0001845149--12-312022Q3假的0.5244000P10D0.500018451492022-01-012022-12-310001845149cbrgu: Common Classa 受兑換會員約束2023-03-310001845149cbrgu: Common Classa 受兑換會員約束2022-12-310001845149cbrgu: 贊助會員2023-01-012023-03-310001845149cbrgu: FounderShare 會員cbrgu: 贊助會員US-GAAP：B類普通會員2021-02-032021-02-030001845149美國公認會計準則：遠期合約成員US-GAAP：普通階級成員2023-01-012023-03-310001845149美國公認會計準則：遠期合約成員cbrgu：Class Commonstock 成員可使用可兑換的認股權證2023-01-012023-03-310001845149cbrgu: FounderShare 會員US-GAAP：B類普通會員2022-10-132022-10-130001845149cbrgu: FounderShare 會員cbrgu: 贊助會員2021-02-032021-02-030001845149cbrgu: FounderShare 會員cbrgu: CBCO投資會員2021-02-032021-02-030001845149US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001845149US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001845149US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001845149US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001845149US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001845149美國公認會計準則：遠期合約成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001845149cbrgu: Public Warrants會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001845149cbrgu: 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贊助會員2022-11-160001845149cbrgu：關聯方成員的承諾書2021-02-0100018451492021-11-090001845149US-GAAP：B類普通會員2023-03-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-03-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-12-3100018451492022-12-310001845149US-GAAP：普通階級成員2023-03-310001845149US-GAAP：普通階級成員2022-12-310001845149cbrgu：贖回每股認股權證價格等於18.00會員2023-03-310001845149cbrgu：贖回每股認股權證價格等於10.00會員2023-03-310001845149CBRGU：營運資本貸款認股權證會員cbrgu: 關聯方貸款會員2023-03-310001845149CBRGU：營運資本貸款認股權證會員2023-03-310001845149cbrgu: CBCO投資會員2023-03-310001845149cbrgu: PrivateplacementWarrants會員cbrgu：其他可轉換票據相關方成員cbrgu: 贊助會員2022-11-160001845149cbrgu: PrivateplacementWarrants會員cbrgu: 贊助會員US-GAAP：私募會員2021-11-150001845149cbrgu: PrivateplacementWarrants會員美國公認會計準則：IPO成員2021-11-150001845149cbrgu: PrivateplacementWarrants會員cbrgu: CBCO投資會員2021-11-150001845149cbrgu：贖回每股認股權證價格等於18.00會員2023-01-012023-03-310001845149cbrgu：贖回每股認股權證價格等於10.00會員2023-01-012023-03-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-01-012022-03-3100018451492022-01-012022-03-310001845149美國公認會計準則：遠期合約成員2023-01-012023-03-3100018451492021-11-152021-11-150001845149cbrgu: FounderShare 會員cbrgu: 贊助會員2021-11-090001845149cbrgu: FounderShare 會員cbrgu: CBCO投資會員2021-11-090001845149US-GAAP：超額配股期權成員2023-03-3100018451492023-03-310001845149cbrgu：其他可轉換票據相關方成員cbrgu: 贊助會員2023-01-012023-03-310001845149US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-01-012023-03-3100018451492023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票cbrgu: Votecbrgu: itemCBRGUY:

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年3月31日

或者

☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從到的過渡期內

委員會檔案編號： 001-41047

鏈橋 I

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

開曼羣島

95-1578955

（州或其他司法管轄區
公司或組織）

（美國國税局僱主

識別碼）

Primrose 路 330 號，500 套房

伯林格姆, 加利福尼亞

94010

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(202) 656-4257

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題：	交易代碼：	註冊的每個交易所的名稱：
單位，每股由一股 A 類普通股和收購一股 A 類普通股的可贖回認股權證的一半組成	CBRGU	這個納斯達克全球市場
A類普通股，面值每股0.0001美元	CBRG	這個納斯達克全球市場
可贖回認股權證，每份完整的認股權證可行使一股A類普通股，行使價為11.50美元	CBRGW	這個納斯達克全球市場

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


大型加速過濾器	☐	加速過濾器	☐
非加速過濾器	☒	規模較小的申報公司	☒
新興成長型公司	☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☒沒有☐

截至 2023 年 5 月 11 日，有 523,550單位，每個單位由一股 A 類普通股、每股面值 0.0001 美元和一份可贖回認股權證的一半組成， 22,476,450A 類普通股，以及 5,750,000B類普通股，面值每股0.0001美元，以及公司已發行和流通的21,788,225份認股權證。

鏈橋 I

10-Q 表格

截至2023年3月31日的季度

		頁面
第一部分財務信息

第 1 項。	簡明中期財務報表

	截至2023年3月31日（未經審計）和2022年12月31日的簡明資產負債表	1

	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明中期運營報表	2

	截至2023年3月31日和2022年3月31日止三個月的未經審計的股東赤字變動簡明中期報表	3

	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明中期現金流量表	4

	未經審計的簡明中期財務報表附註	5

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	22

第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	26

第 4 項。	控制和程序	26

第二部分。其他信息

第 1 項。	法律訴訟	26

第 1A 項。	風險因素	26

第 2 項。	未註冊出售股權證券和使用註冊證券所得款項	27

第 3 項。	優先證券違約	27

第 4 項。	礦山安全披露	27

第 5 項。	其他信息	27

第 6 項。	展品	28

第一部分財務信息

第 1 項。簡明中期財務報表

鏈橋 I

簡明的資產負債表


	2023年3月31日		2022年12月31日
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金	$	250,200	$	116,320
預付費用		286,667		322,292
流動資產總額		536,867		438,612
信託賬户中持有的投資		240,409,431		237,796,114
總資產	$	240,946,298	$	238,234,726

負債、可能贖回的A類普通股和股東赤字：
流動負債：
應付賬款	$	64,668	$	27,056
應計費用		—		5,433
流動負債總額		64,668		32,489
可轉換票據——關聯方		1,752,506		1,431,546
衍生負債		2,097,532		2,547,235
遞延法律費用		267,420		267,420
負債總額		4,182,126		4,278,690

承付款和意外開支（附註5）

A類普通股可能被贖回；$0.0001面值； 23,000,000贖回價值為 $ 的股票10.448和 $10.335分別為2023年3月31日和2022年12月31日的每股收益		240,309,431		237,696,114

股東赤字：
優先股，$0.0001面值。 1,000,000授權股份。無已發行的和未決的		—		—
A 類普通股，$0.0001面值； 479,000,000授權股份；不已發行或流通的不可贖回股票		—		—
B 類普通股，$0.0001面值； 20,000,000授權股份； 5,750,000已發行和流通股份		575		575
額外的實收資本		—		—
累計赤字		(3,545,834)		(3,740,653)
股東赤字總額		(3,545,259)		(3,740,078)
負債總額、可能贖回的A類普通股和股東赤字	$	240,946,298	$	238,234,726

隨附的附註是這些未經審計的簡明中期財務報表不可分割的一部分。

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未經審計的簡明中期運營報表




	在截至3月31日的三個月中
	2023		2022
一般和管理費用	$	234,924	$	325,932
一般和管理費用-關聯方		90,000		60,000
運營損失		(324,924)		(385,932)
其他收入（支出）：
衍生負債公允價值的變化		449,703		2,783,530
可轉換票據公允價值變動——關聯方		70,040		(4,208)
信託賬户中持有的投資收入		2,613,317		78,539
其他收入總額，淨額		3,133,060		2,857,861
淨收入	$	2,808,136	$	2,471,929

基本和攤薄後A類普通股的加權平均已發行股數		23,000,000		23,000,000
基本和攤薄後的每股淨收益，A類普通股	$	0.10	$	0.09
基本和攤薄後的B類普通股的加權平均已發行股數		5,750,000		5,750,000
基本和攤薄後的每股淨收益，B類普通股	$	0.10	$	0.09

隨附的附註是這些未經審計的簡明中期財務報表不可分割的一部分。

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未經審計的股東赤字變動簡明中期報表

在截至2023年3月31日的三個月中


	普通股						額外				總計
	A 級			B 級			付費		累積的		股東
	股份	金額		股份	金額		資本		赤字		赤字
餘額——2022年12月31日	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	(3,740,653)	$	(3,740,078)
淨收入	—		—	—		—		—		2,808,136		2,808,136
視同股息——可能贖回的A類普通股的贖回價值增加	—		—	—		—		—		(2,613,317)		(2,613,317)
餘額——2023 年 3 月 31 日（未經審計）	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	(3,545,834)	$	(3,545,259)

在截至2022年3月31日的三個月中


	普通股						額外				總計
	A 級			B 級			付費		累積的		股東
	股份	金額		股份	金額		資本		赤字		赤字
餘額——2021 年 12 月 31 日	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	(11,353,029)	$	(11,352,454)
淨收入	—		—	—		—		—		2,471,929		2,471,929
餘額——2022 年 3 月 31 日（未經審計）	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	(8,881,100)	$	(8,880,525)

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未經審計的現金流量簡明中期報表


	對於這三個人來説		對於這三個人來説
	幾個月已結束		幾個月已結束
	2023年3月31日		2022年3月31日
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	2,808,136	$	2,471,929
為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整：
衍生負債公允價值的變化		(449,703)		(2,783,530)
可轉換票據公允價值變動——關聯方		(70,040)		4,208
信託賬户中持有的投資收入		(2,613,317)		(78,539)
運營資產和負債的變化：
預付費用		35,625		137,719
應付賬款		37,612		70,911
應計費用		(5,433)		23,373
用於經營活動的淨現金		(257,120)		(153,929)

來自融資活動的現金流：
可轉換票據收益——關聯方		391,000		—
融資活動提供的淨現金		391,000		—

現金淨變動		133,880		(153,929)

現金 — 期初		116,320		740,639
現金 — 期末	$	250,200	$	586,710

非現金融資活動的補充披露：
視同股息——可能贖回的A類普通股的贖回價值增加	$	2,613,317	$	—

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未經審計的簡明中期財務報表附註

注1 — 組織和業務運營的描述

Chain Bridge I（“公司”）是一家空白支票公司，於2021年1月21日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。公司成立的目的是與之進行合併、股份交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併一或更多公司尚未確定的企業（“業務合併”）。儘管為了完成業務合併，公司並不侷限於特定的行業或地理區域，但該公司打算專注於與一家能夠促進美國國家安全和情報利益的科技公司合作。

截至2023年3月31日，該公司尚未開始運營。2021年1月21日（成立）至2023年3月31日期間的所有活動都與公司的成立和首次公開募股（“首次公開募股”）有關，如下所述，以及自首次公開募股結束以來，尋找潛在的業務合併。公司最早要等到初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。公司將從首次公開募股所得收益中以現金和現金等價物的利息收入的形式產生營業外收入。公司已選擇12月31日作為其財年結束日期。

該公司的贊助商是Chain Bridge Group，這是一家開曼羣島豁免有限責任公司（“贊助商”）。公司首次公開募股的註冊聲明已於2021年11月9日宣佈生效。2021年11月15日，公司完成了首次公開募股 23,000,000單位（“單位”，對於所發行單位中包含的A類普通股，則為 “公眾股份”），包括 3,000,000用於支付超額配股的額外單位（“超額配股單位”），價格為$10.00每單位，產生的總收益為 $230.0百萬，產生的發行成本約為 $5.7百萬，其中大約 $254,000用於分配給衍生權證負債的發行成本。

在首次公開募股結束的同時，公司完成了私募配售（“私募配售”） 10,550,000認股權證（每份是 “私募認股權證”，統稱為 “私募認股權證”），價格為美元1.00每份向發起人和CB Co-Investment LLC（“CB Co-Investment”）發出的私募認股權證，產生的收益約為美元10.6百萬（注 4）。

此外，首次公開募股結束後，CB Co-Investment向公司貸款 $1,150一千零利息（“CB 共同投資貸款”）。2022年11月16日，發起人同意向公司提供不超過$的貸款1,200千美元，根據無抵押的無息可轉換本票（“額外可轉換票據”）。如果公司無法完成業務合併，則此類額外可轉換票據將無法償還，除非信託賬户之外有可用資金。此類額外可轉換票據要麼在公司初始業務合併完成後支付，要麼由發起人自行決定以美元的價格轉換為額外的認股權證1.00每份認股權證，哪些認股權證將與私募認股權證相同。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司的未償餘額為美元741,000和 $350,000，分別在額外可轉換票據下。（注五）。

首次公開募股結束後，$234.6百萬 ($)10.20每單位）的淨收益，包括首次公開募股的淨收益、私募的某些收益以及向CB Co-Investment發行的可轉換本票的收益，存入由大陸股票轉讓和信託公司擔任受託人的信託賬户（“信託賬户”），投資於經修訂的1940年《投資公司法》第2 (a) (16) 條所指的美國 “政府證券”，或《投資公司法》，到期日為185天或更短，或者在貨幣市場基金中符合《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定的某些條件，這些條件僅投資於公司確定的美國政府的直接國庫債務，直到：（i）完成業務合併和（ii）信託賬户的分配，如下所述，以較早者為準。

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

公司管理層在首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益以及向CB Co-Investment發行的期票收益的具體應用方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益都打算用於完成業務合併。公司的初始業務合併必須與一或更多公允價值等於至少等於的運營業務或資產 80公司簽署與初始業務合併有關的最終協議時信託賬户中持有的淨資產的百分比（不包括信託賬户所得利息的應付税款）。但是，只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50百分比或更多合夥企業未償還的有表決權證券，或者以其他方式獲得合夥企業的控股權，足以使其不必根據《投資公司法》註冊為投資公司。

公司將為其公開股票持有人（“公眾股東”）提供在業務合併完成後贖回全部或部分公開股份的機會，要麼是（i）與為批准業務合併而召開的股東大會有關，或（ii）通過要約收購。公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司作出。公眾股東將有權按比例贖回其公開股份，換取信託賬户中金額的按比例部分。該公司預計按比例贖回的價格為 $10.20每股（該金額可能會增加 $0.10每股每股的每股公開股數三個月延長完成初始業務合併的時間（如下所述），加上信託賬户中持有但以前未發放給公司以支付其納税義務的資金所賺取的任何按比例計算的利息）。根據財務會計準則委員會（“FASB”）《會計準則編纂法》（“ASC”）主題480 “區分負債與權益”（“ASC 480”），這些公開股票將按贖回價值入賬，並在首次公開募股完成後歸類為臨時股權。在這種情況下，如果公司的有形資產淨額至少為美元，則公司將繼續進行業務合併5,000,001企業合併完成後，投票的大多數股份將投票贊成業務合併。如果適用法律或證券交易所上市要求不要求股東投票，並且公司出於商業或其他原因不決定舉行股東投票，則公司將根據公司在首次公開募股完成時通過的經修訂和重述的備忘錄和公司章程（“經修訂和重述的備忘錄和公司章程”），根據美國證券的要約要約規則進行贖回。交易委員會（“SEC”），並提交投標在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提供文件。但是，如果適用法律或證券交易所上市要求要求股東批准交易，或者公司出於商業或其他原因決定獲得股東批准，則公司將根據代理規則而不是要約規則，提出贖回股票的同時進行代理招標。此外，每位公眾股東都可以選擇贖回其公開股份，無論他們是投票贊成還是反對擬議交易，也無論他們在為批准擬議交易而舉行的股東大會的記錄日期是否是公眾股東。如果公司就業務合併尋求股東批准，則本次首次公開募股之前的創始人股份持有人（“初始股東”）以及公司的執行官和董事同意將其創始人股票（定義見附註5）和首次公開募股期間或之後購買的任何公開股份投票支持業務合併。此外，初始股東同意放棄與完成業務合併有關的創始人股份和公開股份的贖回權。此外，公司同意，未經發起人事先同意，不就初始業務合併簽訂最終協議。

儘管如此，公司經修訂和重述的備忘錄和公司章程規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行事或作為 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13條）的任何其他個人，將受到限制，其贖回總額超過以下的股份 15未經公司事先同意，首次公開募股中出售的A類普通股的百分比或以上。

該公司有 18 個月從首次公開募股結束到完成初始業務合併。但是，如果公司預計可能無法在內部完成最初的業務合併 18 個月，經發起人要求，公司可通過董事會決議，將完成業務合併的期限延長至二次，每次再增加一次三個月（總共最多 24 個月完成業務合併），前提是贊助商和/或其關聯公司或指定人）在適用的截止日期當天或之前向信託賬户存入額外資金 $0.10每股公開發行股份，或 $2.0總額為百萬美元（或 $2.3每筆可用股份，如果承銷商的超額配股權被全額行使，則為總計（百萬美元）三個月延期，總付款額不超過美元4.0百萬，或不超過 $4.6如果承銷商的超額配股權被全額行使，則為百萬美元（美元0.20無論哪種情況，每股公開股票）。任何此類款項都將在

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

無息貸款的形式。公眾股東將無權就任何此類延期進行投票或贖回其股份。

公司的發起人、高級管理人員和董事同意不對公司經修訂和重述的備忘錄和章程 (A) 提出修正案，以修改公司允許贖回與業務合併有關的公開股份或贖回其義務的實質內容或時間 100如果公司未在其中完成業務合併，則為其公開股份的百分比 18 個月從首次公開募股結束之日起（或直到 24 個月如果公司延長了與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他條款的期限）或（B），除非公司為公眾股東提供在任何此類修正案中贖回其A類普通股的機會。

如果公司無法在此期間完成業務合併 18 個月，或 2023 年 5 月 15 日，（或在 2023 年 5 月 15 日以內 24 個月如果公司延長期限）（“合併期”），公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務；(ii) 儘快停止所有業務，但不超過十此後的工作日，按每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有但以前未發放給公司以繳納所得税（如果有）的資金所賺取的利息（減去不超過美元）100,000用於支付解散費用的利息）除以當時已發行的公開股票的數量，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話）；以及（iii）在贖回後儘快清算和解散，但須經其餘股東和董事會批准，在第 (ii) 和 (iii) 條規定的前提下，公司的義務根據開曼羣島法律對以下索賠作出規定債權人以及其他適用法律的要求.

與贖回有關 100信託賬户中持有的部分資金佔公司已發行公共股票的百分比，每位持有人將按比例獲得信託賬户中金額的全部按比例分配，加上信託賬户中持有的資金所賺取的任何按比例分配的利息，以支付公司的應納税款（減去應繳税款，最高為美元）100,000支付解散費用的利息）。

如果公司未能在合併期內完成業務合併，初始股東同意放棄對創始人股票的清算權。但是，如果初始股東在首次公開募股期間或之後收購公開股份，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算此類公開股票的分配。承銷商同意，如果公司未在合併期內完成業務合併，則放棄對信託賬户中持有的營銷費（見附註6）的權利，在這種情況下，此類金額將包含在信託賬户中持有的資金中，用於為公司公開股票的贖回提供資金。如果進行此類分配，信託賬户中剩餘可供分配的剩餘資產的每股價值可能會低於美元10.20最初在信託賬户中持有的每股股份。為了保護信託賬户中持有的金額，發起人同意，如果第三方就向公司提供的服務或出售的產品提出任何索賠，或者與公司簽訂書面意向書、保密或其他類似協議或業務合併協議的潛在合作伙伴企業，將信託賬户中的資金金額減少到 (i) 美元中較小者以下，則將對公司承擔責任10.20每股公共股以及 (ii) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公共股份的實際金額，如果低於 $10.20每股由於信託資產價值的減少減去應繳税款，前提是此類責任不適用於第三方或潛在合作伙伴企業對信託賬户中持有的款項的任何和所有權利的豁免（無論此類豁免是否可執行）提出的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商對某些負債（包括《證券法》規定的負債的賠償）提出的任何索賠 1933年，經修訂（《證券法》）。如果已執行的豁免被視為無法對第三方執行，則贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將努力讓供應商、服務提供商（公司的獨立註冊會計師事務所除外）、潛在的合作伙伴企業或與公司有業務往來的其他實體與公司簽訂協議，放棄信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而減少保薦人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。無法保證公司會成功地從目標供應商和服務提供商那裏獲得此類豁免。

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

新興成長型公司

根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS Act”）修訂的《證券法》第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，它可能會利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守薩班法第404條的審計師認證要求 2002 年的 ES-Oxley 法案減少了其中有關高管薪酬的披露義務定期報告和委託書，以及免除就高管薪酬和股東批准任何先前未批准的解僱協議付款進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，《喬布斯法》第102（b）（1）條規定，在要求私營公司（即尚未宣佈《證券法》註冊報表生效或沒有根據《交易法》註冊某類證券的公司）遵守新的或修訂的財務會計準則之前，新興成長型公司無需遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出如此延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂並且上市或私營公司的申請日期不同時，作為新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新標準或修訂後的標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使將公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司進行比較變得困難或不可能，後者由於所使用的會計準則可能存在差異，因此選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司。

風險和不確定性

管理層繼續評估 COVID-19 疫情的影響，包括潛在病毒的新變異菌株、當前或預期的軍事衝突，包括俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突、恐怖主義、制裁或其他地緣政治事件，以及美國和全球經濟和資本市場的不利發展，包括能源成本、通貨膨脹和利率上升，並得出結論，儘管這些事件有可能對公司的財務產生負面影響職位、運營業績和/或尋找目標公司，截至簡明中期財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定。簡明中期財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

2023年3月10日，加州金融保護與創新部關閉了硅谷銀行（“SVB”），該部任命聯邦存款保險公司（“FDIC”）為接管人。2023年3月12日，聯邦存款保險公司、財政部和美聯儲發表聯合聲明，表示將採取行動，以保護存款人的方式完成聯邦存款保險公司對SVB的決議。聯邦存款保險公司於2023年3月13日重新開放了該金融機構，截至關閉時，客户可以完全使用其存款和債務便利。2023年3月26日，聯邦存款保險公司與第一公民銀行和信託公司簽訂了購買和承擔硅谷橋銀行、全國協會的所有存款和貸款的購買和承擔協議。管理層已經評估了情況，由於公司不是SVB或任何其他金融機構的借款人或任何此類工具的當事方，因此對公司的簡明中期財務報表沒有重大影響。

流動性和資本資源

截至2023年3月31日，該公司的資金約為美元250,000其運營銀行賬户和營運資金約為美元472,000.

通過支付美元，公司在首次公開募股完成之前的流動性需求得到了滿足25,000由發起人和CB Co-Investment代表公司支付某些費用，以換取發行創始人股票（定義見附註5）和關聯方提供的約$貸款244,000。該公司於2021年11月17日全額償還了該票據。首次公開募股完成後，公司的流動性已通過完成首次公開募股、在信託賬户之外進行的私募和可轉換票據的發行所得的淨收益來滿足。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $1,891,000和 $1,500,000, 分別為週轉資金貸款 (可轉換票據) 項下的未償還款項.

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

在我們根據2014-15年度財務會計準則更新（“ASU”）“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估時，公司確定，強制性清算和隨後的解散使人們對其繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。如果要求公司在2023年5月15日之後進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整。簡明中期財務報表不包括公司無法繼續作為持續經營企業可能需要的任何調整。管理層計劃在強制清算日期之前完成業務合併（包括根據需要進行任何延期）。

附註2 — 重要會計政策的列報基礎和摘要

基礎的演示

隨附的未經審計的簡明中期財務報表以美元列報，符合美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”），符合10-Q表格和S-X條例第10條的指示，並符合美國證券交易委員會的規章制度。因此，它們不包括公認會計原則要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審計的簡明中期財務報表反映了所有調整，其中僅包括公允列報所列期間餘額和業績所必需的正常經常性調整。截至2023年3月31日的三個月的經營業績不一定代表到2023年12月31日的預期業績。

隨附的未經審計的簡明中期財務報表應與公司於2023年3月17日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。

的使用 估計數

這個準備的簡明的臨時報告金融的聲明在符合和 GAAP 要求管理到使估計和假設那個影響這報道的量的資產和負債和披露的一組資產和負債在這約會的這簡明的臨時報告金融的聲明和這報道的量的收入和開支期間這報告時期。製作估計要求管理到運動顯著判斷。它是在最少合理地可能的那個這估計的這效果的 a 狀況，局勢要麼設置的情況那個存在在這約會的這簡明的臨時報告金融的聲明，其中管理經仔細考慮的在制定它的估計，可以改變在這附近術語到期到一要麼更多將來確定的事件。因此，這實際的結果可以差異很大從那些估計。

現金和現金 等價物

這個公司認為所有短期投資和一個原版的成熟的三月份要麼少什麼時候已購買到是現金等價物。作為的 3 月 31 日, 2023 年和 2022 年 12 月 31 日，這公司有不現金等價物。

專注 的積分 風險

金融樂器那個潛在地主題這公司到集中的信貸風險組成的現金賬户在 a 金融的機構，其中，在倍，可能超過這聯邦存款保險公司（“聯邦存款保險公司”）承保限額的每所機構25萬美元。這個公司有不經驗豐富的損失上這些賬户和管理相信這公司未曝光此類賬户存在重大風險。

金融工具

這個公平的價值的這公司的資產和負債其中資格如同金融的樂器下這 FASBASC 話題 820, “公平價值測量，” 平等要麼近似這攜帶量代表的在餘額工作表主要地到期到他們的短期自然。

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

公平價值測量

公平價值是被定義如同這價格那個會是收到的為了銷售的一個資產要麼已支付為了轉移的 a 責任，在一個有序地交易之間市場參與者在這測量日期。 GAAP 建立 a 三級公平的價值等級制度，其中確定優先順序這輸入用過的在測量公平的價值。這個等級制度給這最高優先到未經調整引用價格在活躍市場為了完全相同資產要麼負債（級別 1 測量）和這最低的優先到不可觀察輸入（級別 3 測量）。這些層組成的：

●	1級，定義為可觀察的投入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）；

●	第 2 級，定義為活躍市場報價以外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及

●	3級，定義為不可觀察的投入，其中市場數據很少或根本沒有，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術中得出的估值，在這種技術中，一項或多項重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。

在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能歸入公允價值的不同水平等級制度。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量具有重要意義的最低水平投入進行全面分類。

與首次公開募股相關的發行成本

公司符合 FASB ASC 340-10-S99-1 的要求。發行成本包括與首次公開募股直接相關的法律、會計、承保費和其他費用。首次公開募股完成後，發行成本將根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具，與收到的總收益進行比較。分配給衍生權證負債的發行成本記入運營賬中。與A類普通股相關的發行成本從A類普通股的賬面價值中扣除，但首次公開募股完成後可能被贖回。

衍生物 金融樂器

公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外幣風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC主題815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”），公司評估所有金融工具，包括已發行的股票購買權證和遠期購買協議，以確定這些工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品資格的功能。衍生工具的分類，包括此類工具應記為負債還是權益，將在每個報告期結束時重新評估。衍生權證負債將被歸類為非流動負債，因為不合理地預計衍生權證的清算需要使用流動資產或需要產生流動負債。

這個 22,050,000與首次公開募股相關的認股權證（包括 11,500,000單位中包含的認股權證以及 10,550,000私募認股權證）和 4,000,000根據ASC 815，遠期購買證券（“遠期購買證券”）被確認為衍生負債。因此，公司將認股權證工具確認為按公允價值計算的負債，並在每個報告期將這些工具調整為公允價值。負債將在資產負債表的每個日期進行重新計量，直到行使為止。遠期購買證券、公共認股權證和私募認股權證的公允價值最初是使用蒙特卡洛模擬來衡量的。隨後，根據此類公開認股權證的上市市場價格來衡量與首次公開募股有關的公開發行認股權證的公允價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日，遠期購買證券的公允價值是使用蒙特卡洛模擬來衡量的，可轉換票據的公允價值是使用Black-Scholes模型衡量的。截至2023年3月31日和2022年12月31日，私募認股權證的公允價值是根據公開認股權證的報價確定的。

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未經審計的簡明中期財務報表附註

可能贖回的A類普通股

根據ASC 480的指導方針，公司將可能贖回的A類普通股入賬。需要強制贖回的A類普通股（如果有）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股（包括具有贖回權的類別普通股，這些贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生不完全在我們控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，A類普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為超出了我們的控制範圍，並且受未來不確定事件的影響。因此，截至首次公開募股， 23,000,000可能贖回的A類普通股在公司簡明資產負債表的股東權益（赤字）部分以贖回價值列報，作為臨時權益。

公司在贖回價值發生變化時立即予以確認，並調整可能被贖回的A類普通股的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。這種方法會將報告期的結束視為證券的贖回日期。自首次公開募股（包括行使超額配股權）結束後，公司確認了從初始賬面價值增加到贖回金額的增加，這導致了額外實收資本（在可用範圍內）和累積赤字的費用。

截至2023年3月31日和2022年12月31日，簡明資產負債表上反映的A類普通股金額如下表所示：


首次公開募股的總收益	$	230,000,000
減去：
發行時的公共認股權證的公允價值		(8,740,000)
分配給A類普通股的發行成本有待贖回		(5,469,344)
另外：
視同股息——可能贖回的A類普通股的贖回價值增加		18,809,344
A類普通股可能被贖回，2021年12月31日		234,600,000
另外：
視同股息——可能贖回的A類普通股的贖回價值增加		3,096,114
A類普通股可能被贖回，2022年12月31日		237,696,114
另外：
視同股息——可能贖回的A類普通股的贖回價值增加		2,613,317
A類普通股可能被贖回，2023年3月31日	$	240,309,431

網人均收入 分享

公司遵守ASC Topic 260 “每股收益” 的會計和披露要求。公司有兩類股份，分別稱為A類普通股和B類普通股。收入在兩類股票之間按比例分配。每股普通股淨收益的計算方法是將淨收入除以相應期間已發行普通股的加權平均數。

攤薄後淨收益的計算沒有考慮首次公開募股（包括超額配股的完成）中出售的單位所依據的認股權證和私募認股權證對購買總額的影響 22,050,000 在計算攤薄後每股收益時，A類普通股，因為在庫存股法下，將其納入將具有反稀釋作用。因此，攤薄後的每股淨收益與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月每股基本淨收益相同。與可贖回的A類普通股相關的增量不計入每股收益，因為贖回價值接近公允價值。

公司考慮了被排除在加權平均數之外的B類普通股的影響，因為它們取決於承銷商行使超額配股權。自應急資金得到滿足以來，公司已將這些股票納入截至期初的加權平均數，以確定這些股票的攤薄影響。

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未經審計的簡明中期財務報表附註

下表列出了用於計算每類普通股基本和攤薄後每股淨收益的分子和分母的對賬情況：


	在截至3月31日的三個月中
	2023				2022
	A 級		B 級		A 級		B 級
普通股基本和攤薄後的每股淨收益：
分子：
淨收入的分配	$	2,246,509	$	561,627	$	1,977,543	$	494,386

分母：
基本和攤薄後的加權平均已發行普通股		23,000,000		5,750,000		23,000,000		5,750,000

普通股基本和攤薄後的每股淨收益	$	0.10	$	0.10	$	0.09	$	0.09

最近會計聲明

2022年6月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-03，ASC Subtopic 820 “受合同銷售限制約束的股票證券的公允價值計量”。亞利桑那州立大學對ASC 820進行了修訂，以澄清在按公允價值衡量股票證券時不考慮合同銷售限制，並對受以公允價值計量的合同銷售限制的股票證券引入了新的披露要求。亞利桑那州立大學適用於按公允價值計量的股票和股票掛鈎證券的持有人和發行人。本亞利桑那州立大學的修正案在2023年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度的過渡期內對公司生效。對於尚未發佈或可供發佈的中期和年度財務報表，均允許提早採用。該公司仍在評估該聲明對簡明中期財務報表的影響。

管理確實不相信那個任何其他最近發行，但是不還沒有有效，會計標準如果目前採用會有 a資料效果在隨附的簡明中期財務報表。

注3 — 首次公開募股

2021年11月15日，公司完成了首次公開募股 23,000,000單位，包括 3,000,000超額配售單位，以美元計10.00每單位，產生的總收益為 $230.0百萬，產生的發行成本約為 $5.7百萬，其中大約 $254,000用於分配給衍生權證負債的發行成本。

每個單元包括一A 類普通股和一-一張可贖回認股權證（“公共認股權證”）的一半。每份公共認股權證都賦予持有人購買的權利一行使價為 $ 的A類普通股11.50每股，視情況而定（見注8）。

附註 4 — 私募認股權證

同時和這關閉的這初始的公開發售，這公司完美的這私人放置的 10,550,000 私人放置認股權證，在 a $ 的價格1.00每份向發起人和CB Co-Investment發出的私募認股權證，產生的收益約為美元10.6百萬。

每份私募認股權證均可行使一整股 A 類普通股，價格為 $11.50每股。出售私募認股權證的部分收益已添加到信託賬户中持有的首次公開募股收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，則私募認股權證將毫無價值地到期。除下文附註8所述外，私募認股權證將不可贖回，並且可以在無現金基礎上行使。

保薦人與公司的高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，在以下情況下不轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證 30 天之後這完成的這初始的商業組合。

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未經審計的簡明中期財務報表附註

注5 — 關聯方交易

創始人股票

2021年2月3日，發起人和CB Co-Investment共支付了美元25,000代表公司支付某些費用，以換取總額的發行 8,625,000B 類普通股（“創始人股票”）。贊助商購買了 7,195,714購買的創始人股票和CB Co-Investment 1,429,286的創始人股票。2021 年 4 月 9 日，CB 共同投資轉讓 28,571創始人按其原始購買價格向贊助商股票。2021 年 10 月 1 日，贊助商被沒收 2,408,095而且 CB 共同投資被沒收 466,905在每種情況下，創始人股票均不收取任何對價。

2021 年 11 月 9 日，發起人共轉賬了 156,000創始人向公司的三名董事、首席財務官和兩名公司的顧問股份。結果，贊助商有 4,660,190創始人股票和CB共同投資有 933,810創始人已發行股票。創始人股份的轉讓屬於FASB ASC主題718 “薪酬股票補償”（“ASC 718”）的範圍。根據ASC 718，與股票分類獎勵相關的股票薪酬在授予之日按公允價值計量。創始人股票的授予受業績條件（即業務合併的發生）的約束。只有在這種情況下，根據適用的會計文獻，業績狀況可能發生時，才會確認與創始人股票相關的薪酬費用。截至2023年3月31日，公司確定不可能進行業務合併，因此，不股票薪酬支出已確認。股票薪酬將在被認為可能進行業務合併之日（即業務合併完成後）進行確認，其金額等於最終歸屬的創始人股票數量乘以授予日每股公允價值（除非隨後修改）減去最初因購買創始人股票而獲得的金額。

贊助商和CB Co-Investment同意沒收總額不超過 750,000Founder Shares，前提是承銷商未全額行使購買額外單位的選擇權，因此創始人股票將代表 20首次公開募股後公司已發行和流通股票的百分比。承銷商於2021年11月15日全額行使了超額配股權；因此，這些 750,000創始人股份不再被沒收。

2022年10月13日，發起人行使了回購權 12,500Nathaniel Fick 的 B 類普通股，總收購價為 $54.35，原因是根據公司、發起人和納撒尼爾·菲克於2021年11月9日簽訂的某些股份轉讓協議，他辭去了公司董事會職務，自2022年8月1日起生效。

初始股東以及公司的執行官和董事同意，在發生以下情況之前不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份：(A) 一年在初始業務合併完成後以及 (B) 在初始業務合併之後，(x) 如果 A 類普通股的收盤價等於或超過 $12.00任何股票的每股（根據股份分割、股本化、重組、資本重組等進行了調整） 20任何交易日內的交易日 30-交易日期間至少開始 150 天在最初的業務合併之後，或 (y) 公司完成清算、合併、股票交換、重組或其他類似交易的日期，該交易導致所有公眾股東都有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產，儘管有上述規定，但如果A類普通股的收盤價等於或超過美元12.00任何股票的每股（根據股份分割、股本化、重組、資本重組等進行了調整） 20任何交易日內的交易日 30-交易日期間至少開始 150 天首次業務合併後，創始人股份將解除封鎖。

相關派對貸款

約定的注意到贊助商

2021 年 2 月 1 日，發起人同意向公司提供不超過 $ 的貸款300,000用於根據本票（“票據”）支付與首次公開募股相關的費用。該票據不計息，無抵押，在首次公開募股結束時到期。該公司已經借了大約 $244,000在 “註釋” 下。公司全力以赴已償還這筆款項於 2021 年 11 月 17 日生效。

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未經審計的簡明中期財務報表附註

可轉換票據—關聯方

首次公開募股完成後，CB Co-Investment向公司貸款了大約 $1.2百萬美元存入信託賬户，以換取不計息、無抵押的可轉換本票（“可轉換票據”）。如果公司無法完成業務合併，則此類可轉換票據將無法償還，除非信託賬户之外有可用資金。此類期票要麼在公司初始業務合併完成後支付，要麼由CB Co-Investment和/或其指定人自行決定以美元的價格轉換為額外的認股權證1.00每份搜查令。

2022年11月16日，發起人同意向公司提供不超過$的貸款1.2根據無抵押的無息可轉換本票（“額外可轉換票據”）收取的百萬美元。如果公司無法完成業務合併，則此類額外可轉換票據將無法償還，除非信託賬户之外有可用資金。此類額外可轉換票據要麼在公司初始業務合併完成後支付，要麼由發起人自行決定以美元的價格轉換為額外的認股權證1.00每份認股權證，哪些認股權證將與私募認股權證相同。2023年3月31日和2022年12月31日，該公司提取了美元391,000和 $350,000分別根據這份額外可轉換票據。截至 2023 年 3 月 31 日，總計 $741,000已在額外可轉換票據下提取。

延期貸款

該公司最多有 18 個月，2023 年 5 月 15 日，自首次公開募股結束之日起（或直到 24 個月如果我們延長時間）以完成初始業務合併。但是，如果公司預計可能無法在內部完成其初始業務合併 18 個月（或不超過 24 個月），如果發起人要求，公司可以通過公司董事會的決議，將完成業務合併的期限延長至二次，每次再增加一次三個月（總共最多 24 個月完成業務合併），前提是贊助商和/或其關聯公司或指定人）在適用的截止日期當天或之前向信託賬户存入額外資金 $2,300,000 ($0.10每件商品（無論哪種情況），每件可用的商品三個月延期，總付款額不超過美元4,600,000 ($0.20無論哪種情況，均為每單位）。任何此類還款都將以無息貸款（“延期貸款”）的形式支付。如果公司完成了初始業務合併，則貸款人可以選擇將任何此類延期貸款轉換為後期合併公司的認股權證，價格為美元1.00每份認股權證。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司已經不延期貸款下的借款。

正在工作資本貸款

在另外，在訂購到基金工作的首都缺陷要麼金融交易成本在連接和 a 商業組合，這贊助商要麼一個附屬公司的這贊助商，要麼肯定的的這公司的官員們和導演們可能，但是是不有義務的到，貸款這公司資金如同可能是規定的（“正在工作資本貸款”）。如果這公司完成 a 商業組合，這公司可能償還這正在工作資本貸款出的這收益的這信任賬户已發佈到這公司。否則，這正在工作資本貸款可能是已償還只有出的資金舉行外面這信任賬户。在這事件那個 a 商業組合確實不關閉，這公司可能使用 a 一部分的收益舉行外面這信任賬户到償還這正在工作資本貸款，但是不收益舉行在這信任賬户會是用過的到償還這可兑換注意，這延期貸款和這正在工作資本貸款。這個正在工作資本貸款會要麼是已償還上圓房的 a 商業組合，沒有利息，或者，在這貸款人的謹慎，向上到 $1.5百萬的這正在工作資本貸款可能是可兑換進入認股權證的這帖子商業組合實體在 a 價格的 $1.00 每逮捕令。這個認股權證會是完全相同到這私人放置認股權證。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司的未償餘額為美元741,000和 $350,000，分別在額外可轉換票據下。

除了為了這前述內容，這條款的這樣延期貸款和正在工作資本貸款，如果任何，有不是確定的和不書面的協議存在和尊重到這樣貸款。

行政服務協議

開啟十一月 9, 2021, 這公司已輸入進入一個協議那個提供的那個，這公司支付這贊助商 $20,000 每月為了辦公室空間，祕書的和行政的服務提供的到這公司通過這早些時候的圓房的

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未經審計的簡明中期財務報表附註

初始的業務合併和這清算。2022年7月14日，公司與發起人簽訂了經修訂和重述的管理服務協議，以增加應付給發起人的金額（金額不超過總和 $30,000每月）。

此外，贊助商、高級管理人員和董事及其各自的任何關聯公司將獲得與代表公司開展活動相關的任何自付費用，例如確定潛在的合作伙伴企業和對合適的業務組合進行盡職調查。審計委員會將每季度審查公司向發起人、高級管理人員或董事或公司或其關聯公司支付的所有款項。在首次業務合併之前，任何此類款項都將從信託賬户之外持有的資金中支付。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司已經不應付給關聯方的未清餘額.

附註6——承付款和或有開支

註冊權和股東權利

根據註冊和股東權利協議，創始人股票、私募認股權證、私募認股權證所依據的A類普通股、遠期購買證券和在轉換可轉換票據、延期貸款和營運資金貸款（以及行使私募認股權證、遠期購買權證和轉換此類貸款時可能發行的任何A類普通股）的持有人有權獲得註冊權在首次公開募股生效之日簽署。這些證券的持有人有權提出三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對初始業務合併完成後提交的註冊聲明擁有某些 “搭便車” 註冊權。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用。

承保協議

公司向承銷商授予了 45-自與首次公開募股有關的最終招股説明書發佈之日起的當日期權，直至收購 3,000,000按首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金計算的額外單位。承銷商於2021年11月15日全額行使了超額配股權。

承銷商有權獲得$的承保折扣0.20每單位，或 $4.6總額為百萬美元，在首次公開募股結束時支付。

業務合併營銷協議

2021年11月9日，公司與承銷商之一Cowen and Company, LLC簽訂協議，擔任公司業務合併的顧問，協助公司與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買公司與潛在業務合併有關的證券的潛在投資者，協助公司獲得股東對業務合併的批准，以及協助公司發佈與業務合併相關的新聞稿和公開文件。公司同意在初始業務合併完成後為此類服務支付費用（“營銷費”），總金額等於 3.5佔首次公開募股總收益的百分比，約合美元8.1總共百萬。因此，除非公司完成其初始業務合併，否則承銷商將無權獲得此類費用。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司確定不可能進行業務合併。

遠期購買協議

富蘭克林戰略系列——富蘭克林增長機會基金（“富蘭克林”）與公司簽訂了遠期購買協議（“遠期購買協議”），規定富蘭克林總共收購了 6,000,000遠期購買證券，總購買價格為 $40.0百萬，每份遠期購買證券包括一A 類普通股和一-每種情況下一張可贖回認股權證的一半，合計為 4,000,000A 類普通股和 2,000,000

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

可贖回認股權證，美元10.00根據遠期購買證券，私募將與初始業務合併的完成基本同時完成。遠期購買協議下的義務將不取決於公眾股東是否贖回了任何A類普通股。

遠期購買證券將沒有任何與初始業務合併有關的贖回權，如果公司未能在規定的時間範圍內完成初始業務合併，則無權從信託賬户中清算分配。在股東就初始業務合併或任何其他事項進行投票的記錄日期之前發行的遠期購買證券，將有權與已發行A類普通股的所有其他持有人一起就該事項進行表決；前提是，如果公司在富蘭克林購買遠期購買證券後尋求股東批准擬議的初始業務合併，富蘭克林根據遠期購買協議同意將富蘭克林擁有的任何A類普通股投贊成票提議的初始業務合併。

除本文所述外，根據遠期購買協議出售的遠期購買證券將與首次公開募股中出售的單位中包含的A類普通股和可贖回認股權證相同。此外，遠期購買證券將擁有一定的註冊權，前提是此類遠期購買證券由富蘭克林或富蘭克林將其遠期購買協議下任何部分債務轉讓給的任何第三方持有。

在初始業務合併中，此類私募的資金將用作賣方對價的一部分，此類私募的任何多餘資金將用於交易後公司的營運資金。

附註7——股東赤字

優先股— 公司有權發行 1,000,000優先股，面值 $0.0001每股，包括公司董事會可能不時確定的名稱、投票權和其他權利和偏好。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有不已發行或流通的優先股。

A 類普通股— 公司有權發行 479,000,000面值為 $ 的A類普通股0.0001每股。公司A類普通股的持有人有權一為每股投票。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 23,000,000在隨附的簡明資產負債表中，所有已發行A類普通股均被歸類為臨時權益。

B 類普通股 — 公司有權發行 20,000,000面值為 $ 的B類普通股0.0001每股。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 5,750,000已發行和流通的B類普通股。的 5,750,000已發行的 B 類普通股，最多 750,000如果承銷商的超額配股權沒有全部行使，則初始股東可以無償沒收股份，因此初始股東將集體擁有 20首次公開募股後公司已發行和流通普通股的百分比。承銷商於2021年11月15日全額行使了超額配股權；因此，這些 750,000B類普通股不再被沒收。

登記在冊的A類和B類普通股東有權一就所有將由股東投票表決的事項對持有的每股股份進行投票。除下文所述外，除非法律要求，否則A類普通股的持有人和B類普通股的持有人將作為一個類別共同對提交股東表決的所有事項進行投票。在首次業務合併之前，只有創始人股份的持有人才有權對董事的任命進行投票。在此期間，公開股票的持有人將無權對董事的任命進行投票。此外，在初始業務合併完成之前，大多數創始人股份的持有人可以出於任何原因罷免董事會成員。經修訂和重述的備忘錄和公司章程中關於首次業務合併前任命或罷免董事的條款只能通過代表至少三分之二的已發行和流通的B類普通股的持有人通過的特別決議進行修改。

B類普通股將在初始業務合併完成後的第一個工作日自動轉換為A類普通股，其比率使轉換後所有創始人股份轉換後可發行的A類普通股總數相等， 20(i) 首次公開募股完成時已發行和流通的普通股總數之和，加上 A 類普通股總數之和的百分比

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

在轉換或行使與初始業務合併有關或與完成初始業務合併（扣除公眾股東贖回A類普通股）有關的任何股票掛鈎證券或權利時發行或被視為已發行或可發行的股票，不包括任何A類普通股或股票掛鈎證券，可行使或轉換為A類普通股發行、視為已發行或將發行的A類普通股初始業務合併以及任何遠期購買在轉換可轉換票據、延期貸款和營運資金貸款時向發起人或CB Co-Investment、公司創始團隊成員或其任何關聯公司發行的證券和任何私募認股權證。在任何情況下，B類普通股都不會以低於的利率轉換為A類普通股一對一。

附註8 — 認股權證

截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司有11,238,225公開認股權證和 11,237,096分別為公開認股權證，以及10,550,000未兑現的私募認股權證。

公開認股證可能只有是行使為了 a 整個號碼的股份。沒有部分的公開認股證將是發行的上分離的這單位和只有整個公開認股證將貿易。這個公開認股證將成為可行使上這後來的 (a) 30 天在業務合併完成後，以及 (b)12 個月自首次公開募股結束之日起；前提是公司根據《證券法》擁有有效的註冊聲明，涵蓋行使公開認股權證時可發行的A類普通股，並且有與之相關的當前招股説明書，並且根據持有人居住國的證券或藍天法（或者公司允許持有人在某些情況下以無現金方式行使認股權證）進行登記、資格或免於登記）。公司同意在可行的情況下儘快這樣做，但絕不遲於20在初始業務合併結束後的幾個工作日，公司將盡商業上合理的努力向美國證券交易委員會提交一份註冊聲明，涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股，並按照認股權證協議的規定，在認股權證到期或贖回之前維持與這些A類普通股有關的當前招股説明書。如果涉及行使認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明無效60在初始業務合併結束後的第二天，認股權證持有人可以根據《證券法》第3（a）（9）條或其他豁免，在 “無現金的基礎上” 行使認股權證，直到有有效的註冊聲明以及公司未能維持有效的註冊聲明的任何時期。儘管如此，如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證時符合《證券法》第18 (b) (1) 條對 “承保證券” 的定義，則公司可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人在 “無現金的基礎上” 行使，如果公司這樣選擇，公司不會必須提交或保存有效的註冊聲明，如果公司不這樣選擇，它將在沒有豁免的情況下，盡商業上合理的努力根據適用的藍天法律註冊或資格認定股票。

認股權證的行使價為 $11.50每股，視調整情況而定，並將到期五年在企業合併完成後或更早的贖回或清算時。此外，如果 (x) 公司額外發行A類普通股或股票掛鈎證券，用於籌集資金，以發行價或有效發行價低於美元完成初始業務合併9.20每股 A 類普通股（此類發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定，如果是向富蘭克林發行，則由初始股東或其關聯公司確定，不考慮初始股東或此類關聯公司（如適用）持有的任何創始人股份，或富蘭克林在發行前持有的任何遠期購買證券，包括此類股票的任何轉讓或再發行）（“新發行價格”），(y)此類發行的總收益總額超過60初始業務合併完成之日可用於為初始業務合併提供資金的股權收益總額及其利息的百分比（扣除贖回後），以及（z）A類普通股交易量加權平均交易價格的百分比 10-從公司完成初始業務合併（此類價格，“市值”）的前一個交易日開始的交易日起的交易日期間低於美元9.20每股，則認股權證的行使價將調整（至最接近的美分），使其等於115市值和新發行價格中較高者的百分比，即美元18.00每股贖回觸發價格將調整（至最接近的美分），使其等於180市值和新發行價格中較高者的%（以及 $10.00每股贖回觸發價格將調整（至最接近的美分），使其等於市值和新發行價格中較高者。請參閲 “— 當每股 A 類普通股的價格等於或超過 $ 時將認股權證贖回現金18.00” 和 “— 每股 A 類普通股的價格等於或超過 $ 時贖回 A 類普通股的認股權證10.00” 如下所述）。

私募認股權證與首次公開募股中出售的單位所依據的公開認股權證相同，唯一的不同是 (i) 私募認股權證和行使私募認股權證時可發行的A類普通股將

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

不得轉讓、轉讓或出售，直到30 天業務合併完成後，除某些有限的例外情況外，(ii) 除下文所述外，只要私募認股權證由保薦人、CB Co-Investment或其各自允許的受讓人持有，就不可贖回；(iii) 保薦人或其允許的受讓人可以選擇在無現金的基礎上行使私募認股權證並擁有一定的註冊權。如果私募認股權證由保薦人或其允許的受讓人以外的人持有，則私募認股權證在所有贖回情況下均可由公司贖回，並可由此類持有人在與公開認股權證相同的基礎上行使。

兑換的授權令什麼時候這價格每分享的班級 A 普通的股份等於要麼超過 $18.00. 一次認股權證變得可鍛鍊身體，這公司可能兑換傑出的認股權證為了現金:

●

全部而不是部分;

●	代價是 $0.01每份搜查令；

●	至少 30 天'事先向每位認股權證持有人發出書面贖回通知。以及

●	當且僅當 A 類普通股的收盤價等於或超過 $18.00任何股票的每股（根據股份分割、股本化、重組、資本重組等進行了調整） 20一天之內的交易日 30-交易日期間截至公司向認股權證持有人發出贖回通知之日之前的第三個交易日（“參考價值”）。

兑換的認股權證什麼時候這價格每分享的班級 A 普通的股份等於要麼超過 $10.00. 一次這認股權證變得可鍛鍊身體，這公司可能兑換傑出的認股權證:

●

全部而不是部分;

●	在 $0.10每份認股權證的最低限度為 30 天'事先發出書面贖回通知，前提是持有人能夠在贖回前以無現金方式行使認股權證，並獲得該數量的A類普通股，該數量將參照基於贖回日期和A類普通股的 “公允市場價值” 的商定表格確定；

●	當且僅當 A 類普通股的收盤價等於或超過 $10.00每股公開股票（調整後的每股細分、股票分紅、重組、資本重組等） 20交易日內的交易日 30-截至公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日的交易日期限；以及

●	如果參考值小於 $18.00每股（根據股票分割、股票分紅、供股、細分、重組、資本重組等進行調整），則私募認股權證還必須以與上述未償還的公共認股權證相同的條款（本文所述的持有人無現金行使認股權證的能力除外）進行贖回。

出於上述目的，A類普通股的 “公允價值” 是指A類普通股在此期間的成交量加權平均價格 10贖回通知發送給認股權證持有人之日後的交易日。在任何情況下，與該贖回功能相關的認股權證均不得在無現金基礎上行使超過 0.361每份認股權證的A類普通股（有待調整）。

在任何情況下，公司都無需以淨現金結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會從認股權證中獲得任何此類資金，也不會從公司在信託賬户之外持有的與此類認股權證有關的資產中獲得任何分配。因此，認股權證的到期可能一文不值。

鏈橋 I

未經審計的簡明中期財務報表附註

注 9 —公允價值測量

下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允價值計量的公司資產和負債的信息，並顯示了公司用來確定此類公允價值的估值技術的公允價值層次結構。

2023 年 3 月 31 日（未經審計）


	的報價		重要的其他		重要的其他
	活躍市場		可觀測的輸入		不可觀察的輸入
描述	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）
資產：
信託賬户中持有的投資——美國國債 ⁽¹⁾	$	240,409,431	$	—	$	—
負債：
可轉換票據——關聯方	$	—	$	—	$	1,752,506
衍生負債——公開認股權證	$	920,000	$	—	$	—
衍生負債——私募認股權證	$	—	$	842,900	$	—
衍生負債-遠期購買協議	$	—	$	—	$	334,632

2022年12月31日


	的報價		重要的其他		重要的其他
	活躍市場		可觀測的輸入		不可觀察的輸入
描述	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）
資產：
信託賬户中持有的投資——美國國債 ⁽²⁾	$	237,795,799	$	—	$	—
負債：
可轉換票據——關聯方	$	—	$	—	$	1,431,546
衍生負債——公開認股權證	$	1,150,000	$	—	$	—
衍生負債——私募認股權證	$	—	$	1,055,000	$	—
衍生負債-遠期購買協議	$	—	$	—	$	342,235

(1)	不包括 $726信託賬户內持有的現金餘額

(2)	不包括 $315信託賬户內持有的現金餘額

轉入/轉出第 1、2 和 3 級的款項在報告期開始時予以確認。2021年12月，當公共認股權證在活躍市場單獨上市和交易時，公共認股權證的估計公允價值從3級衡量標準轉移到一級衡量標準。私募認股權證的估計公允價值於2022年1月從三級公允價值衡量標準轉移到二級公允價值衡量標準，因為將私募認股權證轉讓給任何不是允許的受讓人都會導致私募認股權證的條款與公共認股權證的公允價值基本相同，公司確定每份私募認股權證的公允價值等同於每份公開認股權證的公允價值。在截至2023年3月31日的三個月中，各級之間沒有其他調動。

一級資產包括對美國國債的投資。公司使用實際交易數據、交易商或經紀商的報價以及其他類似來源等輸入來確定其投資的公允價值。

截至2021年11月15日，公開認股權證、私募認股權證和遠期購買協議的初始估計公允價值是使用蒙特卡洛模擬按公允價值計量的，該模擬使用三級輸入確定。隨後，根據此類認股權證的上市市場價格來衡量與首次公開募股有關的公開發行認股權證的公允價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日，遠期購買證券的公允價值使用蒙特卡洛模擬來衡量，可轉換票據的公允價值使用Black-Scholes模型進行測量。截至2023年3月31日和2022年12月31日，私募認股權證的公允價值是根據公開認股權證的報價確定的。蒙特卡洛模擬和Black-Scholes模型固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率有關。該公司根據隱含波動率估算其認股權證的波動率

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未經審計的簡明中期財務報表附註

公司交易的認股權證，以及與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的特定同行公司股票的歷史波動率。無風險利率基於授予日的美國國債零息票收益率曲線，其到期日與認股權證的預期剩餘壽命相似。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘的合同期限。股息率基於歷史利率，公司預計歷史利率將保持在零。

下表提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日測算日的三級公允價值計量輸入的定量信息：

2023 年 3 月 31 日（未經審計）


				遠期購買
		認股證		協議			可轉換票據
行使價格	$	11.50		$	10.00		$	1.00
股票價格	$	10.44		$	9.63		$	0.08
期限（年）		5.38			0.38			0.38
波動性		6.0	%		—			42.4	%
無風險利率		3.53	%		4.78	%		4.78	%
股息收益率		0.0	%		0.0	%		0.0	%

2022年12月31日


				遠期購買
	認股證			協議			可轉換票據
行使價格	$	11.50		$	10.00		$	1.00
股票價格	$	10.28		$	10.85		$	0.10
期限（年）		5.29			0.29			0.29
波動性		6.0	%		—			42.3	%
無風險利率		3.91	%		4.37	%		4.37	%
股息收益率		0.0	%		0.0	%		0.0	%

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，使用三級投入衡量的衍生品負債公允價值的變化彙總如下：


截至2022年12月31日的衍生品負債	$	342,235
衍生權證負債公允價值變動		(7,603)
截至2023年3月31日的衍生品負債（未經審計）	$	334,632


截至2021年12月31日的衍生品負債	$	5,694,560
將私募認股權證轉移到2級		(5,301,100)
衍生負債公允價值的變化		385,990
截至2022年3月31日的衍生品負債（未經審計）	$	779,450

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，使用三級投入衡量的可轉換票據——關聯方的公允價值變動彙總如下：


可轉換票據——截至2022年12月31日的關聯方	$	1,431,546
額外發行可轉換票據-關聯方		391,000
可轉換票據公允價值變動——關聯方		(70,040)
可轉換票據——截至2023年3月31日的關聯方（未經審計）	$	1,752,506


可轉換票據——截至2021年12月31日的關聯方	$	1,053,556
可轉換票據公允價值變動——關聯方		4,208
可轉換票據——截至2022年3月31日的關聯方（未經審計）	$	1,057,764

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

參考文獻到這 “公司，” “鏈橋 I,” “我們的，” “我們” 要麼 “我們” 參考到鏈橋 I. 這個以下討論和分析這公司的金融的條件和結果的運營應該被閲讀在連詞和這未經審計濃縮臨時性的金融的聲明和這筆記此包含了別處的在這個報告。肯定的信息包含了在這討論和分析設置第四下面包括前瞻的聲明那個涉及風險和不確定性。

關於前瞻性陳述的警示説明

這份10-Q表季度報告包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述受已知和未知的風險、不確定性和關於我們的假設的影響，這些不確定性和假設可能會導致我們的實際業績水平活動表現或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動表現水平或成就存在重大差異。在某些情況下，你可以通過諸如 “可能”、“應該”、“可以”、“會”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續” 等術語或其他類似表達方式的否定詞來識別前瞻性陳述。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的業績存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中風險因素部分。該公司的證券文件可以在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR部分查閲。除非適用的證券法明確要求，否則公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

概述

我們是一家空白支票公司，於 2021 年 1 月 21 日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。我們成立的目的是與我們尚未確定的一個或多個企業進行合併、股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。儘管為了完成初始業務合併，我們並不侷限於特定的行業或地理區域，但我們打算專注於與一家能夠促進美國國家安全和情報利益的科技公司合作。

截至 2023 年 3 月 31 日，我們尚未開始運營。2021年1月21日（成立）至2023年3月31日期間的所有活動都與我們的成立、我們的首次公開募股（“首次公開募股”）（如下所述）以及首次公開募股之後的潛在業務合併的尋找有關。我們最早要等到初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。我們將從首次公開募股所得收益中以現金和現金等價物的利息收入的形式產生營業外收入。

我們的贊助商是Chain Bridge Group，這是一家開曼羣島豁免有限責任公司（“贊助商”）。我們首次公開募股的註冊聲明已於2021年11月9日宣佈生效。2021年11月15日，我們完成了23,000,000個單位（“單位”）的首次公開募股，其中包括用於支付超額配售的300萬個額外單位，每單位10.00美元，總收益為2.30億美元，產生約570萬美元的發行成本，其中約25.4萬美元用於分配給衍生權證負債的發行成本。

在首次公開募股結束的同時，我們完成了10,55萬份私募認股權證的私募配售（“私募配售”），每份向發起人和CB Co-Investment LLC（“CB Co-Investment”）發放的私募認股權證的價格為1.00美元，產生了約1,060萬美元的收益（注4）。

此外，首次公開募股結束後，CB Co-Investment向我們提供了約11.5萬美元的無息貸款。2022年11月16日，發起人同意根據無抵押的無息可轉換本票（“額外可轉換票據”）向公司提供高達120萬美元的貸款。如果公司無法完成業務合併，則此類額外可轉換票據將無法償還，除非信託賬户之外有可用資金。此類額外可轉換票據要麼在公司初始業務合併完成後支付，要麼由發起人自行決定以每份認股權證1.00美元的價格轉換為額外認股權證，這些認股權證將與私募認股權證相同。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司在額外可轉換票據下的未償餘額分別為74.1萬美元和35萬美元。

首次公開募股結束後，2.346億美元（每單位10.20美元）的淨收益，包括首次公開募股的淨收益、部分私募收益和向CB Co-Investment發行的可轉換本票的收益，存入了由大陸股票轉讓和信託公司擔任受託人的信託賬户（“信託賬户”），投資於第2條所指的美國 “政府證券” 經修訂的1940年《投資公司法》(a) (16) 或《投資》《公司法》，到期日為185天或更短，或者投資於符合《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於公司確定的美國政府的直接國庫債務，直到：（i）完成業務合併和（ii）簡明中期財務報表中描述的信託賬户的分配，以較早者為準。

流動性 和持續的關注

截至2023年3月31日，我們的現金約為25萬美元，營運資金約為47.2萬美元。

截至2022年12月31日，我們的流動性需求已通過發起人和CB Co-Investment提供的25,000美元現金收據得到滿足，用於代表公司支付某些費用，以換取創始人股票的發行，以及關聯方根據票據（定義見此處）提供的約24.4萬美元的貸款。該公司於2021年11月17日全額償還了約24.4萬美元的原始票據。首次公開募股完成後，公司的流動性已通過完成首次公開募股、超額配股、在信託賬户之外持有的私募以及可轉換票據的發行所得的淨收益來滿足。此外，為了支付與業務合併相關的交易成本，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以但沒有義務提供公司營運資金貸款（定義見附註5）。截至2023年3月31日和2022年12月31日，營運資金貸款（可轉換票據）下的未償還額分別為189.1萬美元和150萬美元。

運營結果

自成立至2023年3月31日，我們的全部活動都是為我們的首次公開募股做準備，自首次公開募股結束以來，我們一直在尋找潛在的業務合併。我們最早要等到初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們的淨收入約為280萬美元，其中包括衍生品負債公允價值變動產生的淨收益約45萬美元、關聯方可轉換票據公允價值變動產生的淨收益約7萬美元和信託賬户的投資收入約260萬美元，部分被約23.5萬美元的一般和管理費用以及關聯方的一般和管理費用9萬美元所抵消。

在截至2022年3月31日的三個月中，我們的淨收入約為250萬美元，其中包括衍生品負債公允價值變動產生的淨收益約280萬美元，信託賬户的投資收入約為79,000美元，其中一部分被約32.6萬美元的一般和管理費用、6萬美元的關聯方一般和管理費用以及關聯方可轉換票據公允價值變動產生的淨虧損約4美元所抵消 ,000。

合同義務

註冊權利和股東權利

轉換營運資金貸款時可能發行的方正股份、私募認股權證和認股權證的持有人（以及行使私募認股權證或在營運資金貸款轉換和轉換創始人股份時發行的認股權證）時可能發行的普通股，以及富蘭克林及其允許的股份

根據首次公開募股完成時簽署的註冊和股東權利協議，受讓人有權獲得註冊權。這些持有人將有權獲得某些需求和 “搭便車” 註冊權。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用

承保協議

承銷商有權在首次公開募股結束時獲得每單位0.20美元的承銷折扣，總額約為460萬美元。

關鍵會計政策

衍生金融工具

我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外幣風險敞口。根據財務會計準則委員會（“FASB”）的《會計準則編纂法》（“ASC”）主題480 “區分負債與權益”（“ASC 480”）和FASB ASC主題815，“衍生品和套期保值”（“ASC 815”），我們評估所有金融工具，包括已發行的股票購買權證和遠期購買協議，以確定這些工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品條件的特徵”）。衍生工具的分類，包括此類工具應記為負債還是權益，將在每個報告期結束時重新評估。衍生權證負債將被歸類為非流動負債，因為不合理地預計衍生權證的清算需要使用流動資產或需要產生流動負債。

根據ASC 815，與首次公開募股相關的22,050,000份認股權證（包括單位中包含的11,500,000份認股權證和1055萬份私募認股權證）和400萬份遠期購買證券被確認為衍生負債。因此，公司將認股權證工具確認為按公允價值計算的負債，並在每個報告期將這些工具調整為公允價值。負債將在資產負債表的每個日期進行重新計量，直到行使為止。遠期購買證券、公共認股權證和私募認股權證的公允價值最初是使用蒙特卡洛模擬來衡量的。隨後，根據此類公開認股權證的上市市場價格來衡量與首次公開募股有關的公開發行認股權證的公允價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日，遠期購買證券的公允價值是使用蒙特卡洛模擬來衡量的，可轉換票據的公允價值是使用Black-Scholes模型衡量的。截至2023年3月31日和2022年12月31日，私募認股權證的公允價值是根據公開認股權證的報價確定的。

可能贖回的A類普通股

根據ASC 480中的指導方針，我們將可能贖回的A類普通股入賬。需要強制贖回的A類普通股（如果有）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件贖回的A類普通股（包括具有贖回權的A類普通股，這些贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生不完全在我們控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，A類普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為超出了我們的控制範圍，並且受未來不確定事件的影響。因此，在首次公開募股結束時，除了我們簡明資產負債表的股東赤字部分外，23,000,000股可能被贖回的A類普通股以贖回價值列報。

我們會在贖回價值發生變化時立即予以確認，並調整可能被贖回的A類普通股的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。這種方法會將報告期的結束視為證券的贖回日期。自首次公開募股（包括行使超額配股權）結束後，我們確認了從初始賬面價值增加到贖回金額的增加，這導致了額外實收資本（在可用範圍內）和累積赤字的費用。

每股淨收益

我們遵守ASC Topic 260 “每股收益” 的會計和披露要求。我們有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收入和損失由兩者按比例分擔

股票類別。每股普通股淨收益的計算方法是將淨收入除以相應期間已發行普通股的加權平均數。

攤薄後淨收益的計算沒有考慮首次公開募股（包括超額配股的完成）中出售的單位所依據的認股權證和在計算攤薄後每股收益時購買總共22,050,000股A類普通股的私募認股權證的影響，因為在庫存股方法下，將其包括在內將具有反稀釋作用。因此，攤薄後的每股淨收益與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月每股基本淨收益相同。與可贖回的A類普通股相關的增量不計入每股收益，因為贖回價值接近公允價值。

我們已經考慮了被排除在加權平均數之外的B類普通股的影響，因為它們取決於承銷商行使超額配股權。由於應急資金得到滿足，我們已將這些股票納入期初的加權平均數，以確定這些股票的攤薄影響。

最近的會計公告

管理層認為，任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，不會對所附的簡明中期財務報表產生重大影響。

資產負債表外安排

截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們沒有任何S-K法規第303 (a) (4) (ii) 項所定義的資產負債表外安排。

《就業法》

《就業法》包含的條款除其他外，放寬了對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為 “新興成長型公司”，根據喬布斯法案，我們有權根據私營（非公開交易）公司的生效日期遵守新的或修訂的會計公告。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，在非新興成長型公司必須採用新的或修訂的會計準則的相關日期，我們可能無法遵守新的或修訂的會計準則。因此，簡明中期財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或修訂的會計公告的公司相提並論。

此外，我們正在評估依賴《就業法》規定的其他減少的報告要求的好處。在《喬布斯法案》規定的某些條件下，如果作為 “新興成長型公司”，我們選擇依賴此類豁免，除其他外，我們可能不需要 (i) 根據第404條提供審計師關於財務報告內部控制制度的認證報告，(ii) 提供多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護組織可能要求的非新興成長型上市公司的所有薪酬披露法案，(iii) 遵守PCAOB可能通過的任何要求強制性審計公司輪換或審計師報告的補編，提供有關審計和財務報表的更多信息（審計師的討論和分析），以及（iv）披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與績效之間的相關性以及首席執行官薪酬與員工薪酬中位數的比較。這些豁免將在我們的首次公開募股完成後的五年內適用，或者直到我們不再是 “新興成長型公司” 為止，以較早者為準.

第 6 項。展品。


展品編號		描述
31.1		根據根據2002年《薩班斯奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。

31.2		根據根據2002年《薩班斯·奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。

32.1*		根據2002年《薩班斯奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席執行官進行認證。

32.2*		根據根據2002年《薩班斯奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。

101.INS		XBRL 實例文檔

101.SCH		XBRL 分類擴展架構文檔

101.CAL		XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF		XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔

101.LAB		XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔

101.PRE		XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔

104		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）

*這些認證是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條向美國證券交易委員會提供的，就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，除非此類文件中明確提及，否則不得將其視為以提及方式納入根據1933年《證券法》提交的任何文件中。

	鏈橋 I

	來自：	/s/邁克爾·羅爾尼克
	姓名：	邁克爾·羅爾尼克
	標題：	首席執行官


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	姓名：	羅傑·拉撒路
	標題：	首席財務官