附錄 99.1
DocuSign 公佈了 2024 財年第一季度財務業績
舊金山——2023年6月8日——作為其行業領先陣容的一部分提供全球 #1 電子簽名產品的DocuSign, Inc.(納斯達克股票代碼:DOCU)今天公佈了截至2023年4月30日的財季業績。
DocuSign首席執行官艾倫·蒂格森表示:“DocuSign的第一季度業績,加上我們對戰略目標的關注,反映出今年的良好開端。”“儘管我們還有工作要做,但我對我們在達成更智能、更簡單、可信的協議方面取得的進展感到鼓舞。隨着我們繼續執行戰略並利用我們的競爭優勢,尤其是在人工智能領域,DocuSign 為未來做好了充分的準備。”
第一季度財務摘要
▪ 總收入為6.614億美元,同比增長12%。訂閲收入為6.393億美元,同比增長12%。專業服務和其他收入為2,210萬美元,同比增長14%。
▪ 賬單為6.748億美元,同比增長10%。
▪ GAAP毛利率為79%,而去年同期為78%。非公認會計準則毛利率為83%,而去年同期為81%。
▪ 已發行2.03億股的GAAP每股基本股淨收益為0.00美元,而去年同期已發行2億股的虧損為0.14美元。
▪ 已發行2.08億股的GAAP攤薄後每股淨收益為0.00美元,而去年同期已發行2億股的虧損為0.14美元。
▪ 已發行2.08億股的非公認會計準則攤薄後每股淨收益為0.72美元,而去年同期已發行2.06億股的攤薄後每股淨收益為0.38美元。
▪ 經營活動提供的淨現金為2.336億美元,而去年同期為1.963億美元。
▪ 自由現金流為2.146億美元,去年同期為1.746億美元。
▪ 截至本季度末,現金、現金等價物、限制性現金和投資為14億美元。
本新聞稿所含表格中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。對這些指標的解釋也包含在下文 “非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標” 標題下。
運營和其他財務亮點:
•行政人員任命。DocuSign 任命了以下主要新領導人:
◦布萊克·格雷森擔任首席財務官。最近,布萊克擔任The Trade Desk的首席財務官,領導公司的整體財務活動,包括控制權、税務、財務、分析、投資者關係、企業發展、設施和財務運營。在2019年成為The Trade Desk的首席財務官之前,Blake曾在亞馬遜擔任過十多年的各種財務領導職務。
◦德米特里·克拉科夫斯基擔任首席產品官。德米特里從 CP4 加入 DocuSign,他在那裏擔任首席產品官。德米特里還曾擔任谷歌產品副總裁、SAP首席產品官和雅虎產品副總裁。
◦庫爾特·紹爾擔任首席信息安全官。在加入 DocuSign 之前,Kurt 曾在 Workday 工作,擔任首席信息安全官。他還曾在Skype、Blink Health、Salesforce和PayPal擔任高級安全職務
•DocuSign 版本 1。DocuSign 宣佈了新的產品功能,重點在以下領域:
◦Web 表單:推出了 WebForms,這是一種交互式解決方案,使組織能夠捕獲數據並生成動態協議以供簽名。藉助條件邏輯和可自定義功能,團隊可以輕鬆創建和管理自己的表單,同時可以導出、分析收集的數據並與其他系統無縫集成。
◦EHR(電子健康記錄)互操作性:根據HL7 FHIR標準,通過Infor Cloverleaf,在DocuSign eSignature與美國市場的認證電子健康記錄(例如Epic和Cerner)之間實現了無縫集成。這種集成實現了現代的患者和工作人員體驗,患者可以在其中形成
通過 eSignature 收集的表格會自動上傳到 EHR 中的患者記錄中,無需手動發送、傳送和上傳已完成的表格。
◦符合歐盟標準的身份驗證:發佈了支持人工智能的遠程身份驗證,其安全級別與面對面識別相同。該解決方案直接在電子簽名中提供符合歐盟合格電子簽名 (QES) 的標識。藉助活體檢測、自拍比較和異步代理審查等高級功能,無需進行視頻或面對面預約,從而顯著減少了摩擦並增強了整體簽名者體驗。
◦為電子簽名生成文檔:引入了電子簽名文檔生成,它使發件人能夠直接在電子簽名中生成個性化協議。所有信息都是動態插入的,以確保文檔格式正確且外觀專業。利用條件邏輯來減少所需的模板數量,從而節省時間和精力。
◦DocuSign CLM Essentials 條件邏輯:引入了旨在加快 CLM 工作流程的增強功能。CLM Essentials 用户只需點擊幾下即可使用條件邏輯輕鬆自定義協議模板。管理員可以將條件規則合併到文檔模板中,使他們能夠根據自定義標準隱藏、顯示或填充協議的特定部分,從而節省時間,提供更大的靈活性,並確保所有協議的一致合規性。
外表
該公司目前期望獲得以下指導:
▪ 截至 2023 年 7 月 31 日的季度(以百萬計,百分比除外):
| | | | | | | | | | | |
總收入 | $675 | 到 | $679 |
訂閲收入 | $658 | 到 | $662 |
比林斯 | $646 | 到 | $656 |
非公認會計準則毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公認會計準則營業利潤率 | 24% | 到 | 25% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
▪ 截至 2024 年 1 月 31 日的年度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $2,713 | 到 | $2,725 |
訂閲收入 | $2,640 | 到 | $2,652 |
比林斯 | $2,737 | 到 | $2,757 |
非公認會計準則毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公認會計準則營業利潤率 | 22% | 到 | 24% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
由於目前無法合理計算或預測股票薪酬支出,該公司尚未將其非公認會計準則財務指標的指導與相應的公認會計原則指標進行調節。因此,尚未提供對賬結果。
網絡直播電話會議信息
該公司將於太平洋時間2023年6月8日下午 1:30(美國東部時間下午 4:30)舉行電話會議,討論其財務業績。該活動的網絡直播將在DocuSign投資者關係網站investor.docusign.com上播出。國內將撥打877-407-0784進行實時撥入,國際電話將撥打201-689-8560。重播將在2023年6月22日午夜(美國東部時間)之前在國內播出,電話為844-512-2921,國際電話為412-317-6671,使用密碼13738634。
DocuSign
DocuSign 重新定義了世界如何團結和達成共識,使協議更智能、更簡單、更可信。作為其行業領先產品陣容的一部分,DocuSign 提供了 eSignature,這是世界上幾乎可以隨時隨地在任何設備上進行電子簽名的 #1 方式。如今,來自180多個國家的超過140萬客户和超過10億用户使用DocuSign產品和解決方案來加快業務流程並簡化人們的生活。欲瞭解更多信息,請訪問 http://www.docusign.com。
2023 年版權所有。DocuSign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商標(www.docusign.com/IP)的所有者。
投資者關係:
DocuSign 投資者關係
investors@docusign.com
媒體關係:
DocuSign 企業傳播
media@docusign.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述,包括有關我們未來經營業績和財務狀況、業務戰略和計劃、市場增長和趨勢、未來運營目標以及此類假設對我們財務狀況和經營業績的影響的陳述,均為前瞻性陳述。除其他外,本新聞稿中的前瞻性陳述還包括上文 “展望” 下的陳述以及有關預期財務指標的任何其他陳述,例如收入、賬單、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股票和非財務指標,例如客户增長,以及與我們對增長的預期相關的陳述。前瞻性陳述通常與未來的事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“可以”、“打算”、“目標”、“項目”、“構想”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續” 等詞語或其他與之相關的類似術語或表達方式的否定詞我們的期望、戰略、計劃或意圖。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:我們對全球宏觀經濟狀況的預期,包括通貨膨脹、利率上升和波動、全球銀行業的不穩定性以及市場波動對全球經濟的影響;我們估計整個潛在市場的規模和增長的能力;我們在不斷變化的競爭市場中有效競爭的能力;任何數據泄露、網絡攻擊或其他惡意活動對全球經濟的影響我們的技術系統;我們有效維持和管理增長和未來支出以及實現和維持未來盈利能力的能力;我們吸引新客户以及維持和擴大現有客户羣的能力;我們有效實施和執行重組計劃的能力;我們擴展和更新平臺以應對客户需求和快速技術變革的能力;我們在現有客户和垂直解決方案中擴展用例的能力;我們擴大業務和提高我們對我們採用率的能力國際平臺;我們加強和促進與開發商關係的能力;我們在全球範圍內保留直銷隊伍、客户成功團隊和戰略合作伙伴關係的能力;我們確定潛在收購目標和執行潛在收購以及成功整合和實現此類收購的預期收益的能力;我們維護、保護和增強品牌的能力;我們有足夠的現金、現金等價物和資本資源來滿足流動性需求;我們因義務而受到的限制擁有我們的信貸額度或其他債務;我們的軟件未能遵守或未能遵守適用的行業標準、法律和法規;我們維護、保護和增強我們的知識產權的能力;我們成功為針對我們的訴訟進行辯護的能力;我們吸引大型組織成為用户的能力;我們維護企業文化的能力;我們提供高質量客户支持的能力;我們僱用、留住和激勵合格人員,包括高管級管理層的能力;我們有能力成功管理和整合行政管理層的過渡;總體經濟和市場狀況的影響存在不確定性,包括區域和全球衝突所產生的不確定性;我們成功實施和維護新條件的能力
以及現有的信息技術系統,包括我們的企業資源規劃系統;以及我們維持適當和有效內部控制的能力。
可能影響我們財務業績的其他風險和不確定性包含在我們於2023年3月27日提交的截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告中,標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的章節中,我們預計將於2023年6月8日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交”)以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件。本新聞稿中發表的前瞻性陳述僅涉及截至發表此類聲明之日的事件。除非法律要求,否則我們沒有義務在本新聞稿發佈之日之後更新任何前瞻性陳述,也沒有義務使此類陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致。
非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表,我們使用某些非公認會計準則財務指標(如下所述)來了解和評估我們的核心經營業績。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的標題相似的指標不同,旨在增強投資者對我們財務業績的總體理解,不應將其視為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們財務業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的總體理解,並提高了管理層在財務和運營決策中使用的重要指標的透明度。我們提出這些非公認會計準則指標是為了幫助投資者從管理角度看待我們的財務業績,也因為我們認為這些指標為投資者提供了另一種工具,可以用來將我們在多個時期的核心財務表現與行業中的其他公司進行比較。但是,不應將這些非公認會計準則指標與我們的GAAP業績分開考慮,也不能替代或優於我們的GAAP業績。
非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營收入、Non-GAAP 營業利潤率、non-GAAP 淨收益和每股淨收益:我們將這些非 GAAP 財務指標定義為相應的 GAAP 指標,不包括與股票薪酬、員工股票交易的僱主工資税、收購相關無形資產攤銷、債務折扣攤銷和發行成本相關的支出, 戰略投資的公允價值調整, 與租賃相關的減值和與租賃相關的減值費用、重組和其他相關費用,因為這些成本並不能反映正在進行的業務,也不能反映其他特殊項目(如適用)。員工股票交易中與僱主工資税相關的項目金額取決於我們的股票價格和其他我們無法控制且與業務運營無關的因素。在評估業務績效和制定運營計劃時,我們不考慮這些項目(例如,在考慮股權獎勵補助金的影響時,我們更加重視股東的整體攤薄,而不是與此類補助相關的會計費用)。我們認為,排除這些費用很有用,這樣可以更好地瞭解我們核心業務的長期業績,並便於將我們的業績與同行公司以及多個時期的業績進行比較。除了這些例外情況外,我們還減去了假設的所得税準備金以計算非公認會計準則淨收入。我們在計算非公認會計準則所得税準備金時使用固定的長期預計税率,以提高報告期之間的一致性。對於2023財年和2024財年,我們已將預計的非公認會計準則税率確定為20%。
自由現金流:我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產和設備的購買。我們認為,自由現金流是衡量購買不動產和設備後、用於運營支出、業務投資和收購後可用現金(如果有)的重要流動性指標。自由現金流作為一種流動性衡量標準對投資者很有用,因為它衡量的是我們產生或使用超過房地產和設備資本投資的現金的能力。一旦我們的業務需求和義務得到滿足,現金就可以用來維持強勁的資產負債表並投資於未來的增長。
賬單:我們將賬單定義為總收入加上給定時期內合同負債和退款負債的變化減去合同資產和未開票的應收賬款。賬單反映了對新客户的銷售額以及對現有客户的訂閲續訂和額外銷售額。只有在給定時間段內向客户開具發票的金額才包含在賬單中。我們認為賬單是衡量我們定期績效的關鍵指標。鑑於我們的大多數客户提前一年按年度分期付款,但我們通常會隨着時間的推移對大部分相關收入進行按比例確認,因此我們使用賬單來衡量和監控我們向業務提供客户預付款產生的營運資金的能力。
有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬,請參閲下文 “GAAP與非公認會計準則財務指標的對賬”。
簡明合併運營報表
(未經審計)
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| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計,每股數據除外) | | | | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | | | | | $ | 639,307 | | | $ | 569,251 | |
專業服務及其他 | | | | | 22,081 | | | 19,441 | |
總收入 | | | | | 661,388 | | | 588,692 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | | | | | 108,942 | | | 105,159 | |
專業服務及其他 | | | | | 27,545 | | | 27,257 | |
總收入成本 | | | | | 136,487 | | | 132,416 | |
毛利 | | | | | 524,901 | | | 456,276 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | | | | | 280,605 | | | 300,697 | |
研究和開發 | | | | | 115,364 | | | 112,227 | |
一般和行政 | | | | | 104,811 | | | 62,578 | |
重組和其他相關費用 | | | | | 28,772 | | | — | |
運營費用總額 | | | | | 529,552 | | | 475,502 | |
運營損失 | | | | | (4,651) | | | (19,226) | |
利息支出 | | | | | (1,966) | | | (1,649) | |
利息收入和其他收入(支出),淨額 | | | | | 12,245 | | | (4,650) | |
所得税準備金前的收入(虧損) | | | | | 5,628 | | | (25,525) | |
所得税準備金 | | | | | 5,089 | | | 1,848 | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 539 | | | $ | (27,373) | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | | | | | |
基本 | | | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.14) | |
稀釋 | | | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.14) | |
計算歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損)時使用的加權平均股票數量: | | | | | | | |
基本 | | | | | 202,631 | | | 199,666 | |
稀釋 | | | | | 208,071 | | | 199,666 | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出包含在成本和支出中: | | | | | | | |
收入成本—訂閲 | | | | | $ | 11,357 | | | $ | 10,613 | |
收入成本——專業服務及其他 | | | | | 6,730 | | | 5,082 | |
銷售和營銷 | | | | | 45,326 | | | 47,431 | |
研究和開發 | | | | | 35,997 | | | 32,205 | |
一般和行政 | | | | | 40,342 | | | 15,392 | |
重組和其他相關費用 | | | | | 4,954 | | | — | |
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 940,494 | | | $ | 721,895 | |
投資——當前 | 350,763 | | | 309,771 | |
應收賬款,淨額 | 408,632 | | | 516,914 | |
合同資產——當前 | 17,454 | | | 12,437 | |
預付費用和其他流動資產 | 86,719 | | | 69,987 | |
流動資產總額 | 1,804,062 | | | 1,631,004 | |
投資——非流動 | 120,803 | | | 186,049 | |
財產和設備,淨額 | 206,026 | | | 199,892 | |
經營租賃使用權資產 | 135,403 | | | 141,493 | |
善意 | 353,308 | | | 353,619 | |
無形資產,淨額 | 65,247 | | | 70,280 | |
遞延合同收購成本——非流動成本 | 359,255 | | | 350,899 | |
其他資產——非流動資產 | 85,795 | | | 79,484 | |
總資產 | $ | 3,129,899 | | | $ | 3,012,720 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 14,688 | | | $ | 24,393 | |
應計費用和其他流動負債 | 101,685 | | | 100,987 | |
應計補償 | 141,990 | | | 163,133 | |
可轉換優先票據——當前 | 723,995 | | | 722,887 | |
合同負債——當前 | 1,190,364 | | | 1,172,867 | |
經營租賃負債——當前 | 22,742 | | | 24,055 | |
流動負債總額 | 2,195,464 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同負債——非流動負債 | 17,715 | | | 16,925 | |
經營租賃負債——非流動負債 | 136,243 | | | 141,348 | |
遞延所得税負債——非流動債務 | 12,324 | | | 10,723 | |
其他負債——非流動負債 | 18,661 | | | 18,115 | |
負債總額 | 2,380,407 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股 | 20 | | | 20 | |
庫存股 | (2,027) | | | (1,785) | |
額外的實收資本 | 2,412,033 | | | 2,240,732 | |
累計其他綜合虧損 | (21,917) | | | (22,996) | |
累計赤字 | (1,638,617) | | | (1,598,684) | |
股東權益總額 | 749,492 | | | 617,287 | |
負債和權益總額 | $ | 3,129,899 | | | $ | 3,012,720 | |
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 539 | | | $ | (27,373) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | | | | 22,867 | | | 21,301 | |
延期合同收購和履行成本的攤銷 | | | | | 48,230 | | | 43,990 | |
債務折扣和交易成本的攤銷 | | | | | 1,246 | | | 1,284 | |
非現金運營租賃成本 | | | | | 5,980 | | | 6,442 | |
股票薪酬支出 | | | | | 144,706 | | | 110,723 | |
遞延所得税 | | | | | 1,623 | | | 72 | |
其他 | | | | | (831) | | | 4,907 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款 | | | | | 108,281 | | | 140,078 | |
| | | | | | | |
預付費用和其他流動資產 | | | | | (16,803) | | | (16,351) | |
延期合同收購和履行成本 | | | | | (56,526) | | | (50,512) | |
其他資產 | | | | | (7,661) | | | (7,459) | |
應付賬款 | | | | | (9,021) | | | (23,197) | |
應計費用和其他負債 | | | | | 1,095 | | | 5,148 | |
應計補償 | | | | | (21,582) | | | (23,220) | |
合同負債 | | | | | 18,287 | | | 18,712 | |
經營租賃負債 | | | | | (6,795) | | | (8,259) | |
經營活動提供的淨現金 | | | | | 233,635 | | | 196,286 | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
購買有價證券 | | | | | (53,830) | | | (129,735) | |
| | | | | | | |
有價證券的到期日 | | | | | 80,699 | | | 91,055 | |
購買戰略和其他投資 | | | | | — | | | (2,125) | |
購買財產和設備 | | | | | (19,057) | | | (21,709) | |
投資活動提供的(用於)淨現金 | | | | | 7,812 | | | (62,514) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
回購普通股 | | | | | (40,472) | | | — | |
上限通話的結算,扣除相關費用 | | | | | 23,688 | | | — | |
支付淨RSU結算和ESPP購買的預扣税義務 | | | | | (22,637) | | | (24,739) | |
行使股票期權的收益 | | | | | 127 | | | 1,938 | |
員工股票購買計劃的收益 | | | | | 18,390 | | | 24,151 | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | | | | | (20,904) | | | 1,350 | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | | | | 1,011 | | | (5,180) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | | | | | 221,554 | | | 129,942 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1) | | | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1) | | | | | $ | 944,755 | | | $ | 639,621 | |
(1) 現金、現金等價物和限制性現金包括截至2023年4月30日和2023年1月31日的430萬美元和130萬美元的限制性現金。
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
毛利(虧損)和毛利率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利 | | | | | $ | 524,901 | | $ | 456,276 |
增加:股票薪酬 | | | | | 18,087 | | 15,695 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | | | | | 2,403 | | 2,403 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | 675 | | 791 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | 429 | | — |
非公認會計準則毛利 | | | | | $ | 546,495 | | $ | 475,165 |
GAAP 毛利率 | | | | | 79 | % | | 78 | % |
非公認會計準則調整 | | | | | 4 | % | | 3 | % |
非公認會計準則毛利率 | | | | | 83 | % | | 81 | % |
| | | | | | | |
GAAP 訂閲毛利 | | | | | $ | 530,365 | | $ | 464,092 |
增加:股票薪酬 | | | | | 11,357 | | 10,613 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | | | | | 2,403 | | 2,403 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | 466 | | 508 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | 299 | | — |
非公認會計準則訂閲毛利 | | | | | $ | 544,890 | | $ | 477,616 |
GAAP 訂閲毛利率 | | | | | 83 | % | | 82 | % |
非公認會計準則調整 | | | | | 2 | % | | 2 | % |
非公認會計準則訂閲毛利率 | | | | | 85 | % | | 84 | % |
| | | | | | | |
GAAP 專業服務和其他總虧損 | | | | | $ | (5,464) | | $ | (7,816) |
增加:股票薪酬 | | | | | 6,730 | | 5,082 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | 209 | | 283 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | 130 | | — |
非公認會計準則專業服務和其他毛利(虧損) | | | | | $ | 1,605 | | $ | (2,451) |
GAAP 專業服務和其他毛利率 | | | | | (25) | % | | (40) | % |
非公認會計準則調整 | | | | | 32 | % | | 27 | % |
非公認會計準則專業服務和其他毛利率 | | | | | 7 | % | | (13) | % |
對賬運營費用:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
GAAP 銷售和營銷 | | | | | $ | 280,605 | | | $ | 300,697 | |
減去:股票薪酬 | | | | | (45,326) | | | (47,431) | |
減去:收購相關無形資產的攤銷 | | | | | (2,629) | | | (3,205) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | (1,670) | | | (2,290) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | (1,356) | | | — | |
非公認會計準則銷售和營銷 | | | | | $ | 229,624 | | | $ | 247,771 | |
GAAP 銷售和營銷佔收入的百分比 | | | | | 42 | % | | 51 | % |
非公認會計準則銷售和營銷佔收入的百分比 | | | | | 35 | % | | 42 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究與開發 | | | | | $ | 115,364 | | | $ | 112,227 | |
減去:股票薪酬 | | | | | (35,997) | | | (32,205) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | (1,408) | | | (1,533) | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | (492) | | | — | |
非公認會計準則研發 | | | | | $ | 77,467 | | | $ | 78,489 | |
GAAP 研發佔收入的百分比 | | | | | 17 | % | | 19 | % |
非公認會計準則研發佔收入的百分比 | | | | | 12 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | | | | | $ | 104,811 | | | $ | 62,578 | |
減去:股票薪酬 | | | | | (40,342) | | | (15,392) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | (431) | | | (485) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | (399) | | | — | |
非公認會計準則一般和行政管理 | | | | | $ | 63,639 | | | $ | 46,701 | |
GAAP 一般和管理佔收入的百分比 | | | | | 16 | % | | 11 | % |
非公認會計準則一般和管理費用佔收入的百分比 | | | | | 10 | % | | 8 | % |
運營收入(虧損)和營業利潤率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
GAAP 運營虧損 | | | | | $ | (4,651) | | | $ | (19,226) | |
增加:股票薪酬 | | | | | 139,752 | | | 110,723 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | | | | | 5,032 | | | 5,608 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | 4,184 | | | 5,099 | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | | | | | 28,772 | | | — | |
| | | | | | | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | 2,676 | | | — | |
非公認會計準則運營收入 | | | | | $ | 175,765 | | | $ | 102,204 | |
GAAP 營業利潤率 | | | | | (1) | % | | (3) | % |
非公認會計準則調整 | | | | | 28 | % | | 20 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | | | | | 27 | % | | 17 | % |
基本和攤薄後每股淨收益(虧損)和淨收益(虧損)的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計,每股數據除外) | | | | | 2023 | | 2022 |
GAAP 淨收益(虧損) | | | | | $ | 539 | | | $ | (27,373) | |
增加:股票薪酬 | | | | | 139,752 | | | 110,723 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | | | | | 5,032 | | | 5,608 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | | | | | 4,184 | | | 5,099 | |
加:債務折扣和發行成本的攤銷 | | | | | 1,604 | | | 1,284 | |
減去:戰略投資的公允價值調整 | | | | | 119 | | | (340) | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | | | | | 28,772 | | | — | |
| | | | | | | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | | | | | 2,676 | | | — | |
增加:非公認會計準則調整的所得税影響 | | | | | (32,464) | | | (17,522) | |
非公認會計準則淨收益 | | | | | $ | 150,214 | | | $ | 77,479 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | | | | | $ | 150,214 | | | $ | 77,479 | |
增加:可轉換優先票據的利息支出 | | | | | 357 | | | (18) | |
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益,攤薄 | | | | | $ | 150,571 | | | $ | 77,461 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值,基本 | | | | | 202,631 | | | 199,666 | |
稀釋性證券的影響 | | | | | 5,440 | | | 6,309 | |
已發行非公認會計準則加權平均普通股,攤薄 | | | | | 208,071 | | | 205,975 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股淨收益(虧損) | | | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.14) | |
GAAP 攤薄後每股淨收益(虧損) | | | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.14) | |
非公認會計準則每股淨收益,基本 | | | | | $ | 0.74 | | | $ | 0.39 | |
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益 | | | | | $ | 0.72 | | | $ | 0.38 | |
自由現金流的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | | | | | $ | 233,635 | | | $ | 196,286 | |
減去:購買財產和設備 | | | | | (19,057) | | | (21,709) | |
非公認會計準則自由現金流 | | | | | $ | 214,578 | | | $ | 174,577 | |
投資活動提供的(用於)淨現金 | | | | | $ | 7,812 | | | $ | (62,514) | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | | | | | $ | (20,904) | | | $ | 1,350 | |
賬單的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | | | | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | $ | 661,388 | | | $ | 588,692 | |
加:期末合同負債和退款負債 | | | | | 1,210,965 | | | 1,074,460 | |
減去:期初合同負債和退款負債 | | | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
加:期初合同資產和未開票的應收賬款 | | | | | 16,615 | | | 18,273 | |
減去:合同資產和未開票的應收賬款,期末 | | | | | (22,936) | | | (18,756) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則賬單 | | | | | $ | 674,763 | | | $ | 613,563 | |