收入的對賬情況。
聯繫人
Oatly 集團AB
+1 866-704-0391
investors@oatly.com
press.us@oatly.com
7
財務報表
中期簡明合併運營報表
(未經審計) |
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
(以千美元計,股票和每股數據除外) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
|
195,987 |
|
|
|
177,958 |
|
|
|
391,632 |
|
|
|
344,144 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
(158,331 |
) |
|
|
(149,814 |
) |
|
|
(319,888 |
) |
|
|
(300,152 |
) |
毛利 |
|
|
37,656 |
|
|
|
28,144 |
|
|
|
71,744 |
|
|
|
43,992 |
|
研究和開發費用 |
|
|
(5,321 |
) |
|
|
(5,718 |
) |
|
|
(11,035 |
) |
|
|
(9,982 |
) |
銷售、一般和管理費用 |
|
|
(106,695 |
) |
|
|
(97,060 |
) |
|
|
(205,550 |
) |
|
|
(201,133 |
) |
其他營業收入和(支出),淨額 |
|
|
(1,120 |
) |
|
|
205 |
|
|
|
(2,208 |
) |
|
|
537 |
|
營業虧損 |
|
|
(75,480 |
) |
|
|
(74,429 |
) |
|
|
(147,049 |
) |
|
|
(166,586 |
) |
財務收入和(支出),淨額 |
|
|
(11,512 |
) |
|
|
(593 |
) |
|
|
(13,508 |
) |
|
|
2,984 |
|
税前虧損 |
|
|
(86,992 |
) |
|
|
(75,022 |
) |
|
|
(160,557 |
) |
|
|
(163,602 |
) |
所得税優惠/(費用) |
|
|
273 |
|
|
|
3,032 |
|
|
|
(1,739 |
) |
|
|
4,153 |
|
本期虧損,歸因於母公司股東 |
|
|
(86,719 |
) |
|
|
(71,990 |
) |
|
|
(162,296 |
) |
|
|
(159,449 |
) |
歸屬於母公司股東的每股虧損: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基礎版和稀釋版 |
|
|
(0.15 |
) |
|
|
(0.12 |
) |
|
|
(0.27 |
) |
|
|
(0.27 |
) |
已發行普通股的加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基礎版和稀釋版 |
|
|
593,189,505 |
|
|
|
591,945,667 |
|
|
|
592,757,116 |
|
|
|
591,861,800 |
|
8
中期簡明合併財務狀況表
(以千美元計) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產 |
|
|
122,171 |
|
|
|
127,688 |
|
不動產、廠房和設備 |
|
|
504,743 |
|
|
|
492,952 |
|
使用權資產 |
|
|
109,379 |
|
|
|
108,598 |
|
其他非流動應收賬款 |
|
|
47,240 |
|
|
|
7,848 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
14,717 |
|
|
|
5,860 |
|
非流動資產總額 |
|
|
798,250 |
|
|
|
742,946 |
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存 |
|
|
102,825 |
|
|
|
114,475 |
|
貿易應收賬款 |
|
|
102,835 |
|
|
|
100,955 |
|
流動税收資產 |
|
|
307 |
|
|
|
243 |
|
其他當期應收賬款 |
|
|
33,925 |
|
|
|
17,818 |
|
預付費用 |
|
|
22,244 |
|
|
|
23,413 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
340,730 |
|
|
|
82,644 |
|
|
|
|
602,866 |
|
|
|
339,548 |
|
持有待售資產 |
|
|
— |
|
|
|
142,703 |
|
流動資產總額 |
|
|
602,866 |
|
|
|
482,251 |
|
總資產 |
|
|
1,401,116 |
|
|
|
1,225,197 |
|
權益和負債 |
|
|
|
|
|
|
||
公平 |
|
|
|
|
|
|
||
股本 |
|
|
105 |
|
|
|
105 |
|
庫存股 |
|
|
(0 |
) |
|
|
(0 |
) |
其他出資資本 |
|
|
1,628,045 |
|
|
|
1,628,045 |
|
其他儲備 |
|
|
(265,002 |
) |
|
|
(171,483 |
) |
累計赤字 |
|
|
(817,351 |
) |
|
|
(665,524 |
) |
歸屬於母公司股東的權益總額 |
|
|
545,797 |
|
|
|
791,143 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債 |
|
|
87,418 |
|
|
|
82,285 |
|
對信貸機構的負債 |
|
|
115,211 |
|
|
|
2,668 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
637 |
|
|
|
— |
|
規定 |
|
|
6,600 |
|
|
|
7,194 |
|
非流動負債總額 |
|
|
209,866 |
|
|
|
92,147 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債 |
|
|
14,720 |
|
|
|
16,823 |
|
可轉換票據 |
|
|
400,244 |
|
|
|
— |
|
對信貸機構的負債 |
|
|
10,332 |
|
|
|
49,922 |
|
貿易應付賬款 |
|
|
81,201 |
|
|
|
82,516 |
|
當前的納税負債 |
|
|
4,299 |
|
|
|
5,515 |
|
其他流動負債 |
|
|
11,644 |
|
|
|
11,823 |
|
應計費用 |
|
|
116,475 |
|
|
|
123,037 |
|
規定 |
|
|
6,538 |
|
|
|
3,800 |
|
|
|
|
645,453 |
|
|
|
293,436 |
|
與待售資產直接相關的負債 |
|
|
— |
|
|
|
48,471 |
|
流動負債總額 |
|
|
645,453 |
|
|
|
341,907 |
|
負債總額 |
|
|
855,319 |
|
|
|
434,054 |
|
權益和負債總額 |
|
|
1,401,116 |
|
|
|
1,225,197 |
|
9
中期簡明合併現金流量表
(未經審計) |
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
(162,296 |
) |
|
|
(159,449 |
) |
調整淨虧損與淨現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
—不動產、廠房和設備以及使用權資產的折舊,以及 |
|
|
24,697 |
|
|
|
22,607 |
|
—庫存減記 |
|
|
7,609 |
|
|
|
8,165 |
|
—貿易應收賬款減值(收益)/虧損 |
|
|
(268 |
) |
|
|
132 |
|
—基於股份的支付支出 |
|
|
10,469 |
|
|
|
19,222 |
|
—補給變動 |
|
|
2,797 |
|
|
|
— |
|
—財務(收入)和支出,淨額 |
|
|
13,508 |
|
|
|
(2,984 |
) |
—所得税支出/(福利) |
|
|
1,739 |
|
|
|
(4,153 |
) |
—處置不動產、廠房和設備的損失/(收益) |
|
|
237 |
|
|
|
(682 |
) |
—其他 |
|
|
(815 |
) |
|
|
(227 |
) |
收到的利息 |
|
|
2,317 |
|
|
|
1,346 |
|
支付的利息 |
|
|
(7,657 |
) |
|
|
(6,076 |
) |
繳納的所得税 |
|
|
(12,191 |
) |
|
|
(1,042 |
) |
營運資金的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
—庫存減少/(增加) |
|
|
2,371 |
|
|
|
(23,308 |
) |
—貿易應收賬款、其他流動應收賬款、預付費用增加 |
|
|
(1,934 |
) |
|
|
(10,356 |
) |
—貿易應付賬款、其他流動負債、應計費用增加 |
|
|
6,327 |
|
|
|
29,529 |
|
用於經營活動的淨現金流量 |
|
|
(113,090 |
) |
|
|
(127,276 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
購買無形資產 |
|
|
(1,569 |
) |
|
|
(2,558 |
) |
購買不動產、廠房和設備 |
|
|
(39,465 |
) |
|
|
(111,264 |
) |
對金融資產的投資 |
|
|
(1,651 |
) |
|
|
— |
|
出售待售資產的收益 |
|
|
43,998 |
|
|
|
— |
|
短期投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
148,269 |
|
來自投資活動的淨現金流量 |
|
|
1,313 |
|
|
|
34,447 |
|
籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換票據的收益 |
|
|
324,950 |
|
|
|
— |
|
對信貸機構負債的收益 |
|
|
176,956 |
|
|
|
— |
|
向信貸機構償還負債 |
|
|
(97,680 |
) |
|
|
(1,032 |
) |
支付貸款交易費用 |
|
|
(31,815 |
) |
|
|
— |
|
償還租賃負債 |
|
|
(5,102 |
) |
|
|
(5,846 |
) |
來自/(用於)融資活動的現金流 |
|
|
367,309 |
|
|
|
(6,878 |
) |
現金及現金等價物的淨增加/(減少) |
|
|
255,532 |
|
|
|
(99,707 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
82,644 |
|
|
|
295,572 |
|
現金和現金等價物的匯率差異 |
|
|
2,554 |
|
|
|
(13,664 |
) |
期末的現金和現金等價物 |
|
|
340,730 |
|
|
|
182,201 |
|
10
非國際財務報告準則財務指標——對賬
(未經審計) |
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
本期虧損,歸因於母公司股東 |
|
|
(86,719 |
) |
|
|
(71,990 |
) |
|
|
(162,296 |
) |
|
|
(159,449 |
) |
所得税(福利)/費用 |
|
|
(273 |
) |
|
|
(3,032 |
) |
|
|
1,739 |
|
|
|
(4,153 |
) |
財務(收入)和支出,淨額 |
|
|
11,512 |
|
|
|
593 |
|
|
|
13,508 |
|
|
|
(2,984 |
) |
折舊和攤銷費用 |
|
|
12,464 |
|
|
|
11,877 |
|
|
|
24,697 |
|
|
|
22,608 |
|
税前利潤 |
|
|
(63,016 |
) |
|
|
(62,552 |
) |
|
|
(122,352 |
) |
|
|
(143,978 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
2,422 |
|
|
|
9,185 |
|
|
|
10,469 |
|
|
|
19,222 |
|
重組成本 (1) |
|
|
7,972 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,167 |
|
|
|
— |
|
與YYF交易相關的費用 (2) |
|
|
154 |
|
|
|
— |
|
|
|
375 |
|
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
|
|
(52,468 |
) |
|
|
(53,367 |
) |
|
|
(102,341 |
) |
|
|
(124,756 |
) |
11