美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
|
||
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
|
（美國國税局僱主 識別碼） |
|
|
|
|
||
（主要行政辦公室地址） |
|
（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
交易品種 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
|
☐ |
|
|
|
☒ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非加速過濾器 |
|
☐ |
|
|
規模較小的申報公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新興成長型公司 |
|
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至2023年5月2日，註冊人已發行普通股（無面值）的數量為
MANITEX 國際有限公司和子公司
將軍
除非另有特別説明，否則Manitex International, Inc.提交的這份10-Q表季度報告截至2023年3月31日。除非另有説明，否則Manitex International, Inc. 及其合併子公司以下簡稱 “Manitex”、“註冊人”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司”。
前瞻性信息
本季度報告中的某些信息包括前瞻性陳述（根據1933年《證券法》第27A條、1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》）。除其他外，這些陳述涉及公司的預期、信念、意圖、未來戰略、未來事件或未來財務業績，並涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。此外，當包含在本季度報告或此處以引用方式納入的文件中時，“可能”、“期望”、“應該”、“打算”、“預期”、“相信”、“計劃”、“項目”、“估計” 及其負面詞語以及類似或類似的表述旨在識別前瞻性陳述。但是，沒有這些詞語並不意味着該陳述不是前瞻性的。這些前瞻性陳述基於當前的預期和對未來事件的預測。這些陳述並不能保證未來的表現。此類陳述本質上存在各種風險和不確定性，可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異。此類風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的，包括但不限於下文所述的風險和不確定性，以及我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中標題為 “第1A項” 的部分。風險因素”：
1
我們在截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中描述的風險以及本10-Q表季度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。如果這些風險或不確定性中的任何一個出現，或者如果我們的基本假設被證明是不正確的，則實際結果可能與我們的預測有很大差異。除非適用法律要求，否則我們不承擔也明確聲明不承擔任何更新此前瞻性信息的義務。
2
MANITEX 國際有限公司
表單 10-Q 索引
目錄
第一部分： |
|
財務信息 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
第 1 項： 財務報表（未經審計） |
|
4 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併運營報表 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月綜合收益（虧損）簡明合併報表 |
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和20日止三個月的簡明合併股東權益表22 |
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表2 |
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註 |
|
9 |
|
|
|
|
|||
第 2 項：M管理的 D討論 A和 A分析 Of F財務 C條件 A和 R結果 Of O運營 |
|
28 |
|||
|
|
|
|||
第 3 項：Q定量的 A和 Q定性的 D披露 A比賽 M市場 R風險 |
|
31 |
|||
|
|
|
|||
第 4 項：C控制 A和 P程序 |
|
31 |
|||
|
|
|
|
|
|
第二部分： |
|
其他信息 |
|
32 |
|
|
|
|
|||
第 1 項：L法律訴訟 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
第 1A 項：R風險 F演員們 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
第 2 項：U未註冊 S艾爾斯 Of E公平 S證券 A和 Use Of P繼續 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
項目 3: D默認 Upon S前輩的 S證券 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
第 4 項：M葡萄酒 S安全 D披露 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
第 5 項：O其他 I信息 |
|
32 |
|||
|
|
|
|||
項目 6: E展覽 |
|
32 |
|||
3
第 1 部分 — 財務L 信息
第 1 項 — 財務所有聲明
MANITEX 國際有限公司和子公司
濃縮合並 B資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金 — 受限 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易應收賬款（淨額） |
|
|
|
|
|
|
||
其他應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
關聯方應收賬款（淨額） |
|
|
|
|
|
— |
|
|
庫存（淨額） |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
固定資產總額，扣除累計折舊 $ |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃資產 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產（淨額） |
|
|
|
|
|
|
||
善意 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税資產 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
|
||
關聯方應付賬款（淨額） |
|
|
— |
|
|
|
|
|
應付票據 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃債務的當前部分 |
|
|
|
|
|
|
||
客户存款 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
循環定期信貸額度（淨額） |
|
|
|
|
|
|
||
應付票據（淨額） |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務（扣除流動部分） |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃債務（扣除流動部分） |
|
|
|
|
|
|
||
出售財產的遞延收益 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税負債 |
|
|
|
|
|
|
||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
和突發事件 |
|
|
|
|
|
|
||
公平 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股——已授權 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股— |
|
|
|
|
|
|
||
已繳資本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計其他綜合虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
歸屬於Manitex International, Inc.股東的權益 |
|
|
|
|
|
|
||
歸屬於非控股權益的股權 |
|
|
|
|
|
|
||
權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債和權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
4
MANITEX 國際有限公司
簡明合併報表運營成本
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
銷售成本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研究和開發成本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售、一般和管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
運營費用總額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
營業收入（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
利息收入 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
外幣交易收益（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入（支出） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他收入總額（支出） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税前收入（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
歸屬於股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
每股收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
稀釋 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
已發行普通股的加權平均值 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
5
MANITEX 國際有限公司
的簡明合併報表 綜合收益（虧損）
（以千計）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
其他綜合收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
外幣折算收益（虧損） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他綜合收益總額（虧損） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
綜合收益（虧損） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
歸屬於股東的綜合收益（虧損）總額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
所附附附註是這些財務報表的組成部分
6
MANITEX 國際有限公司
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
|
|
傑出 |
|
|
常見 |
|
|
APIC |
|
|
已保留 |
|
|
AOCI |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
|
|||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
外幣折算收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
員工激勵計劃發放 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
回購以滿足預扣税和 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
截至2023年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外幣折算損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
員工激勵計劃發放 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
回購以滿足預扣税和 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
截至2022年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
7
MANITEX 國際有限公司
簡明合併報表十億的現金流量
（以千計）
（未經審計）
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的現金進行核對而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
信貸損失準備金的變化 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存儲備的變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延債務發行成本的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
債務折扣的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
遠期貨幣合約的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
處置資產的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
調整銷售和回租的遞延收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款（增加）減少 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他應收賬款 (增加) 減少額 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存（增加）減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付費用（增加）減少 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他資產增加（減少） |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
應付賬款和關聯方應付賬款增加（減少） |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用的增加（減少） |
|
|
|
|
|
|
||
其他流動負債增加（減少）增加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他長期負債增加（減少） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於經營活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
購買財產和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對無形資產的投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售資產的收益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循環定期信貸額度的淨借款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
營運資金安排的淨借款（還款額） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
新借款——其他 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
票據付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
回購的股票以預扣基於股份的薪酬的所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃債務的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物的淨增加（減少） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
匯率變動對現金的影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
年初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補充現金流披露見附註1 |
|
|
|
|
|
|
||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
8
MANITEX 國際有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務附註財務報表
（以千計，股票和每股數據除外）
1.業務性質和列報基礎
截至2023年3月31日和2022年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的相關簡明合併運營報表、簡明綜合收益（虧損）報表、簡明合併股東權益表和簡明合併現金流量表是根據美國證券交易委員會的規章制度編制的，反映了管理層認為必要的所有調整公允陳述公司在過渡期間的財務狀況、經營業績和現金流。中期業績可能並不代表全年將要實現的業績。簡明合併財務報表應與合併財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀，這些討論和分析載於公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表源自我們經審計的財務報表，但不包括美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）所要求的所有披露。
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。該公司設計、製造和分銷各種各樣的產品，這些產品具有不同的功能，用於各種行業。在完成對Rabern的收購後，該公司報告稱
2022年4月11日，公司與Rabern Rentals, LLC（“Rabern”）和Steven Berner簽訂了會員權益購買協議（“協議”），所有者為Rabern Rentals, LLC
起重設備板塊
Manitex 銷售全系列的動臂卡車、卡車起重機、高空作業平臺、電氣工業起重機和多功能車。Manitex 的動臂卡車和起重機產品主要用於工業項目、能源勘探、能源分配和基礎設施開發，包括道路、橋樑和商業建築以及樹木護理行業。該公司此前宣佈關閉Badger報告部門，預計將於2023年年中完成。
PM Oil and Steel S.p.A.（“PM” 或 “PM Group”）是該公司的子公司，是意大利領先的卡車式液壓轉向節臂起重機制造商，擁有 50 年的技術和創新歷史，產品範圍超過
該公司的子公司Manitex Valla S.r.l.（“Valla”）使用電動、柴油和混合動力選項生產全系列精密起重機和搬運工業起重機。其起重機提供輪式或履帶式、固定式或擺動臂配置，以及專門為滿足客户需求而設計的特殊應用。這些產品通過經銷商在國際上銷售，並通過租賃分銷渠道銷售。
Crane and Machinery, Inc.（“C&M”）是該公司產品的分銷商。Crane and Machinery Leasing, Inc. 租賃公司製造的設備以及第三方製造的有限數量的設備。
租賃設備板塊
該公司的控股子公司Rabern主要以短期租賃方式向商業承包商租賃重型和輕型商用建築設備。該公司還向房主出租設備，用於自己動手做的項目。Rabern 有
COVID-19 疫情
我們將繼續密切關注 COVID-19 的影響 疫情和其他經濟狀況，包括通貨膨脹、加息和各種地緣政治因素，影響我們業務的各個方面，包括這些因素如何影響我們的客户，
9
員工、供應鏈和分銷網絡，以及我們所服務的行業和市場對我們產品的需求。儘管 COVID-19 和其他經濟因素對我們過去的財務業績產生了重大影響，但我們無法預測它們可能對我們的業務、未來的經營業績、財務狀況或現金流產生的最終影響。我們的運營可能在多大程度上受到這些因素的影響，將在很大程度上取決於未來的發展，這些發展高度不確定，無法準確預測。此外，全球經濟狀況可能惡化以及金融市場的持續混亂和波動所產生的影響仍然未知。
公司繼續面臨供應鏈中斷和相關的物流瓶頸，這影響了我們滿足強勁工業需求的能力，也增加了與運輸、倉儲和營運資金管理相關的成本。儘管公司正在積極努力減少這些費用和相關的計時問題，但某些細分市場（例如卡車底盤）比其他細分市場受到的影響更大。在適當和可行的情況下，我們實施了定價調整以保護利潤，同時繼續增加庫存以滿足客户的需求。此外，公司正在積極管理成本，並在需要時努力進一步簡化運營。此外，公司還修改了其業務慣例以管理開支（包括與員工差旅、員工工作地點以及取消親自參加會議、活動和大會有關的做法）。
補充現金流信息
截至期間的交易 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日如下：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
以現金收到的利息 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
以現金支付的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
以現金支付所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
確認使用權資產和使用權負債 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表的對賬： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
年底的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2。重要會計政策
提供公司重要會計政策摘要是為了幫助理解公司的合併財務報表。財務報表和附註代表了公司管理層，管理層對財務報表和附註的完整性和客觀性負責。這些會計政策符合公認的會計原則，在編制財務報表時一貫適用。
現金和現金等價物
就現金流量表而言，公司將購買的所有到期日為三個月或更短的短期證券視為現金等價物。由於法定限額為美元，聯邦存款保險公司沒有為公司美國銀行的現金提供全額保險
限制性現金
公司的某些貸款安排要求公司在託管中存入抵押品或維持最低現金餘額。根據合同發放現金的時間，這些現金金額在資產負債表上作為流動資產列報。限制性現金總額為 $
應收賬款和信用損失備抵金
應收賬款按公司客户開具發票的金額列報，不計利息。公司採取了一項符合公認會計原則的政策，定期審查其應收賬款，以根據公司對賬款可收回性的評估，確定是否有必要設立信貸損失備抵金。公司設立了信用損失備抵額 $
10
財產、設備和折舊
與收購公司有關的財產和設備按收購之日的成本或公允市場價值列報。延長財產和設備使用壽命的重大更新和改良的支出記作資本化。保養和維修費用在發生時記作支出。財產和設備的折舊按資產的估計使用壽命使用直線法計算。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，折舊費用為美元
應計保修
保修費用在確認收入時累計。公司的產品在銷售時通常附帶保修期，涵蓋固定時間內出現的缺陷。提供的具體保修取決於客户的期望和競爭力。
預計保修索賠的責任在銷售時累計。此類責任是根據歷史保修索賠經驗確定的。考慮到過去發生的異常或非經常性事件或未來保修索賠的預期變化，可以調整目前的準備金。如果實際索賠經驗表明需要調整，則記錄對初始保修應計額的調整。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，應計保修費為美元
廣告
業務合併
公司根據ASC 805 “業務合併” 中的指導對收購進行核算。該指南要求給予考慮，包括或有對價、收購的資產以及假定按收購之日的公允市場價值估值的負債。該指南進一步規定：（1）收購成本通常將在發生時計為支出，（2）收購之日之後遞延所得税資產估值補貼的變化和所得税不確定性的變化通常會影響所得税支出。
公司記錄截至收購之日的收購可識別資產和按其估計公允價值承擔的負債。商譽的計算方法是轉移的對價的公允價值總額超過確認的淨資產的公允價值。
非控股權益
非控股權益是指非公司擁有的合併實體的股權。根據適用的協議，非控股權益根據非控股合夥人的收益（虧損）份額進行調整。在隨附的簡明合併運營報表中，分配給此類非控股合夥人的收益記為適用於非控股權益的收入。
基於股份的薪酬
公司已選擇使用分級歸屬方法在市場條件下核算限制性股票獎勵。這種方法在運營報表中確認每批單獨歸屬的獎勵在必要服務期內的補償成本。
11
3。收入確認
下表詳細列出了我們的收入 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月：
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
設備銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
零件銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
||
租金 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
||
商品銷售及其他 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
公司根據物品運往何處或提供服務的地理區域將收入歸因於不同的地理區域。下表提供了按地理區域劃分的收入詳情 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月。
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
意大利 |
|
|
|
|
|
|
|
||
加拿大 |
|
|
|
|
|
|
|
||
智利 |
|
|
|
|
|
|
|
||
法國 |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
按來源劃分的公司總收入
公司的收入來源彙總如下 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月。
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
動臂卡車、指關節吊臂和卡車起重機 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
空中平臺 |
|
|
|
|
|
|
|
||
零件銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
||
租金 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他設備 |
|
|
|
|
|
|
|
||
商品銷售及其他 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
客户存款
有時，公司可能需要與其合同相關的預付款。在公司已收到預付存款但尚未達到收入確認標準的情況下，公司以客户存款的形式記錄合同負債，該存款在簡明合併資產負債表上被歸類為短期負債。該客户存款是指在滿足收入確認標準之前延期的收入，屆時客户存款將確認為收入。
12
下表彙總了截至3月31日的三個月中客户存款的變化，如下所示：
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||
客户存款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在收入尚未確認的情況下收到的額外客户存款 |
|
|
|
|
|
|
||
來自客户存款的確認收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯率變動的影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
客户存款總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
4。公允價值測量
下表按公允價值層次結構中的級別列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日按公允價值定期記賬的公司金融資產和負債。根據ASC 820-10的要求，金融資產和負債根據對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
以下是公司定期按公允價值計量的項目摘要：
|
|
截至2023年3月31日的公允價值 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
|
|
第 2 級 |
|
|
第 3 級 |
|
|
總計 |
|
||||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
遠期貨幣兑換合約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
按公允價值計算的經常性負債總額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2022年12月31日的公允價值 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
|
|
第 2 級 |
|
|
第 3 級 |
|
|
總計 |
|
||||
資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
遠期貨幣兑換合約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
按公允價值計算的流動資產總額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
公允價值測量
ASC 820-10 將用於衡量公允價值的輸入分為以下層次結構：
第 1 級 — 活躍市場中未調整的報價，在計量日可獲得相同的、不受限制的資產或負債；
第 2 級 — 不活躍市場的報價，或者在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察到的投入物，以及
第 3 級 — 需要對公允價值計量具有重要意義且不可觀察（即由很少或根本沒有市場活動支持）的投入的價格或估值技術。
遠期貨幣合約的公允價值是在每個報告期的最後一天使用可觀察的投入確定的，這些投入由外幣交易中介機構提供給公司，屬於二級項目。
公司的風險管理目標是使用我們可用的最高效、最有效的方法，最大限度地減少、消除、減少或轉移與歐元、智利比索和美元之間匯率波動相關的風險。
遠期貨幣合約
公司簽訂遠期貨幣兑換合約，這樣以申報單位本位幣以外的其他計價的資產和負債的匯兑損益將被其持有的遠期貨幣兑換合約的市值變化所抵消。根據ASC 815-10，公司必須抵消以申報單位本位幣以外的其他計價的現有資產和負債的遠期貨幣兑換合約已被確定為不被視為對衝。公司按其市值記錄遠期貨幣兑換合約，任何相關的損益均為
13
記錄在當期收益中。與遠期貨幣合約相關的已實現和未實現損益均包含在當期收益中，並反映在簡明合併運營報表中標題為 “外幣交易損益” 一行的其他收益（支出）部分。以申報單位本位幣以外的計價項目包括公司意大利子公司到期的某些公司間應收賬款以及我們的意大利子公司及其子公司的應收賬款和應付賬款。
PM Group從其智利子公司獲得了一筆以歐元計價的公司間應收賬款。截至 2023 年 3 月 31 日，該公司簽訂了遠期貨幣兑換合約，該合約的到期日為
下表提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日在簡明合併資產負債表中報告的衍生工具的位置和公允價值金額：
|
|
|
|
公允價值 |
|
|||||
|
|
資產負債表地點 |
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資產衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外幣兑換合約 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
負債衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外幣兑換合約 |
|
應計費用 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
下表提供了衍生工具對簡明合併運營報表的影響 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月：
|
|
|
|
收益（損失） |
|
|
|||||
|
|
增益位置或 |
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
未指定衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
沃德貨幣合約 |
|
外幣 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，有
6.庫存，淨額
庫存的組成部分如下：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料和購買的零件，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
正在進行中的工作，網絡 |
|
|
|
|
|
|
||
製成品，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
該公司已為過時和過剩庫存設立了儲備金，金額為美元
14
7。商譽和無形資產
截至目前按類別劃分的無形資產和累計攤銷 2023 年 3 月 31 日如下：
|
|
加權平均值 |
|
格羅斯 |
|
|
|
|
|
網 |
|
|||
|
|
攤銷 |
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
|||
|
|
時期（以年為單位） |
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
|
|||
專利和非專利技術 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名稱和商標 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
軟件 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
無限期活躍的商品名稱 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
無形資產總額，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
截至2022年12月31日，按類別劃分的無形資產和累計攤銷情況如下：
|
|
加權平均值 |
|
格羅斯 |
|
|
|
|
|
網 |
|
|||
|
|
攤銷 |
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
|||
|
|
時期（以年為單位） |
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
|
|||
專利和非專利技術 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名稱和商標 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
軟件 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
無限期活躍的商品名稱 |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
無形資產總額，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
無形資產的攤銷費用為 $
截至3月31日的未來五年及以後的期間的估計攤銷費用如下：
|
|
金額 |
|
|
2024 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
以及隨後 |
|
|
|
|
目前待攤銷的無形資產總額 |
|
|
|
|
壽命無限期的無形資產未攤銷 |
|
|
|
|
無形資產總額 |
|
$ |
|
|
商譽的變化 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月如下：
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
1月1日餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
||
匯率變動的影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
餘額3月31日， |
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2022年12月31日，公司進行了減值評估。在截至2023年3月31日的季度中，尚未發現任何觸發事件。
15
8。應計費用
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
應計工資和福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計費用——其他 |
|
|
|
|
|
|
||
應計假期 |
|
|
|
|
|
|
||
應計保修 |
|
|
|
|
|
|
||
應計法律和解 |
|
|
|
|
|
|
||
應計所得税和其他税款 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9。累積保修
預計保修索賠的負債在出售時應計，費用記錄在銷售成本簡明合併運營報表中。責任是根據歷史保修索賠經驗確定的。考慮到過去發生的異常或非經常性事件或未來保修索賠的預期變化，可以調整目前的準備金。如果實際索賠經驗表明需要進行調整，則記錄對保修應計額的調整。對保修準備金進行審查，以確保針對可能影響潛在保修責任的已知事件更新關鍵假設。
16
下表彙總了產品保修責任的變化：
|
|
在結束的三個月裏 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
1月1日餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
年內發放的保修準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
提供的保修服務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外幣折算 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
餘額3月31日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10. 信貸便利和債務
債務彙總如下：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
美國信貸設施 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美國定期貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
意大利集團短期營運資金借款 |
|
|
|
|
|
|
||
意大利團體定期貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
債務總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：債務發行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務，扣除發行成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美國信貸額度和定期貸款
2022年4月11日，公司與公司、公司國內子公司和阿馬裏洛國家銀行簽訂了商業信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了 $
循環信貸額度的未使用餘額產生
信貸協議要求公司的還本付息覆蓋率至少維持在
17
PM Group 短期營運資金借款
截至2023年3月31日和2022年12月31日，PM Group已與以下機構建立了活期信貸和透支額度
截至2023年3月31日和2022年12月31日，銀行已經預付了PM Group $
Valla 短期營運資金借款
分別在2023年3月31日和2022年12月31日，Valla與以下機構建立了活期信貸和透支額度
PM 集團定期貸款
分別在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，PM 集團有 $
截至2023年3月31日和2022年12月31日，PM集團的無抵押借款總額為美元
截至2023年3月31日和2022年12月31日，PM集團在羅馬尼亞的貸款金額為美元
11。租賃
公司租賃某些倉庫、辦公空間、機械、車輛和設備。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上；公司在適用的租賃期限內以直線方式確認這些租賃的租賃費用。
公司不知道租賃施加的任何可變租賃付款、剩餘價值擔保、契約或限制。
18
如果租約中有明確的折扣率，則使用這種折扣率。對於那些沒有明確或隱含利率的租約，使用了增量借款利率。運營租賃和融資租賃的加權平均剩餘使用壽命為
租賃 |
|
分類 |
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃資產 |
|
經營租賃資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
租賃資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
當前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
正在運營 |
|
流動負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非當前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
正在運營 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
融資 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
租賃成本 |
|
分類 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營租賃成本 |
|
經營租賃資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
的攤銷 |
|
攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債的利息 |
|
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃成本 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
其他信息 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
為所含金額支付的現金 |
|
|
|
|
|
|
||
來自運營的運營現金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
來自財務的運營現金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
通過融資為現金流融資 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
19
截至3月31日的未來五年及以後的未來最低租賃還款額為：
|
|
經營租賃 |
|
|
資本租賃 |
|
||
2024 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
||
以及隨後 |
|
|
|
|
|
|
||
未貼現的租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減少利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減少當前到期日 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非流動租賃負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
陷入困境中隨着我們對Rabern的收購，該公司成為HTS Management LLC（“HTS”）四個地點的承租人。HTS Management LLC（“HTS”）是一家由Rabern管理層的重要成員史蒂芬·伯納控制的實體。HTS是一家房地產控股公司，也是Rabern商業用物業的單一出租人租賃公司。HTS在收購Rabern之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給Rabern的財產。
12。所得税
在截至2023年3月31日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為美元
截至2023年3月31日的三個月的有效税率為所得税條款
截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司未確認的税收優惠總額約為美元
20
13。每股普通股淨收益（虧損）
每股基本淨收益的計算方法是將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。計算詳情如下：
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
歸屬於股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
每股收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
歸屬於股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
歸屬於股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
已發行普通股的加權平均值 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
限制性股票單位和股票期權的稀釋效應 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
基本型和稀釋型 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
未歸屬的限制性股票單位 |
|
|
|
|
|
|
||
購買普通股的期權 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
14。股權
向員工和董事發行的股票
公司向員工和董事發行普通股，作為根據公司2019年激勵計劃背心發行的限制性股票單位。發行後，記錄了增加普通股和減少已支付資本的條目，金額如下所示。
發行日期 |
|
員工或 |
|
已發行股票 |
|
|
的價值 |
|
||
2023年3月6日 |
|
員工 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2023年3月7日 |
|
導演 |
|
|
|
|
|
|
||
2023年3月8日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2023年3月8日 |
|
導演 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
21
股票回購
公司以購買當日的收盤價向某些員工購買普通股。向員工購買股票是為了履行與上述股票發行相關的員工預扣税義務。
購買日期 |
|
股份 |
|
|
收盤價 |
|
||
2023年3月6日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2023年3月8日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
限制性股票獎勵
下表包含截至 2023 年 3 月 31 日的限制性庫存單位的信息：
|
|
3月31日 |
|
|
2023 年 1 月 1 日未支付 |
|
|
|
|
在此期間發放的單位 |
|
|
|
|
已歸屬並已發行 |
|
|
( |
) |
歸屬發放和回購以預扣所得税 |
|
|
( |
) |
被沒收 |
|
|
( |
) |
2023 年 3 月 31 日未到期 |
|
|
|
|
限制性股票的價值將計入歸屬期內的補償費用。薪酬支出包括與限制性股票單位相關的費用（美元）
受市場條件限制的股票獎勵
2022年5月3日，由於J.Michael Coffey自2022年4月11日起被任命為公司首席執行官，他獲得了批准
附帶市場和表現條件的限制性股票獎勵
2022年5月3日，由於他的任命，科菲先生也獲得了批准
股票期權
2022年5月3日，由於他的任命，科菲先生也獲得了批准
22
月份 已於 2023 年 3 月 31 日結束。與 Coffey 先生的期權相關的額外補償費用將為 $
|
|
授予日期 |
|
|
股息收益率 |
|
|
— |
|
預期波動率 |
|
|
% |
|
無風險利率 |
|
|
% |
|
預期壽命（年） |
|
|
|
|
授予的期權的公允價值 |
|
$ |
|
|
15。法律訴訟和其他突發事件
公司參與了各種法律訴訟，包括產品責任、僱傭相關問題以及正常運營過程中出現的工傷補償事宜。公司有產品責任保險，自保保留率從 $
當可能蒙受了損失並且有可能對公司在這些事項上的責任做出合理估計時，將記錄此類估計金額的準備金，以估算最有可能發生的金額範圍。某些案例尚處於初步階段，無法估計這些案件給公司帶來的任何費用的金額或時間。但是，公司認為這些突發事件總體上不會對公司產生重大不利影響。
在多起與石棉相關的產品責任訴訟中，該公司被指定為被告。在其餘案件中，原告迄今未能證實原告對公司產品有任何風險。公司對這些索賠沒有保險，但認為不會對這些索賠承擔任何重大責任。
開啟
產品責任索賠的估計儲備金有可能在下一年內發生變化
公司已累計 $
16。公司與關聯方之間的交易
在開展業務的過程中，公司進行了某些關聯方交易。
C&M 與 RAM P&E LLC 開展業務，目的是獲得零件業務以及購買、銷售和租賃設備。
C&M 是特雷克斯越野和卡車起重機的分銷商。因此，C&M 從特雷克斯購買起重機和零件。
PM 是一家起重機制造商。2023 年，PM 向多田野出售了起重機、零件和配件。
Rabern 主要以短期租賃方式向商業承包商租賃重型和輕型商業建築設備。2022年4月，Rabern向Rabern的總經理史蒂芬·伯納出售了與收購Rabern有關的固定資產。
2022年，該公司成為HTS Management LLC（“HTS”）四棟大樓的承租人，該實體由伯納先生控制，伯納先生是Rabern管理層的重要成員。HTS是一家房地產控股公司，也是Rabern商業用物業的單一承租人租賃公司。HTS在收購Rabern之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給Rabern的財產。基於這些活動，HTS將面臨與持有房地產作為投資相關的利率風險和房地產投資定價風險。這些風險代表了轉移給利息持有人的潛在變異性。儘管通過與伯納先生的關係，我們有可變的權益，但這種可變性不會因該安排而傳給拉伯恩，因此拉伯恩不是VIE的主要受益者。
23
此外，HTS重大活動的所有風險和收益均直接轉嫁給伯納先生，並不代表Rabern的直接或間接義務。
截至 2023年3月31日和2022年12月31日，公司與關聯方的應收賬款和應付賬款如下所示：
|
|
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
應收賬款 |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
只野 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
多田野 (2) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
關聯方淨賬户 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
以下是表腳註所述期間內可歸於某些關聯方交易的金額彙總：
|
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
|
|
||
已付租金： |
|
拉伯恩設施 (4) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售至： |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
多田野 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
RAM P&E (3) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
總銷售額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
從以下地點購買： |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
多田野 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||
總購買量 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
注意 17。重組
2022年1月12日，公司宣佈了一項重組計劃（“重組”），該計劃將導致其位於明尼蘇達州威諾納的Badger工廠關閉。作為重組的一部分，該公司打算將其在明尼蘇達州威諾納生產的直桅式起重機和高空作業平臺的製造轉移到其位於德克薩斯州喬治敦的工廠。重組預計將於2023年完成。
注意 18。業務合併
2022年4月11日，Manitex與Rabern和Steven Berner簽訂了會員權益購買協議（“購買協議”）。根據購買協議，公司收購了
24
1984 主要服務於德克薩斯州北部。Rabern 的總裁兼創始人史蒂芬·伯納保留了
根據會計準則編纂ASC 805 “業務合併”，對Rabern的收購被記為業務合併，該法要求將收購價格分配給交易中收購的資產和承擔的負債的估計公允價值。收購之日轉讓的對價的初步公允價值為 $
Rabern從2022年4月11日開始的財務業績包含在公司的簡明合併財務報表中，並在租賃設備板塊中報告。
下表彙總了截至2023年3月31日收購Rabern的收購價格分配：
|
|
|
|
|
總購買對價： |
|
|
|
|
考慮 |
|
$ |
|
|
循環貸款回報 |
|
|
|
|
淨購買對價 |
|
|
|
|
對收購的資產和承擔的負債的對價分配： |
|
|
|
|
現金 |
|
|
|
|
淨營運資金 |
|
|
|
|
其他流動資產 |
|
|
|
|
固定資產 |
|
|
|
|
客户關係 |
|
|
|
|
商品名稱和商標 |
|
|
|
|
善意 |
|
|
|
|
遞延所得税負債 |
|
|
( |
) |
其他流動負債 |
|
|
( |
) |
收購資產的公允價值總額 |
|
|
|
|
減去：非控股權益，扣除税款 |
|
|
|
|
收購的淨資產 |
|
$ |
|
|
可識別的無形資產的公允價值主要分別使用特許權使用費減免法和商標和客户關係的多期超額收益法來確定。固定資產價值是使用成本法或市場法估算的。商譽是指收購價格超過收購淨資產的估計公允價值的金額。Rabern 的收購結構為應納税收購
注意 19。細分信息
公司基於 “管理” 方法報告細分市場信息。管理方法將首席執行官（也是公司的首席運營決策者）在做出資源分配決策和評估業績時使用的內部報告指定為公司應報告的運營部門的來源。
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。該公司的運營地址為
起重設備板塊
起重設備部門是工程起重解決方案的領先提供商。該公司生產全系列的動臂卡車、鉸接式起重機、卡車起重機和標誌起重機。該公司還是專業越野起重機和物料搬運產品的製造商。通過公司的兩家意大利子公司PM和Valla，該公司製造卡車-
25
安裝的液壓指關節臂起重機以及使用電動、柴油和混合動力選項的全系列精密拾取和搬運工業起重機。
租賃設備板塊
該公司的租賃設備部門主要以短期租賃方式向商業承包商租賃重型和輕型商用建築設備。該公司還向房主出租設備，用於自己動手做的項目。
以下是我們兩個運營部門的財務信息：起重設備和租賃設備：
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
||
起重設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
租賃設備 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
營業收入（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
||
起重設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
租賃設備 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
總營業收入（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
||
起重設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
租賃設備 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
折舊和攤銷總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
||
起重設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
租賃設備 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
資本支出總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
26
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||||||
|
|
起重 |
|
|
租金 |
|
|
總計 |
|
|
|||
各國淨銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|||
意大利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
加拿大 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
智利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
法國 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
三個月已結束 |
|
|
|||||||||
|
|
起重 |
|
|
租金 |
|
|
總計 |
|
|
|||
各國淨銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
||
意大利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
加拿大 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
法國 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
智利 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
||
27
項目 2：管理層對以下內容的討論和分析財務狀況和經營業績
最近的事態發展
COVID-19 的影響
COVID-19 疫情嚴重影響了我們滿足公司產品需求的能力。儘管這些影響在2023年開始減弱，但該公司仍然面臨供應鏈和物流限制以及成本的增加，這對其製造和運輸產品以滿足客户要求的能力產生了負面影響。
業務概述
以下管理層對財務狀況和持續經營業績的討論和分析應與公司財務報表和附註以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的其他信息一起閲讀。
待辦事項
截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司的積壓量分別約為2.38億美元和2.3億美元。
簡明合併經營業績
MANITEX 國際有限公司
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
67,871 |
|
|
$ |
60,420 |
|
|
$ |
7,451 |
|
|
|
12.3 |
% |
銷售成本 |
|
|
53,461 |
|
|
|
50,295 |
|
|
|
3,166 |
|
|
|
6.3 |
|
毛利 |
|
|
14,410 |
|
|
|
10,125 |
|
|
|
4,285 |
|
|
|
42.3 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發成本 |
|
|
814 |
|
|
|
716 |
|
|
|
98 |
|
|
|
13.7 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
11,031 |
|
|
|
8,759 |
|
|
|
2,272 |
|
|
|
25.9 |
|
運營費用總額 |
|
|
11,845 |
|
|
|
9,475 |
|
|
|
2,370 |
|
|
|
25.0 |
|
營業收入（虧損） |
|
|
2,565 |
|
|
|
650 |
|
|
|
1,915 |
|
|
|
(294.6 |
) |
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(1,765 |
) |
|
|
(505 |
) |
|
|
(1,260 |
) |
|
|
249.5 |
|
利息收入 |
|
|
- |
|
|
|
2 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
外幣交易收益（虧損） |
|
|
(55 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
12.2 |
|
其他收入（支出） |
|
|
(758 |
) |
|
|
264 |
|
|
|
(1,022 |
) |
|
|
(387.1 |
) |
其他收入總額（支出） |
|
|
(2,578 |
) |
|
|
(288 |
) |
|
|
(2,290 |
) |
|
|
795.1 |
|
所得税前收入（虧損） |
|
|
(13 |
) |
|
|
362 |
|
|
|
(375 |
) |
|
|
(103.6 |
) |
所得税支出 |
|
|
13 |
|
|
|
132 |
|
|
|
(119 |
) |
|
|
(90.2 |
) |
淨收益（虧損） |
|
|
(26 |
) |
|
|
230 |
|
|
|
(256 |
) |
|
|
(111.3 |
) |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
(79 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(79 |
) |
|
|
100.0 |
% |
歸屬於股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
53 |
|
|
$ |
230 |
|
|
$ |
(177 |
) |
|
|
(77.0 |
)% |
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比
淨收入和毛利
截至2023年3月31日的三個月，淨收入增長了750萬美元，增長了12.3％，達到6,790萬美元，而2022年同期為6,040萬美元。收入增長的主要原因是收購了Rabern，該收購在此期間創造了680萬美元的收入，以及該公司PM業務鉸接式起重機的銷售增長，但底盤銷售的減少部分抵消了這一點。
28
截至2023年3月31日的三個月，毛利從2022年同期的1,010萬美元增長了430萬美元，至1,440萬美元。毛利的增長歸因於收購Rabern帶來的收入增加以及鉸接式起重機的銷售增加。截至2023年3月31日的三個月，毛利率為21.2％，而去年同期為16.8％，增長了440個基點。毛利百分比的增長主要是由Rabern業務和產品組合產生的利潤率提高以及起重領域的吸收率提高所推動的。
研究和開發— 截至2023年3月31日的三個月，研發費用為80萬美元，而2022年同期為70萬美元。公司的研發支出反映了我們對開發和推出新產品的持續承諾，這些成本尤其是在PM和Valla業務部門產生的成本，這使公司具有競爭優勢。
銷售、一般和管理費用— 截至2023年3月31日的三個月，銷售和收購支出為1,100萬美元，而2022年同期為880萬美元。增長主要與2022年第二季度收購Rabern相關的140萬美元銷售和收購費用、與參加Con Expo貿易展相關的成本為80萬美元以及股票薪酬增加50萬美元有關，但部分被2022年第一季度產生的交易成本下降所抵消。
利息支出—截至2023年3月31日的三個月，利息支出為180萬美元，而2022年同期為50萬美元。利息支出的增加主要是由於與收購Rabern相關的循環借款和定期債務的增加，以及信貸額度的提高。
外幣交易損失— 在截至2023年3月31日的三個月中，公司的外匯虧損為10萬美元，與2022年同期虧損10萬美元一致。損失的很大一部分與智利比索的變化有關。
其他收入（支出）— 截至2023年3月31日的三個月，其他支出為80萬美元，而2022年同期的其他收入為30萬美元。2023年的支出涉及與終止工會成員提供的服務有關的50萬美元養老金結算義務和30萬美元的法律和解費用。2022年的金額與以前記錄的或有負債的沖銷有關。
所得税— 在截至2023年3月31日的三個月中，公司記錄的所得税準備金不到10萬美元。截至2023年3月31日的三個月總所得税準備金的計算主要包括與未確認的税收優惠相關的應計利息的離散所得税支出。在截至2022年3月31日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為10萬美元。截至2022年3月31日的三個月總所得税準備金的計算主要包括國外所得税和與未確認的税收優惠相關的應計利息的離散税收支出。
截至2023年3月31日的三個月中，有效税率是，税前虧損低於10萬美元的所得税準備金為100％，而上期同期40萬美元的税前收入的所得税準備金為36.5％。截至2023年3月31日的三個月的有效税率與21％的美國法定税率不同，這主要是由於美國的估值補貼和意大利的部分估值補貼、不可扣除的永久差額、在外國司法管轄區按不同税率徵税的收入以及與未確認的税收優惠相關的應計利息。
流動性和資本資源
全球經濟，特別是我們的客户和供應商，正受到多種因素的重大影響，包括 COVID-19 疫情的持續影響、通貨膨脹和利率上升以及普遍的經濟不確定性。儘管目前無法合理估計這些因素將對我們的經營業績和流動性狀況產生的潛在負面財務影響，但此類影響可能是重大的。在這些不確定的條件下，我們正在積極管理業務，以維持現金流，並確保我們有足夠的流動性來應對各種情況。我們認為，這種戰略將使我們能夠滿足預期的資金需求。
2022年4月11日，公司與阿馬裏洛國家銀行簽訂了8500萬美元的信貸額度，其中包括由Manitex美國業務資產擔保的4000萬美元營運資金額度、由Rabern資產擔保的3000萬美元營運資金額度以及1500萬美元的定期貸款額度。這項新的銀行融資為收購Rabern提供了資金，併為Manitex美國和Rabern的業務提供了營運資金便利。2023年3月31日，PM Group已與五家意大利銀行、一家西班牙銀行、十二家南美銀行和一家羅馬尼亞銀行建立了營運資金機制。在這些融資機制下，PM Group可以根據訂單、發票和信用證借款2500萬美元。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，現金、現金等價物和限制性現金分別為1,010萬美元和820萬美元。根據現金餘額和營運資金安排下的可用性，截至2023年3月31日，該公司的全球流動性約為3,600萬美元。未來的預付款取決於是否有可用的抵押品。
29
如果我們的收入將來大幅增加，那麼限制應收賬款和庫存借款的規定將限制未來的借款。如果發生這種情況，我們將嘗試與銀行就更高的庫存上限進行談判。但是，無法保證銀行會同意提高上限。
公司預計，運營產生的現金流以及當前循環信貸和營運資金安排下的現有可用性將足以為未來的運營提供資金。如果將來我們確定需要額外資金，我們認為可以獲得額外資金。但是，無法保證此類資金能夠到位，如果有的話，也無法保證條件可以接受。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，沒有客户佔公司應收賬款的10％或以上。
截至2023年3月31日的三個月的現金流與截至2022年3月31日的三個月相比
經營活動- 在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金流為150萬美元，而去年同期用於經營活動的現金流為690萬美元。截至2023年3月31日的三個月，營運資金使用的現金為530萬美元，而去年同期營運資金使用的現金為510萬美元。增長主要與庫存有關，以滿足不斷增加的需求和積壓。
投資活動- 2023年前三個月，用於投資活動的現金為240萬美元，而去年同期用於投資活動的現金為60萬美元。在截至2023年3月31日的三個月期間，使用的現金主要與購買250萬美元的財產和設備的現金支付有關。2022年3月31日三個月期間使用的現金與財產和設備的現金支付以及對無形資產的投資有關。
融資活動- 在截至2023年3月31日的三個月中，融資活動提供的現金流入為520萬美元，其中包括循環信貸額度的借款增加770萬美元和營運資金借款增加150萬美元，主要用於為購買庫存以滿足不斷增加的積壓庫存和支持租賃領域的固定資產提供資金。在截至2022年3月31日的三個月中，融資活動提供的現金流入為230萬美元，其中包括營運資金借款增加220萬美元，保險協議和融資租賃借款增加90萬美元，但被60萬美元的票據償還額所抵消。
關鍵會計政策
自公司提交截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告以來，公司的關鍵會計政策沒有發生重大變化。有關公司關鍵會計政策的討論，請參閲公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中第7項 “管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析”。
30
第 3 項——定量和質量ve 關於市場風險的披露
小型申報公司不需要。
第 4 項—控件 和程序
披露控制和程序
截至2023年3月31日，在我們的首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）的參與下，在董事會審計委員會的監督下，我們的管理層對《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和程序是有效的，並提供了合理的保證，即我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告的，並酌情收集並傳達給管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
公司管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，該術語在《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條中定義。在本報告所涉期間，公司沒有做出任何對其財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對財務報告內部控制產生重大影響的變更。
31
第二部分——其他信息
第 1 項-法律 訴訟程序
本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 所附簡明合併財務報表附註15（法律訴訟和其他突發事件）中列出的信息以引用方式納入此處。
項目 1A—Ri天空因子
截至提交本文件之日，公司在截至2022年12月31日的財年提交的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項 — 未註冊的股權出售y 證券和收益的使用。
公司與阿馬裏洛國家銀行簽訂的信貸協議直接限制了公司在未經阿馬裏洛同意的情況下申報或支付股息的能力。此外，根據公司與阿馬裏洛國家銀行簽訂的信貸協議，從2022年6月30日開始，公司的美國子公司的還本付息覆蓋率必須保持在至少1. 25:1 .00，美國實體的淨資產至少為8000萬美元，每家公司的淨資產必須保持在8000萬美元。
發行人購買股票證券
時期 |
|
(a) 共計 |
|
|
(b) 平均值 |
|
|
(c) 共計 |
|
|
(d) 最大值 |
|
||||
2023 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2023 年 2 月 1 日至 2 月 28 日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2023 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 |
|
|
7,605 |
|
|
|
5.22 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
$ |
5.22 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
第 3 項-默認值為n 高級證券
沒有。
物品 4—地雷安全tey 披露
不適用。
第 5 項-其他信息
沒有。
第 6—E 項展覽
有關本10-Q表季度報告中包含的展品清單，請參閲下文所列的展品索引。
32
展覽索引
展覽 數字 |
|
展品描述 |
|
|
|
10.1* |
|
Manitex International, Inc. 與 J. Michael Coffey 之間的僱傭協議，自 2022 年 4 月 11 日起生效。 |
|
|
|
31.1* |
|
首席執行官根據經2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條進行認證。 |
|
|
|
31.2* |
|
首席財務官根據經2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條進行認證。 |
|
|
|
32.1** |
|
首席執行官和首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條進行認證。 |
|
|
|
101.INS* |
|
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
|
|
|
101.SCH* |
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
|
|
|
101.CAL* |
|
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
|
|
|
101.LAB* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
|
|
|
101.PRE* |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
|
|
|
101.DEF* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
|
|
|
104 |
|
封面交互式數據文件-封面交互式數據文件不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
* 隨函提交
** 隨函提供
公司正在重新提交此附錄以提供正確的最終版本，因為該公司於2022年4月13日提交的8-K表最新報告中無意中提交了錯誤的版本。
33
信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
2023年5月4日
|
|
來自： |
|
/s/邁克爾·科菲 |
|
|
|
|
邁克爾·科菲 |
|
|
|
|
首席執行官 |
|
|
|
|
（首席執行官） |
2023年5月4日
|
|
來自： |
|
/s/ 約瑟夫·杜蘭 |
|
|
|
|
約瑟夫·杜蘭 |
|
|
|
|
首席財務官 （首席財務和會計官） |
34