附錄 (a) (1) (L)
以現金購買優惠
最多 25,266,458 股普通股
的
STRATASYS LTD.
以更高的現金髮售價格為
每股 20.05 美元
通過
納米維度有限公司
優惠和提款權將於下午 5:00 到期,新
紐約時間,2023年7月24日,除非優惠延期或更早
終止。
2023年6月27日
致經紀商、交易商、商業銀行,
信託公司和其他被提名人:
我們已被Nano Dimension Ltd.(“買方”)任命為信息代理人,處理買方提議購買尚未由買方擁有的Stratasys Ltd.(分別為 “Stratasys” 和 “Stratasys Shares”)的25,266,458股已發行普通股(面值為每股0.01新謝克爾),因此買方最多可以擁有要約完成後,Stratasys已發行股份的51%以上,最低條件是在完成要約後擁有至少46%的已發行Stratasys股份要約,但無論如何,不少於5%的已發行Stratasys股票在要約中以現金、減去任何必需的預扣税和不含利息(“要約價格”)向賣方投標,價格提高到每股Stratasys股票20.05美元,具體取決於2023年5月25日的收購要約的條款和條件,包括要約補編 2023 年 6 月 27 日的 Purchase(及其任何修訂或補充,“收購要約”)和相關的信函隨函附上的送文書(可能不時修改、補充或以其他方式修改,共同構成 “要約”)。本信中對報價的描述僅為摘要,符合購買要約和送文函中規定的要約的所有條款和條件。此處使用但未另行定義的術語具有購買要約中規定的定義。
請將所附材料的副本提供給您持有以您的名義或被提名人名義註冊的Stratasys Shares賬户的客户。
我們敦促您儘快聯繫您的客户。請注意,該優惠將於紐約時間2023年7月24日下午 5:00(“到期日”)到期,除非優惠延期或提前終止。
您的注意力集中在以下方面:
1.該 提高的報價為每股Stratasys股票20.05美元,以現金形式向賣方提供,減去任何適用的預扣税,不含利息。
2.買方已申請一項裁決,要求以色列税務局(“ITA”)批准該要約中出售Stratasys股份後適用於股東的以色列預扣税率。除其他外,該批准規定,(1)符合以下標準的股東無需繳納以色列的預扣税:(a)他們在Stratasys在美國納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)首次公開募股後收購了Stratasys股票;(b)他們不通過以色列經紀人或以色列金融機構持有Stratasys股票;(c)他們(直接或間接)是受益所有人不到已發行Stratasys股份的5%;(d)他們證明自己不是,並且在發行之日如申報表所述,購買Stratasys股票的不是以色列居民;(e) 對於個人股東,他們及時提供護照複印件;(f) 對於在要約中獲得總額超過美國的股東300,001 美元和 500,001 美元,他們還會及時提交由其居住國適用税務機關簽發的用於税務目的的有效居留證;(2) 買方將通過以色列經紀人或以色列金融機構向持有 Stratasys 股票的投標股東付款,而無需以色列在來源預扣任何款項,而相關的以色列人則在來源上預扣任何款項
經紀人或以色列金融機構將按照以色列法律的要求扣留以色列的税款(如果有),(3)上述第(1)和(2)條中未描述的股東將按根據要約應付給他們的總收益的適用税率繳納以色列預扣税,除非這些股東根據以色列税法從ITA獲得預扣税證明。因此,如果您的客户決定在要約中投標他或她的 Stratasys 股票,您還應要求説明他或她是否有資格獲得 (i) 以色列預扣税豁免,方法是填寫隨附的申報表(“以色列所得税身份聲明”)並提交隨附文件(在適用於您的客户的範圍內)或 (ii) 以其他方式有資格獲得豁免或更優惠的以色列預扣税率並打算提供由税務局簽發的有效税務證明以色列税務局。
一般而言,如果您的客户通過填寫申報表證明其不是 (1) (A),並且在購買其 Stratasys 股票之日不是《以色列所得税條例》所指的 “以色列居民” [新版本],5721-1961(“法令”),如果你的客户是(i)公司,則以色列居民不是該法令第68A條所指的該公司的 “控股股東”(即以色列居民不直接或間接持有控制此類公司的25.0%或更多的手段),以色列居民不是或有權獲得此類公司25.0%或更多的收入或利潤,無論是直接還是間接的,或 (ii) 合夥企業中沒有一個合夥人是以色列居民,也沒有以色列居民通過股份、信託或以任何其他方式或與以色列居民的其他人直接或間接持有合夥企業中任何權利的25.0%或更多,或指導行使合夥企業中任何權利的權利,如申報表所述,(B) 在Stratasys在美國納斯達克首次公開募股後收購了Stratasys股份,以及 (C) 是持有不到 5% 的 Stratasys 已發行股票的所有者(直接或間接),前提是 (i) 如果您的客户是個人,它會及時提供護照複印件;(ii)如果您的客户在要約中收到的總金額超過300,001美元和500,000美元,則除此之外,它還會及時提交由其居住國的適用税務機關簽發的用於税收目的的有效居留證,或 (2) 居住在以色列的銀行、經紀人或金融機構,(A)僅代表Stratasys股份其受益股東(所謂的 “街道名稱” 持有人),以及(B)受以下條款的約束根據該法頒佈的關於預扣以色列税款的法令和條例,包括其向受益股東支付的現金(如果有),這些股東投標並由買方根據要約接受支付的Stratasys股票(“符合條件的以色列經紀人”),您的客户有資格獲得以色列預扣税的豁免。請參閲《購買要約》第 11 節。
關於美國備用預扣税,請參閲《購買要約》第 11 節。
買方在存管人和存託信託公司(“DTC”)的協助下,制定了一種程序,根據該程序,如果(並且前提是您可以根據要約代表客户投標 Stratasys 股票)通過 DTC 投標要約中的 Stratasys 股票,您將能夠以電子方式將 Stratasys 股票歸類為以下類別:(1) Stratasys 股票是代表向你證明的客户投標,填寫申報表並提供隨附文件(前提是適用),他們有資格獲得以色列預扣税豁免(“第一類股票”),以及(2)代表沒有資格獲得此類豁免的客户投標的Stratasys股票(“第二類股票”)。
通過此類DTC系統進行此類分類,您將被視為向存管人和買方證明,根據對您收到的申報表和隨附文件(在適用範圍內)的仔細審查,您歸類為第一類股票的Stratasys股票由提供隨附文件(在適用範圍內)的非以色列居民和/或符合條件的以色列經紀人持有。此外,為了確認您有資格對第一類股票進行此類認證,您必須向信息代理提供此類申報表和隨附文件的副本(在適用範圍內),以及您將被要求提供的與之相關的任何其他信息(通過電子郵件和使用本通知末尾的專門電子郵件地址)。請注意,ITA可能有權審核申報表和隨附文件(在適用範圍內),如果您拒絕,可能會徵收以色列的預扣税。如果您未能在截止日期前投標 Stratasys 股票報價、分類不合時宜或分類不正確,則需要直接向 ITA 申請任何預扣税(通過提交以色列所得税申報表)。或者,對於第二類股票,您可能會與送文函或申報表一起收到以色列預扣税或減少預扣税的豁免證書。在這種情況下,您必須按購買要約背面註明的地址向信息代理提供此類證書的副本。注意:如果您的客户是符合條件的以色列經紀商,僅代表其客户(受益股東)持有STRATASYS股票,則可以填寫申報表。
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3.買方擁有9,695,115股Stratasys股票,約佔14股。Stratasys 已發行和流通股票的 1%。該要約收購多達25,266,458股Stratasys股票,約佔買方不擁有的Stratasys已發行股票的36.9%。請參閲《購買優惠》第 7 節。
4.股東可以投標他們的 Stratasys 股票或在到期日紐約時間下午 5:00 之前送達異議通知,除非優惠延期或提前終止。
5.到期日過後,買方將立即公開宣佈報價的條件是否得到滿足,或者在適用法律的前提下,買方是否放棄了要約的條件。根據以色列法律的要求,如果要約的條件得到滿足,或者在適用法律的前提下,買方放棄了要約的條件,並且對於股東持有的每股Stratasys股份:
• 該股東尚未對要約做出迴應,
• 該股東已通過您(通過您)通知買方他或她對要約的異議,或
• 該股東已經(通過您)投標了此類Stratasys股票,但在到期日之前(通過您)撤回了此類投標,
在到期日之後,該股東將獲得額外的四 (4) 個日曆日,在此期間,他或她可以投標此類Stratasys股票(“額外要約期”)。如果買方決定延長優惠期,這些日期將發生變化。股東可以在到期日之前的任何時候提取任何先前投標的Stratasys股票,但在額外要約期內不可撤回。請參閲《購買要約》第 7 節和第 9 節 “簡介”。
如果股東在要約期內對其Stratasys股份的全部或任何部分提出異議,並且要約的條件已得到滿足,或者在適用法律的前提下,買方放棄了該Stratasys股票,則該股東可以在額外要約期內投標此類Stratasys股票。
6.該要約的條件是有效投標至少為 21,838,853 Stratasys 股票,這被稱為最低條件。買方預計不會放棄最低條件。該要約以至少3,427,606股Stratasys股票的有效投標為條件,這被稱為門檻條件。根據以色列法律,買方不能放棄門檻條件。該優惠受購買要約中規定的其他慣例條件的約束,其中包括:(i) 根據Stratasys的權利計劃(定義見收購要約)發行的權利必須由Stratasys的董事會兑換,或者Nano必須根據其合理的自由裁量權確信要約將無法行使這些權利,以及 (ii) 業務狀況變更(定義見要約)購買)。該提議不以融資的可用性或Stratasys董事會批准為條件。請參閲《購買要約》第 17 節,其中完整規定了要約的條件,並具體説明瞭購買者可以免除的要約條件。
7.到期日之後,根據適用法律,買方將公開宣佈報價的條件是否得到滿足,或者在適用法律的前提下,買方是否放棄了要約的條件。
8.如果超過 25,266,458股Stratasys股票已有效投標,在最終到期日之前未正確提取,買方將按比例從所有投標股東那裏購買25,266,458股Stratasys股票。在這種情況下,買方將從每位投標股東那裏購買的Stratasys股票數量將基於所有股東在到期日之前有效投標且未被所有股東正確提取的Stratasys股票總數。請參閲《購買要約》第 7 節和第 8 節。
9.在最終到期日之後,買方將立即宣佈要約的結果和按比例分配係數(如果有)。如果買方無法立即確定最終的按比例分配結果,則買方將公佈初步結果。根據要約接受付款的Stratasys股票將在計算最終按比例分配係數後立即支付。
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異議通知的解釋。根據以色列法律,Stratasys的股東可以通過接受要約並根據收購要約投標其全部或任何部分Stratasys股票來回應要約,或者通過執行和交付異議通知通知買方他們對要約的異議來回應。或者,他們可能根本不迴應要約,也不會投標Stratasys股票。要約的條件是,在紐約時間下午 5:00,在到期日,要約中投標的Stratasys股票總數大於異議通知所代表的Stratasys股票數量。如果該要約的這一條件和其他條件得到滿足,或者在適用法律的前提下,買方將有額外的四個日曆日的時間在要約中投標其Stratasys股份,但異議通知將不再被接受。請參閲 “購買優惠” 的 “簡介” 部分。
如果您的客户不想投標任何股票,則可能無濟於事。
重要提示:如果股東就其STRATASYS股票提交了異議通知,然後向你發送了他或她投標這些STRATASYS股票的送文函,請忽略異議通知。同樣,如果股東向你提交了一封送文函,用以投標他或她的 STRATASYS 股份,然後他或她向你發出關於這些 STRATASYS 股票的反對通知,請忽略送文函。如果股東同時就同一 STRATASYS 股票提交送文函和異議通知,請忽略異議通知。
為了便於您參考,並轉發給您以您的名義或您的被提名人名義註冊的 Stratasys 股票的客户,我們隨函附上以下文件:
1.購買要約補充;
2.已修改 送文函供您接受要約和投標 Stratasys 股票時使用,也供您的客户參考;
3.已修改 保證交貨通知;以及
4.已修改反對通知,供您代表客户反對該要約時使用。
只有在存管人及時收到 (1) 證明Stratasys股票的證書(或確認Stratasys股份已轉入DTC的存託人賬户)、(2)送文函正確填寫並正式簽署,並附上任何必要的簽名擔保之後,才能支付根據要約接受付款的 Stratasys 股份;如果是賬面記賬轉讓,則需要代理人的消息以及 (3) 任何其他所需文件,包括正確填寫的申報表(“身份聲明以色列所得税目的”),將在最終到期日之後通過税務門户網站公佈。
買方不會向根據要約招標Stratasys Shares(存管人和信息代理人除外)向任何經紀人、交易商或其他人支付任何費用或佣金。但是,買方將根據要求償還您向客户轉發任何所附材料所產生的慣常和合理的郵寄和手續費用。除非送文函第 6 號指令中另有規定,否則買方不會支付或安排支付與向其轉讓Stratasys股票有關的任何股票轉讓税。
您對報價的任何疑問都應通過我們的地址和電話號碼發送給下列簽署人,地址和電話號碼見購買要約封底。
所附材料的其他副本可通過購買要約封底所列的地址和電話號碼向我們索取。
真的是你的,
外殼
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本信函或所附文件中包含的任何內容均不構成您或任何其他人作為購買者、信息代理人或保管人或其中任何關聯公司的代理人,也不得授權您或任何其他人使用任何文件或代表他們中的任何人就要約發表任何聲明,但所附文件及其中的陳述除外。
該報價的信息代理是:
美洲大道 1290 號,9 樓
紐約州紐約 10104
如需幫助,請致電:(877) 668-1646
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