美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-K

☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告

在截至的財政年度 12 月 31 日, 2022

或者

☐根據1934年《證券交易法》第 13或15 (d) 條提交的過渡報告

委員會檔案編號： 001-37899

SCWORX CORP.

（註冊人的確切姓名見其 章程）

麥迪遜大道 590 號, 21 樓

紐約, 紐約10022

(212)739-7825

（註冊人主要行政辦公室的地址，包括郵政編碼和電話 號碼，包括區號）

根據該法第12 (b) 條註冊的證券：

根據該法第12 (g) 條註冊的證券：無

按照《證券法》第 405 條的定義，用複選標記指明註冊人是否是 知名的、經驗豐富的發行人。是的 ☐沒有 ☒ 

根據該法第 13 條或第 15 (d) 條，用勾號指明註冊人是否不需要 提交報告。是的 ☐沒有 ☒ 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月 （或註冊人必須提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求 的約束。 是的☒ 不是 ☐

用複選標記指明註冊人 在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒ 不 ☐

用勾號指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”、 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果是新興成長型公司，請用勾選 標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計 準則。 ☐

用勾號指明註冊人 是否已就其管理層對編制或 發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第404（b）條對其財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。 ☐

如果證券是根據該法第 12 (b) 條註冊的，請用複選標記表明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正 。☐

用勾號指明這些錯誤 更正中是否有任何是重報，需要對註冊人 的任何執行官根據第 240.10D-1 (b) 條在相關恢復期內獲得的基於激勵的薪酬進行追回分析。☐

用勾號指明註冊人 是否為空殼公司（定義見《證券交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ☒ 

截至2022年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值 約為美元7.6百萬，基於納斯達克資本市場公佈的當日上次公佈的普通股 交易價格。

截至2023年3月30日，註冊人 普通股的已發行股票數量為 13,021,741.

SCWORX CORP.

每年

10-K 表格上的報告

截至2022年12月31日的財年

目錄

關於前瞻性 陳述的警示聲明

我們不時發表的某些陳述，包括本10-K表年度報告中包含的陳述，構成1995年《私人證券訴訟改革法》和經修訂的1933年《證券法》第27A條或 《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》的 “前瞻性陳述” 。除本10-K表年度報告中包含的 歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。除其他外 ，這些陳述與我們的業務戰略、目標和期望有關，涉及我們的服務、未來運營、前景、計劃和管理目標 。“預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、 “期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“項目”、“將”、 等詞語用於識別本演示文稿中的前瞻性陳述。

我們的運營涉及 風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的，其中任何一項或兩者的結合都可能對 我們的經營業績以及前瞻性陳述最終是否被證明是正確的。我們的這些前瞻性 陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況 、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。 本10-K表年度報告中的前瞻性陳述包括但不限於反映管理層對未來財務業績和運營支出（包括我們繼續作為持續經營企業、籌集額外 資本和在未來運營中取得成功的能力）、預期增長、盈利能力和業務前景以及運營支出的預期 的陳述。

前瞻性陳述 僅是當前的預測，受已知和未知的風險、不確定性以及其他因素的影響，這些因素可能導致我們的實際業績、 活動、業績或成就水平與此類陳述的預期存在重大差異。除其他外，這些因素包括 未知的風險和不確定性，我們認為這些風險和不確定性可能導致實際結果與本10-K表年度報告中 “風險因素” 標題下的前瞻性 陳述不同。新的風險和 不確定性時有出現，我們無法預測所有可能對前瞻性陳述產生 影響的風險和不確定性，包括但不限於與我們的以下能力相關的風險和不確定性：

儘管我們認為 本10-K表年度報告中包含的前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證 未來的業績、活動水平、業績或成就。鑑於固有的風險、不確定性和假設，本10-K表年度報告中討論的未來 事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大和不利差異 。除非法律要求，否則在本年度 10-K表報告發布之日之後，我們沒有義務更新或修改 任何此類前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

您應該閲讀這份 10-K 表年度 報告，瞭解我們未來的實際業績、活動水平、績效以及事件和情況 可能與我們的預期存在重大差異。

所有提及 “scWorx”、 “我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司” 均指特拉華州的一家公司 scWorx Corp.，如果適用，則指其全資子公司

第一部分

第 1 項。商業

企業信息

scWorx, LLC（n/k/a SCW FL Corp.）（“SCW LLC”）是一傢俬人控股的有限責任公司，於2016年11月17日在佛羅裏達州成立。 2017 年 12 月 31 日，SCW LLC 收購了特拉華州的一家有限責任公司 Primrose Solutions, LLC（“Primrose”），該公司成為其全資子公司，專注於為 scWorx Corp.（“公司” 或 “scworx”）現在使用和銷售的軟件開發功能。Primrose的大多數權益持有人是SCW LLC的權益持有人，根據員工會計公告 Topic 5G，收購的技術以先前的成本為0美元入賬。為了促進特拉華州的一家公司（“聯盟”）Alliance MMA, Inc. 計劃於2018年6月27日進行收購，SCW LLC與特拉華州的一家公司scworx Acquisition Corp. 合併為新成立的實體，SCW Acquisition Corp.（“SCW Acquisition”）。隨後， 於2018年8月17日，SCW Acquisition更名為scWorx Corp. 2018年11月30日，公司及其某些股東 同意取消6,510股普通股。2018年6月，公司開始收取普通股的認購費。從2018年6月到 11月，公司籌集了125萬美元的認購金，並向新的第三方投資者發行了3,125股普通股。 此外，2019 年 2 月 1 日，(i) scWorx Corp.（f/k/a scworx Acquisition Corp.）更名為 SCW FL Corp.（以允許 Alliance 更名為 scWorx Corp.），(ii) Alliance 通過股票換股交易收購了 scWorx Corp.（n/k/a SCW FL Corp.）並將聯盟的名稱改為 scWorx Corp. 這是公司的當前名稱，SCW FL Corp. 成為該公司 的子公司。2020 年 3 月 16 日，為了應對 COVID-19 疫情，scWorx 成立了全資子公司 Direct-Worx, LLC。

我們的主要行政辦公室 位於麥迪遜大道 590 號 21^st樓層，紐約，紐約，10022。我們的電話號碼是 (844) 472-9679。

在本年度報告中， 術語 “scWorx”、“聯盟”、“Alliance MMA”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 指的是 scWorx, Corp.（f/k/a Alliance MMA, Inc.）。除非另有説明，否則本年度報告中的歷史財務業績 均為 scWorx 及其子公司的合併財務業績。

我們的業務

scWorx 是與醫療保健提供商信息的修復、標準化和互操作性相關的數據 內容和服務的提供商，也是醫療保健行業的大型 數據分析的提供商。

scWorx 開發並銷售 醫療保健信息技術解決方案和相關服務，這些解決方案和服務可改善醫院 和其他醫療機構內部的醫療保健流程和信息流。scWorx 的軟件使醫療保健提供商能夠簡化和組織其數據（“data 標準化”），允許在多個內部軟件應用程序中使用數據（“互操作性”） 併為複雜的數據分析（“大數據”）提供基礎。客户使用我們的軟件可以實現多個 運營優勢，例如降低供應鏈成本、減少應收賬款老化、在 不到 72 小時內加快並完成患者賬單、優化合同、通過動態 AI 連接 增強供應鏈管理和總成本可見性，這些連接可自動構建、維修、同步和維護採購 (“MMIS”)、臨牀（“EMR”）和金融（“CDM”） 系統。ScWorx 的客户包括美國一些最負盛名的醫療保健組織。scWorx 提供 高級軟件解決方案，用於管理醫療保健提供者的基礎業務應用程序，使其客户 能夠顯著降低成本，改善臨牀結果並增加收入。scWorx 支持 三個核心醫療保健提供商系統之間的相互關係：供應鏈、財務和臨牀。該解決方案集成了不同的 和可變數據庫中的常用密鑰，允許修復後的基礎數據從一個應用程序無縫移動到另一個應用程序，使我們的客户 能夠推動供應鏈成本降低、優化合同、增加供應鏈管理 (“SCM”)、成本可見性、控制 返利和合同管理費用。

當前，醫院的業務系統 經常存在缺陷，彼此之間往往沒有連接。這些缺陷在一定程度上是由醫院供應鏈、臨牀和計費系統中大量的 非結構化、手動創建和管理的數據造成的。 scWorx 的解決方案旨在快速、準確地改善買方（供應鏈採購 系統）、消費端（如電子病歷（“EMR”）等臨牀文檔系統）以及計費和 收集系統（患者計費系統）之間的信息流。當前糟糕的互操作性狀況限制了每個獨立 系統的潛在價值，需要高級人員投入大量開支和大量的人力資源投入，才能提前解決問題並完成 基本管理任務。scWorx 提供的信息服務最終會帶來更安全、更具成本效益和財務效率 的患者護理。

scWorx 已經證明， 為了使核心醫院系統正常運行， 使用並最終計費的所有產品都必須有一個單一事實來源（“SSOT”）。物品主文件（“IMF”）是醫院 和醫療保健機構中使用的所有已知產品的數據庫，必須始終準確，並且必須擴展以包含臨牀和財務屬性。準確的 和擴展的物品主文件通過按需提供 報告，詳細説明與所用每件物品相關的採購、利用率和收入，從而支持供應鏈、臨牀和財務系統之間的互操作性，使醫院能夠更好地管理 的業務。Single Source of Truth 建立了通用的語言和語法，同時為 醫療保健提供商的核心繫統分配了一致的含義，準確地將數據從一個應用程序遷移到另一個應用程序，消除了 關鍵業務系統之間的脱節。

scWorx 的軟件解決方案/服務

scWorx 使醫療保健 提供商能夠保持對高級商業智能的全面訪問和可見性，從而做出更好的決策並降低 產品成本和利用率，最終加快和準確地向患者計費。scWorx 的軟件模塊 執行不同的功能，如下所示：

scWorx 繼續為美國一些最優秀、最受尊敬的醫療保健提供商提供 變革性的數據驅動解決方案。客户在地理上分散在 全國各地。該公司的重點是協助醫療保健提供商解決與 數據互操作性有關的問題。scWorx 通過直接銷售和與戰略合作伙伴的關係相結合來提供這些解決方案。

scWorx 的軟件解決方案 在固定期限內交付給客户，通常為三到五年的合同期限，其中此類軟件託管在 scWorx 數據中心（亞馬遜網絡服務的 “AWS” 或 RackSpace）中，由客户通過軟件即服務（“SaaS”）交付方式的安全連接 進行訪問。

scWorx 目前通過其直銷隊伍及其分銷和分銷商 合作伙伴關係向美國的醫院和醫療系統銷售其 解決方案和服務。

COVID-19 疫情的影響

由於圍繞蔓延到 美國和世界各地的 COVID-19 疫情出現了前所未有的狀況，該公司的運營 和業務經歷了中斷。疫情對獲取新客户產生了不利影響。自疫情以來，該公司遵循了當地衞生當局的建議 ，以最大限度地降低其團隊成員的暴露風險。

此外，該公司 客户（醫院）的業務和供應鏈也經歷了非同尋常的中斷，同時對與 COVID-19 相關的醫療保健服務需求前所未有。由於公司客户 業務受到這些非同尋常的幹擾，公司的客户專注於滿足國家在應對 COVID-19 疫情方面的醫療保健需求。 因此，該公司認為，至少在疫情的不利影響消退之前，其客户無法將資源集中在擴大公司 服務的利用率上，這對公司的增長前景產生了不利影響。 此外，COVID-19 對公司醫院客户的財務影響可能導致醫院推遲應向公司支付 的服務款項，這可能會對公司的現金流產生負面影響。

該公司試圖通過向健康 護理行業（包括公司的許多醫院客户）出售個人防護設備（“PPE”）和 COVID-19 快速檢測試劑盒來減輕 對收入的這些影響。2020 年 3 月 16 日，為了應對 COVID-19 疫情，scWorx 成立了全資子公司 Direct-Worx, LLC，努力為醫療保健 行業採購和提供關鍵的、難以找到的物品。由於 COVID-19 疫情導致供應鏈出現意外中斷，物品變得難以採購。該公司尋求採購的 產品包括：

關於個人防護裝備和測試套件， 公司董事會會在2020年第二季度決定將公司的作用限制為充當買方和賣方之間的 中介機構，提供基於佣金的補償。

客户和戰略合作伙伴

scWorx 繼續為美國一些最優秀、最受尊敬的醫療保健提供商提供 變革性的數據驅動解決方案。客户的地理位置分散在全國各地，持續的重點是協助醫療保健提供商解決他們遇到的與 數據互操作性有關的問題。scWorx 通過直接銷售和與戰略合作伙伴的關係相結合來提供這些解決方案。

競爭

scWorx 與在我們所針對的特定市場提供解決方案的 各種供應商和小型公司競爭。我們的主要競爭對手包括：

我們的一些實際和認知的 競爭對手比我們有優勢，例如更長的運營歷史、更多的財務、技術、營銷或其他資源、更強的 品牌和企業用户認可度、更大的知識產權組合、更廣泛的分銷和影響力以及有競爭力的定價。 此外，我們的行業正在迅速發展，競爭也越來越激烈。

進入數據 管理市場的障礙包括技術和應用程序的複雜性、提供久經考驗的產品的能力、創建和利用 完善的客户羣和分銷渠道的能力、品牌知名度、提供不可知的互操作性以及在各種 MMI、EMR 和金融平臺上運營 的能力、與現有系統集成和用於持續發展 和營銷活動的資本的能力。

scWorx 認為，這些 障礙加在一起構成了我們業務數據管理方面的中度到高級進入壁壘。我們市場上的 主要競爭因素是產品特性、功能和支持、產品深度和廣度（ 中央數據倉庫中的項目數量）、靈活性、易於部署和使用、總擁有成本和價值實現時間。我們認為，基於這些因素，我們通常會 在競爭中處於有利地位。例如，除了我們不可知的互操作性外，其他關鍵優勢還包括 scWorx 數據倉庫（超過 1200 萬個項目）、scWorx 大數據分析和基準測試。

合同、許可和服務費

scWorx 與其客户簽訂協議 ，指定 scWorx 將要安裝的解決方案和/或提供的服務的範圍，以及商定的 總價格、適用期限和相關許可證和服務的時間表。

對於購買要在本地安裝或在 SaaS 模式上提供的軟件 的客户，這些是多要素安排，包括授予 訪問適用軟件功能的權利（無論是在客户端本地安裝還是使用我們公司 解決方案作為 SaaS 服務一部分的權利）的期限許可、有關維護和支持服務的條款、任何第三方組件（如 基礎設施和軟件）的條款，以及用於實施的專業服務，集成、過程工程、優化和培訓， 以及上述各項的費用和付款條款。如果客户以長期許可模式購買解決方案，則可以預先向客户 收取許可費，也可以按月或按季度計費。維護和支持按期提供，單獨收取 費用，初始期限通常為三到五年。許可證、維護和支持費用每年提前收取， 從合同執行或在實時生產中部署解決方案時開始。如果客户購買基於期限的 模式的解決方案，則會定期向客户收取指定期限（通常為三到五年）的合併訪問費。

scWorx 通常還提供 軟件和 SaaS 客户端的專業服務，用於實施、集成、流程工程以及優化和培訓。 這些服務和相關費用與許可、維護和訪問費用是分開的。根據商定的付款里程碑（固定費用）或按月付款 結構（每小時），按照固定費用或按小時計費，向客户計費 提供專業服務。這些服務可以在相關的 SaaS 解決方案作為初始購買協議 的一部分獲得許可時包括在內，也可以在之後作為現有協議的附錄添加，以滿足最初實施 後所需的服務。

對於一次性數據標準化 服務客户，這些標準化服務是通過與客户簽訂的 現有主協議的獨立服務協議或服務附錄提供的。這些標準化服務可以是一次性服務，也可以是每月定期的， 季度或年度評估結構的。這些服務通常按件提供。付款通常在適用的標準化項目 完成後支付。收入確認的開始時間會有所不同，具體取決於所涉及系統 和/或服務的規模和複雜性、客户要求的實施或性能計劃以及客户對基於軟件的 組件的 SaaS 的使用情況。scWorx 的協議通常不可取消，但規定客户可以在 scWorx 嚴重違反 時終止協議和/或在此類情況下可能延遲安裝的某些方面或相關付款。在某些情況下，為了方便起見，scWorx 確實允許終止 。scWorx 還包括某些客户的試用期或評估期，尤其是新的或修改後的 解決方案。因此，scWorx 很難準確預測其在任何特定時期內預期實現的收入，而且 協議的一個或多個階段的終止或安裝延遲，或者 scWorx 未能獲得額外協議， 可能會對 scWorx 的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。從歷史上看，scWorx 沒有經歷過大量的合同取消；但是，scWorx 有時會在合同實施過程中遇到延遲， 和 scWorx 會相應地解釋這些延遲。

第三方許可費

scWorx 將各種第三方供應商許可的軟件 集成到其專有軟件中。還需要獨立的第三方軟件才能運行 的 scWorx 專有軟件和/或 SaaS 服務。ScWorx 許可這些軟件產品，並在將此類軟件交付給客户時支付所需的許可費 。

政府監管

管理層認為，政府 監管對我們目前的核心數據管理業務並不重要。

知識產權

我們依靠聯邦、州和普通法權利以及合同限制來保護我們的知識產權 。我們通過與員工 和承包商簽訂保密協議、發明轉讓協議和僱傭協議，以及與第三方簽訂保密協議來控制對我們專有 技術的訪問權限。我們通過網站使用條款中的條款，進一步控制我們專有技術和知識產權 的使用。公司與最終用户之間的協議包括許可協議 ，其中不可轉讓、不可再許可、非排他性、有限使用許可，允許在 服務訂單有效期內使用許可產品。客户不得全部或部分修改、複製、翻譯、反編譯、反彙編、逆向工程、出租、租賃、再許可或 創建許可產品的衍生作品。客户同意將軟件和數據作為機密信息進行維護。

該公司目前託管 我們的解決方案，為我們的客户提供服務，並通過與第三方託管和 基礎設施提供商 Rackspace 的協議為我們在美國的運營提供支持。公司採用了標準的IT安全措施，包括但不限於；防火牆、災難 恢復、備份等。

我們 無法控制的情況可能會對我們的知識產權構成威脅。例如，在美國或我們尋求保護我們的商標或受版權保護的其他國家，可能無法提供有效的知識產權保護 。此外，我們為保護我們的專有權利所做的努力 可能不夠或不有效。對我們知識產權的任何重大損害都可能損害我們的業務或我們的競爭能力。

季節性

我們認為 scWorx 的收入不會受到季節性的影響。

員工

截至 2022 年 12 月 31 日，我們 擁有 9 名員工，其中 2 名為管理和財務，其餘為運營人員。我們主要使用獨立承包商和第三方 供應商進行軟件、數據庫維護和客户軟件安裝。

可用信息

我們的網站地址是 www.scworx.com。 我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及對根據經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第13（a）和15（d）條提交的報告修正案已提交給美國證券和 交易委員會（SEC）。我們受到《交易法》的信息要求的約束，並向美國證券交易委員會提交或提供報告、委託書、 和其他信息。當此類報告在 SEC 網站上發佈時，我們向 SEC 提交的報告和其他信息可在我們的網站 www.scworx.com 上免費獲取。公眾可以在公務 日上午 10 點至下午 3 點致電 在位於內布拉斯加州 F 街 100 號、華盛頓特區 20549 室的美國證券交易委員會公共參考室 SCWorx 向美國證券交易委員會提交的任何材料。公眾可以通過致電 美國證券交易委員會 1-800-SEC-0330 來獲取有關公共參考室運營的信息。美國證券交易委員會維護着一個互聯網站點，其中包含報告、委託書和信息聲明，以及其他有關以電子方式向美國證券交易委員會申報的發行人的信息 ，網址為www.sec.gov。上述網站的內容未納入 納入本文件。此外，我們對這些網站網址的引用僅是非活躍的文本引用。

第 1A 項。風險因素

某些因素可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。除了本10-K表年度報告（包括我們的 合併財務報表和相關附註）中包含的其他信息，您還應仔細考慮下文 的風險和不確定性。下文描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們沒有意識到或我們目前認為不重要的其他 風險和不確定性也可能成為 對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響的重要因素。如果發生以下任何風險，我們的業務、 財務狀況、經營業績和前景可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的交易價格 可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。

與我們的財務業績和 融資計劃相關的風險

COVID-19 疫情擾亂了我們的 業務和醫院客户的業務。

由於圍繞蔓延到 美國和世界各地的 COVID-19 疫情出現了前所未有的狀況，該公司的運營 和業務經歷了中斷。疫情對獲取新客户產生了不利影響。自疫情以來，該公司遵循了當地衞生當局的建議 ，以最大限度地降低其團隊成員的暴露風險。

此外，該公司 客户（醫院）的業務和供應鏈也經歷了非同尋常的中斷，同時對與 COVID-19 相關的醫療保健服務需求前所未有。由於公司客户 業務受到這些非同尋常的幹擾，公司的客户專注於滿足國家在應對 COVID-19 疫情方面的醫療保健需求。 因此，該公司認為，至少在疫情的不利影響消退之前，其客户無法將資源集中在擴大公司 服務的利用率上，這對公司的增長前景產生了不利影響。 此外，COVID-19 對公司醫院客户的財務影響可能導致醫院推遲應向公司支付 的服務款項，這可能會對公司的現金流產生負面影響。

該公司試圖通過向健康 護理行業（包括公司的許多醫院客户）出售個人防護設備（“PPE”）和 COVID-19 快速檢測試劑盒來減輕 對收入的這些影響。2020 年 3 月 16 日，為了應對 COVID-19 疫情，scWorx 成立了全資子公司 Direct-Worx, LLC，努力為醫療保健 行業採購和提供關鍵的、難以找到的物品。由於 COVID-19 疫情導致供應鏈出現意外中斷，物品變得難以採購。該公司尋求採購的 產品包括：

關於個人防護裝備和測試套件， 公司董事會會在2020年第二季度決定將公司的作用限制為充當買方和賣方之間的 中介機構，提供基於佣金的補償。但是，無法保證公司會從這些活動中獲得任何 實質性收入。

我們有虧損的歷史，將來可能會繼續 蒙受損失。

我們有虧損的歷史 ，將來可能會繼續蒙受損失，這可能會對我們普通股的交易價值產生負面影響。在截至2022年12月31日的年度中，我們的收入為4,038,188美元，淨虧損為1,847,406美元。在截至2021年12月31日的年度中，我們的收入 為4,632,529美元，淨虧損為3,814,468美元。截至2022年12月31日，我們的累計赤字為25,858,697美元。

在截至2022年12月31日的年度中，我們的運營虧損為2,126,597美元，在截至2020年12月31日的年度中，我們的運營虧損為3,814,468美元。未來一段時間，我們可能會繼續蒙受運營 和淨虧損。由於各種原因，這些損失可能會增加，我們可能永遠無法實現盈利，包括 競爭加劇、目標市場增長放緩以及本 “風險因素” 部分中其他地方描述的其他因素。如果我們無法實現持續的盈利，我們的股東可能會損失對我們公司的全部或部分投資。

如果我們無法增加收入，我們 可能永遠無法實現或維持盈利。

為了實現盈利，除其他外，我們必須增加收入。 截至2022年12月31日的一年中，我們的總收入下降了約59萬美元（12％），至4,038,188美元，而截至2021年12月31日的財年 的總收入為4632,529美元。如果我們無法開發和銷售新產品，則收入的下降將加劇， 這可以幫助我們增加對現有客户的銷售或開發新客户。即使我們能夠增加收入，它們 也可能不足以超過我們的運營支出的增長或使我們能夠實現或維持盈利。

與我們的業務相關的風險

對於我們 繼續作為持續經營企業的能力存在很大疑問。

我們的審計師在截至2022年12月31日的財務報表報告中指出 ，由於我們可能沒有足夠的運營和現有融資安排的資本資源 來滿足我們的運營支出和營運資金需求，因此存在一些條件，使人們對 繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。

截至2022年12月31日，我們 的手頭現金有限，營運資金赤字為1,442,198美元，累計赤字為25,858,697美元。在截至2022年12月31日的年度中，我們的淨虧損為1,847,406美元，運營中使用了546,663美元的現金。我們歷來遭受過營業虧損， 在可預見的將來可能會繼續蒙受營業虧損。我們認為，這些條件使人們對我們 繼續經營的能力產生了實質性懷疑。這可能會阻礙我們獲得融資的能力，或者可能迫使我們以不如其他方式優惠的 條件獲得融資。如果我們無法為我們的產品和 服務創造足夠的收入和更多客户，我們可能無法創造足夠的收入來維持我們的業務，我們可能會失敗，在這種情況下，我們的股東將蒙受全部投資損失 。無法保證我們能夠繼續經營下去。

我們目前迫切需要 額外資本。如果我們無法獲得額外資本，我們將無法實施我們的業務戰略或成功運營我們的業務；但是，額外的融資將使我們現有的股東受到稀釋。

為了繼續我們的增長道路， 我們希望通過公開或私募股權發行或債務融資為我們未來的擴張計劃提供資金。當我們需要以我們可接受的條件或根本無法獲得額外資金時， 可能無法獲得額外資金。最近，我們在從外部來源籌集 資金時遇到了一些困難。如果沒有足夠的資金，我們可能需要進一步推遲或縮小我們的業務 計劃的範圍。如果我們通過發行股票證券籌集額外資金，我們的股東將遭受攤薄。此外， 債務融資（如果有）可能涉及限制性契約。每當 條件有利時，我們可能會尋求進入公共或私人資本市場，即使我們當時並不立即需要額外資本。我們進入金融市場的機會 以及我們在金融市場獲得的定價和條款可能會受到各種因素的不利影響，包括金融 市場和利率的變化。

我們未來的融資需求 將取決於許多因素，包括但不限於我們未來收購的成本和時機。

未能成功執行我們的增長 戰略可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

我們打算通過擴大銷售隊伍、產品供應和 項目技能組合和能力以及增加臨界數量以使我們能夠競標更大的合同來實現增長，但前提是獲得足夠資金（我們目前沒有這筆資金）。

如果條件允許，我們也可以考慮潛在的 收購。但是，如果有的話，我們可能無法找到合適的收購候選人或以優惠的 條件完成收購。此外，任何已完成的收購都可能不會帶來預期的收益。例如，儘管收購目標的歷史財務 和經營業績是我們在確定將 追求哪些收購目標時評估的標準之一，但無法保證我們收購的任何業務或資產將繼續按照過去的做法運行，也無法保證我們收購的任何業務或資產將繼續按照過去的做法運行，也無法保證 會實現與過去業績一致或超過過去的業績。任何此類故障都可能對我們的 業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。此外，出於其他原因，任何已完成的收購都可能不會帶來預期的收益 ，我們的收購將涉及許多其他風險，包括：

這些風險中的任何一個都可能阻止 我們執行我們可能完成的任何收購，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績 和前景產生不利影響。目前，我們不考慮進行任何收購。

我們的合同可能要求我們額外執行 工作或更改訂單，這可能會導致爭議並對我們的業務、財務狀況、經營業績 和前景產生不利影響。

我們的合同通常要求 我們按照客户的指示進行額外工作或更改訂單，即使客户未事先就額外工作的範圍或價格達成協議 。此過程可能會導致爭議，即所做的工作是否超出了原始項目計劃和規格中包含的工作範圍 ，或者如果客户同意所做的工作符合額外工作條件， 客户願意為額外工作支付的價格。即使客户同意為額外的工作付費，我們也可能被要求 在很長一段時間內為此類工作的費用提供資金，直到客户批准變更單並由客户向我們付款。

如果變更單或受合同糾紛或索賠影響的金額 的實際回收額低於我們的財務 報表中使用的估算值，則任何缺口金額將減少我們未來的收入和利潤，這可能會對我們報告的營運 資本和經營業績產生不利影響。此外，額外工作造成的任何延誤都可能對其他 項目工作的及時安排以及我們在指定合同里程碑日期之前完成工作的能力產生不利影響。

我們的收入的很大一部分 來自少數客户，其中一位客户的流失或他們對我們服務的需求減少可能會對我們的 業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

我們的客户羣高度集中 。由於我們合同的規模和性質，在任何給定年度以及連續幾年 期間，一個或幾個客户佔我們合併收入和毛利的很大一部分，更多細節見附註2，重要 會計政策摘要。我們與重要客户簽訂的合同項下的收入可能繼續因時期而異 ，具體取決於這些客户與我們簽訂合同的時間或工作量。在可預見的將來，有限數量的客户可能會繼續佔我們收入的很大一部分 。

大規模拖欠或延遲付款 可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。我們可能會因為各種原因失去重要客户的業務 ，包括：

由於我們的許多客户 合同允許我們的客户無故終止合同，因此我們的客户可以隨意終止與我們的合同， 可能會損害我們的業務、財務狀況、運營業績和前景。

我們未能充分擴大我們的直接 銷售隊伍將阻礙我們的增長。

我們需要擴大和 優化我們的銷售基礎設施，以擴大我們的客户羣和業務。如果我們有足夠的資金，我們計劃擴大我們的客户管理/銷售 隊伍。物色和招聘合格人員並對其進行培訓需要大量 時間、費用和精力。如果我們無法招聘、培養和留住有才華的客户管理/銷售人員，或者如果這些人員 無法在合理的時間內達到預期的生產力水平，我們可能無法實現這項投資的預期收益 或增加我們的收入。

如果我們無法吸引和留住合格的 高管、經理和顧問，我們將無法高效運營，這可能會對我們的業務、 財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

我們依靠 管理層和顧問的持續努力和能力來建立和維護我們的客户關係並確定戰略機會。 他們中的任何一個的損失都可能對我們執行業務戰略的能力產生負面影響，並對我們的業務、財務狀況 、運營業績和前景產生不利影響。對具有豐富行業經驗的管理人才的競爭非常激烈，我們 可能會因為各種原因而失去與執行官/顧問聯繫的機會，包括 我們的競爭對手提供的更具吸引力的薪酬待遇。儘管我們已經與某些高級管理人員簽訂了僱傭協議，但我們無法保證 他們中的任何人或其他關鍵管理/諮詢人員將在任何時間內繼續受僱於我們。

因我們未能遵守法規或訴訟程序的不利結果而導致的罰款、判決和其他後果 可能會對我們的業務、 財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。

我們可能會不時參與訴訟和監管行動，包括在普通 業務過程中對我們提起或威脅的集體訴訟。除其他外，這些訴訟可能尋求對所謂人身傷害的賠償、工傷賠償、 違反《公平勞動標準法》和州工資和工時法的行為、就業歧視、違反合同、財產損失、 懲罰性賠償、民事處罰以及相應的損害賠償或其他損失，或禁令或宣告性救濟。

請參考第 3 項。本10-K表年度報告的Legal 議事錄，詳細描述了未決的法律訴訟和調查。

任何缺陷或錯誤，或 未能達到客户的期望都可能導致我們向我們提出鉅額損害索賠。索賠人可能會尋求鉅額損害賠償 ，由於訴訟固有的不確定性，我們無法準確預測任何此類訴訟的最終結果。 未能正確估算或管理成本，或延遲完成項目，都可能使我們受到處罰。

通過和解、調解或法院判決最終解決 這些問題可能會對我們的財務狀況、運營業績 和現金流產生重大不利影響。無論任何訴訟的結果如何，這些訴訟都可能導致鉅額費用，並且可能要求我們投入大量資源為自己辯護。在適當的情況下，我們會根據當前信息、法律建議和專業賠償保險承保範圍， 我們認為足夠的訴訟和索賠準備金，我們會根據事態發展不時調整此類 儲備金。如果我們的儲備金不足或保險範圍被證明不足或 不可用，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到影響。

如果我們被要求將獨立 承包商重新歸類為員工，我們可能會產生額外的成本和税收，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績 和前景產生不利影響。

我們在運營中使用了大量 個獨立承包商，我們不為他們繳納或預扣任何聯邦或州就業税。有許多 不同的測試用於確定個人是僱員還是獨立承包商，此類測試通常會考慮 多個因素。無法保證立法、司法或監管（包括税務）機構不會提出提案或主張對現有規章制度的解釋，這些提案或解釋會改變或至少質疑我們獨立承包商的分類 。儘管我們認為我們對獨立承包商進行了正確分類，但美國國税局 服務局或其他美國聯邦或州當局或外國政府的類似機構可能會認定我們出於就業税或其他目的對我們的獨立承包商進行了錯誤的分類，從而向我們尋求額外税收或試圖處以 罰款和處罰。如果我們被要求為 或代表我們的獨立承包商繳納僱主税或支付前一段時期的備用預扣税，我們的運營成本將增加，這可能會對我們的業務、財務狀況、 的運營業績和前景產生不利影響。

我們對分包商和供應商的依賴 可能會增加我們的成本，削弱我們及時或根本完成合同的能力。

我們依靠第三方分包商 來完成合同中的部分工作。我們還依靠第三方供應商提供履行這些合同規定的義務 所需的材料。除非我們有必要的分包商和供應商承諾在 的預期合同範圍內，並且價格已包含在競標中，否則我們通常不會對合同進行競標。因此，在我們無法聘請分包商 或供應商的情況下，我們競標合同的能力可能會受到損害。此外，如果分包商或第三方供應商出於任何原因無法根據談判條款交付 其商品或服務，我們可能會遭受延誤並被要求以更高的價格從其他來源購買服務 。有時，在客户向我們支付相關服務之前，我們會先向分包商和供應商付款。 如果客户未能向我們付款，而我們選擇或被要求向分包商支付已完成的工作或向供應商付款 收到的貨物，我們可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。

我們的保險範圍可能不足 ，無法涵蓋所有重大風險敞口。

我們將承擔我們提供的服務所特有的責任 。雖然我們打算為某些風險提供保險，但我們的保險金額 可能不足以涵蓋所有索賠或負債，我們可能被迫承擔因業務風險和不確定性而產生的鉅額成本 。也不可能獲得保險來防範所有運營風險和責任。 未能以對我們有利的條件獲得足夠的保險，或者根本無法獲得足夠的保險，可能會對我們的業務、財務 狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。

與我們的行業相關的風險

我們的行業競爭激烈， 各種擁有更多資源的大型公司都在與我們競爭，而我們未能進行有效競爭可能會減少授予我們的新合同數量 或對我們的市場份額產生不利影響並損害我們的財務業績。

我們 競標的合同通常通過競爭性投標流程授予，獎勵通常頒發給出價最低的投標者，但有時會基於其他因素，例如合同時間較短、完成項目的規模較大或以前與客户打交道的經驗。在 我們的市場中，我們與許多其他服務提供商競爭。價格通常是決定我們的客户選擇 服務提供商的主要因素，對於規模較小、不太複雜的項目尤其如此。因此，任何擁有充足財務資源 和獲得技術專業知識的組織都可能成為競爭對手。規模較小的競爭對手有時僅憑價格 就能中標這些項目，因為它們的成本和財務回報要求較低。此外，我們的競爭對手可能會積累專業知識、 經驗和資源，以提供價格等於或優於我們服務的服務，而我們可能無法維持或 提高我們的競爭地位。

我們的一些競爭對手 已經實現了比我們在競爭市場更高的市場滲透率，還有一些競爭對手擁有比我們更多的財務和其他 資源。我們行業中的許多國有公司比我們大，如果他們願意，可以在我們的市場上建立 的影響力並與我們競爭合同。由於本次競爭，我們可能需要接受較低的合同利潤率 才能與有能力以較低的價格接受獎勵或與客户 有關係的競爭對手競爭。如果我們無法在市場上成功競爭，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景 可能會受到不利影響。

我們服務的許多客户都面臨整合以及快速的技術和監管變革，而我們無法或未能適應客户不斷變化的 需求可能會減少對我們服務的需求。

我們的收入中有很大一部分來自醫療行業的客户，並預計 將繼續從中獲得。這個行業受到 技術和政府監管的快速變化的影響。技術的變化可能會減少對我們提供的服務的需求。此外， 醫療行業的特點是高度整合，這可能會導致我們的一個或多個客户流失。 我們未能迅速採用和掌握我們所服務的任何行業開發的新技術，或者整合一個或多個重要客户 可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

此外，我們的客户受衞生與公共服務部和其他監管機構的 監管。這些監管機構可能以不同於目前對此類法規的解釋方式來解釋其 法規的適用情況，並可能實施額外法規， 這兩項法規都可能減少對我們服務的需求並對我們的業務和經營業績產生不利影響。

經濟衰退可能會導致我們所服務行業的資本支出減少 ，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。

對我們服務的需求 過去和可能都容易受到美國經濟普遍衰退的影響。我們的客户受到經濟變化的影響， 降低了對服務的需求或盈利能力。這可能會導致對我們服務的需求減少，並有可能 導致我們的客户延遲或取消項目。因此，我們的一些客户可能會選擇推遲或取消待處理的 項目。整體經濟狀況的下滑還會影響政府實體 資助的各種項目的優先事項以及聯邦、州和地方的支出水平。

總的來説，經濟的不確定性 使得很難估計客户對我們服務的需求。我們計劃擴大銷售隊伍，使我們能夠增加收入，但前提是獲得足夠的資金，而我們 目前沒有這筆資金。如果我們計劃擴張的任何地區 的經濟因素不利於醫療行業的增長和發展，我們可能無法執行 增長戰略，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

與我們公司和運營業績 相關的其他風險

由於難以預測且不在我們控制範圍內的因素 ，我們的經營業績可能會波動。

我們過去的經營業績 可能不是未來業績的準確指標，您不應依賴此類業績來預測我們的未來業績。

我們的經營業績 出現了波動，將來可能會波動。可能導致波動的因素包括：

實際結果可能不同於我們在編制財務報表時使用的估計 和假設。

為了根據公認會計原則編制財務報表 ，管理層必須自財務報表發佈之日起做出估算和假設，這些估計和假設會影響 的資產和負債的申報價值、收入和支出以及或有資產和負債的披露。需要我們的管理層對 進行重大估算的領域包括：

在做出估計 和假設時，根據現有信息，我們認為它們是準確的。但是，我們的實際結果可能與 不同，可能需要對這些估計值進行調整。

我們在確定美國需要接受税務機關審計審查的税收的 規定時行使判斷力，這可能會導致額外的納税義務 和可能對我們的淨收入產生負面影響的罰款。

我們在服務、許可證、資金和其他項目的公司間 交易中記錄的金額會影響我們潛在的納税義務。我們的納税申報需要接受美國國税局以及州、地方和外國税務機構的審查 或審計。我們在確定 全球範圍內的所得税和其他税收準備金時行使判斷力，在我們的正常業務過程中，可能有一些交易和計算 的最終税收決定尚不確定。對我們的納税申報表的審查可能會導致對額外税收進行重大調整和 評估，這可能會對我們在做出該決定的一個或多個時期內的税收準備金和淨收入產生不利影響 。

與我們的普通股相關的風險

我們可能無法按照納斯達克股票市場的要求維持普通股每股 1.00美元的最低出價，這可能會迫使我們對普通股進行反向股票拆分 。

2022 年 6 月 8 日 ，納斯達克通知公司，根據公司最近連續30個工作日（2022 年 4 月 26 日至 2022 年 6 月 7 日）的收盤價，根據納斯達克規則 5550 (a) (2) 和 5810 (c) (3) (A)，公司不再符合上市證券的要求，即維持每股1美元的最低出價 。

2022 年 12 月 6 日，公司收到納斯達克上市資格部門的書面通知，批准了公司 提出的延期 180 天以重新遵守投標價格規則的請求。公司現在必須在2023年6月5日之前滿足要求。 如果在2023年6月5日之前的任何時候，公司普通股的出價在至少連續 10個工作日收於每股1.00美元或以上，則公司將重新遵守投標價格規則。

根據 《納斯達克規則》，如果在第二次延期180天期限內的任何時候，公司證券的收盤價在至少連續十個工作日內 為至少1美元，納斯達克將提供書面合規確認書，此事將結案 。 如果我們在第二次延期結束之前沒有恢復合規， 我們可以在股東批准後實施反向股票拆分，以便在拆分後 調整後的基礎上提高普通股的每股價格。在這種情況下，經拆分調整後，我們的普通股價格有可能下跌。例如， 如果我們的普通股交易價格為每股0.80美元，並且我們實施了5/1的反向股票拆分，則經拆分調整後，我們的普通股 的交易價格有可能低於每股4.00美元。

我們的普通股價格大幅波動， ，普通股的交易價格可能會繼續波動，這可能會導致投資者損失和訴訟。

除了根據我們的經營業績和本 “風險因素” 部分其他地方討論的因素對 市場價格發生變化外，我們普通股的市場 價格和交易量可能因各種其他原因而發生變化，不一定與我們的實際運營 業績有關。資本市場經歷了極大的波動，這通常與特定 公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。此外，小公司證券的平均每日 交易量可能非常低，這可能會導致未來的波動。最近，我們普通股的平均每日交易量 有所下降。可能導致我們普通股市場價格大幅波動的因素包括：

無論我們的經營業績如何，這些因素中的任何一個，以及 以及更廣泛的市場和行業因素，都可能導致我們普通股的交易量發生巨大而突然的變化，並可能嚴重損害普通股的市場價格。這可能會阻止股東以或高於他們購買我們普通股的價格（如果有的話）出售 股票。此外，在公司證券市場價格波動一段時間之後，股東通常會對該公司提起證券集體訴訟。 我們參與任何集體訴訟或其他法律訴訟都可能轉移我們高級管理層的注意力，並可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。

出售或出售大量 普通股可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

出售大量 股普通股，或者認為這些出售可能發生，可能會對我們的普通 股票的市場價格產生不利影響，並可能削弱我們未來通過普通股發行籌集資金的能力。

截至2022年12月31日， 有未兑現的認股權證，以每股1.35美元的加權平均行使價購買我們共計1,567,720股普通股，截至該日，所有這些認股權證均可行使。截至2022年12月31日，有未償期權以每股3.25美元的加權平均行使價購買我們共計118,388股普通股 ，截至該日，所有這些期權均可行使。我們發行與未來收購或融資工作相關的股本或可轉換 證券也可能對普通股的市場價格產生不利影響。

我們從未為我們的 普通股支付過現金分紅，也不會為普通股支付任何現金分紅。

我們從未支付過現金分紅 ，預計在可預見的將來也不會為我們的普通股支付任何現金分紅。我們目前打算保留任何收益 ，為我們的運營和增長提供資金。因此，您的任何短期投資回報都將取決於我們普通 股票的市場價格，只有普通股價格的升值才能為股東提供回報，而這種升值可能永遠不會發生。 是否支付股息的決定將由我們的董事會根據當時存在的情況做出，包括但不限於 因素，例如我們的財務狀況、運營業績、資本要求、業務狀況以及任何適用的 合同安排下的契約。尋求現金分紅的投資者不應投資我們的普通股。

如果股票研究分析師不發佈有關我們業務的 研究或報告，或者他們發表不利評論或下調我們的普通股，我們的 普通股的市場價格可能會下跌。

我們的 普通股的交易市場將部分依賴股票研究分析師發佈的關於 我們和我們的業務的研究和報告，而我們無法控制這些分析師發佈的關於 我們和我們的業務的研究和報告。我們可能永遠無法獲得證券和行業分析師的研究報道。如果沒有證券或行業分析師 開始報道我們公司，那麼普通股的市場價格可能會下跌。如果我們獲得證券或行業 分析師報道，市場分析師會發表不利的評論，即使評論不準確，或者停止發佈有關我們或 我們業務的報告。

我們未能建立和維持 對財務報告的有效內部控制可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。

保持對財務報告的有效內部 控制對於我們生成準確和完整的財務報告並幫助防止財務 欺詐是必要的。此外，為了維持我們在納斯達克資本市場的普通股上市，這種控制是必要的。儘管 我們已經採取了補救措施來改善我們的財務報告流程，包括實施全公司會計信息 系統，該系統在合併的基礎上收集、存儲和處理財務和會計數據以用於履行我們的報告義務，但 我們對財務報告的內部控制並未奏效。在截至2022年12月31日的年度中，我們對財務報告沒有有效的 控制。我們的管理層已經發現我們的內部控制存在重大缺陷，這與 我們進行適當職責分離的能力存在缺陷。

如果我們無法維持 足夠的內部控制或未能糾正我們的管理層或獨立註冊 公共會計師事務所指出的此類控制措施中的重大缺陷，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響，我們可能再次無法履行準確、完整地報告經營業績的義務，我們在納斯達克資本市場的持續上市可能會受到威脅。我們 已經實施了一項政策，規定任何外部溝通都需要經過我們的董事會成員、 以及我們的外部法律顧問的審查和批准。

遵守影響上市公司的法律法規 將增加我們的成本和管理要求，並可能損害我們的經營業績。

作為一家上市公司，尤其是 在我們不再是 “新興成長型公司” 之後，我們將承擔大量額外的法律、會計和其他費用。 此外，《薩班斯-奧克斯利法案》以及隨後由美國證券交易委員會和納斯達克資本市場實施的規則對上市公司施加了各種要求 ，包括要求改變公司治理慣例。我們的管理層和其他人員在這些合規舉措上投入了大量 時間。此外，這些規章制度已經增加並將繼續增加我們的 法律、會計和財務合規成本，並且已經並將繼續使某些活動變得更加耗時和昂貴。 例如，這些規章制度使我們更難獲得董事和高級管理人員責任保險， 而且我們可能需要接受較低的保單限額和承保範圍，或者為維持相同或相似的保險承擔鉅額費用。 這些規章制度還可能使我們更難吸引和留住合格的人才在 董事會或董事會委員會任職或擔任執行官。

如果我們不能有效管理計劃中的增長， 我們的收入、業務和經營業績可能會受到損害。

我們未來的擴張戰略 可能包括可能收購其他 SaaS 公司。我們可能無法成功識別、保護和管理未來的收購。 收購任何未來的業務都可能需要比預期更多的運營和財務資源投資，因為我們 正在尋求對收購的企業制定統一的標準和控制措施。收購還可能導致管理層 和資源的分流，管理成本的增加，包括與同化新員工有關的管理成本，以及與此類收購相關的任何融資相關的成本。我們無法向您保證，我們進行的任何收購，包括我們已經進行的 收購，都會成功。未來的增長還將對我們的管理、銷售和營銷 資源提出額外要求，並可能需要我們僱用和培訓更多員工。我們將需要擴展和升級我們的系統和基礎設施 以適應我們的增長，而我們可能沒有足夠的資源在所需的時間範圍內這樣做。未能有效管理未來的任何增長 將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大和不利影響。

我們可能會考慮收購更多公司 ，此類收購可能會使我們面臨額外的未知風險。

我們未來可能會在我們現在不服務的市場上收購 SaaS或其他公司。我們可能無法以優惠的 條件與此類公司達成協議，或者根本無法達成協議。在完成收購時，我們將依賴賣方 就每次收購所做的陳述、保證和賠償以及我們自己的盡職調查所做的陳述、保證和賠償。我們無法向您保證 此類陳述和保證是真實和正確的，也無法向您保證，我們的盡職調查將發現與被收購公司或其業務的運營和財務 狀況有關的所有重大不利事實。如果我們需要為被收購的 公司的未公開債務付款，或者如果存在重大虛假陳述，我們可能無法意識到此類收購的預期經濟利益，而我們 向賣方尋求法律追索的能力可能會受到限制。

我們的商譽和其他無形 資產的價值可能會下降。

截至2022年12月31日， 的商譽為8,366,467美元。我們每年至少評估一次商譽，如果事件或情況表明 可能發生了減值，我們將更頻繁地進行商譽評估。我們為估算無形 資產的公允價值而做出的許多假設和估計會直接影響減值測試的結果，包括對未來預期收入、收益和現金流的估計， 以及適用於預期現金流的折扣率。我們能夠根據我們選擇進行測試的假設 和估計值來影響結果和最終結果。為了避免不當影響，我們設定了在做出假設和估計時要遵循的標準。 確定商譽或收購的無形資產是否出現減值涉及對確定申報單位價值的方法所依據的 假設的重大判斷。我們的戰略或市場狀況的變化可能 對這些判斷產生重大影響，並需要調整記錄的無形資產金額。

未來的任何收購都可能導致 股權證券的攤薄發行、債務的產生和攤銷開支的增加。

未來的任何收購 都可能導致股權證券的發行，這將稀釋現有股東的股權，並可能涉及 債務的產生，這將要求我們維持足以支付本金和利息的現金流、承擔已知和未知負債，以及攤銷與無形資產相關的費用，所有這些都可能對我們產生不利影響 業務、財務狀況和經營業績。

我們可能會捲入訴訟， 可能會損害我們業務的價值。

由於我們 業務的性質和業務領域的退出，存在訴訟風險。無論我們是否勝訴，任何訴訟都可能導致我們承擔鉅額費用 ，這將減少可用於我們運營的資金。

請參考第 3 項。本10-K表年度報告的Legal 議事錄，詳細描述了未決的法律訴訟和調查。

經濟的不確定性會影響我們的業務 和財務業績，經濟衰退的復發可能會對我們未來產生重大影響。

經濟放緩時期 或衰退可能會導致對我們軟件和服務的需求減少，這反過來會減少我們的收入，並對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響 。我們的業務將依賴商業全權支出，因此 受到商業信心以及美國和全球經濟未來表現的影響。因此，我們的運營業績 容易受到經濟放緩和衰退的影響。

我們依賴關鍵高管 和顧問的服務，如果我們無法用具有同等經驗和能力的人取代 他們，那麼這些人的流失可能會嚴重損害我們的業務和戰略方向。

我們未來的成功在很大程度上取決於我們的關鍵管理人員和其他人員的持續服務和績效。即使我們與高級管理人員/顧問簽訂了僱傭或諮詢協議，我們也無法阻止他們終止在我們的工作 。在找到合適的替代者之前，失去高級管理人員/顧問成員 的服務可能會對我們的業務造成重大損害，而這樣的替代者 的經驗和能力可能不一樣。我們沒有購買涵蓋任何高級管理人員的人壽保險。

我們運營的市場競爭激烈，變化迅速且日益分散，我們可能無法有效地競爭，尤其是與擁有更多財務資源或市場佔有率的競爭對手 競爭。

我們面臨着來自其他 SaaS 公司的競爭。我們將與之競爭的許多公司的財務和技術資源都超過 我們可用的財務和技術資源。我們未能有效競爭可能會導致客户大量流失，這將對我們的經營業績產生不利影響。

我們需要額外的資金來支持我們的 業務和業務增長，我們無法確定這筆資金能否在需要時以合理的條件提供， 或根本沒有。

為了使我們成長和 成功執行我們的商業計劃，我們需要額外的融資，而這些融資可能無法以可接受的條件或根本無法獲得。 如果有此類融資，則可能會稀釋現有股東的股權。未能獲得融資將對我們的財務狀況產生重大不利影響。如果我們無法在需要時以令我們滿意的 條件獲得足夠的融資或融資，那麼我們繼續支持業務運營或增長的能力可能會受到嚴重損害， 我們的經營業績可能會受到損害。

我們的普通股可能會受到有限的 交易量和價格波動的影響，這可能會對普通股的價值和我們發展業務的能力產生不利影響。

我們的普通股交易量有限 ，也無法保證我們的普通股活躍交易市場會發展或維持。 我們的普通股已經經歷過並且將來可能會經歷重大的價格和交易量波動，這可能會對普通股的市場價格產生不利影響，而不考慮我們的經營業績。此外，我們認為， 財務業績的季度波動以及整體經濟或金融市場狀況的變化等因素可能導致 普通股價格大幅波動。這些波動還可能導致賣空者定期進入市場 ，因為他們認為我們將來的業績會很差。我們無法預測市場參與者的行為，因此，我們無法保證 我們的普通股市場將保持穩定或我們的股價會隨着時間的推移而升值。

我們的股價一直波動不定.

我們的普通 股票的市場價格波動很大，價格可能會因各種因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的， 包括以下因素：

此外，證券 市場不時出現明顯的價格和交易量波動，這些波動與特定 公司的經營業績無關。這些市場波動還可能對我們普通股的市場價格產生重大不利影響。

出售大量 股普通股的報價或可供出售可能會導致我們的普通股價格下跌。

在任何法定持有期或封鎖協議到期後， 股票定期可供出售，這可能會造成一種通常被稱為 “懸而未決” 的情況，因為預計我們的普通股的市場價格可能會下跌。懸而未決的存在，無論是否已經或正在進行銷售，也可能使我們更難在未來通過在我們認為合理或適當的時間和價格出售股權或股票相關證券來籌集額外融資。

我們可能無法充分建立、保護或 執行我們的知識產權。

我們的成功將部分取決於 我們建立、保護和執行我們的知識產權和其他專有權利的能力。我們無法保護 我們的商標、服務商標和其他知識產權免受侵權、盜版、仿冒或其他未經授權的使用 可能會對我們的業務產生負面影響。如果我們未能建立、保護或執行我們的知識產權，我們可能會在競爭的市場中失去重要的 優勢。我們的知識產權可能不足以幫助我們維持在 的市場地位和競爭優勢。監控未經授權的使用和強制執行我們的知識產權可能很困難 且成本高昂。合法的知識產權訴訟本質上是不確定的，可能不會成功，可能需要大量資源 和管理層的關注。

我們目前託管我們的解決方案， 為我們的客户提供服務，並通過與第三方託管和基礎設施 提供商 Rackspace 的協議為我們在美國的運營提供支持。我們採用了標準 IT 安全措施，包括但不限於；防火牆、災難恢復、備份、 等。

我們 無法控制的情況可能會對我們的知識產權構成威脅。例如，在美國或我們尋求保護我們的商標或受版權保護的其他國家，可能無法提供有效的知識產權保護 。此外，我們為保護我們的專有權利所做的努力 可能不夠或不有效。對我們知識產權的任何重大損害都可能損害我們的業務或我們的競爭能力。

法律、法規和其他要求的變化 可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生不利影響。

我們受我們運營所在司法管轄區的法律、 法規和其他要求的約束。這些法律的變更可能會對我們的收入、利潤或業務運營產生重大不利影響 。

我們的信息技術 系統中斷或機密客户信息或員工個人信息的安全泄露可能會對我們的 運營產生不利影響。

我們的運營依賴於 處理交易的各種信息技術系統和數據中心、 通信系統和我們整個運營中使用的各種其他軟件應用程序的完整性、安全性和一致性運行。這些系統的中斷可能會對我們的運營產生不利影響 。在開發新系統或維護和升級現有系統時，我們可能會遇到困難。 由於我們的業務運營中斷，此類困難可能會導致鉅額支出或損失。

此外，我們的信息 技術系統面臨滲透或數據被盜的風險。用於獲取未經授權的訪問權限、禁用或 降級服務或破壞信息技術系統的技術經常變化，在很長一段時間內可能難以檢測或防止 。此外，我們開發或從第三方購買的硬件、軟件或應用程序可能包含設計或製造方面的缺陷 或其他可能意外危及我們信息系統安全的問題。未經授權的各方還可能試圖通過針對我們的員工、承包商或臨時人員的欺詐或欺騙手段獲取 訪問我們的系統或設施的權限。如果 我們的信息系統的安全受到威脅，機密信息可能會被盜用，並可能發生系統中斷 。任何此類挪用或中斷都可能對我們的聲譽造成重大損害，導致銷售或利潤損失 或導致我們承擔鉅額費用以補償第三方的損失。

我們目前的保險單可能無法為所有索賠提供 足夠的承保水平，並且我們可能會蒙受保險未涵蓋的損失。

我們認為，我們保留的保險 保險範圍是我們規模和類型的企業所習慣的；但是，我們可能無法為某些類型的損失或 索賠投保，或者此類保險的費用可能高得令人望而卻步。例如，儘管我們為計算機網絡 安全漏洞提供保險，但無法保證此類保險能夠涵蓋所有潛在損失或索賠，也無法保證此類保險的美元限額 足以為所有損失或索賠提供全面保障。未投保的損失或索賠，如果發生，可能會對我們的財務狀況、業務和經營業績產生重大的 不利影響。我們的保險單可能還需要繳納大筆的 免賠額/保留費。

根據某些賠償條款，我們可能需要為客户、高級管理人員或董事支付辯護費 。

對於第三方因使用我們的服務 而提出的知識產權侵權索賠，我們公司向某些客户提供範圍不同的賠償 。根據擔保會計方面的權威指導方針，我們評估了此類賠償的估計損失。 管理層會考慮諸如不利結果的概率程度和合理估計 損失金額的能力等因素。迄今為止，尚未對我們公司提出任何此類索賠，因此， 我們的財務報表中沒有記錄任何責任。

根據特拉華州 法律的允許，我們公司簽訂了協議，根據協議，在高級管理人員或 董事在或曾經應我們公司的要求以此類身份任職期間，我們向我們的高級管理人員和董事提供賠償。根據這些賠償協議，我們未來可能被要求 支付的最大潛在款項是無限的；但是，我們有董事和高級管理人員責任 保險，旨在減少我們的財務風險，並可能使我們能夠收回任何此類款項的一部分。

請參考第 3 項。本10-K表年度報告的法律 議事錄，詳細描述了我們有義務 向高級管理人員和董事提供賠償的各種行動和調查。

項目 1B。未解決的員工評論

沒有。

第 2 項。屬性

公司不擁有任何不動產。首席執行官 辦公室位於紐約州紐約的一座辦公大樓內，由我們正在租賃的共享辦公空間組成。該租約 最初的期限為一年，從 2015 年 12 月 1 日開始，續期至 2018 年 11 月 30 日，現在是按月簽訂的 租賃協議。租約允許有限地使用私人辦公室、會議室、郵件處理、視頻會議和某些 其他商業服務。

我們相信我們的設施 足以滿足我們當前的需求。

第 3 項。法律訴訟

在開展業務時， 我們可能會參與法律訴訟。當很可能已產生負債 且金額可以合理估計時，我們將為此類事項累積負債。當只能確定可能的損失範圍時，將累積該區間中最有可能的金額 。如果此範圍內的任何金額都比該範圍內的任何其他金額都更適合估計，則應計該區間中的 中的最小金額。例如，訴訟損失意外開支的應計金額可能包括潛在損害的估算、 外部法律費用和其他預計產生的直接相關成本。

合併 證券集體訴訟的結算

正如先前披露的那樣， 於 2020 年 4 月 29 日，美國紐約南區地方法院 對我們和我們的前首席執行官提起了證券集體訴訟。該訴訟的標題是 Daniel Yannes，他個人或代表處境相似的所有其他人與 scWorx Corp. 和 Marc S. Schessel 對抗。隨後，在同一法庭又提起了兩起集體訴訟（Leeburn訴scWorx等）。 和 Leonard 訴 scWorx 等人），此後，三起集體訴訟被合併（“合併集體訴訟”）。 聯合集體訴訟指控我們公司和我們的前首席執行官在我們 2020 年 4 月 13 日發佈的關於銷售 COVID-19 快速檢測試劑盒的新聞稿 中誤導了投資者。

正如先前披露的那樣， 於 2022 年 2 月 11 日，雙方簽訂了和解條款（有待法院批准），以解決合併的 集體訴訟。該和解協議解決了針對scWorx和其他被指名被告提出的所有索賠，但未對公司或任何被告的任何過失、責任或不當行為作出任何承認、讓步或認定 。根據本協議的條款，（i） 公司的保險公司和馬克·舍塞爾（前首席執行官）將向集體原告支付現金（ii）前首席執行官將向集體原告轉讓10萬股公司普通股，（iii）公司將向集體原告發行價值60萬美元的普通股， 以換取所有與集體原告有關的索賠證券集體訴訟。在使公司的股票發行 生效後，公司認為它將償還70萬美元的應計留存負債。根據2022年3月22日的 命令，法院批准了集體訴訟的初步批准。在2022年6月29日舉行的公平聽證會之後， 法院批准了和解條款。

cormonine d/b/a Core IR 與 scWorx

AAA 仲裁案例 01-22-0001-5709

正如先前披露的那樣， 公司於 2022 年 4 月 25 日收到了仲裁請求以及 Core IR 向美國仲裁協會提交的索賠聲明，要求賠償因營銷和諮詢協議而產生的大約 190,000.00 美元的 損失。該公司於2022年5月16日提交了答覆， 肯定抗辯和反訴。根據仲裁員2022年11月1日的命令，Core IR獲得許可 修改其索賠聲明，將其損害賠償請求提高到257,545.63美元。仲裁聽證會於2023年3月20日開始，並將持續到2023年3月24日。

Hadrian Equities Partners, LLC 等訴scWorx Corp，

案例編號 22-cv-07096 (JLR) (S.D.N.Y)

2022 年 8 月 19 日，Hadrian Equities Partners、 LLC 和 Phillip W. Caprio, Jr. 2007 不可撤銷信託向美國紐約南區地方法院 提起訴訟，指控 scWorx 拖延不決，在2020年8月10日和8月11日之前沒有遵守其所謂的合同義務，即取消原告 將 AMMA 股票轉換為 scWorx 股票的限制，。原告稱，因此，當ScWorx於2020年4月13日以最高價格交易時，他們無法出售 他們的scWorx股票。申訴要求賠償 500,000 美元。迄今為止， 投訴尚未送達。在審查投訴後，ScWorx律師向原告律師提供了 “安全港” 根據美聯儲的制裁動議通知。R. Civ。建議11和解釋申訴中的重大指控是錯誤的，因為對原告 scWorx 股票的限制已於 2020 年 4 月 21 日取消——此前幾個月等待 原告提供正確文件和準確信息，以便外部律師能夠提供意見並批准股票 進行交易。“安全港” 信和動議通知給了原告21天的時間撤回申訴。在要求 並獲得 21 天的延期後，原告尚未撤回申訴，因此，scWorx 於 2022 年 11 月 4 日提出了制裁動議 。在提出制裁動議後，原告於 2022 年 11 月 28 日提出了修正申訴。2023 年 2 月 6 日，scWorx 對修正後的申訴提交了答覆，其中涉及多項辯護。scWorx 正在等待法院就其制裁動議做出 的裁決。

其他調查

正如先前披露的那樣， 2022 年 4 月 6 日左右，公司與 SEC 工作人員達成了原則上和解，該協議隨後獲得了 委員會的批准，在該協議中，公司同意通過公司支付 (a) 12.5萬美元的民事罰款，解決美國證券交易委員會對2020年4月13日新聞稿和相關 披露（與Covid-19快速測試套件有關）的調查，在12個月內分4次等額分期支付 以及 (b) 扣除471,000美元和判決前利息32,761.56 美元 在名為 Yannes 訴 scWorx Corp. 的 集體分配令下達後 30 天內，公司轉讓的 scWorx 普通股（在 Yannes 和解協議中向 授權索賠人簽發時，價值為60萬美元），前提是集體分配令是在自Yannes和解協議之後的365天內下達的美國證券交易委員會訴訟的最終 判決的條目。如果公司沒有在最終判決作出後的365天內向集體訴訟和解中的授權索賠人轉讓普通股發行時價值為60萬美元的普通股，則公司 將被要求在最終判決作出後的395天內向美國證券交易委員會匯出全部款項。2022 年 5 月 31 日，委員會 向美國新澤西特區地方法院對 Marc Schessel 和公司提起訴訟，指控其違反了 1933 年《證券法》（“證券法”）第 17 (a) (1)、17 (a) (2) 條和第 17 (a) (3) 條、《證券法》第 10 (b) 條 1934 年（“交易法”）及其下第 10b-5 (a)、10b-5 (b) 和 10b-5 (c) 條，涉及我們在 2020 年 4 月 13 日 的新聞稿以及我們就涉及 COVID-19 測試套件的交易所做的相關披露。同時，2022 年 5 月 31 日，委員會提出了一項動議，要求批准同意判決，其中包含上述罰款、扣押要求 以及公司關於永久限制和禁止公司違反1934 年《證券交易法》（“交易法”）第 10 (b) 條的禁令的協議 [15 U.S.C. § 78j (b)]以及該規則下的第 10b-5 (a)、(b) 和 (c) 條 [17 C.F.R § 240.10b.. 5 (a)、(b)、(c)]；以及1933年《證券法》（“證券法”）第17（a）條 [15 U.S.C. § 77q (a)]。2022 年 6 月 2 日，法院批准了該動議，批准了和解協議並作出了最終判決。到目前為止，ScWorx 已分四期支付了 3 筆分期付款，罰款為 12.5 萬美元。

在這些行動和調查中， 公司有義務賠償其高管和董事在抗辯這些索賠和調查時產生的費用。 由於公司目前沒有資源支付這些費用，其董事和高級職員責任保險承運人 已同意對這些人進行賠償。合併集體訴訟的和解完成後，公司認為 將履行其在保險範圍方面的應計保留義務。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

第二部分

第 5 項註冊人的普通 股權市場、相關股東事務和發行人購買股權證券

普通股的市場信息

2016年10月6日至2019年2月3日，我們的普通股在納斯達克資本市場上市 ，股票代碼為 “AMMA”。由於收購 scWorx 的完成，我們的符號於 2019 年 2 月 4 日更改為 “WORX”。下表列出了納斯達克資本市場公佈的 指定時段 scWorx 普通股的最高和最低收盤價。

記錄持有者

截至2023年3月20日， 共有13,010,409股已發行普通股由86名登記在冊的股東持有。

分紅

我們從未申報過普通股或 支付過任何現金分紅，我們預計在可預見的將來也不會支付現金分紅。我們預計 我們將保留所有收益以支持運營併為我們的業務增長和發展提供資金。未來與我們的股息政策有關的任何決定 將由我們的董事會酌情作出，並將取決於多種因素，包括 的未來收益、資本需求、財務狀況和未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素。 此外，我們支付股息的能力受到《特拉華州通用公司法》的限制，該法規定，公司只能從現有的 “盈餘” 中支付 股息，盈餘的定義是公司的淨資產超過其申報資本的金額。

有關與某些認股權證行使價 下跌相關的非現金分紅，請參閲隨附合並財務報表中的附註8 “股東權益 ”。

第 6 項。 [已保留]

第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析

本管理層 對財務狀況和經營業績的討論和分析包括許多前瞻性陳述，這些陳述反映了 管理層目前對未來事件和財務業績的看法。你可以用 “可能” “將”、“期望”、“預期”、“相信”、“估計” 和 “繼續” 等前瞻性 詞來識別這些陳述。這些陳述包括關於我們和我們管理團隊成員的意圖、信念或當前期望 的陳述，以及此類陳述所依據的假設。提醒潛在投資者 ，任何此類前瞻性陳述都不能保證未來的表現，涉及風險和不確定性， 的實際結果可能與此類前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。

敦促讀者仔細查看並考慮我們在本報告以及向證券交易所 委員會提交的其他報告中做出的各種披露。我們已知的重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。我們 沒有義務更新或修改前瞻性陳述，以反映假設的變化、不可預見的 事件的發生或未來經營業績隨時間推移的變化。我們認為其假設基於來自 的合理數據，這些數據已知有關我們的業務和運營以及我們公司的業務和運營。無法保證運營的實際結果 或我們未來活動的結果不會與其假設存在重大差異。可能導致差異的因素包括但不限於我們服務的預期市場需求、材料定價的波動以及競爭。

我們的業務

scWorx 是與醫療保健提供商信息的修復、標準化和互操作性相關的數據 內容和服務的提供商，以及與醫療保健行業的大數據分析 相關的數據 內容和服務的提供商。

scWorx 開發並銷售 健康信息技術解決方案和相關服務，以改善醫療保健流程和醫院內部的信息流。 scWorx 的軟件平臺使醫療保健提供商能夠簡化、修復和組織其數據（“數據標準化”）， 允許在多個內部軟件應用程序中使用數據（“互操作性”），併為複雜的數據分析（“大數據”）提供基礎 。scWorx 的解決方案旨在快速、準確地改善現有供應鏈、電子病歷、臨牀系統和患者計費功能之間的信息流。該軟件 旨在實現多種運營優勢，例如降低供應鏈成本、減少應收賬款老化、加快 和更準確的計費、優化合同、提高供應鏈管理和成本可見性、同步收費描述 Master (“CDM”) 以及控制供應商折扣和合同管理費用。

scWorx 使醫療保健 提供商能夠保持對高級商業智能的全面訪問和可見性，從而做出更好的決策並降低 產品成本和利用率，最終加快和準確地向患者計費。scWorx 的軟件模塊 執行不同的功能，如下所示：

scWorx 繼續為美國的許多醫療保健提供商提供 變革性的數據驅動解決方案。該公司的客户在地理上 分散在全國各地。該公司的重點是協助醫療保健提供商解決與 數據互操作性有關的問題。scWorx 通過直接銷售和與戰略合作伙伴的關係相結合來提供這些解決方案。

scWorx 的軟件解決方案 在固定期限內交付給客户，通常為三到五年的合同期限，其中此類軟件託管在 scWorx 數據中心（亞馬遜網絡服務的 “AWS” 或 RackSpace）中，由此類客户通過軟件即服務（“SaaS”）交付方式中的安全連接 進行訪問。

scWorx 目前通過其直銷隊伍及其分銷和分銷商 合作伙伴關係向美國的醫院和醫療系統銷售其 解決方案和服務。

我們目前託管我們的解決方案， 為我們的客户提供服務，並通過與第三方託管和基礎設施 提供商RackSpace的協議為我們在美國的運營提供支持。我們採用了標準的 IT 安全措施，包括但不限於；防火牆、災難恢復、備份、 等。我們的運營依賴於處理交易、通信系統和我們運營中使用的各種其他軟件應用程序的各種信息技術系統和 數據中心的完整性、安全性和一致性操作。 這些系統的中斷可能會對我們的運營產生不利影響。在開發新系統 或維護和升級現有系統時，我們可能會遇到困難。由於 我們的業務運營中斷，此類困難可能會導致鉅額支出或損失。

此外，我們的信息 技術系統面臨滲透或數據被盜的風險。用於獲取未經授權的訪問權限、禁用或 降級服務或破壞信息技術系統的技術經常變化，在很長一段時間內可能難以檢測或防止 。此外，我們開發或從第三方購買的硬件、軟件或應用程序可能包含設計或製造方面的缺陷 或其他可能意外危及我們信息系統安全的問題。未經授權的各方還可能試圖通過針對我們的員工、承包商或臨時人員的欺詐或欺騙手段獲取 訪問我們的系統或設施的權限。如果 我們的信息系統的安全受到威脅，機密信息可能會被盜用，並可能發生系統中斷 。任何此類挪用或中斷都可能對我們的聲譽造成重大損害，導致銷售或利潤損失 或導致我們承擔鉅額費用以補償第三方的損失。

關鍵會計政策與估計

管理層對合並財務狀況和經營業績的討論 和分析以我們的合併財務報表為基礎。這些 合併財務報表是根據美國公認的會計原則（“GAAP”） 編制的，該原則要求我們做出影響報告的資產、負債、收入 和支出金額以及或有資產和負債的相關披露的估算和判斷。就其本質而言，這些估計和判斷受到 固有的不確定性。我們根據我們的歷史經驗和其他各種假設來評估我們的估計，這些假設認為 在這種情況下是合理的。這些估算涉及收入確認、商譽和無形資產的可回收性評估 、不動產、廠房和設備的使用壽命和可收回性評估、股票薪酬支出的估值 和確認、遞延所得税資產和負債的確認和計量、未確認的税收優惠的評估 等。實際業績可能與這些估計有所不同，可能會對我們的合併經營 業績和合並財務狀況產生重大影響。有關我們會計政策的完整描述，請參閲隨附的 合併財務報表中的附註2 “重要會計政策摘要”。

演示基礎

隨附的合併 財務報表是根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會 （“SEC”）的規則和條例編制的。隨附的合併財務報表包括scWorx及其全資子公司的賬目。 所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中消除。

整合原則

隨附的合併 財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間餘額和交易 。

現金

現金由各個 金融機構保管。可能使我們面臨信用風險集中的金融工具主要由現金 存款組成。每個機構的賬户均由聯邦存款保險公司承保，最高為25萬美元。

金融工具的公允價值

管理層對定期在合併財務報表中按公允價值確認或披露 的重要金融資產和負債以及非金融資產和負債採用公允價值 核算。管理層將公允價值定義為在衡量日期 ，在市場參與者之間的有序交易中，通過出售資產而獲得的 或為轉移負債而支付的價格。在確定必須按公允價值記錄的資產和負債的公允價值衡量標準時，管理層 會考慮我們將在其中進行交易的主要市場或最具優勢的市場，以及 市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的基於市場的風險衡量標準或假設，例如估值技術固有的風險、轉移限制 和信用風險。公允價值是通過應用以下層次結構來估算的，該等級將用於衡量公允價值 的輸入的優先級分為三個級別，並將等級結構中的分類基於可用且對 公允價值衡量標準具有重要意義的最低投入級別：第 1 級-活躍市場中相同資產或負債的報價。第 2 級-可觀察的輸入 ，但活躍市場中相同或相似資產或負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價 ，或者可以觀察到或可以由資產或負債 整個期限內的可觀察市場數據證實的其他輸入。第 3 級-通常無法觀察的輸入，通常反映管理層對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設 的估計。

信用和其他風險的集中

可能使我們公司面臨大量信用風險的金融工具主要包括現金、應收賬款和認股權證。 我們認為，我們的評估流程、相對 較短的收款期限以及客户較高的信用可靠性可以大大緩解其應收賬款中信用風險的任何集中。我們會對其 客户的財務狀況進行持續的內部信用評估，獲取存款並在認為必要時限制發放的信貸金額，但通常不要求 抵押品。

重要客户是 佔公司每個報告期收入的10％以上的客户，或截至每個資產負債表日期的公司應收賬款 餘額。對於每個重要客户，收入佔總收入的百分比和應收賬款 佔應收賬款淨額的百分比如下：

可疑賬款備抵金

我們公司持續監控 客户的付款，並保留一筆準備金，以備因客户無法支付所需款項而造成的估計損失。 在確定儲備金時，我們會根據各種因素評估應收賬款的可收性。如果 我們意識到可能影響特定客户履行其財務義務能力的情況，我們會根據應付金額記錄特定的 補貼。對於所有其他客户，我們會根據我們的歷史核銷 經驗以及應收賬款逾期時間、客户信用、地理風險和當前 商業環境確認可疑賬户備抵金。無法收回的賬户造成的未來實際損失可能與我們的估計有所不同。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司記錄的可疑賬户備抵額分別為0美元和421,736美元。

租賃

我們在一開始就確定安排 是否為租約。租賃債務的流動部分包含在合併 資產負債表上的應付賬款和應計負債中。使用權（“ROU”）資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債 代表我們支付租賃產生的租賃款的義務。運營租賃 ROU 的資產和負債在生效 之日根據租賃期內租賃付款的現值進行確認。由於我們的大多數租賃不提供隱性利率，因此我們在確定租賃付款的現值時使用基於開始日期可用信息的 增量借款利率。 我們的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項，當合理確定我們將行使該選擇權時，這些選項包含在租賃 ROU 資產中。租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線法確認。 我們的租賃協議僅包含租賃部分，沒有包含非租賃部分，這些部分通常單獨核算。

業務合併

我們公司在截至收購之日的合併業績中包括我們收購的企業的運營業績 。我們根據收購的有形資產、負債和無形資產的估計公允價值，將收購 對價的公允價值分配給收購的有形資產、負債和無形資產。 購買對價的公允價值超過這些可識別資產和負債的公允價值的部分記錄為 商譽。產生商譽的主要因素包括被收購的企業與我們公司之間協同效應的價值。 無形資產按其估計使用壽命攤銷。每個報告期都會重新衡量與 收購相關的或有對價（收益）的公允價值，並進行相應的調整。與收購和整合相關的成本與業務合併分開確認 ，並在發生時記作費用。有關我們收購的更多信息，請參閲附註 4 “業務 組合”。

商譽和已確定的無形資產

善意

商譽被記錄為收購支付的總對價與在業務合併下收購的有形和已確定的無形 資產的公允價值之間的 差額。商譽還包括收購的集結型勞動力，這些勞動力不符合可識別的 無形資產。管理層每年在第四季度審查商譽減值，如果事件或情況 表明商譽可能受到損害，則更頻繁地進行審查。我們首先評估定性因素，以確定是否有必要進行 量化商譽減值測試。如果在評估了全部事件或情況之後，我們確定申報單位的公允價值低於其賬面金額的可能性不大 ，則沒有必要進行量化商譽減值測試。

有關 商譽的進一步討論，請參閲附註 4 “業務合併”。

財產和設備

財產和設備 按成本減去累計折舊入賬。折舊是在相關資產的 估計使用壽命基礎上使用直線法計算的。設備、傢俱和固定裝置的攤銷期為三年。

大幅延長資產壽命的支出被資本化，而普通維護和維修在發生時記作支出。

收入確認

我們根據主題 606 的 確認收入，以描述承諾商品或服務的轉讓，其金額反映了實體期望 為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。為了確定主題 606 範圍內的安排的收入確認，我們執行以下步驟：

我們遵循主題 606 下的會計收入 指導來確定合同是否包含多項履約義務。績效義務 是收入確認的會計單位，通常代表向客户承諾的不同商品或服務。

管理層已在我們與客户簽訂的合同中確定了 以下履約義務：

合同 通常包括數據標準化、SaaS 和維護，它們是不同的績效義務，單獨核算。交易 價格按相對獨立的銷售價格分配給每項單獨的履約義務。需要做出重大判斷 才能確定每項不同履約義務的獨立銷售價格，通常根據獨立銷售這些服務時可觀察到的交易 進行估算。在合同開始時，對與客户簽訂的合同 中承諾的商品和服務進行評估，併為向客户 轉讓商品或服務（或捆綁商品或服務）的每項明確承諾確定履約義務。為了確定履約義務，管理層會考慮合同中承諾的所有商品或 服務，無論這些商品或 服務是明確規定的，還是慣常商業慣例所暗示的。收入 在履行績效義務後予以確認。我們認為控制權在交付時已轉移，因為我們當時擁有 的付款權，我們已經轉讓了商品或服務的使用權，並且客户能夠指導使用 並從商品或服務中獲得幾乎所有剩餘的好處。

我們的 SaaS 和維護合同 通常為方便起見終止合同，不含罰款條款，因此，通常按月協議計算。 如果確定我們沒有履行績效義務，則收入確認將推遲到績效義務 被視為已履行之後。

我們 績效義務的收入確認如下：

數據標準化和專業服務

我們的數據標準化和 專業服務通常是固定費用。當這些服務未與 SaaS 或維護收入合併為單一會計單位 時，這些收入將在提供服務時以及 客户實現和接受合同里程碑時予以確認。

軟件即服務與維護

SaaS 和維護收入 根據合同條款按比例確認，自每份合同的生效之日開始，也就是向客户提供我們的服務 的日期。

有些合同的付款條款與確認收入 的時間不同，這要求我們評估這些合同的交易價格是否包含重要的融資部分。 我們選擇了一種切合實際的權宜之計，即允許實體不根據重要融資部分的影響進行調整，前提是 預計在合同開始時，實體向客户轉讓承諾的商品或服務與客户為該商品或服務付費之間的期限將為一年或更短。在合同中， 實體向客户轉讓承諾的商品或服務與客户為該商品或服務付款之間的期限超過一年門檻的合同。

截至2021年12月31日，我們 有579,833美元的剩餘履約義務記錄為遞延收入。我們預計將在2023年確認與這些現有 績效義務相關的銷售額。

履行合同的成本

履行合同的成本 通常包括與履行履約義務相關的成本，以及未明確向客户合同收取 的一般和管理成本。根據ASC 340-40，這些費用在發生時予以確認並記為費用。

收入成本

收入成本 主要代表數據中心託管成本、諮詢服務和大型數據陣列維護成本，這些成本是在報告所述期間提供專業 服務和維護我們的大型數據陣列所產生的。

合約餘額

當 在我們根據與客户簽訂的合同獲得付款的無條件權利之前相關的收入時，就會產生合同資產 (例如.，未開具賬單的收入） ，當它成為應收賬款或收到現金時被取消確認。截至2022年12月31日和2021年12月31日，沒有合同資產。

當客户在我們公司履行合同規定的履約義務之前匯出合同現金付款時，就會產生合同負債 ；當與合同相關的收入在履行履約義務時確認時， 將被取消確認。截至2022年12月31日和2021年12月31日，合同負債的遞延收入 分別為579,833美元和472,750美元。

所得税

2018 年，我們公司從有限責任公司轉換為 公司。

我們根據會計準則編纂 (“ASC”) 主題 740 “所得税 ” 使用資產和負債 方法來核算所得税。在這種方法下，所得税支出按以下金額進行確認：（i）本年度應付或可退還的税款 和（ii）因實體財務 報表或納税申報表中確認的事項而產生的臨時差異產生的遞延所得税後果。遞延所得税資產和負債是使用已頒佈的税率來衡量的，預計將在預計收回或結算這些臨時差額的年份適用於應納税所得額 。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響 在包括頒佈日期在內的期間的經營業績中得到確認。

如果根據現有證據的權重，部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現，則提供估值補貼 。 在截至2022年12月31日的年度中，我們評估了現有證據，得出的結論是，我們可能無法實現 遞延所得税資產的所有收益；因此，為我們的遞延所得税資產設立了估值補貼。

ASC Topic 740-10-30 闡明瞭企業財務報表中確認的所得税中不確定性的核算 ，併為財務報表確認和衡量 納税申報表中已採取或預計將採取的納税地位規定了確認閾值 和計量屬性。ASC Topic 740-10-40 就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、 披露和過渡提供指導。在所提交的任何報告期內，我們都沒有重大的不確定税收狀況。

2017年12月22日，2017年的 減税和就業法（“税收法案”）頒佈。《税法》對美國企業所得税 制度進行了重大修訂，包括但不限於自2018年1月1日起將美國企業所得税税率從34％降至21％，實施 領土税制，對外國子公司以前免税的累計收益和利潤徵收一次性過渡税， ，並對外國來源的收益徵收新的税。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我們完成了根據ASC 740對《税法》的 税收影響的核算。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度沒有受到任何影響。

股票薪酬支出

公司根據股票支付的權威指導方針核算基於股票的 薪酬支出。根據該指導方針的規定，基於股票的 薪酬支出是在授予日根據期權或認股權證的公允價值使用Black-Scholes期權定價 模型計量的，並在必要的服務期（通常是歸屬期）內以直線法確認為支出。

權威指南 還要求公司在修改股票獎勵條款時衡量和確認股票薪酬支出。因此類修改而產生的 股票補償支出記作對原始裁決的回購和新的 裁決的發放。

計算股票薪酬 費用需要輸入高度主觀的假設，包括股票獎勵的預期期限、股票價格波動率、 和歸屬前的期權沒收率。該公司根據歷史行使模式 估算了授予的期權的預期壽命， 被認為代表了未來的行為。公司根據歷史波動率估算了授予日 公司普通股的波動率。計算股票獎勵公允價值時使用的假設代表了 公司的最佳估計，但這些估計涉及固有的不確定性以及管理層判斷的應用。 因此，如果因素髮生變化並且公司使用不同的假設，則其股票薪酬支出將來可能會有重大差異 。此外，公司必須估算預期的沒收率，僅確認預計歸屬的股份 的支出。公司根據授予、 行使和取消的股票獎勵的歷史經驗估算了沒收率。如果實際沒收率與估計值存在重大差異，則股票補償支出可能與本期記錄的差異顯著不同。公司還向員工和顧問發放基於業績的限制性股票獎勵 。如果某些員工\ 顧問特定或公司指定的績效目標得以實現 ，則將頒發這些獎勵。如果達到最低業績門檻，則每項獎勵將轉換為指定數量的公司 普通股。如果未達到最低績效閾值，則不會發行任何股票。根據預期的績效水平， 股票薪酬在必要的服務期內以直線方式確認。在必要的服務期內重新評估預期績效水平 ，如果預期績效水平發生變化，則股票薪酬 將在變更期間進行調整並記錄在運營報表中，剩餘未確認的股票薪酬 記錄在剩餘的必要服務期內。有關更多詳細信息，請參閲附註 8 “股東權益”。

每股虧損

我們根據ASC 260 “每股收益” 計算每股收益 （虧損），該標準要求在損益表正文中同時列報基本和攤薄後的每股收益（虧損）（“每股收益”）。基本每股收益的計算方法是將普通股股東的可用虧損 除以該期間已發行股票的加權平均數（分母）。 攤薄後每股收益使該期間已發行的所有攤薄潛在普通股生效，使用if-轉換法生效 可轉換優先股。在計算攤薄後的每股收益時，使用該期間的平均股票價格 來確定假設通過行使股票期權和認股權證以及行使 完全歸屬的限制性股票單位而購買的股票數量。如果攤薄後每股收益具有反稀釋作用，則不包括所有潛在攤薄股份。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們已發行普通股等價物分別為4,095,867和322,670股。

賠償

對於第三方因使用我們的軟件 而提出的知識產權侵權索賠，我們向某些客户提供範圍不同的賠償 。根據擔保會計方面的權威指導方針，我們評估了此類賠償的估計損失。 我們會考慮諸如不利結果的概率程度和合理估計損失金額 的能力等因素。迄今為止，尚未對我們公司提出任何此類索賠，我們的財務報表中也沒有記錄任何責任。

根據特拉華州 法律的允許，我們有協議規定，在高級管理人員或董事 在或曾經應我們公司的要求以此類身份任職期間，我們就某些事件或事件向我們的高級管理人員和董事提供賠償。根據這些賠償協議，我們未來可能被要求 支付的最大潛在款項是無限的。此外，我們還有董事和高級管理人員責任 保險，旨在減少我們的財務風險，並可能使我們能夠收回超過適用保單 保留額的任何款項。

與第 3 項所述的 類訴訟索賠和調查有關。在本10-K表年度報告中的法律訴訟中，公司有義務 向其高管和董事賠償為抗辯這些索賠和調查所產生的費用。

突發事件

我們可能會不時參與各種類型的法律和行政訴訟以及索賠。當已知或認為可能出現虧損且金額可以合理估計時，我們在合併財務報表 中記錄這些事項的負債。管理層在知道其他信息後，會在每個會計期審查這些估算 ，並酌情調整損失準備金。如果損失不可能 或無法合理估計，則負債不記錄在合併財務報表中。如果損失很可能 但無法合理估計損失金額，我們會披露意外損失和可能損失的估計值或損失範圍 （除非無法做出這樣的估計）。在意外收益變現之前，我們不承認這些意外收益。與 相關的意外損失所產生的法律費用在發生時記為支出。有關更多信息，請參閲附註 7 “承付款和意外開支”。

估算值的使用

根據公認會計原則編制合併 財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和附註中報告和 披露的金額的估計和假設。公司定期評估與 相關的估計值和假設，包括可疑賬户備抵額、長期資產的估計使用壽命和可回收性、可兑換 債務的權益部分、股票薪酬和遞延所得税資產估值補貼。公司的估計和假設基於 當前事實、歷史經驗和其認為在當時情況下合理的各種其他因素，其結果 構成了對資產和負債賬面價值以及應計成本和支出 做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。公司的實際業績可能與 公司的估計存在重大不利差異。如果估計值與實際結果之間存在重大差異，則操作的未來結果 將受到影響。

最近發佈的會計公告

財務會計準則委員會不時發佈新的會計 聲明，這些聲明自指定的生效日期起由公司通過。如果不加以討論，管理層認為 ，最近發佈的尚未生效的標準在通過後不會對公司的財務 報表產生重大影響。

運營結果

COVID-19 疫情擾亂了我們的 業務和醫院客户的業務。

由於圍繞席捲美國 和世界各地的 COVID-19 疫情出現了前所未有的狀況，我們的運營和業務 經歷了中斷。自疫情以來，該公司遵循了當地衞生當局的建議，以最大限度地降低其團隊成員 的暴露風險。

此外，該公司 客户（醫院）的業務和供應鏈也經歷了非同尋常的中斷，同時對與 COVID-19 相關的醫療保健服務需求前所未有。由於公司客户 業務受到這些非同尋常的幹擾，公司的客户專注於滿足國家在應對 COVID-19 疫情方面的醫療保健需求。 因此，該公司認為，至少在疫情的不利影響消退之前，其客户無法將資源集中在擴大公司 服務的利用率上，這對公司的增長前景產生了不利影響。 此外，COVID-19 對公司醫院客户的財務影響可能導致醫院推遲應向公司支付 的服務款項，這可能會對公司的現金流產生負面影響。

該公司曾試圖通過向 醫療保健行業（包括公司的許多醫院客户）出售個人防護設備（“PPE”）和 COVID-19 快速檢測試劑盒來減輕這些對收入的影響。

該公司不再積極尋求採購和銷售測試套件或個人防護設備。公司可能因充當中間商銷售 的個人防護設備和/或測試套件而獲得佣金。但是，無法保證公司會從這些活動中獲得任何實質性收入。

截至 2022 年 12 月 31 日的年度與截至 2021 年 12 月 31 日的 年度相比

以下我們 的經營業績摘要應與我們截至2022年12月31日和 2021 年的合併財務報表一起閲讀。

我們在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中 的經營業績彙總如下：

收入

截至2022年12月31日止 的年度收入為4,038,188美元，而截至2021年12月31日的年度收入為4632,529美元。收入的下降主要與 在此期間SaaS客户銷售收入略有下降有關。

收入成本

截至2022年12月31日的財年 的收入成本為2624,553美元，而截至2021年12月31日止年度的收入成本為2782,509美元。157,956美元的下降主要與 本年度勞動力成本的下降有關。

開支

截至2022年12月31日的財年，一般和行政 支出減少了2124,256美元，至3540,232美元，而2021年同期為5,664,488美元。 下降的主要原因是工資支出減少了約64,000美元，股票薪酬（非現金）減少了約154.6萬美元，會計費用減少了14.4萬美元，庫存減記支出減少了17萬美元，壞賬支出減少了20.4萬美元， 壞賬支出減少了20.4萬美元，佣金支出減少了21萬美元。我們預計，除銷售隊伍的增加外，一般和管理費用（不包括 非現金薪酬支出）將在2023年保持相對平穩。

在截至2022年12月31日的年度中，我們的其他收入為279,191美元，與PPP貸款的豁免有關。

流動性和資本資源

繼續關注

管理層在 截至2022年12月31日止年度的合併財務報表中得出結論，由於我們可能沒有足夠的運營和現有融資安排的資本資源 來滿足我們的運營支出和營運資金需求，因此存在一些條件使人們對我們 繼續作為持續經營企業的能力產生了實質性懷疑。截至2022年12月31日，我們的營運資金赤字為1,442,198美元，累計赤字為25,858,697美元。在截至2022年12月31日的年度中，我們的淨虧損為1,847,406美元，並將546,673美元的 現金用於運營。我們歷來蒙受過營業虧損，在可預見的將來可能會繼續蒙受營業虧損。 我們認為，這些條件使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了實質性懷疑。這可能會阻礙我們未來 獲得融資的能力，或者可能迫使我們以比原本更優惠的條件獲得融資。如果我們無法 為我們的產品和服務創造足夠的收入和更多客户，我們可能無法創造足夠的收入來維持我們的 業務，我們可能會失敗，在這種情況下，我們的股東將遭受全部投資損失。無法保證 我們將能夠繼續經營下去。

最近的籌款

在2022年9月7日至2022年9月12日期間，公司根據私募配售 協議，共發行了1,153,845股普通股作為承諾股。這些股票的公允價值為75萬美元或每股0.65美元。公司獲得與本次配售 相關的淨收益總額為725,050美元。

流動性

我們目前遇到 營運資金短缺，手頭現金有限，運營現金流為負。因此，我們 迫切需要額外的資金來為我們的運營和業務計劃的實施提供資金。

根據我們目前的業務 計劃，如果我們有足夠的資本資源，我們預計我們的運營活動將在未來十二個月內每月使用約 50,000 美元 的淨現金，約合60萬美元。目前我們手頭的現金有限，因此， 我們無法實施當前的商業計劃。因此，我們迫切需要額外的資金來資助我們的運營 活動。

為了彌補這種流動性 不足，我們削減了支出，並正在積極尋求通過出售股票和債務證券籌集更多資金。最終， 我們將需要創造可觀的正運營現金流。我們的內部資金來源將由運營產生的現金流組成， 但要等到我們開始通過銷售產品和服務實現可觀的額外收入。如前所述，我們的 業務產生了負現金流，從而對我們的流動性產生了不利影響。如果我們能夠在2023年上半年獲得足夠的資金 以全面實施我們的商業計劃，我們預計我們的業務可能會在2023年底開始產生正現金流 ，這將改善我們的流動性不足。如果我們無法在短期內籌集額外資金，我們 將無法全面實施我們的業務計劃，在這種情況下，可能會對我們的運營業績 和財務狀況產生重大不利影響。

如果我們無法從收入或通過發行普通股融資或債務融資中籌集足夠的資金 ，我們將無法全面實施 我們的商業計劃並在債務到期時償還債務，任何情況都會對我們的業務 前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。隨附的財務報表不包括公司無法收回資產價值或償還負債時可能需要的任何調整。

根據我們目前有限的 可用資金，我們預計在擴大銷售組織、軟件開發和資本支出上的支出將降至最低。 我們預計將運營現金流與股權 和/或債務融資的收益相結合，為未來的任何軟件開發支出提供資金。如果我們無法從運營中產生正現金流和/或籌集額外資金（通過 債務或股權），我們將無法為軟件開發支出提供資金，在這種情況下，可能會對我們的 業務和經營業績產生不利影響。

現金流

截至2022年12月31日，我們的運營已導致運營產生的負現金流為546,663美元。如果我們能夠在 2023 年上半年 籌集額外資金並通過收購新客户創造額外收入，我們相信我們可能會在 2023 年底之前開始產生正的運營 現金流。但是，無法保證我們能夠充分增加收入，從而在這段時間內產生正的 運營現金流。

經營活動

截至2022年12月31日的財年，用於運營 活動的淨現金為546,663美元，主要與淨虧損1,847,406美元和 PPP 貸款豁免收益285,818美元有關，部分被與員工 和非僱員各種股權獎勵相關的非現金股票薪酬1,141,932美元、壞賬支出78,125美元和1美元所抵消庫存估值下降了156,600。

截至2021年12月31日的財年，用於運營 活動的淨現金為1,069,945美元，主要與淨虧損3,814,46美元以及應付賬款和應計負債減少452,284美元以及遞延收入690,083美元有關，部分被非現金股票薪酬所抵消 2,687,901美元，與向員工和非僱員提供的各種股權獎勵相關的2687,901美元壞賬支出，庫存估值下降了47.5萬美元 。

投資活動

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，公司沒有任何投資活動。

融資活動

截至2022年12月31日的財年，通過融資 活動提供的淨現金為725,050美元。這包括普通股配售的收益。

截至2021年12月31日的財年，通過融資 活動提供的淨現金為764,595美元。這包括應付貸款的139,595美元、公司前首席執行官（也是重要股東）預付的100,000美元 以及普通股配售的52.5萬美元。

合同現金債務

有關更多詳情，請參閲隨附的合併財務報表中的附註7 “承付款 和意外開支”。

資產負債表外安排

截至2022年12月31日，我們 沒有任何S-K法規第303 (a) (4) (ii) 項所定義的資產負債表外安排。

項目 7A。關於市場風險的定量和定性披露

根據《交易法》第 12b-2 條的定義，我們是一家規模較小的申報 公司，無需提供本項下的信息。

第 8 項。財務報表和補充 數據

合併財務 報表包含在本報告第四部分第15 (a) (1) 項中。

第 9 項。會計師 在會計和財務披露方面的變化和分歧

沒有

項目 9A。控制和程序

管理層關於披露控制和程序有效性 的結論

管理層根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和 15d-15（e）的定義，對我們的 “披露控制和程序”（“披露控制”）的有效性進行了評估 ，截至2021年12月31日，即本10-K表年度報告所涵蓋期限 結束《交易法》第15（b）條和第15d-15（b）條。 披露控制評估是在包括我們的首席執行官 和首席財務官在內的管理層的監督和參與下根據Treadway委員會贊助組織委員會 制定的2013年框架和標準進行的。任何披露控制制度和程序的有效性都存在固有的侷限性。因此， 即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。基於 這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於缺乏職責分離 造成的缺陷，我們的披露控制措施自 2022 年 12 月 31 日起尚未生效，因此我們在《交易法》提交的報告中要求披露 的信息是 (i) 在 SEC 規則和表格中規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及 (ii) 積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席高管 和校長財務官員或履行類似職能的人員，以便及時作出披露決定。

關於 財務報告內部控制的管理報告

我們的管理層已經發現內部控制中存在與缺乏職責分離有關的 重大缺陷。管理層繼續與審計委員會 合作，討論補救措施。我們的管理層目前正在考慮尋找更多的會計和財務人員來協助 進行補救工作。

儘管如此， 我們的管理層，包括我們的首席執行官兼首席財務官，都得出結論，本10-K表年度報告中包含的合併財務報表 在所有重大方面公允地反映了我們在列報期間的財務狀況、經營業績和 現金流，符合美國普遍接受的會計原則。

我們將來可能會發現 與我們的財務報告內部控制相關的其他重大弱點或重大缺陷。作為我們根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302和404條對財務報告內部控制進行季度和年度評估 的一部分，需要解決未來可能發現的重大弱點 和重大缺陷。未來任何披露 重大弱點或因實質性弱點而導致的錯誤，都可能導致金融市場產生負面反應，並導致我們的普通股價格下跌 。

財務 報告的內部控制的變化。

沒有

項目 9B。其他信息

沒有。

第 9C 項。有關阻止 檢查的外國司法管轄區的披露。

不適用。

第三部分

第 10 項。董事、執行官和 公司治理

下表列出了截至本報告提交之日我們的高管、董事和重要員工的 信息：

高級職員和董事的背景

以下簡要敍述了 我們高管和董事在過去至少五年中的教育和商業經歷，説明瞭在此期間每個人的 主要職業，以及從事此類職業和工作 的組織的名稱和主要業務。

蒂莫西 A. 漢尼拔

漢尼拔先生是一位經驗豐富的 技術高管和企業家，在 SaaS 和雲技術、推動收入、進入市場戰略、 業務發展和併購方面擁有近 30 年的經驗。漢尼拔先生於2019年1月加入公司，目前擔任公司 首席執行官。在加入公司之前，漢尼拔先生是Primrose Solutions（scWorx的前身）的員工， 他於 2016 年 9 月加入該公司。在Primrose，漢尼拔先生負責監督營銷、銷售和運營，包括 執行公司的商業計劃。漢尼拔先生在初創公司 和國有公司都有成功的增長和管理記錄。

在加入 Primrose 之前， 漢尼拔先生曾擔任他創立的 VaultLogix 的總裁兼首席執行官十三年。VaultLogix是一傢俬募股權 贊助的雲備份行業領先的SaaS公司，之後被專注於雲服務和數字媒體的上市科技公司J2 Global收購（市值32億美元 ）。

克里斯·科勒

科勒先生於2020年11月1日被任命為首席財務官 ，當時漢尼拔先生辭去了臨時首席財務官的職務。Kohler 先生擁有超過 15 年的經驗，曾在財務和會計領域擔任過各種 個職位。科勒先生是科勒諮詢公司的創始人兼首席執行官，他於 2012 年創立了該公司。該公司通過科勒先生為私營和上市公司提供外包首席財務官和諮詢服務，重點是小型 股和初創企業。

Alton Irby

艾爾比先生於 2021 年 3 月 10 日被任命為 為董事會成員。奧爾頓·艾比是倫敦灣資本的聯合創始人，自 2006 年起擔任該公司 的董事長。倫敦灣資本投資私營公司，還提供商業諮詢服務。艾爾比先生是一位經驗豐富的高管，從1982年到現在，在英國 和美國的金融服務和投資銀行行業都有非常成功的往績。艾爾比先生曾在多家上市和私營公司的董事會任職，包括擔任麥克森公司董事 17年 ，擔任薪酬和財務委員會主席。

約翰·費拉拉

費拉拉先生於 2021 年 8 月被任命為 董事會成員。費拉拉先生曾擔任多家公共、私募和私募股權投資組合 公司的首席財務官，主要從事媒體、科技、金融和信息服務。約翰還是一位經驗豐富的公司董事，曾在多家上市公司和一家非營利組織的 董事會和審計委員會任職。

自2017年以來，約翰一直是CFO Performance Partners的合夥人，這是一家提供首席財務官服務的專業服務公司。從2019年到2020年，他擔任私募股權數字媒體公司Wild Sky Media的首席財務官。在加入首席財務官Performance Partners之前，約翰在2015年至2017年期間擔任納斯達克公司Cartesian, Inc. 的首席財務官。從 2013 年到 2015 年，他擔任納斯達克公司 the Street, Inc. 的首席財務官。

John 擁有哥倫比亞大學金融 工商管理碩士學位和馬裏蘭大學會計學學士學位。約翰是財務高管協會 (FEI) 和高管論壇的成員。

史蒂芬霍洛維茨

霍洛維茨先生於 2021 年 8 月被任命為 為董事會成員。霍洛維茨先生目前是CareCentrix的首席執行官，該公司是一家價值數十億美元 的醫療保健服務公司，此前他自2012年起擔任該公司的首席財務官。

在加入CareCentrix之前， Steve曾擔任財富50強藥房福利管理公司Medco Health Solutions的業務規劃副總裁。在此職位上，Steve 是美國三個主要部門以及所有國際市場的首席財務官，這些部門共創造了超過20億美元 的年收入。此前，史蒂夫曾在國家醫療健康卡系統、藥房福利管理公司和全球寬帶多媒體公司 The Fantastic Corporation擔任財務總監。此前，史蒂夫曾是弗農山社區健康中心的首席財務官。

Steve 獲得了 阿德菲大學的工商管理碩士學位，並在康奈爾大學獲得了企業管理學士學位。他是一名註冊會計師和特許全球管理 會計師 (CGMA)。Steve 是美國註冊會計師協會 (AICPA) 和《華爾街日報》首席財務官 網絡的成員。

商業行為與道德守則

我們通過了 商業行為和道德準則，適用於我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官 或財務總監或履行類似職能的人員，也適用於其他員工。我們的《商業行為準則》可以在我們的網站 www.scworx.com 上找到。

家庭關係

我們的任何董事、執行官或重要員工之間都沒有家庭關係 。

參與某些法律訴訟

在過去的十年中，我們的現任高管、董事、 重要員工或控制人員均未參與S-K法規第401（f）項所述的任何法律訴訟。第 3 項 “法律訴訟” 中描述了涉及我們的前首席執行官 Marc S. Schessel 的訴訟 。

董事會構成

董事會 目前由四名董事組成。每位董事的任期將持續到下一次年度股東大會或直到 其繼任者正式當選並獲得資格，或者直到他們去世、辭職或被免職之前。

我們的公司註冊證書 規定，授權董事人數將根據我們的章程確定。我們的章程規定， 的授權董事人數應不時由董事會決議確定，我們董事會 和新設立的董事職位的任何空缺只能由我們的董事會填補。

任期

我們所有的董事均按年選舉產生 ，任期至下一次年度股東大會，或直至他們去世、辭職或被免職之前，以較早者為準。

董事會委員會

我們的董事會 成立了審計委員會、薪酬委員會以及提名和治理委員會。這些委員會均根據經董事會批准的章程運作 。

審計委員會

根據《交易法》第 3 (a) (58) (A) 條，我們有一個單獨指定的 常設審計委員會。審計委員會有權審查我們的財務記錄，與我們的獨立審計師接觸，向董事會 提出財務報告的政策，並調查我們業務的各個方面。審計委員會的成員是霍洛維茨先生（主席）、艾爾比先生和 費拉拉先生。審計委員會完全由具有財務知識的董事組成。此外，根據美國證券交易委員會規章制度的定義，霍洛維茨先生和 Ferrara 先生都被視為 “審計委員會財務專家”。目前，審計委員會的所有成員 都符合納斯達克的獨立性要求和其他既定標準。

薪酬委員會

薪酬委員會 負責監督我們的高管薪酬，併為關鍵員工推薦各種激勵措施，以鼓勵和獎勵企業財務 業績、生產力和創新能力的提高。薪酬委員會的成員是艾爾比先生（主席）、霍洛維茨先生和費拉拉先生。

提名和治理委員會

提名和公司 治理委員會確定和提名董事會成員候選人，監督董事會 委員會，就公司治理事務和聯邦證券 法律要求的任何相關事項向董事會提供建議。提名委員會的成員是費拉拉先生（主席）、艾爾比先生和霍洛維茨先生，他們目前都符合納斯達克的獨立性 要求和其他既定標準。

提名和治理 委員會將考慮股東對董事會候選人的推薦。

我們的章程規定， 為了使股東對董事會候選人的提名能夠在年度股東大會上妥善提名， 股東的提名必須不遲於去年年會一週年 日期前 120 天提交給我們公司祕書。

所有三個委員會的章程 均可在我們的網站 www.scworx.com 上查閲。

提名程序的變化

沒有。

第 16 (a) 節 受益所有權報告 合規

《交易所 法案》第16（a）條要求我們的執行官和董事以及實益擁有我們註冊類別股權證券 10% 以上的個人，分別在表格3、4和5中向美國證券交易委員會提交初始實益所有權聲明、實益所有權變更聲明和與我們的證券所有權有關的 實益所有權變動年度報表。根據美國證券交易委員會的規定，執行官、 董事和超過 10% 的股東必須向我們提供他們 提交的所有第 16 (a) 條報告的副本。

僅根據我們對 我們收到的此類報告副本的審查，以及我們的高級管理人員和董事就其遵守《交易法》第 16 (a) 條規定的適用報告要求 所做的書面陳述，在我們自己不進行獨立調查的情況下，我們認為 截至2022年12月31日的財年，我們的高管和董事以及我們已知的所有人員將從中受益擁有更多權益超過 10% 的普通股及時提交了所有必需的報告。

項目 11。高管薪酬

以下薪酬彙總表 列出了有關在 2022 年和 2021 年期間向我們的執行官發放、由 獲得的或支付給我們的執行官的服務的薪酬的信息。歸屬於任何期權獎勵和股票獎勵的價值反映了根據FASB會計準則編纂主題718計算的 股票獎勵的授予日期公允價值。正如我們的合併年終財務報表附註8 “股東權益 ” 中進一步描述的那樣，其中列出了這些期權獎勵和股票獎勵 估值時做出的假設。

董事薪酬

以下薪酬彙總表 列出了有關在 2022 年和 2021 年期間向我們的董事授予、由 獲得的或支付給我們的董事的薪酬的信息。歸屬於任何股票期權獎勵的價值反映了根據ASC Topic 718計算的股票獎勵的授予日期公允價值 。

項目 12。某些受益 所有者的安全所有權以及管理層和相關股東事務

下表列出了截至2023年3月31日有關我們普通股實益所有權的 某些信息：（i）我們的每位董事，（ii）每位 的指定執行官，（iii）我們的所有執行官和董事作為一個整體，（iv）我們所知 以實益方式擁有任何類別已發行股票的百分之五（5%）以上的個人或實益所有權。截至2023年3月31日，我們的已發行普通股有13,021,741股。

截至 2023 年 3 月 31 日 的實益所有權的數量和性質 (1)

在財年年底向員工發放基於計劃的獎勵和傑出 股權獎勵

在 完成首次公開募股之前，我們的董事會通過了Alliance MMA 2016股權激勵計劃（“2016年計劃”） ，根據該計劃，我們可以向我們的董事、高級職員、員工或顧問授予普通股。我們的股東在2017年9月1日舉行的年度股東大會上批准了 2016年計劃，並於2021年3月25日批准了經修訂和重述的2016年計劃，該計劃允許發行多達500萬股股票。除非董事會提前終止，否則2016年計劃將在2026年7月30日之後終止， 並且不得再發放任何獎勵。

以下是截至2022年12月31日向我們的高級管理人員和董事頒發的 股票期權獎勵。

2022 年 12 月 31 日頒發的傑出股票大獎

項目 13。某些關係和相關 交易，以及董事獨立性

某些關係和相關交易

截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司應向高管支付的款項為153,838美元。

2021 年 9 月， 公司的前首席執行官（也是重要股東）向公司預付了 100,000 美元的現金，用於短期資本需求。 該金額不計息，可根據要求支付，已包含在截至2022年12月31日公司合併資產負債表上的股東預付款 中

導演獨立性

納斯達克資本 市場的規則或《納斯達克規則》要求上市公司董事會的大多數成員在上市後一年內由獨立董事 組成。此外，《納斯達克規則》規定，上市公司 審計、薪酬、提名和治理委員會的每位成員都必須獨立，但有特定的例外情況。根據納斯達克規則，只有在我們的董事會認為董事在履行董事職責時不存在會干擾行使獨立判斷力 的關係時，董事才有資格成為獨立董事 。《納斯達克規則》還要求審計委員會成員 滿足經修訂的《交易法》第10A-3條中規定的獨立性標準。就第 10A-3 條 而言，為了被視為獨立，上市公司審計委員會的成員不得以審計 委員會、董事會或任何其他董事會委員會成員的身份，直接或間接接受上市公司或其任何子公司提供的任何諮詢、諮詢或其他補償 費用，也不得以其他方式成為上市公司或其任何子公司的關聯人員上市公司或其任何子公司。 在考慮薪酬委員會成員的獨立性時，納斯達克規則要求我們的董事會必須考慮 與薪酬委員會成員職責相關的其他因素，包括我們向董事 支付的任何薪酬的來源以及與我們公司的任何關係。

我們的董事會對董事會及其委員會的組成以及每位董事的獨立性進行了 審查。根據每位董事要求並提供的 有關其背景、工作和隸屬關係（包括家庭關係）的信息，我們的 董事會已根據納斯達克上市標準中對獨立性的定義 確定，除蒂姆·漢尼拔外，我們的每位董事都是獨立的。

項目 14。首席會計師費用和服務

董事會審計委員會已選擇獨立註冊會計師事務所BF Borgers CPA PC來審計我們截至2022年12月31日的年度財務報表。BF Borgers CPA PC 自 2021 年 4 月起擔任我們的獨立註冊會計師事務所。在2021年4月之前，公司的獨立註冊會計師事務所是 Sadler Gibb & Associates, LLC，在截至2019年12月31日的年度中，Withum是 公司的獨立註冊會計師事務所。

首席會計師費用和服務

在2022年和2021年期間，BF Borgers CPA PC提供的服務的費用 如下：

在2022年和2021年期間，薩德勒·吉布提供的服務的費用 如下：

在 2022 年和 2021 年期間，Withum 提供的服務的費用 如下：

審計費

2022 年和 2021 年的審計費用包括與我們的年度合併財務報表審計以及對我們 10-Q 表季度報告中包含的合併財務 報表的季度審查相關的金額。

審計相關費用

審計相關費用包括與會計諮詢和服務相關的 金額。

税費

税費包括 為税務合規、税務建議和税收籌劃服務收取的費用。

所有其他費用

其他費用包括因同意在 2021 年 10-K 表格中提交上一期報告而收取的 費用

審計委員會預先批准 我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有審計和允許的非審計服務。這些服務可能包括 審計服務、審計相關服務、税務和其他服務。預先批准的有效期通常最長為一年，任何預先批准 都詳細説明瞭特定的服務或服務類別。獨立註冊會計師事務所和管理層必須定期向審計委員會報告獨立註冊的公共會計師事務所 根據該預先批准提供的服務範圍以及迄今為止提供的服務的費用。審計委員會還可以根據具體情況預先批准 特定服務。

第四部分

項目 15。附錄和財務報表附表

簽名

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求 ，註冊人已正式促使下列簽署人 代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

根據1934年《證券交易法》 的要求，以下人員以 的身份在指定日期代表註冊人簽署了下文。

合併財務報表索引

scWorx Corp.

合併財務報表

獨立註冊會計師事務所的報告

致scWorx Corp. 的股東和董事會

對財務報表的意見

我們已經審計了截至2022年12月31日和2021年12月31日的隨附合並 Scworx Corp.（“公司”）的合併 資產負債表、截至該日止年度的相關運營報表、股東 權益（赤字）和現金流以及相關附註（統稱為 “財務報表”）。 我們認為，根據美國普遍接受的會計原則 ，財務報表在所有重大方面公允列報了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況以及截至該日止年度的經營業績和現金流。

意見依據

這些財務報表是公司管理層的責任 。我們的責任是根據我們的 審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（“PCAOB”） 註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用的 規則和條例，我們必須在公司方面保持獨立。

我們根據 PCAOB 的 標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以獲得合理的保證，以確定財務 報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。公司無需對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有聘請 進行審計。作為審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制 ，但目的不是就公司 財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們沒有發表這樣的意見。

我們的審計包括執行評估 財務報表重大錯報的風險，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行 應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和做出的重大估計，以及評估 財務報表的總體列報方式。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

/s/ BF Borgers CPA PC

BF Borgers CPA PC

自2021年以來，我們一直擔任公司的審計師

科羅拉多州萊克伍德

2023年4月17日

scWorx Corp.

合併資產負債表

隨附附註是這些合併財務報表 不可分割的一部分。

scWorx Corp.

合併運營報表

隨附附註是這些合併財務報表 不可分割的一部分。

scWorx Corp.

股東 權益變動合併報表