附錄 99.2
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mdxHealth SA 及其子公司 |
未經審計的簡明合併損益表 和綜合收益表
| 三個月已結束 3 月 31 日， | ||||||||
| 以千美元計（每股 金額除外） | 2023 | 2022 | ||||||
| 服務 | 14,607 | 6,092 | ||||||
| 特許權使用費和其他收入 | 93 | 14 | ||||||
| 收入 | 14,700 | 6,106 | ||||||
| 銷售的商品和服務成本 | (5,985 | ) | (3,263 | ) | ||||
| 毛利 | 8,715 | 2,843 | ||||||
| 研究和開發費用 | (2,106 | ) | (1,784 | ) | ||||
| 銷售和營銷費用 | (9,428 | ) | (4,422 | ) | ||||
| 一般和管理費用 | (5,174 | ) | (4,492 | ) | ||||
| 其他營業收入（支出），淨額 | (724 | ) | 3 | |||||
| 營業虧損 | (8,717 | ) | (7,852 | ) | ||||
| 財務費用，淨額 | (2,992 | ) | (418 | ) | ||||
| 所得税前虧損 | (11,709 | ) | (8,270 | ) | ||||
| 所得税 | 0 | 0 | ||||||
| 該期間的損失 | (11,709 | ) | (8,270 | ) | ||||
| 歸屬於母公司的每股虧損 | ||||||||
| 基本和攤薄後，美元 | (0.05 | ) | (0.05 | ) | ||||
| 未經審計的簡明合併綜合收益表 | ||||||||
| 該期間的損失 | (11,709 | ) | (8,270 | ) | ||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||
| 將被重新歸類為損益的項目： | ||||||||
| 因國外業務的折算而產生的 匯率差異 | 287 | 331 | ||||||
| 其他綜合收益總額（虧損） | 287 | 331 | ||||||
| 該期間的綜合虧損總額（扣除税款） | (11,422 | ) | (7,939 | ) | ||||
未經審計的簡明合併財務狀況表
| 以千美元計 | 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 善意 | 35,926 | 35,926 | ||||||
| 無形資產 | 45,504 | 46,166 | ||||||
| 不動產、廠房和設備 | 4,331 | 3,791 | ||||||
| 使用權資產 | 3,774 | 4,103 | ||||||
| 非流動資產 | 89,536 | 89,986 | ||||||
| 庫存 | 2,030 | 2,327 | ||||||
| 貿易應收賬款 | 9,002 | 9,357 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 1,971 | 1,962 | ||||||
| 現金和現金等價物 | 48,254 | 15,503 | ||||||
| 流動資產 | 61,257 | 29,149 | ||||||
| 總資產 | 150,793 | 119,135 | ||||||
| 公平 | ||||||||
| 股本 | 173,053 | 133,454 | ||||||
| 發行溢價 | 153,177 | 153,177 | ||||||
| 累計赤字 | (300,055 | ) | (288,346 | ) | ||||
| 基於股份的薪酬 | 11,632 | 11,474 | ||||||
| 翻譯儲備 | (157 | ) | (444 | ) | ||||
| 權益總額 | 37,650 | 9,315 | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 貸款和借款 | 35,015 | 34,914 | ||||||
| 租賃負債 | 2,813 | 3,091 | ||||||
| 其他非流動金融負債 | 56,590 | 53,537 | ||||||
| 非流動負債 | 94,418 | 91,542 | ||||||
| 貸款和借款 | 618 | 616 | ||||||
| 租賃負債 | 1,137 | 1,172 | ||||||
| 貿易應付賬款 | 11,277 | 10,178 | ||||||
| 其他流動負債 | 4,104 | 3,985 | ||||||
| 其他流動金融負債 | 1,589 | 2,327 | ||||||
| 流動負債 | 18,725 | 18,278 | ||||||
| 負債總額 | 113,143 | 109,820 | ||||||
| 權益和負債總額 | 150,793 | 119,135 | ||||||
2
未經審計的簡明合併權益變動表
歸因於 mdxHealth SA 的所有者
| 以千美元計，股票數量除外 | 股票數量 | 分享 資本和 發行 保費 | 累積的 赤字 | 基於股份 補償 | 國外 貨幣 翻譯 儲備 | 總計 公正 | ||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的餘額 | 155,969,226 | 281,631 | (244,302 | ) | 10,607 | (1,037 | ) | 46,899 | ||||||||||||||||
| 該期間的損失 | (8,270 | ) | (8,270 | ) | ||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | 331 | 331 | ||||||||||||||||||||||
| 該期間的綜合收入總額 | (8,270 | ) | 331 | (7,939 | ) | |||||||||||||||||||
| 與所有者以所有者身份進行的交易： | ||||||||||||||||||||||||
| 股票發行，扣除交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 132 | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | 155,969,226 | 281,631 | (252,572 | ) | 10,739 | (706 | ) | 39,092 | ||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | 162,880,936 | 286,631 | (288,346 | ) | 11,474 | (444 | ) | 9,315 | ||||||||||||||||
| 該期間的損失 | (11,709 | ) | (11,709 | ) | ||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | 287 | 287 | ||||||||||||||||||||||
| 該期間的綜合收入總額 | (11,709 | ) | 287 | (11,422 | ) | |||||||||||||||||||
| 與所有者以所有者身份進行的交易： | ||||||||||||||||||||||||
| 股票發行，扣除交易成本 | 107,500,000 | 39,599 | 39,599 | |||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 158 | 158 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | 270,380,936 | 326,230 | (300,055 | ) | 11,632 | (157 | ) | 37,650 | ||||||||||||||||
3
未經審計的簡明合併現金流量表
| 三個月已結束 3 月 31 日， | ||||||||
| 以千美元計 | 2023 | 2022 | ||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 營業虧損 | (8,717 | ) | (7,852 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | 1,636 | 787 | ||||||
| 基於股份的薪酬 | 158 | 132 | ||||||
| 其他非現金交易 | 815 | 0 | ||||||
| 營運資金變動前用於運營的現金 | (6,108 | ) | (6,933 | ) | ||||
| 庫存減少 | 297 | 137 | ||||||
| 應收賬款減少/（增加） | 346 | (479 | ) | |||||
| 應付賬款增加/（減少） | 1,197 | (1,374 | ) | |||||
| 經營活動產生的淨現金流出 | (4,268 | ) | (8,649 | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 | (787 | ) | (568 | ) | ||||
| 收購和產生無形資產 | (455 | ) | (350 | ) | ||||
| 來自投資活動的淨現金流出 | (1,242 | ) | (918 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 股票發行收益，扣除交易成本 | 39,599 | 0 | ||||||
| 償還貸款債務和債務清償成本 | (158 | ) | (253 | ) | ||||
| 支付租賃責任 | (348 | ) | (332 | ) | ||||
| 支付利息 | (831 | ) | (240 | ) | ||||
| 收到的利息 | 4 | 11 | ||||||
| 來自融資活動的淨現金流入 | 38,266 | (814 | ) | |||||
| 現金及現金等價物的淨增加/（減少） | 32,756 | (10,381 | ) | |||||
| 期初的現金和現金等價物 | 15,503 | 58,498 | ||||||
| 匯率的影響 | (5 | ) | (119 | ) | ||||
| 期末的現金和現金等價物 | 48,254 | 47,998 | ||||||
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