千禧集團國際控股有限公司
觀塘鴻圖道一號27樓2722室
香港九龍 999077
中華人民共和國 325025
2022年11月18日
公司財務部
製造辦公室
美國證券交易所 委員會
華盛頓特區 20549-4720
收件人:艾琳·多納休
回覆: |
千禧集團國際控股有限公司 F-1 表格上的註冊聲明 2022 年 10 月 28 日提交 CIK 編號 0001903995 |
親愛的多納休女士:
這封信是對您在 2022 年 9 月 8 日的信函的迴應,您在信中對於 2022 年 10 月 28 日向美國證券交易委員會提交的 Millennium 集團國際控股有限公司(“公司”)的 F-1 表註冊聲明(“註冊聲明”)發表了評論。 截至本文發佈之日,公司已在F-1表格上提交了第一份註冊聲明修正案。我們在下面以粗體列出了您信中與註冊聲明有關的 評論,然後是我們對每條評論的回覆。
F-1 表格於 2022 年 10 月 28 日提交
普通的
1. | 我們注意到,在最近幾次首次公開募股之後,最近出現了股價急劇上漲,隨後價格迅速下跌和股價波動似乎與公司業績無關,尤其是在公開募股規模相對較小的公司中。進行修訂,納入一個單獨的風險因素,以應對可能出現快速和大幅的價格波動,以及您的產品中可能增加這種風險的任何已知因素,並討論投資者在投資價格快速變化的股票時面臨的風險。明確指出,這種波動性,包括任何股票上漲,可能與您的實際或預期的經營業績以及財務狀況或前景無關,這使得潛在投資者難以評估股票的快速變動價值。 |
迴應:我們恭敬地告知 員工,我們已經納入了一個單獨的風險因素,以應對價格可能出現快速和大幅波動,並討論了 投資者在投資價格快速變化的股票時面臨的風險,並表示這種波動,包括任何持有 的股票,可能與我們的實際或預期的經營業績以及財務狀況或前景無關,使潛在的 投資者難以評估快速變化我們普通股的價值,見第 42 頁下方”風險因素——與 本次發行和我們的普通股相關的風險 — 我們可能會遇到極端的股價波動,包括任何與我們的實際或預期經營業績、財務狀況或前景無關的 股票上漲,這使得潛在投資者難以評估 普通股的快速變動價值。”
2. | 如果您的納斯達克上市被拒絕,您打算繼續發行,請修改封面,説明此次發行不以納斯達克批准您的上市申請為條件,如果股票未獲準上市,則出售股票可能會遇到困難。包括風險因素披露,以應對對流動性和股票價值的影響。 |
迴應:我們恭敬地告知 員工,我們已經修改了封面,指出如果納斯達克不批准我們的申請,我們就不會繼續發行 。因此,關於與流動性和股票價值有關的風險因素的評論不適用。
我們希望此回覆能夠解決 工作人員與評論信有關的所有擔憂。如果您對本文包含的信息還有其他疑問, 請通過 wsr@orllp.legal、 jye@orllp.legal 或 Ortoli Rosenstadt LLP 的證券法律顧問 William S. Rosenstadt Esq、Esq. Jason Yieh 或 Ortoli Rosenstadt LLP 的經理 Yarona Yieh。yly@orllp.legal
真誠地, | |
/s/ 賴明仁 | |
賴明仁 | |
首席執行官兼董事 |