附錄 99.1
Nextracker 公佈了 2024 財年第一季度財務業績
2024年第一季度收入為4.795億美元，同比增長19％
加利福尼亞州弗裏蒙特，2023年7月26日——全球領先的智能太陽能追蹤器和軟件解決方案提供商之一 Nextracker（納斯達克股票代碼：NXT）今天公佈了截至2023年6月30日的第一季度財務 業績。
2024 財年第一季度財務亮點：
| • | 收入為4.795億美元，同比增長19％ |
| • | GAAP 淨收入為6,360萬美元，每股收益0.43美元 |
| • | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為8,370萬美元，同比增長161％ |
| • | 調整後淨收入為7,090萬美元，調整後的非公認會計準則每股收益為0.48美元 |
非公認會計準則財務指標與 GAAP 財務指標的解釋和對賬載於本新聞稿所附附表四和附表五。
2024財年第一季度業務亮點：
| • | 2023財年第一季度有大量客户獲勝；積壓超過30億美元的新紀錄 |
| • | 全球製造擴張按計劃進行 |
| • | 成功完成二次公開募股，增加了Nextracker的公開上市量 |
Nextracker創始人兼首席執行官Dan Shugar表示：“隨着我們繼續為全球市場提供服務，我對第一季度的業績感到非常滿意 運營和財務指標。” “穩健的執行加上持續的銷售勢頭，使我們創紀錄的積壓超過30億美元，而且 的盈利能力超過了疫情前的水平。在此基礎上，我們將增加對24財年的指導。
“在我們保持定價紀律的同時，我們對創新的不懈關注使客户能夠提高其項目盈利能力。由於技術進步、成本降低、產能擴張和優惠政策，太陽能作為最大新發電來源 的增長前景繼續增強；Nextracker 完全有能力繼續處於行業領先地位，” Shugar總結道。
2024 財年展望
| • | 收入：22 億至 24 億美元 |
| • | GAAP 淨收入：1.76 億美元至 2.05 億美元 |
| • | GAAP 每股收益：1.20 美元至 1.40 美元 |
| • | 調整後的息税折舊攤銷前利潤：2.9億至3.4億美元 |
| • | 調整後的非公認會計準則每股收益：1.45美元至1.65美元，其中不包括0.25美元的股票薪酬支出和無形資產攤銷淨額 |
這些陳述是前瞻性的，由於許多因素，實際結果可能存在重大差異 。有關可能導致 Nextracker 實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息，請參閲下面的 “前瞻性陳述” 部分。
電話會議
Nextracker將於太平洋時間今天下午1點30分舉行電話會議，討論 其財務業績和前景。電話會議將通過網絡直播播出，並在 Nextracker 網站的 “投資者關係” 部分 重播：https://investors.nextracker.com/events-and-presentations/default.aspx
關於 Nextrac
Nextracker是智能集成太陽能 跟蹤器和軟件解決方案的領先提供商，這些解決方案用於全球公用事業規模和地面安裝的分佈式發電太陽能項目。 我們的產品使太陽能電池板發電廠能夠跟蹤太陽在天空中的運動並優化發電廠性能。Nextracker在全球30多個國家運營電力 發電廠，提供的太陽能追蹤器技術可以提高能源產量，同時 降低成本，從而實現可觀的工廠投資回報率。欲瞭解更多信息，請訪問 Nextracker。
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前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》 所指的前瞻性陳述，包括與未來太陽能採用趨勢以及Nextracker對2024財年和其他時期的 展望有關的聲明。這些前瞻性陳述基於各種假設以及Nextracker管理層當前的預期 。這些陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際業績與這些前瞻性陳述的預期存在重大差異 ，包括Nextracker最新發布的10-K表年度報告中 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險和不確定性，以及Nextracker已提交或將向美國證券交易委員會提交的其他文件。 可能還有Nextracker沒有意識到或Nextracker目前認為無關緊要的其他風險，這也可能導致 實際業績與前瞻性陳述有所不同。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性 陳述。Nextracker沒有義務更新這些前瞻性陳述。
投資者和分析師
唐·昆比
財務董事
Investor@nextracker.com
媒體與新聞
Kristan Kirsh
全球營銷副總裁
KKirsh@nextracker.com
附表一
Nextrack
運營和綜合收益的未經審計的簡明合併報表
（以千計，股票和每股數據除外）
| 三個月已結束 | |||
| 2023年6月30日 | 2022年7月1日 | ||
| 收入 | $ 479,543 | $ 403,230 | |
| 銷售成本 | 365,799 | $ 353,367 | |
| 毛利 | 113,744 | 49,863 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 34,235 | 16,117 | |
| 研究和開發 | 5,629 | 3,977 | |
| 營業收入 | 73,880 | 29,769 | |
| 利息和其他（收入）支出，淨額 | 1,134 | (61) | |
| 所得税前收入 | 72,746 | 29,830 | |
| 所得税準備金 | 9,101 | 5,700 | |
| 淨收益和綜合收益 | 63,645 | 24,130 | |
| 減去：重組交易前歸屬於Nextracker LLC的淨收益 | — | 24,130 | |
| 減去：歸屬於可贖回的非控股權益的淨收益 | 43,216 | — | |
| 歸屬於Nextracker Inc.的淨收益 | $ 20,429 | $ — | |
| 歸屬於Nextracker Inc. 股東的每股收益 (1) | |||
| 基本 | $0.44 | 不適用 | |
| 稀釋 | $0.43 | 不適用 | |
| 計算每股金額時使用的加權平均股數： | |||
| 基本 | 46,411,859 | 不適用 | |
| 稀釋 | 146,868,852 | 不適用 | |
| (1) | 每股基本收益和攤薄後每股收益僅適用於首次公開募股（“IPO”） 和相關交易之後的期間。 |
附表二
Nextrack
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計）
| 截至2023年6月30日 | 截至2023年3月31日 | ||
| 資產 | |||
| 流動資產： | |||
| 現金和現金等價物 | $ 355,081 | $ 130,008 | |
| 應收賬款，分別扣除1,621美元和1,768美元的備抵金 | 222,750 | 271,159 | |
| 合同資產 | 320,124 | 297,960 | |
| 庫存 | 136,656 | 138,057 | |
| 其他流動資產 | 82,195 | 35,081 | |
| 流動資產總額 | 1,116,806 | 872,265 | |
| 財產和設備，淨額 | 6,914 | 7,255 | |
| 善意 | 265,153 | 265,153 | |
| 其他無形資產，淨額 | 1,258 | 1,321 | |
| 遞延所得税資產和其他資產 | 266,741 | 273,686 | |
| 總資產 | $ 1,656,872 | $ 1,419,680 | |
| 負債、可贖回權益和股東赤字 | |||
| 流動負債： | |||
| 應付賬款 | 293,451 | 211,355 | |
| 應計費用 | 57,280 | 59,770 | |
| 遞延收入 | 251,040 | 176,473 | |
| 應由關聯方承擔 | 22,049 | 12,239 | |
| 其他流動負債 | 52,318 | 47,589 | |
| 流動負債總額 | 676,138 | 507,426 | |
| 長期債務 | 147,289 | 147,147 | |
| TRA 責任和其他負債 | 276,298 | 280,246 | |
| 負債總額 | 1,099,725 | 934,819 | |
| 可贖回的非控股權益 | 3,909,522 | 3,560,628 | |
| 股東赤字總額 | $ (3,352,375) | $ (3,075,767) | |
| 總負債、可贖回利息和股東赤字 | $ 1,656,872 | $ 1,419,680 | |
附表三
Nextrack
未經審計的 現金流簡明合併報表
（以千計）
| 三個月已結束 | |||
| 2023年6月30日 | 2022年7月1日 | ||
| 來自經營活動的現金流： | |||
| 淨收入 | $ 63,645 | $ 24,130 | |
| 折舊和攤銷 | 1,046 | 1,269 | |
| 營運資金和其他變動，淨額 | 161,076 | (22,605) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 225,767 | 2,794 | |
| 來自投資活動的現金流： | |||
| 購買財產和設備 | (694) | (427) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (694) | (427) | |
| 來自融資活動的現金流： | |||
| 向家長的淨轉賬 | — | (309) | |
| 用於融資活動的淨現金 | — | (309) | |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 | — | — | |
| 現金淨增加 | 225,073 | 2,058 | |
| 期初現金和現金等價物 | 130,008 | 29,070 | |
| 期末現金及現金等價物 | $ 355,081 | $ 31,128 | |
| 三個月已結束 | |||
| 調整後的自由現金流 | 2023年6月30日 | 2022年7月1日 | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ 225,767 | $ 2,794 | |
| 購買財產和設備 | (694) | (427) | |
| 調整後的自由現金流 | $ 225,073 | $ 2,367 | |
附表四
Nextrack
GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬
（以千計，百分比、份額和每 份額數據除外）
| 三個月已結束 | |||
| 2023年6月30日 | 2022年7月1日 | ||
| GAAP 毛利 | $ 113,744 | 49,863 | |
| 股票薪酬支出 | 1,926 | 410 | |
| 無形攤銷 | 63 | 63 | |
| 非公認會計準則毛利 | $ 115,733 | $ 50,336 | |
| GAAP 營業收入 | $ 73,880 | $ 29,769 | |
| 股票薪酬支出 | 8,460 | 1,005 | |
| 無形攤銷 | 63 | 541 | |
| 非公認會計準則營業收入 | $ 82,403 | $ 31,315 | |
| GAAP 淨收入 | $ 63,645 | $ 24,130 | |
| 股票薪酬支出 | 8,460 | 1,005 | |
| 無形攤銷 | 63 | 541 | |
| 税收調整 | (1,225) | (921) | |
| 非公認會計準則淨收益 | $ 70,943 | $ 24,755 | |
| GAAP 淨收入 | $ 63,645 | $ 24,130 | |
| 利息，淨額 | 1,420 | (64) | |
| 所得税準備金 | 9,101 | 5,700 | |
| 折舊費用 | 983 | 728 | |
| 無形攤銷 | 63 | 541 | |
| 股票薪酬支出 | 8,460 | 1,005 | |
| 調整後 EBITDA | $ 83,672 | $ 32,040 | |
| 淨收入（佔收入的百分比） | 13.3% | 6.0% | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（佔收入的百分比） | 17.4% | 7.9% | |
| 攤薄後的每股收益 | |||
| GAAP | $ 0.43 | 不適用 | |
| 非公認會計準則 | $ 0.48 | 不適用 | |
| 用於計算每股金額的攤薄後股份 | 146,868,852 | 不適用 | |
請參閲本新聞稿所附附附附表五的附註
附表五
Nextrack
注意事項
(1) 為了補充Nextracker根據美國公認會計原則（“GAAP”）提供的未經審計的精選財務數據 ，公司披露了某些不包括某些費用和收益的非公認會計準則財務 指標，包括調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）、 非公認會計準則毛利、非公認會計準則營業收入和非公認會計準則淨收入。這些補充措施不包括某些法律和其他 費用、股票薪酬支出和無形攤銷、其他適用的離散事件以及相關的税收影響。 這些非公認會計準則指標不符合 GAAP，也不是 GAAP 的替代指標，可能與其他 公司使用的非公認會計準則指標不同。我們認為，這些非公認會計準則指標存在侷限性，因為它們不能反映與根據公認會計原則確定的Nextracker 經營業績相關的所有金額，而且這些衡量標準只能用於評估Nextracker的 經營業績以及相應的公認會計準則指標。這些額外信息的列報並不意味着 單獨考慮，也不是作為最直接可比的 GAAP 指標的替代品。我們依靠公認會計準則業績來全面瞭解公司的業績，從而彌補 非公認會計準則財務指標的侷限性。
在計算非公認會計準則財務指標時，我們 將某些項目排除在外，以便於審查公司逐期經營業績的可比性 ，因為在我們看來，這些項目與公司的持續運營業績無關。我們使用非公認會計準則衡量標準來評估 業務的經營業績，與預測和戰略計劃進行比較，用於計算投資回報率， 用於將外部業績與競爭對手進行基準比較。此外，管理層的激勵薪酬是使用 某些非公認會計準則衡量標準確定的。由於我們發現這些衡量標準很有用，因此我們認為，除了看到公認會計準則業績外，投資者還會受益於 “通過 管理層的眼光” 看到業績。我們認為，這些非公認會計準則指標與 公司的GAAP財務狀況結合使用，可通過提供以下內容為投資者提供有用的信息：
| • | 能夠對公司的持續經營業績進行更有意義的逐期比較； |
| • | 能夠更好地識別公司基礎業務的趨勢並進行相關的趨勢分析； |
| • | 更好地瞭解管理層如何規劃和衡量公司的基礎業務；以及 |
| • | 這是將公司的經營業績與分析師財務模型和競爭對手 的經營業績進行比較的簡便方法，後者用非公認會計準則財務指標補充其公認會計準則業績。 |
以下是我們在非公認會計準則指標中納入的每項 調整的解釋，以及將每個單獨項目排除在這些非公認會計準則財務指標的對賬 中的原因：
股票薪酬支出包括未歸屬的限制性股票單位的估計公允價值的非現金費用，以及授予員工並在業務收購中假設 的股票期權獎勵。公司認為，由於可用的估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，排除這些費用可以更準確地將其運營業績 與同行公司進行比較。 此外，公司認為，瞭解股票薪酬支出對 其經營業績的具體影響對投資者很有用。
在2023財年，公司根據首次修訂和重述的2022年Nextracker LLC股權激勵計劃（“2022年Nextracker 計劃”）向員工發放了股權 薪酬獎勵，該計劃下獎勵的歸屬取決於2023年2月 9日的Nextracker首次公開募股（IPO）。除了 2022 年 Nextracker 計劃外，偉創力還維持了多項股票激勵計劃，以造福其某些 高管，
董事和員工，包括Nextracker的員工。三個月內基於股票的 薪酬支出還包括根據彈性計劃確認的費用。
無形攤銷主要包括非現金費用 ，這些費用可能會受到收購的時間和規模等的影響。公司在評估其持續業績和預測其收益趨勢時會考慮不包括這些費用的運營 業績，因此在提交非公認會計準則財務指標時不包括這些 費用。公司認為，對其運營的評估（不包括這些成本 ）與其對內部運營的評估以及與競爭對手的表現的比較有關。
税收調整涉及我們在非公認會計準則指標中納入的各種調整對税收 的影響，這些調整旨在為非公認會計準則淨收入 提供更有意義的衡量標準，以及與税收意外開支或其他非經常性税收費用非經常性結算相關的某些調整（如適用）。