附錄 99.1
Scienjoy 公佈未經審計的 2023 年第一季度財務業績
北京，2023年6月23日 /PRNewswire/ — 中國領先的直播娛樂移動流媒體平臺Scienjoy Holding Corporation（“Scienjoy”、“公司” 或 “我們”） （納斯達克股票代碼：SJ）今天公佈了截至2023年3月31日的第一季度財務業績 。
2023 年第一季度運營和財務亮點
| ● | 2023年第一季度的總淨收入為人民幣3.043億元（合4,430萬美元），而2022年同期為人民幣4.634億元。 |
| ● | 2023年第一季度的毛利為人民幣4,010萬元（合580萬美元），而2022年同期為人民幣1.145億元。2023年第一季度的毛利率為13.2％，而2022年同期為24.7％。 |
| ● | 2023年第一季度的淨虧損為人民幣550萬元（合80萬美元），而2022年同期的淨收入為人民幣8,320萬元。 |
| ● | 2023年第一季度歸屬於公司股東的淨虧損為人民幣320萬元（50萬美元），而2022年同期歸屬於公司股東的淨收益為人民幣8,320萬元。 |
| ● | 2023年第一季度歸屬於公司股東的調整後淨收益為人民幣520萬元（80萬美元），而2022年同期為人民幣7,770萬元。 |
| ● | 2023年第一季度的付費用户總數為181,974人，而2022年同期為248,988人。 |
| ● | 截至2023年3月31日，公司擁有人民幣1.797億元人民幣（合2620萬美元）的現金及現金等價物，較截至2022年12月31日的人民幣1.753億元增加了440萬元人民幣。 |
Scienjow 董事長兼首席執行官 Victor He 先生評論説：“元界和人工智能技術正在徹底改變消費者 與在線娛樂的互動方式。它不僅為消費者提供了更身臨其境、更智能和更個性化的體驗，而且 還為 Scienjoy 開啟了令人興奮的商機。這就是為什麼我們要採取大膽的措施來重塑我們的業務發展計劃。我們 的主要目標是為世界各地的個人提供非凡的個性化元界生活方式。通過與 我們的合作伙伴合作，我們正在構建一個開放的 Metaverse 平臺和生態系統，整合尖端的 AIGC 技術，並利用我們 豐富的在線業務專業知識。我們堅定不移地專注於提供智能、多樣化和個性化的 Metaverse 內容和 服務，讓用户完全沉浸在這個令人振奮的新領域。此外，我們堅定地致力於擴大我們的全球影響力， 首先是充滿活力的中東和北非 (MENA) 市場。我們的戰略包括引入創新的元宇宙產品 和服務，使我們的業務成為一支重要的全球力量。在可持續發展 戰略的支持下，我們正在玩漫長的遊戲。我們卓越的團隊和對創新的堅定不移的奉獻精神是我們的競爭優勢。我們完全相信 我們不僅將在這個元宇宙時代保持我們的領導地位，而且還將不斷創造可觀的價值。”
Scienjoy首席財務官Denny Tang先生補充説：“2023年第一季度，我們調整後歸屬於公司股東的淨收入為人民幣520萬元（80萬美元），這表明了我們強勁的盈利能力以及可靠而有彈性的業務 模式。此外，現金及現金等價物增加440萬元人民幣，反映了我們維持健康現金狀況的能力。 我們仍然專注於實施戰略，以探索我們業務的增長潛力，抓住 Metaverse 領域不斷增加的機會，實現業務全球化。我們的關鍵戰略優先事項圍繞在 Metaverse 領域建立強大的業務影響力，並在國際上擴展我們的業務，尤其是在中東，我們的主要運營優先事項包括提高用户 參與度、實現收入來源多元化以及優化我們的平臺。我們將繼續投資研發，以 推動創新並豐富我們的產品和服務。為了進一步推動企業價值，我們將繼續管理成本， 提高運營效率並加速盈利增長。我們認為，我們的長期增長前景仍然完好無損。我們感謝 股東的持續支持，並將繼續努力提高我們在行業中的競爭地位以及 在業務增長方面取得重大進展的能力。我們對業務的發展軌跡充滿信心，並相信2023年對Scienjoy來説將是關鍵的一年。”
2023 年第一季度財務業績
淨收入總額從2022年同期的人民幣4.634億元降至2023年第一季度的人民幣3.043億元人民幣（合4,430萬美元），這主要是由於中國 移動直播市場的競爭格局導致付費用户和平均ARPPU減少所致。
收入成本 從2022年同期的人民幣3.49億元降至2023年第一季度的人民幣2.642億元（合3,850萬美元）。下降的主要原因是 公司的收入分成費和內容成本同比減少了7180萬元人民幣，下降了23.2％，這與2023年第一季度由於營銷活動減少而導致的收入下降一致。
總利潤從2022年同期的人民幣1.145億元降至2023年第一季度的人民幣4,010萬元（合580萬美元）。2023年和2022年第一季度的毛利率分別為13.2％和24.7％
運營支出總額從2022年同期的3,620萬元人民幣降至2023年第一季度的人民幣3,520萬元（合510萬美元）。
| ● | 銷售和營銷費用從2022年同期的60萬元人民幣降至2023年第一季度的人民幣20萬元（合3萬美元），這主要是由於營銷活動減少。 |
| ● | 一般和管理費用從2022年同期的人民幣1,910萬元降至2023年第一季度的人民幣1,730萬元（合250萬美元）。與2022年同期相比，下降的主要原因是諮詢和專業費用減少以及員工工資和福利減少。 |
| ● | 2023年和2022年同期，研發費用一直保持在人民幣1,680萬元（合240萬美元）。 |
| ● | 由於收款緩慢，2023年第一季度可疑賬款準備金為人民幣90萬元（合10萬美元），而2022年同期可疑賬款的回收額為人民幣30萬元。 |
2023年第一季度，或有對價公允價值的變動 相當於虧損450萬元人民幣（合70萬美元），而2022年同期的收益為470萬元人民幣。或有對價公允價值的變動源於 公司於2020年5月7日對Wealthbridge Acquisition Limited的反向資本重組，2020年8月10日收購BeeeLive，以及2022年1月1日收購宏仁，這涉及在實現某些 財務業績目標和特定市場價格水平後支付未來的或有對價。盈利負債按合併之日 或有對價的估計公允價值入賬。或有對價的公允價值在每個報告期重新計量， 公允價值的變化被確認為收入或支出。
2023年第一季度，認股權證負債公允價值變動 為虧損人民幣190萬元（合30萬美元），而 在2022年同期的收益為人民幣450萬元。公司在收購SPAC時假設的認股權證具有複雜的 條款，例如認股權證協議包含現金結算條款的條款，根據該條款，持有人可以在被認為不受管理層控制的基本交易中以現金結算認股權證 ，這被視為衍生品， 按公允價值記為負債。在每個報告期結束時，權證衍生品負債根據其公允價值進行調整，變動記為其他支出或收益。
有價證券投資的公允價值變動 從2022年同期的50萬元人民幣增加到2023年第一季度的人民幣160萬元（20萬美元）。2021年1月，公司通過其全資子公司Scienjoy Inc. 從與公司一位董事相關的實體 Cross Wealth Investment Holding Limited 手中收購了Goldenbridge 收購有限公司（“Goldenbridge”）的606,061股普通股，總對價為200萬美元。Goldenbridge 成立時是一家特殊目的收購公司。該投資被歸類為有價證券投資，該投資在每個報告期結束時按其公允價值進行調整，變動記為其他支出或收益。
2023年第一季度的投資虧損為人民幣20萬元 （32,000美元），而2022年同期的投資收入為人民幣30萬元。投資 虧損（收益）主要來自公司對青島思翔卓宏私募股權有限責任公司（“青島 LP”）的投資，該投資採用權益法核算。
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2023年第一季度的淨虧損為人民幣550萬元（合80萬美元），而2022年同期的淨收入為人民幣8,320萬元。
2023年第一季度歸屬於公司股東的淨虧損為人民幣320萬元（50萬美元），而2022年同期歸屬於公司股東的淨收入 為人民幣8,320萬元。
歸屬於公司股東的調整後 淨收入從2022年同期的7,770萬元人民幣降至2023年第一季度的人民幣520萬元（80萬美元）。
2023年第一季度歸屬於公司股東的基本 和攤薄後每股普通股淨虧損為人民幣0.08元（0.01美元）。 相比之下，2022年同期每股普通股的基本和攤薄後淨收益為人民幣2.34元。
2023年第一季度調整後 每股普通股歸屬於公司股東的基本和攤薄後淨收益為 人民幣0.13元（0.02美元）。相比之下，2022年同期調整後的每股普通股基本和攤薄後淨收益為人民幣2.18元。
截至2023年3月31日，該公司的現金 及現金等價物為人民幣1.797億元（合2620萬美元），而截至2022年12月31日為人民幣1.753億元。
商業 展望
該公司 預計，2023年第二季度的總淨收入將在3.34億元至3.6億元人民幣之間。 該預測反映了公司對市場和運營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化，尤其是 COVID-19 對中國和全球其他市場經濟的潛在影響。
關於 Scienjoy 控股公司
Scienjoy 成立於 2011 年，是中國領先的移動 直播平臺，其核心使命是建立一個直播服務生態系統，讓用户感到愉悦和娛樂。Scienjoy 擁有 超過 3 億註冊用户，目前運營着五個直播平臺品牌，包括 Showself、Lehai、Haixiu、 和 BeeeLive，後者同時播放 Mifeng 中文版和 BeeLive International 版，以及 Hongle.tv。Scienjoy 獨特地將 遊戲化的直播業務方法、對直播行業的深入瞭解以及 區塊鏈、增強現實 (AR)、虛擬現實 (VR) 和大數據等尖端技術相結合，創造了獨特的用户體驗。Scienjoy 致力於構建 一個直播元宇宙，為用户提供終極身臨其境的體驗，一個超越時空的社交媒體網絡， 一個跨越虛擬和物理現實的數字社區，以及一個內容豐富的生態系統。欲瞭解更多信息，請訪問 http://ir.scienjoy.com/。
非公認會計準則 財務指標的使用
調整後的淨收益是 根據或有對價公允價值變化、認股權證負債公允價值變動和 股票薪酬調整後的淨收益計算得出。調整後的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益等於歸屬於普通 股東的非公認會計準則淨收益（虧損）除以計算每股 普通股的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益時使用的普通股加權平均數。非公認會計準則財務指標旨在增強投資者對公司 財務業績的總體理解，不應將其視為替代或優於根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息 。鼓勵投資者審查歷史非公認會計準則財務指標與其 最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。由於非公認會計準則財務指標作為分析指標存在重大侷限性，並且可能並非所有公司都以相同的方式計算 ，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。 鑑於上述限制，根據美國公認會計原則，您不應將非公認會計準則財務指標視為此類指標的替代或優於此類指標 。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息 ，請參閲本新聞稿 結尾處標題為 “非公認會計準則業績對賬” 的表。
交易所 匯率信息
本公告 僅為方便讀者而將某些人民幣金額按指定匯率轉換為美元。除非另有説明 ，否則從人民幣到美元的所有折算均按人民幣6.8676元兑1.00美元的匯率進行，這是美聯儲委員會發布的H.10統計數據中於2023年3月31日生效的中午買入匯率 。公司不表示人民幣 金額本來可以或可能在2023年3月31日按該匯率或任何其他 匯率以美元兑換、變現或結算。
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安全港 聲明
根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款 ，本新聞稿中發表的某些 陳述是 “前瞻性陳述”。在本新聞稿中使用時，“估計”、 “預測”、“期望”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、 “相信”、“尋求”、“可能”、“將”、“應該”、“未來”、“提議” 以及這些詞語或類似表達（或此類詞語或表達式的否定版本）的變體是旨在確定 前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績、狀況或業績，涉及 許多已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素，其中許多不在公司 的控制範圍內，這些因素可能導致實際業績或結果與前瞻性陳述中討論的結果或結果存在重大差異。重要的 因素包括：管理增長的能力；識別和整合未來其他收購的能力；將來獲得 額外融資為資本支出提供資金的能力；總體經濟和商業狀況的波動；對我們的盈利能力產生不利影響的成本或其他 因素；涉及專利、知識產權和其他事項的訴訟；立法和監管環境的潛在變化 ；疫情或疫情。本新聞稿中包含的前瞻性陳述也受其他風險和不確定性的影響，包括公司不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中更詳細描述的風險和不確定性。除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此類信息 僅代表截至本版本發佈之日。
投資者 關係聯繫人
唐丹尼
首席財務官
Scienjoy 控股
+86-10-64428188
ir@scienjoy.com
蒂娜肖
Ascent 投資者關係
+1 (917) 609-0333
tina.xiao@ascent-ir.com
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未經審計的簡明合併資產負債表
（所有金額均以千計，股票和每 份額數據或其他説明除外）
| 截至 12 月 31 日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||||||
| 關聯方應付的款項 | ||||||||||||
| 對適銷對路證券的投資 | ||||||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||||||
| 善意 | ||||||||||||
| 長期投資 | ||||||||||||
| 長期存款和其他資產 | ||||||||||||
| 使用權資產 | ||||||||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 銀行貸款 | ||||||||||||
| 應付賬款 | ||||||||||||
| 應計工資和員工福利 | ||||||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||||||
| 或有對價的當前部分——盈利負債 | ||||||||||||
| 認股證負債 | ||||||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||||||
| 租賃負債——當前 | ||||||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 遞延所得税負債 | ||||||||||||
| 租賃負債-非流動負債 | ||||||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||||||
| 負債總額 | ||||||||||||
| 承付款和或有支出股東權益* | ||||||||||||
| A 類普通股 | ||||||||||||
| B 類普通股 | ||||||||||||
| 待發行的股票 | ||||||||||||
| 國庫股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 法定儲備金 | ||||||||||||
| 留存收益 | ||||||||||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 權益總額 | ||||||||||||
| 負債總額和股東權益 | ||||||||||||
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未經審計的收益和綜合收益簡明合併報表
（所有金額均以千計，股票和每 份額數據或其他説明除外）
| 已經結束了三個月 | ||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 直播-消耗性虛擬物品收入 | ||||||||||||
| 直播-基於時間的虛擬物品收入 | ||||||||||||
| 技術服務 | ||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 毛利 | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 收回可疑賬款（編列經費） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 研究和開發費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 運營收入 | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 有價證券投資公允價值的變化 | ||||||||||||
| 投資收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他費用，淨額 | ||||||||||||
| 外匯收益（虧損），淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前收入（虧損） | ||||||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損）-外幣折算調整 | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的全面虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於公司股東的綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||
| 基本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 稀釋 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
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非公認會計準則業績的對賬
（所有金額均以千計，股票和每 份額數據或其他説明除外）
| 在結束的三個月裏 | ||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去： | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 歸屬於公司股東的調整後淨收益* | ||||||||||||
| 調整後每股普通股歸屬於公司股東的淨收益* | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||
“歸屬於公司股東的調整後淨收益 ” 定義為歸屬於公司股東的淨收益，不包括或有對價公允價值的變化 、認股權證負債公允價值的變動和基於股份的薪酬。欲瞭解更多信息， 請參閲上面的 “非公認會計準則財務指標的使用” 和 “非公認會計準則業績的對賬”。
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