附錄 99.1
森苗科技公佈2023財年年底 財務業績
中國成都，2023年7月12日——森苗 科技有限公司（“森苗”）（納斯達克股票代碼：AIHS）是一家專注於中國在線叫車行業 的融資和服務公司，也是其自己的在線叫車平臺的運營商，今天公佈了截至2023年3月31日的財年財務業績。
2023 財年年底 財務和運營亮點
| · | 持續運營的總收入為810萬美元，較上一財年的490萬美元增長了64.5％，這主要是由於汽車租賃的經營租賃收入 增加以及在線叫車平臺服務的收入增加。 |
| · | 從2020年10月23日，即森苗推出在線叫車 平臺之日起，到2023年3月31日，共完成了約2960萬次乘車服務（包括在Senmiao 運營的平臺上完成的訂單以及在協華和安馬等合作伙伴平臺上完成的訂單），乘客支付的票價總額為9,560萬美元。截至 2023 年 7 月 12 日， Senmiao 在中國 26 個城市開展業務，包括成都、長沙和廣州。 |
| · | 持續經營業務的淨虧損 增至380萬美元，而上一財年的淨虧損為560萬美元，這主要是由於公司的削減成本舉措 直接導致銷售、一般和管理費用大幅減少。 |
管理層評論
森苗董事長、首席執行官兼總裁習文表示：“我們對2023財年的財務表現感到滿意，報告稱 總收入增長了64.5％，達到810萬美元，毛利為150萬美元，而上一財年的總虧損為210萬美元。由於我們的收入增長和有效的削減成本的舉措，我們的利潤損失比2022財年縮小了32.4％，這使我們能夠從運營活動中實現正現金流。我們強勁的營收業績得益於汽車 租賃的經營租賃收入同比翻了一番多，在線叫車平臺服務的收入增長了39.2％。近年來，我們一直專注於發展這兩項業務，並相信，隨着中國在後疫情環境中擺脱零COVID政策，我們將繼續看到積極的勢頭。自 2020 年 10 月推出在線叫車業務以來，截至 2023 年 5 月，我們 已幫助在 26 個城市促進了超過 3,110 萬次乘車服務。我們希望繼續擴大我們的業務合作伙伴關係，因為我們 希望進入潛在的新市場，探索新的合作伙伴模式的機會，並加強我們在成都、長沙和廣州等最強的市場 的影響力。”
財務回顧
收入
截至2023年3月31日的一年 ，總收入為810萬美元，較上一財年的490萬美元增長了64.5％。增長主要是由於汽車租賃的經營租賃收入增加了170萬美元 ，以及在線叫車 平臺服務的收入貢獻增加了100萬美元。
在截至2023年3月31日的年度中，由於租賃的汽車數量大幅增加，汽車 租賃業務創造了350萬美元的營業租賃收入，較上一財年的170萬美元增長了100.5％。在線叫車平臺服務業務創造了370萬美元的收入 ，較上一財年的270萬美元增長了39.2％。增長的主要原因是 在截至2023年3月31日的 年度中，公司向通過其平臺完成乘車並賺取收入的叫車司機支付的激勵措施大幅減少 。
收入成本
截至2023年3月31日的財年， 的收入成本降至660萬美元，而上一財年的收入成本為700萬美元，這主要是由於已完成的 訂單數量減少導致在線叫車平臺服務業務的直接 支出和技術服務費用減少，但業務擴張導致運營租賃下的汽車成本增加部分抵消了這一點。
毛利
截至2023年3月31日的年度 的毛利為150萬美元，而上一財年的總虧損為210萬美元。360萬美元的變化主要是由於 我們的在線叫車平臺服務和運營租賃的利潤增加，部分被汽車銷售產生的約 10萬美元的總虧損所抵消。
銷售、一般和管理費用
截至2023年3月31日的財年，銷售、一般和管理費用從上一財年的900萬美元下降了32.0％，至610萬美元。下降的主要原因是 公司在此期間實施了精簡支出的舉措，這導致財務、法律和營銷諮詢費用減少了90萬美元 ，工資和員工福利支出減少了70萬美元，在線叫車平臺服務的廣告和促銷費用減少了80萬美元 ，以及其他開支削減。
持續經營業務的淨虧損
由於上述原因，截至2023年3月31日的財年，森苗的 持續經營業務的淨虧損增至380萬美元，而上一財年 年度的淨虧損為560萬美元。
每股虧損
截至2023年3月31日的財年，持續經營業務 的攤薄每股虧損約為0.43美元，按基本和攤薄後普通股 的加權平均數量為720萬美元計算，而上一財年基本和攤薄後普通股 的加權平均數為570萬股，攤薄後每股虧損約為1.66美元。
財務狀況
截至2023年3月31日，Senmiao的現金和 現金等價物為160萬美元，而截至2022年3月31日為120萬美元。截至2023年3月31日，股東權益總額 為440萬美元，而截至2022年3月31日為810萬美元。
有關森苗本年度經營業績 的其他信息可以在Senmiao截至2023年3月31日的10-K表年度報告中找到，該報告將於本財報發佈之日向美國證券交易委員會提交。
關於森苗科技有限公司
Senmiao 總部位於四川省成都市，提供汽車交易及相關服務，包括汽車銷售、汽車購買便利和服務 以及融資、管理、經營租賃、擔保和其他汽車交易服務，並運營自己的叫車 平臺，主要針對森苗在中國運營領域不斷增長的網約車市場。有關 Senmiao 的更多信息 ，請訪問：http://www.senmiaotech.com。Senmiao 定期在其網站上提供重要更新。
關於前瞻性陳述的警示説明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的前瞻性 聲明。這些前瞻性陳述（包括與 與 Senmiao 叫車平臺運營相關的陳述）存在重大風險、不確定性和假設，包括 Senmiao 向美國證券交易委員會提交的文件中不時詳述的陳述，僅代表森苗在 發表之日的觀點，不應被視為代表森苗在隨後的任何日期的觀點。Senmiao 沒有義務 公開修改任何前瞻性陳述以反映事件或情況的變化。
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森苗科技有限公司
合併資產負債表
（以美元表示，股票數量 除外）
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 1,610,090 | $ | 1,185,221 | ||||
| 應收賬款，淨額，流動部分 | 158,435 | 418,022 | ||||||
| 應收賬款，關聯方 | 6,312 | — | ||||||
| 庫存 | 6,678 | 286,488 | ||||||
| 融資租賃應收賬款，淨額，流動部分 | 146,114 | 314,264 | ||||||
| 預付款、其他應收賬款和其他資產，淨額 | 1,438,243 | 2,713,208 | ||||||
| 關聯方應付款，當期部分，淨額 | 1,488,914 | 682,335 | ||||||
| 流動資產總額 | 4,854,786 | 5,599,538 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 3,343,457 | 5,658,773 | ||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 121,672 | 109,621 | ||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額，關聯方 | 92,916 | 515,906 | ||||||
| 融資租賃使用權資產，淨額 | 623,714 | 305,933 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 774,324 | 959,551 | ||||||
| 應收賬款，淨額，非流動賬款 | — | 69 | ||||||
| 融資租賃應收賬款，淨額，非流動 | 71,133 | 92,980 | ||||||
| 關聯方應付款，非當前 | 3,640,206 | 6,635,746 | ||||||
| 其他非流動資產 | 716,407 | — | ||||||
| 其他資產總額 | 6,040,372 | 8,619,806 | ||||||
| 總資產 | $ | 14,238,615 | $ | 19,878,117 | ||||
| 負債、夾層權益和權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 從金融機構借款 | $ | 8,813 | $ | 145,542 | ||||
| 應付賬款 | 183,645 | 14,446 | ||||||
| 來自客户的預付款 | 148,188 | 120,629 | ||||||
| 應計費用和其他負債 | 3,377,507 | 2,444,367 | ||||||
| 應付關聯方和關聯公司的款項 | 8,667 | 11,682 | ||||||
| 經營租賃負債 | 60,878 | 50,177 | ||||||
| 經營租賃負債——關聯方 | 143,462 | 330,781 | ||||||
| 融資租賃負債 | 264,052 | 304,557 | ||||||
| 衍生負債 | 501,782 | 2,215,204 | ||||||
| 流動負債——已終止的業務 | 487,829 | 528,426 | ||||||
| 流動負債總額 | 5,184,823 | 6,165,811 | ||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 83,485 | 47,910 | ||||||
| 經營租賃負債，非流動關聯方 | 42,247 | 226,896 | ||||||
| 融資租賃負債，非流動債務 | 388,064 | 1,376 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 42,930 | 46,386 | ||||||
| 其他負債總額 | 556,726 | 322,568 | ||||||
| 負債總額 | 5,741,549 | 6,488,379 | ||||||
森苗科技有限公司
合併資產負債表（續）
（以美元表示，股票數量 除外）
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 夾層股權 | ||||||||
| A系列可轉換優先股（面值每股1,000美元，授權5,000股；截至2023年3月31日和2022年3月31日分別發行和流通1,641股和5,000股） | 269,386 | 820,799 | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股（面值每股0.0001美元，授權5億股；截至2023年3月31日和2022年3月31日，分別發行和流通7,743,040股和6,186,783股）* | 773 | 618 | ||||||
| 額外的實收資本 | 43,355,834 | 42,803,045 | ||||||
| 累計赤字 | (37,715,294 | ) | (34,601,545 | ) | ||||
| 累計其他綜合虧損 | (1,247,099 | ) | (109,454 | ) | ||||
| 森妙科技有限公司股東權益總額 | 4,394,214 | 8,092,664 | ||||||
| 非控股權益 | 3,833,466 | 4,476,275 | ||||||
| 權益總額 | 8,227,680 | 12,568,939 | ||||||
| 負債、夾層權益和權益總額 | $ | 14,238,615 | $ | 19,878,117 | ||||
*對於 2022 年 4 月 6 日生效的 的 1 比 10 反向股票拆分具有追溯效力
森苗科技有限公司
合併運營報表和全面 收益（虧損）
（以美元表示，股票數量 除外）
| 在截至3月31日的年度中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 收入 | $ | 7,738,394 | $ | 4,913,102 | ||||
| 收入，關聯方 | 344,120 | — | ||||||
| 總收入 | 8,082,514 | 4,913,102 | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 收入成本 | (6,080,097 | ) | (7,001,297 | ) | ||||
| 收入成本，關聯方 | (509,904 | ) | — | |||||
| 總收入成本 | (6,590,001 | ) | (7,001,297 | ) | ||||
| 毛利（虧損） | 1,492,513 | (2,088,195 | ) | |||||
| 運營費用 | ||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (6,142,447 | ) | (9,035,142 | ) | ||||
| 扣除追回款後的可疑賬款準備金 | (1,487,889 | ) | (235,279 | ) | ||||
| 庫存減值 | (3,085 | ) | (60,398 | ) | ||||
| 長期資產和商譽的減值 | — | (142,974 | ) | |||||
| 運營費用總額 | (7,633,421 | ) | (9,473,793 | ) | ||||
| 運營損失 | (6,140,908 | ) | (11,561,988 | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | 664,001 | (107,444 | ) | |||||
| 利息支出 | — | (5,893 | ) | |||||
| 融資租賃的利息支出 | (25,675 | ) | (55,844 | ) | ||||
| 衍生負債公允價值的變化 | 1,711,889 | 6,951,482 | ||||||
| 發行A系列可轉換優先股產生的發行成本 | — | (821,892 | ) | |||||
| 其他收入總額，淨額 | 2,350,215 | 5,960,409 | ||||||
| 所得税前虧損 | (3,790,693 | ) | (5,601,579 | ) | ||||
| 所得税支出 | — | (4,566 | ) | |||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (3,790,693 | ) | (5,606,145 | ) | ||||
| 已終止的業務： | ||||||||
| 已終止業務的虧損，扣除適用的所得税 | — | (2,747,209 | ) | |||||
| VIE分拆後的淨收益——已終止的業務 | — | 10,975,101 | ||||||
| 已終止業務的收益 | — | 8,227,892 | ||||||
| 淨（虧損）收入 | (3,790,693 | ) | 2,621,747 | |||||
| 持續經營業務歸屬於非控股權益的淨虧損（收益） | 676,944 | (3,872,645 | ) | |||||
| 歸屬於已終止業務非控股權益的淨虧損 | — | 714,274 | ||||||
| 歸屬於公司股東的淨虧損 | $ | (3,113,749 | ) | $ | (536,624 | ) | ||
| 淨（虧損）收入 | $ | (3,790,693 | ) | $ | 2,621,747 | |||
森苗科技有限公司
合併運營報表和綜合 收益（虧損）（續）
（以美元表示，股票數量 除外）
截至年底 3月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 其他綜合（虧損）收入 | ||||||||
| 外幣折算調整 | (1,103,510 | ) | 64,470 | |||||
| 綜合收益（虧損） | (4,894,203 | ) | 2,686,217 | |||||
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）總額 | (642,809 | ) | 3,142,520 | |||||
| 歸屬於股東的綜合虧損總額 | (4,251,394 | ) | (456,303 | ) | ||||
| 普通股的加權平均數 | ||||||||
| 基礎版和稀釋版* | 7,195,781 | 5,726,997 | ||||||
| 每股收益（虧損）——基本和攤薄後* | ||||||||
| 持續運營 | $ | (0.43 | ) | $ | (1.66 | ) | ||
| 已終止的業務 | — | 1.56 | ||||||
| 每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損* | $ | (0.43 | ) | $ | (0.10 | ) | ||
*對於 2022 年 4 月 6 日生效的 的 1 比 10 反向股票拆分具有追溯效力
森苗科技有限公司
合併現金流量表
（以美元表示，股票數量 除外）
| 在截至3月31日的年度中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (3,790,693 | ) | $ | 2,621,747 | |||
| 來自已終止業務的淨收益 | — | 8,227,892 | ||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (3,790,693 | ) | (5,606,145 | ) | ||||
| 為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 財產和設備的折舊 | 1,095,518 | 956,400 | ||||||
| 股票補償費用 | — | 653,000 | ||||||
| 發行A系列可轉換優先股產生的發行成本 | — | 821,892 | ||||||
| 使用權資產的攤銷 | 711,630 | 955,443 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 184,215 | 160,831 | ||||||
| 扣除追回款後的可疑賬款準備金 | 1,487,889 | 235,279 | ||||||
| 庫存減值 | 3,085 | 60,398 | ||||||
| 長期資產和商譽的減值 | — | 142,974 | ||||||
| 處置設備所得收益 | (452,522 | ) | — | |||||
| 衍生負債公允價值的變化 | (1,711,889 | ) | (6,951,482 | ) | ||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款 | 224,673 | 4,456 | ||||||
| 應收賬款，關聯方 | (6,327 | ) | — | |||||
| 庫存 | 316,139 | (260,464 | ) | |||||
| 融資租賃應收賬款 | 258,932 | 634,103 | ||||||
| 預付款、其他應收賬款和其他資產 | 1,046,465 | 28,254 | ||||||
| 應付賬款 | 170,703 | (31,434 | ) | |||||
| 來自客户的預付款 | 36,911 | 6,678 | ||||||
| 應計費用和其他負債 | 1,170,510 | (377,965 | ) | |||||
| 經營租賃負債 | (53,620 | ) | (240,051 | ) | ||||
| 經營租賃負債——關聯方 | (133,782 | ) | (228,281 | ) | ||||
| 持續經營的經營活動提供的（用於）的淨現金 | 557,837 | (9,036,114 | ) | |||||
| 已終止業務中用於經營活動的淨現金 | — | (123,167 | ) | |||||
| 經營活動提供的（用於）的淨現金 | 557,837 | (9,159,281 | ) | |||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (1,151,076 | ) | (3,223,992 | ) | ||||
| 處置長期資產所得的現金 | 1,498,024 | — | ||||||
| 購買無形資產 | (26,420 | ) | (141,730 | ) | ||||
| VIE 終止時發放的現金 | — | (193 | ) | |||||
| 持續經營業務（用於）投資活動提供的淨現金 | 320,528 | (3,365,915 | ) | |||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | — | (111,210 | ) | |||||
| （用於）投資活動提供的淨現金 | 320,528 | (3,477,125 | ) | |||||
森苗科技有限公司
合併現金流量表（續）
（以美元表示，股票數量 除外）
| 在截至3月31日的年度中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 在註冊直接發行中發行普通股的淨收益 | — | 5,771,053 | ||||||
| 行使認股權證後發行普通股的淨收益 | — | 22,015 | ||||||
| 在私募發行中發行A系列可轉換優先股和認股權證的淨收益 | — | 4,369,937 | ||||||
| 從金融機構借款 | — | 183,390 | ||||||
| 向關聯方和關聯公司償還款項 | — | (117,761 | ) | |||||
| 關聯方和關聯公司的還款 | 144,151 | — | ||||||
| 償還金融機構當前借款 | (125,840 | ) | (39,613 | ) | ||||
| 融資租賃負債的本金支付 | (392,145 | ) | (433,611 | ) | ||||
| 持續經營的融資活動提供的（用於）淨現金 | (373,834 | ) | 9,755,410 | |||||
| （用於）融資活動提供的淨現金 | (373,834 | ) | 9,755,410 | |||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (79,662 | ) | (381,858 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 424,869 | (3,262,854 | ) | |||||
| 現金和現金等價物，年初 | 1,185,221 | 4,448,075 | ||||||
| 現金和現金等價物，年底 | $ | 1,610,090 | $ | 1,185,221 | ||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 為利息支出支付的現金 | $ | — | $ | 5,893 | ||||
| 為所得税支付的現金 | $ | — | $ | — | ||||
| 投資和融資活動中的非現金交易 | ||||||||
| 拆除合併後確認金凱隆的其他應收賬款 | $ | — | $ | 7,298,208 | ||||
| 確認使用權資產和租賃負債 | $ | 917,687 | $ | 273,555 | ||||
| 確認使用權資產和租賃負債、關聯方 | $ | 121,742 | $ | 181,620 | ||||
| 終止使用權資產和租賃負債 | $ | 47,438 | $ | — | ||||
| 終止使用權資產和租賃負債、關聯方 | $ | 302,010 | $ | — | ||||
| 以無現金方式行使2021年11月普通股投資者認股權證 | $ | 1,533 | $ | — | ||||
| 發行普通股的衍生負債的公允價值分配 | $ | — | $ | 7,932,341 | ||||
| 行使認股權證後，將衍生負債的公允價值分配給額外實收資本 | $ | — | $ | 45,674 | ||||
| 收購XXTX的少數股權，以公允價值發行普通股 | $ | — | $ | 1,972,717 | ||||