附錄 99.1
達瑙斯公司
運營和財務審查及前景
以下討論 和分析應與我們的中期簡明合併財務報表（未經審計）及其附註 一起閲讀。
運營結果
截至2023年3月31日的三個月，而截至2022年3月31日的三個月
在截至2023年3月31日的 三個月中，達瑙斯平均擁有68.3艘集裝箱船，而在截至2022年3月31日的三個月中，這一數字為71.0艘集裝箱船。 在截至2023年3月31日的三個月中，我們的機隊利用率為96.8％，而截至2022年3月31日的三個月為97.4％。
營業收入
截至2023年3月31日的三個月中， 的營業收入從截至2022年3月31日的三個月的2.299億美元增長了6.0％，即1,370萬美元，至2.436億美元。
截至 2023 年 3 月 31 日 的三個月的營業收入反映了：
· 與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，收入增加了3,040萬美元，這主要是由於包機費率的提高；
· 由於船舶出售，截至2023年3月31日的三個月中，與截至2022年3月31日的三個月相比，收入減少了330萬美元；
· 在截至2023年3月31日的三個月中，收入與截至2022年3月31日的三個月相比減少了330萬美元，這是由於根據美國公認會計原則，非現金收入確認減少；以及
· 在截至2023年3月31日的三個月中，由於假定定期租船的攤銷額減少，與截至2022年3月31日的三個月相比，收入減少了1,010萬美元。
航行費用
在截至2023年3月31日的三個月中，航行費用增加了70萬美元，從截至2022年3月31日的三個月的720萬美元增加到790萬美元，這主要是由於每艘船收入的增加導致佣金增加，而我們船隊中 平均船隻數量的減少部分抵消了這一點。
船舶運營費用
在截至2023年3月31日的三個月中，船舶運營支出 從截至2022年3月31日的三個月的3,920萬美元增加了140萬美元，增至4,060萬美元，這主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中，準時租船的平均每日運營成本增加到每艘船每天6,807美元 ，而截至三個月的每艘船每天6,307美元 2022 年 3 月 31 日， 被我們船隊平均船隻數量的減少部分抵消。平均每日運營成本增加主要是由於 維修和維護以及船員開支的增加。管理層認為，我們的日常運營成本仍然是業內最具競爭力的 之一。
折舊
由於我們最近出售了三艘船，折舊費用從截至2022年3月31日的三個月的3,330萬美元下降了5.4％，即180萬美元，至截至2023年3月31日的三個月的3150萬美元。
延期幹船塢和特別 調查費用的攤銷
在截至2023年3月31日的三個月中，延期 乾貨和特別調查費用的攤銷額從截至2022年3月31日的三個月的270萬美元 增加了110萬美元，至380萬美元。
一般和管理 費用
在截至2023年3月31日的三個月中，一般和管理費用 從截至2022年3月31日的三個月的740萬美元減少了60萬美元，至680萬美元。下降的主要原因是最近出售了三艘船隻導致管理費減少以及 股票薪酬支出減少。
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出售船隻的收益
2023 年 1 月，我們完成了 的出售Amalia C 淨收益為490萬美元，收益160萬美元。
利息支出和利息收入
在截至2023年3月31日的三個月中， 的利息支出從截至2022年3月31日的三個月的1710萬美元下降了60.8％，即1,040萬美元，至670萬美元。利息支出的減少是由於：
· 由於兩個時期之間的平均負債減少了8.49億美元，利息支出減少了570萬美元。 在截至2023年3月31日的三個月中，平均負債為5.077億美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，平均負債為13.567億美元 。我們的還本付息成本增加了大約 3.0%，部分抵消了這一下降；
· 在截至2023年3月31日的三個月中，由於我們在建船舶的資本化利息，利息支出減少了340萬美元，而截至2022年3月31日的三個月中沒有資本化利息；
· 與我們的再融資相關的遞延融資成本和債務折扣的攤銷減少了270萬美元；以及
· 從我們在2022年5月全額償還的兩項信貸額度 在2018年應計的累計應計利息減少了140萬美元。
截至2023年3月31日，未償還的 債務，即遞延融資成本總額，為4.311億美元，其中包括我們的優先票據 的本金總額2.628億美元和6,630萬美元的回租債務。相比之下，截至2022年3月31日，這些餘額為11.186億美元，回租債務為2.102億美元。見 “流動性和資本資源”。
在截至2023年3月31日的三個月中， 增加了270萬美元，達到270萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為零，這主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中定期存款的利息收入增加。
投資收益
在截至2022年3月31日的三個月中，我們在ZIM的9,950萬美元股權的公允價值變動被確認為投資收益，而在截至2023年3月31日的三個月中， 為零。2022 年 4 月和 9 月，我們出售了 ZIM 剩餘的所有普通股， 淨收益為 2.466 億美元。
股息收入
在截至2022年3月31日的三個月中，ZIM普通股確認的股息收入為1.222億美元，而在截至2023年3月31日的三個月中，這一比例為零。
投資的股本損失
在截至2023年3月31日的三個月中， 投資的股權損失為260萬美元，涉及我們在一家新成立的公司 Carbon Entermination Technologies Corporation（“CTTC”）的初始支出中所佔的份額，該公司目前從事航運業脱碳 技術的研究和開發。
其他財務費用
在截至2023年3月31日的三個月中，其他財務支出增加了 40萬美元，達到100萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為60萬美元。 這主要是由於我們的循環信貸額度的承諾費增加。
衍生品虧損
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，利率互換的延期 已實現虧損的攤銷額每年穩定在90萬美元。
其他收入/（支出）， 淨額
在截至2023年3月31日的三個月中，其他收入淨額為20萬美元，而其他收入在截至2022年3月31日的三個月中淨收入為50萬美元。
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所得税
在截至2022年3月31日的三個月中，所得税為1,220萬美元 ，與ZIM普通股所得股息收入的預扣税有關，並將 與截至2023年3月31日的三個月中沒有所得税進行比較。
流動性和資本資源
我們的主要資金來源 是運營現金流、船舶銷售和長期銀行借款，以及股東在 2006 年 10 月首次公開募股中提供的股權；2010 年 8 月和 2019 年第四季度的普通股銷售；作為 883 信託基金（“DIL”）受託人的達納奧斯 Investment Limited 在 2018 年 8 月 10 日的資本出資，以及我們分離的股息和銷售收益 2022 年 投資了 ZIM 普通股。2021 年 2 月，我們出售了 2028 年到期 8.500% 的優先無抵押票據（“高級 票據”）中的3億美元。2022 年 12 月，我們在私下協商的 交易中回購了優先票據的本金總額為3,720萬美元。我們還可以隨時不時地通過現金購買、公開市場收購 、私下談判交易或其他方式尋求償還或購買我們的未償債務證券。我們的資金主要用途是資本支出，用於 建立、發展和維護我們的船隊，遵守國際航運標準、環境法律和法規，以及為運營 資本需求和償還債務提供資金。
我們的短期流動性需求 主要與船舶運營費用、幹船費用、八座合同新建築的分期付款、 債務利息支付、償還債務、支付股息和回購普通股有關。我們的長期流動性 需求主要與八座合同新建築的分期付款以及集裝箱船 領域的任何額外船舶收購和債務償還有關。我們預計，我們的主要資金來源將是來自運營和股權或債務融資的現金。 我們目前預計，我們可用的資金來源將足以滿足我們的短期流動性（在發佈簡明合併財務報表後的未來12個月 ）和長期流動性需求。
根據我們截至2023年3月31日的現有多年期 章程，我們的合同現金總收入為20億美元，即2023年剩餘時間為6.12億美元，2024年為6.255億美元，此後為7億美元。儘管這些合同現金收入基於合同包機費率，但我們 取決於我們的租船人履行這些包機義務的能力和意願。2022 年 5 月，我們收到了 2.389 億美元的包機租金預付款，這與我們 15 艘船的租賃合同有關，相當於 2022 年 5 月至 2027 年 1 月期間應支付的租金 的部分預付款。這筆預付款在我們的資產負債表上記錄為未賺取的收入 ，並在適用章程期限內在損益表中確認為收入。
截至2023年3月31日，我們的 現金及現金等價物為3.596億美元。截至2023年3月31日，在減少的循環信貸額度下，我們還有3.7125億美元 的剩餘借款可用性，在該額度下，可用性每季度減少。 截至2023年3月31日，我們有4.974億美元的未償債務（遞延融資成本總額），其中包括與我們的優先票據相關的2.628億美元 ，包括與我們的兩艘船有關的 6630 萬美元未償回租債務（遞延融資成本總額）。截至2023年3月31日，我們有義務支付與長期銀行債務相關的季度固定攤銷款項，截至2024年3月31日 ，總額為2750萬美元。2023 年 1 月，我們就回租義務向東方艦隊發出了提前終止通知，2023 年 5 月 12 日，我們全額償還了截至 2023 年 3 月 31 日未償還的 6630 萬美元回租債務。根據我們的管理協議，我們還有義務向我們的經理 Danaos Shipping 支付某些款項，該協議的期限為 ，有效期至 2024 年 12 月 31 日。
2022 年 6 月，我們在法國巴黎銀行和法國農業信貸銀行提供的新的優先擔保定期貸款額度下提取了 1.30億美元，該貸款由 2021 年收購的六艘 5,466 TEU 姊妹 船提供擔保。該貸款可分8個季度分期償還，金額為500萬美元，隨後是12個季度分期付款 ，總額為190萬美元，另外在五年期內支付6,720萬美元。2022年12月，我們提前註銷了花旗銀行/Natwest 8.15億美元中剩餘的4.3775億美元 。設施取而代之的是3.825億美元。與花旗銀行的循環信貸額度 ，截至2023年3月31日，其中沒有提取，阿爾法銀行的循環信貸額度為5,525萬美元。截至2023年3月31日，已全額動用 的融資額度為5,340萬美元，尚未償還。花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度將在5年內減少和償還 ，分20個季度減少1,125萬美元，最後減少1.575億美元，到期時最後減少1.575億美元。 2027 年 12 月到期。我們按該融資的未提取金額的0.8％的費率支付承諾費。Alpha Bank 5,525 萬美元。融資可在5年內償還 ，連續20個季度分期付款，每期18.75萬美元，並在2027年12月到期 時大舉付款 1775 萬美元。
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2022 年 3 月 11 日，我們 簽訂了建造兩艘7,100個標準箱的集裝箱船的合同，總收購價為1.560億美元，其中 3,900 萬美元預付於 2023 年 12 月 31 日，3120 萬美元預計在 2024 年支付 8,580 萬美元。2022年4月1日， （經2022年4月21日修訂），我們簽訂了建造四艘8,000標準箱集裝箱船的合同， 的總收購價為3.727億美元，其中1.459億美元是在2022年預付的，預計將在2024年 交付的船隻支付2.268億美元。此外，在從鋼材切割開始的施工期內，每艘新造船舶將向達瑙斯航運有限公司 支付72.5萬美元的監督費。在截至2022年12月31日的年度和截至2023年3月31日的三個月中，分別將500萬美元和350萬美元的在建船舶的利息支出資本化 。2023 年 4 月 28 日，我們簽訂了建造兩艘 6,000 TEU 集裝箱船的合同。預計這些船隻將分別在2024年第四季度和2025年第二季度交付 。
2023 年 5 月 15 日，我們宣佈 每股普通股0.75美元的股息將於 2023 年 6 月 7 日支付給 2023 年 5 月 26 日的登記持有人。我們打算定期向普通股支付 季度股息，這將對我們的流動性產生影響。股息的支付由我們的董事會 、影響向股東支付分配款的馬紹爾羣島法律條款以及 我們的信貸額度條款決定，這些條款允許支付股息，前提是未發生違約事件，也不會因此類股息支付、融資租賃和優先票據而發生 ，其中包括對股息金額的限制和其他 限制性付款我們可能做的，並將受集裝箱運輸條件的約束行業、我們的財務業績 以及我們有足夠的可用多餘現金和可分配儲備。
2022 年 6 月，我們宣佈了 一項高達 1 億美元普通股的股票回購計劃。截至2022年12月31日，我們在公開市場 以2860萬美元的價格回購了466,955股普通股。在截至2023年3月31日的三個月中，我們以220萬美元的價格額外回購了40,500股 ，截至2023年3月31日，其中價值160萬美元的29,700股股票仍未結算。2023年3月31日之後， 我們在公開市場上以980萬美元的價格回購了176,434股普通股。根據《交易法》第10b-18條的安全港條款，所有購買均在公開市場 上進行。根據股票回購計劃，我們的 普通股可以通過公開市場或私下協商的交易購買 ，時間和價格由公司認為合適 ，並且該計劃可以隨時暫停或終止。
ZIM 股票證券
2021 年 1 月 27 日，ZIM 完成了 的首次公開募股並在紐約證券交易所上市。本次發行後，公司擁有ZIM的 10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，這些股票的賬面價值為7.5萬美元。2021 年，我們出售了 3,000,000 股 ZIM 普通股，為我們帶來了 1.207 億美元的淨收益。2022年4月，我們出售了150萬股ZIM普通股 ，從而為我們帶來了8,530萬美元的淨收益，我們在2022年9月以 1.613億美元的價格出售了我們在ZIM中剩餘的5,686,950股普通股股權。在截至2022年12月31日的年度中，我們確認這些股票虧損1.764億美元。此外，在截至2022年12月31日的年度中， 我們確認了這些股票的股息收入，總額為1.654億美元，預扣税總額為1,830萬美元。參見本報告中包括 的簡明合併財務報表附註6 “其他流動和非流動資產”。
對關聯公司的投資
2023 年 3 月，我們向在馬紹爾羣島共和國註冊成立 的新成立的碳終止技術公司（“CTTC”）的普通股投資 ，擁有 49% 的所有權。CTTC目前從事航運業脱碳技術的研究和開發 。我們使用權益法對這項投資進行核算。我們在CTTC 初始支出中所佔的份額為260萬美元，在截至2023年3月31日的三個月簡明合併 收益表中的 “投資權益損失” 項下列報。
COVID-19 對我們業務的影響
2020 年，被世界衞生組織宣佈為大流行的 COVID-19 病毒的傳播對全球經濟 和航運業造成了重大幹擾，金融市場也出現了劇烈的波動。這次全球健康 緊急情況和相關幹擾的持續時間和全面影響尚不確定。疫情對全球經濟活動產生了嚴重影響。這些趨勢可能會在不久的將來持續下去 ，因為儘管有效疫苗的供應導致了世界部分地區的經濟復甦，但 COVID-19 遏制戰略的成功和時機尚不確定，包括由於新變體的出現， 的負面影響預計將在疫情本身持續時間之後產生迴響。
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但是，與其他行業相比，集裝箱運輸 行業扭轉了2020年上半年遭受的許多負面影響，並在2022年下半年之前經歷了歷史性的 高需求水平，此後，隨着供應鏈限制的緩解以及對集裝箱貨物的需求下降，需求和費率有所下降，但目前仍處於疫情前相對健康的水平。
特別是，由於與我們的業務有關 ，COVID-19 疫情最初對集裝箱貨物海運的全球需求產生了負面影響。 2020年全球海運集裝箱貿易下降，按標準箱計算，估計影響約為1％。班輪公司最初通過減少服務和削減航次來應對這些情況，這使閒置集裝箱船隊在 2020 年上半年的容量增加到 12% 的峯值。結果，集裝箱運費波動，集裝箱船租賃市場費率在2020年上半年大幅下降 。但是，班輪公司持續管理運力的能力解決了疫情開始時 運量下降的問題，這緩解了我們客户現金流的壓力，其中許多客户此後報告了強勁的盈利能力， 並穩定和提高了運費。從 2020 年下半年到 2022 年上半年，對集裝箱貨物海運 的需求強勁，運量和運費急劇反彈。電子商務的發展，加上旅行限制導致的 飛機暫時停飛（現已普遍解除），將大量運輸量轉移到了 海運集裝箱。由此產生的對集裝箱船的需求導致在此期間某些規模的航段的可用船舶容量微不足道 ，提高了所有航段的包租費率，使我們能夠以更高的費率重新租用許多小型船隻，這些船隻的租約 將於 2021 年和 2022 年到期。許多班輪運營商和集裝箱船東報告稱，2020年下半年 、2021年和2022年上半年的業績有所改善，部分原因是集裝箱航運行業市場狀況的改善。在截至2022年12月31日的年度中，我們的營業收入 增至9.933億美元，而截至2021年12月31日的年度為6.895億美元，在截至2023年3月31日的三個月期間增至2.436億美元，而截至2022年3月31日的三個月中為2.299億美元。在2022年下半年和2023年第一季度，由於 供應鏈限制的緩解和集裝箱化貨物的需求下降，集裝箱船的需求和費率已從最近的歷史高位下降，但目前仍處於疫情前相對健康的水平。
在全球範圍內實施的與 COVID-19 相關的旅行限制 也導致我們船隻的定期船員變更中斷，導致我們 船員的薪酬增加，以及2020年某些船體維修和維護的延遲，這些中斷可能會繼續影響 我們的運營。在2020年第一季度，我們遇到了中國造船廠的延誤，原因是我們的某些船舶的預定安裝 洗滌器，以及進行幹船維修延遲，這導致我們的船舶減少了188天 ，最終導致營業收入比我們的預期減少了約320萬美元。截至2022年12月31日的年度中，準時包租船舶的每艘船每天平均運營成本 增至6,339美元，而截至2021年12月31日的年度中， 為每艘船每天5,986美元，這主要是由於在截至2022年12月31日的年度中，與COVID-19 和烏克蘭戰爭相關的船員 薪酬增加以及保險費增加。在截至2023年3月31日的三個月中，準時包租船舶的每艘船每天的平均每日運營成本 增至6,807美元，而截至2022年3月31日的 三個月中，每艘船每天的平均每日運營成本為6,307美元。
直到最近， 中國的零 COVID-19 政策才得到嚴格執行，如果重新實施，可能會再次對我們的業務產生負面影響。我們可能會繼續遇到中國造船廠的延誤 ，我們正在建造四艘簽約的新造集裝箱船，並且由於船舶的幹船停靠和維修延遲，開支增加和 營業收入減少。直到最近， 普遍存在的低利率 也減少了我們的 利息支出，這在一定程度上是由於各國央行在疫情面前採取了刺激經濟活動的行動，而2020年燃油價格的下跌有助於鞏固他們的 財務狀況，這是一筆由我們的客户承擔的鉅額支出。最近，隨着石油價格的上漲，我們的租船人的燃料成本大幅增加，現行利率 已大幅上升，隨着各國央行努力應對通貨膨脹，預計還會進一步增加。
COVID-19 疫情繼續 蔓延，可能會對我們未來的業務、財務業績和運營業績產生負面影響，就像 在 2020 年上半年一樣。任何此類影響的程度取決於我們無法控制的因素，無法肯定地預測。全球經濟的任何長期 放緩，或者諸如最近在中國實施的封鎖等遏制策略的影響，都可能再次對全球對集裝箱船運輸產品的需求產生負面影響，對我們的承租人的流動性和財務狀況產生不利影響 ，並可能降低我們船舶的租用率，隨着疫情緩解或其他原因，對消費品和其他集裝箱化 貨物的需求下降也可能降低，就像最近供應鏈限制的緩解和通貨膨脹一樣 GDP增長下降、烏克蘭戰爭造成的不確定性以及能源供應問題減少了對集裝箱船的需求。 這可能導致我們的收入和船舶市場價值減少，這可能會對我們的業務和運營業績 以及我們償還或再融資債務以及遵守信貸額度財務契約的能力產生重大不利影響。
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烏克蘭戰爭對我們業務的影響
正如我們在2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度 報告中披露的那樣，俄羅斯和烏克蘭之間當前的 衝突以及美國、歐盟和其他國家實施的相關制裁對我們的經理 的乘員業務 以及貿易模式產生了不利影響涉及黑海或俄羅斯的港口 ，並影響世界能源供應並在全球造成不確定性經濟，反過來 會影響集裝箱船需求。影響的程度將在很大程度上取決於未來的發展。
現金流
| 三個月 | 三個月 | |||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 127,594 | $ | 119,464 | ||||
| 投資活動提供/（用於）投資活動的淨現金 | $ | (6,085 | ) | $ | 10,957 | |||
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (29,597 | ) | $ | (61,513 | ) | ||
經營活動提供的淨現金
在截至2023年3月31日的三個月中，運營活動提供的 淨現金流增加了810萬美元，達到運營活動提供的1.276億美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，經營活動提供的淨現金流為1.195億美元。增長是 的主要結果，即 (i) 由於包機費率的提高，營業收入增加了3,040萬美元，(ii) 淨財務成本減少了1,020萬美元 ，以及 (iii) 營運資金變動了340萬美元，部分抵消了這些變化，(i) 2022 年 5 月與承租人預先收取的收入相關 的2,100萬美元收入確認，(ii) 增加了 840 萬美元在運營支出方面，（iii）由於我們船隊的平均船隻數量淨減少，營業收入減少了330萬美元 ；（iv）減少了270萬美元從ZIM收取 股息，(v) 在截至2023年3月31日的三個月中，與截至2022年3月31日的 三個月相比，乾貨開支增加了50萬美元。
由/（用於）投資活動提供的 淨現金
在截至2023年3月31日的三個月中，由/（用於）投資活動提供的 提供的淨現金流減少了1,700萬美元，至用於投資活動的610萬美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，投資活動提供的淨現金流為1,090萬美元。減少的主要原因是 ，（i）出售船舶所得收益減少了910萬美元，（ii）在建船隻 的預付款和增建船舶的費用增加了360萬美元，（iii）在截至2023年3月31日的三個月中，對關聯公司的投資增加了430萬美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，沒有支付任何款項。
用於融資 活動的淨現金
在截至2023年3月31日的三個月中，用於融資 活動的淨現金流減少了3190萬美元，至2960萬美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金流減少了3,150萬美元，這主要是由於（i）長期債務和回租債務的還款減少了2710萬美元，（ii）財務成本減少了370萬美元，（iii）累計應計利息的支付額減少了140萬美元 ，（iv）普通股的股息支付減少了30萬美元，在截至2023年3月31日的三個月中，對普通股的60萬美元回購部分抵消 ，而在截至2022年3月31日的三個月中，沒有回購 。
非公認會計準則財務指標
我們根據美國公認的會計原則 (GAAP) 報告我們的財務 業績。但是，管理層認為，用於管理業務的某些非公認會計準則財務 指標可能會為這些財務信息的用户提供當前 業績與先前運營期業績之間的更多有意義的比較。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標可以更有意義的 反映業務的潛在趨勢，因為它們提供了歷史信息的比較，其中不包括影響整體可比性的某些項目 。管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來制定財務、運營和規劃 決策以及評估我們的業績。有關補充財務數據和與GAAP 財務指標的相應對賬，請參閲下表。除了我們根據公認會計原則編制的 報告業績外，還應將非公認會計準則財務指標視為補充而不是替代方案。
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息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤
息税折舊攤銷前利潤代表扣除利息收入和支出、税收、折舊以及延期乾貨和特別調查費用攤銷、假定定期租船攤銷 、現金流利率互換的遞延已實現虧損攤銷、財務成本攤銷、債務 折扣和承諾費用前的淨收益 。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表扣除利息收入和支出、已收股息預扣税 以外的税款、折舊、延期幹船和特別調查費用攤銷、假定定期租船攤銷、 現金流利率互換遞延已實現損失的攤銷、財務成本攤銷、債務折扣和承諾 費用、投資收益、出售船舶收益和股票薪酬。我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤排除了我們認為不代表我們核心經營業績的項目，可以幫助投資者 和分析師持續比較我們在各個報告期的表現。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤還用於：（i）由潛在和現有客户以及 用作潛在貸款人來評估潛在交易；（ii）對潛在收購候選人進行評估和定價。由於計算方法的不同，我們的息税折舊攤銷前利潤和 調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司報告的息税折舊攤銷前利潤相提並論。
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 作為分析工具存在侷限性，不應單獨考慮，也不應將其作為根據美國公認會計原則 報告的業績分析的替代品。其中一些限制是：（i）息税折舊攤銷前利潤/調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映營運 資本需求的變化或現金需求；（ii）儘管折舊和攤銷是非現金費用，但折舊和攤銷的資產將來可能有 需要替換，息税折舊攤銷前利潤/調整後息税折舊攤銷前利潤不反映此類資本支出的任何現金需求。在評估 調整後息税折舊攤銷前利潤時，您應該意識到，將來我們產生的費用可能會與本演示文稿中的某些調整 相同或相似。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報不應被解釋為推斷我們的未來業績不會受到異常或非經常性項目的影響 。由於這些限制，不應將息税折舊攤銷前利潤/調整後的息税折舊攤銷前利潤視為我們業績的主要指標 。
淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
| 三個月 | 三個月 | |||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 淨收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | 31,529 | 33,359 | ||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用的攤銷 | 3,835 | 2,720 | ||||||
| 假定定期租約的攤銷 | (6,536 | ) | (16,651 | ) | ||||
| 現金流利率互換的遞延已實現虧損的攤銷 | 893 | 893 | ||||||
| 財務成本、債務折扣和承諾費的攤銷 | 1,451 | 3,371 | ||||||
| 利息收入 | (2,723 | ) | (1 | ) | ||||
| 利息支出 | 6,029 | 13,743 | ||||||
| 所得税 | - | 12,218 | ||||||
| 税前利潤 | 180,679 | 381,117 | ||||||
| 投資收益和股息預扣税 | - | (111,757 | ) | |||||
| 出售船隻的收益 | (1,639 | ) | - | |||||
| 基於股票的薪酬 | - | 124 | ||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 179,040 | $ | 269,484 | ||||
7
息税折舊攤銷前利潤從截至2022年3月31日的三個月的3.811億美元減少了2.04億美元，至截至2023年3月31日的三個月的1.807億美元。 的下降主要歸因於（i）ZIM投資公允價值變動9,950萬美元和（ii）在截至2022年3月31日的三個月中確認的 ZIM（預扣税總額）的1.222億美元股息，（iii）在截至2023年3月31日的三個月中，投資的股權虧損為260萬美元，（iv）總運營支出增加了150萬美元，這部分被 (i) 營業收入增加2380萬美元（不包括假設定期租船攤銷額減少的1,010萬美元）和（ii） a 160 美元部分抵消在截至2023年3月31日的三個月中，出售船隻的收益為百萬美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，該收益為零。
調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2022年3月31日的三個月的2.695億美元減少了9,050萬美元，至截至2023年3月31日的三個月的1.790億美元。 這一下降主要是由於（i）在截至2022年3月31日的三 個月中，確認了來自ZIM的1.1億美元股息（扣除預扣税），而在截至2023年3月31日的三個月中，該股息為零；（ii）在截至2023年3月31日的三個月中，確認了來自ZIM的1.1億美元股息（扣除預扣税）；（ii）在截至2023年3月31日的三個月中，確認了1.1億美元的股息（扣除預扣税）；（ii）在截至2023年3月31日的三個月中，確認了260萬美元的投資股權虧損，部分虧損是部分股息被 營業收入增加的2380萬美元（不包括假定定期租船攤銷額減少的1,010萬美元）所抵消。截至2023年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤 經調整後船舶銷售收益為160萬美元。
信貸設施
我們，作為借款人或擔保人， 和我們的某些子公司，作為借款人或擔保人，已經簽訂了多項信貸額度，用於為 購置我們船隊中的某些船隻提供資金。除其他外，我們現有的信貸額度由我們的船隻擔保（如下文 所述）。以下總結了我們的信貸額度和優先票據的某些條款：
| 信貸額度 | 傑出本金 金額 （在 百萬) (1) | 抵押船 | ||||
| 法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行1.30億美元。設施 | $ | 115.00 | 這個 Wide Al， 斯蒂芬妮 C， 馬士基幼發拉底河， Wide 酒店， 廣印度和 廣角朱麗葉 | |||
| Alpha Bank 5,525 萬美元。設施 | $ | 53.4 | 這個 不來梅和 哥打桑托斯 | |||
| 花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度 | $ | - | 這個 柏林快車， 這 快捷羅馬， 這 雅典快車，這 現代智能， 現代極速, 現代雄心壯志，這 釜山 C 這 勒阿弗爾， 這 歐洲，這 美國， CMA CGM Musset， 這 拉辛（前 CMA CGM Racine），這 CMA CGM Rabelais， CMA CGM Nerval，這 YM 成熟度和 我的任務 | |||
| 高級筆記 | $ | 262.8 | 沒有 | |||
(1) 截至2023年3月31日。
截至2023年3月31日，我們的花旗銀行3.825億美元剩餘借款餘額為3.7125億美元。循環信貸 貸款。截至 2023 年 3 月 31 日，我們的兩艘船還有 6630 萬美元的未償回租債務， 已於 2023 年 5 月 12 日全部償還。截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 42 艘船舶處於未受阻狀態。有關信貸 設施和相關還款時間表的更多信息，請參閲本報告所含未經審計的簡明合併財務報表中的附註4 “在建船舶的固定資產、淨額和預付款” 和附註 8 “長期債務，淨額”。
8
高級票據
2021年2月11日， 我們完成了達納奧斯公司2028年到期的本金總額為3億美元 8.500% 的優先票據的發行， 我們將其稱為優先票據。優先票據是達納奧斯公司的一般優先無抵押債務。
優先票據是根據公司與作為受託人的北卡羅來納州花旗銀行倫敦分行簽訂的截至2021年2月11日的契約發行的，向 代理人、註冊商和過户代理人付款。優先票據的年利率為8.500％，從2021年9月1日起，在每年的3月1日和9月1日以現金支付。優先票據將於2028年3月1日到期。
2022 年 12 月，我們通過私下協商回購了 優先票據的本金總額為 3,720 萬美元。有關 優先票據的更多詳情，請參閲未經審計的簡明合併財務報表中的附註8 “長期債務，淨額”，包括本報告其他地方的 和 “第 5 項。運營和財務回顧與前景——優先註釋”，見我們於2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告 。
關於 市場風險的定性和定量披露
利率互換
過去，我們簽訂了 利率互換協議，將浮動利率敞口轉換為固定利率，以對衝我們的敞口 免受現行市場利率波動的影響，以及將我們支付的與某些信貸額度相關的固定利率轉換為浮動利率的利率互換協議，以便在經濟上對固定利率信貸 額度的公允價值進行套期保值，使其免受現行市場利率波動的影響。所有這些利率互換協議都已到期，我們 目前沒有任何未完成的利率互換協議。請參閲本報告中包含的未經審計 簡明合併財務報表的附註9 “金融工具”。
外幣兑換 風險
在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月中，我們沒有使用衍生 工具來對衝資產或負債的外幣折算或外幣交易。
通貨膨脹 和利率風險對我們業務的影響
由於美利堅合眾國、歐元區和其他國家的通貨膨脹率上升，包括烏克蘭戰爭後持續的全球 價格壓力，推高了能源和大宗商品價格，繼續影響我們的運營支出，我們繼續看到 對我們的業務產生短期影響。 隨着發達國家的中央銀行提高利率以抑制 通貨膨脹，利率迅速大幅上升。收緊的貨幣政策以及可能更高的長期利率的最終影響可能會推動我們業務的更高資本成本 。
9
資本和負債
下表列出了 我們截至2023年3月31日的合併市值。
· 以實際為基礎；以及
· 在 經調整的基礎上，反映了在2023年4月1日至2023年5月12日期間，我們全額償還了6,630萬美元的租賃 債務以及980萬美元回購了176,434股普通股。
除這些 調整外，在2023年4月1日至2023年5月12日期間，我們的資本沒有因債務或股票發行、資本重組、特別 分紅或債務償還而發生其他重大變化。
| 截至2023年3月31日 | ||||||||
| 實際的 | 經調整後 | |||||||
| （以千美元計） | ||||||||
| 債務： | ||||||||
| 高級無抵押票據 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||||
| 法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行1.3億美元。設施 | 115,000 | 115,000 | ||||||
| Alpha Bank 5,525 萬美元。設施 | 53,375 | 53,375 | ||||||
| 花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度 | - | - | ||||||
| 租賃義務 | 66,296 | - | ||||||
| 債務總額 (1) (2) | $ | 497,437 | $ | 431,141 | ||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值每股0.01美元；已授權100,000,000股優先股，未發行；實際和調整後 | - | - | ||||||
| 普通股，面值每股0.01美元；已授權750,000,000股；已發行25,155,938股，實際已發行20,309,212股，調整後已發行20,132,778股 | 203 | 201 | ||||||
| 額外的實收資本 | 745,914 | 736,120 | ||||||
| 累計其他綜合虧損 | (73,130 | ) | (73,130 | ) | ||||
| 留存收益 (3) | 2,017,250 | 2,017,250 | ||||||
| 股東權益總額 | 2,690,237 | 2,680,441 | ||||||
| 資本總額 | $ | 3,187,674 | $ | 3,111,582 | ||||
| (1) | 表中反映的所有債務，除達納奧斯公司2028年到期的無抵押優先票據（按實際計算為2.628億美元）外，均由達納奧斯公司擔保和擔保，包括我們子公司的租賃債務 （實際為6,630萬美元）和子公司的債務（按實際計算為5,340萬美元）或 我們的子公司的債務，就達納奧斯公司的債務而言（按實際計算為1.15億美元）。見本報告其他部分包含的未經審計的簡明合併 財務報表附註4 “固定資產、 淨額和在建船舶預付款” 和附註8 “長期債務，淨額”。 |
| (2) | 債務總額按遞延融資成本總額列報，總額為830萬美元。 |
| (3) | 不反映公司宣佈的每股普通股0.75美元的股息， 將於2023年6月7日支付給截至2023年5月26日的登記持有人。 |
10
我們的艦隊
下表詳細描述了我們截至 2023 年 5 月 12 日的機隊部署概況 ：
| 船隻詳情 | 包機安排 | |||||||||
| 船名 | 年 已建成 |
大小 (國際標準箱) |
的到期 憲章 (1) |
租船人 | 已簽約 就業 通過 (2) |
憲章 費率 (3) |
擴展選項 (4) | |||
| 時期 | 包機費率 | |||||||||
| 現代雄心壯志 | 2012 | 13,100 | 2024 年 6 月 | 嗯 | 2024 年 6 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 現代極速 | 2012 | 13,100 | 2024 年 6 月 | 嗯 | 2024 年 6 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 現代智能 | 2012 | 13,100 | 2024 年 5 月 | 嗯 | 2024 年 5 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 現代尊敬 | 2012 | 13,100 | 2024 年 3 月 | 嗯 | 2024 年 3 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 現代榮耀 | 2012 | 13,100 | 2024 年 2 月 | 嗯 | 2024 年 2 月 | $64,918 | + 3 年 | $60,418 | ||
| 羅馬快車 | 2011 | 10,100 | 2024 年 5 月 | 哈帕克·勞埃德 |
2023 年 7 月 2024 年 5 月 |
$29,000 $30,000 |
+ 4 個月 |
$30,000 |
||
| 柏林快車 | 2011 | 10,100 | 2026 年 8 月 |
楊明 機密 (7) |
2023 年 8 月 2026 年 8 月 |
$27,750 $33,000 |
+ 4 個月 | $33,000 | ||
| 雅典快車 | 2011 | 10,100 | 2024 年 5 月 | 哈帕克·勞埃德 |
2023 年 7 月 2024 年 5 月 |
$29,000 $30,000 |
+ 4 個月 |
$30,000 |
||
| 勒阿弗爾 | 2006 | 9,580 | 2028 年 6 月 | 理學碩士 | 2023 年 8 月 | $23,000 | ||||
| 機密 (7) | 2028 年 6 月 | $58,500 | + 4 個月 | $58,500 | ||||||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2028 年 5 月 | 理學碩士 | 2023 年 7 月 | $23,000 | ||||
| 機密 (7) | 2028 年 5 月 | $58,500 | + 4 個月 | $58,500 | ||||||
| 不來梅 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 機密 (7) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| C 漢堡 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 機密 (7) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||
| Nileduth Lion | 2008 | 8,626 | 2026 年 5 月 | Niledutch | 2026 年 5 月 | $47,500 | + 4 個月 | $47,500 | ||
| 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | 2026 年 7 月 | CMA CGM | 2026 年 7 月 | $45,000 | + 6 個月 | $45,000 | ||
| 哥打曼薩尼羅 | 2005 | 8,533 | 2026 年 2 月 | PIL | 2026 年 2 月 | $47,500 | + 4 個月 | $47,500 | ||
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2024 年 6 月 | CMA CGM | 2023 年 12 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 6 月 | 在市場上 | (5) | + 6 個月 | 在市場上 | (5) | |||||
| CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | 2023 年 10 月 | CMA CGM | 2023 年 5 月 | $43,000 | ||||
| 2023 年 10 月 | 在市場上 | (5) | + 6 個月 | 在市場上 | (5) | |||||
| CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | 2023 年 11 月 | CMA CGM | 2023 年 5 月 | $43,000 | ||||
| 2023 年 11 月 | 在市場上 | (5) | + 6 個月 | 在市場上 | (5) | |||||
| CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | 2024 年 1 月 | CMA CGM | 2023 年 7 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 1 月 | 在市場上 | (5) | + 6 個月 | 在市場上 | (5) | |||||
| CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | 2024 年 3 月 | CMA CGM | 2023 年 9 月 | $43,000 | ||||
| 2024 年 3 月 | 在市場上 | (5) | + 6 個月 | 在市場上 | (5) | |||||
| 美國 | 2004 | 8,468 | 2028 年 4 月 | 理學碩士 | 2023 年 6 月 | $22,000 | ||||
| 機密 (7) | 2028 年 4 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||||||
| 歐洲 | 2004 | 8,468 | 2028 年 5 月 | 理學碩士 | 2023 年 7 月 | $22,000 | ||||
| 機密 (7) | 2028 年 5 月 | $56,000 | + 4 個月 | $56,000 | ||||||
| 哥打桑托斯（前菲比） | 2005 | 8,463 | 2026 年 8 月 | PIL | 2023 年 8 月 | $60,000 | ||||
| 2025 年 8 月 | $55,000 | |||||||||
| 2026 年 8 月 | $50,000 | + 4 個月 | $55,000 | |||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2027 年 3 月 | 機密 (7) | 2027 年 3 月 | $55,000 | + 2 個月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2025 年 9 月 | 機密 (7) | 2025 年 9 月 | $60,000 | + 23 到 25 個月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | 2025 年 11 月 | 機密 (7) | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 23 到 25 個月 | $30,000 | ||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026 年 1 月 | 機密 (7) | 2026 年 1 月 | $40,000 | + 23 到 25 個月 | $30,000 | ||
| Racine（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | 2024 年 2 月 | 機密 (7) | 2024 年 2 月 | $30,000 | + 2 個月 | $30,000 | ||
| 我的任務 | 2010 | 6,500 | 2028 年 1 月 | 楊明 | 2028 年 1 月 | $26,890 | (6) | + 8 個月 | $26,890 | |
| YM 成熟度 | 2010 | 6,500 | 2028 年 4 月 | 楊明 | 2028 年 4 月 | $26,890 | (6) | + 8 個月 | $26,890 | |
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2024 年 1 月 | 哈帕克·勞埃德 | 2024 年 1 月 | $21,500 | + 3 個月 | $21,500 | ||
| Zim Savannah | 2002 | 6,402 | 2024 年 5 月 | ZIM | 2024 年 5 月 | $36,000 | + 6 個月 | $36,000 | ||
| 哥打利馬 | 2002 | 5,544 | 2024 年 11 月 | PIL | 2024 年 11 月 | $39,999 | + 4 個月 | $39,999 | ||
| + 10 到 14 個月 | $27,500 | |||||||||
| + 10 到 12 個月 | $24,000 | |||||||||
| 蘇伊士運河 | 2002 | 5,610 | 2024 年 2 月 | 機密 (7) | 2024 年 2 月 | $25,500 | + 1 個月 | $25,500 | ||
| Wide Al | 2014 | 5,466 | 2024 年 3 月 | 一 | 2024 年 3 月 | $18,500 | + 3 個月 | $18,500 | ||
| 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | 2025 年 6 月 | 機密 (7) | 2025 年 6 月 | $55,500 | + 4 個月 | $55,500 | ||
| 馬士基幼發拉底河 | 2014 | 5,466 | 2024 年 4 月 | 馬士基 | 2024 年 4 月 | $17,500 | + 4 個月 | $17,500 | ||
| Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | 2024 年 5 月 | 一 | 2024 年 5 月 | $18,500 | + 3 個月 | $18,500 | ||
| 廣印度 | 2015 | 5,466 | 2025 年 11 月 | 機密 (7) | 2025 年 11 月 | $53,500 | +4 個月 | $53,500 | ||
| 廣角朱麗葉 | 2015 | 5,466 | 2025 年 10 月 |
一 機密 (7) |
2023 年 10 月 2025 年 10 月 |
$19,950 $24,750 |
+4 個月 |
$24,750 |
||
| 裏奧格蘭德 | 2008 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
11
| 船隻詳情 | 包機安排 | |||||||||
| 船名 | 年 已建成 |
大小 (國際標準箱) |
的到期 憲章 (1) |
租船人 | 已簽約 就業 通過 (2) |
憲章 費率 (3) |
擴展選項 (4) | |||
| 時期 | 包機費率 | |||||||||
| 保羅（前 ZIM 聖保羅） | 2008 | 4,253 | 2023 年 7 月 | 機密 (7) | 2023 年 7 月 | $20,000 | + 1 個月 | $20,000 | ||
| ZIM 金斯頓 | 2008 | 4,253 | 2025 年 6 月 |
ZIM 機密 (7) |
2023 年 6 月 2025 年 6 月 |
$25,500 $23,900 |
+ 2 個月 | $23,900 | ||
| ZIM 摩納哥 | 2009 | 4,253 | 2024 年 10 月 | 機密 (7) | 2024 年 10 月 | $53,000 | + 6 個月 | $53,000 | ||
| 大連 | 2009 | 4,253 | 2026 年 3 月 | 機密 (7) | 2026 年 3 月 | $48,000 | + 3 個月 | $48,000 | ||
| ZIM 羅安達 | 2009 | 4,253 | 2025 年 8 月 | ZIM | 2025 年 8 月 | $30,000 | + 4 個月 | $30,000 | ||
| 西雅圖 C | 2007 | 4,253 | 2024 年 10 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 10 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
| 温哥華 | 2007 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 個月 | $45,000 | |||||||
| Derby D | 2004 | 4,253 | 2027 年 1 月 | CMA CGM | 2027 年 1 月 | $36,275 | + 3 個月 | $36,275 | ||
| 湯加拉 | 2004 | 4,253 | 2024 年 11 月 | ZIM | 2023 年 5 月 | $30,750 | ||||
| 機密 (7) | 2024 年 11 月 | $53,000 | + 6 個月 | $53,000 | ||||||
| Dimitris C | 2001 | 3,430 | 2025 年 11 月 | CMA CGM | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 4 個月 | $40,000 | ||
| 阿根廷快遞 | 2010 | 3,400 | 2023 年 5 月 | 馬士基 | 2023 年 5 月 | $26,500 | + 4 個月 | $26,500 | ||
| 巴西快遞 | 2010 | 3,400 | 2025 年 6 月 | CMA CGM | 2025 年 6 月 | $37,750 | + 2 個月 | $37,750 | ||
| 法國快遞 | 2010 | 3,400 | 2025 年 9 月 | CMA CGM | 2025 年 9 月 | $37,750 | + 2 個月 | $37,750 | ||
| 西班牙快遞 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中遠集團 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| 黑海快車 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中遠集團 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024 年 5 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $38,450 | ||||
| 2024 年 5 月 | $21,000 | + 6 個月 | $37,000 | |||||||
| 科倫坡 | 2004 | 3,314 | 2025 年 1 月 | 中遠集團 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 個月 | $40,000 | ||
| 斑馬 | 2001 | 2,602 | 2024 年 11 月 | 馬士基 | 2024 年 11 月 | $32,000 | + 4 個月 | $32,000 | ||
| Artotina | 2001 | 2,524 | 2025 年 5 月 | 機密 (7) | 2025 年 5 月 | $28,000 | +2 個月 | $28,000 | ||
| 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | 2025 年 3 月 | 馬士基 | 2025 年 3 月 | $28,000 | + 6 個月 | $28,000 | ||
| Stride | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中遠集團 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中遠集團 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 未來 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中遠集團 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 提前 | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中遠集團 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 橋 | 1998 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 薩穆德拉 | 2024 年 12 月 | $23,000 | + 6 個月 | $23,000 | ||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2023 年 7 月 | 機密 (7) | 2023 年 7 月 | $16,000 | +1 個月 | $16,000 | ||
| 進度 C | 1998 | 2,200 | 2024 年 11 月 | 中遠集團 | 2024 年 11 月 | $26,250 | + 2 個月 | $26,250 | ||
| 1. | 最早日期的包機可能會到期。大多數租船都包含租船人延長期限的選項，如 “延期選項” 欄所述。 |
| 2. | 此列表示該日期右側欄中列出的包機費率的支付截止日期。對於在包機固定期限內具有相同包機費率的包機，此日期與 “包機到期” 列中規定的包機到期日期相同。 |
| 3. | 包機總費率，不包括包機佣金。 |
| 4. | 由租船人選擇。 |
| 5. | 最少6個月（最長12個月）的合同期內的每日包機費率將是該期限當時的市場價格。 |
| 6. | 空船租賃費率。 |
| 7. | 由於保密安排，承租人未披露。 |
12
截至 2023 年 5 月 12 日 ，我們在建的 8 艘合同船的規格如下：
| 船體編號 | 年 已建成 |
大小 (國際標準箱) |
造船廠 | 預期 配送週期 |
最低
憲章 持續時間(1) |
憲章 費率(2) |
擴展選項(3) | |
| 時期 | 憲章 費率(2) | |||||||
| Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | 大連造船工業 | 2和2024 年季度 | 3 年 |
$36,000
|
+ 4 個月 + 22 到 26 個月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | 大連造船工業 | 3第三方2024 年季度 | 3 年 |
$36,000
|
+ 4 個月 + 22 到 26 個月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | 大韓造船 | 1st2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | 大韓造船 | 2和2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | 大韓造船 | 2和2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | 大韓造船 | 3第三方2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 個月 | $42,000 |
| Hull No.CV5900-07 | 2024 | 6,014 | 青島揚帆造船 | 4第四2024 年季度 | - | |||
| Hull No.CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青島揚帆造船 | 2和2025 年季度 | - | |||
| 1. | 最早的定期包機可能會到期。大多數租船都包含租船人延長期限的選項，如 “延期選項” 欄所述。 |
| 2. | 包機總費率，不包括包機佣金。 |
| 3. | 由租船人選擇。 |
前瞻性陳述
根據1933年《證券 法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款，本 報告中討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們目前對 未來事件和財務業績的看法，可能包括有關我們的運營、現金流、財務狀況的陳述，包括 與船舶和其他資產價值、計劃、目標、戰略、未來事件、業績或業務前景有關的陳述， 我們業務和運營所在市場的變化和趨勢，以及基本假設和其他陳述，這些陳述與歷史事實陳述不同 。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設。儘管 Danaos Corporation 認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大的 不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或無法預測且超出我們的控制範圍，但 Danaos Corporation 無法向您保證 它將實現或實現這些預期、信念或預測。在我們看來，可能導致 實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素包括 COVID-19 疫情的影響以及全世界為遏制疫情蔓延所做的努力，包括對全球經濟活動的影響、對集裝箱化 貨物海上運輸的需求、承租人履行對我們義務的能力和意願、集裝箱船的租船費率、建造的造船廠 我們簽約的新造船正在安裝洗滌器，幹船停靠和維修、船員變化和融資可用性 、世界經濟和貨幣的強勢、總體市場狀況，包括包機租賃費率和船隻 價值的變化、租船交易對手的業績、可能影響定期和計劃外船塢態度的需求變化 、我們的運營支出的變化，包括船用燃料價格、幹船塢和保險成本、獲得融資的能力以及 遵守我們的融資安排中的約定，監管機構採取的行動當局、未決或未來 訴訟的潛在責任、國內和國際政治狀況、事故和政治事件可能導致的運輸路線中斷、 包括烏克蘭衝突和相關制裁，或恐怖分子的行為。
我們向美國證券交易委員會提交的報告進一步描述了風險和不確定性 。
13
財務報表索引
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計） | F-2 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併收益表（未經審計） | F-3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併綜合收益表（未經審計） | F-4 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月股東權益變動簡明合併報表（未經審計） | F-5 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | F-6 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | F-7 |
F-1
達瑙斯公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以千美元表示， 不包括股份和每股金額）
| 截至 | |||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | |||||||
| 應收賬款，淨額 | 7,574 | 5,635 | |||||||||
| 庫存 | 15,692 | 16,099 | |||||||||
| 預付費用 | 1,472 | 1,312 | |||||||||
| 應向關聯方收取的款項 | 14 | 31,919 | 34,002 | ||||||||
| 其他流動資產 | 6 | 53,548 | 47,805 | ||||||||
| 流動資產總額 | 469,785 | 372,521 | |||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||
| 按成本計算的固定資產，扣除1,213,931美元的累計折舊（2022年：1,182,402美元） | 4 | 2,691,699 | 2,721,494 | ||||||||
| 在建船舶的預付款 | 4 | 194,738 | 190,736 | ||||||||
| 遞延費用，淨額 | 5 | 31,461 | 25,554 | ||||||||
| 對關聯公司的投資 | 3 | 1,675 | - | ||||||||
| 其他非流動資產 | 6 | 91,964 | 89,923 | ||||||||
| 非流動資產總額 | 3,011,537 | 3,027,707 | |||||||||
| 總資產 | $ | 3,481,322 | $ | 3,400,228 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 23,470 | $ | 24,505 | |||||||
| 應計負債 | 7 | 17,062 | 21,362 | ||||||||
| 長期債務的流動部分，淨額 | 8 | 27,500 | 27,500 | ||||||||
| 長期回租債務的當期部分，淨額 | 4 | 65,594 | 27,469 | ||||||||
| 未賺取的收入 | 99,678 | 111,149 | |||||||||
| 其他流動負債 | 14 | 19,576 | 16,422 | ||||||||
| 流動負債總額 | 252,880 | 228,407 | |||||||||
| 長期負債 | |||||||||||
| 長期債務，淨額 | 8 | 396,003 | 402,440 | ||||||||
| 長期回租債務，扣除流動部分 | 4 | - | 44,542 | ||||||||
| 扣除本期部分的非所得收入 | 95,242 | 111,564 | |||||||||
| 其他長期負債 | 14 | 46,960 | 52,861 | ||||||||
| 長期負債總額 | 538,205 | 611,407 | |||||||||
| 負債總額 | 791,085 | 839,814 | |||||||||
| 承付款和或有開支 | 10 | ||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| 優先股（面值0.01美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日，1億股優先股已獲授權且未發行） | 11 | - | - | ||||||||
| 普通股（面值0.01美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日已授權的7.5億股普通股。截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行的25,155,938股和25,155,928股；截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行20,309,212股和20,349,702股） | 11 | 203 | 203 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 745,914 | 748,109 | |||||||||
| 累計其他綜合虧損 | 9 | (73,130 | ) | (74,209 | ) | ||||||
| 留存收益 | 2,017,250 | 1,886,311 | |||||||||
| 股東權益總額 | 2,690,237 | 2,560,414 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 3,481,322 | $ | 3,400,228 | |||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-2
達瑙斯公司
簡明合併收益表 （未經審計）
（以千美元表示， 不包括股份和每股金額）
| 三個月已結束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 營業收入 | 12 | $ | 243,574 | $ | 229,901 | |||||
| 運營費用 | ||||||||||
| 航行費用 | 14 | (7,883 | ) | (7,189 | ) | |||||
| 船舶運營費用 | (40,639 | ) | (39,164 | ) | ||||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | (31,529 | ) | (33,359 | ) | ||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用的攤銷 | 5 | (3,835 | ) | (2,720 | ) | |||||
| 一般和管理費用 | 14 | (6,845 | ) | (7,391 | ) | |||||
| 出售船隻的收益 | 4 | 1,639 | - | |||||||
| 運營收入 | 154,482 | 140,078 | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||
| 利息收入 | 2,723 | 1 | ||||||||
| 利息支出 | (6,722 | ) | (17,114 | ) | ||||||
| 投資收益 | 6 | - | 99,539 | |||||||
| 股息收入 | 6 | - | 122,178 | |||||||
| 投資的股本損失 | 3 | (2,588 | ) | - | ||||||
| 其他財務費用 | (976 | ) | (605 | ) | ||||||
| 其他收入/（支出），淨額 | 175 | 499 | ||||||||
| 衍生品損失 | 9 | (893 | ) | (893 | ) | |||||
| 其他收入/（支出）總額，淨額 | (8,281 | ) | 203,605 | |||||||
| 所得税前收入 | 146,201 | 343,683 | ||||||||
| 所得税 | 6 | - | (12,218 | ) | ||||||
| 淨收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 每股收益 | ||||||||||
| 每股基本收益 | $ | 7.18 | $ | 16.02 | ||||||
| 攤薄後的每股收益 | $ | 7.18 | $ | 16.00 | ||||||
| 普通股基本加權平均數（千股） | 13 | 20,349 | 20,697 | |||||||
| 攤薄後的加權平均普通股數（千股） | 13 | 20,349 | 20,717 | |||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-3
達瑙斯公司
綜合收益簡明合併報表（未經審計）
（以千美元表示）
| 三個月已結束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 該期間的淨收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 其他綜合收入： | ||||||||||
| 固定福利計劃的先前服務成本 | 186 | - | ||||||||
| 現金流套期保值的遞延已實現虧損的攤銷 | 9 | 893 | 893 | |||||||
| 其他綜合收益總額 | 1,079 | 893 | ||||||||
| 綜合收入 | $ | 147,280 | $ | 332,358 | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分
F-4
達瑙斯公司
股東權益變動簡明合併報表 （未經審計）
（以千美元表示）
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||
數字 | 標準桿數 | 額外 | 其他 | 已保留 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,676 | $ | (71,455 | ) | $ | 1,388,595 | $ | 2,088,023 | ||||||||||||
| 淨收益 | — | — | — | — | 331,465 | 331,465 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,537 | ) | (15,537 | ) | ||||||||||||||||
| 股票補償 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 893 | — | 893 | ||||||||||||||||||
| 作為 2022 年 3 月 31 日的 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,800 | $ | (70,562 | ) | $ | 1,704,523 | $ | 2,404,968 | ||||||||||||
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||
數字 | 標準桿數 | 額外 | 其他 | 已保留 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 20,350 | $ | 203 | $ | 748,109 | $ | (74,209 | ) | $ | 1,886,311 | $ | 2,560,414 | ||||||||||||
| 淨收益 | — | — | — | — | 146,201 | 146,201 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,262 | ) | (15,262 | ) | ||||||||||||||||
| 回購普通股 | (41 | ) | — | (2,196 | ) | — | — | (2,196 | ) | |||||||||||||||
| 普通股的發行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 1,079 | — | 1,079 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日 | 20,309 | $ | 203 | $ | 745,914 | $ | (73,130 | ) | $ | 2,017,250 | $ | 2,690,237 | ||||||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-5
達瑙斯公司
簡明合併現金流量表 （未經審計）
（以千美元表示）
| 三個月已結束 | ||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||||
| 為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||||
| 使用權資產的折舊和攤銷 | 31,529 | 33,359 | ||||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用的攤銷 | 3,835 | 2,720 | ||||||||
| 假定定期租約的攤銷 | (6,536 | ) | (16,651 | ) | ||||||
| 財務成本的攤銷 | 693 | 2,543 | ||||||||
| 債務折扣攤銷 | - | 828 | ||||||||
| 投資收益 | - | (99,539 | ) | |||||||
| 推遲支付幹船塢和特別調查費用 | (9,742 | ) | (9,255 | ) | ||||||
| 出售船隻的收益 | (1,639 | ) | - | |||||||
| 投資的股本損失 | 2,588 | - | ||||||||
| 先前的服務成本和定期成本 | 492 | - | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | 124 | ||||||||
| 利率互換的遞延已實現虧損的攤銷 | 893 | 893 | ||||||||
| （增加）/減少 | ||||||||||
| 應收賬款 | (1,939 | ) | (15 | ) | ||||||
| 庫存 | 407 | 193 | ||||||||
| 預付費用 | (160 | ) | 106 | |||||||
| 應向關聯方收取的款項 | 2,083 | (851 | ) | |||||||
| 其他資產，流動和非流動 | (11,124 | ) | (132,865 | ) | ||||||
| 增加/（減少） | ||||||||||
| 應付賬款 | (1,035 | ) | 2,793 | |||||||
| 應計負債 | (4,050 | ) | 2,848 | |||||||
| 未賺取的收入，當前和長期收入 | (21,257 | ) | (6,069 | ) | ||||||
| 其他負債，流動和長期負債 | (3,645 | ) | 6,837 | |||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 127,594 | 119,464 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||||
| 船舶的增建和預付款 | (5,736 | ) | (2,043 | ) | ||||||
| 出售船舶的收益/預付款 | 3,914 | 13,000 | ||||||||
| 對關聯公司的投資 | (4,263 | ) | - | |||||||
| 投資活動提供/（用於）投資活動的淨現金 | (6,085 | ) | 10,957 | |||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||||
| 長期債務的支付 | (6,875 | ) | (24,300 | ) | ||||||
| 回租義務的支付 | (6,629 | ) | (16,293 | ) | ||||||
| 已支付的股息 | (15,262 | ) | (15,535 | ) | ||||||
| 回購普通股 | (581 | ) | - | |||||||
| 支付累計應計利息 | - | (1,435 | ) | |||||||
| 財務成本 | (250 | ) | (3,950 | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (29,597 | ) | (61,513 | ) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 | 91,912 | 68,908 | ||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 15 | 267,668 | 129,756 | |||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | 15 | $ | 359,580 | $ | 198,664 | |||||
| 補充信息：支付利息的現金，扣除資本化金額 | 11,534 | 20,120 | ||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-6
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註
| 1 | 陳述基礎和一般信息 |
隨附的 合併財務報表（未經審計）是根據美國 國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。達納奧斯公司及其子公司（“Danaos” 或 “公司”）的報告和本位幣是美元。
Danaos Corporation，前身 Danaos Holdings Limited，於1998年12月7日根據利比裏亞法律成立，目前是下列公司所有已發行 股票的唯一所有者。Danaos Holdings Limited 於 2005 年 10 月 7 日在馬紹爾羣島重新註冊成立。由於搬遷 ，公司更名為達納奧斯公司。2005 年 10 月 14 日，公司提交了經修訂和重述的公司章程，馬紹爾 羣島接受了經修訂和重述的公司章程。達納奧斯公司的法定股本為7.5億股 普通股，面值為0.01美元，以及面值為0.01美元的1億股優先股。請參閲附註 11 “股東 權益”。該公司的主要業務是購置和運營船隻。Danaos 通過 船東公司開展業務，這些公司的主要活動是擁有和運營由公司關聯方 專屬管理的集裝箱船。
管理層認為， 隨附的達納奧斯及其子公司的簡明合併財務報表（未經審計）包含所有必要的調整 ，以便在所有重大方面公允地陳述公司截至2023年3月31日的簡明合併財務狀況、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流 。所有這些調整都被認為是正常的、經常性的。這些財務報表 應與達納奧斯截至2022年12月31日止年度的 20-F 表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。截至2023年3月31日的三個月的經營業績不一定代表全年的預期業績。年終簡明合併資產負債表數據源自年度財務報表 。這些簡明合併財務報表不包括美利堅合眾國普遍接受的會計 原則所要求的所有披露。
編制簡明合併 財務報表（未經審計）是為了反映下列公司的合併。以下所列公司的歷史資產負債表 和經營業績已反映在簡明合併資產負債表和簡明的 合併報表中，這些報表包括自 各自成立之日起的每個時期的收益、綜合收益、現金流量和股東權益。
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 1 | 列報基礎和一般信息（續） |
截至2023年3月31日，Danaos 包括以下列出的船舶所有公司（“達納奧斯子公司”）。所有船隻都是集裝箱船：
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 標準箱 (1) | ||||||
| Megacarrier（No.1）Corp. | 2007年9月10日 | 現代榮耀 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（No.2）Corp. | 2007年9月10日 | 現代尊敬 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 3 名）Corp. | 2007年9月10日 | 現代智能 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 4 名）Corp. | 2007年9月10日 | 現代極速 | 2012 | 13,100 | ||||||
| Megacarrier（第 5 名）Corp. | 2007年9月10日 | 現代雄心壯志 | 2012 | 13,100 | ||||||
| CellContainer（第 6 號）公司 | 2007年10月31日 | 柏林快車 | 2011 | 10,100 | ||||||
| CellContainer（7 號）公司 | 2007年10月31日 | 羅馬快車 | 2011 | 10,100 | ||||||
| CellContainer（第 8 號）公司 | 2007年10月31日 | 雅典快車 | 2011 | 10,100 | ||||||
| 卡爾麗塔航運公司有限公司 | 2003年2月27日 | 釜山 C | 2006 | 9,580 | ||||||
| Ramona Marine Co.有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗爾 | 2006 | 9,580 | ||||||
| Oceancarrier（No.2）Corp. | 2020年10月15日 | 不來梅 | 2009 | 9,012 | ||||||
| Oceancarrier（第三名）Corp. | 2020年10月15日 | C 漢堡 | 2009 | 9,012 | ||||||
| 布萊克韋爾海道公司 | 2020年1月9日 | Nileduth Lion | 2008 | 8,626 | ||||||
| Oceancarrier（No.1）Corp. | 2020年2月19日 | 哥打曼薩尼羅 | 2005 | 8,533 | ||||||
| 施普林格航運公司 | 2019年4月29日 | 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | ||||||
| Teucarrier（No.5）Corp. | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.1）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.2）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.3）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | ||||||
| Teucarrier（No.4）Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | ||||||
| Oceanew 航運有限公司 | 2002年1月14日 | 歐洲 | 2004 | 8,468 | ||||||
| Oceanprize 導航有限公司 | 2003年1月21日 | 美國 | 2004 | 8,468 | ||||||
| Rewarings 國際航運公司 | 2019年10月1日 | 哥打桑托斯 | 2005 | 8,463 | ||||||
| Boxcarrier（No.2）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（No.3）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（4）Corp. | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（第 5 號）公司 | 2006年6月27日 | Racine（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | ||||||
| Boxcarrier（一號）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | ||||||
| Expresscarrier（第一名）公司 | 2007年3月5日 | 我的任務 | 2010 | 6,500 | ||||||
| Expresscarrier（第 2 名）Corp. | 2007年3月5日 | YM 成熟度 | 2010 | 6,500 | ||||||
| 金斯蘭國際航運有限公司 | 2015年6月26日 | 凱瑟琳 C (2) | 2001 | 6,422 | ||||||
| Leo 航運和貿易有限公司 | 2015年10月29日 | Leo C (2) | 2002 | 6,422 | ||||||
| Actaea 有限公司 | 2014年10月14日 | Zim Savannah | 2002 | 6,402 | ||||||
| 阿斯特里亞海運有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | ||||||
| Averto Shipping S.A | 2015年6月12日 | 蘇伊士運河 | 2002 | 5,610 | ||||||
| Sinoi Marine Ltd | 2015年6月12日 | 哥打利馬 | 2002 | 5,544 | ||||||
| Oceancarrier（第 4 號）Corp. | 2021年7月6日 | Wide Al | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 5 名）Corp. | 2021年7月6日 | 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 6 號）Corp. | 2021年7月6日 | 馬士基幼發拉底河 | 2014 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 7 號）Corp. | 2021年7月6日 | Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 8 號）Corp. | 2021年7月6日 | 廣印度 | 2015 | 5,466 | ||||||
| Oceancarrier（第 9 號）Corp. | 2021年7月6日 | 廣角朱麗葉 | 2015 | 5,466 | ||||||
| 大陸海洋公司 | 2006年3月22日 | Zim Monaco | 2009 | 4,253 | ||||||
| Medsea Marine Inc | 2006年5月8日 | 大連 | 2009 | 4,253 | ||||||
| 黑海海洋公司 | 2006年5月8日 | Zim Luanda | 2009 | 4,253 | ||||||
| 灣景航運公司 | 2006年3月22日 | 裏奧格蘭德 | 2008 | 4,253 | ||||||
| Channelview 海洋公司 | 2006年3月22日 | 保羅（前 Zim Sao Paolo） | 2008 | 4,253 | ||||||
| Balticsea Marine Inc | 2006年3月22日 | 齊姆·金斯頓 | 2008 | 4,253 | ||||||
| Seacarriers Services Inc. | 2005年6月28日 | 西雅圖 C | 2007 | 4,253 | ||||||
| Seacarriers Lines Inc. | 2005年6月28日 | 温哥華 | 2007 | 4,253 | ||||||
| 容器服務公司 | 2002年5月30日 | 湯加拉 | 2004 | 4,253 | ||||||
| 集裝箱運輸公司 | 2002年5月30日 | Derby D | 2004 | 4,253 | ||||||
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 1 | 列報基礎和一般信息（續） |
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 標準箱 (1) | ||||||
| 大道船貿有限公司 | 2013年9月12日 | Dimitris C | 2001 | 3,430 | ||||||
| CellContainer（第 4 號）公司 | 2007年3月23日 | 西班牙快遞 | 2011 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（第 5 號）公司 | 2007年3月23日 | 黑海快車 | 2011 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（一號）公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快遞 | 2010 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（2 號）公司 | 2007年3月23日 | 巴西快遞 | 2010 | 3,400 | ||||||
| CellContainer（三號）公司 | 2007年3月23日 | 法國快遞 | 2010 | 3,400 | ||||||
| 惠靈頓海洋公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||||
| 奧克蘭海事公司 | 2005年1月27日 | 科倫坡 | 2004 | 3,314 | ||||||
| 維洛斯導航有限公司 | 2013年5月30日 | 斑馬 | 2001 | 2,602 | ||||||
| 特林達德海事公司 | 2013年4月10日 | Amalia C (3) | 1998 | 2,452 | ||||||
| Sarond Shipping Inc | 2013年1月18日 | Artotina | 2001 | 2,524 | ||||||
| Speedcarrier（7 號）公司 | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（第 6 號）公司 | 2007年12月6日 | 進度 C | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（第 8 號）公司 | 2007年12月6日 | 橋 | 1998 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.1）公司 | 2007年6月28日 | 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.2）公司 | 2007年6月28日 | 提前 | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.3）公司 | 2007年6月28日 | Stride | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.5）公司 | 2007年6月28日 | 未來 | 1997 | 2,200 | ||||||
| Speedcarrier（No.4）公司 | 2007年6月28日 | 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | ||||||
| 在建船隻 | ||||||||||
| Boxsail（第一名）Corp. | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | ||||||
| Boxsail（第二名）Corp. | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | ||||||
| Teushiper（No.1）Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 2 號）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 3 號）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | ||||||
| Teushiper（第 4 號）Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | ||||||
| (1) | 二十英尺等效單位，集裝箱和集裝箱船容量的國際標準衡量標準。 |
| (2) | 該公司完成了出售 凱瑟琳 C和 Leo C在 2022 年 11 月。 |
| (3) | 公司舉辦了 Amalia C自 2022 年 12 月 31 日起出售，並於 2023 年 1 月完成銷售。 |
COVID-19 對公司業務的影響
2020 年，被世界衞生組織宣佈為大流行的 COVID-19 病毒的傳播對全球經濟 和航運業造成了重大幹擾，金融市場也出現了劇烈的波動，其嚴重程度和持續時間仍不確定。
COVID-19 疫情的影響繼續顯現，並可能繼續對公司的業務、財務業績和運營業績 產生負面影響，包括對全球海運集裝箱貿易和集裝箱船包機費率的需求下降，主要發生在 2020 年上半年 。影響的程度將在很大程度上取決於未來的發展。因此，該公司 的許多估計和假設需要增強判斷力，並具有更高的可變性和波動性。隨着事件的持續發展 以及更多信息的出現，公司的估計在未來可能會發生變化。
烏克蘭戰爭 對公司業務的影響
正如公司於2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告所披露的那樣， 當前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突以及美國、歐盟和其他國家實施的相關制裁對公司經理的乘員作業 產生了不利影響，該公司在聖彼得堡、敖德薩和馬裏烏波爾設有船員辦公室（因戰爭而受損），以及涉及黑海或俄羅斯港口的貿易模式 ，以及影響世界能源供應和造成不確定性在全球經濟中， 這反過來會影響集裝箱船需求。影響的程度將在很大程度上取決於未來的發展。
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達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 2 | 重要會計政策 |
有關公司重要會計政策的詳細討論 ，請參閲 公司合併財務報表中的附註2 “重要會計政策”，該報表包含在截至2022年12月31日的截至2022年12月31日的20-F表年度報告中，該報表於2023年3月9日提交給美國證券交易委員會。在截至2023年3月31日的三個月中，公司的重要會計政策沒有發生重大變更 。
| 3 | 對關聯公司的投資 |
2023年3月， 公司投資了430萬美元購買了在馬紹爾羣島共和國註冊成立的新成立的碳終止技術公司（“CTTC”）的普通股，該公司代表了公司49％的所有權。CTTC目前從事 航運業脱碳技術的研究和開發。這項投資使用權益會計法。 公司在CTTC初始支出中的份額為260萬美元，在截至2023年3月31日的三個月的簡明合併收益表中，在 “投資權益損失” 下列報。
| 4 | 在建船舶的固定資產、淨資產和預付款 |
2022年4月1日， 公司簽訂了經2022年4月21日修訂的合同，建造四艘8,000標準箱的集裝箱船， 的總收購價為3.727億美元，其中1.459億美元是在2022年預付的，預計將在2024年 交付的船隻上支付2.268億美元。2022年3月11日，公司簽訂了建造兩艘7,100標準箱集裝箱船的合同， 的總收購價為1.560億美元，其中3,900萬美元是在2022年預付的，3,120萬美元預計將在2023年12月31日之前支付，8,580萬美元將在2024年支付。此外，在施工期間，將向 Danaos Shipping Company Limited 支付每艘新造船舶72.5萬美元的監督費。在截至2022年12月31日的年度中，在建船隻 的利息支出資本化為500萬美元，在截至2023年3月31日的三個月中資本化為350萬美元。
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| 4 | 在建船舶的固定資產、淨資產和預付款（續） |
2022 年 12 月 23 日，公司簽訂了出售該船的協議 Amalia C 總對價為510萬美元， 於2023年1月交付給買家，從而在簡明合併損益表中的 “船舶銷售收益” 下單獨列報了160萬美元的收益。截至2022年12月31日，該船在 “其他流動資產” 下列為待售，在 “其他流動負債” 項下列報了出售該船的100萬美元預付款。2022 年 1 月 17 日，公司簽訂了出售其船隻的協議 凱瑟琳 C 和 Leo C 的總對價為1.3億美元，其中1,300萬美元是買方在截至2022年3月31日的三個月中預付的。 這些船於2022年11月交付給買家，帶來了3,720萬美元的收益。
該公司承擔了與2021年下半年收購船隻有關的 定期租船負債。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，這些假定定期租約 的攤銷額分別為650萬美元和1,670萬美元，在簡明合併收益表中的 “營業收入” 下列報。截至2023年3月31日，假定 定期租約的未來攤銷總額如下（以千計）：
| 在截至的12個月期限內攤銷： | ||||
| 2024年3月31日 | $ | 18,184 | ||
| 2025年3月31日 | 1,036 | |||
| 總計 | 19,220 | |||
| 減去：當前部分 | (18,184 | ) | ||
| 非流動部分總額 | $ | 1,036 |
截至2023年3月31日，在簡明合併資產負債表中， 1,820萬美元在當前 “未賺取收入” 下列報，100萬美元在 “扣除當前 部分” 下列報。
截至2023年3月31日和截至2022年12月31日，船隊的剩餘價值 （船舶使用壽命結束時的估計廢品價值）估計分別為4.843億美元和4.873億美元 。公司在計算船舶的剩餘價值時考慮了 的廢品價格的10年平均值和5年平均值。該公司對所有船舶統一適用每噸300美元的廢品價值 。考慮到未來廢鋼需求性質的週期性，該公司認為，每噸300美元是對未來廢鋼價格的合理估計。儘管該公司認為用於確定 報廢率的假設是合理和適當的，但這些假設是高度主觀的，部分原因是未來對廢鋼的需求 具有周期性。
2020 年 5 月 12 日， 公司為與船舶相關的現有回租義務進行了再融資 現代榮耀和 現代尊敬 與東方艦隊國際有限公司（“東方艦隊”）達成了總額為1.391億美元的新售後回租安排，期限為四年，屆時公司將選擇以協議中規定的購買價格以總額為3,600萬美元 或更早的價格重新收購這些船隻。這種安排不符合出售 船隻的資格，淨收益被確認為金融回租負債。2023 年 1 月，公司向東方艦隊發出提前終止通知 ，表示其打算在 2023 年 5 月 12 日之前全額償還與這兩艘船相關的未償回租義務。因此，截至2023年3月31日，在簡明合併資產負債表中，共計6,630萬美元的回租債務在 “長期回租 債務的流動部分” 下列報，扣除70萬美元的遞延融資成本。根據該租賃安排 ，公司必須遵守與優先擔保 設施所要求的相同財務契約——見附註8 “長期債務，淨額”。截至2023年3月31日，受租賃義務約束的兩艘船的賬面價值為2.453億美元。
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| 5 | 遞延費用，淨額 |
遞延費用， 淨額包括以下內容（以千計）：
| 幹船停靠和特別調查費用 | ||||
| 截至2022年1月1日 | $ | 11,801 | ||
| 增補 | 29,939 | |||
| 註銷 | (4,016 | ) | ||
| 攤銷 | (12,170 | ) | ||
| 截至2022年12月31日 | 25,554 | |||
| 增補 | 9,742 | |||
| 攤銷 | (3,835 | ) | ||
| 截至2023年3月31日 | $ | 31,461 | ||
根據計劃中的重大維護 活動的核算，公司採用 延期核算幹船塢和特別調查成本的方法，即在下一次預定的 調查（為期兩年半）期間，產生的實際成本按直線方式遞延和攤銷。如果在預定日期之前進行特別調查或幹船發貨，則剩餘未攤銷的 餘額將立即註銷。此外，當船舶停靠超過一個報告期時，相應的成本 將在費用發生期間而不是在幹船停靠結束時確定和記錄。
| 6 | 其他流動和非流動資產 |
其他流動和非流動資產包括以下 （以千計）：
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 收入的直線增長 | $ | 30,097 | $ | 22,007 | ||||
| 應收索賠 | 15,070 | 15,169 | ||||||
| 待售船隻 | - | 3,297 | ||||||
| 其他資產 | 8,381 | 7,332 | ||||||
| 流動資產總額 | $ | 53,548 | $ | 47,805 | ||||
| 收入的直線增長 | $ | 85,957 | $ | 83,873 | ||||
| 其他非流動資產 | 6,007 | 6,050 | ||||||
| 非流動資產總額 | $ | 91,964 | $ | 89,923 | ||||
根據截至2021年12月31日紐約證券交易所ZIM普通股的收盤價，公司 在ZIM的7,186,950股普通股的股權公允價值為4.23億美元，在簡明合併資產負債表中的 “其他流動資產” 項下列報。2022年4月，公司出售了ZIM的150萬股普通股，淨收益為8,530萬美元。2022年9月，所有剩餘的5,686,950股普通股的 股權以1.613億美元的價格出售。在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認了這些股票的收益為9,950萬美元，而在截至2023年3月31日的三個月中，這一數字為零。這些收益 反映在簡明合併收益表中的 “投資收益” 下。此外，在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認了這些股票的 股息收入總額為1.222億美元 ，而在截至2023年3月31日的三個月中，這一數字為零。在截至2022年3月31日的三個月中，在簡明合併收益表中，在 “所得税” 下確認了總額為1,220萬美元的股息收入 的預扣税。
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| 7 | 應計負債 |
應計負債包括 以下（以千計）：
| 截至 | 截至 | |||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 應計利息 | $ | 2,749 | $ | 8,267 | ||||
| 應計的幹船裝卸費用 | 3,391 | 2,332 | ||||||
| 應計費用 | 10,922 | 10,763 | ||||||
| 總計 | $ | 17,062 | $ | 21,362 | ||||
應計費用 主要包括截至2023年3月31日和2022年12月31日與公司機隊運營相關的應計費用。
| 8 | 長期債務，淨額 |
長期債務，淨額包括以下 （以千計）：
| 信貸額度 | 截至2023年3月31日的餘額 | 截至的餘額 2022年12月31日 | ||||||
| 法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行1.3億美元。設施 | $ | 115,000 | $ | 120,000 | ||||
| Alpha Bank 5,525 萬美元。設施 | 53,375 | 55,250 | ||||||
| 花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度 | – | – | ||||||
| 高級無抵押票據 | 262,766 | 262,766 | ||||||
| 長期債務總額 | $ | 431,141 | $ | 438,016 | ||||
| 減去：遞延融資成本，淨額 | (7,638 | ) | (8,076 | ) | ||||
| 減去：當前部分 | (27,500 | ) | (27,500 | ) | ||||
| 扣除流動部分 和遞延融資成本後的長期債務總額 | $ | 396,003 | $ | 402,440 | ||||
2022年6月， 公司從法國巴黎銀行和法國農業信貸銀行提取了1.3億美元的優先擔保定期貸款額度，該貸款由2021年收購的六艘 5,466 TEU 姐妹船擔保。該融資機制可分八個季度分期償還500萬美元，十二個季度分期償還190萬美元，另外在五年期內支付6,720萬美元的大量付款。經可持續利潤率調整後，該設施的利息為SOFR ，外加2.16％的利潤率。
2022年12月，該公司提前註銷了花旗銀行/Natwest 8.15億美元中剩餘的4.3775億美元。融資並用花旗銀行取而代之 ，金額高達3.825億美元。循環信貸額度，截至2023年3月31日，其中零提取額度，Alpha Bank 為5.525億美元。設施，已全部削減。花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度將在5年內減少和償還 ，每季度減少1,125萬美元，最後減少1.575億美元，到期時將減少1.575億美元。該 設施的利息為SOFR加上2.0％的利潤率和0.8％的承諾費，並由{ br} 公司的十六艘船擔保。Alpha Bank 5,525 萬美元。貸款可在5年內償還，連續20個季度分期付款，每期18.75萬美元，在2027年12月到期時還款1775萬美元。該設施在SOFR加上 的利息，利潤率為2.3％，由該公司的兩艘船擔保。
F-13
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 8 | 長期債務，淨額（續） |
公司產生的利息支出總額為950萬美元（包括回租債務的利息），其中350萬美元在 截至2023年3月31日的三個月中資本化，而產生的利息支出（包括回租 債務的利息）為1,370萬美元，在截至2022年3月31日的三個月中沒有資本化。截至2023年3月31日，該公司旗下的花旗銀行3.825億美元還剩3.7125億美元 可用借款。循環信貸額度。截至2023年3月31日，該公司的24艘船隻 的淨賬面價值為15.739億美元，除優先無抵押票據外，作為公司 信貸額度的抵押品，需要優先抵押貸款。
2021 年 2 月 11 日，公司以私募方式發行了本金總額為 3.000 億美元的優先無抵押票據， 的固定利率為每年 8.50% 的利息，並於 2028 年 3 月 1 日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和 2026年3月1日當天或之後的任何時候，公司可以選擇分別以等於已贖回本金的104.25％、102.125％和 100％的價格贖回全部或任何部分票據。在2024年3月1日之前，公司可以在股票發行結束後的90天內以等於108.50％的價格從股票發行收益中贖回票據總本金 的35％。2022 年 12 月， 公司通過私下談判回購了其無抵押優先票據的本金總額為 3,720 萬美元。 從2021年9月1日起，票據的利息支付每半年支付一次。900萬美元的債券發行成本在債券有效期內延期 ，並通過實際利率法確認。
2023 年 3 月 31 日之後長期債務的 預定債務到期日如下（以千計）：
| 期末應付的款項 | 校長
| |||
| 2024年3月31日 | $ | 27,500 | ||
| 2025年3月31日 | 18,200 | |||
| 2026年3月31日 | 15,100 | |||
| 2027年3月31日 | 15,100 | |||
| 2028年3月31日 | 355,241 | |||
| 長期 債務總額 | $ | 431,141 | ||
Alpha 銀行 5,525 萬美元。融資和花旗銀行3.825億美元。循環信貸額度要求將抵押船的最低公允市場價值 維持在120％，將法國巴黎銀行/法國農業信貸銀行的貸款價值覆蓋率維持在1.3億美元。設施為125％。此外，這些 設施需要維持以下財務契約：
(i) 最低 流動性為3,000萬美元；
(ii) 最大 合併負債（減去現金和現金等價物）與合併息税折舊攤銷前利潤的比率為6.5倍；以及
(iii) 合併息税折舊攤銷前利潤與淨利息支出比率最低為2.5倍。
除優先無抵押票據外，每個 的信貸額度均由融資船舶的優先抵押貸款、 所有租用運費、收入和收益的一般轉讓、保險單的轉讓以及 出售抵押船隻、股票質押和公司擔保收益所得的任何收益作為抵押擔保。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司遵守了信貸額度協議中包含的財務 契約。
F-14
達瑙斯公司
未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 9 | 金融工具 |
以下 總結了公司的風險管理策略以及這些策略對公司簡明合併 財務報表的影響。
利息 利率風險：銀行借款會產生利率風險。公司密切監控借款利率，以確保 將借款維持在優惠利率。
信用風險集中度 ：可能使公司面臨嚴重集中的信用風險的金融工具主要由現金、現金等價物和貿易應收賬款組成。該公司將其主要由 存款組成的臨時現金投資存放在老牌金融機構。公司定期評估公司投資戰略中考慮的 金融機構的相對信用狀況。如果交易對手不履約 ，公司將面臨信用風險，但是，公司通過在信用評級較高的交易對手之間進行分散投資來限制這種風險敞口。該公司的很大一部分收入依賴於有限數量的客户。貿易賬户 應收賬款的信用風險通常通過在世界主要班輪公司中選擇客户並將其分散在 多個地理區域來管理。
公允價值： 由於這些 工具到期日短，隨附的金融資產和負債合併資產負債表（不包括 長期銀行貸款和某些其他非流動資產）中反映的賬面金額接近各自的公允價值。長期浮動利率銀行貸款的公允價值接近記錄值，通常是由於其可變利率 。優先無抵押票據的公允價值是根據報價的市場價格衡量的。
a. 利率互換套期保值
公司 目前沒有未兑現的利率互換協議。但是，在過去的幾年中，該公司與貸款機構簽訂了利率互換協議 ，以管理其浮動利率敞口。特定借款的某些浮動利率利息與 在建船舶相關聯，並作為特定船舶的成本資本化。根據關於 衍生品和套期保值的會計指導方針，為對衝該利息的變動而錄入並符合對衝會計條件的 的現金流套期已實現收益或虧損在累計其他綜合虧損中確認， 被重新歸類為建成資產折舊壽命內的收益，因為該折舊壽命與該資產的攤銷 期相吻合債務的資本化利息成本。90萬美元被重新歸類為截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月 的收益，相當於其在船舶折舊壽命內的攤銷額。預計360萬美元 將在未來12個月內重新歸類為收益。
b. 金融工具的公允價值
公司 將公允價值確定為在衡量日 市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。估值技術中用於得出公允價值的輸入根據三級 層次結構進行分類。
第一級：投入是公司有能力進入的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的 報價。對這些物品進行估值 並不需要大量的判斷。
第二級：除第一級中包含的 報價以外的輸入，通過與衡量日期的市場數據進行證實，可以觀察到資產或負債的報價。
III 級：不可觀察的輸入。 截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，公司沒有使用任何 3 級輸入。
F-15
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未經審計的簡明合併 財務報表附註（續）
| 9 | 金融工具（續） |
公司 金融工具的估計公允價值如下：
| 截至2023年3月31日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 359,580 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 168,375 | $ | 168,375 | $ | 175,250 | $ | 175,250 | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 262,766 | $ | 256,197 | $ | 262,766 | $ | 255,868 | ||||||||
截至2023年3月31日，根據公允價值層次結構分類， 不按公允價值衡量的金融工具的估計公允價值如下：
| 截至2023年3月31日的公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||
| 總計 | （第一級） | （二級） | （三級） | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 359,580 | $ | 359,580 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 168,375 | $ | — | $ | 168,375 | $ | — | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 256,197 | $ | 256,197 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2022年12月31日，根據公允價值層次結構分類的非經常性按公允價值計量的金融 工具的估計公允價值如下 ：
| 截至2022年12月31日的公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||
| 總計 | （第一級） | （二級） | （三級） | |||||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有擔保的長期債務，包括流動部分 (1) | $ | 175,250 | $ | — | $ | 175,250 | $ | — | ||||||||
| 無抵押長期債務 (1) | $ | 255,868 | $ | 255,868 | $ | — | $ | — | ||||||||
| (1) | 截至2023年3月31日和2022年12月31日，有擔保和無抵押長期債務，包括流動部分，遞延融資 成本總額分別為760萬美元和810萬美元。公司 有擔保債務的公允價值是根據合同條款、利率和剩餘到期日相似的當前可用債務估算的。 |
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| 10 | 承付款和或有開支 |
除了與公司業務相關的例行訴訟外，不存在公司參與或其任何財產所涉的 重大法律訴訟，也沒有 公司知道的其他突發事件。
截至2023年3月31日，公司 在船舶建造合同項下有未履行的承諾以及與售後回租安排相關的回購義務 ，見附註4 “在建船舶的固定資產、淨值和預付款” 和附註16 “後續的 事件”。
| 11 | 股東權益 |
在截至2023年3月31日的 期間，公司宣佈派發每股普通股0.75美元的股息，總額為1,530萬美元，該股息已於2023年3月14日支付。在截至2022年3月31日的期間，公司宣佈派發每股普通股0.75美元的股息，總額為1,550萬美元，該股息已於2022年2月28日支付。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的期間，公司根據其股息再投資 計劃分別發行了10股和25股普通股。
2022 年 6 月， 公司宣佈了一項高達 1 億美元的公司普通股的股票回購計劃。截至2022年12月31日，該公司已在公開市場上以2,860萬美元的價格回購了公司466,955股普通股。在截至2023年3月31日的三個月中，公司以220萬美元的價格額外回購了40,500股股票，截至2023年3月31日，其中價值160萬美元 的29,700股股票仍未結算。2023年3月31日之後，公司在公開市場上以980萬美元的價格額外回購了176,434股普通股 。
自 2008 年 4 月 18 日起，董事會和薪酬委員會不時批准了薪酬委員會和董事會針對每次 股份向公司普通股經理的某些員工提供免費股份形式的薪酬的決定。 該計劃自 2008 年 12 月 31 日起生效。根據該計劃的條款，經理的員工可以（從 到 time）獲得公司普通股的股份，作為其在前一時期提供的服務的額外補償。 授予經理員工的股票總額將僅由公司董事會自行決定 ，在未來 期間，沒有任何合同義務將任何股票作為員工薪酬待遇的一部分發放。
2021 年 3 月 16 日，公司向經理的某些員工授予了 40,000 股股份，其中 10,000 股在授予日已全部歸屬，1,050 股被沒收，9,650 股限制性股票於 2021 年 12 月 31 日歸屬。在截至2022年12月31日的一年中， 又沒收了224股限制性股票，剩餘的19,076股限制性股票於2022年12月31日歸屬。2022 年 12 月 14 日，公司向執行官授予了 100,000 股全權歸屬股份。授予的股票的公允價值是根據授予日公司股票的收盤交易價 計算的。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，在簡明合併收益表中，在 “一般 和管理費用” 項下分別確認了零和10萬美元的股票薪酬支出。截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別沒有發行和流通的限制性股票。
根據本計劃可以授予獎勵的普通股總數 不得超過100萬股加上2019年8月2日之前授予的未歸屬 股數。股權獎勵可由公司薪酬委員會或董事會 根據其經修訂和重述的2006年股權薪酬計劃發放。就前一句而言，根據本計劃發放的已沒收、取消或已過期的獎勵， 將不被視為已發放。
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| 11 | 股東權益（續） |
公司 還根據其2006年的股權薪酬計劃制定了董事股份支付計劃。該計劃的目的是以公司普通股的形式提供 支付應付給公司董事的全部或部分薪酬的手段。 該計劃自 2008 年 4 月 18 日起生效。公司董事會的每位成員均可參與該計劃。根據計劃條款 ，董事可以選擇以普通股形式獲得全部或部分薪酬。每年的12月31日之後，公司向每位董事交付上一日曆年存入其股票支付賬户 的權利所代表的股份數量。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，當選 的董事均未獲得公司股票的薪酬。
| 12 | 租賃安排 |
| Charters-out |
截至2023年3月31日，公司通過其68艘按時租船或空船租賃協議創造了營業收入，其餘 期限從不到一年到2028年6月不等。根據租船合同協議的條款，大多數租船人可以選擇將 的合同期限從合同到期後的不到一年延長至三年。公司在第三方獨立船舶經紀人獲得的 估值的幫助下，在租賃開始之日和租賃期結束時確定其船舶的公允價值，進行租賃分類。在租船協議到期後，公司通過為其船舶尋求多年租賃安排，管理與其船舶剩餘價值相關的風險 。
2022 年 5 月， 公司收到了與公司 15 艘船舶的租用合同相關的2.389億美元租金預付款，相當於 預付了截至 2027 年 1 月的部分租金。這筆包機租金預付款在每份租船合同協議剩餘 期限內確認為收入，此外還有下表所反映的合同規定的未來最低付款額。截至2023年3月31日，不可取消的定期租船和被歸類為經營租賃的空船租賃預計將收到的未來 最低付款包括以下 ：
| 2023 年的剩餘時間 | $ | 611,982 | ||
| 2024 | 625,500 | |||
| 2025 | 352,442 | |||
| 2026 | 193,725 | |||
| 2027 | 145,562 | |||
| 2028 | 33,998 | |||
| 未來租金總額 | $ | 1,963,209 |
當船隻停租時，包括正常定期維護船舶所需的時間，通常不會收到 定期租船的租金。 在計算未來的最低租金時，扣除了每艘船進行定期維護的預計停租時間， 儘管無法保證這樣的估計會反映未來的實際租金情況。
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| 13 | 每股收益 |
以下 表列出了基本和攤薄後每股收益的計算方法：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 146,201 | $ | 331,465 | ||||
| 分母（千股數）： | ||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | 20,349 | 20,697 | ||||||
| 稀釋性證券的影響： | ||||||||
| 非既得股份的攤薄效應 | - | 20 | ||||||
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 20,349 | 20,717 | ||||||
| 14 | 關聯方交易 |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，Danaos Shipping Company Limited（“經理”）的管理費 分別為520萬美元和540萬美元，在簡明合併損益表中的 “一般和管理費用” 項下列報。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，經理的佣金 分別為280萬美元和240萬美元，在簡明合併收益表中的 “航行費用” 下列報。2023 年 1 月售出的 船的合同價格的0.5％佣金為25.6萬美元，列在 “出售船舶的收益” 下。此外，在截至2023年3月31日的三個月中，管理人向在建船舶收取了總額為40萬美元的監管 費，並資本化為建築成本 下的船隻。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，簡明合併資產負債表中的 “關聯方應付款” 餘額分別為3190萬美元和3,400萬美元，是因船舶運營和其他 費用而向經理支付的預付款。截至2022年12月31日，與 “其他當前 負債” 項下列報的總額為680萬美元的固定福利高管退休計劃相關的預付款已在截至2023年3月31日的三個月內全額支付。截至2023年3月31日和2022年12月31日，剩餘的固定福利債務 分別列報在 “其他長期負債” 下，分別為680萬美元和640萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司確認該固定福利高管退休計劃的先前服務成本和定期成本分別為 為50萬美元，為零。截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，應付給執行官的款項分別為零和10萬美元，在簡明合併資產負債表中的 “應付賬款” 下列報。
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| 15 | 現金、現金等價物和限制性現金 |
現金、現金等價物 和限制性現金包括以下內容（以千計）：
| 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | |||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 185,317 | $ | 129,410 | ||||||||
| 限制性現金，當前 | - | - | 13,347 | 346 | ||||||||||||
| 總計 | $ | 359,580 | $ | 267,668 | $ | 198,664 | $ | 129,756 | ||||||||
公司被要求 保留留存現金賬户，作為當時即將償還的與現已償還的歐洲銀行3000萬美元相關的定期債務償還的抵押品。融資，截至2022年3月31日和2021年12月31日，以流動資產下的限制性現金入賬。此外， 公司收到了出售船隻的1,300萬美元預付款，截至2022年3月31日，這筆款項存放在流動資產 的託管賬户中。
| 16 | 後續事件 |
公司 已宣佈將於2023年6月7日向2023年5月26日的登記持有人派發每股0.75美元的股息。
2023 年 4 月 28 日， 公司簽訂了建造兩艘6,000標準箱集裝箱船的合同。這些船預計將分別於 2024 年第四季度和 2025 年第二季度交付。
2023 年 5 月 12 日， 公司提前預付了與公司兩艘船有關的未清回租債務，截至2023年3月31日，該債務總額為 6,630萬美元。
2023 年 3 月 31 日 之後，公司根據先前宣佈的 股票回購計劃，以 980 萬美元的價格在公開市場回購了 176,434 股普通股。
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