licy-202221231_d2正如2023年4月18日向美國證券交易委員會提交的那樣
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 20-F/A
（第1號修正案）
（Mark One）
☐ 根據1934年《證券交易法》第12（b）或12（g）條發表的註冊聲明
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告
或者
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (D) 條提交的過渡報告
在過渡期內 2022年11月1日到 12 月 31 日, 2022
或者
☐殼牌公司根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的報告
需要此空殼公司報告的事件日期:不適用.
委員會檔案編號： 001-40733
Li-Cycle 控股.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | | | | |
不適用 | | 安大略省， 加拿大 |
（將註冊人姓名翻譯成英文） | | （公司或組織的司法管轄權） |
| | |
| 207 Queens Quay West，590 套房，安大略省多倫多，M5J 1A7，加拿大
（主要行政辦公室地址） | |
| | |
| 卡爾·德盧卡
207 Queens Quay West，590 套房，安大略省多倫多，M5J 1A7，加拿大 (877) 542-9253
carl.deluca@li-cycle.com
（公司聯繫人的姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址） | |
根據該法第12（b）條註冊或待註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，無面值 | | 政策 | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12（g）條註冊或待註冊的證券：無
根據該法第15（d）條有申報義務的證券：無
指明截至年度報告所涉期末發行人每類資本或普通股的已發行股票數量： 176,122,015 截至2022年12月31日已發行和流通的普通股。
按照《證券法》第405條的定義，用複選標記表明註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是的 ☐ 沒有 ☒
如果此報告是年度報告或過渡報告，請用複選標記註明註冊人是否無需根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交報告。是的 ☐ 沒有 ☒
用複選標記表示註冊人是否：(1) 在過去的 12 個月（或更短的時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告
註冊人必須提交此類報告），以及 (2) 在過去 90 天內一直受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交和發佈此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “加速申報者”、“大型加速申報者” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一個）：
| | | | | | | | |
大型加速過濾器 ☒ | 加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ |
| | 新興成長型公司 ☐ |
如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制財務報表，則用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則†。☐
† “新的或修訂後的財務會計準則” 一詞是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
用勾號指明註冊人是否已就其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b）第404（b）條對財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。 ☐
如果證券是根據該法第12（b）條註冊的，請用複選標記註明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。☒
用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。☐
用複選標記註明註冊人使用了哪種會計基礎來編制本文件中包含的財務報表：
| | | | | | | | |
美國公認會計原則 ☐ | 國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》☒ | 其他 ☐ |
如果在回答前一個問題時勾選了 “其他”，請用複選標記表示註冊人選擇遵循哪個財務報表項目。項目 17 ☐ 項目 18 ☐
如果這是年度報告，請用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☐
| | | | | |
解釋性説明 | 2 |
第一部分 | 3 |
第 5 項。運營和財務回顧與展望 | 3 |
第三部分 | 3 |
項目 17。財務報表 | 3 |
項目 18。財務報表 | 3 |
項目 19。展品 | 3 |
解釋性説明
2022年12月21日，Li-Cycle Holdings Corp.（以下簡稱 “公司” 或 “Li-Cycle”）宣佈將從10月31日起更改其財政年度結束時間st到 12 月 31 日st。做出這一更改是為了更好地使Li-Cycle的財務報告日曆與同行公司保持一致。因此，公司於2023年3月30日（“原始申請日期”）向美國證券交易委員會（“SEC”）提交了2022年11月1日至2022年12月31日過渡期的20-F表過渡報告（“原始表格20-F”）。提交本關於20-F表格的第1號修正案（本 “第1號修正案” 或 “20-F/A表格”）是為了重申公司先前發佈的截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個月未經審計的簡明合併財務報表中的某些信息，載於原始表格20-F（“重報表”），並修改重報後的某些項目，如 “本文件中修訂的項目” 標題所示，在每種情況下，僅為作出適當修改以反映重述、重述的效力以及其他相關內容事情。
重述的背景
在公司發佈截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個月未經審計的簡明合併財務報表後，公司發現了一個非現金會計錯誤，要求在收益表和綜合收益表以及截至2021年12月31日的可比兩個月期間的現金流量表中重報金額。
公司確定，在截至2021年12月31日的兩個月中，因公司可轉換債務和認股權證的轉換特徵的公允價值重估而產生的金融工具未實現的公允價值收益被低估了1,820萬美元。因此，對截至2021年12月31日的兩個月的損益表和綜合收益表和現金流量表以及相應的附註進行了相應的調整。這些調整導致截至2021年12月31日的兩個月中，其他收入、税前淨收入、歸屬於Li-Cycle股東的淨收入以及淨收入和綜合收益增加了1,820萬美元；普通股每股收益（基本）增加0.12美元；普通股每股收益（攤薄）增加0.11美元。截至2022年12月31日的兩個月的業績保持不變。
這些調整不會改變公司截至2022年12月31日或2021年12月31日的整體現金狀況，也不會影響財務狀況表和權益變動表。此外，這些調整不影響公司先前公佈的截至2022年12月31日或2021年12月31日的兩個月的調整後息税折舊攤銷前利潤。
本文件中修改的項目
重述後，對以下項目進行了修改：
•第一部分，第 5 項，運營和財務回顧與展望
•第三部分，第17項，財務報表
•第三部分，第18項，財務報表
•第三部分，第19項，展品
本第1號修正案以原始表格20-F的原始提交日期為準（除非另有説明或上下文另有要求）。除上述情況外，未對原始表格20-F進行任何更改，本第1號修正案不修改、修改或更新原始表格20-F中包含的其他信息。本第 1 號修正案不反映在原始申請日當天或之後發生的任何事件。除其他外，公司尚未修改原始表格20-F中的前瞻性陳述，以反映公司在原始申請日之後發生的事件或已知的事實。因此，本第1號修正案應與原始表格20-F一起閲讀，包括討論公司財務報告內部控制中的重大弱點，以及公司修復這些重大缺陷的計劃的實施情況，如第5項 “財務報告的內部控制” 所述。“運營和財務審查與展望”，以及公司在原始申請日或之後向美國證券交易委員會提交的任何其他文件。
我們的首席執行官兼首席財務官正在提供與本第1號修正案有關的當前過期的證書。這些認證以附錄 12.1、12.2、13.1 和 13.2 的形式提交。
在本第1號修正案中，Li-Cycle Holdings Corp.（及其子公司）被稱為 “公司”、“Li-Cycle”、“我們” 或 “我們的”。
第一部分
第 5 項。運營和財務審查及前景
本項目要求的信息載於本過渡報告的附錄99.2，並以引用方式納入本過渡報告。
第三部分
項目 17。財務報表
參見第 18 項。
項目 18。財務報表
2022年12月21日，Li-Cycle宣佈將其財政年度末從10月31日改為12月31日。進行這一更改是為了更好地使Li-Cycle的財務報告日曆與同行公司保持一致。因此，公司必須提交過渡期的過渡報告，過渡期為2022年11月1日至2022年12月31日的兩個月。提交過渡報告後，公司的下一財年結束時間為2023年12月31日。
公司在2022年11月1日至2022年12月31日過渡期內未經審計的重報簡明合併財務報表包含在本過渡報告附錄99.1中。
重報的財務報表未經公司的獨立註冊會計師事務所審計。
審計員姓名： KPMG LLP
審計員地點： 安大略省沃恩
審計公司編號： 85
項目 19。展品
展覽索引
| | | | | |
展品編號 | 描述 |
| 12.1 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
| 12.2 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
| 13.1 | 根據 18 U.S.C. 1350 對首席執行官進行認證。 |
| 13.2 | 根據 18 U.S.C. 1350 對首席財務官進行認證。 |
| 99.1 | 重報截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個月未經審計的簡明合併財務報表及其附註。 |
| 99.2 | 重述了截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個月管理層對公司的討論和分析。 |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
___________________
** 此前已提交。
† 表示管理合同或補償計劃或安排。
†† 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，這些展品的某些展品和附表已被省略。註冊人同意應美國證券交易委員會的要求向其提供所有遺漏的證物和附表的副本。
††† 根據S-K法規第601 (b) (10) (iv) 項，本附錄的某些部分之所以被省略，是因為Li-Cycle Corp. 習慣上和實際上都將省略的部分視為私人或機密部分，而且這些部分不是實質性部分，如果公開披露，可能會造成競爭損害。Li-Cycle Holdings Corp. 將根據要求向美國證券交易委員會或其工作人員補充一份未經編輯的該附錄副本。
所有附表之所以省略，是因為這些附表不是必需的、不適用的，或者有關信息是在財務報表或附註中另行列出的。
簽名
註冊人特此證明其符合在20-F/A表格上提交的所有要求，並且已正式促成並授權下列簽署人代表其簽署本報告。
2023年4月18日
| | | | | | | | |
| LI-CYCLE 控股公司 |
| | |
| 來自： | //Ajay Kochhar |
| | 姓名：Ajay Kochhar |
| | 職務：首席執行官 |