0001750106假的--12-31Q1P1Y00017501062023-01-012023-03-3100017501062023-05-1500017501062023-03-3100017501062022-12-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2023-03-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2023-03-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2022-12-3100017501062022-01-012022-03-310001750106AEI：租賃會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：租賃會員2022-01-012022-03-310001750106AEI: 地產會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 地產會員2022-01-012022-03-310001750106AEI: Biohealth 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Biohealth 成員2022-01-012022-03-310001750106AEI：其他成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：其他成員2022-01-012022-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2022-12-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001750106US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001750106US-GAAP：家長會員2022-12-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2022-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2021-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2021-12-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001750106US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001750106US-GAAP：家長會員2021-12-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2021-12-3100017501062021-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-01-012023-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：家長會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2022-01-012022-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2022-01-012022-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：家長會員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2022-01-012022-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001750106US-GAAP：家長會員2023-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2022-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2022-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001750106US-GAAP：家長會員2022-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2022-03-3100017501062022-03-310001750106AEI：Alset International2022-10-040001750106US-GAAP：土地和建築會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：土地和建築會員2022-01-012022-12-310001750106US-GAAP：土地和建築會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員SRT: 最低成員2023-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2022-03-142022-03-150001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2023-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2022-12-310001750106國家：澳大利亞2023-03-310001750106AEI: 貸款協議會員AEI：澳大利亞國民銀行有限公司會員2021-12-310001750106AEI：經紀會員2023-03-310001750106AEI：經紀會員2022-12-310001750106AEI: HolistaMember2023-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員2023-03-310001750106AEI：真正的合作伙伴和露西會員2023-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員2023-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員2022-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員2023-03-310001750106AEI：美國醫學精英會員2020-03-020001750106AEI：美國醫學精英會員2021-10-290001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2021-01-012021-12-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2022-03-310001750106AEI：novumalpha 基金成員2022-06-3000017501062022-07-012022-07-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2020-09-062020-09-080001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2020-09-080001750106AEI：Hyten Global 泰國有限公司成員2020-09-282020-09-300001750106AEI：Hyten Global 泰國有限公司成員2020-09-300001750106AEI: kBeauty ResearchLabColtd 成員2021-12-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2022-09-300001750106AEI：DSSINC 會員2023-03-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2023-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2021-03-092021-03-120001750106AEI: Commonstock 系列會員2021-09-072021-09-080001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2021-09-072021-09-080001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2021-09-080001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2023-03-310001750106AEI：美國太平洋銀行Corpinc會員2022-12-310001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-02-022022-02-030001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-02-030001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-02-022022-02-030001750106US-GAAP：私募會員AEI: 贊助會員2022-02-022022-02-030001750106US-GAAP：私募會員AEI: 贊助會員US-GAAP：B類普通會員2022-02-022022-02-030001750106SRT: 首席執行官成員AEI：Alset Capital 收購 Crop 成員2022-02-030001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-06-300001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-06-012022-06-300001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-01-012022-03-310001750106AEI: 贊助會員2022-09-300001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-09-012022-09-300001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2022-09-300001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2021-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-06-012022-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-01-012022-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-12-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2023-03-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2022-07-140001750106AEI: vectorcomColtd 會員2021-02-260001750106AEI: vectorcomColtd 會員2021-02-242021-02-260001750106AEI: vectorcomColtd 會員2023-03-310001750106AEI: vectorcomColtd 會員2022-12-310001750106AEI: HWHWorld 會員2023-03-310001750106AEI: HWHWorld 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWHWorldComber2023-03-310001750106US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2023-03-310001750106US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2022-12-310001750106AEI：美國醫學精英會員AEI：LoanOne 會員2021-12-310001750106AEI：美國醫學精英會員2021-12-310001750106AEI：美國醫學精英會員2023-03-310001750106AEI：美國醫學精英會員SRT: 場景預測成員2023-11-290001750106AEI：Amreandame 管理成員2023-03-310001750106AEI：美國醫學精英會員AEI：LoanOne 會員2022-03-310001750106AEI：Amreandame 管理成員2022-03-310001750106AEI：美國醫學精英會員AEI：LoanOne 會員2022-07-120001750106美國公認會計準則：可轉換債務成員AEI：文件安全系統 INC 成員2022-07-112022-07-120001750106AEI：美國醫學精英會員2022-07-112022-07-120001750106AEI：美國醫學精英會員2023-03-310001750106AEI：美國醫學精英會員2022-12-310001750106AEI：rauschColemanHome 休斯敦有限責任公司成員2023-03-162023-03-160001750106AEI：rauschColemanHome 休斯敦有限責任公司成員2023-03-160001750106AEI：Davidson HomesLLC 會員2023-03-172023-03-170001750106AEI：Davidson HomesLLC 會員2023-03-170001750106SRT: 最低成員2023-03-310001750106SRT: 最大成員2023-03-310001750106AEI：Ballenger Projects成員2023-03-310001750106AEI：Ballenger Projects成員2022-03-310001750106AEI：Frontfoot Benefit評估會員SRT: 最低成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Frontfoot Benefit評估會員SRT: 最大成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Frontfoot Benefit評估會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Frontfoot Benefit評估會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：延期收入會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：延期收入會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：延期收入會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：Alset Global Pteld2023-01-012023-03-310001750106AEI：Alset Global Pteld2023-03-310001750106AEI：Alset Global Pteld2022-12-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2023-03-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2022-12-310001750106AEI：Alset International2023-01-012023-03-310001750106AEI：Alset International2023-03-310001750106AEI：Alset International2022-12-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI: ArtestudiopteLtd2023-01-012023-03-310001750106AEI: ArtestudiopteLtd2023-03-310001750106AEI: ArtestudiopteLtd2022-12-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：alset InnovationpteLTD2023-01-012023-03-310001750106AEI：alset InnovationpteLTD2023-03-310001750106AEI：alset InnovationpteLTD2022-12-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2022-12-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2023-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2022-12-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2023-03-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2022-12-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2023-03-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2022-12-310001750106AEI：FundpteLtd 全球科技基金會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：FundpteLtd 全球科技基金會員2023-03-310001750106AEI：FundpteLtd 全球科技基金會員2022-12-310001750106AEI：新加坡ChainLogisticpt私人有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：新加坡ChainLogisticpt私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：新加坡ChainLogisticpt私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2023-03-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2022-12-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2023-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2022-12-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2023-01-012023-03-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2023-03-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2022-12-310001750106AEI：成員的流動價值發展2023-01-012023-03-310001750106AEI：成員的流動價值發展2023-03-310001750106AEI：成員的流動價值發展2022-12-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2023-03-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2022-12-310001750106AEI: sedusallc會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedusallc會員2023-03-310001750106AEI: sedusallc會員2022-12-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2023-03-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2022-12-310001750106AEI：SED Development USAIN2023-01-012023-03-310001750106AEI：SED Development USAIN2023-03-310001750106AEI：SED Development USAIN2022-12-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2023-03-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2022-12-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2023-03-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2022-12-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2023-03-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2022-12-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2023-01-012023-03-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2023-03-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2022-12-310001750106AEI: SED Development Manag2023-01-012023-03-310001750106AEI: SED Development Manag2023-03-310001750106AEI: SED Development Manag2022-12-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2023-03-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2022-12-310001750106AEI: gigWorld Inc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: gigWorld Inc 會員2023-03-310001750106AEI: gigWorld Inc 會員2022-12-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2023-01-012023-03-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2023-03-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2022-12-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2023-03-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2022-12-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2022-12-310001750106AEI: HealthWealthHappinessinc會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HealthWealthHappinessinc會員2023-03-310001750106AEI: HealthWealthHappinessinc會員2022-12-310001750106AEI：HWH 多策略投資公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：HWH 多策略投資公司會員2023-03-310001750106AEI：HWH 多策略投資公司會員2022-12-310001750106AEI: sedreitinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedreitinc 會員2023-03-310001750106AEI: sedreitinc 會員2022-12-310001750106AEI：gigStableCoininc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：gigStableCoininc 會員2023-03-310001750106AEI：gigStableCoininc 會員2022-12-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2023-03-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2022-12-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2022-12-310001750106AEI: weBeauty Korea inc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: weBeauty Korea inc 會員2023-03-310001750106AEI: weBeauty Korea inc 會員2022-12-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2023-03-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2022-12-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2023-03-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2022-12-310001750106AEI: gdcreitinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: gdcreitinc 會員2023-03-310001750106AEI: gdcreitinc 會員2022-12-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2023-03-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2022-12-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2023-01-012023-03-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2023-03-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2022-12-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2023-03-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2022-12-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2023-03-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2022-12-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2023-03-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2022-12-310001750106AEI：OpenHouse Inc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：OpenHouse Inc 會員2023-03-310001750106AEI：OpenHouse Inc 會員2022-12-310001750106AEI：OpenRentalinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：OpenRentalinc 會員2023-03-310001750106AEI：OpenRentalinc 會員2022-12-310001750106AEI: 內華達州 Hapicafen 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 內華達州 Hapicafen 會員2023-03-310001750106AEI: 內華達州 Hapicafen 會員2022-12-310001750106AEI：Global SolarReitinc 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Global SolarReitinc 成員2023-03-310001750106AEI：Global SolarReitinc 成員2022-12-310001750106AEI：Openbizinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Openbizinc 會員2023-03-310001750106AEI：Openbizinc 會員2022-12-310001750106AEI：Hapicafeinc 德克薩斯州會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Hapicafeinc 德克薩斯州會員2023-03-310001750106AEI：Hapicafeinc 德克薩斯州會員2022-12-310001750106AEI: hwhspteld會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: hwhspteld會員2023-03-310001750106AEI: hwhspteld會員2022-12-310001750106AEI: liquidValue Development2023-01-012023-03-310001750106AEI: liquidValue Development2023-03-310001750106AEI: liquidValue Development2022-12-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2023-03-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2022-12-310001750106AEI: epowerinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: epowerinc 會員2023-03-310001750106AEI: epowerinc 會員2022-12-310001750106AEI：alsetepowerinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsetepowerinc 會員2023-03-310001750106AEI：alsetepowerinc 會員2022-12-310001750106AEI：Ahrasset Management Inc 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Ahrasset Management Inc 成員2023-03-310001750106AEI：Ahrasset Management Inc 成員2022-12-310001750106AEI: HWHWorld IncNeva 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWHWorld IncNeva 會員2023-03-310001750106AEI: HWHWorld IncNeva 會員2022-12-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2023-03-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2022-12-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2023-01-012023-03-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2023-03-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2022-12-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2023-03-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2022-12-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2023-03-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2022-12-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2023-03-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2022-12-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2023-03-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2022-12-310001750106AEI: Hapiairinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Hapiairinc 會員2023-03-310001750106AEI: Hapiairinc 會員2022-12-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2023-03-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2022-12-310001750106AEI：alsetCapitalpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsetCapitalpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI：alsetCapitalpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2023-03-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2022-12-310001750106AEI：GreenEnergy Inc 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：GreenEnergy Inc 成員2023-03-310001750106AEI：GreenEnergy Inc 成員2022-12-310001750106AEI：綠色能源管理公司成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：綠色能源管理公司成員2023-03-310001750106AEI：綠色能源管理公司成員2022-12-310001750106AEI：alset Metaverseinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alset Metaverseinc 會員2023-03-310001750106AEI：alset Metaverseinc 會員2022-12-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2023-03-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2022-12-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2023-03-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2022-12-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2023-03-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2022-12-310001750106AEI：alset MiningpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alset MiningpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI：alset MiningpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2023-03-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2022-12-310001750106AEI: HWH MarketingPlacepteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: HWH MarketingPlacepteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: HWH MarketingPlacepteLtd 會員2022-12-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2023-03-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2022-12-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2023-03-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2022-12-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2023-03-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2022-12-310001750106AEI：roboticHomeic 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：roboticHomeic 會員2023-03-310001750106AEI：roboticHomeic 會員2022-12-310001750106AEI：hwhmergersubinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：hwhmergersubinc 會員2023-03-310001750106AEI：hwhmergersubinc 會員2022-12-310001750106AEI：alsethomeReitinc 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：alsethomeReitinc 會員2023-03-310001750106AEI：alsethomeReitinc 會員2022-12-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2023-03-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2022-12-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2023-03-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2022-12-310001750106AEI: MOCHK Limited 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: MOCHK Limited 會員2023-03-310001750106AEI: MOCHK Limited 會員2022-12-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2023-03-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2022-12-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2023-03-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2022-12-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2023-03-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2022-12-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2023-03-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員AEI：一號客户2022-01-012022-12-310001750106美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員AEI：Customer Two 成員2022-01-012022-12-310001750106AEI：房地產細分市場成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：其他成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2022-01-012022-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：其他成員2022-01-012022-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2023-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2023-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2023-03-310001750106AEI：其他成員2023-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2022-12-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2022-12-310001750106AEI：生物健康商業會員2022-12-310001750106AEI：其他成員2022-12-310001750106SRT: 單身家庭成員2023-03-310001750106SRT: 單身家庭成員2022-12-310001750106SRT: 單身家庭成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: Lot Purchase 協議會員2015-11-012015-11-300001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: Lot Purchase 協議會員2015-11-292015-11-300001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: Lot Purchase 協議會員2015-11-300001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: Lot Purchase 協議會員2019-01-030001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: Lot Purchase 協議會員2020-04-280001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2023-03-310001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2022-12-310001750106AEI：機動車貸款會員2023-03-310001750106AEI：機動車貸款會員2022-12-310001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: 貸款協議會員2019-04-170001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: 貸款協議會員2019-04-152019-04-170001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: 貸款協議會員2023-01-012023-03-3100017501062022-03-142022-03-1500017501062022-03-150001750106AEI：薪水保護計劃貸款會員2021-02-072021-02-110001750106AEI：薪水保護計劃貸款會員2021-02-110001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員2017-01-070001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員2017-01-052017-01-070001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員SRT: 最低成員2021-09-300001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員SRT: 最大成員2021-09-300001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員2017-09-070001750106AEI: sedperthptyLtd 會員AEI：澳大利亞貸款會員2020-01-012020-12-310001750106AEI: 豐隆金融有限公司會員2021-05-170001750106AEI: 豐隆金融有限公司會員2021-05-162021-05-170001750106AEI：聯合海外銀行有限公司會員2022-09-220001750106AEI：聯合海外銀行有限公司會員2022-09-202022-09-220001750106AEI: 租購協議會員2022-09-202022-09-220001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-162020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員AEI：股票和認股權證會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-162020-07-170001750106AEI: True PartnersCapital HoldingLim2021-03-092021-03-120001750106AEI: True PartnersCapital HoldingLim2021-03-120001750106AEI: True PartnersCapital HoldingLim2022-05-162022-05-170001750106AEI: True PartnersCapital HoldingLim美國通用會計準則：普通股成員2022-05-162022-05-170001750106AEI: liquidValue DevelopmentUS-GAAP：關聯黨成員2023-03-310001750106AEI: liquidValue DevelopmentUS-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員US-GAAP：關聯黨成員2023-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員US-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2017-12-302018-01-010001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2022-06-012022-06-300001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2022-06-012022-06-300001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員US-GAAP：關聯黨成員2023-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員US-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2020-03-020001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2021-10-290001750106AEI: liquidValue DevelopmentSRT: 最大成員2022-09-300001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2020-02-292020-03-020001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員US-GAAP：關聯黨成員2022-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2022-03-012022-03-310001750106AEI: liquidValue DevelopmentSRT: 最低成員2022-03-310001750106AEI: liquidValue DevelopmentSRT: 最大成員2022-03-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2022-07-112022-07-120001750106AEI: HWHWorldComberUS-GAAP：關聯黨成員2023-03-310001750106AEI: HWHWorldComberUS-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001750106AEI: HWHWorldComber2023-03-310001750106AEI: HWHWorldComber2022-12-310001750106AEI：Alset投資私人有限公司會員AEI：我們的董事成員之一2022-03-310001750106AEI：Alset投資私人有限公司會員AEI：我們的董事成員之一2022-12-310001750106SRT: 董事會成員2022-06-012022-06-300001750106SRT: 董事會成員2022-10-162022-10-170001750106SRT: 董事會成員AEI：價值交易所國際會員2022-10-1700017501062022-10-170001750106AEI：Alset Capital 收購 Crop 成員2023-03-310001750106AEI：Alset投資私人有限公司會員2023-03-310001750106AEI：Alset投資私人有限公司會員2022-12-310001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-07-272022-07-280001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-06-280001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-08-040001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-07-280001750106AEI: ketomeidRew Member2022-08-310001750106AEI：HapicaFeinc 會員2023-03-310001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-12-310001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2021-10-130001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2023-03-310001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2022-12-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-270001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-262023-01-270001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-03-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-012023-03-3100017501062021-06-140001750106US-GAAP：A系列優選股票會員2023-03-310001750106US-GAAP：B系列優先股會員2023-03-3100017501062022-12-062022-12-060001750106AEI：系列可轉換優先股成員2021-06-140001750106US-GAAP：B系列優先股會員2021-06-140001750106美國通用會計準則：普通股成員AEI：Aegis Capital Corp 成員2023-02-060001750106美國通用會計準則：普通股成員AEI：Aegis Capital Corp 成員2023-02-052023-02-060001750106US-GAAP：超額配股期權成員美國通用會計準則：普通股成員2023-02-052023-02-060001750106AEI: 三月優惠會員2023-03-310001750106AEI: Alset 國際有限公司會員SRT: 軍官成員2022-01-012022-12-310001750106AEI：證券購買協議成員AEI：陳恆輝會員2022-01-162022-01-170001750106AEI：證券購買協議成員AEI：陳恆輝會員2022-02-272022-02-2800017501062022-01-170001750106AEI：alset 會員2021-12-310001750106AEI：alset 會員2023-03-310001750106AEI：alset 會員2022-12-310001750106AEI：證券購買協議成員AEI：陳恆輝會員2021-12-1300017501062022-01-262022-01-270001750106US-GAAP：Warrant 會員2022-04-102022-04-110001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-12-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2021-12-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2021-12-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-01-012022-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-03-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: NECV Warrants會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員2023-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券交易會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員2023-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券公允價值關聯黨成員2022-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106AEI：投資證券交易會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：美國高級礦業會員2022-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106AEI：會員共享服務US-GAAP：測量輸入預期股息率成員2023-03-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員US-GAAP：關聯黨成員2020-03-020001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員US-GAAP：關聯黨成員2021-10-290001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-162020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2021-01-012021-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2021-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-01-012022-12-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：露西科學探索會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI：露西科學探索會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2023-03-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Hyten全球會員2023-03-310001750106AEI: Hyten全球會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：美國高級礦業會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-01-012022-12-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2022-12-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2022-01-012022-12-310001750106AEI: HWHWorldComber2022-12-310001750106AEI: HWHWorldComber2022-01-012022-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2022-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2022-01-012022-12-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2022-12-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2023-03-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2021-12-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2022-01-012022-03-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2022-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106AEI：Lotss銷售協議成員AEI：Sedmaryland Development LLAEI: BallengerRUN 成員2015-11-222015-11-230001750106AEI：Lotss銷售協議成員AEI：Sedmaryland Development LLAEI: BallengerRUN 成員2015-11-230001750106AEI：Lotss銷售協議成員AEI: rbgFamily LLC 會員AEI: BallengerRUN 成員2014-05-272014-05-280001750106AEI：Lotss銷售協議成員AEI: rbgFamily LLC 會員AEI: BallengerRUN 成員2014-05-280001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2018-12-302018-12-310001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2022-01-012022-03-310001750106AEI: Lot Purchase 協議會員2022-01-012022-12-310001750106SRT: 最低成員2023-01-012023-03-310001750106SRT: 最大成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: SGAI 會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: sgfandb 成員2021-01-012021-12-310001750106AEI: SGFour Seasons Park 會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: sghapiCafe 會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: sgplq會員2021-01-012021-12-310001750106AEI：香港辦公室成員2021-01-012021-12-310001750106AEI：香港倉庫會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: HKShop 會員2021-01-012021-12-310001750106AEI：KrhapiCafe 會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: krhwh 世界會員2021-01-012021-12-310001750106AEI: txMember2021-01-012021-12-310001750106AEI：貝塞斯達·馬裏蘭議員2021-01-012021-12-310001750106AEI：中國咖啡會會員2021-01-012021-12-310001750106AEI：中國辦公室成員2021-01-012021-12-3100017501062021-01-012021-12-3100017501062022-01-012022-12-310001750106US-GAAP：後續活動成員2023-04-122023-04-130001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：共享服務全球公司會員2023-05-032023-05-040001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：共享服務全球公司會員AEI：陳恆輝會員2023-05-032023-05-040001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：共享服務全球公司會員AEI：陳恆輝會員2023-05-040001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：普通階級成員2023-05-012023-05-010001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：普通階級成員2023-05-010001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員2023-05-012023-05-010001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員SRT: 最低成員2023-05-012023-05-010001750106US-GAAP：後續活動成員AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員SRT: 最大成員2023-05-012023-05-01iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureiso421:SGDutr: acreAEI: 整數utr: sqftiso421:aud

 

 

 

美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， 哥倫比亞特區 20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告

 

對於 ，季度期已結束 3月31日 2023

 

要麼

 

☐ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告

 

對於 來説，從 ____________ 到 _______ 的過渡期

 

001-39732

委員會 文件編號

 

Alset Inc.

（註冊人的確切 姓名如其章程所示）

 

得州的   83-1079861

的州或其他司法管轄區

公司或組織

 

（美國國税局僱主

證件號）

 

4800 蒙哥馬利巷, 210 套房,

貝塞斯達, 馬裏蘭州

   20814
（主要行政辦公室的地址 ）   （Zip 代碼）

 

301-971-3940

註冊人的 電話號碼，包括區號

 

根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：

 

每個類別的標題   交易 符號   註冊的每個交易所的名稱
Common 股票，面值 0.001 美元   AEI   斯達克股票市場有限責任公司

 

用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記指明 在過去 12 個月內（或者註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型 加速過濾器 ☐ 加速 過濾器 ☐
非加速 過濾器 ☒ 規模較小的 報告公司 ☒
    新興 成長型公司 ☒

 

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

 

用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 沒有 ☒

 

截至 2023 年 5 月 15 日 ，有 9,235,119註冊人的普通股每股面值0.001美元，已發行和流通。

 

 

 

 

 

 

目錄

 

第一部分財務信息 F-1
   
第 1 項。財務報表（未經審計） F-1
   
簡明合併資產負債表——2023年3月31日和2022年12月31日 F-1
   
簡明合併運營報表和其他綜合虧損表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月 F-2
   
簡明合併股東權益表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月 F-3
   
簡明合併現金流量表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月 F-4
   
簡明合併財務報表附註 F-5 — F-32
   
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 3
   
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 11
   
第 4 項。控制和程序 11
   
第二部分其他信息 11
   
第 1 項。法律訴訟 11
   
第 1A 項。風險因素 11
 

 

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 11
   
第 3 項。優先證券違約 11
   
第 4 項。礦山安全披露 11
   
第 5 項。其他信息 12
   
第 6 項。展品 12
   
簽名 13

 

2

 

 

第一部分財務信息

 

項目 1.財務報表。

 

Alset Inc. 及其子公司

簡明合併資產負債表

（未經審計）

 

   2023年3月31日   2022年12月31日 
資產：          
流動資產：          
現金  $18,675,450   $17,827,383 
限制性現金   603,646    694,520 
應收賬款，淨額   54,976    46,522 
其他應收賬款   562,299    446,798 
應收票據-關聯方   2,787,382    3,617,176 
預付費用   143,712    188,070 
庫存   34,442    35,020 
以公允價值投資證券   4,410,499    6,288,236 
以公允價值投資證券-關聯方   14,489,359    13,193,089 
按成本投資證券   99,802    98,129 
以權益投資證券的方法   52,871,076    52,987,224 
流動資產總額   94,732,643    95,422,167 
           
房地產          
出租物業   31,641,452    31,169,031 
正在開發的房產   25,930,597    23,449,698 
經營租賃使用權資產   1,565,468    1,614,159 
存款   542,079    536,947 
財產和設備，淨額   1,277,243    1,298,334 
總資產  $155,689,482   $153,490,336 
           
負債和股東權益：          
流動負債：          
應付賬款和應計費用  $5,031,477   $2,983,470 
遞延收入   -    21,198 
經營租賃責任   130,778    45,556 
應付票據   30,545    30,287 
應付票據-關聯方   16,624    12,668 
流動負債總額   5,209,424    3,093,179 
           
長期負債：          
應付票據   148,274    151,559 
經營租賃責任   1,461,987    1,582,483 
負債總額   6,819,685    4,827,221 
           
股東權益：          
優先股，$0.001面值； 25,000,000授權股份， 無已發行的和未決的          
普通股，$0.001面值； 250,000,000授權股份； 9,235,119和 7,422,846分別於2023年3月31日和2022年12月31日發行和流通的股票   9,235    7,423 
額外實收資本   325,967,000    322,534,891 
累計赤字   (192,582,297)   (188,724,411)
累計其他綜合收益   4,772,328    3,836,063 
Alset Inc. 股東權益合計   138,166,266    137,653,966 
非控股權益   10,703,531    11,009,149 
股東權益總額   148,869,797    148,663,115 
           
負債和股東權益總額  $155,689,482   $153,490,336 

 

參見 簡明合併未經審計財務報表的附註。

 

F-1

 

 

Alset Inc. 及其子公司

簡明合併運營報表 和其他綜合虧損

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中

（未經審計）

 

   2023   2022 
         
收入          
租金  $633,811   $232,582 
財產   -    1,041,524 
生物健康   12,786    617,471 
其他   280,339    60,660 
總收入   926,936    1,952,237 
運營費用          
銷售成本   689,281    1,114,550 
一般和行政   2,327,385    2,491,228 
總運營費用   3,016,666    3,605,778 
           
運營造成的營業虧損   (2,089,730)   (1,653,541)
           
其他收入（費用）          
利息收入   39,278    172,400 
外匯交易（虧損）收益   (788,302)   408,095 
證券投資的未實現虧損   (2,484,117)   (395,141)
證券投資的未實現收益（虧損）-關聯方   1,296,271    (3,503,874)
證券投資的已實現虧損   (131,313)   (3,436,783)
按權益計算的投資證券虧損法   (268,276)   (136,380)
財務成本   -    (448,008)
其他收入   103,007    1,284,893 
其他支出總額，淨額   (2,233,452)   (6,054,798)
           
所得税前的淨虧損收入   (4,323,182)   (7,708,339)
           
所得税支出   -    (222,114)
           
淨虧損   (4,323,182)   (7,930,453)
           
歸屬於非控股權益的淨虧損   (465,296)   (1,463,167)
           
歸屬於普通股股東的淨虧損  $(3,857,886)  $(6,467,286)
           
其他綜合虧損，淨額          
證券投資的未實現虧損   -    (9,123)
外幣折算調整   1,095,943    (649,140)
綜合損失   (3,227,239)   (8,588,716)
           
歸屬於非控股權益的綜合虧損   (305,617)   (1,085,395)
           
歸屬於普通股股東的綜合虧損  $(2,921,622)  $(7,503,321)
           
每股淨虧損-基本虧損和攤薄  $(0.46)  $(1.30)
           
加權平均已發行普通股——基本股和攤薄後普通股   8,451,048    4,959,233*

 

* 加權平均數 已發行普通股（基本和攤薄）的數量經過回顧性調整，以反映2022年12月28日20比1的反向股票拆分。

 

參見 簡明合併未經審計財務報表的附註。

 

F-2

 

 

Alset Inc. 及其子公司

股東權益簡明合併報表

在截至2023年3月31日的三個月中

（未經審計）

 

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   額外實收資本   其他綜合 收入   累計赤字   Alset 股東總權益    非控股權益   股東權益總額 
   A 系列優先股   B 系列優先股   普通股       累積的                 
   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   額外實收資本   其他綜合 收入   累計赤字   Alset 股東總權益    非控股權益   股東權益總額 
2023 年 1 月 1 日的餘額   -   $-    -   $-    7,422,846   $7,423   $322,534,891   $3,836,063   $(188,724,411)  $137,653,966   $11,009,149   $148,663,115 
                                                             
普通股的發行         -         -    1,812,273    1,812    3,432,109    -    -    3,433,921    -    3,433,921 
                                                             
外幣翻譯                       -    -    -    936,265    -    936,265    159,678    1,095,943 
                                                             
淨虧損                       -    -    -    -    (3,857,886)   (3,857,886)   (465,296)   (4,323,182)
                                                             
截至2023年3月31日的餘額   -   $-    -   $-    9,235,119   $9,235   $325,967,000   $4,772,328   $(192,582,297)  $138,166,266   $10,703,531   $148,869,797 

 

Alset Inc. 及其子公司

股東權益簡明合併報表

截至2022年3月31日的三個月

（未經審計）

 

   A 系列優先股   B 系列優先股   普通股       累積的                 
   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   股份  

標準桿數

價值 0.001 美元

   額外實收資本   其他綜合 收入   累計赤字  

道達爾阿爾塞特

股東權益

   非控股權益   股東權益總額 
2022 年 1 月 1 日的餘額   -   $-    -   $-    87,368,446   $87,368   $296,181,977   $341,646   $(148,233,473)  $148,377,518   $21,912,268   $170,289,786 
                                                             
通過行使認股權證發行股票         -         -     15,819,452    15,820    (11,925)   -    -    3,895    -    3,895 
                                                             
將關聯方票據轉換為普通股                       10,000,000    10,000    6,203,000    -    -    6,213,000    -    6,213,000 
                                                             
取消阿爾塞特資本收購的合併                       -    -    17,160,800    -    -    17,160,800    2,227,744    19,388,544 
                                                             
通過購買股票獲得收益 DSS                       -    -    737,572    -    -    737,572    -    737,572 
                                                             
有益的轉換功能內在價值，淨值                       -    -    450,000    -    -    450,000    -    450,000 
                                                             
非控股權益的變動                       -    -    (316,459)   459,069    -    142,610    (142,610)   - 
                                                             
未實現投資虧損的變化                       -    -    -    (7,027)   -    (7,027)   (2,096)   (9,123)
                                                             
外幣翻譯                       -    -    -    (499,967)   -    (499,967)   (149,173)   (649,140)
                                                             
淨虧損                       -    -    -    -    (6,467,286)   (6,467,286)   (1,463,167)   (7,930,453)
                                                             
截至2022年3月31日的餘額   -   $-    -   $-    113,187,898   $113,188   $320,404,965   $293,721   $(154,700,759)  $166,111,115   $22,382,966   $188,494,081 

 

參見 簡明合併未經審計財務報表的附註。

 

F-3

 

 

Alset Inc. 及其子公司

簡明合併現金流量表

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中

（未經審計）

 

   2023   2022 
         
來自經營活動的現金流          
運營淨虧損  $(4,323,182)  $(7,930,453)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整：          
折舊   288,100    13,580 
使用權資產的攤銷   199,193    157,068 
債務折扣攤銷   -    450,000 
外匯交易虧損（收益）   788,302    (408,630)
證券投資的未實現虧損   2,484,117    395,141 
證券投資的未實現（收益）虧損-關聯方   (1,296,271)   3,503,874 
證券投資的已實現虧損   131,313    3,436,783 
權益法投資虧損   268,276    136,380 
運營資產和負債的變化          
房地產   (3,192,223)   (336,426)
應收賬款   108,771    19,416 
預付費用   42,330    679,069 
交易證券   (550,307)   4,068,011 
庫存   555    10,902 
應付賬款和應計費用   2,028,362    (8,792,327)
其他應收賬款-關聯方   (57,500)   - 
遞延收入   (21,198)   (508,328)
經營租賃責任   (187,721)   (153,692)
建築商存款   -    (31,553)
用於經營活動的淨現金   (3,289,083)   (5,291,185)
           
來自投資活動的現金流          
購買固定資產   (8,277)   (3,665)
購買房地產   -    (722,817)
購買投資證券   (412,500)   (6,585,294)
發行應收貸款-關聯方   (1,521,368)   - 
應收貸款收益-關聯方   2,613,629    - 
（用於）投資活動提供的淨現金   671,484    (7,311,776)
           
來自融資活動的現金流          
普通股發行收益   3,433,921    - 
將關聯方票據轉換為普通股   -    6,213,000 
償還應付票據   -    (168,360)
融資活動提供的淨現金   3,433,921    6,044,640 
           
現金和限制性現金的淨增加（減少）   816,322    (6,558,321)
外匯匯率對現金的影響   (59,129)   (197,705)
現金和限制性現金-期初   18,521,903    60,802,179 
現金和限制性現金——期末  $19,279,096   $54,046,153 
           
現金  $18,675,450   $51,520,971 
限制性現金  $603,646   $2,525,182 
現金和限制性現金總額  $19,279,096   $54,046,153 
           
補充現金流信息          
支付利息的現金  $1,003   $1,524 
為税款支付的現金  $-   $- 
           
非現金投資和融資活動的補充披露          
未實現的投資收益（虧損）  $-   $728,449 
ROU 的初步確認/租賃責任  $157,647   $- 
取消阿爾塞特資本收購的合併  $-   $19,388,544 
債務折扣攤銷  $-   $450,000 
通過行使認股權證發行股票  $-   $3,895 

 

參見 簡明合併未經審計財務報表的附註。

 

F-4

 

 

Alset Inc. 及其子公司

簡明合併財務報表附註

對於 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月

（未經審計）

 

1. 業務性質和重要會計政策摘要

 

操作的性質

 

Alset Inc.（“公司” 或 “AEI”），前身為 Alset eHome International Inc. 和 HF Enterprises Inc.， 於 2018 年 3 月 7 日在特拉華州註冊成立。2022 年 10 月 4 日，通過合併交易，公司在德克薩斯州重新註冊成立 。AEI是一家多元化控股公司，主要通過其子公司參與eHome社區和 其他房地產、金融服務、數字化轉型技術、生物健康活動和消費品的開發，在美國、新加坡、香港、澳大利亞和韓國運營 。我們通過 管理很大一部分業務85.4% 持股子公司Alset International Limited（“Alset International”），一家在新加坡證券交易所 交易所上市的上市公司。

 

根據我們提供的產品和服務， 公司有四個運營部門，其中包括我們的三個主要業務——房地產、數字化轉型技術和生物健康——以及由某些其他業務 活動組成的第四個類別。

 

2. 重要會計政策摘要

 

列報基礎 和合並原則

 

公司的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則 （“U.S. GAAP”）以及證券交易委員會（“SEC”） 的中期報告要求編制的。這些中期財務報表的編制基礎與公司的年度財務 報表相同，管理層認為，這些調整反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，而這些調整是公允報公司財務信息所必需的 。這些中期業績不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何其他過渡期或未來任何其他年份的預期業績 。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司於2023年3月31日提交的截至2022年12月31日的截至2022年12月31日的10-K表中包含的公司經審計的合併財務報表和 附註一起閲讀。

 

簡明合併財務報表包括公司及其控股子公司的所有賬户。 公司合併其擁有的實體 有表決權的普通股的50％以上並控制運營。所有公司間交易 和合並子公司之間的餘額均已取消。

 

F-5

 

 

公司的簡明合併財務報表包括 以下實體截至2023年3月31日和2022年12月31日的財務狀況、經營業績和現金流，如下所示：

 

      截至的應佔權益, 

子公司名稱

根據AEI合併

 

的州或其他司法管轄區

公司或組織

  2023年3月31日   2022年12月31日 
      %   % 
Alset 環球私人有限公司有限公司  新加坡   100    100 
Alset 業務發展私人有限公司有限公司  新加坡   100    100 
環球電子健康有限公司  香港   100    100 
Alset 國際有限公司  新加坡   85.4    85.4 
新加坡建築與開發私人有限公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
Art Studio Pte.有限公司  新加坡   43.6*   43.6*
新加坡建築私人有限公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
全球生物醫學私人有限公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
Alset 創新私人公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
健康財富幸福私人有限公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
eD Capital Pte有限公司  新加坡   85.4    85.4 
LiquidValue 資產管理私人有限公司有限公司  新加坡   85.4    85.4 
阿爾塞特太陽能有限公司  香港   85.4    85.4 
Alset F&B One Pte有限公司  新加坡   76.9    76.9 
全球科技基金或基金私人有限公司有限公司  新加坡   -    100 
新加坡echainLogistics Pte有限公司  新加坡   -    100 
邦盟滙駿資本國際有限公司  香港   85.4    85.4 
eD Perth Pty有限公司  澳大利亞   85.4    85.4 
sED 智能家居公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
LiquidValue 開發公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Alset eHome Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
seD USA, LLC  美利堅合眾國   85.4    85.4 
150 Black Oak GP, Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
美國sEd開發公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
150 CCM Black Oak, Ltd.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
seD Texas Home  美利堅合眾國   100    85.4 
eD Ballenger, LL  美利堅合眾國   85.4    85.4 
SeD 馬裏蘭開發有限責任公司  美利堅合眾國   71.4    71.4 
seD 開發管理有限責任公司  美利堅合眾國   72.6    72.6 
seD Builder,  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Hapi Metaverse Inc.（又名 GigWorld Inc.）  美利堅合眾國   99.7    99.7 
HotApp 區塊鏈私人有限公司有限公司  新加坡   99.7    99.7 
HotApp 國際有限公司  香港   99.7    99.7 
HWH 國際有限公司（特拉華州）  美利堅合眾國   85.4    85.4 
健康財富與幸福公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
HWH 多策略投資有限公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
eD REIT Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Gig Stablecoin Inc.  美利堅合眾國   99.7    99.7 
HWH World Inc.（特拉華州）  美利堅合眾國   99.7    99.7 
HWH World Pte有限公司  新加坡   85.4    85.4 
uBeauty  香港   85.4    85.4 
韓國WeBeauty公司  韓國   85.4    85.4 
HWH 世界有限公司  香港   85.4    85.4 
HWH World Inc.  韓國   85.4    85.4 
GDC REIT Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
生物健康水務公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Impact BioHealth有限公司  新加坡   85.4    85.4 
美國家居房地產投資信託有限公司  美利堅合眾國   100    85.4 
Alset Solar Inc  美利堅合眾國   68.3    68.3 
HWH KOR Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
開放日公司  美利堅合眾國   100    100 
打開 租賃公司   美國 美利堅合眾國     100       100  

 

F-6

 

 

Hapi Cafe Inc.（內華達州）   美國 美利堅合眾國     100       100  
Global 太陽能房地產投資信託有限公司   美國 美利堅合眾國     100       100  
OpenBiz Inc.   美國 美利堅合眾國     100       100  
Hapi Cafe Inc.（得克薩斯州）   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
HWH (S) Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
LiquidValue 開發私人有限公司有限公司   新加坡     100       100  
LiquidValue 開發有限公司   香港 香港     100       100  
epowerTech Inc.   美國 美利堅合眾國     100       100  
Alset ePower Inc.   美國 美利堅合眾國     100       100  
AHR 資產管理公司   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
HWH World Inc.（內華達州）   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
Alset F&B Holdings Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
Credas Capital Pte有限公司   新加坡     42.7 *     42.7 *
Credas 資本有限責任公司   瑞士     42.7 *     42.7 *
Smart 獎勵快遞有限公司   香港 香港     49.8 *     49.8 *
AHR 德州二號有限責任公司   美國 美利堅合眾國     100       85.4  
AHR 黑橡樹一號有限責任公司   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
Hapi Air Inc.   美國 美利堅合眾國     92.7       92.7  
AHR 德州三號有限責任公司   美國 美利堅合眾國     100       85.4  
Alset Capital Pte有限公司   新加坡     100       100  
Hapi 韓國咖啡株式會社   韓國     85.4       85.4  
Green 能源公司   美國 美利堅合眾國     100       100  
Green 能源管理公司   美國 美利堅合眾國     100       100  
Alset 元界公司   美國 美利堅合眾國     97.2       97.2  
Alset 管理集團有限公司   美國 美利堅合眾國     83.4       83.4  
Alset 收購贊助商有限責任公司   美國 美利堅合眾國     93.4       93.4  
Alset Space Group Inc.   美國 美利堅合眾國     93.4       93.4  
Alset Mining Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
Hapi Travel Pte。有限公司   新加坡     85.4       85.4  
Hapi WealthBuilder Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
HWH Marketplace Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
HWH 國際公司（內華達州）   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
Hapi Cafe SG Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
Alset 房地產投資信託公司   美國 美利堅合眾國     100       100  
Robotic Home Inc.   美國 美利堅合眾國     76.9       76.9  
HWH Merger Sub, Inc.   美國 美利堅合眾國     85.4       85.4  
Alset Home REIT Inc.   美國 美利堅合眾國     100       100  
Hapi 元界公司（德克薩斯州）   美國 美利堅合眾國     99.7       99.7  
Hapi 咖啡館有限公司   香港 香港     99.7       99.7  
MOC 香港有限公司   香港 香港     99.7       99.7  
AHR Texas Four, LLC   美國 美利堅合眾國     100       100  
Alset F&B (PLQ) Pte有限公司   新加坡     85.4       85.4  
Hapi Cafe SdnBhd。   馬來西亞     51.3       -  
深圳樂友餐飲管理有限公司   中國     100       100  
東莞樂友餐飲管理有限公司   中國     100       -  

 

* 儘管 公司間接持有這些實體的股份百分比低於 50%，但公司的子公司直接持有這些實體 超過 50% 的股份，因此，它們仍合併為公司。

 

使用估計值的

 

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 在財務報表發佈之日申報的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層做出的重大估計包括但不限於可疑賬户備抵金、房地產資產估值、開發成本和已售地塊資本化 利息的分配、投資的公允價值、遞延税的估值補貼和意外開支。實際結果可能 與這些估計值不同。

 

F-7

 

 

在 我們的房地產開發業務中，土地徵用成本是根據面積法分配給每個地塊，將地塊的大小與 與項目中所有地塊的總面積進行比較。開發成本和資本化利息根據已完成項目的總預期開發成本和利息成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格 與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比。

 

如果 根據預測和相對預期銷售價值分配開發成本和資本化利息不切實際， 也可以根據面積法，即地塊大小與項目中所有地塊的總面積相比進行分配。

 

當 公司購買了房產但沒有收到縣的評估信息時，公司會根據類似房產的數據在土地和建築物之間分配價值 。收到該縣的評估 後，公司會進行適當的調整。同時，對摺舊費用的任何必要調整都將在損益表中進行。 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，公司調整了美元0 和 $4,791,997 分別位於建築物和土地之間。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司調整後的折舊 支出為美元0還有 $0分別是 。

 

現金 和現金等價物

 

公司將所有在收購之日到期日不超過三個月的高流動性投資視為現金等價物。 現金及現金等價物包括手頭現金和銀行存放在金融機構的短期存款，這些存款可隨時兑換 為已知金額的現金，且價值變動風險微乎其微。曾經有 不截至2023年3月31日 和2022年12月31日的現金等價物。

 

限制 現金

 

由於 是與製造商和貿易商信託公司（“M&T Bank”）簽訂貸款協議的條件，公司必須將 的最低金額維持在美元2,600,000存入貸款人持有的有息賬户中，作為貸款的額外擔保。 資金必須繼續作為貸款的抵押品，直到貸款全額還清並且貸款協議終止。2022 年 3 月 15 日 15 日大約 $2,300,000已從抵押品中解除，剩下大約 $300,000作為未兑現信用證 的抵押品。該公司還在M＆T銀行開設了一個託管賬户，用於存入批次銷售的部分現金收益。 託管賬户中的資金專門用於支付M＆T銀行的貸款。在貸款協議終止之前，資金必須保留在 託管賬户中以支付貸款。2022 年 5 月，該託管賬户的資金已發放 ，賬户已關閉。截至2023年3月31日和2022年12月31日，這兩個賬户的總餘額為美元309,295和 $309,219分別是 。

 

由於 是與澳大利亞國民銀行有限公司簽訂的與珀斯項目（澳大利亞房地產 開發項目）相關的貸款協議的條件，該公司必須維持澳元 50,000，存入無息賬户。截至 2021 年 12 月 31 日 31 日，賬户餘額為 $36,316。2022 年 2 月，公司償還了貸款，資金隨後發放了。

 

公司將資金存入專門用於股權投資的經紀賬户。截至2023年3月31日和2022年12月31日，這些經紀賬户中的現金餘額 為美元294,352和 $385,304，分別地。

 

賬户 應收賬款和可疑賬户備抵金

 

賬户 應收賬款按買家、承包商和所有第三方的應付金額列報，扣除可疑賬款備抵後的金額。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，應收賬款餘額為美元54,976和 $46,522，分別地。

 

F-8

 

 

公司每月監控其應收賬款餘額，以確保應收賬款餘額是可收回的。按季度計算，公司 利用其歷史經驗來估算其可疑應收賬款備抵額。公司對可疑 賬户的備抵額是根據具體確定的賬户以及非具體的 金額（在確定適當的情況下）對預期損失的估計。通常，補貼金額主要由部門管理層的歷史 經驗、拖欠趨勢、清算率、應收賬款的賬齡化、信貸質量指標和特定客户的財務狀況 決定。截至2023年3月31日和2022年12月31日，津貼為美元0.

 

庫存

 

庫存 按成本或可變現淨值中的較低者列報。成本採用先進先出的方法確定，包括將庫存帶到當前位置和狀態的所有 成本。可變現淨值是 正常業務過程中的估計銷售價格減去銷售所需的估計成本。截至2023年3月31日和2022年12月31日， 庫存由來自 HWH International Inc. 及其子公司的製成品組成。公司不斷評估過時儲備金的需求 ，以及將庫存減記為可變現淨值所需的可能的價格優惠。

 

投資 證券

 

按公允價值計算 的投資 證券

 

公司以公允價值記錄所有股權投資，其公允價值由報告期結束時的公開交易股票價格 計算，公允價值易於確定。Holista CollTech Limited（“Holista”）、Amarantus BioScience Holdings, Inc.（“AMBS”）、 True Partner Capital Holdings Limited（“True Partner”）和露西科學探索公司（“露西”）是上市公司。公司對 Holista、AMBS、True Partner 和 Lucy 沒有重大影響力，因為公司是大約 的受益所有者 15.2Holista 普通股的百分比， 4.3佔AMBS普通股的百分比且小於 0.1True Partner 和 Lucy 普通股的百分比。股票的公允價值由股票報價決定。

 

自2021年以來，該公司的子公司一直維持交易證券投資組合。目標是 通過市場價格的短期差異獲得利潤。公司對我們投資組合中的任何交易證券 沒有重大影響力，這些交易證券的公允價值是參考股票報價確定的。

 

公司已為下述股權證券選擇了公允價值期權，否則這些證券將按權益 會計方法進行核算。DSS, Inc.（“DSS”）、New Electric CV Corporation（“NECV”，前身為 “美國 Premium Mining Corporation”（“APM”）和價值交易國際公司（“價值交易國際” 或 “VEII”）是上市公司，公允價值由報價的股票價格決定。公司具有顯著的 影響力，但在這些投資中沒有控股權，因此，公司的投資可以按照權益會計法進行核算，也可以選擇公允價值會計。

 

  ● 公司對 DSS 具有重大影響力。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司擁有大約 45.2分別佔DSS普通股的 的百分比。我們的首席執行官是DSS的股東兼董事會主席。Chan Tung Moe， 我們的聯席首席執行官，也是陳恆輝的兒子，也是DSS的董事。本公司的董事吳威廉、黃瑞陽和黃曉妮 Hiu Pan 也分別是 DSS 的董事。
     
  ●

公司對NECV具有重大影響力，因為該公司是大約 的受益所有者 0.8NECV普通股的百分比和公司的一名高管在NECV董事會中擔任董事職務 。此外，我們的首席執行官是 NECV 股票的重要股東。

 

  ● 公司對國際價值交易所具有重大影響力，因為該公司是大約的受益所有者 38.3佔VEII普通股的百分比 。陳先生和 Hapi Metaverse 董事會的另一位成員 Lum Kan Fai Vincent 都是 VEII 董事會的 成員。除陳先生外，Alset Inc.董事會的另外兩名成員是 也是VEII的董事會成員（黃瑞陽先生和黃達強先生）。

 

F-9

 

 

2020 年 3 月 2 日和 2021 年 10 月 29 日，公司收到了購買 關聯方私人公司美國醫療房地產投資信託基金公司（“AMRE”）股票的認股權證，同時公司借出兩美元200,000期票。有關此交易的更多詳情， 請參閲附註 8-關聯方交易， 關聯公司應收票據。截至2023年3月31日和2022年12月31日 31日，AMRE是一傢俬營公司。根據管理層的分析，AMRE認股權證的公允價值為美元0截至 2021 年 12 月 31 日。2022 年 3 月，這兩筆貸款連同認股權證都轉換為了 AMRE 的普通股。轉換後，公司 擁有大約 15.8% 的 AMRE。

 

根據亞利桑那州立大學第 2015-07 號， 公司核算了其在沒有現成公允價值的基金中的某些投資， 公允價值計量（主題 820）：對計算每股淨資產價值（或其 等價物）的某些實體的投資披露（“2015-07”）。在 2022 年的前六個月，公司投資了 $100,000在 Novum Alpha 全球機會數字資產基金 I SP 的 A 類股票中，該基金是 Novum Alpha SPC（“Novum Alpha Fund”）的隔離投資組合。該基金將 投資於長空數字資產。公司認購了可贖回且無表決權的參與股份。公司於 2022 年 7 月關閉了 該基金，創紀錄了美元74,827這項投資的損失。

 

按成本投資 證券

 

沒有易於確定的公允價值的股票證券的投資 按成本減去減值來衡量，並根據同一發行人的相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動 進行調整。當發生可能產生重大不利影響的事件或情況變化時，這些投資在非經常性的基礎上按公允價值計量。減值損失 在簡明的合併綜合收益報表中確認，減值損失等於賬面價值超過 投資公允價值的金額。

 

2020 年 9 月 8 日，公司收購了 1,666股份，大約 1.45% 所有權，來自私營公司 Nervotec Pte Ltd（“Nervotec”），收購價為美元37,826。公司應用了ASC 321，按成本減去任何減值來衡量Nervotec， 加上或減去同一 發行人的相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。

 

2020 年 9 月 30 日，公司收購了 3,800股份，大約代表所有權 19%，來自 HWH World Company Limited （又名 Hyten Global（泰國）有限公司）（“HWH World Co.”），一傢俬營公司，收購價為美元42,562.

 

在 2021 年，公司投資了 $19,609in K Beauty Research Lab 有限公司（“K Beauty”）為 18此類公司的百分比。K Beauty 成立 是為了採購、開發和生產各種韓國製造的美容產品以及源自韓國的美容內容，其目的是向 HWH 的會員分銷渠道分銷 。

 

沒有跡象表明通過類似證券交易可觀察到的價格出現減值或變化，投資仍按 按成本結算。

 

權益 方法投資

 

公司對權益法會計下具有重大影響力的實體的股權投資進行核算。在這種方法下， 集團在投資收益（虧損）中的按比例分配份額將在綜合收益 的簡明合併報表中確認。收到的股息減少了投資的賬面金額。當公司在權益法被投資者 中的虧損份額等於或超過其在該實體投資的賬面價值時，如果公司要麼對被投資者的義務負責，要麼在被投資方即將恢復盈利運營時 準備了超過投資的損失，則權益法投資可以根據 虧損減少到零以下。否則，公司不確認其權益 法虧損份額超過其投資賬面金額，而是在腳註中披露了虧損。通過評估投資市值低於賬面價值的下降是否不是暫時的，對權益法投資進行減值審查。 在做出這一決定時，要評估各種因素，以確定是否應確認價值損失。其中包括考慮 集團持有投資的意圖和能力以及被投資方維持盈利能力的能力，從而證明 投資的賬面金額是合理的。當價值下降被視為非暫時性時，減值損失在其他支出中確認。

 

F-10

 

 

美國 醫療房地產投資信託基金公司

 

LiquidValue 資產管理私人有限公司Ltd.（“LiquidValue”）是公司的子公司，擁有 15.8截至2022年9月30日，美國醫療房地產投資信託公司（“AMRE”）的百分比 ，一家專注於醫療房地產的公司。AMRE收購了最先進的專用醫療設施 ，並以安全的三網租約將其租賃給市場份額佔主導地位的領先臨牀運營商。AMRE 的目標是醫院（ 重症門診和專業外科）、醫師團體診所、門診外科中心和其他持牌醫療機構 。我們的主席兼首席執行官陳恆輝是AMRE的執行主席兼董事。DSS，我們擁有它 45.2% 且對 具有重大影響力，擁有 80.8% 的 AMRE。因此，公司對AMRE具有重大影響。

 

美國 Pacific Bancorp, Inc.

 

根據 自 2021 年 3 月 12 日起的證券購買協議，公司購買了 4,775,523持有美國太平洋 Bancorp Inc.（“APB”）的普通股，並獲得了該實體的多數股權。APB 在共同控制下併入公司 會計（詳情請參閲共同控制下的實體之間的交易）。2021 年 9 月 8 日 APB 已售出 6,666,700以 $ 向 DSS, Inc. 股票 A 系列普通股40,000,200現金。 由於新股發行 ，公司對APB的所有權百分比降至50％以下，至41.3％，隨後降至36.9％ ，該實體根據ASC 810-10進行了拆分。解除合併後，公司選擇採用權益法 會計，因為公司仍然具有重大影響力。由於取消合併，公司確認的收益約為 $28.2百萬。 收益代表留存權益法投資的公允價值 美元之間的差額30.8百萬美元以及持有 APB 淨資產 金額的投資百分比2.9百萬。考慮到該交易是在 關聯方之間進行的，公司將收益記為股權中的額外已付資本。在截至2023年3月31日的三個月中，投資損失為美元17,749在截至2022年3月31日的三個月中，投資收益為美元141,343。 截至2023年3月31日和2022年12月31日，對APB的投資為美元31,650,497和 $31,668,246分別是 。

 

Alset 資本收購公司

 

2022 年 2 月 3 日，由公司和某些關聯公司贊助的特殊目的收購公司 (SPAC) Alset Capital Acquisition Corp.（“Alset Capital”）結束了其首次公開募股 7,500,000單位為 $10.00每單位（“產品”）。 同時行使承銷商額外超額配售的選擇權 1,125,000單位已關閉。公司是Alset Acquisition Sponsor, LLC的大股東 ，即Alset Capital的贊助商（“贊助商”）。2022 年 2 月 3 日，贊助商購買了 473,750根據私募配售，收購價為 $ 的單位4,737,500。此前，贊助商已購買 2,156,250通過私募獲得 B 類普通股 股，收購價為 $25,000。發行後，公司持有 23.4 Alset Capital 的百分比。公司主席兼首席執行官陳恆輝是Alset Capital的首席執行官兼董事。2022 年 6 月，公司 對美元進行了調整2,830,961改為額外實收資本和對Alset Capital投資的公允價值，並撤消了先前 記錄的未實現虧損美元237,578，因為公司持有的B類普通股和單位 的投資估值方法發生了變化。最初，該公司使用A類普通股和單位的市場交易價格來計算 這些投資證券的公允價值，並記錄了美元237,578在截至2022年3月31日的三個月中，證券投資的未實現虧損。2022 年 6 月 ，考慮到與公司持有的這些證券相關的一些限制和風險，公司使用看跌期權模型和蒙特卡羅模擬 確定了 B 類普通股和單位的公允價值。2022 年 9 月 30 日，公司購買了剩餘的 10$在贊助商中的所有權百分比476,250並且目前擁有 100百分之。在截至2023年3月31日的三個月中， 公司錄得的投資虧損為美元45,199按權益法。該公司對Alset Capital的投資為美元21,066,376和 $21,111,575 分別截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。

 

F-11

 

 

Ketomei 私人有限公司

 

2021 年 6 月 10 日，該公司的間接子公司 Hapi Cafe Inc.（“Hapi Cafe”）貸款了美元76,723至 Ketomei 私人有限公司（“Ketomei”）。 2022 年 3 月 21 日，Hapi Cafe 簽訂了一項協議，根據該協議，貸款本金和應計利息將 轉換為對Ketomei的投資。同時，Hapi Cafe 額外投資了一美元179,595在 Ketomei。轉換 和基金投資後，公司現在持有 28Ketomei 的百分比。Ketomei從事銷售熟食和飲料的業務。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個 個月中，投資損失為美元53,199和 $3,273，分別地。對Ketomei的投資為美元154,203還有 $207,402分別在2023年3月31日和2022年12月31日。

 

投資 投資債務證券

 

債務 證券按公允價值列報，未實現損益（減值損失除外）計入其他 綜合收益或虧損。債務證券的已實現損益在簡明合併綜合收益表 的淨收益中確認。公司通過考慮包括 但不限於當前的經濟和市場狀況、包括當前收益趨勢 在內的公司經營業績 和其他公司特定信息等因素來監控其投資是否存在非暫時的減值。

 

公司投資了 $50,000在美國場外交易市場上市的Sharing Services Global Corporation的可轉換期票（“Sharing Services Conversible Note”）中。可轉換票據的價值由管理層使用Black-Scholes 估值模型估算。該票據的公允價值為美元9,7992021 年 12 月 31 日。該票據已於 2022 年 7 月 14 日兑換50,000校長 和 $28,636從共享服務收到了應計利息。

 

2021 年 2 月 26 日，公司投資了大約美元88,599在韓國私營公司Vector Com Co., Ltd（“Vector Com”）的可轉換票據中。 利率是 2年利率和到期日為 兩年。轉換價格約為 $21.26Vector Com 的每普通股股份截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的管理層估計票據 的公允價值為美元88,599，初始交易價格。

 

變量 利益實體

 

根據 財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）810， 合併， 當申報實體是可變利益實體（“VIE”）的實體（“VIE”）的主要受益人時，VIE 必須合併到申報實體的財務報表中。確定哪個所有者是VIE的 主要受益人，需要管理層對VIE中每個利益持有人的權利、義務和經濟 利益做出重大估計和判斷。

 

公司持續評估其在VIE中的權益，併合並其擁有控股財務權益 且被視為主要受益人的任何 VIE。控股財務權益具有以下兩個特徵：(i) 指揮 VIE 活動對其經濟表現影響最大的權力；(ii) 吸收可能對其產生重大影響的VIE 損失的義務或從 VIE 中獲得可能對 VIE 具有重大意義的收益的權利。

 

HWH 世界有限公司

 

HWH World Co. 是泰國的直銷公司。該公司有一個 19% 所有權和借款 $187,500利息為零且按需到期， 給 HWH World Co.HWH World Co. 目前的股權水平不足以確定HWH World Co. 是否可以在沒有額外的次級財務支持的情況下自行運營 。公司在HWH World Co. 擁有可變權益，但是， 不認為該公司吸收了可能對HWH World Co產生重大影響的損失或收益。Ltd.公司也沒有 對可能影響VIE經濟表現的活動的最終控制權，例如制定公司預算或監督 和控制管理。指導活動的權力由泰國經理擁有，他擁有 51HWH World Co.的百分比因此，公司不是該VIE的主要受益者，也不會將其合併。2023年3月31日和2022年12月31日，非合併VIE的可變利息和應收金額為美元236,699和 $236,699，分別代表公司 因未合併的VIE而蒙受損失的最大風險。公司應用了ASC 321，按成本計量了HWH World Co. 的投資，減去任何減值， 加上或減去同一 發行人相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。

 

F-12

 

 

美國 醫療房地產投資信託基金公司

 

在 2021 年，公司擁有 3.4AMRE 的百分比並發放了金額為 $ 的貸款8,350,000給 AMRE，還有兩筆金額為 $的貸款200,000每個，都帶有 8% 年利率。其中一個 $200,000貸款將於2022年3月3日到期，另一筆貸款將於2024年10月29日到期。這美元8,350,000 貸款將於 2023 年 11 月 29 日到期。該公司對AMRE的興趣各不相同。但是，公司不被視為吸收損失或 獲得可能對AMRE具有重大意義的收益。公司對可能影響VIE經濟表現的活動 也沒有最終控制權，例如制定公司預算或監督和控制管理層。指導這些活動的 權力由AMRE的最大股東持有，該股東擁有大約的股權 80.8在 AMRE 和 AMRE 的 管理團隊中所佔的百分比。因此，公司不是該VIE的主要受益者，也不會將其合併。2022 年 3 月，公司 同時轉換了 $200,000貸款和應計利息，以及隨附的AMRE普通股認股權證。轉換後 公司擁有 15.8% 的 AMRE。2022年7月12日，根據經2022年7月12日修訂 的2022年2月25日的轉讓和假設協議，公司出售了美元8,350,000向DSS貸款連同應計利息，收購價為 21,366,177DSS 普通股的股份 。這筆交易造成的損失 $1,089,675按照 2022 年 7 月 12 日 期票面值與應計利息和 DSS 股票公允價值之間的差額計算，並記錄在運營報表中的其他費用 下。2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，非合併 VIE 的可變利息和應收金額為美元0，這代表了公司因未合併的VIE而蒙受損失的最大風險。

 

真實 房地產資產

 

Real 房地產資產按成本入賬，除非收購的房地產資產符合財務會計準則委員會（“FASB”）ASC 805 中對業務合併的定義- “業務合併”，哪些 收購的資產按公允價值入賬。與項目直接相關的利息、財產税、保險和其他增量成本（包括工資）在主要設施和土地改善的施工期間資本化。資本化期 從開發地塊的活動開始時開始，在建造的資產完成時結束。資本化成本作為與之相關的資產的一部分記錄 ，並在出售批次時減少。

 

公司資本化建築成本約為 $2.5百萬和美元0.4截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，分別為百萬美元， 。

 

公司的政策是為美國的每個重大項目獲得獨立的第三方估值，這是我們確定潛在減值觸發事件的 評估的一部分。管理層可能會使用市場比較方法對其他 相對較小的項目進行估值，例如澳大利亞珀斯的項目，該項目於2022年竣工。除了根據ASC 360對潛在觸發事件進行 年度評估外—— 不動產、廠房和設備（“ASC 360”），如果某些事件或情況表明可能發生了減值損失，則公司每年對淨賬面價值資產進行基於公允價值的減值測試，並以 臨時為基礎。

 

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中， 公司沒有記錄任何項目的減值。

 

最近的 出售拍品協議

 

出售 110 手的協議

 

2023 年 3 月 16 日，150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與德克薩斯州有限責任公司 Rausch Coleman Houston, LLC（“Raush Coleman”）簽訂了買賣協議（“購買和 銷售協議”）。根據買賣協議的條款 ，賣方已同意出售約110塊獨棟住宅用地 ，這些地塊構成了黑橡樹湖的一部分。預計賣家有權獲得 的拍品價格和某些社區增強費的總價等於 $6,586,250.

 

F-13

 

 

能否完成這110批次的銷售取決於買賣協議中規定的某些條件的滿足。 無法保證此類關閉將按照此處概述的條款完成，也無法保證。從 2023 年 3 月 16 日開始， Rausch Coleman 在三十（30）天視察 期內檢查了房產並確定其適用性；在此類檢查期間，勞什·科爾曼有權拒絕繼續完成這些交易。Rausch Coleman 沒有行使拒絕權，並且根據 購買和銷售協議，已在託管中額外存入了一筆押金。截至本文發佈之日，勞什·科爾曼已存入美元957,250在 託管中。

 

賣方應在收盤前完成該物業的某些改進，費用由賣方承擔。

 

出售 189 手的協議

 

2023 年 3 月 17 日，賣方與阿拉巴馬州 有限責任公司 Davidson Homes, LLC（“Davidson Homes”）簽訂了銷售合同（“銷售合同”）。根據銷售合同的條款，賣方已同意出售 大約 189 塊獨棟獨立住宅用地，其中包括黑橡樹湖的另一部分。 批次的價格和賣家有權獲得的某些社區增強費用預計總額等於 $10,022,500.

 

銷售合同中描述的交易的完成取決於其中規定的某些條件的滿足。 無法保證此類關閉將按照此處概述的條款完成，也無法保證。Davidson Homes已同意分階段收購 這批地塊，包括首次收盤94手，其餘地塊將在2023年12月29日當天或之前購買。從 2023 年 3 月 17 日 開始，戴維森房屋有三十 (30) 天的檢查期來檢查房產 並確定其適用性；在此類檢查期內，戴維森房屋有權拒絕繼續完成 這些交易。Davidson Homes沒有行使拒絕權，並且根據銷售合同，已在託管中額外存入了 押金。截至本文發佈之日，Davidson Homes已存入$1,425,000在託管中。

 

賣方應在收盤前完成該物業的某些改進，費用由賣方承擔。

 

屬性 正在開發中

 

正在開發的房產 是指在正常業務過程中建造用於出售的房產，而不是為公司 自己使用、出租或資本增值而持有的房產。

 

出租 房產

 

收購 出租物業的目的是出租給租户。截至2022年3月31日和2022年12月31日，該公司擁有132套住房。 所有房屋的總購買成本為 $30,998,258。這些房屋位於德克薩斯州的蒙哥馬利縣和哈里斯縣。所有 購買的房屋都是我們租賃業務的財產。

 

對單户住宅物業的投資

 

公司將其對單户住宅物業的投資記作資產收購，並將這些收購按 的收購價格進行記錄。收購價格根據收購當日的相對 公允價值在土地、建築物、改善工程和現有租賃之間進行分配。就本次分配而言，收購價格包括收購成本，通常包括律師費、產權費、財產檢查和估值費以及其他交易成本。

 

建築物 改善和建築物的折舊時間超過了估計的使用壽命約為 10到 27.5年份，分別使用直線 方法。

 

每當事件或業務環境變化表明資產的賬面金額可能無法完全收回時， 公司就會評估其在單户住宅物業中的投資是否存在減值。當此類事件發生時，管理層通過比較資產的賬面價值與其公允價值來確定 是否存在減值。如果存在減值，則將資產 減記為其估計的公允價值。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司未確認任何減值損失。

 

F-14

 

 

收入 確認和收入成本

 

ASC 606- 與客户簽訂合同的收入（“ASC 606”）規定了報告有關該實體向客户提供商品或服務的合同 所產生的收入和現金流的 性質、金額、時間和不確定性的信息的原則。公司於2018年1月1日在修改後的回顧性方法下采用了這一新標準。 新準則的採用對我們的財務報表沒有實質性影響。

 

在 中，根據ASC 606，當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，收入即被確認。確認的收入金額 反映了公司期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。ASC 606 的條款 包括一個五步流程，通過該流程確定收入確認，描述向客户轉移商品或服務 ，其金額反映了公司為換取這些商品或服務而期望獲得的款項。ASC 606 要求公司採取以下步驟：

 

(1) 確定與客户的合同；(2) 確定合同中的履約義務；(3) 確定交易價格； (4) 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 (5) 在履約 義務得到履行時確認收入。

 

以下 代表了公司按細分市場劃分的收入確認政策：

 

真正的 房地產

 

房地產 銷售額

 

公司的主要業務是土地開發。該公司購買土地並將其開發為住宅社區。 已開發的土地出售給建築商（客户），用於建造新房。建築商在收購之前與 公司簽訂銷售合同。價格和時間表在合同中確定和商定。在購買地塊之前，建築商會進行檢查 以確保合同中的所有條件和要求都得到滿足。Ballenger 項目收入確認的五步流程 的詳細明細，約為 0% 和 32在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司 收入的百分比分別如下：

 

  ● 確定 與客户簽訂的合同。

 

公司已與建築商簽署協議，開發未開發土地，準備建造地塊。合同已經商定了價格、 時間表和所提供內容的規格。

 

  ● 確定 合同中的履約義務。

 

公司的履行 義務包括向客户交付已開發的批次，這些批次必須符合合同中概述的 的某些規格。客户在接受所有權之前檢查所有批次，以確保所有規格都得到滿足。

 

  ● 確定 的交易價格。

 

每手 的交易價格是固定的，並在合同中指定。任何後續的變更單或價格變更都必須得到雙方的批准 。

 

  ● 將 交易價格分配給合同中的履約義務。

 

每個 手或一組批次都被視為一項單獨的履約義務，合約中的指定價格將分配給 。

 

  ● 當（或作為）實體履行履約義務時，確認 收入。

 

F-15

 

 

建築商在獲得地塊所有權之前會進行檢查，以確保滿足所有條件/要求。公司在轉讓所有權時確認收入 。 所有權轉讓後，公司沒有進一步的履約義務或繼續參與。

 

租金 收入

 

公司根據ASC 842 “租賃”（“ASC 842”），以主要歸類為經營租賃的租賃合同向其租户租賃不動產。房地產租金收入由最低基本租金和收取 租賃終止費的收入組成。

 

租户的租金 在租賃的初始期限內根據每份租賃協議的條款以直線方式記錄。 租金收入確認從租户控制空間時開始，一直持續到相關租賃期限。通常， 在租賃期結束時，公司為租户提供為期一年的續訂選項，包括與初始租賃期限中提供的 基本相同的條款和條件，但須視租金上漲而定。

 

公司推遲與租户在到期日之前收到的租賃付款相關的租金收入。這些金額在公司簡明合併資產負債表上的遞延收入和其他應付賬款中列報 。

 

租金 收入需要根據多種因素進行可收性評估，包括付款歷史、租户 和任何擔保人的財務實力、物業的歷史運營和運營趨勢以及當前的經濟狀況。如果我們對 這些因素的評估表明，我們不太可能收回幾乎所有的應收賬款，則租金收入僅限於按直線計算（如適用）確認的租金收入或從承租人那裏收取的 租賃款中較小者。確認的租金收入與根據租賃協議合同應付的金額之間的差額酌情貸記或記入直線租金應收賬款或直線租金負債。在截至2023年3月31日的三個月中，公司沒有確認任何遞延收入，也沒有收取所有到期租金。

 

出售 的前腳福利評估

 

我們 已經對所有 NVR 批次進行了前腳收益（“FFB”）評估。這是弗雷德裏克縣允許的為期30年的年度評估 ，要求房主向開發商報銷在地段安裝公共供水和下水道的費用。 這些評估將在房屋結算後生效，屆時我們可以將收款權出售給投資者，投資者將一次性支付 預付款，使我們能夠更快地實現收入。售價從美元不等3,000到 $4,500每個家庭取決於 房屋的類型。我們的前腳福利評估總收入約為 $1百萬。要確認 FFB 評估的收入，我們和 NVR 都必須履行履約義務。一旦我們 完成了供水和下水道設施的建設並與NVR完成了批量銷售，NVR會在完成批量銷售之前對這些供水和下水道設施 進行檢查，以確保符合所有規格，我們的履約義務就完成了。NVR的履約義務是將他們建造的房屋出售給房主。 我們的FFB收入是在NVR完成向房主出售房屋後按季度確認的。與這些FFB投資者的協議 不受監管機構修改，因此我們從FFB評估中獲得的收入也不受監管機構修改。在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的 三個月中，我們確認的收入為 $0和 $77,012分別來自FFB的評估

 

收入成本

 

真正的 房地產

 

  ● 房地產銷售成本

 

所有 房地產銷售成本都來自我們的土地開發業務。土地徵用成本是根據 面積法分配給每個地塊，即該地塊的大小與項目中所有地塊的總面積之比。開發成本和資本化利息根據已完成項目的預期開發和利息總成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比 。

 

F-16

 

 

如果 根據預測和相對預期銷售價值分配開發成本和資本化利息不切實際， 也可以根據面積法，即地塊大小與項目中所有地塊的總面積相比進行分配。

 

  ● 租金收入的成本

 

租金收入的成本 主要包括與我們的管理公司的管理和租賃費用、維修和 維護、折舊和其他相關管理費用相關的成本。公用事業費用由租户直接支付。

 

生物健康

 

  ● 產品 直銷

 

公司的淨銷售額由產品銷售額組成。公司的履約義務是將其產品 的所有權轉讓給其成員。公司通常在向其成員交付產品時確認收入。收入在扣除適用的 税款、津貼、退款或退貨後入賬。公司在 銷售時以現金或信用卡付款獲得淨銷售價格。

 

如果 任何成員及時向公司退回產品，他們可以從公司獲得此類退回的 產品的替代產品。我們沒有回購計劃。但是，當客户申請退貨並且管理層認為需要退款時， 我們在扣除會員獲得的所有福利後啟動退款。退貨從我們的財務報表 的銷售收入中扣除。在記錄銷售記錄時提供產品和會員退貨補貼。此累積金是根據每個國家/地區的歷史退貨率和相關退貨模式得出的 ，這反映了在最初銷售後最多 12 個月的時間內 將獲得的預期回報。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，產品和會員回報率約為美元1,162和 $35,528，分別地。

 

  ● 年度 會員

 

公司向其成員收取年度會員費。費用是固定的，在加入會員時全額支付； 費用不可退還。公司的履約義務是向其成員提供以下權利：(a) 從公司購買產品 ，(b) 使用某些後臺服務，(c) 收取佣金和 (d) 參加公司活動。 相關的履約義務將隨着時間的推移而得到履行，通常是在會員協議的期限內，即 一年。在將會員費確認為收入之前，將其記錄為遞延收入。 與會員資格相關的遞延收入為 $0 和 $21,198 分別於 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。從2020年開始，出售會員的收入下降至美元0 在 2022 年。該公司目前正在研究一種新的會員模式。

 

其他 企業

 

  ● 食物 和飲料

 

公司，通過 Alset F&B One Pte。Ltd.（“Alset F&B One”）和 Alset F&B（PLQ）PteLtd.（“Alset F&B PLQ”）分別在2021年底和2022年底獲得了餐廳特許經營許可證，兩者均已開始運營 。這些許可證將允許Alset F&B One和Alset F&B PLQ分別在新加坡經營一家Killiney Kopitiam餐廳。 Killiney Kopitiam 成立於 1919 年，是一家總部位於新加坡的大眾市場、傳統的 kopitiam 風格服務式連鎖咖啡館，出售傳統 咖啡和茶，以及一系列當地美食，例如咖喱雞、叻沙、馬來暹羅和 Mee Rebus。

 

公司通過 Hapi Cafe Inc.（“HCI-T”）於 2022 年和 2021 年開始運營兩家咖啡館，分別位於 位於新加坡和韓國。

 

F-17

 

 

咖啡館由HCI-T的子公司運營，即Hapi Cafe SG Pte。新加坡的有限公司（“HCSG”）和韓國首爾的 Hapi Cafe Korea Inc.（“HCKI”）。Hapi Cafes 是獨具特色的生活方式咖啡店，致力於為每個人提供一個有利的環境，讓每個人都能享受健康 和健康、健身、生產力和娛樂等四個方面，從而徹底改變 個人的用餐、工作和生活方式。

 

最近幾個月，公司在 中華人民共和國成立了兩家 新子公司深圳樂友餐飲管理有限公司和東莞樂友餐飲管理有限公司。兩家公司都將主要在中國大陸 從事食品和飲料業務。

 

此外，通過其子公司MOC HK Limited，該公司正專注於在香港經營咖啡館業務。

 

  ● 剩餘的 履約義務

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，沒有剩餘的績效義務或持續參與，因為其他業務活動部分的所有服務義務 都已完成。

 

基於股票的 薪酬

 

公司根據ASC 718 “薪酬-股票薪酬” 對員工的股票薪酬進行核算。 ASC 718 要求公司根據獎勵的授予日期公允價值，衡量員工為換取股票工具（包括 股票期權）而獲得的服務成本，並將其認定為員工 必須提供服務以換取獎勵期間（通常為歸屬期）內的薪酬支出。股票期權沒收在員工解僱的 之日予以確認。自2019年1月1日起，公司採用ASU 2018-07對向非僱員發放的 商品和服務基於股份的付款進行核算。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司記錄了美元0作為基於股票的 薪酬支出。

 

外國 貨幣

 

功能 和報告貨幣

 

公司每個實體財務報表中包含的項目 是使用該實體運營所在的主要經濟環境 的貨幣（“本位貨幣”）來衡量的。公司的財務報表以美元 （“報告貨幣”）列報。

 

公司 的本位幣和申報貨幣是美元（“美元”）。 公司位於新加坡、香港、澳大利亞和韓國的子公司的財務記錄以其當地貨幣保存，即 新加坡元 (S$)、港元 (HK$)、澳元 (“AUD”) 和韓元（“KRW”）， 也是這些實體的功能貨幣。

 

外幣交易

 

期間以本位幣以外的其他貨幣進行的交易 將按交易發生時適用的 交易匯率轉換為本位幣。交易收益和損失在運營報表中確認。

 

公司的大部分外幣交易收益或虧損來自外匯匯率變動對 新加坡實體與美國實體之間公司間貸款的影響。該公司記錄的外匯虧損為美元788,302和 $408,095 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中分別獲得收益。外幣交易收益和虧損記錄在運營中 。

 

合併實體財務報表的翻譯

 

以本位幣以外的貨幣計價的貨幣 資產和負債按資產負債表日期裁定的 匯率折算成本位貨幣。本位幣為新元、港元、澳元和韓元的公司實體將其經營業績和財務狀況轉換為美元，即公司的報告貨幣。資產和負債 使用資產負債表日期的有效匯率進行折算。收入、支出、收益和虧損使用 當年的平均匯率進行折算。折算調整作為累積折算調整報告，並作為綜合收益（虧損）的單獨的 部分列出。

 

公司錄得的其他綜合收益為 $1,095,943來自截至2023年3月31日的三個月的外幣折算和 $649,140截至2022年3月31日的三個月虧損，計入其他綜合虧損。

 

F-18

 

 

非控制性 權益

 

非控股權 權益代表不直接或間接歸屬於公司所有者的子公司權益，在簡明合併運營報表和綜合收益表中單獨列報 ，在簡明合併資產負債表 表中的權益中與歸屬於公司所有者的權益分開列報。

 

2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，公司的非控股權益總額為美元10,703,531和 $11,009,149，分別地。

 

資本化 融資成本

 

如果融資活動與房地產開發直接相關，則融資 成本，例如貸款發放費、管理費、利息和其他相關融資成本，應資本化並記錄在資產負債表上。

 

資本化 融資成本根據已完成項目的總預期開發和利息成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比。 如果根據預測和相對預期銷售價值分配資本化融資成本不切實際，則這些成本 也可以根據面積法進行分配，該方法使用批次大小與項目總面積的比較，並根據其規模分配成本 。

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，資本化融資成本為美元3,247,739.

 

有益的 轉換功能

 

公司評估轉換功能是否有益，如 ASC 470-30 所述。可轉換應付票據固有的有益的 轉換功能的內在價值被視為對可轉換應付票據的折扣，該功能不與可轉換 應付票據分開核算，也不得在轉換時以現金結算。該折扣 使用實際利率法在從發行之日到期票據的期限內攤銷。如果應付票據 在合同期限結束之前報廢，則未攤銷折扣將在報廢期內計入利息支出。 一般而言，衡量有益轉換特徵的方法是將融資交易中包含的可拆卸工具的相對 公允價值（如果有）與轉換時收到的承諾日期 普通股的公允價值進行比較。

 

最近的 會計公告

 

會計 聲明獲得通過

 

2021 年 10 月 ，FASB 發佈了 ASU 第 2021-08 號，“業務合併（主題 805）：與客户簽訂的合同產生的合同資產和合同 負債的會計。”ASU 2021-08 要求收購在業務合併中獲得的合同資產和合同負債 的公司根據 ASC 606 “與客户簽訂合同的收入” 對其進行確認和衡量。 在收購之日，收購業務的公司應記錄相關收入，就好像簽訂合同一樣。在 更新之前，此類金額由收購公司按公允價值確認。此更新中的修正案在 2022 年 12 月 15 日之後開始的 財年有效，包括這些財政年度內的過渡期。對於任何尚未發佈的財務報表，允許提前採用，包括在過渡期內採用 。公司前瞻性地採納了這些要求， 於 2023 年的第一天生效。

 

2016 年 6 月，FASB 發佈了 ASU 第 2016-13 號，“金融工具——信貸損失（主題 326）：衡量 金融工具的信貸損失”（“ASU 2016-13”）。ASU 2016-13 要求按攤銷成本計量的金融資產按預計收回的淨額列報 。預期信用損失的衡量基於有關過去事件的相關信息， 包括歷史經驗、當前狀況以及影響所報告 金額可收取性的合理且可支持的預測。實體必須運用判斷力來確定適合其情況的相關信息和估算方法。 ASU 2016-13 對從 2019 年 12 月 15 日之後開始的年度報告期有效，包括那些 財年的過渡期，需要修改後的追溯方法，從該指引生效的第一個報告期 開始時對留存收益進行累積效應調整。2019年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2019-10版，將ASU 2016-13年度 的實施推遲到2022年12月15日之後開始的適用於小型申報公司的財年。該公司目前正在 評估亞利桑那州立大學2016-13年度對其未來合併財務報表的影響。

 

F-19

 

 

2020 年 3 月，FASB 發佈了 ASU 2020-04， 參考利率改革（話題848）：促進財務報告參考利率改革。 本次更新中的修正提供了可選的權宜之計和例外情況，用於在滿足某些標準的情況下將公認會計原則 (GAAP) 應用於合約、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易。本次更新中的修正案 僅適用於合約、套期保值關係和其他參考利率 的交易，這些交易預計將因參考利率改革而終止。公司的信貸額度協議規定了在倫敦銀行同業拆借利率不可用時確定 替代利率或替代利率的程序。從2020年3月12日至2024年12月31日，此更新中的修正對所有實體 均有效。該公司認為亞利桑那州立大學2020-04年度不會對其未來的合併財務報表產生重大影響。

 

會計 聲明尚未通過

 

2020 年 8 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2020-06，帶轉換和其他期權的債務（副題 470-20）以及衍生品和套期保值——實體自有權益中的合約 （副題 815-40）這簡化了可轉換票據的會計。該指南取消了 某些會計模式，這些模式將嵌入式轉換功能與可轉換工具的主機合同分開。允許採用 修改後的回顧性過渡方法或完全回顧性的過渡方法。 第 2020-06 號更新對小型申報公司在 2023 年 12 月 15 日之後開始的財政年度生效，包括這些財政年度內的臨時 期間。允許提前採用，不得早於2020年12月15日之後開始的財政年度。 公司目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06年度對其未來合併財務報表的影響。

 

3. 集中

 

公司在不同國家的各種金融機構維持現金餘額。這些餘額通常由中央銀行的保險公司擔保。有時，這些餘額可能會超過保險限額。截至2023年3月31日和2022年12月31日， 未投保的現金和限制性現金餘額為美元16,354,869和 $15,723,599，分別地。

 

在截至 2022 年 12 月 31 日的年度中，兩個客户約佔 81%，以及 19佔公司房地產和開發 收入的百分比。

 

4. 段

 

運營 細分市場被定義為企業中存在獨立財務信息的組成部分，這些信息由首席運營決策者或決策小組定期評估 ，以決定如何分配資源和評估績效。 公司的首席運營決策者是首席執行官。該公司經營並報告四個業務領域：房地產、 數字化轉型技術、生物健康和其他業務活動。公司的可申報細分市場是根據其提供的服務和銷售的產品確定的，而不是根據其運營的地理區域確定的。公司主管 運營決策者根據細分市場收入評估細分市場業績。不包括在税前分部收益（虧損）中且報告為 “其他” 的成本包括公司一般和管理活動，這些活動不可分配給四個應申報的 分部。

 

F-20

 

 

下表彙總了公司在以下資產負債表日期以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三 個月的分部信息：

 

分段信息的時間表  

   房地產   數字化轉型技術   生物健康業務   其他   總計 
                     
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月                         
收入  $633,811   $14,040   $12,786   $266,299   $926,936 
銷售成本   (602,340)   (4,568)   (14,367)   (68,006)   (689,281)
毛利率   31,471    9,472    (1,581)   198,293    237,655 
運營費用   (440,017)   (139,903)   (141,290)   (1,606,175)   (2,327,385)
營業虧損   (408,546)   (130,431)   (142,871)   (1,407,882)   (2,089,730)
其他收入（費用）   45    (1,061,068)   319,635    (1,492,064)   (2,233,452)
所得税前淨虧損   (408,501)   (1,191,499)   176,764    (2,899,946)   (4,323,182)

 

   房地產   數字化轉型技術   生物健康業務   其他   總計 
                     
截至2022年3月31日的三個月                         
收入  $1,274,106   $-   $617,471   $60,660   $1,952,237 
銷售成本   (1,093,709)   -    (12,038)   (8,803)   (1,114,550)
毛利率   180,397    -    605,433    51,857    837,687 
運營費用   (536,765)   (114,263)   (620,342)   (1,219,858)   (2,491,228)
營業（虧損）收入   (356,368)   (114,263)   (14,909)   (1,168,001)   (1,653,541)
其他費用   98    (455,000)   (1,205,349)   (4,394,547)   (6,054,798)
所得税前淨虧損   (356,270)   (569,263)   (1,220,258)   (5,562,548)   (7,708,339)
                          
2023年3月31日                         
現金和限制性現金  $1,927,056   $400,473   $1,135,681   $15,815,886   $19,279,096 
總資產   70,151,426    3,122,276    4,501,219    77,914,561    155,689,482 
                          
2022年12月31日                         
現金和限制性現金  $2,592,577   $514,260   $1,338,404   $14,076,662   $18,521,903 
總資產   57,951,324    3,184,416    4,861,615    87,492,981    153,490,336 

 

5. 房地產資產

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，房地產資產包括以下內容：

 

房地產資產附表

  

3月31日

2023

  

十二月三十一日

2022

 
         
在建工程  $17,987,471   $15,506,572 
持有待開發的土地   7,943,126    7,943,126 
租賃物業，淨額   31,641,452    31,169,031 
房地產資產總額  $57,572,049   $54,618,729 

 

單户 家庭住宅物業

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，公司擁有 132單户住宅物業（“SFR”）。該公司 對這些 SFR 的總投資為 $31百萬。折舊費用為 $243,702和 $140,635在截至3月31日的三個月中，分別是 2023 和 2022 年。這些房屋位於德克薩斯州的蒙哥馬利縣和哈里斯縣。

 

F-21

 

 

下表列出了我們截至2023年3月31日的SRF摘要：

 

獨户住宅物業摘要

  

的數量

家園

  

聚合

投資

  

平均投資額

每户住宅

 
SFR   132   $31,641,452   $239,708 

 

6. 建築商存款

 

2015年11月，seD Maryland Development, LLC（“seD Maryland”）與NVR, Inc.（“NVR”） 簽訂了關於在Ballenger Run Project中向NVR出售單户住宅和聯排別墅的土地購買協議。此後，對購買協議進行了三次修改 。 根據協議，NVR有權以大約美元的價格購買479手64,000,000， 在 2018 年 6 月 1 日之後每年上漲 3%.

 

作為 協議的一部分，NVR 必須支付一筆金額為 $ 的押金5,600,000。在向NVR出售地塊後， 9.9購買 價格的百分比作為押金的回報。NVR違反協議將導致NVR沒收存款。2019 年 1 月 3 日 和 2020 年 4 月 28 日，NVR 又向馬裏蘭州 seD 提供了兩筆存款，金額為 $100,000和 $220,000，分別基於拍賣協議的 第三修正案。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $0存款時持有。$ 的剩餘餘額 31,553已在 2022 年償還了款項。

 

7. 應付票據

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，應付票據包括以下內容：

 

應付票據附表

  

3月31日

2023

  

十二月三十一日

2022

 
機動車貸款   178,819    181,846 
應付票據總額  $178,819   $181,846 

 

M&T 銀行貸款

 

2019 年 4 月 17 日，seD Maryland Development LLC 與製造商和貿易商信託公司（“M&T 銀行”）簽訂了開發貸款協議，本金在任何時候都不得超過未償總額8,000,000，累計貸款預付金額 為 $18,500,000。信貸額度的利率為倫敦銀行同業拆借利率加上375個基點。seD Maryland Development LLC 還獲得了 的信用證（“L/C”）融資，總金額不超過美元900,000。信用證佣金將是 1.5每年 按信用證面金額計算的百分比。如果信用證被提取，則將適用其他標準貸款人費用。這筆貸款是循環信貸額度 。信用證服務不是循環貸款，預付和償還的金額不得再借。貸款協議 的還款由 $ 擔保2,600,000抵押基金和就SeD Maryland擁有的財產向貸款人簽發的信託契約。截至 2023 年 3 月 31 日， 循環貸款的未償餘額為0美元。作為交易的一部分，公司承擔了貸款發放費 和交易費，金額為 $381,823並將其資本化為在建工程。2022 年 3 月 15 日，大約 $2,300,000 已從抵押品中解除，剩下大約 $300,000作為未兑現信用證的抵押品。

 

Paycheck 保護計劃貸款

 

2021 年 2 月 11 日，公司簽訂了 五年本金為 $ 的 M&T 銀行的票據68,502根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）下的Paycheck 保護計劃（“PPP 定期票據”）。 PPP 貸款由期票證明。購買力平價定期票據的固定年利率為 1.00%， 的前十六個月的本金和利息將推遲到我們申請貸款豁免之後。PPP 期限説明在違約事件發生 時會加速。

 

F-22

 

 

PPP 定期票據是無抵押的，由美國小型企業管理局擔保。該公司向M＆T銀行申請 豁免PPP定期票據，該金額可以減免的金額至少等於 60公司產生的工資費用和其他符合條件的付款 的百分比，根據CARES法案的條款計算。2022 年 4 月，公司收到確認 PPP 貸款已完全免除。

 

澳大利亞 貸款

 

2017年1月7日，seD Perth Pty Ltd（“seD Perth”）與澳大利亞國民銀行有限公司（ “澳大利亞貸款”）簽訂了貸款協議，目的是為土地開發提供資金。該貸款機制為珀斯教育局提供了獲得高達約美元的 資金的機會460,000並在此時成熟 2018年12月31日。澳大利亞貸款由正在開發的土地和 的認捐存款擔保36,059。這筆貸款以澳元計價。個人擔保金額約為 $500,000 由我們的首席執行官陳恆輝和 Holista CollTech 首席執行官、iGalen Inc. 聯合創始人 Rajen Manicka 提供。澳大利亞 貸款的利率基於適用於貸款協議中定義的每個商業市場設施組成部分的加權平均利率，範圍從 4.12% 至 4.86截至2021年9月30日的九個月中，每年的百分比。2017 年 9 月 7 日，對澳大利亞 貸款進行了修訂，將最大借款能力降至約美元179,000。2020年，對澳大利亞貸款的條款進行了修訂，以反映延長的到期日為 2022年4月30日。這被視為債務修改。公司沒有就修改貸款協議向澳大利亞國民銀行有限公司支付 費用。2022 年 2 月，SeD Perth 償還了貸款。

 

汽車 車輛貸款

 

2021 年 5 月 17 日，Alset International Limited 與豐隆金融有限公司達成協議，購買商業用車。 汽車的總購買價格（包括相關費用）約為 $184,596。Alset International 支付了 美元的初始押金78,640，並將每月分期付款約為美元1,300，包括利息 1.88每年的百分比 84月。

 

2022 年 9 月 22 日 Alset International 與聯合海外銀行有限公司達成協議，購買額外的商務用車。 包括相關費用在內的汽車總購買價格約為 $182,430。Alset International 支付了 美元的初始押金66,020並將每月分期付款大約 $1,472，包括利息 1.88每年的百分比 84月。

 

在截至期限結束的每個日曆年內，截至2023年3月31日，現有機動車貸款的未來 最低本金還款額如下：

 

      
2024   30,545 
2025   

30,545

 
2026   

30,545

 
2027   

30,545

 
2028   

30,545

 
此後   26,094 
未來收款總額  $178,819 

 

8. 關聯方交易

 

從NECV購買 的股票和認股權證

 

2020 年 7 月 17 日，公司購買了 122,039,000股份，大約 9.99% 所有權和購買權證 1,220,390,000行權價為 $ 的股票 0.0001每股來自 NECV，總收購價為 $122,039。我們通過 Black Scholes 期權定價模型對 3 級類別的 NECV 認股權證進行估值，NECV 認股權證的公允價值為 $860,342截至 2020 年 7 月 17 日， 購買日期，$389,910截至 2023 年 3 月 31 日和 $327,565截至2022年12月31日。$ 的區別945,769股票 和認股權證的公允價值，總計 $1,067,808以及購買價格 $122,039，截至2021年12月31日，被記錄為額外實收資本，因為它 是關聯方交易。

 

購買 和出售 True Partners 資本控股有限公司的股票

 

2021 年 3 月 12 日，公司購買了 62,122,908True Partners 資本控股有限公司的普通股，售價 $6,729,629來自相關 方。收購當日此類股票的公允市場價值為 $10,003,689。購買價格與 的公允市場價值之間的差額 $3,274,060在公司截至2021年12月31日的簡明合併股東權益表中作為股權交易入賬。根據2022年2月的股票購買協議，公司出售了股票 62,122,908將 True Partner 股份轉讓給 DSS Inc.（通過轉讓子公司等），收購價格為 17,570,948DSS的普通股。DSS 股東於2022年5月17日批准了股票購買協議（這被視為本次交易的生效日期）。 的交易損失 $446,104，這是 協議生效之日True Partner股票的公允價值與DSS股票公允價值之間的差額，在公司的運營報表中被記錄為其他費用。

 

F-23

 

 

應付票據

 

Chan Heng Fai向SeD Perth Pty提供免息預付款。Ltd. 用於其一般業務。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，未清餘額為 $12,493和 $12,668，分別地。

 

Chan Heng Fai提供了免息貸款，原因是向Hapi Metaverse Inc.的一般業務預付了按需預付款。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，未清餘額為 $4,131和 $4,158，分別地。

 

管理 費用

 

公司首席開發官查爾斯·麥肯齊旗下的實體MacKenzie Equity Partners, LLC自2015年以來一直與公司控股子公司簽訂諮詢協議 。根據經2018年1月1日修訂的協議條款， 公司的子公司每月支付的費用為美元20,000用於諮詢服務。根據2022年6月簽訂的協議， 公司的子公司已支付了美元25,000每月提供諮詢服務，自 2022 年 1 月起生效。

 

此外，MacKenzie Equity Partners將獲得某些獎金，包括（i）2022年6月30日5萬美元；（ii）成功為美國住房房地產投資信託基金公司向不隸屬於seD Development Management LLC（公司的子公司）的實體提供100套房屋的5萬美元；（iii）在阿爾塞特成功租賃30套房屋後獲得的5萬美元黑橡樹開發的。

 

公司承擔的費用為 $75,000和 $60,000在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，由於服務與房地產和項目管理有關，它們分別在資產負債表上作為房地產的一部分資本化 。2022 年 6 月，MacKenzie Equity Partners 獲得了 $50,000獎金支付（如上所述）。2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，公司欠該相關 方 $25,000和 $25,000，分別地。

 

應從關聯方收到的票據

 

2020 年 3 月 2 日和 2021 年 10 月 29 日，LiquidValue 資產管理私人有限公司Ltd.（“LiquidValue”）收到了兩美元200,000Promissory 票據和 2021 年 10 月 29 日 Alset International 收到了 $8,350,000美國醫療房地產投資信託基金公司（“AMRE”）的期票， 15.8截至2022年9月30日，LiquidValue持有百分比。陳恆輝和陳東摩是美國醫療 REIT Inc. 的董事。這些票據的利率為 8%，分別在兩年、三年和二十五個月內支付。LiquidValue 還獲得了 認股權證，要求以 $ 的行使價購買 AMRE 股票5.00每股。 認股權證的金額等於票據本金除以 除以行使價。如果AMRE將來進行首次公開募股並且IPO價格低於每股10.00美元，則行使價應向下調整 至首次公開募股價格的百分之五十（50%）。2022 年 3 月，公司兑換了兩美元200,000貸款，連同相關認股權證 167,938AMRE的普通股，並將其在AMRE的所有權從 3.4% 至 15.8%。2022 年 7 月 12 日，根據經2022年7月12日修訂的 2022 年 2 月 25 日轉讓 和假設協議，公司出售了 $8,350,000向 DSS 貸款以及應計 利息，收購價格為 21,366,177DSS 普通股的股票。這筆交易造成的損失 $1,089,675 是根據 2022 年 7 月 12 日期票面價值與應計利息和 DSS 股票 公允價值之間的差額計算得出的，記錄在運營報表中的其他費用項下。

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日 ，公司為運營提供了預付款236,699給HWH World Co.，這是一家位於泰國的直銷公司 ，該公司持有該公司的股權約為 19% 所有權。

 

在 2022 年第一季度，公司的一家子公司預付了金額為 $ 的無息預付款476,250代表 Alset 投資私人有限公司Ltd.，一家公司 100% 由我們的一位董事擁有。此類進展與贊助商Alset Acquisition Sponsor, LLC向 Alset Capital Acquisition Corp 進行私募配股有關。2022 年，Alset Investment 償還了所有到期餘額 美元476,250.

 

F-24

 

 

2022 年 6 月，公司的子公司 Alset International Limited 與我們的一位董事 簽訂了股票購買協議，並支付了美元1,746,279向我們的一位董事作為收購的對價 7,276,163國際價值交易所的普通股。 此後，根據雙方的協議，此交易終止。2022 年 10 月 17 日，公司收購了 7,276,163國際價值交易所的普通股 股，總收購價為 $1,743,734。交易完成後，公司擁有大約 38.3佔國際價值交易所的百分比。由於收購價格的差異，董事欠公司美元2,545.

 

公司為 Alset Capital Acquisition Corp. 支付了部分運營費用，該公司是一家特殊目的收購公司 持有 23.4%。預付款是免息的，沒有固定的還款期限。截至2023年3月31日和2022年12月31日，這些 預付款的餘額為美元0.

 

2022 年 7 月 28 日 Hapi Cafe Inc. 與 Ketomei Pte Ltd 和 Tong Leok Siong Constant 簽訂了具有約束力的條款表（“第一份條款表”），根據該條款，Hapi Cafe 借給 Ketomei $41,750。這筆貸款有 0前 60 天的利率為% ，利率為 8之後每年百分比。2022 年 8 月 4 日，同一方簽訂了另一份具有約束力的條款表（“第二份 條款表”），根據該條款表，Hapi Café同意向Ketomei提供高達新元的貸款360,000新加坡元（大約等於 $250,500美元），根據可轉換貸款，期限為12個月。最初的12個月後，此類貸款的利息 將為 8%。此外，根據第二份條款表，對2022年7月28日的貸款進行了修改，以包括轉換權。2022 年 8 月 ，Ketomei 抽了 $29,922來自貸款。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，Ketomei 欠了 $219,841和 $197,596分別到 Hapi Cafe， 。

 

2021 年 10 月 13 日 邦盟滙駿資本合夥人國際有限公司（“BMI”）與 DSS 的子公司 Liquid Value Asset Management Limited（“LVAML”）簽訂了貸款協議，根據該協議，邦盟滙駿同意貸款3,000,000到 LVAML。該貸款具有浮動利率 ，將於2023年1月12日到期，自動延期三個月。貸款的目的是購買LVAM交易 證券的投資組合。BMI根據貸款協議中包含的計算參與投資組合的虧損和收益。 截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，LVAML 欠公司 $559,938和 $3,042,811，分別地。

 

2023 年 1 月 27 日，該公司的子公司 Hapi Metaverse Inc. 和 New Electric CV Corp.（“NECV”，以及與 Hapi Metaverse Inc. 合稱 “貸款人”）與內華達州 的一家公司價值交易國際公司（“價值交易所”）簽訂了可轉換 信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議為價值交易所提供的最大信貸額度為 $1,500,000（“最高信貸額度”） ，信貸協議下的任何預付款均應計單利息 8%。信貸協議下的任何預付款 （均被稱為 “預付款”）的本金應在預付款之日第三年 週年（“預付到期日”）一次性支付。任何預付款的應計和未付利息每半年到期和支付 ，利息支付應在每年 6 月的最後一個工作日和 12 月的最後一個工作日到期。貸款人 可以要求任何預付款的未付本金及其應計和未付利息的任何部分或全部由價值交易所普通股支付 ，以代替現金支付。截至 2023 年 3 月 31 日，美元1,400,000.00使用了信貸，利息 收入為 $11,047包含在截至2023年3月31日的三個月的利息收入中。

 

9. 公平

 

2021 年 6 月 14 日，公司提交了經修訂的第三份經修訂和重述的公司註冊證書 的修正案（“修正案”），以增加公司的法定股本。該修正案將公司的法定股本 增加到 250,000,000普通股和 25,000,000優先股，來自 20,000,000普通股和 5,000,000分別為優先股。

 

公司已指定 6,380作為A系列優先股的優先股和 2,132作為B系列優先股。

 

2022 年 12 月 6 日 公司向德克薩斯州國務卿 提交了公司成立證書修正證書，以實現1比20的反向股票拆分。反向股票拆分自2022年12月28日起生效。

 

A系列優先股的持有人 有權獲得的股息在轉換後的基礎上等於公司普通股實際支付的 股息，面值為 $0.001每股（“普通股”）， 即為普通股支付。每位已發行A系列優先股的持有人有權投票等於每股A系列優先股可轉換為的普通股整股數量 。A系列優先股 的持有人有權在公司清算後獲得與A系列優先股持有人在 A系列優先股完全轉換為普通股後獲得的金額相同。

 

B系列優先股的持有人 有權獲得的股息在轉換後的基礎上等於公司普通股面值的股票實際支付的 股息，其形式與實際支付的股息相同0.001每股（“普通股”），當為 且以普通股支付時。每位已發行B系列優先股的持有人有權投票等於每股B系列優先股可轉換為的 普通股整股數量。B系列優先股 的持有人有權在公司清算後獲得與B系列優先股持有人在 B系列優先股完全轉換為普通股後獲得的金額相同。

 

F-25

 

 

公司分析了ASC 815-15 “衍生品 和套期保值” 下的優先股和嵌入式轉換期權作為衍生會計對價，並確定轉換期權應歸類為股權。

 

2023 年 2 月 6 日 ，公司就面值 $ 的普通股發行（“發行”）簽訂了承銷協議（“承銷協議”）0.001每股（“普通股”），Aegis Capital Corp.（“承銷商”）擔任承銷商，涉及承銷公開發行 1,727,273公開發行價格為美元的普通股 2.20每股。承保協議為承銷商提供了 45 天的選擇權，可以額外購買 212,863普通股以彌補超額配股（如果有）。

 

本次發行為公司帶來的淨收益約為 $3.4百萬美元，扣除承保折扣和公司應支付的與本次發行相關的其他發行費用的 。

 

發行已於 2023 年 2 月 8 日結束。普通股是根據S-3表格上的有效註冊聲明（文件 編號333-264234）以及向美國證券交易委員會提交的與本次發行有關的招股説明書補充文件發行的。

 

2023 年 3 月 31 日，有 9,235,119已發行和流通的普通股。

 

下表彙總了截至2023年3月31日的三個月的認股權證活動。

 

認股權證活動時間表

 

  

搜查令

常見

股份

  

加權

平均值

行使價格

  

剩餘合同

任期

（年份）

  

聚合

固有的

價值

 
截至2022年12月31日未兑現的認股權證   634,488   $80.32    3.23   $            - 
認股權證在2022年12月31日已歸屬和可行使   634,488   $80.32    3.23   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   -    -           
截至2023年3月31日未兑現的認股權證   634,488   $80.32    2.99   $- 
認股權證在 2023 年 3 月 31 日已歸屬和可行使   634,488   $80.32    2.99   $- 

 

Alset International 所有權變更

 

在截至2022年12月31日的年度中，公司購買了 6,670,200Alset International在市場上的股票。

 

2022 年 1 月 17 日，公司與陳恆輝簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司同意 從陳恆輝手中收購 293,428,200Alset International的普通股，收購價為 29,468,977新發行的公司普通股 。2022 年 2 月 28 日，公司與陳恆輝對本證券 購買協議進行了修訂，根據該修正案，公司應購買這些證券 購買協議 293,428,200以 的價格收購 Alset International 的普通股 35,319,290公司普通股新發行的股份。與陳恆輝的本次交易的完成有待納斯達克和公司股東的批准。這些 293,428,200Alset International 的普通股約為 8.4% 的 3,492,713,362Alset International的已發行和流通股份總額公司於2022年6月6日舉行了股東特別會議 ，就批准該交易進行投票。

 

由於這些交易 ，公司對Alset International的所有權從 76.8截至2021年12月31日的百分比至 85.4% 截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。

 

F-26

 

 

本票 票據轉換為股票

 

2021 年 12 月 13 日，公司與陳恆輝簽訂了證券購買協議，發行和出售有利於陳恆輝的可兑換 期票，本金為 $6,250,000。這張紙條引起了人們的興趣 3年利率，應在 2024 年 12 月 31 日或陳恆輝宣佈到期應付時到期 。該票據可以部分或全部轉換為公司 普通股，轉換價格為美元0.625或者變成現金。在滿足所有成交條件 後，該貸款於 2022 年 1 月 26 日關閉。陳恆輝選擇將此類票據的所有金額轉換為 10,000,000公司普通股，其中 股票於 2022 年 1 月 27 日發行。

 

S-3 表格上的註冊 聲明

 

2022 年 4 月 11 日，公司使用 “現貨” 註冊或持續發行 流程在 S-3 表格上提交了註冊聲明。根據這種上架註冊程序，公司可以不時以一次或多次發行方式出售已提交的招股説明書中描述的證券（普通股、 優先股、認股權證、權利、單位）的任意組合，總髮行價格不超過美元 75,000,000.

 

10. 租賃收入

 

公司通常根據租賃協議租用 SFR，期限為 一要麼 兩年。截至到期限結束的每個日曆年內，截至2023年3月31日我們物業現有 租約的未來最低租金收入如下：

 

未來最低租金支付表

      
2023   946,600 
2024   93,880 
未來收款總額  $1,040,480 

 

財產 管理協議

 

公司已與物業經理簽訂了物業管理協議，根據該協議，物業經理通常監督 並指導我們投資組合中房產的租賃、管理和廣告，包括收取租金和充當 與租户的聯絡人。公司每月向物業經理支付每個物業單位的物業管理費和租賃費。 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，物業經理產生的物業管理費為美元31,950和 $11,025，分別為 。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，物業經理產生的租賃費用為美元25,010和 $25,790分別是 。

 

11. 累計其他綜合收益

 

以下 彙總了扣除税款後的累計其他綜合收益餘額的變化：

 

扣除税款後的累計其他綜合收益變動表

                 
   證券投資的未實現收益和虧損   外幣翻譯   少數股權益的變化   總計 
2023 年 1 月 1 日的餘額  $(54,921)  $121,272   $3,769,712   $3,836,063 
                     
其他綜合收入   -    936,265    -    936,265 
                     
截至2023年3月31日的餘額  $(54,921)  $1,057,537   $3,769,712   $4,772,328 

 

F-27

 

 

   證券投資的未實現收益和虧損   外幣翻譯   少數股權益的變化   總計 
2022 年 1 月 1 日的餘額  $(90,031)  $(367,895)  $799,572   $341,646 
                    
其他綜合收入   (7,027)   (499,967)   459,069    (47,925)
                     
截至2022年3月31日的餘額  $(97,058)  $(867,862)  $1,258,641   $293,721 

 

12. 以公允價值計量的投資

 

按經常性公允價值計量的金融 資產彙總如下，並在2023年3月31日和2022年12月31日的 簡明合併資產負債表中披露：

 

定期按公允價值計量的金融資產附表

 

   使用公允價值測量   金額為 
   第 1 級   第 2 級   第 3 級   公允價值 
2023年3月31日                    
資產                    
投資證券-公允價值  $554,020   $-   $-   $554,020 
投資證券-公允價值-關聯方   14,099,446    -    -    14,099,446 
投資證券-交易   3,767,880    -    -    3,767,880 
可轉換應收票據   -    -    88,599    88,599 
認股權證-新電氣 CV 公司   -    -    389,913    389,913 
                     
按公允價值計算的證券投資總額  $18,421,346   $-   $478,512   $18,899,858 

 

   使用公允價值測量   金額為 
   第 1 級   第 2 級   第 3 級   公允價值 
2022年12月31日                    
資產                    
投資證券-公允價值  $884,432   $-   $-   $884,432 
投資證券-公允價值-關聯方   12,865,525    -    -    12,865,525 
投資證券-交易   5,315,204    -    -    5,315,204 
可轉換應收票據   -    -    88,599    88,599 
認股權證-新電氣 CV 公司   -    -    327,565    327,565 
                     
按公允價值計算的證券投資總額  $19,065,161   $-   $416,164   $19,481,325 

 

截至2023年3月31日的三個月中，投資證券的已實現 虧損為美元131,313截至2022年3月31日的 三個月中，投資證券的已實現虧損為美元3,436,783。證券投資的未實現虧損為美元1,187,846和 $3,899,015分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個 個月中。這些收益和虧損直接計入淨收益（虧損）。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中， 可轉換應收票據公允價值的變化為美元0和 $9,123，而且 分別記錄在簡明的股東權益合併報表中。

 

F-28

 

 

對於 美國交易股票，我們使用彭博市場股票價格作為股票價格來計算公允價值。對於海外股票，我們使用當地證券交易所的 股票價格來計算公允價值。下圖分別顯示了截至2023年3月31日和2022年12月31日股票證券 投資的公允價值的詳細信息。

 

股權證券投資公允價值表

   股票價格       市場價值    
   3/31/2023   股份   3/31/2023   估價
                
DSS（關聯方）  $0.200    62,812,264   $12,537,327   以公允價值投資證券
                   
AMBS（關聯方）  $0.001    20,000,000   $18,000   以公允價值投資證券
                   
Holista（關聯方）  $0.011    42,310,621   $453,520   以公允價值投資證券
                   
美國優質礦業（關聯方）  $0.001    354,039,000   $247,827   以公允價值投資證券
                   
價值交換  $0.095    13,834,643   $1,314,291   以公允價值投資證券
                   
露西科學發現  $1.100    75,000   $82,500   以公允價值投資證券
                   
交易股票            $3,767,880   以公允價值投資證券
                   
第 1 級股票證券總額    $18,421,346    
                   
Nervotech   不適用    1,666   $37,631   按成本投資證券
HWH World Co.   不適用    3,800   $42,562   按成本投資證券
Ubeau   不適用    3,600   $19,609   按成本投資證券
總股權證券    $18,521,148    

 

   股票價格       市場價值    
   12/31/2022   股份   12/31/2022   估價
                
DSS（關聯方）  $0.164    62,812,264   $10,301,211   以公允價值投資證券
                   
AMBS（關聯方）  $0.002    20,000,000   $34,000   以公允價值投資證券
                   
Holista（關聯方）  $0.020    42,999,621   $850,432   以公允價值投資證券
                   
美國優質礦業（關聯方）  $0.001    354,039,000   $212,423   以公允價值投資證券
                   
價值交換  $0.170    13,834,643   $2,351,889   以公允價值投資證券
                   
交易股票            $5,315,204   以公允價值投資證券
                   

1 級股票證券合計

   $19,065,161    
                   
Nervotech   不適用    1,666   $35,958   按成本投資證券
HWH World Co.   不適用    3,800   $42,562   按成本投資證券
Ubeau   不適用    3,600   $19,609   按成本投資證券
總股權證券    $19,163,290    

 

F-29

 

 

共享 服務可轉換票據

 

3級類別下共享服務可轉換票據的 公允價值是使用Black-Scholes估值模型計算得出的。

 

我們 假設股息收益率為 0.00% 在共享服務中。波動率基於共享服務 普通股的歷史波動率。無風險利率是根據適用時期的美國國債利率得出的。

 

共享服務可轉換票據已於 2022 年 7 月兑換。

 

可觀測輸入值的變化 可能會導致公司三級金融工具的公允價值發生重大變化。 這種可能性的顯著增加（降低）將導致公允價值衡量標準的提高（降低）。

 

下表 彙總了公允價值的變化，這些變化被記錄為其他綜合收益（虧損），包括在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，使用大量不可觀察的投入（3級）定期向以公允價值計量的所有金融資產的淨轉入 ：

 

公允價值變動附表  

   總計 
2023 年 1 月 1 日的餘額  $416,164 
總收益   62,348 
截至2023年3月31日的餘額  $478,512 

 

   總計 
2022 年 1 月 1 日的餘額  $1,108,252 
損失總額   (203,463)
截至2022年3月31日的餘額  $904,789 

 

Vector Com 可轉換債券

 

2021 年 2 月 26 日，公司投資了大約美元88,599在韓國私營公司 Vector Com Co., Ltd.（“Vector Com”）的可轉換債券中。利率是 2年利率和到期日為 兩年。轉換價格約為 $21.26，以Vector Com的普通股為單位截至2023年3月31日，管理層估計，該票據的公允價值與其初始收購價格相比保持不變 。

 

認股證

 

2020 年 3 月 2 日和 2021 年 10 月 29 日，公司收到了購買 關聯方私人公司AMRE股票的認股權證，公司借了兩美元200,000期票。有關此交易的更多詳情，請參閲附註 8-關聯方交易， 關聯公司應收票據。截至2022年9月30日和2021年12月31日，AMRE是一傢俬營公司。根據 管理層的分析，認股權證的公允價值為 $0截至2021年12月31日。2022 年 3 月，所有認股權證均轉換為普通股 股。

 

F-30

 

 

2020 年 7 月 17 日，公司購買了 122,039,000股份，大約 9.99% 所有權，以及 1,220,390,000行使價 為 $的認股權證0.0001每股來自 NECV，總收購價為 $122,039。2021 年，公司行使了 232,000,000 的認股權證 232,000,000NECV 的股份，總對價為 $232,000，剩下的未償認股權證餘額 988,390,000在 2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。在截至2023年3月31日的三個月中，公司沒有行使任何認股權證。我們 通過 Black Scholes 期權定價模型對三級類別下的 APB 認股權證進行估值，NECV 認股權證的公允價值為 $389,913截至 2023 年 3 月 31 日和 $327,565截至2022年12月31日。

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日，3級類別的NECV認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes 估值模型計算得出的，其估值為以下加權平均假設：

 

  

3月31日

2023

  

十二月三十一日

2022

 
         
股票價格  $0.0007   $0.0006 
行使價格   0.001    0.001 
無風險利率   3.54%   3.95%
年化波動率   188.3%   186.1%
股息收益率   0.00    0.00 
到期年份   7.32    7.56 

 

13. 承付款和意外開支

 

Lots 銷售協議

 

2015 年 11 月 23 日，SeD 馬裏蘭開發有限責任公司完成了 $15,700,000收購 Ballenger Run， 197-英畝土地分區 開發項目位於馬裏蘭州弗雷德裏克縣。此前，RBG Family, LLC 於 2014 年 5 月 28 日簽訂了 $15,000,000可轉讓的 與NVR簽訂的房地產銷售合同，根據該合同，RBG Family, LLC將為出售房地產提供便利 197數英畝的 Ballenger 跑到 NVR。 2014 年 12 月 10 日，NVR 通過執行轉讓和承擔協議 將這份合同轉讓給了 seD Maryland Development, LLC，並簽訂了一系列地塊購買協議，根據該協議，NVR 將從 seD Maryland Development, LLC 購買443塊細分住宅用地。 2018年12月31日，SeD Maryland與NVR簽訂了Ballenger Run地塊購買協議的第三修正案。根據第三修正案 ，SeD Maryland將把5.9英畝的CCRC地塊轉換為36個地塊（28英尺寬的別墅地塊），然後出售給NVR。seD Maryland 尋求必要的分區批准，將此類地塊的數量從 85 個更改為 121 個，並於 2019 年 7 月獲得批准。隨後， seD Maryland Development 簽署了《地塊購買協議第四修正案》，根據該修正案，NVR 同意購買所有新的 121 地塊。

 

在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的 三個月中，NVR 購買了 0和 3分別是很多。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，NVR 共購買了 479很多。

 

向NVR出售可建用地的某些 安排要求公司向NVR存入相當於一年的FFB評估金額。 根據ASC 606，NVR的積分不能用來換取獨特的商品或服務，因此，信用額度 被確認為收入減少。截至2023年3月31日和2022年12月31日，應付給NVR的應計餘額為美元189,475.

 

租賃

 

公司通過總計 的租賃空間在馬裏蘭州貝塞斯達、馬格諾利亞、德克薩斯州、新加坡、香港和韓國租賃辦公室 21,066平方英尺，現有租約將於 2023 年 5 月至 2025 年 8 月的不同日期到期。租約的租金從 不等1,401到 $23,020每月。我們在這些辦公室租約下的總租金支出為美元259,678和 $156,575分別在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月中。下表概述了租賃條款的詳細信息：

 

運營和續訂的租賃條款租金附表

辦公室 地點   截至2021年12月31日的租約 期限
新加坡 -人工智能   2022 年 6 月 至 2023 年 5 月
新加坡 — F&B   2021 年 10 月 到 2024 年 10 月
新加坡 — 四季公園   2022 年 7 月 到 2024 年 7 月
新加坡 — 哈皮咖啡廳   2022 年 7 月 到 2024 年 6 月
新加坡 -PLQ   2022 年 12 月 至 2024 年 7 月
香港 香港-辦公室   2022 年 10 月 到 2024 年 10 月
香港 香港-倉庫   2022 年 11 月 至 2024 年 10 月
香港 香港-購物   2022 年 10 月 至 2024 年 9 月
韓國 — Hapi Cafe   2022 年 8 月 至 2025 年 8 月
韓國 韓國 — HWH 世界   2022 年 8 月 至 2025 年 7 月
Magnolia， 德克薩斯州   2022 年 5 月 — 2023 年 1 月
貝塞斯達， 馬裏蘭州   2021 年 1 月 至 2024 年 3 月
中國 -咖啡廳   2022 年 12 月 -2023 年 11 月
中國 -辦公室   2023 年 3 月 — 2027 年 3 月

 

F-31

 

 

公司採用了亞利桑那州立大學第 2016-02 號《租賃》（主題 842）（“ASU 2016-02”），以確認期限超過十二個月的所有租賃的使用權資產和租賃負債 。我們選擇了不確認期限少於 12 個月的租賃協議的經營租賃使用權 資產和經營租賃負債的實際權宜之計。經營租賃使用權資產和經營 租賃負債根據租賃期內未來最低租賃付款的現值確認 生效。 由於我們的租賃不提供易於確定的隱性利率，因此我們根據租賃開始時獲得的信息，估計我們的增量借款利率可以折扣 租賃付款。2023年和2022年，我們的增量借款利率在0.35％至3.9％之間 ，這兩者曾被用作貼現率。截至2023年3月31日，經營租賃使用權資產和經營租賃負債 的餘額為美元1,565,468和 $1,592,765分別地。截至2022年12月31日，經營租賃使用權資產和經營租賃 負債的餘額為美元1,614,159和 $1,628,039，分別地。

 

下表 彙總了截至2023年3月31日根據這些租約應付的未來款項。

 

對於截至 3 月 31 日的 年份：

 

租賃付款時間表

      
2024   952,948 
2025   553,137 
2026   159,626 
2027   40,471 
最低租賃付款總額   1,706,182 
減去：折扣的影響   (113,417)
未來最低租賃付款的現值   1,592,765 
減去：租賃項下的當期債務   (130,778)
長期租賃義務  $1,461,987 

 

14. 董事和僱員福利

 

AEI 股票期權計劃

 

根據我們的董事會和大多數已發行 普通股的持有人於2018年9月通過的 我們的2018年激勵薪酬計劃（“計劃”）， 25,000普通股（需進行某些調整）留待在 行使股票期權和授予其他股權獎勵時發行。該計劃未授予任何期權或其他股權獎勵。激勵補償計劃下的 股票預留已於 2021 年 5 月取消。

 

Alset 國際股票期權計劃

 

2013 年 11 月 20 日，Alset International 批准了股票期權計劃（“2013 年計劃”）。員工、執行董事和 非執行董事（包括獨立董事）有資格參與2013年計劃。

 

 

下表彙總了截至2023年3月31日的三個月中，根據2013年計劃進行的股票期權活動：

 

期權活動的時間表

   普通股期權   行使價格   剩餘合同期限（年）   聚合內在價值 
截至 2022 年 1 月 1 日，未兑現   1,061,333   $0.09    2.00   $              - 
2022 年 1 月 1 日歸屬並可行使   1,061,333   $0.09    2.00   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   -    -           
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑現   1,061,333   $0.09    1.00   $- 
於 2022 年 12 月 31 日歸屬並可行使   1,061,333   $0.09    1.00   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   -    -           
截至2023年3月31日的未繳款項   1,061,333   $0.09    0.75   $- 
2023 年 3 月 31 日已歸屬並可行使   1,061,333   $0.09    0.75   $- 

 

15. 後續事件

 

2023 年 4 月 13 日，德克薩斯州有限合夥企業、公司全資子公司 150 CCM Black Oak Ltd. 完成了向科羅拉多州有限責任公司 Century Land Holdings of Texas, LLC（“買方”）出售位於德克薩斯州木蘭市一個名為 “黑橡樹湖” 的住宅社區的 131 塊獨棟住宅用地。 公司收到的總對價為 $6,615,500來自買方的總購買價格和社區增強費用。

 

2023 年 5 月 4 日，DSS 的分佈情況約為 280由DSS及其子公司以 向DSS普通股股東派發股息的形式實益持有Sharing Services Global Corporation（“SHRG”）的百萬股股票。通過此次分發，公司直接收到了 70,426,832SHRG 的 股份，並通過其持有多數股權的子公司Alset International Limited以及Alset International Limited的某些子公司間接獲得額外股份 55,197,696 SHRG 的股份。公司及其持有多數股權的子公司現在共同擁有 125,624,528 SHRG 的股份，代表 33.4SHRG 普通股已發行和流通股份的％ （持有的SHRG股份數量和所有權百分比不包括 我們不持有多數股權的公司關聯公司持有的任何股份）。此外，我們的創始人、董事長兼 首席執行官陳恆輝直接或間接擁有另一家 37,947,756 股份，是大約 SHRG 的受益所有者 43.5% 的SHRG股份（包括Alset Inc.及其持有多數股權的子公司擁有的股份）。

 

2023 年 5 月 1 日，Alset Capital 收購公司（“Alset Capital”）舉行了股東特別會議。關於特別會議以及對Alset Capital經修訂和重述的公司註冊證書的某些 修正案， 6,648,964Alset Capital的A類普通股 的股票已交付贖回。兑換後， 2,449,786Alset Capital 的A類普通股仍處於已發行和流通狀態， 包括 473,750本公司持有的股份。該公司還擁有 2,156,250Alset Capital的B類普通股的股票。在 贖回之後，公司在Alset Capital的所有權已從 23.4佔普通股總股的百分比 57.1佔兩類 已發行股份總數的百分比。公司目前正在評估這些贖回對我們的財務 報表和會計政策的影響，這些報表和會計政策將適用於對Alset Capital的投資。

 

F-32

 

 

項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

前瞻性 陳述

 

此 表格10-Q包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述。為此 ，本 10-Q 表格中包含的任何非歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性 陳述。在不限制上述內容的前提下，諸如 “可能”、“將”、“期望”、“相信”、 “預期”、“估計” 或 “繼續” 等詞語或類似術語旨在識別前瞻性 陳述。這些陳述就其性質而言，涉及重大風險和不確定性，實際結果可能存在重大差異，具體取決於 的各種因素，其中許多因素不在我們的控制範圍內。這些因素通常包括不限於經濟狀況 和我們可能參與的行業、我們選擇的行業內部的競爭，包括來自更大競爭對手的競爭、 技術進步以及未能成功建立業務關係。

 

商業 概述

 

我們 是一家多元化控股公司，主要通過我們的子公司從事eHome社區和其他房地產、金融服務、數字化轉型技術、生物健康活動和消費產品的開發，業務遍及美國 國家、新加坡、香港、澳大利亞和韓國。我們通過持股85.4％的子公司 Alset International Limited管理很大一部分業務，這是一家在新加坡證券交易所上市的上市公司。通過該子公司（以及通過 其他美國和亞洲的公共和私人子公司），我們正在德克薩斯州休斯敦附近和馬裏蘭州弗雷德裏克的房地產領域積極開發房地產項目。在我們的數字化轉型技術領域，我們專注於滿足電子商務、協作和社交網絡功能方面的企業對企業 (B2B) 需求。我們的生物健康領域包括消費品的銷售。

 

我們 在 Alset International 之外還擁有所有權權益，包括美國太平洋銀行公司 36.9% 的股權、 在 Holista CollTech Limited 的 15.2% 的間接股權、DSS Inc. (“DSS”) 的 45.2% 股權、價值交易國際公司 38.3% 的股權 、New Electric CV Corporation (“NECV”) 的 0.8% 股權前身為 “美國 優質礦業公司” 或 “APM”，之前被稱為 “美國優質水務公司”），持有阿爾塞特資本收購公司（“Alset Capital”）的權益 。美國太平洋銀行是一家金融網絡控股公司。 Holista CollTech Limited是一家生產天然食品原料的澳大利亞上市公司（ASX: HCT）。DSS 是一家跨國公司 ，業務分為九個部門：產品包裝、生物技術、直銷、商業貸款、證券和投資 管理、另類交易、數字化轉型、安全生活和替代能源。DSS Inc. 在紐約證券交易所美國證券交易所 （紐約證券交易所代碼：DSS）上市。Value Exchange International, Inc.是一家為企業提供信息技術服務的提供商，在 OTCQB（OTCQB: VEII）上交易。NECV是一家上市的消費品公司（OTCPK：HIPH）。Alset Capital是一家新組建的空白支票 公司，成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的 業務合併，並在納斯達克上市（納斯達克：ACAXU、ACAX、ACAXW和ACAXR）。

 

我們 通常收購創新和有前途的企業的多數股權和/或控制權，這些企業的價值預計將在 時間內升值。我們的重點是在我們的管理團隊擁有深厚知識和經驗的行業建立業務，或者 我們的管理層可以通過就新市場和擴張提供建議來提供價值。為了進入亞洲市場，我們有時會向這些公司提供一系列全球資本和管理 服務。我們歷來偏愛那些通過技術改善個人 生活質量或通過各個行業的技術提高企業效率的企業。我們相信，我們的資本和管理 服務為我們在選擇戰略收購方面提供了競爭優勢，這為我們的公司 和股東創造和增加價值。

 

最近的事態發展

 

Alset 資本收購公司

 

2022 年 2 月 3 日，由 公司和某些關聯公司贊助的特殊目的收購公司 Alset Capital Acquisition Corp.（“Alset Capital”）以每單位10美元的價格完成了750萬套的首次公開募股。每個單位包括 Alset Capital 的A類普通股中的一股、一份可贖回認股權證的一半以及在初始業務合併完成後獲得一股 股A類普通股十分之一的權利。每份整份認股權證的持有人有權以每股11.50美元的價格購買 一股A類普通股。只有整份認股權證可以行使。承銷商於2022年2月1日全額行使了 超額配股權，額外購買了1,12.5萬個單位，該期權在發行結束時結束。 因此，在扣除承保 折扣、佣金和其他發行費用之前，本次發行的總收益（包括超額配股）為86,250,000美元。

 

2022 年 2 月 3 日，在 Alset Capital 完成首次公開募股的同時，Alset Capital 完成了向保薦人發行 473,750 個單位（“私募單位”）的 私募配股，金額包括保薦人購買的與承銷商全額行使超額配股權相關的33,750個私募配股 單位，價格為 10.00 美元每個私募單位，產生的總收益約為470萬美元（“私募配售”）， 的收益存入信託賬户。私募未支付承保折扣或佣金。 私募單位與首次公開募股中出售的單位相同，不同的是 (a) 私募單位 及其組成證券要等到Alset Capital 初始業務合併完成後 30 天才能轉讓、轉讓或出售，允許的受讓人除外；(b) 作為私募配股 單位組成部分的認股權證和權利，前提是它們是私募股權證和權利 單位的一部分由保薦人或其允許的受讓人持有，將分別有權獲得註冊權。

 

公司及其持有多數股權的子公司Alset International共同擁有Alset Acquisition Sponsor, LLC的唯一成員，後者是Alset Capital的贊助商 。

 

3

 

 

2022 年 9 月 9 日 ，Alset Capital、HWH International Inc.、內華達州的一家公司（“HWH”）和內華達州的一家公司和 Alset Capital 的全資子公司HWH Merger Sub Inc. 簽訂了由Alset Capital（“合併子公司”）達成的合併協議和計劃（“合併協議”）。根據合併協議，Alset Capital和HWH之間的業務合併將通過合併子公司與HWH合併而生效，HWH作為Alset Capital的全資 子公司在合併中倖存下來（“合併”）。HWH是通過其子公司Alset International Limited的間接子公司。截至本報告發布之日，合併尚未結束，需要獲得Alset Capital股東 、HWH股東的必要批准以及某些其他慣例成交條件的滿足。

 

2023 年 5 月 1 日，Alset Capital 修訂了與全國 銀行協會威爾明頓信託基金的投資管理信託協議，該協議於 2022 年 1 月 31 日簽署。信託協議現已部分修訂，因此自首次公開募股截止之日起，Alset Capital 完成業務合併的能力可以額外延長一個月，最多延長二十一（21）個月，前提是Alset Capital在贖回任何相關資金後向信託賬户支付信託賬户中剩餘資金的三分之一 Alset Capital經修訂和重述的公司註冊證書修正案獲得批准。

 

正如 在2023年5月1日舉行的股東特別會議（“Alset Capital 特別會議”）上經股東批准的那樣， Alset Capital 於 2023 年 5 月 2 日向特拉華州國務卿提交了其經修訂和重述的公司註冊證書修正案，以 (i) 授予 Alset Capital 從2023年5月3日起延長完成業務合併的截止日期的權利， 至 2023 年 11 月 3 日，按月計算；以及 (ii) 擴大其可能採用的方法，使其不受美國 “penny stock” 規則的約束證券交易委員會。

 

在與Alset Capital特別會議有關的 中，Alset Capital的6,648,964股A類普通股已競標贖回。 本次贖回後，Alset Capital的2,449,786股A類普通股仍處於已發行和流通狀態，其中包括Alset Acquisition Sponsor, LLC持有的473,750股股票和1,976,036股公開股。Alset Acquisition Sponsor, LLC 擁有 2,156,250 股 B 類普通股。

 

姓名 更改

 

在 2022 年 6 月 6 日的 特別股東大會上，股東們批准了公司在德克薩斯州重組並將公司名稱變更為 “Alset Inc.”管理層認為，這樣的新名稱將更充分地反映其當前 的商業模式。

 

從控股子公司收購 的租賃業務

 

2022 年 12 月 9 日，Alset Inc. 與 Alset eHome Inc. 和 Alset International Limited 簽訂了一項協議，根據該協議，Alset Inc. 同意重組其房屋租賃業務的所有權。此前，Alset Inc.和某些持有多數股權的子公司 在德克薩斯州共擁有132套單户出租住宅。其中112套出租房屋由美國家居房地產投資信託基金公司（“AHR”）的子公司擁有。 Alset Inc. 擁有 Alset International Limited 85.4% 的股份，而 Alset International Limited 則間接擁有約 99.9% 的股份

 

本協議所設想的交易的 已於 2023 年 1 月 13 日完成。根據該協議，Alset Inc. 已成為共同擁有這112套房屋的AHR及其子公司的直接所有者，而不是通過Alset International Limited的子公司間接擁有 。

 

Alset eHome Inc. 以總對價26,250,933美元將AHR出售給了Alset Inc.，其中包括1390萬美元的債務減免、 金額為11,350,933美元的期票和100萬美元的現金支付。該收購價格代表截至2022年11月30日AHR 的賬面價值。

 

本次交易的完成獲得了 Alset International Limited 股東的批准，該交易於 2023 年 1 月 13 日完成。Alset Inc. 董事會和管理層的某些成員也是 Alset International Limited 和 Alset eHome Inc. 的董事會和管理層成員 。

 

公開 發行

 

2023 年 2 月 6 日 ，我們簽訂了一份承銷協議（“承銷協議”），涉及發行面值為每股0.001美元的普通股 （“發行”），Aegis Capital Corp. （“承銷商”）作為承銷商，涉及承銷商公開發行1,727,273股普通股 的公開發行價格為每股2.20美元。承銷協議為承銷商提供了45天的期權，可以額外購買最多 212,863股普通股，以彌補超額配股（如果有）。

 

扣除承保折扣和公司應支付的與本次發行相關的其他發行費用 後，公司從本次發行中獲得的淨收益約為330萬美元。

 

發行已於 2023 年 2 月 8 日結束。普通股是根據S-3表格上的有效註冊聲明（文件 編號333-264234）以及向美國證券交易委員會提交的與本次發行有關的招股説明書補充文件發行的。

 

4

 

 

某些拍品的出售

 

出售 131 個拍品中的

 

2022 年 10 月 28 日，150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）是德克薩斯州有限合夥企業，也是公司的間接控股子公司 ，與科羅拉多州有限責任公司 Century Land Holdings of Texas, LLC（“買方”）簽訂了買賣合同和託管指令（“協議”）。根據協議條款，賣方 同意出售包括德克薩斯州 Magnolia 市一個被稱為 “黑橡樹湖” 的住宅社區的大約 242 塊獨立住宅用地。

 

2022 年 11 月 28 日 ，協議雙方根據 對協議進行了修訂，賣方同意出售大約 131 手，而不是 242 手，並且降低了預期的購買價格。

 

2023 年 4 月 13 日，131 批次的銷售完成，賣方從買方那裏獲得了 6615,500 美元的總對價。

 

在上述交易之前，根據某些開發計劃和政府 法規， 賣方必須開發和改善房產，費用由賣方承擔。

 

出售 110 手的協議

 

2023 年 3 月 16 日，150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與德克薩斯州有限責任公司 Rausch Coleman Houston, LLC（“Raush Coleman”）簽訂了買賣協議（“購買和 銷售協議”）。根據買賣協議的條款 ，賣方已同意出售約110塊獨棟住宅用地 ，這些地塊構成了黑橡樹湖的一部分。預計賣家有權獲得的拍品價格和某些社區增強費用總額為6,586,250美元。

 

能否完成這110批次的銷售取決於買賣協議中規定的某些條件的滿足。 無法保證此類關閉將按照此處概述的條款完成，也無法保證。從2023年3月16日開始， Rausch Coleman 有三十 (30) 天的檢查期來檢查房產 並確定其適用性；在此類檢查期內，勞什·科爾曼有權拒絕繼續完成 這些交易。Rausch Coleman沒有行使拒絕權，並且根據購買和銷售協議，已在託管中額外存入了 押金。截至本文發佈之日，勞什·科爾曼已將957,250美元存入托管賬户。

 

賣方應在收盤前完成該物業的某些改進，費用由賣方承擔。

 

出售 189 手的協議

 

2023 年 3 月 17 日，賣方與阿拉巴馬州 有限責任公司 Davidson Homes, LLC（“Davidson Homes”）簽訂了銷售合同（“銷售合同”）。根據銷售合同的條款，賣方已同意出售 大約 189 塊獨棟獨立住宅用地，其中包括黑橡樹湖的另一部分。 批次的價格和賣家有權獲得的某些社區增強費用預計總額等於 10,022,500 美元。

 

銷售合同中描述的交易的完成取決於其中規定的某些條件的滿足。 無法保證此類關閉將按照此處概述的條款完成，也無法保證。Davidson Homes已同意分階段收購 這批地塊，包括首次收盤94手，其餘地塊將在2023年12月29日當天或之前購買。從 2023 年 3 月 17 日 開始，戴維森房屋有三十 (30) 天的檢查期來檢查房產 並確定其適用性；在此類檢查期內，戴維森房屋有權拒絕繼續完成 這些交易。Davidson Homes沒有行使拒絕權，並且根據銷售合同，已在託管中額外存入了 押金。截至本文發佈之日，Davidson Homes已存入142.5萬美元的託管賬户。

 

賣方應在收盤前完成該物業的某些改進，費用由賣方承擔。

 

5

 

 

購買 的價值交易國際公司股票

 

2022 年 10 月 17 日，我們的控股子公司 Hapi Metaverse 與 Hapi Metaverse 董事會主席、Alset Inc. 主席、首席執行官兼最大股東陳恆輝簽訂了股票購買協議（“股票購買協議”） 。根據股票購買協議，Hapi Metaverse 共購買了 7,276,163 股價值股票將 International Inc.（“VEII”）換成以下收購價格：（i）1,733,079.12美元兑換7,221,163股，相當於每股0.24美元的價格 ；(ii) 10,000股股票為2,314美元，相當於每股0.2314美元；(iii) 25,000股股票為5,015美元，相當於每股0.2006美元的價格；(iv) 20,000股股票為3,326美元，相當於每股0.1663美元的價格。這些收購 共表示7,276,163股VEII股票的總收購價為1,743,734.12美元。此類收購價格是股票購買協議的 雙方協商達成的。

 

Chan 先生和 Hapi Metaverse 董事會的另一位成員 Lum Kan Fai Vincent 都是 VEII 的董事會成員 。除陳先生外，Alset Inc.董事會的另外兩名成員也是VEII 的董事會成員（黃瑞陽先生和黃達強先生）。

 

COVID-19 疫情的財務影響

 

房地產 房地產項目

 

疫情可能在多大程度上影響我們的業務將取決於未來的發展。COVID-19COVID-19 疫情對全球經濟的深遠影響 可能會對我們業務的各個方面產生負面影響，包括對房地產的需求。從2020年3月到2023年3月，我們繼續向NVR出售用於建造聯排別墅的Ballenger Run項目（位於馬裏蘭州）的土地。此次 ，Ballenger Run 的所有拍品均已出售給 NVR，但我們將繼續完成與 NVR 簽訂的 協議下的開發要求。我們預計 COVID-19 疫情不會對我們完成 Ballenger Run 剩餘任務 的時間產生重大影響。

 

我們 已收到強有力的跡象，表明全國各地的買家和租房者都表示有興趣從人口稠密的 城市地區遷往郊區。我們認為，這種趨勢如果繼續下去，將激發人們對我們某些項目的興趣。

 

COVID-19 疫情可能會影響我們迅速高效地開展行動的能力。

 

此外，COVID-19 疫情可能會對地方政府批准所需批准的及時性產生不利影響。因此， COVID-19 疫情可能會導致我們房地產項目重要階段的完成被推遲。

 

我們在德克薩斯州的 Black Oak 項目中，我們對地塊進行了戰略性重新設計，以生產規模較小的 “新房” 產品，我們相信 在波動的市場中將更具彈性。如果我們在Black Oak開始銷售，我們認為上面描述的關於Ballenger Run項目的相同含義 可能適用於我們的黑橡樹項目（包括客户興趣從城市向郊區轉移的總體趨勢）。我們的Black Oak項目可能包括我們參與單户出租房屋開發。

 

其他 商業活動

 

COVID-19 疫情可能會以難以評估或預測的方式對我們擴大業務活動的潛力產生不利影響。 COVID-19 疫情繼續演變。COVID-19 疫情已經影響並可能繼續影響某些 商品和服務的全球供應，可能會影響我們或我們可能投資或與之合作的公司向消費者銷售產品， 將嘗試製造這些產品。COVID-19 疫情可能會使我們無法追求原本有吸引力的機會。

 

COVID-19 疫情影響了我們在韓國的業務；自疫情開始以來，韓國政府曾多次對商務會議施加某些限制，以減少 COVID-19 的傳播。此類限制影響了我們招聘 潛在的聯盟銷售人員以及向更多受眾介紹產品的能力。

 

6

 

 

對法杖的影響

 

我們的大多數 員工都在我們位於馬裏蘭州貝塞斯達的辦公室工作。

 

自 2020 年 3 月以來，我們的一些 名美國員工已轉向主要在家工作，但迄今為止，這對我們的運營影響微乎其微。 我們在新加坡和香港的員工能夠在需要時在家工作，對我們運營的影響微乎其微，但是直到 2022 年初，我們的員工 在香港和新加坡辦公室之間旅行的能力受到嚴重限制。COVID-19 疫情最初 影響了我們的管理層前往 Black Oaks 項目的頻率，但現在情況已不再如此。如果將來出現對我們管理層和員工流動的限制 ，可能會減緩我們進行新交易 和擴大現有項目的能力。

 

我們 沒有因為 COVID-19 疫情裁員。迄今為止，我們不必將與 相關的大量資源用於與 COVID-19 疫情相關的員工健康和安全事務。但是，我們的員工人數很少，有大量 員工因家庭成員生病或生病而無法工作，都可能對我們的運營產生不利影響。

 

可能或目前正在影響我們業務的事項

 

除上述事項外，可能影響或正在影響我們財務業績的主要挑戰和趨勢還包括：

 

● 我們有能力通過多元化公司集團之間的交叉銷售和收益分享安排來增加收入；

 

● 我們有能力確定要收購的補充業務，在需要時為這些收購獲得額外融資， 並以盈利方式將其整合到我們的現有業務中；

 

● 我們有能力以可接受的薪酬水平為每項業務吸引稱職、熟練的技術和銷售人員來管理我們的管理費用；以及

 

● 隨着我們擴大每項業務以及產品和服務範圍，我們有能力控制運營支出。

 

操作結果

 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月運營報表摘要

 

   三個月已結束 
  

3月31日

2023

  

3月31日

2022

 
收入  $926,936   $1,952,237 
運營費用  $(3,016,666)  $(3,605,778)
其他開支  $(2,233,452)  $(6,054,798)
所得税支出  $-   $(222,114)
淨虧損  $(4,323,182)  $(7,930,453)

 

7

 

 

收入

 

下表列出了我們每個報告細分市場的收入同期變化：

 

  

三個月已結束

3月31日

   改變 
   2023   2022   美元   百分比 
房地產  $633,811   $1,274,106   $(640,295)   -50%
生物健康   12,786    617,471    (604,685)   -98%
數字化轉型技術   14,040    -    14,040    100%
其他   266,299    60,660    205,639    339%
總收入  $926,936   $1,952,237   $(1,025,301)   -53%

 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月， 的收入分別為926,936美元和1,952,237美元。2023 年前三個月 Ballenger 項目的房地產銷售下降以及我們的間接子公司 HWH World 的直接銷售減少導致了這一時期收入的減少 。在2022年的前三個月，Ballenger Project的最後三套房屋被售出。在這個項目中，根據適用的銷售協議， 要求建築商購買最少數量的批次。我們通過向 建築商出售地塊獲得了收入。我們目前不參與房屋的建造。

 

根據Ballenger項目批次的評估，出售Front Foot Benefits（“FFB”）的收入 從截至2022年3月31日的三個月的77,012美元下降到截至2023年3月31日的三個月的0美元。剩餘的房產在 2022 年出售給了購房者，因此 在 2023 年收入減少了。

 

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，租賃業務的收入 分別為633,811美元和232,582美元。該公司預計，隨着我們收購更多出租房屋併成功租用， 該業務的收入將繼續增加。

 

近年來，該公司通過HWH International Inc. 的子公司之一HWH World Inc（“HWH World”）將其生物健康領域擴展到韓國市場。HWH World 以健康補品的直銷模式運營。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，HWH World分別確認了 12,786美元和617,471美元的收入。

 

被描述為 “其他” 的 類別包括企業和金融服務、食品和飲料業務以及新風險企業。 “其他” 包括未分配給應申報分部的某些成本，主要由未分配的公司 管理費用組成，包括未從全球職能支出中分配給應申報分部的管理職能。

 

金融服務、食品和飲料企業以及新風險企業規模小且多元化，因此 沒有將它們單獨視為一個獨立類別。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，其他業務的收入分別為266,299美元和60,660美元，由韓國和新加坡的咖啡店和餐館產生。

 

運營 費用

 

下表列出了我們每個報告細分市場的收入成本同期變化：

 

  

三個月已結束

3月31日

   改變 
   2023   2022   美元   百分比 
房地產  $602,340   $1,093,709   $(491,369)   -45%
生物健康   14,367    12,038    2,329    19%
數字化轉型技術   4,568    -    4,568    100%
其他   68,006    8,803    59,203    673%
總收入成本  $689,281   $1,114,550   $(425,269)   -38%

 

8

 

 

收入成本 從截至2022年3月31日的三個月的114,550美元下降到截至2023年3月31日的三個月的689,281美元。 下降是Ballenger Run項目和HWH World銷售額下降的結果。資本化建築費用、 財務成本和土地成本分配給銷售。我們預計，隨着收入的增加，總收入成本將增加。

 

在截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月中， 的毛利率分別從837,687美元下降至237,655美元。 毛利率的下降是由Ballenger Run項目和HWH World的銷售額下降造成的。

 

下表 列出了我們每個報告分部運營支出的同期變化。

 

  

三個月已結束

3月31日

   改變 
   2023   2022   美元   百分比 
房地產  $440,017   $536,765   $(96,748)   -18%
生物健康   141,290    620,342    (479,052)   -77%
數字化轉型技術   139,903    114,263    25,640    22%
其他   1,606,175    1,219,858    386,317    32%
運營費用總額  $2,327,385   $2,491,228   $(163,843)   -7%

 

與 2022 年同期相比，2023 年前三個月房地產運營費用減少 主要是由銷售和租賃相關費用的減少造成的。我們的生物健康業務支出的減少是由向分銷商支付的佣金 減少所致，這與銷售下降有關。

 

其他 收入（費用）

 

在截至2023年3月31日的三個月中，公司的其他支出為2,233,452美元，而在截至2022年3月31日的三個 個月中，其他支出為6,054,798美元。證券投資和其他收益的已實現和未實現虧損的變化是這兩個時期波動的主要原因 。在截至2023年3月31日的三個月中，證券投資的未實現虧損為1,187,846美元，而截至2022年3月31日的三個月虧損為3,899,015美元。截至2023年3月31日的三個 個月中，證券投資的已實現虧損為131,313美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，已實現的虧損為3,436,783美元。在截至2023年3月31日的三個月中， 的其他收入為103,007美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，其他收入為1,284,893美元。

 

淨虧損

 

在截至2023年3月31日的三個月中，公司的淨虧損為4,323,182美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，淨虧損為7,930,453美元。

 

流動性 和資本資源

 

截至2023年3月31日，我們的 房地產資產已從截至2022年12月31日的54,618,729美元增加到57,572,049美元。這一增長主要反映了與黑橡樹項目在建工程相關的資本化成本的增加。

 

我們的 現金已從截至2022年12月31日的17,827,383美元增加到2023年3月31日的18,675,450美元。我們的負債從2022年12月31日的4,827,221美元增加到2023年3月31日的6,819,685美元。我們的總資產已從截至2022年12月31日的153,490,336美元增加到截至2023年3月31日的155,689,482美元，這主要是由於房地產資產的增加。

 

管理層認為，銀行賬户中的可用現金和房地產項目的有利現金收入足以為 我們至少未來12個月的運營提供資金。

 

9

 

 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月現金流摘要

 

   截至3月31日的三個月 
   2023   2022 
用於經營活動的淨現金  $(3,289,083)  $(5,293,582)
由（用於）投資活動提供的淨現金  $671,484   $(7,311,776)
融資活動提供的淨現金  $3,433,921   $6,044,640 

 

來自經營活動的現金 流量

 

2023年前三個月，用於經營活動的淨現金為3,289,083美元，而2022年同期用於經營活動的淨現金 為5,293,582美元。房地產開發和其他支出是2023年用於經營 活動現金的主要原因。

 

來自投資活動的現金 流量

 

2023年前三個月，投資活動提供的 淨現金為671,484美元，而2022年同期用於投資活動 的淨現金為7,311776美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們向有價證券投資了412,500美元，向關聯方發放了1,521,368美元的貸款，並從關聯方應收票據的償還中獲得了2613,629美元。在截至2022年3月31日的三個月中 ，我們在有價證券上投資了6,585,294美元，並投資了722,817美元購買了房地產。

 

來自融資活動的現金 流量

 

在截至2023年3月31日的三個月中，融資活動提供的淨現金為3,433,921美元，而在截至2022年3月31日的三個月中，提供的淨現金為6,044,640美元。2023 年前三個月融資活動提供的現金由 股票發行 3,433,921 美元的收益造成。在截至2022年3月31日的三個月中，我們將相關 方應付票據轉換為普通股獲得了621.3萬美元，我們償還了168,360美元的關聯方債務。

 

通貨膨脹的影響

 

我們 認為，在截至2023年3月31日的三個月或截至2022年12月31日的年度 中，通貨膨脹並未對我們的經營業績產生重大影響。我們無法向您保證，未來的通貨膨脹不會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響 。

 

外匯匯率的影響

 

匯率變動對公司間貸款（根據ASC 830）的影響，這些貸款主要包括新加坡向 美國的貸款，在2023年3月31日和2022年12月31日分別約為3,700萬美元和5100萬美元，是 簡明合併運營報表和其他綜合虧損外幣交易損益大幅波動的原因。由於明年新加坡和美國之間的公司間貸款餘額將保持在大約 3,700萬美元，因此我們預計外匯匯率的波動仍將對2023年的運營業績 產生重大影響，特別是考慮到外匯匯率可能而且預計會波動。如果將來降低公司間貸款金額 ，效果也會降低。但是，目前，我們預計不會在短期 內償還公司間貸款。

 

新興 成長型公司地位

 

我們 是《就業法》中定義的 “新興成長型公司”，我們可以利用各種 報告要求的某些豁免，這些要求適用於不是 “新興成長型公司” 的其他上市公司。《就業法》第107條規定，“新興成長型公司” 可以利用《證券法》第7（a）（2）（B）條中規定的延長過渡期來遵守新的或經修訂的會計準則。換句話説，“新興 成長型公司” 可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則適用於私營公司。 我們已選擇利用這些豁免，直到我們不再是一家新興成長型公司，或者直到我們肯定並且 不可撤銷地選擇退出該豁免。

 

10

 

 

季節性

 

房地產業務受到成本季節性變化的影響，因為某些工作更有可能在一年中的某些時候進行。 這可能會不時影響 Alset eHome Inc. 的開支。此外，如果我們開始建造房屋，隨着我們在特定地點開始銷售流程， 的銷售額可能會定期激增。

 

項目 3.關於市場風險的定量和定性披露

 

由於 是 S-K 法規第 10 (f) (1) 項定義的 “小型申報公司”，因此公司無需提供本項目要求的信息 。

 

項目 4.控制和程序

 

(a) 對披露控制和程序的評估

 

在本報告所涉期末 ，在包括首席執行官和首席財務官在內的 管理層的監督和參與下，對經修訂的 1934 年《證券交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條 下的 披露控制和程序（定義見第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條）的有效性進行了評估。《交易法》”）。根據該評估，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官 ，得出結論，我們的披露控制和程序自2023年3月31日起尚未生效，以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求 披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告 } 將在我們提交的報告中披露或根據《交易法》提交的內容會酌情累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官， ，以便及時就要求的披露做出決定。

 

(b) 公司財務報告內部控制的變化

 

在截至2023年3月31日的季度期間發生的對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15 (f) 條和第 15 (d) -15 (f) 條） 沒有發生任何變化，對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響 。

 

第 第二部分。其他信息

 

項目 1。法律訴訟

 

不適用。

 

商品 1A。風險因素

 

不適用於小型申報公司。

 

項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

 

不適用。

 

項目 3.優先證券違約

 

沒有。

 

項目 4.礦山安全披露

 

不適用 。

 

11

 

 

項目 5.其他信息

 

不適用。

 

項目 6.展品

 

以下文件作為本報告的一部分提交：

 

附錄 編號  

 

描述

1.1   Alset Inc. 和 Aegis Capital Corp. 於 2023 年 2 月 6 日簽訂的承保協議（參照 2023 年 2 月 8 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 1.1 納入）
10.1(1)(2)   150 CCM Black Oak, Ltd.與Rausch Coleman Homes Houston, LLC之間的購買和銷售協議，日期為2023年3月16日（參照2023年3月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1）。
10.2(1)(2)   150 CCM Black Oak, Ltd.與Davidson Homes, LLC之間的銷售合同日期為2023年3月17日（參照2023年3月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.2合併）。
31.1a*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
31.1b*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席執行官進行認證。
31.2a*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席財務官進行認證。
31.2b*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席財務官進行認證。
32.1**   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。
101.INS   內聯 XBRL 實例文檔
101.SCH   行內 XBRL 分類法擴展架構文檔
101.CAL   Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF   Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB   Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101. PRE   Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔
104   Cover 頁面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）

 

* 隨函提交 。
** 隨函提供 。

 

(1) 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，本附錄的某些展品和附表已被省略。註冊人 同意應美國證券交易委員會的要求向其提供所有遺漏的證物和附表的副本。

 

(2) 根據美國證券交易委員會允許對部分 信息進行保密處理的規定，本附錄的某些部分（由星號表示）已被省略。註冊人同意應美國證券交易委員會的要求向其提供所有遺漏信息的副本。

 

12

 

 

簽名

 

根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。

 

  ALSET INC.
     
2023 年 5 月 15 日 作者： /s/ 陳恆輝
   

陳 恆輝

董事會主席 和

主管 執行官

    （主要 執行官）
     
2023 年 5 月 15 日 作者： /s/ 陳東模
    Chan Tung moe
    聯席主管 執行官
    （主要 執行官）
     
2023 年 5 月 15 日 作者： /s/ 魏榮國
   

榮國 韋

聯席主管 財務官

    （主要 財務和會計官員）
     
2023 年 5 月 15 日 作者： /s/ 呂偉亮
   

Lui 偉良艾倫

聯席主管 財務官

    （主要 財務和會計官員）

 

13