附錄 99.1
2023 年 7 月 25 日
PACWEST BANCORP 公佈 2023 年第二季度業績
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2023 年第二季度亮點
| · | 由於本季度受與思域子公司貸款銷售和重組相關的項目 的影響，普通股股東可獲得的淨虧損為2.074億美元，攤薄每股虧損1.75美元 |
| · | 調整後的收益為3,600萬美元，調整後的攤薄後每股普通股收益為0.22美元，其中不包括貸款銷售、 成本降低額或待售市場（“LOCOM HFS”）調整以及重組成本的影響，詳情如下 |
| · | 執行戰略計劃，剝離非核心貸款組合，包括出售 |
| · | 國家建築投資組合，包括26億美元的貸款和23億美元的無準備金承付款 |
| · | 貸款人融資投資組合，包括21億美元的貸款和2億美元的無準備金承付款 |
| · | 思域投資組合的一部分，包括5.21億美元的貸款和2400萬美元的無準備金承付款 |
| · | 第二季度業績的特點是流動性和資本增加 |
| · | 即時可用的流動性（資產負債表上的流動性和未使用的借貸能力）為179億美元，超過了未投保的53億美元 存款，截至2023年6月30日的覆蓋率為335％ |
| · | 截至2023年6月30日，受保存款總額約佔存款總額的81％，高於12月31日的48％， |
| · | 自2023年3月31日起，所有基於風險的資本比率均有所上升，其中CET1從9.21％提高到11.16％ |
| · | 貸款與存款的比率從2023年3月31日的101.0％降至2023年6月30日的81.5％ |
| · | 隨着資源、合同、設施和流程的持續優化，運營效率舉措正在進行中 |
調整後的 收益和相關指標
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||
| 收入摘要： | ||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | ||||
| 攤薄後的每股普通股收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.02 | ||||
| 平均資產回報率 | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 1.23 | % | ||||||
| 平均有形普通股回報率 (1) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 24.24 | % | ||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | ||||||
| 調整後收益摘要 (1)： | ||||||||||||
| 調整後的收益 | $ | 35,957 | $ | 89,436 | $ | 122,360 | ||||||
| 調整後的攤薄後每股普通股收益 | $ | 0.22 | $ | 0.66 | $ | 1.02 | ||||||
| 調整後的平均資產回報率 | 0.34 | % | 0.85 | % | 1.23 | % | ||||||
| 調整後的平均有形普通股回報率 | 5.08 | % | 15.62 | % | 24.24 | % | ||||||
| 調整後的效率比 | 86.9 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | ||||||
(1) 非公認會計準則衡量標準。
第 1 頁
2023年第二季度的財務業績受到出售貸款和無準備金承諾的2.777億美元虧損以及LOCOM HFS調整、2240萬美元的思域貸款出售扣除、 和1,240萬美元的重組成本的影響。2023年第一季度的財務業績受到13.8億美元的商譽減值和850萬美元的重組成本的影響。不包括這些金額，2023年第二季度調整後的收益為3,600萬美元，攤薄每股收益為0.22美元，2023年第一季度為8,940萬美元，攤薄每股收益為0.66美元。本新聞稿末尾的財務表中提供了根據美國公認會計原則（“GAAP”） 調整後收益與淨（虧損）收益的對賬表。
首席執行官評論
總裁兼首席執行官保羅·泰勒評論説：“ 第一季度末，我們傳達了退出非核心產品和服務並加強社區銀行業務 的戰略計劃，這將提高我們的資本比率、流動性和運營效率。我們預計將在幾個季度內執行該計劃， 但是，鑑於市場狀況的變化，我們轉向通過出售三個重要的非核心貸款 投資組合來縮減資產負債表。這些貸款銷售加速了我們的資產負債表重組，降低了貸款組合的風險，提高了我們的資本 比率和流動性。風險加權資產的大幅減少導致資本比率大幅提高，我們的CET1資本 比率從2023年3月31日的9.21％提高到2023年6月30日的11.16％。”
泰勒繼續説：“我們將繼續去年啟動的工作 ，以提高銀行的整體效率，這使2023年第二季度遣散費、資產註銷和合同終止費用 達到1,240萬美元。自年初以來，我們已將員工人數減少了560人， 主要在思域子公司。我們已經確定了許多其他需要提高整個銀行效率的領域，並將在未來幾個月內執行 這些措施。”
Taylor先生總結説：“由於存款市場競爭激烈，我們正在推出新產品和技術解決方案，以成功增加客户存款。在第二季度末 ，我們推出了一種數字賬户開户工具，可以有效地收集新的存款。在第三季度，我們預計將實施 一個新的在線渠道，直接從消費者那裏收集存款。”
第 2 頁
財務要聞
| At or For | At or For | |||||||||||||||||||||||
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||||||||||||
| 財務要聞 | 2023 | 2023 | （減少） | 2023 | 2022 | （減少） | ||||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨（虧損）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 998,010 | $ | (1,412,732 | ) | $ | 242,488 | $ | (1,655,220 | ) | ||||||||
| 攤薄（虧損）普通股每股收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 8.47 | $ | (11.96 | ) | $ | 2.03 | $ | (13.99 | ) | ||||||||
| 撥備前、商譽前減值、税前淨收入 (“PPNR”) (1) | $ | (262,443 | ) | $ | 119,396 | $ | (381,839 | ) | $ | (143,047 | ) | $ | 336,735 | $ | (479,782 | ) | ||||||||
| 平均資產回報率 | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 9.50 | (6.55 | )% | 1.22 | % | (7.77 | ) | |||||||||||||
| PPNR 平均資產回報率 (1) | (2.45 | )% | 1.13 | % | (3.58 | ) | (0.67 | )% | 1.70 | % | (2.37 | ) | ||||||||||||
| 平均有形普通股回報率 (1) | (37.62 | )% | 14.45 | % | (52.07 | ) | (11.00 | )% | 22.40 | % | (33.40 | ) | ||||||||||||
| 平均貸款和租賃收益率（等值税） | 6.08 | % | 6.14 | % | (0.06 | ) | 6.11 | % | 4.66 | % | 1.45 | |||||||||||||
| 平均存款總額的成本 | 2.62 | % | 1.98 | % | 0.64 | 2.27 | % | 0.13 | % | 2.14 | ||||||||||||||
| 淨利率（“NIM”）（等值税） | 1.82 | % | 2.89 | % | (1.07 | ) | 2.34 | % | 3.50 | % | (1.16 | ) | ||||||||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 468.8 | 130.5 | % | 49.8 | % | 80.7 | ||||||||||||||
| 總資產 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | (5,965,731 | ) | $ | 38,337,250 | $ | 40,950,723 | $ | (2,613,473 | ) | ||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租約，扣除遞延 費用 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | (3,414,171 | ) | $ | 22,258,210 | $ | 26,501,137 | $ | (4,242,927 | ) | ||||||||||
| 無息活期存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | (975,401 | ) | $ | 6,055,358 | $ | 13,338,029 | $ | (7,282,671 | ) | ||||||||||
| 計息存款 | $ | 21,841,725 | $ | 21,156,802 | $ | 684,923 | $ | 21,841,725 | $ | 20,630,123 | $ | 1,211,602 | ||||||||||||
| 存款總額 | $ | 27,897,083 | $ | 28,187,561 | $ | (290,478 | ) | $ | 27,897,083 | $ | 33,968,152 | $ | (6,071,069 | ) | ||||||||||
| 佔存款總額的百分比： | ||||||||||||||||||||||||
| 無息活期存款 | 22 | % | 25 | % | (3 | ) | 22 | % | 39 | % | (17 | ) | ||||||||||||
| 計息存款 | 78 | % | 75 | % | 3 | 78 | % | 61 | % | 17 | ||||||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 0.35 | 6.61 | % | 9.72 | % | (3.11 | ) | |||||||||||||
| 普通股一級資本比率 | 11.16 | % | 9.21 | % | 1.95 | 11.16 | % | 8.24 | % | 2.92 | ||||||||||||||
| 一級資本比率 | 13.70 | % | 11.15 | % | 2.55 | 13.70 | % | 10.15 | % | 3.55 | ||||||||||||||
| 總資本比率 | 17.61 | % | 14.21 | % | 3.40 | 17.61 | % | 13.12 | % | 4.49 | ||||||||||||||
| 有形普通股權比率 (1) | 5.24 | % | 5.07 | % | 0.17 | 5.24 | % | 5.15 | % | 0.09 | ||||||||||||||
| 每筆有形賬面價值 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股 (1) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | (1.95 | ) | $ | 16.71 | $ | 16.93 | $ | (0.22 | ) | ||||||||||
(1) 非公認會計準則衡量標準。
第 3 頁
損益表 亮點
淨利息 收入
2023年第二季度的淨利息收入減少了9,320萬美元，至1.861億美元，而2023年第一季度的淨利息收入為2.793億美元，這主要是由於存款 和借款的利息支出增加以及貸款和租賃的利息收入減少，部分被金融機構存款利息收入的增加所抵消。 2023年第二季度，金融機構存款的利息收入增加了4,390萬美元，這主要是由於金融機構的平均存款餘額增加了32億美元 ，收益率提高了37個基點。與2023年第一季度相比， 貸款和租賃的利息收入在2023年第二季度減少了2170萬美元，這是由於貸款 和租賃的平均餘額減少了16億美元，貸款和租賃的等值税收益率下降了六個基點。2023年第二季度，貸款和租賃的 等值税收收益率為6.08％，而2023年第一季度為6.14％。貸款和租賃的等值税收收益率下降 主要是由於收益率較高的思域和建築貸款水平降低，以及 第二季度税收等值調整幅度較小。2023年第二季度 的存款利息支出增加了2,290萬美元，這主要是由於市場利率提高以及經紀存款的使用增加，促使存款總成本增加了44個基點 。借款利息支出增加了9180萬美元，這是由於平均餘額增加了62億美元，借款成本增加了34個基點，這主要歸因於銀行期限 融資計劃下的借款和回購協議的有效期為整整一個季度，因為這些借款是在2023年3月簽訂的。
2023年第二季度的等值NIM為1.82％，而2023年第一季度的 為2.89％。NIM的下降主要是由於我們在2023年第二季度 的融資結構發生了變化。2023年第二季度的平均借款佔平均計息負債的百分比為34％，而2023年第一季度為 19％。存款和借款總成本上漲以及 貸款和租賃收益率下降進一步影響了等值税收的NIM，金融機構存款收益率的提高部分抵消了這一點。
2023年第二季度的存款總成本為2.62％，而2023年第一季度為1.98％，這主要是由於市場利率上升和經紀存款的平均餘額增加。
信用損失準備金
下表詳細列出了所述期間的信貸損失準備金 ：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 信貸損失準備金 | 2023 | 2023 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金之外的 | $ | 40,000 | $ | 18,500 | $ | 21,500 | ||||||
| 減少無準備金貸款 承付款準備金 | (38,000 | ) | (15,500 | ) | (22,500 | ) | ||||||
| 貸款相關準備金總額 | 2,000 | 3,000 | (1,000 | ) | ||||||||
| 持有至到期證券備抵額的額外補貼 | - | - | - | |||||||||
| 信貸損失準備金總額 | $ | 2,000 | $ | 3,000 | $ | (1,000 | ) | |||||
2023年第二季度的信貸損失準備金為200萬美元，而2023年第一季度為300萬美元。2023年第二季度的準備金反映了 更新的預測、更高的淨扣除額和降級貸款準備金增加的影響，這在很大程度上被減少貸款 所需的儲備金減少和無準備金的承諾餘額所抵消。2023年第一季度，儘管為投資而持有的貸款和租賃以及無準備金的貸款承諾 有所下降，但由於商業地產 擔保的貸款定性儲備金增加以及淨扣除額增加，確認了300萬美元的準備金。
第 4 頁
非利息 收入
下表顯示了所示 期間的非利息收入的詳細信息：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息收入 | 2023 | 2023 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | $ | 4,315 | $ | 3,573 | $ | 742 | ||||||
| 其他佣金和費用 | 11,241 | 10,344 | 897 | |||||||||
| 租賃設備收入 | 22,387 | 13,857 | 8,530 | |||||||||
| 出售貸款和租賃的（虧損）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | (161,843 | ) | |||||||
| 出售證券的收益（虧損） | - | - | - | |||||||||
| 股權投資的股息和收益 | 2,658 | 1,098 | 1,560 | |||||||||
| 逮捕證丟失 | (124 | ) | (333 | ) | 209 | |||||||
| LOCOM HFS 調整 | (11,943 | ) | - | (11,943 | ) | |||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | (2,625 | ) | ||||||||
| 非利息（虧損）收入總額 | $ | (128,082 | ) | $ | 36,391 | $ | (164,473 | ) | ||||
2023年第二季度的非利息收入減少了1.645億美元，至虧損1.281億美元，而2023年第一季度的收入為3,640萬美元，這主要是由於出售貸款和租賃的收益減少了1.618億美元，LOCOM HFS虧損調整為1190萬美元，但部分被租賃設備收入增加850萬美元所抵消。第二季度出售貸款和租賃虧損的原因是2023年第二季度出售了52億美元的貸款 ，淨虧損1.589億美元，而2023年第一季度出售了2.873億美元的貸款，淨收益為300萬美元。1190萬美元的LOCOM HFS虧損調整與我們對2023年6月30日持有的待售4.781億美元貸款進行的成本或市場調整 的較低值有關。租賃設備收入的增加主要是由於與關聯季度相比，2023年第二季度確認的提前終止租賃收益為880萬美元。
第 5 頁
非利息 費用
下表顯示了所示 期間的非利息支出的詳細信息：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息支出 | 2023 | 2023 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 補償 | $ | 82,881 | $ | 88,476 | $ | (5,595 | ) | |||||
| 佔用率 | 15,383 | 15,067 | 316 | |||||||||
| 數據處理 | 10,963 | 10,938 | 25 | |||||||||
| 其他專業服務 | 9,973 | 6,073 | 3,900 | |||||||||
| 保險和評估 | 25,635 | 11,717 | 13,918 | |||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | (22 | ) | ||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,088 | 9,375 | (287 | ) | ||||||||
| 喪失抵押品贖回權的資產支出，淨額 | 2 | 363 | (361 | ) | ||||||||
| 與客户相關的費用 | 27,302 | 24,005 | 3,297 | |||||||||
| 貸款費用 | 5,245 | 6,524 | (1,279 | ) | ||||||||
| 其他 | 119,182 | 12,804 | 106,378 | |||||||||
| 運營支出總額 | 308,043 | 187,753 | 120,290 | |||||||||
| 收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | 3,880 | |||||||||
| 商譽減值 | - | 1,376,736 | (1,376,736 | ) | ||||||||
| 非利息支出總額 | $ | 320,437 | $ | 1,573,003 | $ | (1,252,566 | ) | |||||
2023年第二季度 的非利息支出減少了12.5億美元，至3.204億美元，而2023年第一季度為15.7億美元，這主要是由於2023年第一季度記錄的13.8億美元商譽減值 費用。不包括商譽減值以及收購、整合和重組成本， 的運營支出增加了1.203億美元，達到3.08億美元。1.203億美元的增長主要是由於其他支出增加了1.064億美元 以及保險和評估費用增加了1,390萬美元。其他支出的增加主要是由於 2023年第二季度1.068億美元的無準備金承付款公允價值虧損調整。保險和評估的增加 主要是由於聯邦存款保險公司的評估費用增加，這是由於核心收益下降、核心存款減少、 以及受到批評的貸款和租賃水平提高導致的評估率上升。
所得税
2023年第二季度的有效所得税税率為25.3％，而2023年第一季度的有效所得税税率為5.2％。不包括商譽減值， 2023年第一季度的有效所得税税率為28.4％。與2023年第一季度調整後利率相比下降的主要原因是不允許的利息支出增加， 不允許的聯邦存款保險公司評估支出增加，以及2023年第二季度限制性股票歸屬造成的短缺增加。不包括商譽 減值，目前估計2023年全年的有效税率在22％至24％之間。
第 6 頁
資產負債表 表要點
存款 和客户投資基金
下表顯示了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 按賬户類型劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 不計息 | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 13,338,029 | 39 | % | ||||||||||||
| 計息： | ||||||||||||||||||||||||
| 交易（現在） | 7,112,807 | 26 | % | 5,360,622 | 19 | % | 6,372,460 | 19 | % | |||||||||||||||
| 貨幣市場 | 5,678,323 | 20 | % | 8,195,670 | 29 | % | 11,039,455 | 32 | % | |||||||||||||||
| 儲蓄 | 897,277 | 3 | % | 671,918 | 2 | % | 653,950 | 2 | % | |||||||||||||||
| 定期存款 (1) | 8,153,318 | 29 | % | 6,928,592 | 25 | % | 2,564,258 | 8 | % | |||||||||||||||
| 計息總額 | 21,841,725 | 78 | % | 21,156,802 | 75 | % | 20,630,123 | 61 | % | |||||||||||||||
| 存款總額 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,968,152 | 100 | % | ||||||||||||
(1) 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日分別超過25萬美元的8.534億美元、11億美元和6.659億美元的定期存款。
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 按客户類型劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 不計息 | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 13,338,029 | 39 | % | ||||||||||||
| 計息： | ||||||||||||||||||||||||
| 消費品和商業： | ||||||||||||||||||||||||
| 倒數 | 7,935,479 | 29 | % | 6,744,447 | 24 | % | 3,447,382 | 10 | % | |||||||||||||||
| 非互惠 | 6,257,971 | 22 | % | 7,958,001 | 28 | % | 13,787,432 | 41 | % | |||||||||||||||
| Brokered | 7,648,275 | 27 | % | 6,454,354 | 23 | % | 3,395,309 | 10 | % | |||||||||||||||
| 計息總額 | 21,841,725 | 78 | % | 21,156,802 | 75 | % | 20,630,123 | 61 | % | |||||||||||||||
| 存款總額 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,968,152 | 100 | % | ||||||||||||
由於無息存款減少了9.754億美元，2023年第二季度的存款總額減少了2.905億美元或1.0％，部分被計息 存款增加的6.849億美元所抵消。截至2023年6月30日，無息存款總額為61億美元，佔存款總額的22％，計息存款 總額為218億美元，佔存款總額的78％。
下表按部門列出了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | |||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 按部門劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | （減少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 社區銀行 | $ | 14,353,851 | 51 | % | $ | 14,917,027 | 53 | % | $ | (563,176 | ) | |||||||||
| 風險銀行 | 5,764,220 | 21 | % | 6,584,554 | 23 | % | (820,334 | ) | ||||||||||||
| 批發存款 | 7,779,012 | 28 | % | 6,685,980 | 24 | % | 1,093,032 | |||||||||||||
| 存款總額 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | (290,478 | ) | |||||||||
截至2023年6月30日，聯邦存款保險公司保險的存款約佔存款總額的81％，聯邦存款保險公司保險的風險投資特定存款約佔風險投資特定存款總額的83％。 銀行的現貨存款利率從2023年3月31日的2.32％提高到2023年6月30日的2.71％。自2023年5月10日（我們在2023年3月31日10-Q表格申報中最後一次披露存款的日期）至2023年7月21日，我們的非經紀存款 總額增長了約10億美元。
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除了存款產品外，我們還為特定客户提供替代的非存款 現金投資選項。這些替代選擇包括由我們的註冊投資顧問子公司太平洋西部資產管理公司 Inc.（“PWAM”）管理的投資以及第三方清倉產品。資產負債表外客户 投資基金總額從截至2023年3月31日的12億美元下降到2023年6月30日的8億美元，其中4億美元由PWAM管理。
借款
下表顯示了截至 所示日期的借款構成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | |||||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | |||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 借款類型 | 平衡 | 費率 | 平衡 | 費率 | （減少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| FHLB 獲得預付款 | $ | - | - | $ | 5,450,000 | 5.07 | % | $ | (5,450,000 | ) | ||||||||||
| 銀行定期資助計劃 | 4,910,000 | 4.38 | % | 4,910,000 | 4.38 | % | - | |||||||||||||
| 回購協議 (1) | 1,324,273 | 8.50 | % | 1,393,337 | 8.50 | % | (69,064 | ) | ||||||||||||
| 信用掛鈎票據 | 123,065 | 15.77 | % | 128,375 | 15.24 | % | (5,310 | ) | ||||||||||||
| 借款總額 | $ | 6,357,338 | 5.46 | % | $ | 11,881,712 | 5.30 | % | $ | (5,524,374 | ) | |||||||||
(1) 餘額扣除1,430萬美元的未攤銷發行成本和270萬美元的應計退出費。
費率計算不包括髮行成本和退出費的影響。
2023年第二季度借款減少了55億美元，這主要是由於FHLB的擔保預付款與貸款銷售收益的回報。截至2023年6月30日，可用借貸能力約為114億美元。
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貸款和 租賃
下表列出了在指定時期內扣除遞延費用 的投資貸款和租賃的展期結轉情況：
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
| 結轉已持有的貸款和租約 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | |||||||||
| 用於投資，扣除遞延費用 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | 28,609,129 | ||||||
| 新增內容： | ||||||||||||
| 製作 | 189,201 | 468,671 | 657,872 | |||||||||
| 支出 | 1,143,347 | 1,622,898 | 2,766,245 | |||||||||
| 生產和支出總額 | 1,332,548 | 2,091,569 | 3,424,117 | |||||||||
| 削減： | ||||||||||||
| 回報 | (942,962 | ) | (1,021,652 | ) | (1,964,614 | ) | ||||||
| 付款 | (817,033 | ) | (965,537 | ) | (1,782,570 | ) | ||||||
| 總回報和回報 | (1,759,995 | ) | (1,987,189 | ) | (3,747,184 | ) | ||||||
| 銷售 | (3,038,672 | ) | (231,798 | ) | (3,270,470 | ) | ||||||
| 向止贖資產的轉賬 | (6,657 | ) | (2,568 | ) | (9,225 | ) | ||||||
| 扣款 | (31,708 | ) | (10,397 | ) | (42,105 | ) | ||||||
| 向持有待售貸款的轉賬 | (280,062 | ) | (2,796,365 | ) | (3,076,427 | ) | ||||||
| 削減總額 | (5,117,094 | ) | (5,028,317 | ) | (10,145,411 | ) | ||||||
| 來自待售貸款的轉賬 | 370,375 | - | 370,375 | |||||||||
| 淨增加（減少） | (3,414,171 | ) | (2,936,748 | ) | (6,350,919 | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | 21,887,835 | ||||||
| 加權平均生產率 (1) | 7.64 | % | 8.44 | % | 8.21 | % | ||||||
(1) 加權平均生產率按等值税率表示合同税率，不包括攤銷費用。2023年，攤銷費用 使貸款收益率增加了約17個基點。
扣除遞延費用後，持有的投資貸款和租賃在2023年第二季度減少了34億美元，下降了13.3％，至2023年6月30日的223億美元。2023年第二季度貸款和 租賃餘額總體下降的主要原因是第二季度出售了26億美元的國家建築投資組合和5.21億美元的思域投資組合。
2023年第二季度 1.892億美元產量的加權平均利率從2023年第一季度的8.44％降至7.64％，這主要是由於貸款組合（ Civic產量的百分比較低）。
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下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期 為投資而持有的貸款和租賃的構成，扣除遞延費用：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃投資組合 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 3,610,320 | 16 | % | $ | 3,808,751 | 15 | % | $ | 3,670,515 | 14 | % | ||||||||||||
| 多家庭 | 5,304,544 | 24 | % | 5,523,320 | 21 | % | 5,062,422 | 19 | % | |||||||||||||||
| 其他住宅 | 5,373,178 | 24 | % | 6,075,540 | 24 | % | 5,321,148 | 20 | % | |||||||||||||||
| 房地產抵押貸款總額 | 14,288,042 | 64 | % | 15,407,611 | 60 | % | 14,054,085 | 53 | % | |||||||||||||||
| 房地產建設和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 415,997 | 2 | % | 910,327 | 4 | % | 837,423 | 3 | % | |||||||||||||||
| 住宅 | 2,049,526 | 9 | % | 3,698,113 | 14 | % | 2,649,177 | 10 | % | |||||||||||||||
| 房地產建築和土地總計 | 2,465,523 | 11 | % | 4,608,440 | 18 | % | 3,486,600 | 13 | % | |||||||||||||||
| 房地產總額 | 16,753,565 | 75 | % | 20,016,051 | 78 | % | 17,540,685 | 66 | % | |||||||||||||||
| 商業： | ||||||||||||||||||||||||
| 基於資產 | 2,357,098 | 11 | % | 2,068,327 | 8 | % | 5,068,112 | 19 | % | |||||||||||||||
| 風險資本 | 1,723,476 | 8 | % | 2,058,237 | 8 | % | 2,179,190 | 8 | % | |||||||||||||||
| 其他商業 | 1,014,212 | 4 | % | 1,102,543 | 4 | % | 1,229,504 | 5 | % | |||||||||||||||
| 商業總額 | 5,094,786 | 23 | % | 5,229,107 | 20 | % | 8,476,806 | 32 | % | |||||||||||||||
| 消費者 | 409,859 | 2 | % | 427,223 | 2 | % | 483,646 | 2 | % | |||||||||||||||
| 扣除遞延費用後 持有的投資貸款和租賃總額 | $ | 22,258,210 | 100 | % | $ | 25,672,381 | 100 | % | $ | 26,501,137 | 100 | % | ||||||||||||
| 無準備金的貸款承諾總額 | $ | 5,845,375 | $ | 9,776,789 | $ | 11,866,437 | ||||||||||||||||||
貸款和租賃信用損失補貼
下表列出了所述時期貸款和租賃信用準備金 損失的結轉情況：
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
| 貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
| 租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
| 公民貸款銷售扣款 | (22,446 | ) | - | (22,446 | ) | |||||||
| 其他扣款 | (9,262 | ) | - | (9,262 | ) | |||||||
| 扣款總額 | (31,708 | ) | - | (31,708 | ) | |||||||
| 回收率 | 887 | - | 887 | |||||||||
| 淨扣除額 | (30,821 | ) | - | (30,821 | ) | |||||||
| 規定 | 40,000 | (38,000 | ) | 2,000 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | 219,234 | $ | 37,571 | $ | 256,805 | ||||||
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| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
| 貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
| 租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
| 扣款 | (10,397 | ) | - | (10,397 | ) | |||||||
| 回收率 | 1,220 | - | 1,220 | |||||||||
| 淨扣除額 | (9,177 | ) | - | (9,177 | ) | |||||||
| 規定 | 18,500 | (15,500 | ) | 3,000 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
下表列出了截至指定日期和期限的貸款和租賃的信用損失準備金信息 ：
| 信用損失備抵金 | 6月30日 | 3月31日 | 增加 | |||||||||
| 關於貸款和租賃 | 2023 | 2023 | （減少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | $ | 219,234 | $ | 210,055 | $ | 9,179 | ||||||
| 無準備金貸款承付款準備金 | 37,571 | 75,571 | (38,000 | ) | ||||||||
| 信用損失備抵金 | $ | 256,805 | $ | 285,626 | $ | (28,821 | ) | |||||
| 信貸損失準備金（本季度） | $ | 2,000 | $ | 3,000 | $ | (1,000 | ) | |||||
| 淨扣除額（本季度） | $ | 30,821 | $ | 9,177 | $ | 21,644 | ||||||
| 平均貸款和租賃的淨扣除額（本季度） | 0.46 | % | 0.13 | % | ||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃的貸款和租賃損失備抵金 | 0.98 | % | 0.82 | % | ||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 1.15 | % | 1.11 | % | ||||||||
2023年第二季度 ，信貸損失準備金減少了2880萬美元，至2023年6月30日的2.568億美元。這一下降主要歸因於投資貸款和租賃以及無準備金的貸款承諾減少，以及與思域貸款銷售相關的扣除額減少了2,240萬美元，這部分被最新預測的影響和降級貸款所需的儲備金增加所抵消 。
過去十二個月的淨扣除額為4,500萬美元， 這導致過去十二個月的平均貸款和租賃淨扣除額為0.17％。
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信貸質量
下表顯示了截至指定日期的貸款和租賃信貸質量指標 ：
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 信用質量指標 | 2023 | 2023 | （減少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 不良資產： | ||||||||||||
| 為投資而持有的非應計貸款和租賃 (1) | $ | 104,886 | $ | 87,124 | $ | 17,762 | ||||||
| 以合同方式累積逾期 90 天或更長時間的貸款 | - | - | - | |||||||||
| 止贖資產，淨額 | 8,426 | 2,135 | 6,291 | |||||||||
| 不良資產總額（“不良貸款”） | $ | 113,312 | $ | 89,259 | $ | 24,053 | ||||||
| 為投資而持有的非應計貸款和租賃改為為投資而持有的貸款和租賃 | 0.47 | % | 0.34 | % | ||||||||
| 不良資產轉為為為投資而持有的貸款和租賃以及止贖資產 | 0.51 | % | 0.35 | % | ||||||||
| 為投資而持有的非應計貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 244.8 | % | 327.8 | % | ||||||||
| 貸款和租賃信用風險評級： | ||||||||||||
| 通過 | $ | 21,679,908 | $ | 24,959,805 | $ | (3,279,897 | ) | |||||
| 特別提及 | 366,368 | 580,153 | (213,785 | ) | ||||||||
| 機密 | 211,934 | 132,423 | 79,511 | |||||||||
| 扣除遞延費用後的投資貸款和租賃總額 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | (3,414,171 | ) | |||||
| 特別提及為投資而持有的貸款和租約，以及為投資而持有的貸款和租約 | 1.65 | % | 2.26 | % | ||||||||
| 將為投資而持有的貸款和租賃分類為為投資而持有的貸款和租賃 | 0.95 | % | 0.52 | % | ||||||||
(1) 非應計貸款 包括截至2023年6月30日的1480萬美元小企業管理局擔保金額和截至2023年3月31日的1180萬美元擔保金額。
2023年第二季度，非應計貸款和租賃增加了1780萬美元，達到1.049億美元 ，這主要是由於非應計思域貸款和非應計小企業管理局擔保房地產貸款的增加。 分類貸款的增加（以及隨後特別提及的減少）是由利率上升和相關的還本付息壓力導致多户家庭貸款降級所推動的。所有降級的多户住宅貸款在季度末仍有充足的抵押品 。
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下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期的非應計貸款和租賃以及過期30至89天的應計 貸款和租賃：
| 2023 年 6 月 30 日 | 2023 年 3 月 31 日 | 增加 （減少） | ||||||||||||||||||||||
| 累積 | 累積 | 累積 | ||||||||||||||||||||||
| 以及 30-89 | 以及 30-89 | 以及 30-89 | ||||||||||||||||||||||
| 過去的幾天 | 過去的幾天 | 過去的幾天 | ||||||||||||||||||||||
| 不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | |||||||||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 37,191 | $ | - | $ | 32,996 | $ | 1,650 | $ | 4,195 | $ | (1,650 | ) | |||||||||||
| 多家庭 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他住宅 | 63,626 | 45,805 | 50,060 | 125,458 | 13,566 | (79,653 | ) | |||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款總額 | 100,817 | 45,805 | 83,056 | 127,108 | 17,761 | (81,303 | ) | |||||||||||||||||
| 房地產建設和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 住宅 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 房地產建築和土地總額 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 商業： | ||||||||||||||||||||||||
| 基於資產 | 385 | - | 420 | - | (35 | ) | - | |||||||||||||||||
| 風險資本 | - | 1,845 | - | - | - | 1,845 | ||||||||||||||||||
| 其他商業 | 3,479 | 147 | 3,123 | 618 | 356 | (471 | ) | |||||||||||||||||
| 商業總額 | 3,864 | 1,992 | 3,543 | 618 | 321 | 1,374 | ||||||||||||||||||
| 消費者 | 205 | 2,024 | 525 | 1,593 | (320 | ) | 431 | |||||||||||||||||
| 持有用於投資的總額 | $ | 104,886 | $ | 49,821 | $ | 87,124 | $ | 129,319 | $ | 17,762 | $ | (79,498 | ) | |||||||||||
累積的貸款和租賃以及逾期30-89天的貸款和租賃通常會因期而波動 。2023年第二季度減少7,950萬美元至4,980萬美元，這主要是由於思域 的拖欠貸款減少，其中包括第二季度轉入待售的4,650萬美元。
首都
下表列出了截至指定日期的資本比率：
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合併版： | ||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 11.16 | % | 9.21 | % | 8.24 | % | ||||||
| 一級資本比率 (1) | 13.70 | % | 11.15 | % | 10.15 | % | ||||||
| 總資本比率 (1) | 17.61 | % | 14.21 | % | 13.12 | % | ||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 7.76 | % | 8.33 | % | 8.52 | % | ||||||
| 風險加權資產 (1) （以千計） | $ | 24,768,687 | $ | 32,507,454 | $ | 33,009,455 | ||||||
| 有形普通股權比率 (2) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.15 | % | ||||||
| 不包括AOCI對證券的影響的有形普通股權比率 (2) | 7.26 | % | 6.73 | % | 6.79 | % | ||||||
(1) 2023 年 6 月 30 日 的資本信息為初步信息。
(2) 非公認會計準則指標。
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在電話會議中更改
由於今天宣佈合併，此前宣佈的定於太平洋時間2023年7月26日星期三上午8點/美國東部時間上午11點舉行的 PacWest Bancorp電話會議已被取消，該電話會議旨在討論公司2023年第二季度的業績。PacWest Bancorp和Banc of California, Inc.將於太平洋時間今天晚些時候下午2點30分/美國東部時間下午 5:30 舉行 電話會議和網絡直播，討論該交易。要收聽現場通話，請撥打 888-317-6003，然後輸入 2706567 作為會議 ID。網絡直播以及相關幻燈片將在PacWest 網站（www.pacwestbancorp.com）和加州銀行網站（www.bancofcal.com）上播出。電話會議的重播也將通過這些網站提供 。
PACWEST BANCORP
PacWest是一家銀行控股公司，總部位於加利福尼亞州洛杉磯， 在科羅拉多州丹佛市設有行政辦公室，擁有一家全資銀行子公司太平洋西部銀行（“銀行”）。 Pacific Western Bank是一家以關係為基礎的社區銀行，專注於為 小型、中間市場和風險投資支持的企業提供商業銀行和財資管理服務。該銀行通過遍佈加利福尼亞州、北卡羅來納州達勒姆和科羅拉多州丹佛的全方位服務分行以及全國各地 的貸款生產辦公室提供廣泛的貸款、租賃和存款產品和服務 。有關 PacWest Bancorp 或太平洋西部銀行的更多信息，請訪問 www.pacwest.com。
第 14 頁
前瞻性 陳述
本通訊包含有關 PacWest的某些前瞻性信息，這些信息旨在涵蓋1995年《私人證券 訴訟改革法》提供的 “前瞻性陳述” 的安全港。非歷史或當前事實的陳述，包括關於未來財務和運營業績 業績、預期或意圖的陳述，均為前瞻性陳述。此類陳述通常使用諸如 “預期”、 “目標”、“期望”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、 “繼續” 之類的詞語或其他類似的表達方式或未來或條件動詞，例如 “將”、“可能”、“可能”、 “應該”、“會” 和 “可以”。此類陳述基於 溝通時獲得的信息，基於PacWest管理層當前的信念和期望，存在重大風險、 不確定性和突發事件，其中許多是我們無法控制的，這可能會導致 的實際業績、業績或成就與其中所表達的結果存在重大差異。總體商業、經濟和政治狀況的持續惡化、地緣政治緊張局勢、包括美聯儲委員會利率政策在內的美國財政貨幣政策的不確定性，以及信貸和資本市場的波動 以及信貸和資本市場的混亂可能導致信貸緊縮和信貸損失增加，對 的收入以及我們的資產和負債價值產生不利影響，增加股價波動，並對我們的提高能力產生不利影響 資本。此外，PacWest及其業績可能會受到利率變化、持續的高通貨膨脹、 和失業率的不利影響，我們吸引和保留存款以及其他資金和流動性的能力，尤其是在利率上升或高利率環境中，銀行倒閉或其他銀行的不利事態發展對普通投資者對銀行穩定和流動性、存款安全以及存款人行為的情緒的影響 以及我們沉積物的構成， 的惡化我們的貸款組合的信貸質量或為這些貸款提供擔保的抵押品的價值，尤其是與房地產相關貸款集中、 利率上升或其他原因導致的投資證券價值惡化、我們成功執行戰略計劃和數字與創新計劃的能力、風險管理框架和量化模型的有效性以及法律和監管發展相關的風險 。由於多種因素，包括PacWest向美國證券交易委員會提交的 文件中描述的風險因素，實際結果可能與前瞻性陳述中列出或暗示的結果存在重大差異 。
本通訊中的所有前瞻性陳述均基於聲明發表時可用的 信息。除非法律要求，否則我們沒有義務（並明確表示不承擔任何此類義務）更新 或更改我們的前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明的合併資產負債表
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 銀行的現金和應付款 | $ | 208,300 | $ | 218,830 | $ | 197,027 | ||||||
| 在金融機構賺取利息的存款 | 6,489,847 | 6,461,306 | 2,192,877 | |||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 6,698,147 | 6,680,136 | 2,389,904 | |||||||||
| 按估計公允價值計算的可供出售證券 | 4,708,519 | 4,848,607 | 6,780,648 | |||||||||
| 持有至到期的證券，按攤銷成本計算，扣除 信貸損失備抵金 | 2,278,202 | 2,273,650 | 2,260,367 | |||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算 | 17,250 | 147,150 | 33,210 | |||||||||
| 投資證券總額 | 7,003,971 | 7,269,407 | 9,074,225 | |||||||||
| 持有待售貸款 | 478,146 | 2,796,208 | - | |||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額 | 22,311,292 | 25,770,912 | 26,608,541 | |||||||||
| 遞延費用，淨額 | (53,082 | ) | (98,531 | ) | (107,404 | ) | ||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額，扣除遞延費用 | 22,258,210 | 25,672,381 | 26,501,137 | |||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | (219,234 | ) | (210,055 | ) | (188,705 | ) | ||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額，淨額 | 22,038,976 | 25,462,326 | 26,312,432 | |||||||||
| 根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 380,022 | 399,972 | 324,233 | |||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 57,078 | 60,358 | 51,083 | |||||||||
| 止贖資產，淨額 | 8,426 | 2,135 | - | |||||||||
| 善意 | - | - | 1,405,736 | |||||||||
| 核心存款和客户關係無形資產，淨額 | 26,581 | 28,970 | 37,659 | |||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 426,304 | 342,557 | 254,090 | |||||||||
| 其他資產 | 1,219,599 | 1,260,912 | 1,101,361 | |||||||||
| 總資產 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 40,950,723 | ||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 無息存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | 13,338,029 | ||||||
| 計息存款 | 21,841,725 | 21,156,802 | 20,630,123 | |||||||||
| 存款總額 | 27,897,083 | 28,187,561 | 33,968,152 | |||||||||
| 借款 | 6,357,338 | 11,881,712 | 1,592,000 | |||||||||
| 次級債務 | 870,378 | 868,815 | 863,756 | |||||||||
| 應計應付利息和其他負債 | 679,256 | 593,416 | 548,412 | |||||||||
| 負債總額 | 35,804,055 | 41,531,504 | 36,972,320 | |||||||||
| 股東權益 (1) | 2,533,195 | 2,771,477 | 3,978,403 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 40,950,723 | ||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.93 | ||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 16.93 | ||||||
| 已發行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,288,024 | |||||||||
| (1) 包括以下方面的未實現淨虧損： | ||||||||||||
| 可供出售證券，淨額 | $ | (583,684 | ) | $ | (537,307 | ) | $ | (428,242 | ) | |||
| 持有至到期的證券 | $ | (193,058 | ) | $ | (198,753 | ) | $ | (216,508 | ) | |||
| (2) 非公認會計準則指標。 | ||||||||||||
第 16 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明合併收益（虧損）表
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃 | $ | 408,972 | $ | 430,685 | $ | 293,286 | $ | 839,657 | $ | 561,045 | ||||||||||
| 投資證券 | 44,153 | 44,237 | 52,902 | 88,390 | 106,324 | |||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 86,763 | 42,866 | 4,330 | 129,629 | 6,053 | |||||||||||||||
| 利息收入總額 | 539,888 | 517,788 | 350,518 | 1,057,676 | 673,422 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 178,789 | 155,892 | 15,362 | 334,681 | 21,570 | |||||||||||||||
| 借款 | 160,914 | 69,122 | 2,441 | 230,036 | 2,602 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 14,109 | 13,502 | 8,790 | 27,611 | 16,608 | |||||||||||||||
| 利息支出總額 | 353,812 | 238,516 | 26,593 | 592,328 | 40,780 | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 186,076 | 279,272 | 323,925 | 465,348 | 632,642 | |||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 2,000 | 3,000 | 11,500 | 5,000 | 11,500 | |||||||||||||||
| 扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 184,076 | 276,272 | 312,425 | 460,348 | 621,142 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | 4,315 | 3,573 | 3,634 | 7,888 | 7,205 | |||||||||||||||
| 其他佣金和費用 | 11,241 | 10,344 | 10,813 | 21,585 | 22,393 | |||||||||||||||
| 租賃設備收入 | 22,387 | 13,857 | 12,335 | 36,244 | 25,429 | |||||||||||||||
| 出售貸款和租賃的（虧損）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | 12 | (155,919 | ) | 72 | |||||||||||||
| 證券出售虧損 | - | - | (1,209 | ) | - | (1,105 | ) | |||||||||||||
| 股權投資的股息和收益（虧損） | 2,658 | 1,098 | 4,097 | 3,756 | (7,278 | ) | ||||||||||||||
| 認股證（虧損）收入 | (124 | ) | (333 | ) | 1,615 | (457 | ) | 2,244 | ||||||||||||
| LOCOM HFS 調整 | (11,943 | ) | - | - | (11,943 | ) | - | |||||||||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | 3,049 | 7,155 | 6,204 | |||||||||||||||
| 非利息（虧損）收入總額 | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 補償 | 82,881 | 88,476 | 102,542 | 171,357 | 194,782 | |||||||||||||||
| 佔用率 | 15,383 | 15,067 | 15,268 | 30,450 | 30,468 | |||||||||||||||
| 數據處理 | 10,963 | 10,938 | 9,258 | 21,901 | 18,887 | |||||||||||||||
| 其他專業服務 | 9,973 | 6,073 | 6,726 | 16,046 | 12,680 | |||||||||||||||
| 保險和評估 | 25,635 | 11,717 | 5,632 | 37,352 | 11,122 | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,088 | 9,375 | 8,934 | 18,463 | 18,123 | |||||||||||||||
| 止贖資產支出（收入），淨額 | 2 | 363 | (28 | ) | 365 | (3,381 | ) | |||||||||||||
| 收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 與客户相關的費用 | 27,302 | 24,005 | 11,748 | 51,307 | 24,403 | |||||||||||||||
| 貸款費用 | 5,245 | 6,524 | 7,037 | 11,769 | 12,194 | |||||||||||||||
| 商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 其他費用 | 119,182 | 12,804 | 12,879 | 131,986 | 24,495 | |||||||||||||||
| 非利息支出總額 | 320,437 | 1,573,003 | 183,645 | 1,893,440 | 351,071 | |||||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | (264,443 | ) | (1,260,340 | ) | 163,126 | (1,524,783 | ) | 325,235 | ||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (67,029 | ) | (64,916 | ) | 40,766 | (131,945 | ) | 82,747 | ||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | (197,414 | ) | (1,195,424 | ) | 122,360 | (1,392,838 | ) | 242,488 | ||||||||||||
| 優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨（虧損）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,412,732 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 普通股每股基本和攤薄（虧損）收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.02 | $ | (11.96 | ) | $ | 2.03 | |||||||
| 每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.26 | $ | 0.50 | ||||||||||
第 17 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
平均 資產負債表和收益率分析
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃 (1) (2) (3) | $ | 26,992,283 | $ | 408,972 | 6.08 | % | $ | 28,583,265 | $ | 433,029 | 6.14 | % | $ | 25,449,773 | $ | 295,154 | 4.65 | % | ||||||||||||||||||
| 投資證券 (3) | 7,183,986 | 44,153 | 2.47 | % | 7,191,362 | 44,237 | 2.49 | % | 9,488,653 | 54,910 | 2.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 6,835,075 | 86,763 | 5.09 | % | 3,682,228 | 42,866 | 4.72 | % | 1,984,751 | 4,330 | 0.88 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息資產總額 (1) | 41,011,344 | 539,888 | 5.28 | % | 39,456,855 | 520,132 | 5.35 | % | 36,923,177 | 354,394 | 3.85 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 | 2,028,985 | 3,311,859 | 3,108,714 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和 股東權益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息檢查 | $ | 6,601,034 | 46,798 | 2.84 | % | $ | 7,089,102 | 55,957 | 3.20 | % | $ | 6,517,381 | 3,816 | 0.23 | % | |||||||||||||||||||||
| 貨幣市場 | 6,590,615 | 47,008 | 2.86 | % | 8,932,059 | 56,224 | 2.55 | % | 10,553,942 | 8,448 | 0.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄 | 733,818 | 3,678 | 2.01 | % | 597,287 | 599 | 0.41 | % | 650,479 | 41 | 0.03 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 時間 | 7,492,094 | 81,305 | 4.35 | % | 5,123,955 | 43,112 | 3.41 | % | 1,939,816 | 3,057 | 0.63 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息存款總額 | 21,417,561 | 178,789 | 3.35 | % | 21,742,403 | 155,892 | 2.91 | % | 19,661,618 | 15,362 | 0.31 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 | 11,439,742 | 160,914 | 5.64 | % | 5,289,429 | 69,122 | 5.30 | % | 1,356,616 | 2,441 | 0.72 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次級債務 | 869,419 | 14,109 | 6.51 | % | 867,637 | 13,502 | 6.31 | % | 863,653 | 8,790 | 4.08 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息負債總額 | 33,726,722 | 353,812 | 4.21 | % | 27,899,469 | 238,516 | 3.47 | % | 21,881,887 | 26,593 | 0.49 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 無息計息 活期存款 | 5,968,625 | 10,233,434 | 13,987,398 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 | 625,610 | 637,124 | 510,238 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債總額 | 40,320,957 | 38,770,027 | 36,379,523 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | 2,719,372 | 3,998,687 | 3,652,368 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 (1) | $ | 186,076 | $ | 281,616 | $ | 327,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利差 (1) | 1.07 | % | 1.88 | % | 3.36 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利率 (1) | 1.82 | % | 2.89 | % | 3.56 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款總額 (4) | $ | 27,386,186 | $ | 178,789 | 2.62 | % | $ | 31,975,837 | $ | 155,892 | 1.98 | % | $ | 33,649,016 | $ | 15,362 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||
| (1) | 等值税。 |
| (2) | 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月，分別為160萬美元、280萬美元和580萬美元的淨貸款溢價攤銷 。 |
| (3) | 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月中，與 貸款免税收入相關的100萬美元、230萬美元和190萬美元的等值税調整 。包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月 與投資證券免税收入相關的100萬美元、100萬美元和200萬美元的等值税調整。使用的聯邦法定税 税率為 21%。 |
| (4) | 存款總額是 計息存款和無息活期存款總額。總存款的成本計算方法是存款總額的年化利息支出 除以平均存款總額。 |
第 18 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度資產負債表
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||
| 銀行的現金和應付款 | $ | 208,300 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 216,436 | $ | 197,027 | ||||||||||
| 在金融機構賺取利息的存款 | 6,489,847 | 6,461,306 | 2,027,949 | 2,244,272 | 2,192,877 | |||||||||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 6,698,147 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,460,708 | 2,389,904 | |||||||||||||||
| 可供出售的證券 | 4,708,519 | 4,848,607 | 4,843,487 | 5,891,328 | 6,780,648 | |||||||||||||||
| 持有至到期的證券 | 2,278,202 | 2,273,650 | 2,269,135 | 2,264,601 | 2,260,367 | |||||||||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票 | 17,250 | 147,150 | 34,290 | 36,990 | 33,210 | |||||||||||||||
| 投資證券總額 | 7,003,971 | 7,269,407 | 7,146,912 | 8,192,919 | 9,074,225 | |||||||||||||||
| 持有待售貸款 | 478,146 | 2,796,208 | 65,076 | 15,534 | - | |||||||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額 | 22,311,292 | 25,770,912 | 28,726,016 | 27,775,962 | 26,608,541 | |||||||||||||||
| 遞延費用，淨額 | (53,082 | ) | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (115,921 | ) | (107,404 | ) | ||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額，扣除遞延費用 | 22,258,210 | 25,672,381 | 28,609,129 | 27,660,041 | 26,501,137 | |||||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | (219,234 | ) | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (189,327 | ) | (188,705 | ) | ||||||||||
| 為 投資持有的貸款和租賃總額，淨額 | 22,038,976 | 25,462,326 | 28,408,397 | 27,470,714 | 26,312,432 | |||||||||||||||
| 根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 380,022 | 399,972 | 404,245 | 338,691 | 324,233 | |||||||||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 57,078 | 60,358 | 54,315 | 50,781 | 51,083 | |||||||||||||||
| 止贖資產，淨額 | 8,426 | 2,135 | 5,022 | 2,967 | - | |||||||||||||||
| 善意 | - | - | 1,376,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | |||||||||||||||
| 核心存款和客户關係無形資產，淨額 | 26,581 | 28,970 | 31,381 | 34,010 | 37,659 | |||||||||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 426,304 | 342,557 | 281,848 | 321,650 | 254,090 | |||||||||||||||
| 其他資產 | 1,219,599 | 1,260,912 | 1,214,782 | 1,110,882 | 1,101,361 | |||||||||||||||
| 總資產 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 無息存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 12,775,756 | $ | 13,338,029 | ||||||||||
| 計息存款 | 21,841,725 | 21,156,802 | 22,723,977 | 21,420,116 | 20,630,123 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 27,897,083 | 28,187,561 | 33,936,334 | 34,195,872 | 33,968,152 | |||||||||||||||
| 借款 | 6,357,338 | 11,881,712 | 1,764,030 | 1,864,815 | 1,592,000 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 870,378 | 868,815 | 867,087 | 863,379 | 863,756 | |||||||||||||||
| 應計應付利息和其他負債 | 679,256 | 593,416 | 710,954 | 604,581 | 548,412 | |||||||||||||||
| 負債總額 | 35,804,055 | 41,531,504 | 37,278,405 | 37,528,647 | 36,972,320 | |||||||||||||||
| 股東權益 (1) | 2,533,195 | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,875,945 | 3,978,403 | |||||||||||||||
| 負債和股東 權益總額 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 已發行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | |||||||||||||||
| | ||||||||||||||||||||
| (1) 包括以下方面的未實現淨虧損： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售證券，淨額 | $ | (583,684 | ) | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (637,346 | ) | $ | (428,242 | ) | |||||
| 持有至到期的證券 | $ | (193,058 | ) | $ | (198,753 | ) | $ | (204,453 | ) | $ | (210,868 | ) | $ | (216,508 | ) | |||||
| (2) 非公認會計準則指標。 | ||||||||||||||||||||
第 19 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五季度收益（虧損）報表
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃 | $ | 408,972 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 346,550 | $ | 293,286 | ||||||||||
| 投資證券 | 44,153 | 44,237 | 50,292 | 53,135 | 52,902 | |||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 86,763 | 42,866 | 17,746 | 10,359 | 4,330 | |||||||||||||||
| 利息收入總額 | 539,888 | 517,788 | 473,023 | 410,044 | 350,518 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 178,789 | 155,892 | 117,591 | 61,288 | 15,362 | |||||||||||||||
| 借款 | 160,914 | 69,122 | 19,962 | 3,081 | 2,441 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 14,109 | 13,502 | 12,531 | 10,494 | 8,790 | |||||||||||||||
| 利息支出總額 | 353,812 | 238,516 | 150,084 | 74,863 | 26,593 | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 186,076 | 279,272 | 322,939 | 335,181 | 323,925 | |||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 11,500 | |||||||||||||||
| 扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 184,076 | 276,272 | 312,939 | 332,181 | 312,425 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | 4,315 | 3,573 | 3,178 | 3,608 | 3,634 | |||||||||||||||
| 其他佣金和費用 | 11,241 | 10,344 | 11,208 | 10,034 | 10,813 | |||||||||||||||
| 租賃設備收入 | 22,387 | 13,857 | 12,322 | 12,835 | 12,335 | |||||||||||||||
| 出售貸款和租賃的（虧損）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | 388 | 58 | 12 | ||||||||||||||
| 出售證券所得（虧損）收益 | - | - | (49,302 | ) | 86 | (1,209 | ) | |||||||||||||
| 股權投資的股息和收益 | 2,658 | 1,098 | 661 | 3,228 | 4,097 | |||||||||||||||
| 認股證（虧損）收入 | (124 | ) | (333 | ) | (46 | ) | 292 | 1,615 | ||||||||||||
| LOCOM HFS 調整 | (11,943 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | 2,635 | 8,478 | 3,049 | |||||||||||||||
| 非利息（虧損）收入總額 | (128,082 | ) | 36,391 | (18,956 | ) | 38,619 | 34,346 | |||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 補償 | 82,881 | 88,476 | 106,124 | 105,933 | 102,542 | |||||||||||||||
| 佔用率 | 15,383 | 15,067 | 14,922 | 15,574 | 15,268 | |||||||||||||||
| 數據處理 | 10,963 | 10,938 | 9,722 | 9,568 | 9,258 | |||||||||||||||
| 其他專業服務 | 9,973 | 6,073 | 6,924 | 10,674 | 6,726 | |||||||||||||||
| 保險和評估 | 25,635 | 11,717 | 7,205 | 7,159 | 5,632 | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | 3,649 | |||||||||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,088 | 9,375 | 8,627 | 8,908 | 8,934 | |||||||||||||||
| 止贖資產支出（收入），淨額 | 2 | 363 | (108 | ) | (248 | ) | (28 | ) | ||||||||||||
| 收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | 5,703 | - | - | |||||||||||||||
| 與客户相關的費用 | 27,302 | 24,005 | 18,197 | 12,673 | 11,748 | |||||||||||||||
| 貸款費用 | 5,245 | 6,524 | 6,150 | 6,228 | 7,037 | |||||||||||||||
| 商譽減值 | - | 1,376,736 | 29,000 | - | - | |||||||||||||||
| 其他費用 | 119,182 | 12,804 | 11,737 | 15,500 | 12,879 | |||||||||||||||
| 非利息支出總額 | 320,437 | 1,573,003 | 226,832 | 195,618 | 183,645 | |||||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | (264,443 | ) | (1,260,340 | ) | 67,151 | 175,182 | 163,126 | |||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (67,029 | ) | (64,916 | ) | 17,642 | 43,566 | 40,766 | |||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | (197,414 | ) | (1,195,424 | ) | 49,509 | 131,616 | 122,360 | |||||||||||||
| 優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | - | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨 （虧損）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 122,224 | $ | 122,360 | ||||||||
| 每股 普通股的基本收益和攤薄（虧損）收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.02 | $ | 1.02 | ||||||||
| 每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||||||
第 20 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個季度精選財務數據
| 在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 性能比率： | ||||||||||||||||||||
| 平均資產回報率 (1) | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.28 | % | 1.23 | % | ||||||||||
| 撥備前、商譽前減值、税前淨收入 (“PPNR”) 平均資產回報率 (1) (2) | (2.45 | )% | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.73 | % | 1.75 | % | ||||||||||
| 平均股本回報率 (1) | (29.12 | )% | (121.24 | )% | 5.04 | % | 13.02 | % | 13.44 | % | ||||||||||
| 有形普通股平均回報率 (1) (2) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 12.71 | % | 23.93 | % | 24.24 | % | ||||||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 53.3 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | ||||||||||
| 非利息支出佔平均資產的百分比 (1) | 2.99 | % | 14.92 | % | 2.19 | % | 1.90 | % | 1.84 | % | ||||||||||
| 平均收益率/成本 (1)： | ||||||||||||||||||||
| 收益率： | ||||||||||||||||||||
| 平均貸款和租賃 (3) | 6.08 | % | 6.14 | % | 5.73 | % | 5.12 | % | 4.65 | % | ||||||||||
| 平均投資證券 (3) | 2.47 | % | 2.49 | % | 2.57 | % | 2.45 | % | 2.32 | % | ||||||||||
| 平均計息資產 (3) | 5.28 | % | 5.35 | % | 4.98 | % | 4.36 | % | 3.85 | % | ||||||||||
| 的成本： | ||||||||||||||||||||
| 平均計息存款 | 3.35 | % | 2.91 | % | 2.14 | % | 1.15 | % | 0.31 | % | ||||||||||
| 平均存款總額 | 2.62 | % | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.70 | % | 0.18 | % | ||||||||||
| 平均計息負債 | 4.21 | % | 3.47 | % | 2.45 | % | 1.32 | % | 0.49 | % | ||||||||||
| 淨利差 (3) | 1.07 | % | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.04 | % | 3.36 | % | ||||||||||
| 淨利率 (3) | 1.82 | % | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.57 | % | 3.56 | % | ||||||||||
| 平均餘額： | ||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃，扣除遞延費用 | $ | 26,992,283 | $ | 28,583,265 | $ | 28,192,953 | $ | 27,038,873 | $ | 25,449,773 | ||||||||||
| 投資證券 | 7,183,986 | 7,191,362 | 7,824,915 | 8,803,349 | 9,488,653 | |||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 6,835,075 | 3,682,228 | 1,881,950 | 1,809,809 | 1,984,751 | |||||||||||||||
| 賺取利息的資產 | 41,011,344 | 39,456,855 | 37,899,818 | 37,652,031 | 36,923,177 | |||||||||||||||
| 總資產 | 43,040,329 | 42,768,714 | 41,151,963 | 40,841,272 | 40,031,891 | |||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 無息存款 | 5,968,625 | 10,233,434 | 12,325,902 | 13,653,177 | 13,987,398 | |||||||||||||||
| 計息存款 | 21,417,561 | 21,742,403 | 21,760,402 | 21,214,265 | 19,661,618 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 27,386,186 | 31,975,837 | 34,086,304 | 34,867,442 | 33,649,016 | |||||||||||||||
| 借款 | 11,439,742 | 5,289,429 | 1,675,738 | 505,482 | 1,356,616 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 869,419 | 867,637 | 864,581 | 863,719 | 863,653 | |||||||||||||||
| 計息負債 | 33,726,722 | 27,899,469 | 24,300,721 | 22,583,466 | 21,881,887 | |||||||||||||||
| 股東權益 | 2,719,372 | 3,998,687 | 3,898,800 | 4,011,179 | 3,652,368 | |||||||||||||||
(1) 按年計算。
(2) 非公認會計準則指標。
(3) 等值税。
第 21 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個 季度精選財務數據
| 在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 為 投資持有的貸款和租賃的信貸質量指標： | ||||||||||||||||||||
| 非應計貸款和租賃 | $ | 104,886 | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | 89,742 | $ | 78,527 | ||||||||||
| 不良資產 | 113,312 | 89,259 | 108,800 | 92,709 | 78,527 | |||||||||||||||
| 特別提及貸款和租賃 | 366,368 | 580,153 | 566,259 | 463,994 | 480,261 | |||||||||||||||
| 分類貸款和租賃 | 211,934 | 132,423 | 118,271 | 96,685 | 104,264 | |||||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | 219,234 | 210,055 | 200,732 | 189,327 | 188,705 | |||||||||||||||
| 信用損失備抵金 | 256,805 | 285,626 | 291,803 | 284,398 | 283,776 | |||||||||||||||
| 本季度： | ||||||||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 10,000 | |||||||||||||||
| 淨扣除額（回收額） | 30,821 | 9,177 | 2,595 | 2,378 | (1,307 | ) | ||||||||||||||
| 非應計貸款以及貸款和租賃的租賃 | 0.47 | % | 0.34 | % | 0.36 | % | 0.32 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 不良資產改為貸款和租賃以及喪失抵押品贖回權的資產 | 0.51 | % | 0.35 | % | 0.38 | % | 0.34 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 特別提及貸款和租賃的貸款和租賃 | 1.65 | % | 2.26 | % | 1.98 | % | 1.68 | % | 1.81 | % | ||||||||||
| 分類貸款和租賃轉為貸款和租賃 | 0.95 | % | 0.52 | % | 0.41 | % | 0.35 | % | 0.39 | % | ||||||||||
| 貸款和租賃的貸款和租賃損失備抵金 | 0.98 | % | 0.82 | % | 0.70 | % | 0.68 | % | 0.71 | % | ||||||||||
| 貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 1.15 | % | 1.11 | % | 1.02 | % | 1.03 | % | 1.07 | % | ||||||||||
| 非應計貸款和 租賃的信貸損失備抵金 | 244.84 | % | 327.84 | % | 281.18 | % | 316.91 | % | 361.37 | % | ||||||||||
| 平均貸款和租賃的淨扣除（回收額） | 0.46 | % | 0.13 | % | 0.04 | % | 0.03 | % | (0.02 | )% | ||||||||||
| 過去 12 個月的淨扣除額（回收額）到平均 貸款和租賃額 | 0.17 | % | 0.05 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | 0.00 | % | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合併版： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 11.16 | % | 9.21 | % | 8.70 | % | 8.56 | % | 8.24 | % | ||||||||||
| 一級資本比率 (1) | 13.70 | % | 11.15 | % | 10.61 | % | 10.46 | % | 10.15 | % | ||||||||||
| 總資本比率 (1) | 17.61 | % | 14.21 | % | 13.61 | % | 13.43 | % | 13.12 | % | ||||||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 7.76 | % | 8.33 | % | 8.61 | % | 8.63 | % | 8.52 | % | ||||||||||
| 風險加權資產 (1) | $ | 24,768,687 | $ | 32,507,454 | $ | 33,030,960 | $ | 33,042,173 | $ | 33,009,455 | ||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率 (2) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 太平洋西部銀行： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | ||||||||||
| 一級資本比率 (1) | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | ||||||||||
| 總資本比率 (1) | 16.07 | % | 12.94 | % | 12.34 | % | 12.16 | % | 11.77 | % | ||||||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 7.62 | % | 8.14 | % | 8.39 | % | 8.39 | % | 8.21 | % | ||||||||||
(1) 2023年6月30日的資本信息為初步數據。
(2) 非公認會計準則指標。
第 22 頁
GAAP 與非公認會計準則對賬
本新聞稿包含某些 非公認會計準則財務披露：（1）撥備前、商譽前減值、税前淨收入（“PPNR”）、（2）PPNR 平均資產回報率（3）平均有形普通股回報率、（4）有形普通股比率和（5）每股普通股有形 賬面價值。公司使用這些非公認會計準則財務指標來提供有關 公司運營業績的有意義的補充信息，並增強投資者對此類財務業績的總體理解。特別是，銀行監管機構、投資者和分析師普遍使用PPNR、平均有形普通股回報率、有形普通股權比率和每股普通股有形賬面價值 。因此，除了相關的 GAAP 指標（或根據公認會計準則衡量標準計算的指標）外，我們還披露了非公認會計準則指標：（1）淨收益、（2）平均資產回報率 、（4）權益與資產的比率、（5）每股普通股的賬面價值和（6）效率比率。
在截至2023年6月30日和2023年3月31日的三個月以及截至2023年6月30日的六個月中，公司記錄了大量的非營業費用 。因此，為了補充 有關公司運營業績的信息並增進投資者對此類業績的總體理解， 本新聞稿包括 (1) 調整後的平均有形普通股回報率、(2) 調整後的 收益、(3) 調整後的每股收益、(4) 調整後的平均資產回報率和 (5) 調整後的效率比率的非公認會計準則財務指標。這些 衡量標準可幫助讀者更輕鬆地將最近的時期與歷史時期進行比較。不應將這些非公認會計準則財務指標 視為根據公認會計原則列報的財務指標的替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務 指標不同。
下表顯示了這些公認會計準則財務指標與相關的非公認會計準則財務指標的對賬情況 ：
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| PPNR 和 PPNR 迴歸 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 按平均資產計算 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,392,838 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 淨利息收入 | $ | 186,076 | $ | 279,272 | $ | 323,925 | $ | 465,348 | $ | 632,642 | ||||||||||
| 加：非利息（虧損）收入 | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 減去：非利息支出 | (320,437 | ) | (1,573,003 | ) | (183,645 | ) | (1,893,440 | ) | (351,071 | ) | ||||||||||
| 加：商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 撥備前、商譽前減值、 税前淨收入（“PPNR”） | $ | (262,443 | ) | $ | 119,396 | $ | 174,626 | $ | (143,047 | ) | $ | 336,735 | ||||||||
| 平均資產 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | $ | 42,905,272 | $ | 39,958,008 | ||||||||||
| 平均資產回報率 (1) | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 1.23 | % | (6.55 | )% | 1.22 | % | ||||||||||
| PPNR 平均資產回報率 (2) | (2.45 | )% | 1.13 | % | 1.75 | % | (0.67 | )% | 1.70 | % | ||||||||||
(1) 年化 淨收益除以平均資產。
(2) 年化 PPNR 除以平均資產。
第 23 頁
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 平均回報率 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,392,838 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 加：無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 調整後的所得税前收益 | (262,054 | ) | 118,807 | 166,775 | (143,247 | ) | 332,533 | |||||||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | (66,300 | ) | 33,741 | 41,694 | (45,839 | ) | 84,463 | |||||||||||||
| 調整後的淨收益 | (195,754 | ) | 85,066 | 125,081 | (97,408 | ) | 248,070 | |||||||||||||
| 減去：優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後淨收益 | $ | (205,701 | ) | $ | 75,119 | $ | 125,081 | $ | (117,302 | ) | $ | 248,070 | ||||||||
| 平均股東權益 | $ | 2,719,372 | $ | 3,998,687 | $ | 3,652,368 | $ | 3,355,495 | $ | 3,749,386 | ||||||||||
| 減去：平均無形資產 | 27,824 | 1,391,857 | 1,445,333 | 706,072 | 1,447,184 | |||||||||||||||
| 減去：普通優先股 | 498,516 | 498,516 | 137,100 | 498,516 | 68,929 | |||||||||||||||
| 平均有形普通股權益 | $ | 2,193,032 | $ | 2,108,314 | $ | 2,069,935 | $ | 2,150,907 | $ | 2,233,273 | ||||||||||
| 平均股本回報率 (2) | (29.12 | )% | (121.24 | )% | 13.44 | % | (83.71 | )% | 13.04 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回報率 (3) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 24.24 | % | (11.00 | )% | 22.40 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，有效的 税率分別為25.3％和25.0％；調整後的有效税率為28.4％，用於使截至2023年3月31日的三個月的商譽減值影響正常化。調整後的有效税率為32.0％，用於使截至2023年6月30日的六個月內商譽減值的影響正常化；截至2022年6月30日的六個月中，有效税率為25.4％。 |
| (2) | 年化 淨（虧損）收益除以平均股東權益。 |
| (3) | 普通股股東可獲得的年化 調整後淨收益除以平均有形普通股權益。 |
第 24 頁
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 調整後的平均回報率 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 加：無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 增加：收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 加：貸款公允價值損失調整數 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 加：資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 補充：思域貸款銷售扣款 | 22,446 | - | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
| 調整後的所得税前收益 | 50,524 | 127,321 | 166,775 | 177,845 | 332,533 | |||||||||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | 12,783 | 36,159 | 41,694 | 56,910 | 84,463 | |||||||||||||||
| 調整後的淨收益 | 37,741 | 91,162 | 125,081 | 120,935 | 248,070 | |||||||||||||||
| 減去：優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後淨收益 | $ | 27,794 | $ | 81,215 | $ | 125,081 | $ | 101,041 | $ | 248,070 | ||||||||||
| 平均股東權益 | $ | 2,719,372 | $ | 3,998,687 | $ | 3,652,368 | $ | 3,355,495 | $ | 3,749,386 | ||||||||||
| 減去：平均無形資產 | 27,824 | 1,391,857 | 1,445,333 | 706,072 | 1,447,184 | |||||||||||||||
| 減去：普通優先股 | 498,516 | 498,516 | 137,100 | 498,516 | 68,929 | |||||||||||||||
| 平均有形普通股權益 | $ | 2,193,032 | $ | 2,108,314 | $ | 2,069,935 | $ | 2,150,907 | $ | 2,233,273 | ||||||||||
| 調整後的平均有形普通股回報率 (2) | 5.08 | % | 15.62 | % | 24.24 | % | 9.47 | % | 22.40 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，有效的 税率分別為25.3％和25.0％；調整後的有效税率為28.4％ ，用於使截至2023年3月31日的三個月的商譽減值影響正常化。調整後的有效税率為32.0％ ，用於使截至2023年6月30日的六個月的商譽減值影響正常化；截至2022年6月30日的六個月 個月的有效税率為25.4％。 |
| (2) | 普通股股東可獲得的年化 調整後淨收益除以平均有形普通股。 |
第 25 頁
| 有形普通股權比率/ | ||||||||||||||||||||
| 每股有形賬面價值 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 股東權益 | $ | 2,533,195 | $ | 2,771,477 | $ | 3,950,531 | $ | 3,875,945 | $ | 3,978,403 | ||||||||||
| 減去：優先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | |||||||||||||||
| 普通股權總額 | 2,034,679 | 2,272,961 | 3,452,015 | 3,377,429 | 3,479,887 | |||||||||||||||
| 減去：無形資產 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | |||||||||||||||
| 有形普通股 | 2,008,098 | 2,243,991 | 2,043,898 | 1,937,683 | 2,036,492 | |||||||||||||||
| 加：累計其他綜合虧損 | 773,803 | 736,060 | 790,903 | 848,214 | 644,750 | |||||||||||||||
| 調整後的有形普通股權 | $ | 2,781,901 | $ | 2,980,051 | $ | 2,834,801 | $ | 2,785,897 | $ | 2,681,242 | ||||||||||
| 總資產 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 減去：無形資產 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | |||||||||||||||
| 有形資產 | $ | 38,310,669 | $ | 44,274,011 | $ | 39,820,819 | $ | 39,964,846 | $ | 39,507,328 | ||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率 (1) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率，不包括AOCI (2) | 7.26 | % | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.97 | % | 6.79 | % | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 (3) | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 普通股每股有形賬面價值 (4) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 普通股每股有形賬面價值，不包括AOCI (5) | $ | 23.15 | $ | 24.78 | $ | 23.58 | $ | 23.16 | $ | 22.29 | ||||||||||
| 已發行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | |||||||||||||||
| (1) | 有形 普通股權除以有形資產。 |
| (2) | 調整後 有形普通股權除以有形資產。 |
| (3) | 普通股權總額除以已發行普通股。 |
| (4) | 有形 普通股除以已發行普通股。 |
| (5) | 調整後 有形普通股除以已發行普通股。 |
第 26 頁
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 調整後收益，每股收益 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 份額和平均資產回報率 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 增加：收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 加：貸款公允價值損失調整數 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 加：資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 補充：思域貸款銷售扣款 | 22,446 | - | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
| 調整後的所得税前收益 | 48,135 | 124,910 | 163,126 | 173,045 | 325,235 | |||||||||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | 12,178 | 35,474 | 40,766 | 55,374 | 82,747 | |||||||||||||||
| 調整後的收益 | 35,957 | 89,436 | 122,360 | 117,671 | 242,488 | |||||||||||||||
| 減去：優先股分紅 | (9,947 | ) | (9,947 | ) | - | (19,894 | ) | - | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後收益 | 26,010 | 79,489 | 122,360 | 97,777 | 242,488 | |||||||||||||||
| 減去：分配給未歸屬限制性股票的收益 | (313 | ) | (1,210 | ) | (2,351 | ) | (1,372 | ) | (4,389 | ) | ||||||||||
| 調整後分配給普通股的收益 | $ | 25,697 | $ | 78,279 | $ | 120,009 | $ | 96,405 | $ | 238,099 | ||||||||||
| 加權平均已發行股數 | 118,255 | 117,930 | 117,562 | 118,094 | 117,456 | |||||||||||||||
| 調整後的攤薄後每股普通股收益 (2) | $ | 0.22 | $ | 0.66 | $ | 1.02 | $ | 0.82 | $ | 2.03 | ||||||||||
| 平均資產 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | $ | 42,905,272 | $ | 39,958,008 | ||||||||||
| 調整後的平均資產回報率 (3) | 0.34 | % | 0.85 | % | 1.23 | % | 0.55 | % | 1.22 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，有效的 税率分別為25.3％和25.0％；調整後的有效税率 為28.4％，用於使截至2023年3月31日的三個月的商譽減值影響正常化。調整後的 有效税率為32.0％，用於使截至2023年6月30日的六個月的商譽減值影響正常化；截至2022年6月30日的六個月中，有效税率 為25.4％。 |
| (2) | 調整後分配給普通股的 收益除以加權平均已發行股數。 |
| (3) | 調整後的年化收益除以平均資產。 |
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| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||||
| 調整後的效率比 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 非利息支出 | $ | 320,437 | $ | 1,573,003 | $ | 183,645 | $ | 1,893,440 | $ | 351,071 | ||||||||||
| 減去：無形資產攤銷 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 減去：喪失抵押品贖回權的資產支出（收入），淨額 | 2 | 363 | (28 | ) | 365 | (3,381 | ) | |||||||||||||
| 減去：商譽減值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 減去：收購、整合和重組成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 用於計算效率比率的非利息支出 | 305,652 | 184,979 | 180,024 | 490,631 | 347,154 | |||||||||||||||
| 減去：資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 用於調整後效率比率的非利息支出 | $ | 198,885 | $ | 184,979 | $ | 180,024 | $ | 383,864 | $ | 347,154 | ||||||||||
| 淨利息收入（等值税） | $ | 186,076 | $ | 281,616 | $ | 327,801 | $ | 467,692 | $ | 640,452 | ||||||||||
| 非利息收入（虧損） | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 淨收入 | 57,994 | 318,007 | 362,147 | 376,001 | 695,616 | |||||||||||||||
| 減去：出售證券的收益（虧損） | - | - | (1,209 | ) | - | (1,105 | ) | |||||||||||||
| 用於效率比率的淨收入 | 57,994 | 318,007 | 363,356 | 376,001 | 696,721 | |||||||||||||||
| 加：貸款公允價值損失調整數 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 用於調整後效率比率的淨收入 | $ | 228,965 | $ | 318,007 | $ | 363,356 | $ | 546,972 | $ | 696,721 | ||||||||||
| 效率比 (1) | 527.0 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | 130.5 | % | 49.8 | % | ||||||||||
| 調整後的效率比 (2) | 86.9 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | 70.2 | % | 49.8 | % | ||||||||||
| (1) | 用於效率比率的非利息 支出除以用於效率比率的淨收入。 |
| (2) | 用於調整後效率比率的非利息 支出除以用於調整後效率比率的淨收入。 |
| 非公認會計準則 調整 | 損益表上的位置 | |
| 貸款 公允價值損失調整 | （虧損） 出售貸款和租賃的收益/Locom HFS 調整 | |
| 思域 貸款銷售扣款 | 為信用損失準備金 | |
| 收購、 整合和重組成本 | 收購、 整合和重組成本 | |
| 無準備金 承付款公允價值損失調整 | 其他 費用 |
聯繫人
凱文 L. 湯普森 執行副總裁，首席財務官 303.802.8934 |
威廉 J. Black 執行副總裁， 戰略和企業發展 919.597.7466 |
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