美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據1934年的《證券交易法》
適用於 2023 年 6 月
委員會檔案編號 001-13372
韓國 電力公司
（將註冊人姓名翻譯成英文）
首爾市全烈路 55 號
韓國全羅南道羅州市 58322
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示 註冊人是否以20-F或40-F表格的封面提交或將提交年度報告。
表格 20-F 表格 40-F ☐
公司治理報告
韓國電力公司根據《韓國證券交易所KOSPI市場披露 監管執行規則》第24-2條編寫了這份報告，目的是為投資者提供更多信息，幫助他們更好地瞭解韓電的公司治理。
這是最初用韓語編寫的《公司治理報告》的英文摘要。在翻譯過程中，為了方便讀者，對報告的某些部分進行了重新格式化、重新排列或總結。非重要信息或先前披露的信息也可能被省略或刪節。
除非另有明確説明，否則本報告反映了韓國電投截至2023年5月31日的公司治理結構。
| I. | 公司治理 |
1.公司治理政策
(1) 股東大會
韓國電力公司將提高股東價值和保護股東權利視為其首要任務。 在這方面，韓國電力公司計劃通過基於信任和溝通的負責任和透明的管理，並在其運營中注重為股東服務，進一步促進股東的利益。
(2) 董事會
為了提高公司治理的透明度，任何對韓國電力公司治理實踐感興趣的人都可以在其 公司網站上查閲韓國電力公司公司章程、董事會條例、審計委員會運作條例以及韓國電力公司與其公司治理有關的其他內部法規。
為了通過獨立決策程序確保公司治理的透明度，韓國電力公司的大多數董事 都是非常任董事。董事會由包括首席執行官在內的七名常務董事和八名非常任董事組成。 董事會主席由非常任董事任命，負責公平收集有關整體管理的意見和建議。
此外，非常任董事是從具有財務、會計、 勞動管理和能源行業基礎的專業人士中選出的，以履行諮詢和建議董事會會議議程的職責。
(3) 審計
審計 委員會檢查會計和管理問題，並評估財務報告內部控制的運作情況。此外，它還監督董事和管理層的業績，讓他們做出合理的業務決策。
審計委員會由三名董事組成，其中兩名必須是非常任 董事。委員會主席必須是非常任董事。審計委員會的一名成員是常務董事，由董事 提名委員會的推薦和股東大會的決議任命。審計委員會的其他非常任董事成員從 非常任董事中任命，並由股東大會的決議任命。
審計 委員會在進行審計時保持其客觀性，與董事和管理層分開工作。如果需要履行其職責，委員會可以要求任何相關的高管或僱員出席 委員會，提交報告並陳述自己的意見。
| 2. | 公司治理結構的主要特徵 |
(1) 董事會組織
作為公司的最高決策機構，董事會由七名常務董事（包括首席執行官）和八名非常任董事組成，通過組成非執行董事佔董事會多數來確保其獨立性。非常任 董事是從具有豐富行業或專業知識和經驗的候選人中選出的，不分性別、種族、年齡、國籍和文化背景，以便靈活而專業地應對多元化的 商業環境。為了公平透明地運作董事會，主席由非常任董事任命，並根據《公共機構管理法》第21條，由貿易、工業和能源部下屬的 公共機構管理委員會審查和決議。
(2) 董事會小組委員會
韓國電力公司在董事會下設有三個小組委員會，即審計委員會、董事提名委員會和ESG委員會，以加強初步審查並支持董事會理性決策。根據《公共機構管理法》，韓國電力公司必須設立審計委員會和董事提名委員會。2020年12月 ，韓國電力公司在董事會中另外成立了環境、社會和治理 (ESG) 委員會，以加強基於ESG的 管理體系，這是韓國所有公共企業中的第一個。ESG委員會負責解決與ESG相關的重大管理問題，制定ESG管理戰略和業務計劃，檢查可持續管理的總體方向，監測成就 以及此類績效中的問題。
(3) 董事會專業知識
為了提高董事會的專業知識，韓國電力公司在 董事候選人的文件篩選階段會考慮個人專業知識，並積極招募了許多不同領域的專家。韓國電力公司根據每位 非常董事的專業領域任命ESG委員會或審計委員會等小組委員會的成員，並徵求由外部專家組成的ESG諮詢委員會和審計諮詢委員會的全面諮詢。此外，韓國電力公司通過定期提供與財務報告和ESG內部控制相關的教育，努力加強其董事的專業知識。
(4) 董事會獨立性
韓國電力公司確保其董事會的獨立性，以便董事能夠以負責任的方式履行制衡職責。韓國電力公司堅定不移地支持董事和高級管理人員的決策責任保險，並禁止任何與 議程有特殊利益的董事參與相關的董事會決議。韓國電力公司還嚴格審查非常董事候選人是否有任何關聯方交易會根據《韓國商業法》取消該候選人 的董事資格。
| II。 | 股東 |
1.股東權利
(1) 股東大會
KEPCO在董事會決定召開 股東大會後立即公開披露，並在會議日期前至少兩週宣佈會議的時間、地點、議程和其他細節。
根據《韓國商業法》，韓國電力公司通過韓國交易所金融監督局的數據分析、檢索和轉移系統（DART）和韓國投資者信息披露系統（KIND）宣佈其持有股份佔已發行股份總額1％以下的股東的會議通知。
年度股東大會在每個營業年度結束後的三個月內舉行，特別股東大會在其他認為必要的時間 舉行。
韓國電投公司在2022年1月至2023年6月期間的股東大會舉行情況如下；
| 類型 |
的日期分辨率 | 的日期通知 | 的日期會議 | 地點 | ||||
| 年度股東大會 |
2022年2月24日 | 2022年3月14日 | 2022年3月29日 | KEPCO 總部 | ||||
| 2023年2月24日 | 2023年3月13日 | 2023年3月28日 | ||||||
| 特別股東大會 |
2022年9月15日 | 2022年10月13日 | 2022年10月31日 | |||||
| 2023年2月10日 | 2023年2月10日 | 2023年2月27日 | ||||||
| 2023年6月2日 | 2023年6月2日 | 2023年6月26日 |
(2) 在股東大會上投票
下文列出了2022年1月至2023年6月期間在股東大會上表決的議程清單。
| 的日期 會議 |
分辨率 |
議程 |
傑出股份 | 股份已投票 | 的股票（批准率*） | |||||||||||
| 3 月 29 日 2022 |
普通 | 批准2021財年的合併和單獨財務報表 | 641,964,077 | 453,493,332 | 446,826,964 (98.5%) |
| ||||||||||
| 普通 | 批准2022年董事薪酬最高總額 | 641,964,077 | 453,493,332 | |
412,649,957 (91.0%) |
| ||||||||||
| 10 月 31 日 2022 |
非凡的 | 批准對公司章程的修訂 | 641,964,077 | 449,773,988 | 448,601,978 (99.7%) |
| ||||||||||
| 2 月 27 日 2023 |
普通 | 選舉常務董事 -李，正福 |
641,964,077 | 465,949,368 | 422,006,696 (90.6%) |
| ||||||||||
| 普通 | 選舉常務董事 -李，俊鎬 |
641,964,077 | 465,949,368 | |
425,808,991 (91.4%) |
| ||||||||||
| 普通 | 選舉常務董事為主計長、審計長和審計委員會成員 -Jun，Young-Sang |
287,517,843 | 111,503,134 | |
64,371,873 (57.7%) |
| ||||||||||
| 3 月 28 日 2023 |
普通 | 批准2022財年的合併和單獨財務報表 | 641,964,077 | 460,729,683 | 455,926,327 (99.0%) |
| ||||||||||
| 普通 | 批准2023年董事薪酬最高總額 | 641,964,077 | 460,729,683 | |
441,217,957 (95.8%) |
| ||||||||||
| 6月26日 2023 |
普通 | 選舉常務董事 -Seo，Guen-Bae |
641,964,077 | 449,414,958 | 446,353,790 (99.3%) |
| ||||||||||
| * | 根據《韓國商業法》，在任命審計委員會成員時，持有股份超過已發行股份總數百分之三 % 的股東的投票權限制在百分之三。 |
| * | 批准率是股票佔投票股份的百分比。 |
(3) 股東的提案權
韓國電力公司根據《韓國商業法》的要求確保股東的提案權。當提出某項議程 時，除非該議程違反法律或韓國電力公司章程，否則應在董事會通過決議後將其提交給股東大會。
出席股東大會的每位股東都有權就議程進行詢問和要求解釋，除非 他或她顯然打算阻礙會議的進行。
股東可以為 股東大會提出提案，但在2023年6月之前舉行的會議尚未提交任何股東提案。韓國電力公司將始終如一地努力根據相關法律保障股東提案權，通過韓國電力公司網站 提供此類信息。
(4) 股東回報政策
根據《韓國商業法》、《韓國電力公司公司章程》和《韓國電力公司法》的規定，韓國電力公司有權支付 股息。韓國電力公司根據其投資計劃、未來現金流和財務結構來確定分紅，以提高股東價值和增加股東回報。韓國電力公司在2022財年沒有支付任何股息。
Kepco的股息支付最終在年度股東大會上通過 董事會的決議確定，並立即通過DART公佈。
(5) 股息
Kepco在過去三年中支付的股息詳情如下。
| 財政 年 |
分享分紅 | 現金分紅 | ||||||||||||||||||
| 每股股息 (韓元) | 的支付比率 單獨基礎 (%) |
股息總額 （百萬韓元） |
股息收益率* (%) |
|||||||||||||||||
| 2022 |
| | | | | |||||||||||||||
| 2021 |
| | | | | |||||||||||||||
| 2020 |
| 1,216 | 40.0 | 780,628 | 4.5 | |||||||||||||||
| * | 股息收益率基於 股東登記處關閉前兩天一週韓國電力公司股票的平均收盤價。 |
韓國電力公司被授權為 韓國政府以外的股東持有的股票支付優先股息。但是，韓國電力公司在過去三年中沒有這樣做，因為其大股東韓國政府沒有提出這樣的提議。過去三年沒有支付中期股息。
2.公平公正地對待股東
(1) 已發行股份及披露公司信息
目前，韓國電投公司的法定股本如下。
| 授權股票 | 已發行股票 | 發行率 | 注意 | |||||||||||
| 普通股 |
1,200,000,000 | 641,964,077 | 53.50 | % | 註冊普通股 | |||||||||
| 類別股票 |
150,000,000 | | 0.00 | % | 無表決權優先股 | |||||||||
| * | 每股面值為5,000韓元。 |
| * | 發行率是已發行股份佔授權股份的百分比。 |
已發行的普通股均為註冊普通股，每股應有一個表決權。根據《韓國商業法》，在審計委員會成員選舉議程方面， 持有股份超過已發行股份總數百分之三的股東的投票權限制在百分之三。
韓國電力公司通過其公司網站和電子披露系統（DART、KIND）公開其公司信息，以便以公平、公平的方式及時提供 信息。
韓國電力公司在 2月、5月、8月和11月舉行與季度財報發佈相關的投資者關係會議。此外，在總部遷至羅州市後，韓國電力公司每週在首爾舉行投資者關係會議，並與機構投資者舉行電話會議。韓國電力公司通過 DART 宣佈其財報發佈時間表，並在美國證券交易委員會網站上發佈公開文件；韓國電力公司還在其公司網站上發佈了投資者關係時間表。IR 演示文稿可在其公司網站上查閲，有韓語和英語兩種版本。(http://home.kepco.co.kr/kepco/EN)
自1994年10月 在紐約證券交易所上市美國存託憑證以來，韓國電力公司通過電子數據收集、分析和檢索（EDGAR）系統在美國證券交易委員會網站上公佈了英文披露。韓國電力公司向美國證券交易委員會提交的英文文件可訪問 http://www.sec.gov，單擊 “公司申報” 按鈕，然後在 “公司名稱” 搜索字段中輸入韓國電力公司。
(2) 關聯方交易和內部監控系統
韓國電力公司已經實施了多項內部法規，包括針對其高管和員工的《行為守則》和《Coundut 準則》，以防止關聯方交易和自我交易，從而促進其高管和員工的私人利益。此外，韓國電力公司還建立了內部監測系統，以識別和適當披露韓國電力公司與其關聯方之間的關聯方交易 。
根據《行為準則》，妨礙正常履行職責的員工將受到紀律處分。《行為守則》還禁止僱員根據在工作過程中獲得的信息進行交易。此外，根據《公開披露條例》，禁止其 高管和員工在證券交易或任何其他交易中使用與其業務有關的任何重要的非公開信息。
(3) 關於公司治理結構或主要業務重大變更的股東保護政策
為了保護股東權益，韓國電力公司提供各種與股東溝通的渠道，例如公司網站，提出 股東的意見並獲取有關其主要業務和運營的重要信息。
2022年1月至2023年6月，公司 治理結構或主要業務沒有重大變化，包括合併、業務轉讓、剝離、交換或股份轉讓。
| III。 | 董事會 |
1.函數
(1) 管理決策
董事會根據《韓國商業法》設立，就相關法律和韓國電力公司章程中規定的事項進行審查和決議，包括與其管理目標、預算計劃、會計結算、中長期戰略、業務 計劃以及首席執行官或董事會認為必要的其他事項有關的事項。
董事會決議並向董事會報告的事項如下。
| a) | 須經董事會審查和決議的事項 |
| | 制定業務目標、預算、融資計劃和運營計劃； |
| | 儲備資金的使用； |
| | 年度賬目的結算； |
| | 收購、增建和處置容量超過20萬千瓦的發電設施和價值超過300億韓元的固定資產 （發電設施以及輸電和變電站設施除外）； |
| | 輸電和變電站的長期規劃； |
| | 長期借款、公司債券發行和償還； |
| | 電費費率； |
| | 剩餘資金的處置； |
| | 對其他實體的投資或實物捐助； |
| | 為其他實體提供債務擔保； |
| | 公司章程的修訂； |
| | 主要內部規章的制定和修改； |
| | 召集股東大會並確定會議議程； |
| | 發行新股及處置被沒收股份和部分股份； |
| | 增資和減資； |
| | 批准資產重估金額； |
| | 公司解散； |
| | 研究與開發計劃； |
| | 被投資公司的合併、解散和擔保； |
| | 董事提名委員會的組成和評估董事 候選人的標準的確定； |
| | 與首席執行官簽訂管理合同； |
| | 首席執行官認為要求董事會審查和決議所必需的事項 |
| | 要求解僱首席執行官； |
| | 擴大和設立區域辦事處； |
| | 高管薪酬； |
| | 根據總支出 的增加（超過10％或100億韓元）或原始計劃的重大變化，修改董事會先前做出的決議 |
| | 超過總股本5％或500億韓元的關聯方交易；以及 |
| | 首席執行官或董事會認為必要的其他事項。 |
| b) | 須向董事會報告的事項 |
| | 財政年度上半年的賬目結算； |
| | 國民議會審計期間注意到的事項、會計師根據《公共機構管理法》進行的審計、審計和監察委員會根據《公共機構管理法》進行的審計，以及糾正措施計劃及其結果； |
| | 集體談判的結果和預算估算； |
| | 審計委員會的業績和會計審計結果； |
| | 根據《公共機構管理法》第 20 條 對非常任董事申請的解釋； |
| | 財務報告內部控制的年度業績； |
| | 包括總部在內的大規模重組結果； |
| | 根據《控制和監督核電供應商等法》制定的《防止核電行業腐敗的業務計劃》；以及 |
| | 董事會要求首席執行官報告的任何其他事項。 |
董事會可以根據其他立法或公司章程向其會議提出被認為是必要的事項作為議程，但董事會在《董事會條例》中規定的受董事會決議約束的事項除外。董事會積極提出議程，董事會認識到董事會審查或決議的重要性，即使不是相關法律所規定的，董事會也必須根據《董事會條例》的規定進行審查或決議。
根據《董事會條例》，董事會可以委託首席執行官決定 受董事會決議約束的事項，前提是這些事項被認為微不足道。此外，根據該條例，首席執行官可以先就緊急事項採取行動，然後在 時間不允許舉行董事會會議或董事會會議無法舉行的情況下，立即請求董事會批准。但是，如果董事會決定不批准首席執行官採取的緊急措施，則此類措施將沒有進一步的效力和 效果。
(2) 首席執行官的任命
韓國電力公司總裁兼任首席執行官，根據《公共機構人事管理指導方針 董事提名委員會運作條例》任命。首席執行官由大韓民國總統根據貿易、工業和能源部的動議任命，此前董事提名委員會 提名，公共機構管理委員會（隸屬於經濟和財政部）根據《公共機構管理法》 進行審查和決議，並經股東大會批准。
首席執行官提名委員會由五至十五名成員組成，其中多數為非常任董事，委員會主席必須從非常任董事中選出。首席執行官提名委員會推薦符合《公共機構人事管理指導方針和董事提名委員會運作條例》中規定標準的符合條件的 候選人。首席執行官候選人的資格標準如下：
| | 有關電力行業的專業知識和經驗； |
| | 管理組織和公司事務的能力； |
| | 啟動改革的承諾和能力； |
| | 作為首席執行官的戰略和願景；以及 |
| | 誠信、道德和強烈的企業道德意識。 |
根據《公共機構管理法》，總裁兼首席執行官的任期為三年。但是，可以根據績效評估結果，以 為增量續訂一年。
如果總裁兼首席執行官由於不可避免的原因而無法履行職責，則其中一名常務董事應按韓國電力公司章程中規定的優先順序代表總裁兼首席執行官行事。但是，如果 常務董事都無法擔任總裁兼首席執行官，則高級非常務董事、最資深的非常務董事（如果高級非常任董事無法任職，則以 的任命日期為準）和最年長的非常任董事（如果有多位此類最高級非常任董事，則按年齡計算）將按優先順序擔任總裁兼首席執行官。
(3) 內部控制政策
為了識別和管理各種類型的風險，韓國電力公司獨立運作每個後續機構；一個由內部和外部專家、外部審計師及其董事會下屬的審計委員會組成的風險 審議委員會。在審計委員會之下，將成立一個獨立的內部審計組織，以有效支持 內部控制系統。風險審議委員會通過由外部成員組成多數來確保其獨立性和專業性。對於財務風險，外部審計師定期審查和評估財務報表和 內部控制系統。此外，ESG委員會僅由非常任董事組成，負責審查和審議環境、社會和治理問題等非財務風險 的主要報告和決策。
對於合規管理，韓國電力公司將 內部審計法規的制定和修訂指定為有待董事會決議的事項，並對韓國電力公司高管和員工執行《行為準則》和《行為準則》。
根據《股票公司外部審計法》等，韓國電力公司制定了關於財務報告內部控制的條例 ，並建立了內部會計控制制度。為了提高財務信息的可靠性，並在全公司範圍內分享內部控制對財務報告的重要性 ，韓國電力公司詳細定義了控制活動，並對其內部會計控制系統的有效性進行年度評估。
負責公司內部會計控制系統的韓國電力公司總裁兼首席執行官在每個財年結束後審查公司內部會計控制制度的有效性，並將結果報告給股東大會、董事會和審計委員會。審計委員會評估 內部會計控制體系的運作情況，並將結果報告給董事會。
韓國電力公司遵守 有關財務報告內部控制的法律和法規，因為它根據《股票公司外部審計法》的任何修正案修訂了內部法規。
韓國電力公司還實施了《公開披露條例》，以確保以公平、準確、及時的方式披露所有信息。公司高級執行副總裁兼首席財務和戰略規劃官負責建立和維護披露控制系統，財務和 會計部下屬的會計團隊正在根據需要定期和頻繁地收集和審查運營部門要披露的信息。
2.董事會組成
(1) 構圖的現狀
董事會會的組織結構圖如下；
| 董事會
7 位常務董事和 8 位非常任 董事
主席（資深非常任董事）：樸鍾培 |
| 審計委員會 | 董事提名委員會 | 環境、社會及管治委員會 | ||
| 1 名常務董事和 2 名非常任董事
主席 （非常任董事）：Kim， Jae-Shin |
5-15 名成員由非常任董事和董事會任命的外部成員組成
主席：由成員投票選出 非常任董事的成員中選出 |
3 名非常任董事
主席：樸鍾培 （從成員中選出） |
截至2023年6月29日的董事會名單如下；
| 類型 |
性別 |
姓名 （年齡） |
標題 |
擔任的職位 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | 俊，英尚 (59) |
主計長兼審計長兼審計委員會成員（非執行董事） | 2023年3月7日 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | 李，正福 (60) |
臨時總裁兼首席執行官、公司高級執行副總裁兼首席業務管理官 | 2023年2月27日 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | 李，俊鎬 (60) |
公司高級執行副總裁兼首席安全官兼首席業務運營官 | 2023年2月27日 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | 徐健培 (60) |
公司高級執行副總裁兼首席財務（戰略）官 | 2023年6月26日 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | Kim，Tae-Ok (60) |
公司高級執行副總裁兼首席電網官 | 2021年3月25日 | ||||
| 站立 導演 |
男性 | Lee，Heung-Joo (61) | 公司高級執行副總裁兼首席核業務官 | 2021年10月14日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 樸鍾培 (59) |
董事會和環境、社會及管治委員會主席 | 2020年1月31日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 樸孝成 (65) |
審計委員會成員 | 2021年4月14日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | Lee，Kee-man (62) |
| 2021年4月14日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 李，桂成 (66) |
環境、社會及管治委員會成員 | 2021年7月9日 | ||||
| 非站立 導演 |
女 | Kim，Jae-Shin (56) |
審計委員會主席 | 2021年7月9日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 金，鍾雲 (65) |
| 2022年8月22日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 金俊基 (58) |
| 2023年5月2日 | ||||
| 非站立 導演 |
男性 | 朴忠坤 (58) |
| 2023年5月2日 |
董事會下設三個小組委員會，即審計委員會、 董事提名委員會和ESG委員會，如下所示；
| 委員會 |
性別 |
構圖 |
委員會的主要作用 | |||
| 導演 提名 委員會 |
| 董事會任命的非常任董事和外部成員（總共5-15名成員） | -關於董事候選人提名程序的決定 -審查和推薦董事候選人 -與總統候選人談判行政協議 -其他與推薦董事候選人有關的事項 | |||
| 審計 委員會 |
女 | Kim，Jae-Shin （主席，非常任） |
-對工作和會計進行審計 -評估財務報告內部控制的運作情況 -檢查內部監控系統的運行情況 | |||
| 男性 | 樸孝成 （非站立） | |||||
| 男性 | 俊，英尚 （常任、非執行董事） | |||||
| ESG 委員會 |
男性 | 樸鍾培 （主席，非常任） |
-審查與 ESG 相關的重大問題 -就ESG相關的業務策略和具體計劃進行諮詢 | |||
| 男性 |
李，桂成 （非站立） | |||||
| |
待任命 （非站立） |
根據《公共機構管理和韓國電力公司章程法》， Kepco董事會由不超過15名董事組成。在這類董事中，擔任常務董事（包括首席執行官）的不得超過七名，非常任 董事不得超過八名。由於常務董事（包括首席執行官）不能構成董事會的大多數，因此董事會可以獨立於管理層和佔主導地位的股東行事。
根據《董事會條例》和《公共機構管理法》，高級非常任董事被任命為董事會主席，董事會與首席執行官分開，以確保其獨立性。但是，在董事長 不可避免地無法履行職責的情況下，應由最資深的非常任董事（根據任命日期）或最年長的非常任董事（如果 有不止一位此類最資深的非常任董事，則以年齡為準）擔任董事會主席。
(2) 董事資格要求和任命流程
Kepcos董事滿足所有法定資格要求，包括《公共機構管理法》、 《公共服務道德法》和《韓國商業法》的要求。此外，在任命董事後，韓國電力公司定期監督董事是否符合資格標準，包括根據《韓國商業法》適用於非常任董事的資格 標準。
| A. | 資格 |
韓國電力公司考慮《公共機構人事管理指南》中的資格要求，並選擇具有實踐能力和能力的合格 候選人。董事所需的資格包括相關領域的豐富知識和經驗、組織管理的領導能力和能力、基於 誠信和道德的道德行為以及Kepco特殊特徵和環境所需的其他資格。
| B. | 董事任命流程 |
董事是根據《公共機構管理法》和《韓國電力公司章程》任命的。首席執行官 由大韓民國總統根據貿易、工業和能源部的動議任命，此前由董事提名委員會提名，公共機構管理委員會 根據《公共機構管理法》進行審查，並經股東大會批准。
首席執行官以外的常務董事由 股東大會批准後由首席執行官任命。兼任審計委員會成員的常務董事由大韓民國總統根據經濟和財政部的動議任命，經董事提名委員會提名 ，公共機構管理委員會根據《公共機構管理法》通過決議，並經股東大會批准。非常任董事必須由經濟和財政部部長根據公共機構管理委員會的決議，從董事提名委員會推薦的候選人庫中任命 。首席執行官的任期為三年，而首席執行官以外的董事的任期為兩年。
(3) 推薦董事候選人
根據《公共機構管理法》，韓國電力公司必須有一個董事 提名委員會，負責推薦首席執行官、同時擔任審計委員會成員的常務董事和非常任董事職位的候選人。我們根據 《董事提名委員會運作條例》管理此類細節。
董事提名委員會根據新任命董事的需要臨時召開。委員會成員由非常任董事和董事會選出的其他成員組成， 必須不少於五人且不超過十五人，其中董事會選出的成員不到一半。委員會成員由董事會從法律、經濟、學術界、媒體和勞資關係等各個領域選出，並且必須包括一名根據相關法規擔任韓國電力公司發言人的人。董事提名委員會主席由董事提名委員會成員投票從 名非常務董事中選出。
為了確保董事提名過程的透明度和公平性，韓國電力公司嚴格遵守其內部法規和 有關資格標準和審查程序的相關法律。此外，韓國電力公司根據《公共機構管理法》、《公共服務道德 法》和《韓國商業法》的要求，嚴格核實每位董事候選人的資格標準。
韓國電力公司在股東大會前至少兩週 向股東提供詳細信息以及董事任命流程，以全面審查董事候選人。此外，韓國電力公司一直在努力反映少數股東的意見。
我們不排除根據韓國電力公司章程進行集中投票。如果在股東大會上擁有 超過1％的已發行股份的股東要求進行集中投票，但須任命兩名以上的董事，我們可以根據《韓國商業法》採取集中投票。
3.非常任董事
為了確保非常任董事任命的公平和透明，韓國電力公司 嚴格遵守《董事提名委員會運作條例》中規定的特定程序進行此類任命，前提是對 韓國商業法規定的取消資格的法定原因進行了仔細審查。
下表列出了截至2023年5月31日的非常任董事任期和 在韓國電力公司及其子公司的重大權益；
| 姓名 |
職位 此後舉行 （任期） |
的工作經歷 |
的交易 每家公司是哪家 非常任董事是 其大股東， 在過去 3 個財政年度 和 |
的交易 每家公司是哪家 非常任董事 同時舉行其 位置， 在過去 3 個財政年度 和 | ||||||||||
| KEPCO | Kepcos 子公司 |
KEPCO | Kepcos 子公司 |
KEPCO | Kepcos 子公司 | |||||||||
| 樸鍾培 | 2020年1月31日 （3 歲 4m） |
1987 年 3 月 1998 年 2 月 |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| 樸孝成 | 2021年4月14日 （2 年 2 萬英鎊） |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| Lee，Kee-man | 2021年4月14日 （2 年 2 萬英鎊） |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| 李，桂成 | 2021年7月9日 （1 年 11m） |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| Kim，Jae-Shin | 2021年7月9日 （1 年 11m） |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| 金，鍾雲 | 2022年8月22日 (10m) |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| 金俊基 | 2023年5月2日 (1m) |
沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| 朴忠坤 | 2023年5月2日 (1m) |
1983 年 4 月 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | |||||||
| * | 根據2022年2月3日修訂並於2022年8月4日生效的《公共機構管理法》（以下簡稱 “該法”）引入的新勞工總監製度 以及我們修訂的公司章程， 自2022年11月7日起生效，朴忠昆先生擔任勞工總監。根據該法，在公共機構任職至少三年的僱員中必須任命一名非常任董事， (i) 由僱員代表（如果有工會佔大多數僱員，則由公共機構工會代表）推薦，或 (ii) 徵得公共機構大多數 僱員的同意。 |
自2023年5月31日起，金俊基先生同時擔任 Hotel shilla Co., Ltd. 外部董事，自2022年3月17日起任期為3年。韓國電力公司的其他非常任董事同時不在其他公司擔任任何職務。
4.對非常任董事的評估
(1) 評估
對非常任董事的評估 是根據《公共機構管理法》進行的。評估標準包括董事會會議的出席率、董事會的表現以及 對韓國電力公司的貢獻。2022年1月至2023年5月，有六名非常任董事接受了評估；成先生、Si-Heon、Bang 女士、Su-Ran 女士、樸孝成先生和李基文先生，2023年，李先生、Kye-Sung和 金女士，Jae-Shin。
如果 非常任董事業績的評估結果不佳，經濟和財政部部長可以通過 公共機構管理委員會的決議解僱該非常任董事，或者向有權任命非常任董事的人提議解僱該非常任董事。 非常任董事的任期為兩年，可根據經濟和 財政部部長的評估結果以一年為增量續任。
(2) 補償
根據《公共機構董事薪酬指導方針》，非常任董事每年的薪酬不超過3000萬韓元，包括固定 每月工資和參加會議的額外報酬。
下表列出了2022年非常任董事的薪酬；
以千韓元計
| 年 |
的數量非常任董事 | 的總金額 報酬 |
平均薪酬 每位董事 |
|||||||||
| 2022 |
8 | 229,516 | 28,690 | |||||||||
| * | 每位董事的平均薪酬基於 2022 年 非常任董事的平均人數。 |
截至2023年6月29日，韓國電力公司不向非常任董事授予 股票期權。
5.董事會運營
(1) 董事會運營概要
韓國電力公司根據《韓國電力公司章程》和《董事會條例》詳細闡述了董事會的運作情況。董事會必須每月舉行定期會議，並根據需要舉行非正式會議。董事會會議是應 主席或三分之一以上董事的要求召開的。必須至少在會議開始前七天發出會議通知。《韓國商業法》允許董事在需要時通過電話會議或視頻會議出席。
下表列出了2022年1月至2023年5月31日期間舉行的董事會會議的詳細信息。
| 日期 |
出席情況/ 總計 |
議程 |
結果 | |||
| 1 月 26 日 2022 |
15/15 | 批准2022年安全管理計劃 | 按提議核準 | |||
| 批准濟州HanlimoFfshore Wind Co., Ltd. 的融資協議的債務擔保 | 批准為 提出的 | |||||
| 2 月 24 日 2022 |
15/15 | 批准召開2021財年年度股東大會 | 按提議核準 | |||
| 批准2021財年的合併和單獨財務報表 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准董事的最高薪酬總額 2022 |
批准為 提出的 | |||||
| 2021財年財務報告內部控制報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 關於對財務報告內部控制的評估報告 2021 財年 |
接受為 報道的 | |||||
| 2021年審計結果報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 關於《核管制和監督法》運作計劃的報告 電力供應商等，以防止核電中的腐敗 工業 (2022-2023) |
接受為 報道的 | |||||
| 3 月 18 日 2022 |
15/15 | 批准成立韓國電力公司研究型分拆公司 | 按提議核準 | |||
| 獲準為美國關島MangilaoSolar發電項目的税收股權投資者提供擔保 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准出售其餘持有的房地產的計劃 議府變電站 |
批准為 提出的 |
| 4 月 8 日 2022 |
15/15 | 批准成立董事提名委員會和非常董事候選人的評估標準 | 按提議核準 | |||
| 批准《僱員薪酬和福利條例》修正案 | 批准為 提出的 | |||||
| 6月24日 2022 |
15/15 | 批准成立董事提名委員會和非常董事候選人的評估標準 | 按提議核準 | |||
| 的批准 中期到長期定期財務管理計劃（2022-2026 年） | 批准為 提出的 | |||||
| 批准出售韓國電力建設工程公司的部分股權；以及 建築有限公司 |
批准為 提出的 | |||||
| 2022年第一季度審計結果報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 6月27日 2022 |
15/15 | 批准《電力供應條款和條件》和《運營規則》修正案 | 按提議核準 | |||
| 7 月 15 日 2022 |
13/15 | 批准對韓國能源技術研究所的額外捐款 | 按提議核準 | |||
| 批准為阿聯酋的 HVDC-VSC 海底傳輸系統建設和運營項目提供債務擔保 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准將有關建築工程的合同管理委託給 公共採購處 |
批准為 提出的 | |||||
| 8 月 19 日 2022 |
14/14 | 批准對公司章程的修訂 | 按提議核準 | |||
| 批准關閉臨時股東大會的股東登記處 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准變更董事提名委員會組成 非常董事候選人 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准成立特殊目的公司並向其捐款 用於建造和運營 Jafurah 熱電聯產廠 沙特阿拉伯 |
批准為 提出的 | |||||
| 2022年上半年財務報表報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 9 月 15 日 2022 |
14/14 | 批准組建董事提名委員會和非常任董事作為勞動總監候選人的評估標準 | 批准為 提出的 | |||
| 批准組建董事提名委員會及評估標準 適用於常務董事和審計委員會成員的候選人 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准任命環境、社會及管治委員會成員 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准召集召開臨時股東大會 2022 財年 |
批准為 提出的 |
| 9月30日 2022 |
13/14 | 批准《電力供應條款和條件》和《運營規則》修正案 | 批准為 提出的 | |||
| 10 月 28 日 2022 |
14/14 | 的批准 中期到長期任期管理目標 (2023-2027) | 按提議核準 | |||
| 批准關閉特別股東的股東登記處 股東大會 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准對互利合作基金的投資 2022年在大型企業和中小型企業之間 |
批准為 提出的 | |||||
| 11 月 18 日 2022 |
13/14 | 批准成立董事提名委員會和非常董事候選人的評估標準 | 按提議核準 | |||
| 批准《僱員薪酬條例》修正案及 福利 |
批准為 提出的 | |||||
| 12 月 16 日 2022 |
12/14 | 批准《僱員薪酬福利條例》修正案 | 按提議核準 | |||
| 批准關閉特別股東的股東登記處 股東大會 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准金融資產管理立法指導方針 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准《管理業績協議》修正案 對總裁兼首席執行官的評估 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准2023年研發計劃 | 批准為 提出的 | |||||
| 2023年預算計劃和借款的批准 | 批准為 提出的 | |||||
| 12 月 30 日 2022 |
14/14 | 批准《電力供應條款和條件》和《運營規則》修正案 | 按提議核準 | |||
| 批准對人員能力的修訂 | 批准為 提出的 | |||||
| 1 月 19 日 2023 |
13/14 | 批准成立董事提名委員會和非常董事候選人的評估標準 | 按提議核準 | |||
| 批准2023年安全管理計劃 | 批准為 提出的 | |||||
| 2 月 10 日， 2023 |
13/13 | 批准召開2023財年臨時股東大會 | 按提議核準 | |||
| 2 月 24 日 2023 |
12/13 | 批准《就業規則》修正案 | 按提議核準 | |||
| 批准董事的最高薪酬總額 2023 |
批准為 提出的 | |||||
| 批准召開本財年的年度股東大會 2022 年 |
批准為 提出的 |
| |
批准2022財年的合併和單獨財務報表 | 接受為 報道的 | ||||
| 集體協議結果報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 2022年商業票據年度管理報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 2022財年財務報告內部控制報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 關於對財務報告內部控制的評估報告 2022 財年 |
接受為 報道的 | |||||
| 2022年審計結果報告 | 接受為 報道的 | |||||
| 3 月 24 日 2023 |
13/14 | 批准設立韓國電力公司研究型分拆公司 | 按提議核準 | |||
| 批准韓國電力公司-UHDE Inc. 的清算 | 按提議核準 | |||||
| 4 月 21 日 2023 |
14/15 | 批准成立董事提名委員會和非常董事候選人的評估標準 | 按提議核準 | |||
| 批准關閉臨時股東大會的股東登記處 | 批准為 提出的 | |||||
| 批准《僱員薪酬條例》修正案以及 福利 |
已推遲 | |||||
| 批准第十個輸電和變電站長期計劃 設施 |
批准為 已修改 | |||||
| 5 月 15 日 2023 |
15/15 | 批准《電力供應條款和條件》和《運營規則》修正案 | 按提議核準 |
(2) 董事的表現
韓國電力公司為每一次董事會會議準備會議記錄和證詞，具體説明時間、地點、與會者名單、 會議與會者的評論以及決議的結果。此類會議記錄將在十四天內通過 Kepcos 公司網站和 經濟和財政部的 All Public Information Information Information Information Information（ALIO）網站公開，但公司的任何機密信息除外。在接下來的董事會會議上進行報告和確認後，會議記錄也保存在總部。
下表列出了截至2023年6月29日 財年 財年董事會會議的出席率和批准率；
| 姓名 |
類型 |
此後持有的頭寸 | 出勤率 | 批准率 | ||||||||
| 俊，英尚 |
常設（非執行董事） | 2023年3月7日 | | | ||||||||
| Lee， Jung-bok |
站立 | 2023年2月27日 | | | ||||||||
| 李，俊鎬 |
站立 | 2023年2月27日 | | | ||||||||
| Seo， Guen-Bae |
站立 | 2023年6月26日 | | | ||||||||
| Kim，Tae-Ok |
站立 | 2021年3月25日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Lee， Heung-Joo |
站立 | 2021年10月14日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Park， Jong-Bae |
非站立 | 2020年1月31日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Kim， Jae-Shin |
非站立 | 2021年7月9日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Park， Hyo-Sung |
非站立 | 2021年4月14日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Lee，Kee-man |
非站立 | 2021年4月14日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Lee， Kye-Sung |
非站立 | 2021年7月9日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| 金，鍾雲 |
非站立 | 2022年8月22日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| 金俊基 |
非站立 | 2023年5月2日 | | | ||||||||
| Park， Chung-kun |
非站立 | 2023年5月2日 | | | ||||||||
6.小組委員會
在董事會領導下，韓國電力公司根據《董事會條例》成立了三個小組委員會，即審計委員會、董事提名委員會和ESG委員會 。韓國電力公司根據有關每個小組委員會的條例，規定了每個小組委員會的目標、適用範圍、職責、組成以及召集方式和決議方式。
審計委員會對Kepco的業務和會計進行審計，檢查公司的業務和資產，並向董事會報告結果 。ESG委員會審查與ESG問題相關的議程，該議程有待董事會解決，並向董事會報告其審查結果。董事提名委員會通過董事會決議決定其 的組成（包括非常任董事和董事會任命的外部成員）和董事候選人的評估標準，但是 獨立於董事會審查和推薦董事候選人，因此無需向董事會報告其結果。
(1) 審計委員會
韓國電力公司根據《韓國商業法》設立審計委員會。審計委員會由三名成員組成，其中兩名 必須是非常任董事。審計委員會的詳細情況見第四節。審計部分。
(2) 董事提名委員會
根據《公共機構管理法》，董事提名委員會根據是否需要任命新的 董事而臨時召開。委員會成員由非常任董事和董事會選出的其他成員組成，必須是 不少於五人且不超過十五人，其中董事會選出的成員不到一半。
2022年1月至2023年5月31日的董事提名委員會會議如下 ；
| 回合 |
日期 |
議程 |
結果 | |||||||
| 任命非常任董事 |
1 | 2022年7月11日 | 確定招聘時間表、招聘方式和篩選 | 按提議核準 | ||||||
| 2 | 2022年7月25日 | 文件篩選 | 按提議核準 | |||||||
| 任命非常任董事和審計委員會成員 |
1 | 2022年12月6日 | 確定招聘時間表、招聘方式和篩選 | 按提議核準 | ||||||
| 2 | 2022年12月21日 | 文件篩選 | 按提議核準 | |||||||
| 3 | 2022年12月28日 | 面試 | 按提議核準 | |||||||
| 任命非常任董事 |
1 | 2022年12月20日 | 確定招聘時間表、招聘方式和篩選 | 按提議核準 | ||||||
| 2 | 2023年1月5日 | 文件篩選 | 按提議核準 | |||||||
| 任命 非常任董事為勞工董事 |
1 | 2023年1月19日 | 文件篩選 | 按提議核準 | ||||||
(3) 環境、社會及管治委員會
2020年12月，韓國電力公司在董事會下成立了環境、社會和治理（ESG）委員會，以加強基於 ESG 的管理體系，並確保該領域的持續業績。ESG 委員會由三名非常任董事組成。ESG 委員會負責 解決與ESG相關的重大管理問題，制定ESG管理戰略和業務計劃，檢查可持續管理的總體方向，並監測績效中的成就和問題。
2022年1月至2023年5月31日的環境、社會及管治委員會會議舉行情況如下：
| 日期 |
出席情況/總計 | 議程 |
結果 | |||
| 5月20日 2022 |
3/3 | 韓國電力公司ESG管理實施策略報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 6月24日 2022 |
3/3 | 批准韓國電力公司ESG管理的實施戰略 | 按提議接受 | |||
| 《可持續發展報告》發佈計劃報告 | 如報道的那樣已接受 | |||||
| 韓國電力公社倫理與合規管理實施戰略報告及政府倫理經營政策介紹 | 如報道的那樣已接受 | |||||
| 11 月 18 日 2022 |
3/3 | 批准2022年可持續發展報告發布計劃 | 按提議核準 | |||
| 韓國電力公司ESG管理戰略任務中期檢查報告 | 如報道的那樣已接受 | |||||
| 4 月 21 日 2023 |
3/3 | 2023年可持續發展報告發布計劃報告 | 如報告所述，已批准 | |||
| 2023年環境管理實施計劃報告 | 如報告所述，已批准 |
下表列出了2022財年 財年董事參加ESG委員會會議的出席率；
| 姓名 |
類型 |
此後持有的頭寸 |
出勤率 | |||
| 樸鍾培 | 非站立 | 2020年1月31日 | 100% | |||
| Bang，Su-Ran | 非站立 | 2020 年 9 月 1 日 ~ 2023 年 5 月 1 日 | 100% | |||
| 李，桂成 | 非站立 | 2021年7月9日 | 100% |
IV。審計
1.內部審計
(1) 審計委員會的職責 和權限
韓國電力公司根據《公共機構管理法》設立審計委員會，審計委員會的組成、職責和權限載於《審計委員會運作條例》。
審計委員會由三名董事組成，其中兩名必須是非常任董事。 委員會主席必須是非常任董事。根據韓國 商業法實施令，委員會中至少有一名成員必須是會計或財務專家。
下表列出了截至2023年6月29日的審計委員會成員；
| 標題 |
類型 |
姓名 |
與審計相關的經驗 | |||
| 椅子 人 |
非站立 | Kim，Jae-Shin | -三和會計師事務所註冊會計師（2000 年至 2004） -茶山會計師事務所註冊會計師（2004至2006年） -Nexia Samduk 註冊會計師（2006 年至 2021 年） -賽杜爾會計師事務所註冊會計師（2021年至今） | |||
| 會員 | 非站立 | 樸孝成 | -韓國駐美國紐約總領事館總領事（2017 年至 2019） -駐羅馬尼亞特命全權大使（2014 年至 2015） | |||
| 會員 | 常設（非執行董事） | 俊，英尚 | -建國大學公共管理學教授（2011 年至 2017） -韓國公共管理協會運營董事（2014 年至 2015） -韓國公共人事管理學會研究董事（2009） -韓國政策科學協會祕書董事 (2008) |
審計委員會的一名成員是常務董事，也是非執行董事，該董事是根據董事提名委員會的建議和股東大會的決議任命的。審計委員會的其他非常任董事成員由股東大會決議從非常任董事中任命；審計委員會成員 獨立和單獨對管理層進行審計。根據《公共部門審計法》，審計委員會常務董事不得同時擔任受自我審計的機構的公職人員、高管或僱員的職務，也不得為了經濟利益而履行職責 。
審計委員會對Kepco的業務和會計進行 審計，檢查公司的業務和資產，評估公司財務報告的內部控制並審查內部監控系統。該委員會獨立於董事會和管理層履行其職責 ，以確保客觀性。
需要審計 委員會審查和決議的事項如下：
| | 要求召開臨時股東大會； |
| | 檢查股東大會的議程和相關文件； |
| | 向董事會舉報董事違反法律和公司章程的行為； |
| | 準備一份關於提交給股東大會的財務報表的審計報告； |
| | 如果董事的活動違反了 Kepcos 的公司章程或相關法律，並且此類活動涉嫌造成不可逆轉的損害，則尋求對董事的禁令； |
| | 要求董事報告業務狀況 |
| | 在韓國電力公司與董事之間發生利益衝突（包括訴訟）時代表韓國電力公司； |
| | 制定年度審計計劃； |
| | 制定、修改或廢除 KepcoS 的《道德守則》及其相關準則； |
| | 批准外聘審計師的任命、變更和解僱； |
| | 與外部審計師談判薪酬合同； |
| | 批准由外部審計師執行的任何非審計工作； |
| | 決定需要與外聘審計師協商的事項範圍； |
| | 制定、修改和廢除《審計委員會運作條例》和《內部審計條例》；以及 |
| | 審計委員會認為必要的任何其他事項或 董事會或法律委託給審計委員會的其他事項。 |
審計委員會應收到有關以下方面的報告：
| | 董事關於業務和運營的報告 |
| | 以下審計的結果： |
| - | 審計和監察委員會的審計 |
| - | 全面和特別的審計，前提是結果對Kepco的業務和 管理產生重大影響； |
| - | 年度審計結果；以及 |
| - | 兩名或兩名以上非常任董事要求的審計結果 |
| | 年度審計培訓計劃 |
| | 外部審計師報告董事在履行職責過程中出現的任何非法或不當行為 |
| | 外部審計師關於Kepco違反會計準則和政策的報告 |
| | 外部審計師關於審計和相關報告的報告 |
| | 外部審計師對審計活動的評估 |
| | 與內部監控系統相關的設計、性能和潛在改進 |
| | 審查重要會計政策和估計數的適當性 |
| | 審查財務活動的健全性和財務報告的準確性 |
| | 審查公開披露的適當性 |
| | 違反公共機構和 準政府機構審計準則中規定的管理指示 |
| | 審計委員會認為必要的任何其他事項。 |
審計委員會成員接受外部專業人員的培訓，以培養他們在審計方面的專業知識 。下表列出了審計委員會成員在 2022 年接受的培訓；
| 日期 |
由 |
出席的會員 |
議程 | |||
| 8 月 19 日 2022 |
審計和 檢驗辦公室 |
Kim，Jae-Shin 樸孝成 崔英鎬 |
-《防止與公務員職責有關的利益衝突法》的案例及其適當措施 | |||
| 10 月 28 日 2022 |
韓國上市公司協會 | Kim，Jae-Shin 樸孝成 崔英鎬 |
-趨勢以及董事會在 財務報告內部控制中的作用和責任 | |||
審計委員會在履行職責時如有必要，可以要求公司員工或 外部審計師參加委員會會議，提交相關材料並陳述自己的觀點，並徵求外部專家的意見。
管理層違反法律和韓國電力公司章程的行為將由審計委員會審查和解決，並向董事會報告 。審計委員會收到外部審計師關於董事在履行職責過程中出現任何非法或不當行為的報告。管理層的任何違規行為都將根據內部審計條例進行審查，具體取決於問題的重要性，當此類違規行為令人嚴重擔憂時，將向調查機構報告。
韓國電力公司成立了內部審計支持小組，直接向審計委員會報告。韓國電力建設公司還在十五個地區總部、三個區域施工總部和六個專門業務部門分別設立了內部審計支持小組 ，以加強內部控制系統。
內部審計支持小組根據審計委員會在年初批准的年度審計計劃 進行全面審計、普通審計和特別審計，並定期向審計委員會和董事會報告這些審計的結果。所有這些審計結果均可從 Kepcos 的公司網站上獲得。
審計委員會成員出席董事會會議並收到有關業務管理問題的重要報告。 而且，根據《審計委員會運作條例》的規定，委員會成員可以在委員會要求時收到有關重要事項的報告。
(2) 審計委員會的運作和成員的業績
根據《審計委員會運作條例》，委員會每季度定期舉行會議，也根據需要舉行會議。必須至少在會議日期前七天向委員會成員提供會議通知，説明時間、地點、目的和議程。 委員會會議的法定人數為簡單多數，決議由出席會議的多數成員作出。
下表列出了2022年1月至2023年5月31日審計委員會會議的詳細信息；
| 日期 |
議程 |
結果 | ||
| 1 月 26 日 2022 |
批准2022年審計計劃 | 按提議核準 | ||
| 批准《韓國電力公司高管和工作人員行為守則和執業指南》修正案 | 按提議核準 | |||
| 韓國電力公司誠信認證獎計劃獲得批准 | 按提議核準 | |||
| 批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | |||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 2022年審計教育計劃報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2021財年外部審計師審計進度報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2 月 24 日 2022 |
批准2021財年的合併和單獨財務報表和業務報告 | 按提議核準 | ||
| 批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | |||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 2021財年財務報告內部控制報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2021財年財務報告內部控制評估報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2021年審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 |
| 2022年3月18日 |
批准年度股東大會議程中的調查結果 | 按提議核準 | ||
| 批准年度股東大會的審計報告 | 按提議核準 | |||
| 2021財年外聘審計師審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022年4月22日 |
批准制定規章指導方針，以避免韓國電力公司高管和工作人員的利益衝突 | 按提議核準 | ||
| 批准關於起訴或指控韓國電力公司工作人員與工作有關的犯罪的指導方針的修正案 | 已推遲 | |||
| 批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | |||
| 將向美國證券交易委員會提交的2021財年20-F表報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 將向美國證券交易委員會提交的2021財年20-F表外部審計進展報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022年5月20日 |
批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | ||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 批准紀律處分準則修正案 | 按提議核準 | |||
| 批准關於起訴或指控韓國電力公司工作人員與工作有關的犯罪的指導方針的修正案 | 按提議核準 | |||
| 2021財年第一季度合併和單獨財務報表的外部審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 6月24日 2022 |
批准關於處理舉報舉報和保護舉報人的指導方針的修正案 | 按提議核準 | ||
| 批准主動僱員豁免準則修正案 | 按提議核準 | |||
| 2022年第一季度審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2021財年外聘審計師事後評估結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 外部審計師關於2022財年審計計劃的報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 7 月 15 日 2022 |
批准高管和工作人員行為守則和執業指引修正案 | 按提議核準 | ||
| 批准內部審計條例指導方針修正案 | 按提議核準 |
| 8 月 19 日 2022 |
批准內部審計條例修正案 | 按提議核準 | ||
| 2022年第二季度審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022年上半年審計師審查報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 9 月 19 日 2022 |
批准臨時股東大會議程中的調查結果 | 按提議核準 | ||
| 批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | |||
| 11 月 18 日 2022 |
2022年第三季度審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | ||
| 2022財年第三季度合併和單獨財務報表的外部審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 12 月 16 日 2022 |
批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | ||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 2022財年集團審計準則報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 1 月 19 日 2023 |
批准2023年審計計劃 | 按提議核準 | ||
| 批准《內部審計條例和審計員法律支持準則》修正案 | 按提議核準 | |||
| 批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | |||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 2023年審計教育計劃報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 關於外部審計師獨立性的年度報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2 月 9 日 2023 |
批准臨時股東大會議程中的調查結果 | 按提議核準 | ||
| 2 月 24 日 2023 |
批准《防止韓國電力公司高管和僱員利益衝突指導方針》修正案 | 按提議核準 | ||
| 批准2022財年的合併和單獨財務報表和業務報告 | 按提議核準 | |||
| 2022財年財務報告內部控制報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022財年財務報告內部控制評估報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022財年外部審計師審計進度報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2022年審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 |
| 3 月 17 日 2023 |
批准子公司外部審計師的任命 | 按提議核準 | ||
| 批准年度股東大會議程中的調查結果 | 按提議核準 | |||
| 批准年度股東大會的審計報告 | 按提議核準 | |||
| 外聘審計師關於2022財年審計結果的報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 4 月 21 日 2023 |
批准內部審計條例指導方針修正案 | 按提議核準 | ||
| 事先批准子公司的外部審計師 | 按提議核準 | |||
| 外部審計師事先批准子公司的非審計服務 | 按提議核準 | |||
| 將向美國證券交易委員會提交的2022財年20-F表報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 將向美國證券交易委員會提交的2022財年20-F表外部審計進度報告 | 如報道的那樣已接受 | |||
| 2023年第一季度審計結果報告 | 如報道的那樣已接受 |
下表列出了2022財年 財年審計委員會會議的董事出席率；
| 姓名 |
類型 |
此後一直擔任的職位 |
出勤率 | |||
| Kim， Jae-Shin |
非站立 | 2021年7月9日 | 100% | |||
| Park， Hyo-Sung |
非站立 | 2021年4月14日 | 100% | |||
| Choi， Young-Ho |
常設（非執行董事） | 2020 年 11 月 16 日 ~ 2023年2月6日 |
100% |
審計程序是根據根據《公共部門審計法》 制定的審計計劃進行的。審計委員會會議的詳細信息，包括會議日期、地點、議程、聲明和結果，均由出席會議的成員記錄和簽署。審計委員會根據《審計委員會運作條例》和《韓國商業法》，在股東大會上就會議議程、調查結果和審計報告報表提交報告。
2.外聘審計員
(1) 外聘審計師的任命
作為一家上市公司，韓國電力公司根據《股票公司外部審計法》等，在審計委員會批准後，連續三個財政年度任命外部審計師。
審計委員會在批准外部審計師的任命時全面考慮以下素質 ：審計期、適當數量的熟練人力、薪酬、審計計劃的適當性、獨立性和專業知識。此外，通過組織投標評估委員會，審計 委員會根據財務狀況、對韓國電力公司的瞭解、專業人員的分配和擬議管理、項目實施計劃、審計質量以及其他會計服務的可用性等標準對每個投標人進行評估。
因此，審計委員會於2018年11月16日批准任命安永會計師事務所為Kepcos 2019至2021財年的外部審計師。同樣在2021年10月15日，審計委員會批准任命安永會計師事務所韓英為2022至2024財年的Kepco外部審計師。
審計委員會每年根據任命時確定的事項 的遵守情況、審計程序的充分性、與內部審計小組的合作以及監管機構的任何制裁來評估外部審計師的審計業績。
在有限的情況下，審計委員會可以有選擇地授權外部審計師從事 非審計服務，但前提是發現不存在重大的獨立性問題，並確認完全遵守美國《薩班斯-奧克斯利法案》第201條、 韓國註冊會計師道德守則和審計委員會運作條例。審計委員會還考慮了此類聘用對獨立性的任何損害、單獨的聘用協議的必要性以及所支付費用的適當性。
外聘審計師在2022財年向 KEPCO及其子公司提供了非審計服務，具體如下；
以千韓元計
| 日期 |
服務 |
外聘審計員 |
補償 | |||||
| 3 月 18 日 2022 |
關於韓電荷蘭 J3 公司的税務建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 11,000 | |||||
| 5月1日 2022 |
關於KEPCO KPS菲律賓公司的税務報告建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 19,513 | |||||
| 5月3日 2022 |
澳大利亞四代子公司Moolarben煤炭項目的税務建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 34,000 | |||||
| 5月30日 2022 |
關於KEPCO 澳大利亞公司的税務報告建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 52,000 | |||||
| 12 月 16 日 2022 |
關於KEPCO KPS菲律賓公司的税務報告建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 22,646 | |||||
| 12 月 20 日 2022 |
關於計算KEPCO澳大利亞公司關聯公司債務利率的税務建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 14,000 | |||||
| 12 月 20 日 2022 |
關於2021年向澳大利亞税務局申報KEPCO Australia公司的混合不匹配安排的税務建議 | 安永會計師事務所韓楊 | 9,000 | |||||
(2) 審計委員會與外聘審計師之間的溝通
審計委員會至少每季度收到外部審計師的直接報告，並與外部審計師交換意見，內容涉及 Kepco的關鍵會計政策、對半年度財務報表的審查、年度審計結果以及韓國電力公司員工在就業過程中的任何非法或不當行為。
這個 面對面2022財年至2023年5月31日的審計委員會和 外部審計師的會議列舉如下；
| 日期 |
出席人數/總數 |
內容 |
外聘審計員 | |||
| 1 月 26 日 2022 |
3/3 | 2021財年外部審計進展報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 3 月 18 日 2022 |
3/3 | 2021財年外部審計結果報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 4 月 22 日 2022 |
3/3 | 將向美國證券交易委員會提交的2021財年20-F表報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 5月20日 2022 |
3/3 | 2022財年第一季度合併和單獨財務報表的外部審計結果報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 6月24日 2022 |
3/3 | 2022財年外部審計計劃報告 | 安永會計師事務所韓楊 |
| 8 月 19 日 2022 |
3/3 | 2022財年上半年合併和單獨財務報表的外部審計結果報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 11 月 18 日 2022 |
3/3 | 2022財年第三季度合併和單獨財務報表的外部審計結果報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 12 月 16 日 2022 |
3/3 | 關於2022財年集團審計準則的報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 1 月 19 日 2023 |
3/3 | 關於外部審計師獨立性的年度報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 2 月 24 日 2023 |
3/3 | 2022財年外部審計進展報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 3 月 17 日 2023 |
3/3 | 2022財年外部審計結果報告 | 安永會計師事務所韓楊 | |||
| 4 月 21 日 2023 |
3/3 | 將向美國證券交易委員會提交的2022財年20-F表外部審計進度報告 | 安永會計師事務所韓楊 |
外部審計師通過各種方法向審計委員會報告在審計過程中發現的重要事項 面對面會議、電子郵件和電話。審計委員會全力支持 外部審計師執行審計程序。外部和內部審計團隊之間的溝通以及外部審計師發現的重要事項經內部審計 小組審查後，反映在內部審計程序中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| 來自： |
//Park，WooGun | |
| 姓名： |
樸宇健 | |
| 標題： |
副總統 |
日期：2023 年 6 月 29 日