ampg_10q.htm

   

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單10-Q

 

根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告

 

在截至的季度期間 2023年3月31日

 

要麼

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告

 

在過渡期內                                  

 

委員會文件編號 001-40069

 

AmpliTech 集團有限公司

(註冊人的確切姓名如其章程所示)

 

內華達州

 

27-4566352

(公司或組織的州或其他司法管轄區)

 

(美國國税局僱主識別號)

 

155 普蘭特大道

Hauppauge, 紐約州11788

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

 

(631)-521-7831

(註冊人的電話號碼,包括區號)

 

根據該法第12(b)條註冊的證券:

 

每個班級的標題

 

交易品種

 

每個交易所的名稱

哪個註冊了

普通股,面值每股0.001美元

 

AMPG

 

這個 斯達克股票市場有限責任公司

購買普通股的認股權證

 

AMPGW

 

這個斯達克股票市場有限責任公司

 

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 不是 ☐

 

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

 

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義:

 

大型加速過濾器

加速過濾器

非加速文件管理器

規模較小的申報公司

 

 

新興成長型公司

 

如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

 

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 不是 ☒

 

截至 2023 年 5 月 10 日,註冊人已經9,637,113普通股,面值每股0.001美元,已發行和流通。

 

 

 

 

AMPLITECH GROUP, INC

 

10-Q 表季度報告

2023年3月31日

目錄

 

 

 

 

頁面

 

第一部分-財務信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1 項。

財務報表(未經審計)

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

 

35

 

 

 

 

 

 

 

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

 

38

 

 

 

 

 

 

 

第 4 項。

控制和程序

 

 

38

 

 

 

 

 

 

第二部分-其他信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1 項。

法律訴訟

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 1A 項。

風險因素

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 2 項。

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 3 項。

優先證券違約

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 4 項。

礦山安全披露

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 5 項。

其他信息

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第 6 項。

展品

 

 

40

 

 

 

 

 

 

簽名

 

 

41

 

   

 
2

目錄

 

某些定義術語的使用

 

除非上下文另有説明,否則本報告中提及的 “我們”、“我們的”、“我們的公司”、“公司”、“AmpliTech”、“Spectrum” 或 “SSM”、“AmpliTech Group MMIC 設計中心” 或 “AGMDC”、“AmpliTech Group True G Speed 服務” 或 “TGSS” 均為 AmpliTech Group 的合併業務, Inc. 及其合併子公司AmpliTech, Inc. 以及 AMPG 旗下的專業微波、頻譜半導體材料、AmpliTech Group MMIC 設計中心和 AmpliTech Group True G Speed Services 部門。

 

 
3

目錄

 

關於前瞻性信息的警示性聲明

 

本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條或《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述討論的是非歷史事實的問題。由於前瞻性陳述討論了未來的事件或狀況,因此可能包括諸如 “預期”、“相信”、“估計”、“打算”、“可能”、“應該”、“可能”、“尋求”、“計劃”、“可能”、“將”、“預期”、“預測”、“預測”、“潛在”、“繼續” 等詞語表達式。前瞻性陳述僅代表其發表之日,基於各種基本假設和當前對未來的預期,不能保證。此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的運營或計劃結果存在重大差異。

 

我們無法預測所有的風險和不確定性。因此,不應將此類信息視為此類陳述中描述的結果或條件或我們的目標和計劃將實現的陳述,我們對任何前瞻性陳述的準確性或完整性不承擔任何責任。這些前瞻性陳述在本10-Q表季度報告中隨處可見,包括有關我們可能或假設的未來運營業績的信息,包括有關潛在收購或合併目標、業務戰略、未來現金流、融資計劃、管理計劃和目標的陳述;有關未來收購、未來現金需求、未來運營、業務計劃和未來財務業績的任何其他陳述,以及任何其他非歷史事實的陳述。

 

這些前瞻性陳述代表了我們對未來事件的意圖、計劃、預期、假設和信念,受風險、不確定性和其他因素的影響。其中許多因素是我們無法控制的,可能導致實際業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。考慮到這些風險、不確定性和假設,前瞻性陳述中描述的事件可能不會發生,也可能發生在與我們描述的不同程度或不同時間。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至10-Q表季度報告發布之日。隨後就本10-Q表季度報告中涉及的其他事項發表的所有書面和口頭前瞻性陳述均受本10-Q表季度報告中包含或提及的警示性陳述的全部明確限定。

 

除非法律要求,否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件、此類陳述所依據的事件、條件、情況或假設的變化,還是其他原因。

 

 
4

目錄

    

第一部分 — 財務信息

 

第 1 項。財務報表

 

AmpliTech 集團有限公司

簡明合併資產負債表

 

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$7,595,366

 

 

$13,290,222

 

應收賬款

 

 

1,857,519

 

 

 

1,801,769

 

庫存,淨額

 

 

6,569,865

 

 

 

6,632,121

 

有價證券

 

 

3,021,918

 

 

 

247,450

 

預付費用

 

 

617,019

 

 

 

194,635

 

流動資產總額

 

 

19,661,687

 

 

 

22,166,197

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備,淨額

 

 

1,998,264

 

 

 

2,023,687

 

經營租賃資產的使用權

 

 

4,047,279

 

 

 

4,197,324

 

無形資產,淨額

 

 

3,096,755

 

 

 

3,134,108

 

善意

 

 

4,696,883

 

 

 

4,696,883

 

成本法投資

 

 

348,250

 

 

 

348,250

 

保證金

 

 

109,434

 

 

 

113,185

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

 

$33,958,552

 

 

$36,679,634

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

 

 

1,086,890

 

 

$860,366

 

客户存款

 

 

156,069

 

 

 

210,848

 

融資租賃債務的本期部分

 

 

24,993

 

 

 

33,480

 

經營租賃債務的當前部分

 

 

597,920

 

 

 

586,379

 

應付票據的當前部分

 

 

129,438

 

 

 

144,358

 

收入收益

 

 

 -

 

 

 

 2,180,826

 

流動負債總額

 

 

1,995,310

 

 

 

4,016,257

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃,減去流動債務

 

 

45,212

 

 

 

49,336

 

經營租賃,扣除流動債務

 

 

3,615,248

 

 

 

3,768,932

 

扣除本期部分的應付票據

 

 

63,195

 

 

 

89,597

 

負債總額

 

 

5,718,965

 

 

 

7,924,122

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有開支

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

A 系列可轉換優先股,面值 $0.001, 1,000,000已授權股數,0股已發行和流通股票

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股,面值 $0.001, 500,000,000授權股份, 9,637,1139,634,613分別發行和流通股份

 

 

9,637

 

 

 

9,635

 

額外的實收資本

 

 

36,116,200

 

 

 

36,050,161

 

累計赤字

 

 

(7,886,250)

 

 

(7,304,284)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益總額

 

 

28,239,587

 

 

 

28,755,512

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債總額和

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

$33,958,552

 

 

$36,679,634

 

 

見簡明合併財務報表的附註

 

 
5

目錄

 

AmpliTech 集團有限公司

簡明合併運營報表

(未經審計)

 

 

 

在已結束的三個月裏

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$4,112,299

 

 

$5,099,520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售商品的成本

 

 

2,295,768

 

 

 

2,775,922

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

1,816,531

 

 

 

2,323,598

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

2,086,912

 

 

 

1,901,310

 

研究和開發

 

 

348,730

 

 

 

413,303

 

運營費用總額

 

 

2,435,642

 

 

 

2,314,613

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營收入(虧損)

 

 

(619,111)

 

 

8,985

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(支出)

 

 

 

 

 

 

 

 

未實現的投資收益

 

 

18,546

 

 

 

-

 

已實現的投資收益

 

 

4,828

 

 

 

-

 

利息收入(支出),淨額

 

 

13,771

 

 

 

(5,360)

其他收入總額(支出)

 

 

37,145

 

 

 

(5,360)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前淨收益(虧損)

 

 

(581,966)

 

 

3,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税準備金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$(581,966)

 

$3,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨虧損;

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$(0.06)

 

$-

 

稀釋

 

$(0.06)

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股數;

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

9,635,709

 

 

 

9,582,113

 

稀釋

 

 

9,635,709

 

 

 

9,582,113

 

 

見簡明合併財務報表的附註

  

 
6

目錄

 

AmpliTech 集團有限公司

簡明合併股東權益表

(未經審計)

  

 

 

在截至2023年3月31日的三個月中

 

 

 

A 系列

可轉換首選

 

 

普通股

 

 

額外

 

 

 

 

 

總計

 

 

 

的數量

 

 

標準桿數

 

 

的數量

 

 

標準桿數

 

 

付費

 

 

累積的

 

 

股東

 

 

 

股份

 

 

價值

 

 

股份

 

 

價值

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

公平

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額,2022 年 12 月 31 日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,634,613

 

 

$9,635

 

 

$36,050,161

 

 

$(7,304,284)

 

$28,755,512

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

66,041

 

 

 

-

 

 

 

66,041

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為歸屬 RSU 而發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,500

 

 

 

2

 

 

 

(2)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的三個月的淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(581,966)

 

 

(581,966)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額,2023 年 3 月 31 日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,637,113

 

 

$9,637

 

 

$36,116,200

 

 

$(7,886,250)

 

$28,239,587

 

  

 

 

在截至2022年3月31日的三個月中

 

 

 

A 系列

可轉換首選

 

 

普通股

 

 

額外

 

 

 

 

 

總計

 

 

 

的數量

 

 

標準桿數

 

 

的數量

 

 

標準桿數

 

 

付費

 

 

累積的

 

 

股東

 

 

 

股份

 

 

價值

 

 

股份

 

 

價值

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

公平

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額,2021 年 12 月 31 日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,582,113

 

 

$9,582

 

 

$35,651,088

 

 

$(6,627,177)

 

$29,033,493

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

44,946

 

 

 

-

 

 

 

44,946

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日的三個月的淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,625

 

 

 

3,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額,2022 年 3 月 31 日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,582,113

 

 

$9,582

 

 

$35,696,034

 

 

$(6,623,552)

 

$29,082,064

 

 

見簡明合併財務報表的附註

  

 
7

目錄

 

AmpliTech 集團有限公司

簡明合併現金流量表

(未經審計)

  

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

來自經營活動的現金流:

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$(581,966)

 

$3,625

 

為將淨收益(虧損)與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

114,445

 

 

 

85,201

 

預付費諮詢的攤銷

 

 

-

 

 

 

13,500

 

使用權經營租賃資產的攤銷

 

 

150,045

 

 

 

87,889

 

基於股票的薪酬

 

 

66,041

 

 

 

44,946

 

有價證券公允價值的變化

 

 

(18,546)

 

 

-

 

經營資產和負債的變化:

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(55,750)

 

 

(327,110)

其他應收賬款

 

 

-

 

 

 

(77,734)

庫存

 

 

62,256

 

 

 

(439,407)

預付費用

 

 

(422,384)

 

 

(146,233)

保證金

 

 

3,751

 

 

 

(7,066)

應付賬款和應計費用

 

 

226,524

 

 

 

(1,383,655)

經營租賃責任

 

 

(54,779)

 

 

(99,765)

客户存款

 

 

(142,143)

 

 

403,758

 

用於經營活動的淨現金

 

 

(652,506)

 

 

(1,842,051)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自投資活動的現金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

購買財產和設備

 

 

(51,669)

 

 

(82,850)

有價證券的淨投資

 

 

(2,755,922)

 

 

-

 

購買成本法投資

 

 

-

 

 

 

(100,000)

用於投資活動的淨現金

 

 

(2,807,591)

 

 

(182,850)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自融資活動的現金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

償還融資租賃負債

 

 

(12,611)

 

 

(8,268)

償還應付票據

 

 

(41,322)

 

 

(26,745)

支付收入收益

 

 

(2,180,826)

 

 

-

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(2,234,759)

 

 

(35,013)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物的淨變化

 

 

(5,694,856)

 

 

(2,059,914)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物,期初

 

 

13,290,222

 

 

 

18,018,874

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物,期末

 

$7,595,366

 

 

$15,958,960

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充披露:

 

 

 

 

 

 

 

 

為利息支出支付的現金

 

$7,930

 

 

$6,397

 

為所得税支付的現金

 

 

 -

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資和融資活動:

 

 

 

 

 

 

 

 

限制性股票歸屬時發行的普通股

 

$2

 

 

$-

 

收到的預付資產設備

 

$-

 

 

$50,644

 

設備期票

 

$-

 

 

$82,615

 

 

見簡明合併財務報表的附註

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

(1) 組織和業務描述

 

AmpliTech Group, Inc.(“AmpliTech” 或 “公司”)於 2010 年 12 月 30 日根據內華達州法律註冊成立。2012 年 8 月 13 日,該公司通過發行收購了 AmpliTech, Inc. 833,750向AmpliTech, Inc. 的股東持有公司普通股,以換取 100AmpliTech Inc.(“股份交易所”)已發行股份的百分比。證券交易所之後,出售股票的股東擁有 60,000的股份 889,250公司已發行普通股,導致控制權變動。因此,該交易被視為反向收購,AmpliTech, Inc. 被視為會計收購方,出於會計目的,對公司的業務進行了合併。資本餘額已進行追溯調整,以反映反向收購。

 

AmpliTech 設計、設計和組裝基於微波組件的低噪聲放大器 (“LNA”),這些放大器符合個別客户規格。根據每位客户的要求,應用公司的專有技術可實現最大的頻率增益和最小的背景噪聲失真。該公司在航空航天、政府、國防和商業衞星等行業擁有國內和國際客户。

 

2019年9月12日,AmpliTech集團收購了總部位於紐約州朗康科馬的私人控股公司專業微波公司(“Specialty”)的資產。此次收購包括所有庫存、訂單、客户、財產和設備以及知識產權。這些資產還包括Specialty的所有八名團隊成員。

 

專業為國內和國際客户設計和製造符合個人客户規格的被動微波元件和相關子系統,用於衞星通信地面網絡。

 

2021 年 2 月 17 日,公司對其承銷公開發行進行了定價 1,371,428單位為 $7.00每單位。本次發行中發行的每股單位由一股普通股和一份認股權證組成。同時,AmpliTech 影響了 1 比 20反向拆分其已發行普通股,並在納斯達克資本市場上市,其普通股和認股權證分別以 “AMPG” 和 “AMPGW” 的代碼進行交易。

 

2021 年,該公司在德克薩斯州開設了 AGMDC,這是一家單片微波集成電路 (“MMIC”) 芯片設計中心,並已開始將其多項專有放大器設計實施到 MMIC 組件中。MMIC 是用於高頻通信應用的半導體芯片。MMIC被廣泛用於為相控陣天線和量子計算等新興技術提供服務的功率放大解決方案。MMIC 佔地面積較小,使其能夠集成到更廣泛的系統中,同時降低成本。AGMDC為衞星和5G通信網絡、國防、太空和其他商業應用設計、開發和製造最先進的信號處理組件,使公司能夠將其產品推銷給需要更小封裝的高科技的更廣泛客户。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

    

2021 年 11 月 19 日,AmpliTech Group, Inc. 與 Spectrum Semiconductor Materials Inc.(“賣方” 或 “SSM”)簽訂了資產購買協議(“收購協議”),根據該協議,AmpliTech收購了公司的幾乎所有資產(“收購”)。此次收購於2021年12月15日完成。

 

Spectrum Semiconductor Materials(“SSM”)位於硅谷(加利福尼亞州聖何塞),是用於半導體器件組裝、原型設計、測試和生產要求的集成電路(“IC”)封裝和蓋子的全球授權分銷商。

 

2022 年 8 月,AmpliTech Group True G Speed Services(“TGSS”)部門成立,旨在為行業提供 “真正的 G 速度”。TGSS的主要功能將是規劃和配置5G無線電系統,使其兼容開放無線電接入網絡。TGSS 將在這些系統中實現 AmpliTech 的低噪聲放大器設備,以促進更大的覆蓋範圍、更長的射程和更快的速度。

 

COVID-19 疫情

 

COVID-19 疫情擾亂並影響了我們的業務運營,導致了業務和供應鏈中斷。疫情的揮之不去的影響很可能會在未來繼續擾亂我們的業務和供應鏈。例如,儘管在世界大部分地區,幾乎所有政府施加的限制措施都已大大減少,但由於國家和地區政府聲明要求封鎖、隔離和旅行限制,我們的辦公室、研發和生產基地過去和可能繼續受到影響。但是,鑑於 COVID-19 及其變體的不可預測性,很難甚至不可能預測政府實施的任何限制是否會以一種或多種方式重新實施或以一種或多種方式加強,影響我們的業務運營或我們所依賴的第三方的業務運營。COVID-19 疫情,包括相關的業務中斷和恢復,以及其他可能的流行病或其他傳染病的爆發,可能會對我們或我們當前或預期的客户或供應商的業務運營造成重大不利影響,包括減少或暫停在美國或世界其他地區的業務。除其他外,我們的設計和工程運營不可能全部遠程進行,通常需要在現場訪問材料和設備。我們有從事國際業務的客户、供應商和合作夥伴,我們的客户、供應商和合作夥伴也依賴全球的供應商和製造商,這意味着我們的業務和前景可能會受到 COVID-19 疫情在世界任何地方揮之不去的影響。根據 COVID-19 疫情的持續影響以及相關的業務中斷的持續時間,我們的客户、供應商、製造商和合作夥伴可能會暫停或推遲與我們的合作。事實證明,我們和我們的客户和供應商對 COVID-19 疫情揮之不去的影響的應對可能不足,他們可能無法像疫情或疫情惡化之前那樣繼續各自的運營,因此我們可能會遭受中斷、聲譽損害、產品開發和發貨延遲,所有這些都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外,鑑於疫情的持續影響,我們無法向您保證經濟復甦的時機,這可能會對我們的目標市場和業務產生重大不利影響

 

 
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(2) 重要會計政策摘要

 

會計基礎

 

隨附的簡明合併財務報表是使用應計制編制的。

 

隨附的AmpliTech Group, Inc.(“集團” 或 “公司”)未經審計的中期簡明合併財務報表由管理層根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則以及證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制。因此,它們不包括經審計的年度財務報表普遍接受的會計原則所要求的所有信息和腳註。管理層認為,所有經常性的、被認為是公平列報所必需的調整都包括在內。

 

截至2023年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及相關附註一起閲讀,這些報表包含在2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的10-K表格中。

 

整合原則

 

隨附的簡明合併財務報表包括公司及其子公司和部門的賬目。合併中刪除了所有跨公司賬户和交易。

 

改敍

 

對前幾年的財務報表進行了某些重新分類,以符合本年度的列報方式。這些重新分類對先前報告的業務結果沒有影響。截至2022年12月31日,收入收益已從資產負債表上的長期負債重新歸類為流動負債。

 

估算值的使用

 

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設影響財務報表日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及所列各期報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計有所不同。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

     

現金和現金等價物 

 

公司將可按需贖回的存款和投資以及購買時原始到期日少於三個月的有價證券視為現金等價物。截至2023年3月31日,公司的現金和現金等價物存放在四家金融機構。

 

每個機構的賬户均由聯邦存款保險公司(“FDIC”)投保,最高為美元250,000。截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司的股價為美元6,845,366和 $12,040,022分別超過聯邦存款保險公司的保險限額。

 

應收賬款

 

貿易應收賬款按發票淨值入賬,不計息。

 

公司為可疑賬户提供相當於估計無法收回金額的備抵金。該公司的估計基於歷史收款經驗和對應收賬款狀況的審查。公司對可疑賬户備抵的估計將來有合理的可能會發生變化。津貼為 $0已分別記錄在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。

 

有價證券

 

公司對有價證券的投資是根據證券的性質及其在當前業務中使用的可用性進行分類的。公司的有價證券按公允價值列報,投資有價股票證券的所有已實現和未實現損益均計入其他淨收益。有價證券的已實現和未實現損益是使用特定的識別方法確定的。

 

庫存

 

庫存主要由原材料、在建工程和製成品組成,按成本(先入先出)或市場(可變現淨值)中較低者列報。

 

在每個財政季度末對庫存數量和相關價值進行分析,以確定哪些物品流動緩慢且過時。對於那些被確定流動緩慢的物品,將記錄在庫存儲備金中,相應地計入銷售成本。被確定為過時的庫存物品現已註銷,相應的費用計入已售商品的成本。

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日,庫存報廢準備金為美元1,128,000,分別地。

  

 
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財產和設備

 

財產和設備按成本入賬。為財務報表之目的,在相關資產的估計使用壽命內使用直線法計算折舊。租賃地改良的攤銷是使用直線法計算剩餘租賃期限或改善的估計使用壽命中較短者的。

 

財產和設備折舊如下:

 

描述

有用生活

方法

辦公設備

37年份

直線

機械/車間設備

710年份

直線

計算機設備/軟件

17年份

直線

車輛

5年份

直線

租賃權改進

7年份

直線

    

長期資產

 

每當事件或情況變化表明資產集團的賬面金額可能無法收回時,公司都會審查其不動產、設備和使用權(“ROU”)資產的減值。減損測試必須由管理層在觸發事件時進行。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量的。如果此類資產被視為減值,則應確認的減值以資產賬面金額超過資產公允價值的金額來衡量。待處置的長期資產按賬面金額或公允價值減去出售成本的較低者列報。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有減值跡象。

 

無形資產

 

公司定期評估這些資產使用壽命的合理性。當事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回時,將對這些資產進行減值審查。如果出現減值,則根據貼現現金流或其他估值技術,將無形資產減記為公允價值。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有減值跡象。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

善意

 

我們遵循收購會計方法,按收購當日的估計公允價值記錄被收購企業的資產和負債。我們最初記錄的商譽是轉讓的對價金額超過收購淨可識別資產的收購日公允價值。

 

我們在公司內部稱為申報單位的水平上測試商譽減值,即我們的業務板塊級別或業務板塊下的一個級別。我們每年在12月31日測試商譽的減值情況,或者在某些情況下進行更頻繁的減值測試,例如當事件或情況表明可能存在減值時。此類事件或情況可能包括整體經濟狀況的顯著惡化、我們行業的商業環境變化、我們的市值下降、經營業績指標、競爭、我們的業務重組或全部或部分申報單位的出售。

 

為了測試商譽是否存在減值,我們可能會進行定性和定量評估。如果我們選擇對某個申報單位進行定性評估,我們會評估影響申報單位的事件和情況,以確定商譽受損的可能性。如果我們對某個申報單位進行定量評估,我們會計算該申報單位的公允價值,並將公允價值與申報單位的賬面淨值進行比較。我們根據預計的現金流以及應用於申報單位最近十二個月的銷售和收益的銷售和/或收益倍數來估算申報單位的公允價值。預計現金流基於我們對未來銷售額、運營成本和資產負債表指標的最佳估計,這些指標反映了我們對標的業務財務和市場狀況的看法;由此產生的現金流使用適當的折扣率進行折現,該折扣率反映了預測現金流中的風險。

 

如果我們確定申報單位的公允價值很有可能低於其賬面金額,則我們將每個申報單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較來衡量減值造成的任何損失。如果申報單位的賬面金額超過其公允價值,則商譽被視為減值,並以等於該超額的金額確認減值損失。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有減值跡象。

 

 
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投資政策-成本法

 

投資包括對私人控股公司的非控股權投資。公司為這些投資選擇了衡量替代方案,這些投資沒有現成的公允價值,公司無法控制這些投資,也沒有能力對運營和財務政策施加相當大的影響。這些投資按成本會計法入賬。在成本會計法下,非有價股票證券按成本減去任何減值計值,並根據同一發行人的類似投資的可觀察到的價格變化進行調整。如果未發現可能影響投資公允價值的事件或情況變化,則不估算這些投資的公允價值。根據這種方法,公司在這些被投資公司的收益或虧損中所佔的份額不包含在合併資產負債表或合併運營報表中。該公司持有 $348,250截至 2023 年 3 月 31 日,沒有現成公允價值的投資(見附註 9)。這些投資包含在簡明合併資產負債表上的其他資產中。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有減值跡象。

 

租賃

 

我們根據融資和運營租賃租賃不動產和設備。對於期限超過 12 個月的租賃,我們將相關資產和債務按租賃期內租賃付款的現值入賬。為了計算ROU資產和租賃負債,公司已選擇不將所有房地產租賃的租賃和非租賃部分分開。我們的許多租賃都包含租金升級條款、續訂選項和/或終止選項,這些選項是我們在適當時確定租賃付款時考慮的因素。如果可用,我們會使用租賃中隱含的費率將租賃付款折扣為現值;但是,我們的大多數租賃沒有提供易於確定的隱含利率。因此,我們必須根據租賃開始時獲得的信息,估算我們的增量借款利率,以折扣租賃付款。增量借款利率是指考慮到租賃期限和經濟環境風險等因素,承租人為在抵押基礎上借款而必須支付的利率。

 

收入確認

 

我們通過在美國的直接銷售隊伍和國際市場的獨立銷售代表相結合的方式銷售我們的產品。當客户根據我們預期為換取承諾商品而獲得的對價獲得對價對承諾商品的控制權時,收入即被確認。這一核心原則是通過以下步驟實現的:

 

 
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確定與客户簽訂的合同。當 (i) 我們與客户簽訂了一份可強制執行的合同,該合同規定了各方對待轉讓商品的權利並確定了與這些商品相關的付款條款;(ii) 該合同具有商業實質性;(iii) 我們確定收取轉讓服務的幾乎所有對價可能是基於客户支付承諾對價的意圖和能力。我們與客户簽訂合同的成本不高。對於產品銷售的佣金,我們選擇了切合實際的權宜之計,將產生的成本記作支出。

 

確定合同中的履約義務。我們與客户簽訂的合同不包括在一段時間內完成的多項履約義務。

 

我們的履約義務涉及向客户交付一次性產品,但須遵守合同的運輸條款。提供有限質保,根據有限質保,我們通常接受退貨並提供更換部件或退款。

 

我們沒有可觀的回報。我們通常不提供延長保修或服務計劃。

 

確定交易價格。客户應根據慣常的固定付款條款付款,我們會評估可收款性是否得到合理保證。截至2023年3月31日,我們的所有合同均不包含重要的融資部分。收入按淨銷售價格記錄,其中包括對可變對價的估計,例如產品退貨、返利、折扣和其他調整。可變對價的估算基於歷史付款經驗、歷史和預計銷售數據以及當前合同條款。只有在與可變對價相關的不確定性隨後得到解決後,確認的收入可能不會發生重大逆轉的情況下,才將可變對價包含在收入中。向客户徵收的與產品銷售相關的税款並匯給政府當局的税款不包括在收入中。

 

將交易價格分配給合同中的履約義務。我們與客户的合同中通常沒有多項履約義務。因此,我們通常在按合同規定的價格將產品移交給客户控制後確認收入。

 

在我們履行績效義務時或在我們履行績效義務時確認收入。 根據與客户簽訂的每份合同的條款,我們通常會在發貨或交付貨物後的某個時間點履行履約義務。我們沒有可觀的服務收入。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

   

銷售成本

 

我們將材料、直接人工、間接成本、與生產相關的折舊費用、外部勞動力和生產供應等產品成本計入銷售成本。

 

運輸和處理

 

運費和手續費通常由客户承擔。但是,在向我們的客户計費時,運費和手續費包含在適用時期的淨銷售額中,相應的運費和手續費在銷售成本中報告。

 

研究和開發

 

研究與開發支出在發生時記入業務賬上。研發成本的主要組成部分包括顧問、外部服務和用品。

 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,研發成本為美元348,730和 $413,303,分別地。

 

所得税

 

公司的遞延所得税資產和事件未來預期税收後果的負債已包含在財務報表或納税申報表中。在這種方法下,遞延所得税資產和負債是根據財務報表賬面金額與某些資產和負債的税基之間的差異確定的,使用的是預計差異將扭轉的年份有效的已頒佈的税率。遞延所得税資產和負債根據產生差額的資產和負債的財務報表分類進行分類。估值補貼是在必要時設立的,以將遞延所得税資產減少到預期變現的金額。ASC規定了財務報表確認和衡量在納税申報表中採取或預計將採取的税收狀況的確認閾值和衡量屬性。澳大利亞證券委員會就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。截至2023年3月31日,公司沒有未確認的重大税收優惠。

  

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

每股收益

 

每股基本收益(“EPS”)由淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數確定。攤薄後每股收益的計算方法是將淨收益除以基本每股收益計算中使用的加權平均普通股數加上假設根據庫存股法已發行的所有潛在攤薄證券進行轉換後將發行的普通股數量。截至2023年3月31日和2022年3月31日,有 4,234,9421,415,342分別是需要視為普通股等價物的潛在稀釋性股票。由於截至2023年3月31日的三個月的淨虧損,需要被視為普通股等價物的潛在攤薄股票是反攤薄的。在截至2022年3月31日的三個月中,期權和認股權證未包含在攤薄後每股收益的計算中,因為其行使價高於平均股價。

 

加權平均已發行股票以及基本和攤薄後每股收益的計算包括以下內容:

 

 

 

淨收入

(損失)

 

 

股份

 

 

每股

金額

 

在截至2023年3月31日的年度中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(581,966)

 

 

9,635,709

 

 

$(0.06)

攤薄型股票期權和認股權證的影響

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

攤薄後每股

 

$(581,966)

 

 

9,635,709

 

 

$(0.06)

在截至2022年3月31日的年度中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$3,625

 

 

 

9,582,113

 

 

$0.00

 

攤薄型股票期權和認股權證的影響

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

攤薄後每股

 

$3,625

 

 

 

9,582,113

 

 

$0.00

 

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

   

公允價值測量

 

金融工具的公允價值是指在計量日出售資產或為轉移負債而支付的金額,是指市場參與者在有序交易中為轉移負債而支付的金額。金融資產按出價標記,金融負債標為賣出價。公允價值衡量標準不包括交易成本。公允價值層次結構用於優先考慮用於確定公允價值的信息的質量和可靠性。公允價值層次結構中的分類基於對公允價值衡量至關重要的最低投入水平。公允價值層次結構分為以下三個類別:

 

第 1 級:截至計量日,活躍市場上相同資產或負債的未調整報價。

 

第 2 級:除第 1 級中包含的報價外,在測量日期可直接或間接獲得的其他重要可觀測輸入。

 

第 3 級:不可觀察的重大投入,無法被可觀察的市場數據證實,也無法反映管理層對重大判斷的使用。

 

由於其短期性質,現金和現金等價物、應收賬款、存貨、預付費用、應付賬款、應計費用和客户存款近似公允價值。應付票據和短期和長期債務的賬面價值也接近公允價值,因為這些工具承受市場利率。

 

以非經常性公允價值計量的資產和負債主要與長期資產、無形資產和商譽有關,當衍生的公允價值低於合併資產負債表中的賬面價值時,會對其進行重新計量。

 

股票薪酬

 

公司根據ASC 718 “補償-股票薪酬” 記錄股票薪酬。所有以商品或服務作為發行股票工具的對價的交易均根據所得對價的公允價值或已發行的權益工具的公允價值進行核算,以更可靠的方式計量。向員工發行的股權工具和作為對價收到的服務成本是根據已發行的權益工具的公允價值進行計量和確認的,並在員工所需的服務期(通常是歸屬期)內確認。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

信用風險的集中度

 

可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和應收賬款。

  

公司對客户進行持續的信用評估,併為潛在的信用損失保留備抵金。因此,管理層認為截至2023年3月31日不存在重大信用風險。

  

最近的會計公告

 

2016 年 6 月,FASB 發佈了 ASU 2016-13 金融工具——信用損失(主題 326):衡量金融工具的信用損失。除其他外,本次更新中的修正要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測,衡量截至報告日持有的金融資產的所有預期信貸損失。金融機構和其他組織現在將使用前瞻性信息來更好地為其信用損失估算提供信息。作為一家規模較小的申報公司,該指引對我們 2022 年 12 月 15 日之後開始的財年有效。公司已經採納了這一聲明,預計該聲明的通過不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。

 

 
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(3) 收入

 

下表顯示了按地理區域分列的銷售額以及截至三個月的銷售額:

  

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

AmpliTech Inc

 

 

 

 

 

 

國內銷售

 

$1,024,245

 

 

$867,362

 

國際銷售

 

 

197,954

 

 

 

200,793

 

總銷售額

 

$1,222,199

 

 

$1,068,155

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

頻譜

 

 

 

 

 

 

 

 

國內銷售

 

$1,877,693

 

 

$1,595,626

 

國際銷售

 

 

1,012,407

 

 

 

2,435,739

 

總銷售額

 

$2,890,100

 

 

$4,031,365

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總銷售額

 

$4,112,299

 

 

$5,099,520

 

   

 
21

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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

(4) 分部報告

 

ASC 280,即 “細分市場報告”,在符合公司內部組織結構的基礎上制定了報告運營部門信息的標準,並在財務報表中制定了有關地理區域、業務部門和主要客户的信息,以獲取公司業務領域的詳細信息。

 

下表按細分市場列出了截至2023年3月31日的三個月的彙總信息:

 

 

 

AmpliTech Inc

 

 

頻譜

 

 

企業

 

 

總計

 

收入

 

$1,222,199

 

 

$2,890,100

 

 

 

-

 

 

$4,112,299

 

銷售商品的成本

 

 

760,179

 

 

 

1,535,589

 

 

 

-

 

 

 

2,295,768

 

淨收益(虧損)

 

 

(1,009,532)

 

 

720,854

 

 

 

(293,288)

 

 

(581,966)

總資產

 

 

13,870,908

 

 

 

16,946,958

 

 

 

3,140,686

 

 

 

33,958,552

 

折舊和攤銷

 

 

82,175

 

 

 

32,270

 

 

 

-

 

 

 

114,445

 

利息收入(支出),淨額

 

 

16,939

 

 

 

(75)

 

 

(3,093)

 

 

13,771

 

 

下表按細分市場列出了截至2022年3月31日的三個月的彙總信息:

 

 

 

AmpliTech Inc

 

 

頻譜

 

 

企業

 

 

總計

 

收入

 

$1,068,155

 

 

$4,031,365

 

 

 

-

 

 

$5,099,520

 

銷售商品的成本

 

 

644,338

 

 

 

2,131,584

 

 

 

-

 

 

 

2,775,922

 

淨收益(虧損)

 

 

(805,856)

 

 

1,077,984

 

 

 

(268,503)

 

 

3,625

 

總資產

 

 

16,466,809

 

 

 

15,121,520

 

 

 

2,655,372

 

 

 

34,243,701

 

折舊和攤銷

 

 

53,681

 

 

 

31,520

 

 

 

-

 

 

 

85,201

 

利息支出,淨額

 

 

2,924

 

 

 

-

 

 

 

3,473

 

 

 

6,397

 

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

(5) 有價證券

 

下表是截至2023年3月31日的有價證券摘要:

 

 

 

調整後

成本

 

 

未實現

收益

 

 

未實現

損失

 

 

公平

價值

 

等級 1 (1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$7,216

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

$7,216

 

有價公平證券

 

 

3,003,372

 

 

 

18,546

 

 

 

-

 

 

 

3,021,918

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$3,010,588

 

 

 

18,546

 

 

 

-

 

 

$3,029,134

 

 

截至2023年3月31日,我們有價證券賬户中的現金和現金等價物為美元7,216

 

   

(1)

1級公允價值估算基於活躍市場中相同資產或負債的報價。

   

在評估投資的減值時,公司會審查各種因素,包括公允價值低於成本基礎的時間長短和程度、發行人的財務狀況、市場利率的變化以及公司在收回投資成本基礎之前是否更有可能被要求出售該投資。截至2023年3月31日,公司認為其任何投資均未受到減值。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

(6) 庫存

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日,庫存包括以下內容:

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

原材料

 

$837,148

 

 

$872,184

 

工作進行中

 

 

264,673

 

 

 

229,771

 

成品

 

 

6,596,044

 

 

 

6,658,166

 

小計

 

$7,697,865

 

 

$7,760,121

 

減去:預留於

 

 

 

 

 

 

 

 

過時

 

 

(1,128,000)

 

 

(1,128,000)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$6,569,865

 

 

$6,632,121

 

                                              

(7) 財產和設備

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日,財產和設備包括以下內容:

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

實驗室設備

 

$2,507,774

 

 

$2,455,045

 

製造設備

 

 

129,745

 

 

 

129,745

 

汽車

 

 

7,335

 

 

 

7,335

 

計算機設備和軟件

 

 

203,051

 

 

 

210,240

 

租賃權改進

 

 

84,171

 

 

 

78,042

 

傢俱和固定裝置

 

 

148,987

 

 

 

148,987

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

小計

 

 

3,081,063

 

 

 

3,029,394

 

減去:累計折舊

 

 

(1,082,799)

 

 

(1,005,707)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$1,998,264

 

 

$2,023,687

 

     

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的折舊費用為美元77,092和 $47,848,分別是 $57,894和 $39,385, 分別包含在銷售商品的成本中.

 

購買的財產和設備,金額為美元234,036融資租賃包含在上述總額中。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

   

(8) 商譽和無形資產

 

善意

 

商譽與2021年12月15日對Spectrum半導體材料公司的收購有關。商譽主要與預期的改進以及技術性能和功能有關,以及未來產品和服務產品及新客户的銷售增長,以及某些不符合單獨確認資格的無形資產。出於税收目的,商譽通常不可攤銷,也不能出於財務報表目的攤銷。截至2023年3月31日和2022年12月31日,商譽的賬面價值為美元4,698,883,分別地。

 

其他無形資產

 

截至2023年3月31日,估計使用壽命為十五年和二十年的無形資產包括以下內容:

 

 

 

總承載量

 

 

累積的

 

 

 

 

 

加權

平均值

 

 

 

金額

 

 

攤銷

 

 

 

 

生活

 

商標名稱

 

$584,517

 

 

$-

 

 

$584,517

 

 

無限期

 

客户關係

 

 

2,591,491

 

 

 

233,894

 

 

 

2,357,597

 

 

17.57

 

知識產權

 

 

202,771

 

 

 

48,130

 

 

 

154,641

 

 

11.46

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$3,378,779

 

 

$282,024

 

 

$3,096,755

 

 

 

 

      

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的攤銷費用為美元37,353,分別地。

 

無形資產的年度攤銷情況如下:

  

2023

 

 

112,623

 

2024

 

 

149,976

 

2025

 

 

149,976

 

2026

 

 

149,976

 

2027

 

 

149,976

 

此後

 

 

1,799,711

 

 

 

$2,512,238

 

   

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

(9) 成本法投資

 

2021年6月10日,公司與SN2N, LLC簽訂了會員權益購買協議,總收購價為美元350,000,分四期支付。 每批代表5%的會員權益,總的來説 20% 會員權益。2022 年 6 月 15 日,對會員權益購買協議進行了修訂,以反映 19.9% 會員權益。鑑於該修正案,公司多付了美元1,750用於支付會員的利息,隨後獲得了報銷。截至2023年3月31日,公司已投資了美元348,250對於 19.9% 會員權益。

 

(10) 租約

 

截至2023年3月31日,以下內容已包含在我們的資產負債表中:

 

 

 

3月31日

 

經營租賃

 

2023

 

資產

 

 

 

ROU 經營租賃資產

 

$4,047,279

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

經營租賃的當前部分

 

$597,920

 

經營租賃,扣除流動部分

 

$3,615,248

 

經營租賃負債總額

 

$4,213,168

 

融資租賃

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

財產和設備,毛額

 

$234,036

 

累計折舊

 

 

(123,196)

財產和設備,淨額

 

$110,840

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

融資租賃的當前部分

 

$24,993

 

融資租賃,扣除流動部分

 

$45,212

 

融資租賃負債總額

 

$70,205

 

 

 
26

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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

截至2023年3月31日,加權平均剩餘租期和加權平均折扣率如下:

 

加權平均剩餘租賃期限(年)

 

3月31日

2023

 

經營租賃

 

 

9.10

 

融資租賃

 

 

2.50

 

加權平均折扣率

 

 

 

 

經營租賃

 

 

4.49%

融資租賃

 

 

4.70%

 

融資租賃

 

該公司簽訂了幾份為期60個月的租賃協議,為某些實驗室和辦公設備提供資金。因此,公司已將這些交易視為融資租賃。

 

下表將截至2023年3月31日的未來最低融資租賃付款與貼現租賃負債進行了核對:

  

2023

 

 

22,921

 

2024

 

 

18,751

 

2025

 

 

18,186

 

2026

 

 

11,976

 

此後

 

 

3,992

 

租賃付款總額

 

 

75,826

 

減去估算的利息

 

 

(5,621)

租賃債務總額

 

 

70,205

 

減去當期債務

 

 

(24,993)

長期租賃債務

 

$45,212

 

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

經營租賃

 

2015 年 12 月 4 日, 公司簽訂了一項新的經營租賃協議,在紐約州波希米亞租用辦公空間。這份為期五年的協議於2016年2月1日開始,年租金為50,000美元,每個連續的租賃年度都增加3.75%。2021 年 1 月 13 日,原始租約附有租賃附加條款,租賃期限將逐月延長,從 2021 年 2 月 1 日開始。租約於 2022 年 4 月終止。

 

2019年9月12日,公司簽訂了一項新的經營租賃協議,在紐約州朗康科馬租用辦公空間。這份為期五年的協議於2019年9月12日生效,年租金為美元90,0003從 2021 年開始,每個連續租賃年度的增長百分比。 公司可以選擇在租賃的前兩年內以120萬美元的價格購買該房產,然後在剩餘的租賃期內按公允市場價值購買該房產。此期權已過期且未行使。2023 年 4 月 13 日,根據公司與房東之間的《退出協議》的條款,該租約終止。

 

2019 年 11 月 27 日, 該公司簽訂了一份為期39個月的汽車租賃協議,每月付款420美元。截至2023年3月31日,該租約已全額支付。

 

2021 年 12 月 15 日,公司以相同的條款和條件簽訂了位於加利福尼亞州聖何塞的辦公和倉庫空間的 SSM 租賃協議。自 2020 年 2 月 1 日起生效,租賃期將於 2025 年 1 月 31 日到期,基本租金為美元24,234在最初的 12 個月內,增長了大約 3每年%。

 

2021 年 10 月 15 日,公司簽訂了一份新的租約 20,000位於紐約哈帕克普蘭特大道155號的平方英尺設施,為期七年零兩個月。每年的基本租金為美元346,242將以以下速度增長 2.75每年百分比,從一週年租約生效之日開始,此後每年。租賃開始日期後,應減免前兩個月的基本租金。如果房東決定出售房產,則公司有權優先購買標的財產。租約執行後,公司支付了兩個月的基本租金作為保證金,並支付了一個月的租金,總額為美元86,560。2022 年 4 月 1 日,公司遷入新的製造和總部工廠。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

下表核對了截至2023年3月31日的未來最低經營租賃付款與貼現租賃負債:

 

2023

 

 

578,423

 

2024

 

 

765,075

 

2025

 

 

400,321

 

2026

 

 

383,347

 

此後

 

 

3,112,070

 

租賃付款總額

 

 

5,239,236

 

減去估算的利息

 

 

(1,026,068)

租賃債務總額

 

 

4,213,168

 

減去當期債務

 

 

(597,920)

長期租賃債務

 

$3,615,248

 

 

(11) 應付票據

 

 期票:

 

2019年9月12日,AmpliTech集團收購了總部位於紐約州朗康科馬的私人控股公司Specialty。此次購買包括所有庫存、訂單、客户、財產和設備以及所有知識產權。這些資產還包括Specialty的所有八名團隊成員。支付的總對價為 $1,143,633,由 $ 組成668,633用現金和一美元475,000利率為的期票 6%.  從2019年11月1日起,本金和利息應分五十九 (59) 筆每月還款9,213美元支付,最後一筆款項為9,203美元,到期2024年10月1日。截至2023年3月31日,這張期票的餘額為美元158,055。本金支付額為美元24,960加上 $ 的利息支出2,681在截至2023年3月31日的三個月內獲得報酬。

 

應付貸款:

 

2019 年 9 月 12 日,公司獲批 1 美元250,000設備租賃設施,隨後增加到美元500,000。公司以租賃設施為抵押借款如下:

 

 
29

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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

 

·

2020 年 5 月 14 日,公司借了美元27,494分三年付款,每月還款額為美元815利率為 4.268%。截至2023年3月31日,餘額為美元812。本金支付額為美元2,418和利息支出 $27在截至2023年3月31日的三個月中獲得了報酬。

 

 

 

 

·

2020 年 6 月 10 日,公司借了 $41,015分三年付款,每月還款額為美元1,216利率為 4.278%。截至2023年3月31日,餘額為美元2,418。本金支付額為美元3,593和利息支出 $55在截至2023年3月31日的三個月中獲得了報酬。

 

截至2023年3月14日,公司關閉了美元的設備信貸額度500,000。UCC關於公司資產的所有文件以及公司總裁的個人擔保均已公佈。

 

2022 年 1 月,該公司以 1 美元的價格購買了機器91,795,申請了美元的存款9,180併為剩餘的美元融資82,616結束了 24 次付款利率為 1.90%。截至2023年3月31日,餘額為美元31,349。本金支付額為美元10,351和利息支出 $182在截至2023年3月31日的三個月中獲得了報酬。

 

截至2023年3月31日,應付票據期限內的未來本金支付情況如下:

 

 

 

付款

 

2023

 

$103,036

 

2024

 

 

89,597

 

剩餘付款總額

 

$192,633

 

 

(12) 股東權益

 

本公司獲準發行的股票總數應為五億股(501,000,000) 股票,面值 $0.001每股。我們的法定股本包括 500,000,000普通股和 1,000,000空白支票優先股的股票。

 

優先股

 

2013年7月10日,公司董事會批准了公司章程修正證書,並將公司的法定股本更改為包括和授權 500,000優先股股票,面值 $0.001每股。2020年10月7日,公司董事會批准了公司章程修正證書,並將優先股的授權股份總數更改為 1,000,000股票,$0.001每股。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

 

2020年10月7日,我們的董事會和股東批准了一項決議,修改和重申了A系列可轉換優先股的優先權、權利和限制指定證書,以重申有 401,000公司空白支票優先股的股票被指定為A系列可轉換優先股。經修訂和重述的證書澄清説,A系列可轉換優先股以每股A系列可轉換優先股的比率轉換公司五股普通股,還重申,A系列可轉換優先股有權就記錄日擁有的每股A系列可轉換優先股向公司股東提交的所有事項進行表決,以決定有權就此類事項進行投票的股東,或者,如果沒有記錄日期,則為成立之日進行投票或徵求股東的任何書面同意。A系列可轉換優先股持有人有權投的選票數等於該選票數,加上A系列可轉換優先股持有人在會議上本應投的選票,無論是由於股票所有權、代理人、投票信託協議還是其他原因,均使持有人有權行使有權投票的所有選票的51%,以批准內華達州法律規定可能或必須通過投票或必須通過投票或批准的任何行動有權投票的普通股持有人的同意。

 

普通股:

 

公司最初授權 50,000,000面值為0.001美元的普通股。自2014年5月20日起,公司將其普通股的法定股數從 50,000,000500,000,000.

 

2021 年 2 月 17 日,公司對其承銷公開發行進行了定價 1,371,428單位為 $7.00每單位。本次發行中發行的每股單位由一股普通股和一份認股權證組成。同時,AmpliTech對其已發行普通股進行了1比20的反向拆分,並在納斯達克資本市場上市,其普通股和認股權證分別以 “AMPG” 和 “AMPGW” 的代碼進行交易。

 

2020 年股權激勵計劃:

 

2020年10月,董事會和股東通過了公司的2020年股權激勵計劃(“2020年計劃”),該計劃自2020年12月14日起生效。根據2020年計劃,公司預留了1250,000股普通股,用於向為公司提供服務的員工和個人授予公司普通股。2020年計劃的目的是吸引和留住最優秀的人才擔任重大責任職位,為為公司提供服務的個人提供激勵,並促進公司業務的成功。2020年計劃允許授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、績效單位、績效股票以及董事會可能確定的其他股票或現金獎勵。

 

 
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

股票期權:

 

2023年2月27日,根據公司的2020年計劃,公司向一名員工授予了購買2,000股普通股的十年期股票期權。從2023年5月27日開始,股票期權在五年內分季度等額分期歸屬,行使價為每股2.59美元。公司已計算出這些期權的估計公允市場價值為美元4,800使用 Black-Scholes 模型,假設如下:預期期限為 7.46年份,股價為 $2.59,行使價為美元2.59,波動率為 126.8%,無風險率 4.08%,沒有沒收率。

 

下表彙總了截至2023年3月31日的三個月中未償還的股票期權的變化:

 

 

 

的數量

 

 

加權

平均值

運動

 

 

 

選項

 

 

價格 ($)

 

截至 2022 年 12 月 31 日已發行

 

 

916,000

 

 

$2.49

 

已授予

 

 

2,000

 

 

$2.59

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

已過期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至 2023 年 3 月 31 日已發放

 

 

918,000

 

 

$2.49

 

可在 2023 年 3 月 31 日行使

 

 

380,484

 

 

$3.18

 

 

截至2022年12月31日,所有未償還的股票期權均根據公司的2020年計劃發行,目前還有 257,000根據2020年計劃,可供未來發行的普通股。

 

與美元股票期權相關的股票薪酬支出61,224是在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月內錄製的。截至2023年3月31日,與非既得股票期權相關的剩餘未確認薪酬成本為美元929,066預計將在5年內獲得認可。未償還的股票期權的加權平均剩餘合同期限為 5.49年,總內在價值為美元544,090.

 

 
32

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簡明合併財務報表附註(未經審計)

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

   

認股權證:

 

2021 年 2 月 17 日,公司對其承銷公開發行進行了定價 1,371,428單位為 $7.00每單位。本次發行中發行的每股單位由一股普通股和一份認股權證組成。同時,AmpliTech對其已發行普通股進行了1比20的反向拆分,並在納斯達克資本市場上市,其普通股和認股權證分別以 “AMPG” 和 “AMPGW” 的代碼進行交易。

 

Maxim Group LLC擔任本次發行的唯一賬面管理人,並部分行使了超額配股的收購權 205,714以公開發行價格計算的認股權證。認股權證自發行之日起十年後到期。

 

自2021年4月16日起,公司與某些機構投資者簽訂了出售的最終協議 2,715,000根據納斯達克規則,註冊直接發行中的普通股在市場上定價。同時,公司同意以私募方式向投資者發行認股權證,共購買 1,900,500普通股,行使價為 $8.48每股,期限為五年。

 

2021 年 7 月 20 日,就與非關聯方簽訂的產品開發協議,公司發行了購買認股權證 30,000普通股。認股權證在發行後一年內歸屬,行使價為美元5.00每股。公司計算出這些認股權證的估計公允市場價值為美元88,803使用 Black-Scholes 模型,假設如下:預期期限 3.0 年,股票價格 $3.80,行使價 5.00 美元,波動率 149.8%,無風險利率 0.37%,沒有沒收率。

 

下表彙總了截至2023年3月31日的三個月未償認股權證的變化:

  

 

 

的數量

 

 

加權

平均值

運動

 

 

 

認股證

 

 

價格 ($)

 

截至 2022 年 12 月 31 日已發行

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

已授予

 

 

-

 

 

 

-

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

已過期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至 2023 年 3 月 31 日已發放

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

可在 2023 年 3 月 31 日行使

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

 

未兑現的認股權證的加權平均剩餘合同期限為 2.99年,總內在價值為美元0.

 

 
33

目錄

 

AmpliTech 集團有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

  

限制性股票單位:

 

2022 年 5 月 20 日, 30,000行使價為美元的限制性股票單位1.96已發給董事會顧問。歸屬將按季度等額分期進行 2,500股票從2022年5月20日開始。截至2023年3月31日, 10,000RSU 已經歸屬。

 

下表彙總了截至2023年3月31日的三個月未償限制性股票單位的變化:

 

 

 

的數量

 

 

加權

平均值

運動

 

 

 

RSU 的

 

 

價格 ($)

 

截至 2022 年 12 月 31 日已發行

 

 

22,500

 

 

$1.96

 

已授予

 

 

-

 

 

 

-

 

已鍛鍊

 

 

(2,500)

 

$1.96

 

已過期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至 2023 年 3 月 31 日已發放

 

 

20,000

 

 

$1.96

 

可在 2023 年 3 月 31 日行使

 

 

-

 

 

 

-

 

 

與限制性股票單位相關的股票薪酬支出4,817是在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月內錄製的。截至2023年3月31日,與非既得限制性股票單位相關的剩餘未確認薪酬成本為美元37,040。未償還的限制性股票單位的加權平均剩餘合同期限為 1.90年,總內在價值為美元55,200.

 

(13) 後續事件

 

2023 年 4 月 13 日,根據公司與房東之間的《投降協議》的條款,位於紐約州朗康科馬的租約終止。

 

2023 年 4 月 17 日,公司與 NGK Electronics Devices 簽署了分銷協議,成為其射頻微波產品的美國分銷商。

 

 
34

目錄

 

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

以下討論提供了管理層認為與評估和理解我們的經營業績和財務狀況有關的信息。討論內容應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析包含前瞻性陳述,涉及風險和不確定性。我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中討論的業績、預期和計劃有很大不同。

 

業務概述

 

AmpliTech Group Inc.(“AMPG”、“AmpliTech” 或 “公司”)於2010年在內華達州成立,是其子公司AmpliTech, Inc.以及AMPG的特種微波、頻譜半導體材料、AmpliTech集團MMIC設計中心(“AGMDC”)和AmpliTech集團True G Speed Services(“TGSS”)的母公司。

 

AmpliTech 設計、設計和組裝基於微波組件的低噪聲放大器 (“LNA”),這些放大器符合個別客户規格。根據每位客户的要求,應用公司的專有技術可實現最大的頻率增益和最小的背景噪聲失真。該公司在航空航天、政府、國防和商用衞星等行業擁有國內和國際客户。

 

專業為國內和國際客户設計和製造符合個人客户規格的被動微波元件和相關子系統,用於衞星通信地面網絡。

 

AGMDC為衞星和5G通信網絡、國防、太空和其他商業應用設計、開發和製造最先進的信號處理組件,使公司能夠將其產品推銷給需要更小封裝的高科技的更廣泛客户。

 

Spectrum Semiconductor Materials(“SSM”)位於硅谷(加利福尼亞州聖何塞),是用於半導體器件組裝、原型設計、測試和生產要求的集成電路(“IC”)封裝和蓋子的全球授權分銷商。

 

2022 年 8 月,AmpliTech Group True G Speed Services(“TGSS”)部門成立,旨在為行業提供 “真正的 G 速度”。TGSS的主要功能將是規劃和配置5G無線電系統,使其符合O-RAN標準。TGSS 將在這些系統中實現 AmpliTech 的低噪聲放大器設備,以促進更大的覆蓋範圍、更長的射程和更快的速度。

 

我們的使命是為我們在小批量利基市場中使用的專有知識產權和商業祕密申請專利,並通過與5G/6G、量子計算和網絡安全市場的主要行業領導者的戰略夥伴關係、合資企業、合併/收購來擴大我們的能力。我們相信,這將使我們能夠通過開發以我們獨特技術為核心組件的完整系統和子系統來擴大產品和收入。我們預計這將使我們成為這些快速新興技術領域的全球領導者,並面向大批量市場,例如手機、筆記本電腦、服務器網絡以及許多其他改善日常生活質量的應用程序。

 

該公司擴大其低噪聲放大器產品線以包括其新的5G和無線基礎設施產品以及MMIC設計的研發計劃正在取得顯著進展。我們的綜合工程和製造資源有望補充衞星、無線和5G基礎設施以及先進的軍事和商業市場的新子系統的開發。

 

 
35

目錄

 

企業信息

 

我們的主要行政辦公室位於紐約州哈帕克市普蘭特大道 155 號 11788。我們的電話號碼是 (631) 521-7831。我們的公司網站是 www.amplitechinc.com。我們網站上的信息不是本招股説明書的一部分,也不是本招股説明書的一部分。

 

運營結果

 

對於 已結束的月份 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日

 

收入

 

銷售額從截至2022年3月31日的三個月的5,099,520美元下降到截至2023年3月31日的三個月的4,112,299美元,下降了987,221美元,下降了約19.36%。放大器及相關的無源微波元件和子系統部門的銷售額增長了154,044美元,增長了14.42%,這主要是由於電信應用的增加。頻譜銷售額下降了1,141,265美元,下降了28.31%,這歸因於國際客户銷售額的下降。在 COVID-19 疫情期間,Spectrum 得以庫存庫存進行轉售,因為預計可能會出現庫存中斷和供應鏈問題。因此,作為分銷商,COVID在2021年和2022年對供應鏈的影響引發了對我們集成電路(IC)封裝的更高需求。隨着COVID限制和全球供應鏈擔憂的緩解,對集成電路封裝的需求有所下降。但是,我們的RFQ(詢價)活動仍然強勁,這將轉化為後續季度的銷售增長。

 

銷售成本和毛利

 

商品銷售成本從截至2022年3月31日的三個月的2775,922美元下降至截至2023年3月31日的三個月的2,295,768美元,下降了480,154美元,下降了17.30%。總體而言,這種下降與Spectrum銷售的下降直接相關。但是,AmpliTech的直接勞動力確實有所增加。因此,截至2023年3月31日的三個月,毛利為1,816,531美元,而截至2022年3月31日的三個月為2323,598美元,下降了507,067美元,下降了21.82%。總體而言,毛利佔銷售額的百分比從45.57%降至44.17%。AmpliTech公佈的毛利率為37.80%,而Spectrum的毛利率為46.87%。

 

出售, 一般和管理費用

 

截至2023年3月31日的三個月,銷售、一般和管理費用從截至2022年3月31日的前三個月的1,901,310美元增至2,086,912美元,增加了185,602美元,增長了約9.76%。IR/PR、D&O保險、股票薪酬和諮詢等母公司支出有所增加。該公司在本季度參加了三場貿易展,這導致貿易展、營銷和業務發展費用增加。此外,隨着搬遷到新設施,租金和水電費也有所增加。

 

研究和開發費用

 

研究與開發支出在發生時記入業務賬上。研發成本的主要組成部分包括顧問、外部服務和用品。

 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,研發成本分別為348,730美元和413,303美元,減少了64,573美元,下降了15.62%,這是由於諮詢費用的減少。

 

 
36

目錄

 

運營收入(虧損)

 

綜上所述,該公司報告稱,截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,運營虧損分別為619,111美元,收入為8,985美元。

 

其他收入(支出)

 

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,公司記錄了扣除13,771美元的利息收入和5,360美元的利息支出。

 

由於市場波動,在截至2023年3月31日的三個月中,公司錄得18,546美元的未實現投資收益和4,828美元的已實現投資收益。

 

淨收益(虧損)

 

該公司報告稱,截至2023年3月31日的三個月淨虧損581,966美元,而截至2022年3月31日的三個月的淨收入為3625美元。

 

流動性和資本資源

 

經營活動

 

截至2023年3月31日的三個月中,用於經營活動的淨現金為652,506美元,主要來自應收賬款、預付費用、經營租賃負債和客户存款的淨虧損和運營變動。

 

截至2022年3月31日的三個月,用於經營活動的淨現金為1,842,051美元,主要來自應收賬款、存貨、應付賬款和應計支出、客户存款和經營租賃負債的淨收入和運營變動。

 

投資活動

 

截至2023年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為2,807,591美元,其中51,669美元與購買設備有關,2755,922美元用於購買有價證券。

 

截至2022年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為182,850美元,其中82,850美元與購買設備有關,10萬美元用於我們對SN2N的投資。

 

融資活動

 

截至2023年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為2,234,759美元,主要來自應付票據的償還、融資租賃負債和收入收益。

 

截至2022年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為35,013美元,主要用於償還應付票據和融資租賃。

 

 
37

目錄

 

截至2023年3月31日,我們的現金及現金等價物為7595,366美元,營運資金為17,666,377美元,累計赤字為7,886,250美元。

 

截至2022年12月31日,我們的現金及現金等價物為13,290,222美元,營運資金為18,149,940美元,累計赤字為7,304,284美元。

 

我們打算繼續通過手頭現金、運營提供的現金、借款、債務或股票發行或兩者的組合為內部增長提供資金。我們相信,我們從運營中獲得的現金和手頭現金將為我們未來十二個月的運營提供足夠的營運資金。

 

關鍵會計政策、估計和假設

 

美國證券交易委員會將關鍵會計政策定義為管理層認為對描述我們的財務狀況和經營業績最重要的政策,以及需要重大判斷和估計的政策。

 

對我們財務狀況和經營業績的討論和分析以財務報表為基礎,這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響報告的資產和負債金額的估計和判斷。我們會持續評估我們的估算值,包括可疑賬户備抵額、庫存的可售性和可收回性、所得税和意外開支。我們的估算基於歷史經驗和其他我們認為在當時情況下是合理的假設,這些假設的結果構成了我們對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。公司認為,在截至2023年3月31日的三個月期間,管理層在公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中作為關鍵會計政策披露的項目沒有發生重大變化。

 

我們無法預測未來會通過哪些可能對我們的經營業績產生重大影響的法律和法規。我們會定期評估法律法規重大變化的影響,並在我們認為必要時更新用於編制財務報表的假設和估計。

 

資產負債表外交易

 

沒有。

 

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。

 

小型申報公司無需提供本項目所要求的信息。

 

第 4 項。控制和程序。

 

評估披露控制和程序

 

截至本報告所涉期末,我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條或第15d-15(e)條)的有效性。我們的管理層不希望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。

 

根據該評估,截至2023年3月31日,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序無法有效提供合理的保證,即我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的,以及此類信息被收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,如適當,以便能夠就要求的披露作出及時的決定。

 

財務報告內部控制的變化

 

在本報告所涉期間,沒有任何變化影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條或第15d-15(f)條)。

 

 
38

目錄

    

第二部分 — 其他信息

 

第 1 項。法律訴訟。

 

據我們所知,沒有任何懸而未決的法律訴訟是我們的一方,也沒有以我們的任何財產為主體的未決法律訴訟。

 

第 1A 項。風險因素。

 

小型申報公司無需提供本項目所要求的信息。

 

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。

 

沒有。

 

第 3 項。優先證券違約。

 

沒有。

 

第 4 項。礦山安全披露。

 

不適用

 

第 5 項。其他信息。

 

沒有。

 

 
39

目錄

    

第 6 項。展品。

 

(a) 展品

 

展品編號

 

描述

31.1

 

規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證

31.2

 

規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證

32.1

 

第 1350 條首席執行官認證

32.2

 

第 1350 條首席財務官認證

101。INS

 

XBRL 實例文檔

101。噓

 

XBRL 分類擴展架構文檔

101。CAL

 

XBRL 分類擴展計算鏈接基礎文檔

101。DEF

 

XBRL 分類擴展定義鏈接基礎文檔

101。實驗室

 

XBRL 分類學擴展標籤鏈接基礎文檔

101。前

 

XBRL 分類學擴展演示鏈接基礎文檔

 

 
40

目錄

    

簽名

 

根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

AmpliTech 集團有限公司

 

 

 

 

 

日期:2023 年 5 月 15 日

來自:

//Fawad Maqbool

 

 

 

Fawad Maqbool

 

 

 

總裁兼首席執行官

(首席執行官)

 

 

日期:2023 年 5 月 15 日

來自:

/s/Louisa Sanfratello

 

 

 

路易莎·桑弗拉特洛

首席財務官

(首席財務和會計官)

 

 
41