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日到期會員美國公認會計準則:可轉換債務成員2023-03-310001123360GPN:a1000 Convertiblenotes 將於 2029 年 8 月 15 日到期會員美國公認會計準則:可轉換債務成員2022-12-310001123360US-GAAP:循環信貸機制成員美國公認會計準則:信用額度成員2023-03-310001123360US-GAAP:循環信貸機制成員美國公認會計準則:信用額度成員2022-12-310001123360US-GAAP:商業票據成員GPN:商業紙質筆記會員2023-03-310001123360US-GAAP:商業票據成員GPN:商業紙質筆記會員2022-12-310001123360GPN:其他長期債務成員2023-03-310001123360GPN:其他長期債務成員2022-12-310001123360GPN:SeniorNotes 和 Convertible Notes 會員2023-03-310001123360GPN:SeniorNotes 和 Convertible Notes 會員2022-12-310001123360GPN:a4875 Seniore euronotes Duemarch172031 會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-03-17iso421:EUR0001123360GPN:a4875 Seniore euronotes Duemarch172031 會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-03-172023-03-170001123360US-GAAP:商業票據成員GPN:商業紙質筆記會員2023-01-310001123360US-GAAP:商業票據成員GPN:商業紙質筆記會員2023-01-012023-01-310001123360美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-03-310001123360US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-03-310001123360美國公認會計準則:可轉換債務成員2023-03-310001123360US-GAAP:公允價值輸入三級會員美國公認會計準則:可轉換債務成員2023-03-3100011233602023-03-240001123360US-GAAP:情景計劃成員2023-03-310001123360US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:利率互換成員美國公認會計準則:現金流對衝會員2023-03-310001123360US-GAAP:應付賬款和應計負債會員US-GAAP:利率互換成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310001123360US-GAAP:應付賬款和應計負債會員US-GAAP:利率互換成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310001123360US-GAAP:利率互換成員2023-03-310001123360GPN: centrumelektronicznychuslugplatniczycheservicespzymber2023-03-310001123360GPN:pkobankpolski 會員GPN: centrumelektronicznychuslugplatniczycheservicespzymber2023-03-310001123360GPN: pagosyServicios成員2023-03-310001123360GPN: pagosyServicios成員GPN: BCI 成員2023-03-310001123360GPN: nbgPay會員2023-03-310001123360GPN: nbgPay會員GPN: ngb 會員2023-03-310001123360US-GAAP:後續活動成員2023-04-272023-04-270001123360GPN:限制性股票獎和績效單位會員2022-12-310001123360GPN:限制性股票獎和績效單位會員2023-01-012023-03-310001123360GPN:限制性股票獎和績效單位會員2023-03-310001123360GPN:限制性股票獎和績效單位會員2022-01-012022-03-310001123360US-GAAP:員工股權會員2022-12-310001123360US-GAAP:員工股權會員2022-01-012022-12-310001123360US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:員工股權會員2023-03-310001123360US-GAAP:員工股權會員2022-01-012022-03-310001123360US-GAAP:員工股權會員2022-03-310001123360GPN:八家金融機構成員US-GAAP:現金和現金等價物成員GPN:金融機構集中風險成員2023-01-012023-03-310001123360GPN:供應商融資安排成員2023-03-310001123360GPN:供應商融資安排成員2022-01-012022-03-310001123360GPN: evoPaymentsinc 會員2023-03-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-03-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2021-12-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2021-12-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310001123360US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-03-310001123360US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310001123360US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-03-310001123360US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-012023-03-310001123360US-GAAP:企業非細分市場成員2022-01-012022-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | | | | |
☑ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
| | | | | | | | |
☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會文件編號: 001-16111
全球支付公司.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | |
格魯吉亞 | | 58-2567903 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
萊諾克斯路 3550 號, 亞特蘭大, 格魯吉亞 | | 30326 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(770) 829-8000
| | | | | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券 |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的交易所名稱 |
普通股,無面值 | GPN | 紐約證券交易所 |
4.875% 2031年到期的優先票據 | GPN31A | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☑沒有 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☑沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
截至2023年4月26日,發行人已發行普通股(無面值)的數量為 261,953,137.
全球支付公司
表格 10-Q
截至2023年3月31日的季度期間
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第一部分-財務信息 |
第 1 項。 | | 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的合併收益表 | 4 |
| | 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的合併綜合收益表 | 5 |
| | 截至2023年3月31日(未經審計)和2022年12月31日的合併資產負債表 | 6 |
| | 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的合併現金流量表 | 7 |
| | 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的合併權益變動表 | 8 |
| | 未經審計的合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第 4 項。 | | 控制和程序 | 36 |
第二部分-其他信息 |
第 1 項。 | | 法律訴訟 | 37 |
第 1A 項。 | | 風險因素 | 37 |
第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 |
第 6 項。 | | 展品 | 39 |
| | 簽名 | 40 |
第一部分-財務信息
項目 1—財務報表
全球支付公司
未經審計的合併收益表
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
收入 | $ | 2,292,447 | | | $ | 2,156,254 | |
運營費用: | | | |
服務成本 | 947,753 | | | 957,158 | |
銷售、一般和管理 | 1,043,126 | | | 823,149 | |
業務處置損失 | 244,833 | | | — | |
| 2,235,712 | | | 1,780,307 | |
營業收入 | 56,735 | | | 375,947 | |
| | | |
利息和其他收入 | 11,153 | | | 1,711 | |
利息和其他費用 | (122,945) | | | (93,283) | |
| (111,792) | | | (91,572) | |
所得税前的(虧損)收益和權益法投資收益中的權益 | (55,057) | | | 284,375 | |
所得税(福利)支出 | (31,399) | | | 52,218 | |
權益法投資中權益前收益前的(虧損)收益 | (23,658) | | | 232,157 | |
權益法投資收益中的權益,扣除税款 | 19,238 | | | 17,479 | |
淨(虧損)收入 | (4,420) | | | 249,636 | |
歸屬於非控股權益的淨收益,扣除税款 | (6,621) | | | (4,903) | |
歸屬於環球支付的淨(虧損)收益 | $ | (11,041) | | | $ | 244,733 | |
| | | |
歸屬於環球支付的每股(虧損)收益: | | | |
每股基本(虧損)收益 | $ | (0.04) | | | $ | 0.87 | |
攤薄(虧損)每股收益 | $ | (0.04) | | | $ | 0.87 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
未經審計的合併綜合收益表
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,420) | | | $ | 249,636 | |
其他綜合收益(虧損): | | | |
外幣折算調整 | 37,450 | | | (32,960) | |
與外幣折算調整相關的所得税(支出)優惠 | (187) | | | 670 | |
套期保值活動的未實現(虧損)淨收益 | (48,051) | | | 8,934 | |
將套期保值活動的未實現淨虧損重新歸類為利息支出 | 1,386 | | | 9,445 | |
與套期保值活動相關的所得税優惠(支出) | 10,950 | | | (4,456) | |
其他,扣除税款 | (22) | | | — | |
其他綜合收益(虧損) | 1,526 | | | (18,367) | |
| | | |
綜合(虧損)收入 | (2,894) | | | 231,269 | |
歸屬於非控股權益的綜合(收益)虧損 | (12,995) | | | 441 | |
歸屬於環球支付的綜合(虧損)收益 | $ | (15,889) | | | $ | 231,710 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 2,001,671 | | | $ | 1,997,566 | |
應收賬款,淨額 | 1,067,174 | | | 998,332 | |
結算處理資產 | 1,575,515 | | | 2,519,114 | |
持有待售的流動資產 | 163,285 | | | 138,815 | |
預付費用和其他流動資產 | 787,409 | | | 660,321 | |
流動資產總額 | 5,595,054 | | | 6,314,148 | |
善意 | 26,850,666 | | | 23,320,736 | |
其他無形資產,淨額 | 10,587,887 | | | 9,658,374 | |
財產和設備,淨額 | 2,023,463 | | | 1,838,809 | |
遞延所得税 | 58,321 | | | 37,907 | |
持有待售的非流動資產 | 1,058,649 | | | 1,295,799 | |
其他非流動資產 | 2,464,604 | | | 2,343,241 | |
總資產 | $ | 48,638,644 | | | $ | 44,809,014 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
結算信貸額度 | $ | 482,339 | | | $ | 747,111 | |
長期債務的當前部分 | 1,185,365 | | | 1,169,330 | |
應付賬款和應計負債 | 2,514,616 | | | 2,442,560 | |
結算處理義務 | 1,799,999 | | | 2,413,799 | |
持有待出售的流動負債 | 101,091 | | | 125,891 | |
流動負債總額 | 6,083,410 | | | 6,898,691 | |
長期債務 | 16,534,074 | | | 12,289,248 | |
遞延所得税 | 2,434,230 | | | 2,428,412 | |
待售非流動負債 | 4,691 | | | 4,478 | |
其他非流動負債 | 699,410 | | | 647,975 | |
負債總額 | 25,755,815 | | | 22,268,804 | |
承付款和意外開支 | | | |
可贖回的非控制性權益 | 556,070 | | | — | |
股權: | | | |
優先股, 不面值; 5,000,000授權股份和 無發行的 | — | | | — | |
普通股, 不面值; 400,000,0002023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日獲得授權的股份; 261,770,665已於 2023 年 3 月 31 日發行並尚未發行 263,081,872已於 2022 年 12 月 31 日發行並尚未發行 | — | | | — | |
實收資本 | 19,839,506 | | | 19,978,095 | |
留存收益 | 2,654,589 | | | 2,731,380 | |
累計其他綜合虧損 | (410,817) | | | (405,969) | |
全球支付股東權益總額 | 22,083,278 | | | 22,303,506 | |
不可贖回的非控制性權益 | 243,481 | | | 236,704 | |
權益總額 | 22,326,759 | | | 22,540,210 | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 48,638,644 | | | $ | 44,809,014 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
未經審計的合併現金流量表
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,420) | | | $ | 249,636 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
財產和設備的折舊和攤銷 | 105,983 | | | 99,665 | |
收購的無形資產的攤銷 | 301,267 | | | 329,007 | |
資本化合同成本的攤銷 | 29,336 | | | 25,906 | |
基於股份的薪酬支出 | 89,566 | | | 38,399 | |
營業虧損和信貸損失準備金 | 29,859 | | | 28,523 | |
非現金租賃費用 | 15,810 | | | 21,555 | |
遞延所得税 | (160,040) | | | (80,841) | |
權益法投資收益中的權益,扣除税款 | (19,238) | | | (17,479) | |
設施退出費 | 5,164 | | | — | |
業務處置損失 | 244,833 | | | — | |
其他,淨額 | 10,521 | | | 12,149 | |
扣除業務合併影響後的運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 30,767 | | | (34,191) | |
結算處理資產和債務,淨額 | 248,710 | | | 48,198 | |
預付費用和其他資產 | (119,479) | | | (115,904) | |
應付賬款和其他負債 | (209,113) | | | 25,377 | |
經營活動提供的淨現金 | 599,526 | | | 630,000 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
業務合併和其他收購,扣除收購的現金和限制性現金 | (4,046,785) | | | (4,726) | |
資本支出 | (162,195) | | | (156,102) | |
其他,淨額 | 2,187 | | | 5 | |
用於投資活動的淨現金 | (4,206,793) | | | (160,823) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
結算信貸額度的借款淨額(償還額) | (281,411) | | | 16,497 | |
商業票據的淨借款 | 1,048,620 | | | — | |
長期債務的收益 | 4,708,140 | | | 1,529,157 | |
償還長期債務 | (1,555,954) | | | (1,176,496) | |
債務發行成本的支付 | (11,593) | | | (1,706) | |
回購普通股 | (202,785) | | | (649,654) | |
根據基於股份的薪酬計劃發行的股票的收益 | 6,103 | | | 7,940 | |
回購普通股——基於股份的薪酬計劃 | (28,323) | | | (26,295) | |
對非控股權益的分配 | (6,218) | | | (5,534) | |
已支付的股息 | (65,750) | | | (70,243) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 3,610,829 | | | (376,334) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 18,584 | | | (36,147) | |
現金、現金等價物和限制性現金的增加 | 22,146 | | | 56,696 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 2,215,606 | | | 2,123,023 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 2,237,752 | | | $ | 2,179,719 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
全球支付公司
未經審計的合併權益變動報表
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 全球支付股東權益總額 | | 不可贖回非控股權益 | | 權益總額 |
截至2022年12月31日的餘額 | 263,082 | | | $ | 19,978,095 | | | $ | 2,731,380 | | | $ | (405,969) | | | $ | 22,303,506 | | | $ | 236,704 | | | $ | 22,540,210 | |
淨(虧損)收入 | | | | | (11,041) | | | | | (11,041) | | | 6,621 | | | (4,420) | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | (4,848) | | | (4,848) | | | 6,374 | | | 1,526 | |
根據基於股份的薪酬計劃發行的股票 | 1,014 | | | 6,103 | | | | | | | 6,103 | | | | | 6,103 | |
回購普通股——基於股份的薪酬計劃 | (266) | | | (30,189) | | | | | | | (30,189) | | | | | (30,189) | |
基於股份的薪酬支出 | | | 89,566 | | | | | | | 89,566 | | | | | 89,566 | |
發行與業務合併相關的股份獎勵 | | | 2,484 | | | | | | | 2,484 | | | | | 2,484 | |
回購普通股 | (2,059) | | | (206,553) | | | | | | | (206,553) | | | | | (206,553) | |
對非控股權益的分配 | | | | | | | | | — | | | (6,218) | | | (6,218) | |
申報的現金分紅 ($)0.25每股普通股) | | | | | (65,750) | | | | | (65,750) | | | | | (65,750) | |
截至2023年3月31日的餘額 | 261,771 | | | $ | 19,839,506 | | | $ | 2,654,589 | | | $ | (410,817) | | | $ | 22,083,278 | | | $ | 243,481 | | | $ | 22,326,759 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 全球支付股東權益總額 | | 不可贖回的非控制性權益 | | 權益總額 |
截至2021年12月31日的餘額 | 284,750 | | | $ | 22,880,261 | | | $ | 2,982,122 | | | $ | (234,182) | | | $ | 25,628,201 | | | $ | 241,216 | | | $ | 25,869,417 | |
淨收入 | | | | | 244,733 | | | | | 244,733 | | | 4,903 | | | 249,636 | |
其他綜合損失 | | | | | | | (13,023) | | | (13,023) | | | (5,344) | | | (18,367) | |
根據基於股份的薪酬計劃發行的股票 | 1,395 | | | 7,940 | | | | | | | 7,940 | | | | | 7,940 | |
回購普通股——基於股份的薪酬計劃 | (195) | | | (26,789) | | | | | | | (26,789) | | | | | (26,789) | |
基於股份的薪酬支出 | | | 38,399 | | | | | | | 38,399 | | | | | 38,399 | |
回購普通股 | (4,516) | | | (561,725) | | | (87,929) | | | | | (649,654) | | | | | (649,654) | |
對非控股權益的分配 | | | | | | | | | — | | | (5,534) | | | (5,534) | |
申報的現金分紅 ($)0.25每股普通股) | | | | | (70,243) | | | | | (70,243) | | | | | (70,243) | |
截至2022年3月31日的餘額 | 281,434 | | | $ | 22,338,086 | | | $ | 3,068,683 | | | $ | (247,205) | | | $ | 25,159,564 | | | $ | 235,241 | | | $ | 25,394,805 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
未經審計的合併財務報表附註
註釋 1—重要會計政策的列報基礎和摘要
業務、整合和演示 - 我們是一家領先的支付技術公司,為全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案,使我們的客户能夠通過世界各地的各種渠道更有效地運營業務。我們在以下地區開展業務 三可報告的細分市場:商家解決方案、發行人解決方案和消費者解決方案,在 “注15——細分市場信息” 中進行了描述。除非上下文另有要求,否則Global Payments Inc.及其合併子公司在此統稱為 “Global Payments”、“公司”、“我們”、“我們的” 或 “我們”。
這些未經審計的合併財務報表包括我們的賬目和控股子公司的賬目,合併中取消了所有公司間餘額和交易。這些未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度根據美國公認的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的。截至2022年12月31日的合併資產負債表來自我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表,但不包括GAAP要求的年度財務報表的所有披露。
我們的管理層認為,為了公平列報過渡期業績,所有已知的調整都已作出。這些調整包括正常的經常性應計費用和影響資產和負債賬面金額的估計數。這些財務報表應與截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
估計數的使用 - 根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計存在重大差異。特別是,目前很難預測全球事件和其他宏觀經濟條件造成的不確定性,最終的影響可能導致與包括金融資產、長期資產和商譽在內的資產的可收回性有關的額外費用和其他損失。這些未經審計的合併財務報表反映了根據管理層利用最新可用信息的估計和假設得出的財務報表的影響。
注意事項 2—收購
EVO 支付有限公司
2023 年 3 月 24 日,我們收購了 EVO Payments, Inc.(“EVO”)的所有已發行普通股。EVO是領先的支付技術和服務提供商,為從中小型市場企業到美洲和歐洲的跨國公司和組織的商家提供一系列支付解決方案。此次收購符合我們的技術支持的支付戰略,擴大了我們的地域覆蓋範圍,並擴大了我們的企業對企業軟件和支付解決方案業務。
總購買對價為 $4.3十億,包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | |
支付給 EVO 股東的現金 (1) | | $ | 3,273,951 | |
為歸屬於收購對價的股權獎勵支付的現金 (2) | | 58,510 | |
歸因於購買對價的重置獎勵的價值 (3) | | 2,484 | |
向EVO股東轉移的總收購對價 | | 3,334,945 | |
償還EVO的無抵押循環信貸額度(包括應計利息和費用) | | 665,557 | |
代表EVO支付某些被收購方的交易成本和其他負債 (4) | | 269,118 | |
總購買對價 | | $ | 4,269,620 | |
(1) EVO 普通股、可轉換優先股和普通單位的持有人獲得了 $34適用於交易生效時持有的每股EVO普通股。
(2)根據合併協議,我們兑現了EVO股票獎勵持有人的既得期權和某些未歸屬股權獎勵。
(3)根據合併協議,我們授予的股權獎勵約為 0.3向某些EVO股票獎勵持有人持有百萬股Global Payments普通股。每項此類替代獎勵均受適用於相應EVO股權獎勵的相同條款和條件(包括歸屬和可行使性或付款條款)的約束。我們在收購對價和收購後各期在替代獎勵的必要服務期內作為基於股份的薪酬支出確認的金額之間分配了替代獎勵的公允價值。
(4)收購完成後,我們需要償還某些收購方的交易成本和負債,包括EVO應收税協議下的未付金額。
收購對價的現金部分由手頭現金和循環信貸額度的借款提供資金。
截至2023年3月31日收購的主要資產類別和承擔的負債的臨時估計收購日公允價值,包括與總收購對價的對賬表,如下(以千計):
| | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 324,859 | |
應收賬款 | 105,680 | |
結算處理資產 | 125,061 | |
遞延所得税資產 | 15,464 | |
財產和設備 | 83,540 | |
可識別的無形資產 | 1,208,400 | |
其他資產 | 157,166 | |
應付賬款和應計負債 | (277,800) | |
結算信貸額度 | (11,371) | |
結算處理義務 | (199,161) | |
遞延所得税負債 | (168,098) | |
其他負債 | (58,089) | |
可識別淨資產總額 | 1,305,651 | |
可贖回的非控制性權益 | (556,070) | |
善意 | 3,520,039 | |
總購買對價 | $ | 4,269,620 | |
截至2023年3月31日,我們認為這些金額是臨時的,因為我們仍在收集和審查信息,以支持對收購的資產、承擔的負債和相關税收狀況的估值。截至2023年3月31日,此次收購產生的商譽已包含在商業解決方案板塊中,這歸因於預期的增長機會、將收購的業務合併到我們現有業務的潛在協同效應以及員工隊伍的集結。我們預計,此次收購的部分商譽將用於所得税目的扣除。由於收購的時機,我們仍在向申報單位分配商譽。
下表反映了EVO已確定的無形資產的臨時估計公允價值及其各自的加權平均估計攤銷期:
| | | | | | | | | | | |
| 估計公允價值 | | 加權平均估計攤銷期 |
| (以千計) | | (年) |
與客户相關的無形資產 | $ | 641,000 | | | 10 |
基於合同的無形資產 | 423,000 | | | 12 |
收購的技術 | 138,400 | | | 7 |
商標和商品名稱 | 6,000 | | | 2 |
估計的可識別無形資產總額 | $ | 1,208,400 | | | 10 |
從收購之日到2023年3月31日,EVO的收入和收益並不重要,用於提供預估信息的EVO材料的歷史收入和收益也不重要。此外,與這種業務合併相關的交易成本並不重要。
注意事項 3—業務處置
待售企業
消費者業務。2023 年 4 月 26 日,我們完成了 Netspend 業務中消費者部分的出售,該業務構成了我們的消費者解決方案板塊,價格約為 $1十億,有待最終收盤調整。在出售方面,我們向賣方提供了包括第一留置權的融資 七年本金總額為$的有擔保定期貸款額度350百萬美元計息,固定年利率為 9% 和第二條線 二十五年本金總額為$的有擔保定期貸款額度325百萬美元計息,固定年利率為 13%。此外,我們還向購買者提供了第一留置權 五年 $50自銷售完成之日起,可提供百萬歐元的有擔保循環貸款.
截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們消費業務的資產和負債被歸類為待售資產,處置組在我們的合併資產負債表中按公允價值減去出售成本進行報告。我們在合併損益表中確認了業務處置虧損,金額為美元244.8在截至2023年3月31日的三個月中,將處置小組的賬面金額減少到估計的公允價值減去銷售成本。在截至2023年3月31日的三個月中,虧損包括談判收盤增量調整的影響、賣方融資估計公允價值的變化以及交易的最終税收結構的影響。
遊戲業務。 2023 年 4 月 1 日,我們以大約美元的價格完成了遊戲業務的出售400百萬,包括由以下內容組成的賣方融資 7 年本金總額為美元的無抵押期票32百萬美元計息,固定年利率為 11%,有待最終收盤調整。截至2023年3月31日和2022年12月31日,在我們的合併資產負債表中,我們的博彩業務的資產和負債被歸類為待售。我們預計出售後將獲得約美元的收益1002023 年第二季度為百萬。
待售資產和負債。 截至2023年3月31日,合併資產負債表中列報的待售資產的主要類別包括現金88.7百萬,應收賬款為美元16.1百萬,其他流動資產為美元58.4百萬,商譽為美元529.5百萬,其他無形資產為美元717.9百萬,財產和設備為美元82.3百萬,其他非流動資產 $45.6百萬美元,資產組估值補貼為美元316.7百萬。截至2023年3月31日,合併資產負債表中列為待售的主要負債類別包括應付賬款和應計負債101.1百萬美元和其他非流動負債為美元4.7百萬。
截至2022年12月31日,合併資產負債表中列報的待售資產的主要類別包括現金70.6百萬,應收賬款為美元18.4百萬,其他流動資產為美元42.3百萬,商譽為美元529.5百萬,其他無形資產為美元717.9百萬,財產和設備為美元82.9百萬,其他非流動資產 $44.9百萬美元,資產組估值補貼為美元71.9百萬。截至2022年12月31日,合併資產負債表中列為待售的主要負債類別包括應付賬款和應計負債125.9百萬美元和其他非流動負債為美元4.5百萬。
注意 4—收入
下表按地域分列了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,我們與客户簽訂的每個應申報細分市場的合同收入,並進行了重新計算,以適應2022年分部信息列報方式的變化,詳見 “附註15”—細分信息:”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 商人 解決方案 | | 發行人 解決方案 | | 消費者 解決方案 | | 分段間 淘汰 | | 總計 |
| | | | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | | | |
美洲 | $ | 1,365,894 | | | $ | 443,345 | | | $ | 143,709 | | | $ | (17,321) | | | $ | 1,935,627 | |
歐洲 | 176,098 | | | 117,104 | | | — | | | — | | | 293,202 | |
亞太地區 | 63,618 | | | 10,458 | | | — | | | (10,458) | | | 63,618 | |
| $ | 1,605,610 | | | $ | 570,907 | | | $ | 143,709 | | | $ | (27,779) | | | $ | 2,292,447 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 商人 解決方案 | | 發行人 解決方案 | | 消費者 解決方案 | | 分段間 淘汰 | | 總計 |
| | | | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | | | |
美洲 | $ | 1,242,620 | | | $ | 406,728 | | | $ | 169,115 | | | $ | (14,619) | | | $ | 1,803,844 | |
歐洲 | 174,055 | | | 122,011 | | | — | | | — | | | 296,066 | |
亞太地區 | 56,344 | | | 8,587 | | | — | | | (8,587) | | | 56,344 | |
| $ | 1,473,019 | | | $ | 537,326 | | | $ | 169,115 | | | $ | (23,206) | | | $ | 2,156,254 | |
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中按分銷渠道分列的商户解決方案板塊收入:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
以關係為導向 | $ | 795,680 | | | $ | 752,214 | |
技術支持 | 809,930 | | | 720,805 | |
| $ | 1,605,610 | | | $ | 1,473,019 | |
ASC Topic 606, 與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)要求我們為每種客户安排確定應在某個時間點確認收入還是在一段時間內確認收入。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,隨着時間的推移,我們幾乎所有的收入都得到了確認。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,與客户合同相關的補充資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表地點 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | |
| | | (以千計) |
| | | | | |
資產: | | | | | |
獲得客户合同的資本化成本,淨額 | 其他非流動資產 | | $ | 332,417 | | | $ | 329,785 | |
履行客户合同的資本化成本,淨額 | 其他非流動資產 | | $ | 166,497 | | | $ | 152,520 | |
| | | | | |
負債: | | | | | |
合同負債,淨額(當前) | 應付賬款和應計負債 | | $ | 223,675 | | | $ | 226,254 | |
合同負債,淨額(非流動) | 其他非流動負債 | | $ | 50,180 | | | $ | 45,613 | |
截至2023年3月31日或2022年12月31日,淨合約資產並不重要。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,每個期初從合同負債餘額中確認的收入為美元83.7百萬和美元84.1分別是百萬。
ASC 606要求披露分配給未履行履約義務的交易價格的總金額。本次披露的目的是提供有關從我們現有合同中剩餘履約義務中確認收入的金額和預期時間的更多信息。 下表包括與截至2023年3月31日未履行或部分未履行的績效義務相關的預計未來確認的估計收入。但是,在允許的情況下,我們選擇將任何原始期限在一年或更短的合同以及任何符合特定標準的可變對價排除在本披露之外。因此,與處理服務有關的未履行或部分未履行的履約義務總額大大高於下表所披露的數額(以千計):
| | | | | |
截至12月31日的年度 | |
| |
2023 | $ | 801,521 | |
2024 | 844,665 | |
2025 | 695,525 | |
2026 | 569,521 | |
2027 | 428,345 | |
2028 | 196,636 | |
2029 年及以後 | 304,716 | |
總計 | $ | 3,840,929 | |
注意 5—商譽和其他無形資產
截至2023年3月31日和2022年12月31日,商譽和其他無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
善意 | $ | 26,850,666 | | | $ | 23,320,736 | |
其他無形資產: | | | |
與客户相關的無形資產 | $ | 10,188,001 | | | $ | 9,524,922 | |
收購的技術 | 3,004,005 | | | 2,863,731 | |
基於合同的無形資產 | 2,169,122 | | | 1,741,321 | |
商標和商品名稱 | 1,074,058 | | | 1,067,745 | |
| 16,435,186 | | | 15,197,719 | |
減去累計攤銷: | | | |
與客户相關的無形資產 | 3,329,392 | | | 3,155,838 | |
收購的技術 | 1,778,936 | | | 1,692,762 | |
基於合同的無形資產 | 216,279 | | | 197,478 | |
商標和商品名稱 | 522,692 | | | 493,267 | |
| 5,847,299 | | | 5,539,345 | |
| $ | 10,587,887 | | | $ | 9,658,374 | |
下表列出了截至2023年3月31日的三個月中按應申報分部劃分的商譽賬面金額的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商人 解決方案 | | 發行人 解決方案 | | 消費者 解決方案 | | 總計 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 13,816,945 | | | $ | 9,503,791 | | | $ | — | | | $ | 23,320,736 | |
收購商譽 | 3,520,039 | | | — | | | — | | | 3,520,039 | |
外幣折算的影響 | 5,187 | | | 4,940 | | | — | | | 10,127 | |
測量週期調整 | (236) | | | — | | | — | | | (236) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 17,341,935 | | | $ | 9,508,731 | | | $ | — | | | $ | 26,850,666 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,商譽的累計減值損失為美元833.1百萬,其中 $475.1百萬美元與待售消費業務有關。
注意 6—長期債務和信貸額度
截至2023年3月31日和2022年12月31日,長期債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
3.7502023 年 6 月 1 日到期的優先票據百分比 | $ | 550,845 | | | $ | 552,113 | |
4.0002023 年 6 月 1 日到期的優先票據百分比 | 551,099 | | | 552,747 | |
1.500百分比2024年11月15日到期的優先票據 | 498,409 | | | 498,164 | |
2.6502025 年 2 月 15 日到期的優先票據百分比 | 996,907 | | | 996,485 | |
1.2002026 年 3 月 1 日到期的優先票據百分比 | 1,094,411 | | | 1,093,932 | |
4.8002026 年 4 月 1 日到期的優先票據百分比 | 783,899 | | | 786,724 | |
2.1502027 年 1 月 15 日到期的優先票據百分比 | 745,258 | | | 744,945 | |
4.9502027 年 8 月 15 日到期的優先票據百分比 | 495,708 | | | 495,463 | |
4.4502028 年 6 月 1 日到期的優先票據百分比 | 472,702 | | | 473,800 | |
3.2002029 年 8 月 15 日到期的優先票據百分比 | 1,239,983 | | | 1,239,588 | |
5.3002029 年 8 月 15 日到期的優先票據百分比 | 495,537 | | | 495,362 | |
2.9002030 年 5 月 15 日到期的優先票據百分比 | 991,659 | | | 991,367 | |
2.900% 2031年11月15日到期的優先票據 | 742,765 | | | 742,555 | |
5.400百分比2032年8月15日到期的優先票據 | 742,291 | | | 742,085 | |
4.150% 2049年8月15日到期的優先票據 | 740,592 | | | 740,503 | |
5.950% 2052 年 8 月 15 日到期的優先票據 | 738,277 | | | 738,177 | |
4.875% 2031年3月17日到期的優先票據 | 857,064 | | | — | |
1.0002029年8月15日到期的可轉換票據百分比 | 1,447,292 | | | 1,445,225 | |
循環信貸額度 | 2,323,000 | | | — | |
商業票據票據 | 1,048,620 | | | — | |
融資租賃負債 | 30,871 | | | 32,435 | |
其他借款 | 132,250 | | | 96,908 | |
長期債務總額 | 17,719,439 | | | 13,458,578 | |
減少當前部分 | 1,185,365 | | | 1,169,330 | |
長期債務,不包括流動部分 | $ | 16,534,074 | | | $ | 12,289,248 | |
上表中我們的優先票據和可轉換票據的賬面金額是酌情扣除未攤銷折扣和未攤銷債務發行成本後列報的。截至2023年3月31日,優先票據和可轉換票據的未攤銷折扣為美元51.8百萬美元,優先票據和可轉換票據的未攤銷債務發行成本為美元89.2百萬。截至2022年12月31日,優先票據和可轉換票據的未攤銷折扣為美元50.8百萬美元,優先票據和可轉換票據的未攤銷債務發行成本為美元85.4百萬。與循環信貸額度相關的未攤銷債務發行成本部分包含在其他非流動資產中。截至2023年3月31日和2022年12月31日,無抵押循環信貸額度的未攤銷債務發行成本為美元22.3百萬和美元23.5分別是百萬。
截至2023年3月31日,長期債務(不包括融資租賃負債)的未來到期日按年劃分如下(以千計):
| | | | | |
截至12月31日的年度 | |
| |
2023 | $ | 1,147,502 | |
2024 | 554,394 | |
2025 | 1,009,577 | |
2026 | 1,860,108 | |
2027 | 4,635,269 | |
2028 | 450,000 | |
2029 年及以後 | 8,117,160 | |
總計 | $ | 17,774,010 | |
高級票據
2023 年 3 月 17 日,我們發行了 €800百萬本金總額為 4.875% 優先無抵押票據於 2031 年 3 月到期,淨收益為歐元790.6百萬,或 $843.6百萬基於發行當日的匯率。我們以$的折扣發行了優先票據2.8百萬,我們承擔的債務發行成本為美元7.2百萬,包括承保費、專業服務費和註冊費,這些費用已資本化,反映為截至2023年3月31日合併資產負債表中票據相關賬面金額的減少。從2024年3月17日開始,優先無抵押票據的利息每年應於每年3月17日拖欠支付。這些票據是無抵押和非次級債務,在還款權方面的排名與我們所有其他未償無抵押和非次級債務相同。此次發行的淨收益用於一般公司用途。
商業票據
2023 年 1 月,我們設立了 $2.0十億美元商業票據計劃,根據該計劃,我們可以發行到期日不超過30億美元的優先無抵押商業票據 397自簽發之日起的天數。預計商業票據將以低於面值的折扣發行,或者可能產生利息,每張票據的市場利率由發行時的市場狀況決定。發行商業票據的收益將主要用於一般公司用途,但也可用於收購、支付股息、債務再融資或其他目的。
截至2023年3月31日,我們的商業票據計劃下的淨借款額為 $1,048.6百萬 未償債務,根據我們持續進行長期再融資的意圖和能力,在合併資產負債表中的長期債務中列報,加權平均年收入利率為 5.87%。該商業計劃由我們的循環信貸協議支持,因為未償還的商業票據金額不能超過我們循環信貸額度的未提取部分。就這樣子h,我們可以利用循環信貸額度來償還無法展期或用類似債務再融資的商業票據.
長期債務的公允價值
截至2023年3月31日,我們的優先票據的賬面總額為美元12.7十億美元,估計公允價值為美元11.8十億。我們的優先票據的估計公允價值基於活躍市場的報價,被認為是估值層次結構的一級衡量標準。
截至2023年3月31日,我們的可轉換票據的總賬面金額為美元1.4十億美元,估計公允價值為美元1.5十億。我們的可轉換票據的估計公允價值基於格子定價模型,被認為是估值層次結構的三級衡量標準。
其他長期債務的公允價值接近其截至2023年3月31日的賬面金額。
遵守盟約
可轉換票據包括此類可轉換票據的慣常契約和違約事件。循環信貸協議包含慣常的肯定性契約和限制性契約,包括基於淨槓桿率和利息覆蓋率的金融契約以及慣常的違約事件。所需的槓桿比率增加到 4.50由於對EVO進行了符合條件的收購,該收購將持續多達八個季度,並將逐步降至 1.00 3.75到 1.00,所需的利息覆蓋率為 3.00到 1.00。截至 2023 年 3 月 31 日,我們遵守了所有適用的契約。
利息支出
利息支出為 $119.0百萬和美元89.3截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
注意 7—衍生品和對衝工具
淨投資對衝
我們已將歐元計價的優先票據指定為對衝我們在歐元計價業務中的淨投資。淨投資對衝的目的是減少由於外幣匯率的變化而導致的我們對歐元計價業務的淨投資的波動性。
使用非報告貨幣的本位幣進行國外業務的投資面臨外幣風險,因為這些子公司的資產和負債按期末匯率折算成報告貨幣,由此產生的外幣折算調整作為其他綜合收益的組成部分列報,幷包含在合併資產負債表的權益內累計綜合收益中。淨投資對衝會計可以防範這種風險,與歐元計價的優先票據相關的外幣重新估值收益和虧損列在其他綜合收益和累計綜合收益的相同組成部分中。
截至2023年3月31日,總計歐元800與我們2031年3月到期的歐元計價優先票據相關的百萬美元被指定為我們對歐元計價業務投資的淨投資對衝工具。我們確認損失了 $18.2在截至2023年3月31日的三個月中,我們的合併綜合收益表中其他綜合收益的外幣折算調整額內的百萬美元。
利率互換
我們與金融機構簽訂了利率互換協議,以對衝部分浮動利率債務工具的利率風險導致的現金流變化。在2023年第一季度,我們簽訂了新的利率互換協議,名義總金額為美元1.5十億美元用於將我們的循環信貸額度下的符合條件的借款從浮動有擔保隔夜融資利率轉換為固定利率。根據互換協議收到或支付的淨金額反映為利息支出的調整。由於我們已將利率互換協議指定為現金流對衝,因此將互換調整為公允價值所產生的未實現收益或虧損被記錄為其他綜合收益的組成部分。我們的利率互換的公允價值是根據估值日適用收益率曲線中的隱含利率根據估計的未來淨現金流的現值確定的。這些衍生工具被歸類為估值層次結構的第 2 級。
下表列出了有關合並資產負債表中包含的被指定為現金流對衝的利率互換的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 公允價值 |
衍生金融工具 | | 資產負債表地點 | | 截至2023年3月31日的加權平均固定利率 | | 截至2023年3月31日的到期日範圍 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | (以千計) |
| | | | | | | | | | |
利率互換(名義利率為美元1.5截至2023年3月31日為十億) | | 其他非流動負債 | | 4.26 | % | | 2027年4月17日-2027年8月17日 | | $ | 46,403 | | | $ | — | |
下表列出了我們的利率互換對截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月合併損益表和綜合收益表的影響:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
其他綜合收益(虧損)中確認的未實現(虧損)淨收益 | $ | (48,051) | | | $ | 8,934 | |
未實現淨虧損從其他綜合收益(虧損)重新歸類為利息支出 | $ | 1,386 | | | $ | 9,445 | |
截至2023年3月31日,與我們的利率互換相關的累計其他綜合虧損的未實現淨虧損額為美元,預計將在未來12個月內重新歸類為利息支出0.4百萬。
注意 8—所得税
在截至2023年3月31日的三個月中,我們報告的税收優惠超過了美國法定税率。税收優惠包括免税的外國利息收入、税收抵免和外國衍生的無形收入扣除的有利影響。此外,業務處置損失的税收優惠按適用的税率徵税,而除該離散項目以外的收益則按較低的估計年有效税率徵税。
截至2022年3月31日的三個月,我們的有效所得税税率為 18.4%。截至2022年3月31日的三個月,我們的有效所得税税率與美國的法定税率不同,這主要是由於外國利息收入無需納税、税收抵免和外國衍生的無形收入扣除。
2022 年 8 月 16 日,美國政府將《降低通貨膨脹法案》頒佈為法律,該法案除其他外,根據全球調整後的財務報表收入徵收 15% 的企業替代性最低税,並對股票回購徵收 1% 的消費税,從 2023 年 1 月 1 日起生效。我們預計企業替代性最低税不會對我們報告的業績、現金流或財務狀況產生重大影響。在截至2023年3月31日的三個月中,我們反映的消費税為美元2.3股本內百萬美元作為該期間回購的普通股價格的一部分。
注意 9—可贖回的非控股權益
通過收購EVO,我們擁有與我們在波蘭、智利和希臘的合併子公司股權部分相關的某些可贖回的非控股權益,這些權益不可直接或間接歸屬於我們,這些權益可在發生不完全在我們控制範圍的事件時兑換。
我們擁有 66我們在波蘭的子公司的百分比。根據股東協議,其餘股份的持有人 34百分比的股份可以選擇迫使我們以基於股票公允價值的每股價格購買少數股東持有的股份。該期權將於2024年1月1日到期。我們擁有 50.1我們在智利的子公司的百分比。根據股東協議,其餘股份的持有人 49.9百分比的股票可以選擇迫使我們根據股票的公允價值以每股價格購買這些股票。該期權沒有到期日期。我們擁有 51我們在希臘的子公司的百分比。根據股東協議,其餘股份的持有人 49在某些有限情況下,百分比的股份可以選擇迫使我們以協議中規定的價格購買這些股票。此外,從2025年12月開始,少數股東可以選擇強迫我們根據股票的公允價值以每股價格購買這些股票。期權沒有到期日期。
由於這些贖回期權的行使不僅在我們的控制範圍內,因此截至2023年3月31日,可贖回的非控股權益作為臨時權益在總負債和股東權益之間的夾層部分列報。我們在每個資產負債表日期調整可贖回的非控股權益,以反映我們對最大贖回金額的估計,在合併資產負債表中,變更被認定為對權益內實收資本的調整。此類估算基於每家子公司的預計經營業績,估算公允價值時使用的關鍵假設包括但不限於收入增長率和加權平均資本成本。
可贖回的非控股權益定期按公允價值計值,屬於估值層次結構的第三級。可贖回的非控股權益的估計公允價值為美元556.1截至收購 EVO 之日和截至 2023 年 3 月 31 日,為百萬美元。
注意 10—股東權益
我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股,有時還通過加速股票回購(“ASR”)計劃回購。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們進行了回購並退役 2,058,902和 4,515,626分別持有我們的普通股,其成本(包括佣金和適用的消費税)為美元206.6百萬和美元649.7百萬,或 $100.33和 $143.95分別為每股。截至2023年3月31日,我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為美元1,295.7百萬。
2023 年 4 月 27 日,我們的董事會宣佈派發美元股息0.25每股將於2023年6月30日支付給截至2023年6月15日的登記在冊的普通股股東。
注意 11—基於股票的獎勵和股票期權
下表彙總了基於股份的薪酬支出以及我們的股票獎勵和股票期權確認的相關所得税優惠:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
基於股份的薪酬支出 | $ | 89,566 | | | $ | 38,399 | |
所得税優惠 | $ | 9,417 | | | $ | 9,679 | |
基於股份的獎勵
下表彙總了截至2023年3月31日的三個月中未歸屬限制性股票和業績獎勵的變化:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權平均值 授予日期 公允價值 |
| | | |
| (以千計) | | |
| | | |
截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 | 2,145 | | | $159.04 | |
替換獎勵 | 202 | | | 98.44 | |
已授予 | 1,170 | | | 113.00 | |
既得 | (753) | | | 167.81 | |
被沒收 | (33) | | | 151.02 | |
截至 2023 年 3 月 31 日未歸屬 | 2,731 | | | $132.21 | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,歸屬的限制性股票和績效獎勵的公允價值總額為 $126.5百萬和美元93.3分別是百萬。
對於限制性股票和績效獎勵,我們確認了薪酬支出e of $75.2百萬和 $35.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別為百萬美元。截至 2023 年 3 月 31 日,有 $265.4與未歸屬的限制性股票和績效獎勵相關的數百萬美元未確認的薪酬支出,我們預計將在加權平均期內確認這些費用 2.3年份。
股票期權
下表彙總了截至2023年3月31日的三個月的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權平均行使價 | | 剩餘合同期限的加權平均值 | | 聚合內在價值 |
| | | | | | | |
| (以千計) | | | | (年) | | (單位:百萬) |
| | | | | | | |
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | 1,139 | | | $111.75 | | | 5.4 | | $17.3 |
替換獎勵 | 142 | | | 98.44 | | | | | |
已授予 | 195 | | | 113.12 | | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | 1,476 | | | $110.65 | | | 5.9 | | $20.9 |
| | | | | | | |
截至2023年3月31日已歸屬和可行使的期權 | 1,019 | | | $107.00 | | | 4.7 | | $20.9 |
我們確認的股票期權的薪酬支出為美元12.7百萬和美元1.8在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別為百萬美元。 截至 2023 年 3 月 31 日,我們有 $4.4百萬與我們預計將在加權平均期內確認的未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出 2.3年份。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,授予的股票期權(包括與收購EVO相關的替代獎勵)的加權平均授予日公允價值為美元47.08和 $48.88,分別地。 公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的,其加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
無風險利率 | 3.86% | | 1.87% |
預期波動率 | 45% | | 40% |
股息收益率 | 0.81% | | 0.56% |
預期期限(年) | 5 | | 5 |
無風險利率基於零息美國國債的收益率,其到期日等於自授予之日起期權的預期壽命。我們對預期波動率的假設基於我們的歷史波動率。股息收益率假設是根據我們上一年的平均股價和我們最新的季度每股股息的年化金額確定的。我們基於對期權歷史行使模式的分析以及對期權未來行使模式的假設,根據期權的預期期限進行假設。
注意 12—每股收益
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將歸屬於Global Payments的淨收益(虧損)除以該期間已發行股票的加權平均數。在所有報告期內,普通股股東可獲得的收益與報告的歸屬於Global Payments的淨收益(虧損)相同。
攤薄後每股收益的計算方法是將歸屬於Global Payments的淨收益(虧損)除以該期間已發行股票的加權平均數,包括基於股票的獎勵、可轉換票據或其他可能對每股收益產生攤薄影響的潛在證券的影響。假設所有行使價低於當期普通股平均市場股價的股票期權都會對每股收益產生攤薄效應。由於截至2023年3月31日的三個月出現淨虧損,攤薄後每股收益的計算中不包括增量股份,因為這種影響會產生反稀釋作用。大約 1.2因此,在截至2023年3月31日的三個月中,與股票期權和股票獎勵相關的百萬股股票被排除在攤薄股基之外。截至2022年3月31日的三個月的攤薄股基不包括大約 388,355與股票期權相關的股票,這些股票將對攤薄後每股收益的計算產生反稀釋作用。
如果影響具有攤薄性,則結算可轉換票據轉換利差所需的潛在股份的影響將包含在攤薄後的每股收益中。這種影響取決於轉換時普通股的市場股價,如果該期間普通股的平均市場股價超過轉換價格,則會產生稀釋作用。在截至2023年3月31日的三個月中,可轉換票據未包含在攤薄後每股收益的計算中,因為其影響本來是反稀釋的。此外,相關上限看漲交易的影響不包括在攤薄後每股收益的計算中,因為它總是具有反攤薄作用。
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月攤薄後的加權平均已發行股票數量的計算方法:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
基本加權平均已發行股票數量 | 263,115 | | | 282,100 | |
另外:股票期權和其他基於股票的獎勵的攤薄效應 | — | | | 467 | |
攤薄後的加權平均已發行股票數量 | 263,115 | | | 282,567 | |
注意 13- 補充資產負債表信息
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括手頭現金和購買時到期日為三個月或更短的所有流動投資。我們定期在金融機構維持超過聯邦存款保險公司保險限額或美國境外等值金額的現金餘額。截至 2023 年 3 月 31 日,大約 75我們的現金和現金等價物總餘額的百分比存於一小部分金融機構,主要是大型貨幣中心銀行。儘管我們目前認為與我們有業務往來的金融機構將能夠履行對我們的承諾,但無法保證這些機構能夠繼續履行承諾。在截至2023年3月31日的三個月中,我們沒有遇到任何與此類賬户餘額相關的損失。
限制性現金包括在法律或監管限制下無法提取或用於一般經營活動的金額。限制性現金包括客户在我們的西班牙子公司為預付卡交易而存入的金額,以及在我們的智利和希臘子公司作為流動性儲備持有的資金,這些資金受當地監管限制,要求在使用時進行適當的隔離和限制。限制性現金包含在合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中,相應的負債包含在應付賬款和應計負債中。
合併資產負債表中的現金和現金等價物和限制性現金金額與合併現金流量表中的金額的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| (以千計) |
現金和現金等價物 | $ | 2,001,671 | | | $ | 1,997,566 | |
預付費用和其他流動資產中包含限制性現金 | 147,333 | | | 147,422 | |
待售資產中包含現金 | 88,748 | | | 70,618 | |
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 2,237,752 | | | $ | 2,215,606 | |
長期資產
在截至2023年3月31日的三個月中,我們簽訂了一項收購軟件的新協議,其中 $48.0百萬美元是用一筆資金籌集的 五年供應商融資安排。
在完成對EVO的收購後,我們收購了運營租賃的使用權資產,價值約為美元40.0百萬,主要與房地產租賃有關,承擔了相關的租賃負債。截至3月31日,
2023 年,收購的經營租賃負債的到期日如下:$7.52023 年為百萬,美元9.92024 年為百萬,美元8.92025 年為百萬,美元8.02026 年為百萬,美元6.42027 年為百萬,美元3.22028 年為百萬美元和1.3此後有百萬。
注 14—累計其他綜合虧損
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,其他綜合收益(虧損)各組成部分的累計餘額變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算收益(虧損) | | 套期保值活動的未實現收益(虧損) | | 其他 | | 累計其他綜合虧損 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | (380,584) | | | $ | (22,420) | | | $ | (2,965) | | | $ | (405,969) | |
其他綜合收益(虧損) | 30,889 | | | (35,715) | | | — | | | (4,848) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | (349,695) | | | $ | (58,135) | | | $ | (2,965) | | | $ | (410,817) | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | (182,949) | | | $ | (48,490) | | | $ | (2,743) | | | $ | (234,182) | |
其他綜合(虧損)收入 | (26,946) | | | 13,923 | | | — | | | (13,023) | |
截至2022年3月31日的餘額 | $ | (209,895) | | | $ | (34,567) | | | $ | (2,743) | | | $ | (247,205) | |
歸屬於非控股權益的其他綜合收益(虧損)僅與外幣折算有關,為美元6.4百萬和 $ (5.3) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別為百萬美元。
注意 15—區段信息
2022 年,由於即將剝離消費者業務以及業務管理方式發生變化,我們對以前構成商業和消費者解決方案部門的業務進行了重新調整,將企業對企業部分納入我們的發行人解決方案板塊,將消費者部分納入我們的新消費者解決方案板塊。我們的 三現在可報告的細分市場是:商户解決方案、發行人解決方案和消費者解決方案。截至2022年3月31日的三個月的分部信息的列報方式已重新編制,以與截至2023年3月31日的三個月的分部呈現方式保持一致。
我們評估績效,並根據每個運營部門的營業收入分配資源。每個運營分部的營業收入包括該分部的收入減去與這些收入直接相關的支出。運營管理費用、分攤成本和基於股份的薪酬成本包含在公司中。商譽減值和業務處置損益不包含在分部營業收入中。扣除税後的利息和其他收入、利息和其他支出、所得税支出和權益法投資收益中的權益不分配給各個分部。我們不使用資產數據評估運營部門的績效或向其分配資源。應申報的運營部門的會計政策與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中描述的會計政策以及我們在 “附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要” 中的重要會計政策摘要中描述的相同。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,有關分部信息以及與合併收入、合併營業收入以及合併折舊和攤銷的對賬信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
| (以千計) |
| | | |
收入:(1) | | | |
商家解決方案 | $ | 1,605,610 | | | $ | 1,473,019 | |
發行人解決方案 | 570,907 | | | 537,326 | |
消費者解決方案 | 143,709 | | | 169,115 | |
分段間淘汰 | (27,779) | | | (23,206) | |
合併收入 | $ | 2,292,447 | | | $ | 2,156,254 | |
| | | |
營業收入(虧損)(1): | | | |
商家解決方案 | $ | 507,210 | | | $ | 444,530 | |
發行人解決方案 | 82,810 | | | 69,142 | |
消費者解決方案 | (5,798) | | | 22,618 | |
企業(2) | (282,654) | | | (160,343) | |
業務處置損失 | (244,833) | | | — | |
合併營業收入 | $ | 56,735 | | | $ | 375,947 | |
| | | |
折舊和攤銷:(1) | | | |
商家解決方案 | $ | 241,573 | | | $ | 249,961 | |
發行人解決方案 | 160,853 | | | 154,545 | |
消費者解決方案 | — | | | 17,847 | |
企業 | 4,912 | | | 6,319 | |
合併折舊和攤銷 | $ | 407,338 | | | $ | 428,672 | |
(1)收入、營業收入(虧損)以及折舊和攤銷反映了收購業務自相應收購日期起的影響,以及剝離業務在相應處置日期之前的影響。有關進一步討論,請參見 “注2——收購” 和 “附註3——業務處置”。
(2)公司的營業虧損包括收購和整合費用 $87.8百萬和美元48.2截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元。
注意 16—承付款和意外開支
法律事務
我們是許多與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事方。我們認為,這些負債(如果有的話)最終可能由此類事項的個別或總體結果產生,預計不會對我們的財務狀況、流動性、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 2 項 — 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表和相關附註以及我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以及合併財務報表一起閲讀。本討論和分析包含有關我們的計劃和對未來可能發生的事情的預期的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於許多假設和估計,這些假設和估計本質上受重大風險和不確定性的影響,我們的實際業績可能與前瞻性陳述的預期結果存在重大差異。
執行概述
我們是一家領先的支付技術公司,為全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案,使我們的客户能夠通過世界各地的各種渠道更有效地運營業務。
我們通過收購實現了有機增長,並將繼續投資於新的技術解決方案和創新、基礎設施以支持我們不斷增長的業務以及運營平臺的持續整合和增強。這些投資包括新產品開發和創新,以進一步增強和差異化我們為客户提供的技術和基於雲的解決方案套件,以及將某些底層技術平臺遷移到雲環境以提高性能、提高上市速度和提高成本效率。我們還繼續開展整合和其他活動,例如合併業務運營、精簡技術基礎設施、消除重複的公司和運營支持結構以及實現規模效率。
我們通過最近的幾項關鍵交易進一步推進了我們的業務戰略,其中包括:
•2023年3月24日,我們收購了EVO Payments, Inc.(“EVO”)的所有已發行普通股,總收購對價為43億美元。EVO是領先的支付技術和服務提供商,為從中小型市場企業到美洲和歐洲的跨國公司和組織的商家提供一系列支付解決方案。收購對價的現金部分由手頭現金和循環信貸額度的借款提供資金。
•2023年4月26日,我們以約10億美元的價格完成了Netspend業務中消費者部分的出售,具體取決於最終的收盤調整。在出售方面,我們提供了6.75億美元的賣方融資和第一留置權,自銷售完成之日起可用的五年期5000萬美元有擔保循環貸款。在截至2023年3月31日的三個月中,我們在合併收益表中確認了與消費者業務處置集團相關的2.448億美元的業務處置虧損。
•2023 年 4 月 1 日,我們以約 4.0 億美元的價格完成了遊戲業務的出售,其中包括 3,200 萬美元的賣方融資,有待最終收盤調整。我們預計將在2023年第二季度確認出售約1億美元的收益。
•我們的資本配置優先事項得到了2023年第一季度成功發行新的歐元計價優先票據和啟動新的商業票據計劃的支持。
◦2023 年 3 月 17 日,我們發行了 2031 年 3 月到期的 4.875% 的本金總額為8億歐元的優先無抵押票據,淨收益為7.906億歐元,按發行日的匯率計算,合8.436億美元。此次發行的淨收益用於一般公司用途。
◦2023年1月,我們制定了一項20億美元的商業票據計劃,根據該計劃,我們可以發行自發行之日起到期日不超過397天的優先無抵押商業票據。該計劃得到了我們的循環信貸協議的支持,因為未償還的商業票據金額不能超過循環信貸額度的未提取部分。發行商業票據的收益將用於收購、支付股息、用於債務再融資或其他一般公司用途。
與我們截至2023年3月31日的財務狀況以及截至該日止的三個月的經營業績相關的亮點包括以下內容:
•截至2023年3月31日的三個月中,合併收入從去年同期的21.563億美元增至22.924億美元。合併收入的增長主要是由於越來越多地使用數字支付解決方案導致交易量增加,但不利的外匯匯率的影響部分抵消了這一增長。
•截至2023年3月31日的三個月,商業解決方案板塊和發行人解決方案板塊的營業收入和營業利潤率與去年同期相比有所增加,這主要是由於某些固定成本與收入無差異,收入增長的有利影響,以及持續謹慎的支出管理。這些有利影響被不利的外幣匯率的影響部分抵消。
•截至2023年3月31日的三個月的合併營業收入包括上述虧損對業務處置的不利影響,以及收購和整合費用與上年相比的增加,主要與收購EVO有關。
與宏觀經濟狀況相關的風險
我們面臨總體經濟狀況,包括貨幣波動、通貨膨脹、利率上升以及健康和社會事件或其他影響消費者、企業和政府支出總體水平的條件,這可能會對我們的財務表現產生負面影響。
我們的某些業務是用外幣進行的。因此,我們的部分收入和支出已經並將繼續受到外匯匯率波動的影響。在截至2023年3月31日的三個月中,匯率波動使我們的合併收入減少了約3,040萬美元,營業收入減少了約1,070萬美元,這是通過使用上一年度的匯率將本年度的收入和營業收入轉換為當地貨幣計算得出的。美元的持續走強或外匯匯率的其他重大波動可能會對我們未來的財務業績產生不利影響;但是,我們無法預測對財務業績的潛在影響程度。
我們通過發行固定利率債務代替浮動利率債務,降低了利率風險,包括利率互換套期保值安排將循環信貸額度下符合條件的浮動利率借款的很大一部分轉換為固定利率。但是,由於成本上漲和/或消費者支出減少,通貨膨脹壓力或利率波動可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外,持續的通貨膨脹或利率上升可能會對我們未來的財務業績和資產的可收回性產生不利影響。但是,由於目前很難預測這些條件的未來規模、持續時間和影響,因此我們無法預測對我們財務業績的潛在影響的程度。
此外,包括硅谷銀行在內的幾家金融機構最近的倒閉給全球金融市場帶來了不確定性,也使人們更加關注其他銀行未來可能的倒閉。儘管我們沒有風險敞口,也沒有因這些失敗而遭受損失,但我們經常在美國境外維持超過聯邦存款保險公司保險限額或等值金額的金融機構現金餘額。金融市場的中斷可能會損害我們的銀行合作伙伴,這可能會影響我們獲得現金或現金等價物的能力、我們提供結算服務的能力或客户使用現有現金履行對我們的付款義務的能力。這些事件的發生可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
有關可能影響我們未來經營業績的趨勢、不確定性和其他因素的進一步討論,請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項中標題為 “風險因素” 的部分,以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件,包括本10-Q表季度報告。
運營結果
2022 年,由於我們的消費者業務即將剝離以及業務管理方式的變化,我們對以前構成商業和消費者解決方案部門的業務進行了重新調整,將企業對企業部分納入我們的發行人解決方案板塊,將消費者部分納入我們的新消費者解決方案板塊。我們現在的三個應報告的領域是:商户解決方案、發行人解決方案和消費者解決方案。截至2022年3月31日的三個月的分部信息的列報方式已重新編制,以與截至2023年3月31日的三個月的分部呈現方式保持一致。有關我們的可報告細分市場的更多信息,請參閲 “第 1 項。業務—業務板塊” 包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中,以引用方式納入此處,“附註15——分部信息” 則包含在隨附的未經審計的合併財務報表附註中。
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的主要精選財務數據,這些數據佔總收入的百分比以及兩個時期之間的變化(以美元為單位)和佔去年金額的百分比。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的損益表數據來自第一部分第1項——財務報表中隨附的未經審計的合併財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2023年3月31日 | | 佔收入的百分比(1) | | 三個月已結束 2022年3月31日 | | 佔收入的百分比(1) | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | | | | | |
| (以千美元計) |
| | | | | | | | | | | |
收入(2): | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | $ | 1,605,610 | | | 70.0 | % | | $ | 1,473,019 | | | 68.3 | % | | $ | 132,591 | | | 9.0 | % |
發行人解決方案 | 570,907 | | | 24.9 | % | | 537,326 | | | 24.9 | % | | 33,581 | | | 6.2 | % |
消費者解決方案 | 143,709 | | | 6.3 | % | | 169,115 | | | 7.8 | % | | (25,406) | | | (15.0) | % |
分段間淘汰 | (27,779) | | | (1.2) | % | | (23,206) | | | (1.1) | % | | (4,573) | | | 19.7 | % |
合併收入 | $ | 2,292,447 | | | 100.0 | % | | $ | 2,156,254 | | | 100.0 | % | | $ | 136,193 | | | 6.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
合併運營費用(2): | | | | | | | | | | | |
服務成本 | $ | 947,753 | | | 41.3 | % | | $ | 957,158 | | | 44.4 | % | | $ | (9,405) | | | (1.0) | % |
銷售、一般和管理 | 1,043,126 | | | 45.5 | % | | 823,149 | | | 38.2 | % | | 219,977 | | | 26.7 | % |
業務處置損失 | 244,833 | | | 10.7 | % | | — | | | — | % | | 244,833 | | | NM |
運營費用 | $ | 2,235,712 | | | 97.5 | % | | $ | 1,780,307 | | | 82.6 | % | | $ | 455,405 | | | 25.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
營業收入(虧損)(2): | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | $ | 507,210 | | | 22.1 | % | | $ | 444,530 | | | 20.6 | % | | $ | 62,680 | | | 14.1 | % |
發行人解決方案 | 82,810 | | | 3.6 | % | | 69,142 | | | 3.2 | % | | 13,668 | | | 19.8 | % |
消費者解決方案 | (5,798) | | | (0.3) | % | | 22,618 | | | 1.0 | % | | (28,416) | | | (125.6) | % |
企業(3) | (282,654) | | | (12.3) | % | | (160,343) | | | (7.4) | % | | (122,311) | | | 76.3 | % |
業務處置損失 | (244,833) | | | (10.7) | % | | — | | | — | % | | (244,833) | | | NM |
營業收入 | $ | 56,735 | | | 2.5 | % | | $ | 375,947 | | | 17.4 | % | | $ | (319,212) | | | (84.9) | % |
| | | | | | | | | | | |
營業利潤率(2): | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | 31.6 | % | | | | 30.2 | % | | | | 1.4 | % | | |
發行人解決方案 | 14.5 | % | | | | 12.9 | % | | | | 1.6 | % | | |
消費者解決方案 | (4.0) | % | | | | 13.4 | % | | | | (17.4) | % | | |
NM = 沒有意義
(1) 由於四捨五入,百分比金額之和可能不等於總額。
(2)收入、合併運營支出、營業收入(虧損)和營業利潤率反映了收購業務自相應收購日期起的影響,以及剝離業務在相應處置日期之前的影響。有關進一步討論,請參見 “注2——收購” 和 “附註3——業務處置”。
(3)公司的營業虧損包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月分別為8,780萬美元和4,820萬美元的收購和整合費用。
收入
截至2023年3月31日的三個月中,合併收入增長了6.3%,達到22.924億美元,而去年同期為21.563億美元。收入的增長主要是由於越來越多地使用數字支付解決方案導致交易量增加,但由於美元在2023年第一季度與2022年第一季度相比在2023年第一季度走強,因此不利的外匯匯率的影響部分抵消。
商户解決方案部門。截至2023年3月31日的三個月,我們的商户解決方案板塊的收入增長了9.0%,達到16.056億美元,而去年同期為14.730億美元。收入的增長主要是由於交易量的增加,數字支付解決方案的使用量增加以及訂閲和軟件收入的增長,但截至2023年3月31日的三個月中,不利的外匯匯率為1780萬美元,部分抵消了交易量的增加。
發行人解決方案板塊。 截至2023年3月31日的三個月,我們的發行人解決方案板塊的收入增長了6.2%,達到5.709億美元,而去年同期為5.373億美元。收入的增加主要是由於交易量的增加,但部分被截至2023年3月31日的三個月不利的1,250萬美元外匯匯率的影響所抵消。
消費者解決方案部門。 截至2023年3月31日的三個月,我們的消費者解決方案板塊的收入為1.437億美元,而去年同期為1.691億美元。截至2023年3月31日的三個月中,收入受到消費者支出減少和支出額與去年同期相比下降的影響。
運營費用
服務成本。 截至2023年3月31日的三個月中,服務成本為9.478億美元,而去年同期為9.572億美元。在截至2023年3月31日的三個月中,服務成本佔收入的百分比降至41.3%,而去年同期為44.4%。與上一年相比,截至2023年3月31日的三個月的服務成本包括與收入增加相關的更高的可變成本,由於歸類為待售的消費和博彩業務資產無需攤銷,因此收購的無形資產攤銷減少的有利影響足以抵消這一影響,以及謹慎的費用管理。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,收購的無形資產的攤銷額分別為3.013億美元和3.29億美元。
銷售、一般和管理費用。截至2023年3月31日的三個月,銷售、一般和管理費用增長了26.7%,達到10.431億美元,而去年同期為8.231億美元。截至2023年3月31日的三個月,銷售、一般和管理費用佔收入的百分比為45.5%,而去年同期為38.2%。銷售、一般和管理費用的增加主要是由於可變銷售和其他成本的增加,與收入增加、主要與收購EVO相關的收購和整合支出、薪酬和福利成本的增加,包括符合退休條件的高管和我們的首席執行官(他們於2023年5月1日宣佈離職)的基於股份的薪酬支出增加,以及與出售消費業務相關的其他成本。銷售、一般和管理費用包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的1.014億美元和5,100萬美元的收購和整合費用。
企業。截至2023年3月31日的三個月中,公司支出為2.827億美元,而去年同期為1.603億美元。截至2023年3月31日的三個月中,與去年同期相比,增長的主要原因是收購和整合以及基於股份的薪酬支出的增加,如上所述。企業
支出包括截至2023年3月31日的三個月的收購和整合費用為8,780萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為4,820萬美元。
營業收入和營業利潤率
截至2023年3月31日的三個月的合併營業收入為5,670萬美元,而去年同期為3.759億美元。截至2023年3月31日的三個月中,營業利潤率為2.5%,而去年同期為17.4%。與去年同期相比,截至2023年3月31日的三個月的合併營業收入和營業利潤率包括收入增加的有利影響,因為某些固定成本與收入沒有變化,以及如上所述,收購的無形資產的攤銷額降低。在截至2023年3月31日的三個月中,我們在合併收益表中確認了2.448億美元的業務處置虧損,以將處置組的賬面金額減少至估計公允價值減去出售成本,包括增量談判收盤調整的影響、賣方融資估計公允價值的變化以及交易最終税收結構的影響。如上所述,截至2023年3月31日的三個月的營業收入還包括收購和整合以及基於股份的薪酬支出增加的不利影響。
分部營業收入和營業利潤率
在我們的商業解決方案板塊中,截至2023年3月31日的三個月的營業收入和營業利潤率與去年同期相比有所增加,這主要是由於某些固定成本與收入無差異,收入增長的有利影響,以及持續謹慎的支出管理。這些有利影響被與持續投資新產品、創新和技術環境相關的增量支出以及不利的外匯匯率的影響部分抵消。在我們的發行人解決方案板塊中,截至2023年3月31日的三個月的營業收入和營業利潤率與去年同期相比有所增加,這主要是由於某些固定成本與收入無差異,以及持續謹慎的支出管理,但部分被不利的外匯匯率的影響所抵消。在我們的消費者解決方案板塊中,截至2023年3月31日的三個月的營業收入和營業利潤率受到與出售消費業務相關的收入下降和成本上漲的不利影響。
其他收入/支出,淨額
由於我們的平均未償借款增加和未償借款的平均利率上升,截至2023年3月31日的三個月的利息和其他支出從上一年的9,330萬美元增至1.229億美元。
所得税(福利)費用
在截至2023年3月31日的三個月中,我們報告的税收優惠為報告的税前虧損的57.0%,而在截至2022年3月31日的三個月中,税收支出為申報的税前收入的18.4%。與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月的税率包括來自免税的外國利息收入、税收抵免和外國衍生的無形收入扣除的更高福利。此外,在截至2023年3月31日的三個月中,我們按適用税率確認了業務處置損失的税收優惠,而除該離散項目以外的收益則按較低的估計年度有效税率進行税收優惠。
2022 年 8 月 16 日,美國政府將《降低通貨膨脹法案》頒佈為法律,該法案除其他外,根據全球調整後的財務報表收入徵收 15% 的企業替代性最低税,並對股票回購徵收 1% 的消費税,從 2023 年 1 月 1 日起生效。我們預計企業替代性最低税不會對我們報告的業績、現金流或財務狀況產生重大影響。在截至2023年3月31日的三個月中,我們將230萬美元的股權消費税作為該期間回購普通股價格的一部分。
歸因於全球支付的淨收益(虧損)
截至2023年3月31日的三個月,歸屬於Global Payments的淨虧損為1,100萬美元,而上一年的淨收益為2.447億美元,這反映了上述營業收入的變化以及權益法投資權益收益的變化。
攤薄後每股收益(虧損)
截至2023年3月31日的三個月,攤薄後的每股虧損為0.04美元,而上一年度的攤薄後每股收益為0.87美元。截至2023年3月31日的三個月攤薄後每股虧損反映了淨收益(虧損)的變化。
流動性和資本資源
我們有許多資本來源,包括手頭現金和運營產生的現金流以及各種融資來源。在我們的正常業務過程中,我們的流動性中有很大一部分來自運營現金流和借款,包括循環信貸額度下的能力。
我們的資本配置優先事項是對我們的業務進行有計劃的資本投資,進行符合公司目標的收購,支付股息,支付未償債務的本金和利息以及回購普通股。我們的大量合同現金需求還包括持續支付與供應商簽訂的固定或最低金額的服務安排相關的租賃負債和合同義務,主要與軟件、技術基礎設施和相關服務有關。隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度” 以及下文 “長期債務和信貸額度” 下的 “長期債務和信貸額度” 進一步描述了我們的借貸安排下的承諾。有關我們的其他現金承諾和合同義務的更多信息,請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的 “附註7——租賃” 和 “附註18——承諾和意外開支”。
我們的資本計劃目標是支持我們的運營需求和長期增長戰略計劃,同時優化我們的資本成本和財務狀況。為了補充經營活動產生的現金,我們將銀行融資,例如信貸額度下的借款、商業票據計劃和優先票據發行,用於一般公司用途和為收購提供資金。我們的商業票據計劃建立於2023年第一季度,為滿足我們的短期流動性需求提供了一種具有成本效益的手段,並得到了我們的循環信貸協議的支持,因為未償還的商業票據金額不能超過循環信貸額度的未提取部分。最後,在我們的某些市場,在從信用卡網絡收到資金之前,還使用專業信貸額度為商户結算提供資金。
我們會定期評估相對於現金需求的流動性和資本狀況,未來我們可能會選擇通過發行債務或股權或其他方式籌集更多資金。累積的現金餘額投資於高質量、可銷售的短期工具。我們認為,我們當前和預計的流動性來源將足以滿足我們與短期和長期運營相關的預計流動性需求。
截至2023年3月31日,我們的現金及現金等價物總額為20.017億美元。我們認為其中6.962億美元可用於一般用途,其中6,120萬美元是未分配的外國收益,被認為可以無限期地再投資到美國境外。6.962億美元的可用現金不包括以下內容:(i)與結算相關的現金餘額,(ii)作為商户損失抵押品而持有的資金(“商户儲備”)和(iii)為客户持有的資金。與結算相關的現金餘額代表當來自信用卡網絡的收入超過對商家的融資義務時我們持有的資金。與結算相關的現金餘額在使用上不受限制;但是,這些資金通常在第二天支付,以履行結算處理義務。商户儲備金用作抵押品,以最大限度地減少與商户協議下可能發生的任何損失相關的或有負債。儘管這筆現金的使用不受限制,但我們認為將這筆現金指定為Merchant Reserve可以增強我們在會員贊助商中的信託地位。為客户持有的資金在使用方面不受限制,包括在向我們的客户結算相應債務之前或在客户指示下收取的款項。
截至2023年3月31日,我們還擁有1.473億美元的限制性現金,相當於客户在我們的西班牙子公司存入的用於預付卡交易的金額以及在我們的智利和希臘子公司作為流動性儲備持有的資金。這些餘額受當地監管限制,要求在使用時進行適當的隔離和限制。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,經營活動提供的淨現金分別為5.995億美元和6.30億美元,反映了經非現金項目調整後的淨收益,包括折舊和攤銷、與業務處置損失和設施退出費用相關的費用以及運營資產和負債的變化。經營活動產生的現金流比上年減少是由於運營資產和負債的波動,這些波動主要受月末時間和交易量的影響,包括結算處理資產和債務以及應付賬款和其他負債餘額的變化。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們在投資活動中使用的淨現金分別為42.068億美元和1.608億美元。用於投資活動的現金主要是用於為收購提供資金的現金,扣除收購的現金和限制性現金以及資本支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們分別使用了40.468億美元和470萬美元的現金進行收購。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們的資本支出分別為1.622億美元和1.561億美元。這些投資包括支持新技術開發的軟件和硬件、支持我們不斷增長的業務的基礎設施以及整合和增強我們的運營平臺。這些投資還包括新產品開發和創新,以進一步增強和差異化我們為客户提供的技術和基於雲的解決方案套件。我們預計將繼續對該業務進行大量資本投資,我們預計資本支出將以與截至2023年12月31日的收入增長速度相似。
融資活動包括在我們的各種債務安排下的借款和還款,以及根據專門信貸額度為日常結算活動提供資金的借款和還款。隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度” 以及下文 “長期債務和信貸額度” 下進一步描述了我們的借貸安排。融資活動還包括與普通股回購計劃和基於股票的薪酬計劃相關的現金流、向股東發放的現金分配以及對非控股權益的現金出資和分配。在截至2023年3月31日的三個月中,融資活動提供了36.108億美元的淨現金,在截至2022年3月31日的三個月中,我們在融資活動中使用的淨現金為3.763億美元。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,長期債務收益分別為47.081億美元和15.292億美元。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,長期債務的償還額分別為15.560億美元和11.765億美元。長期債務的收益和還款包括我們在循環信貸額度下不時用可用現金進行的借款和還款,以及我們對定期貸款、融資租賃和其他供應商融資安排的定期本金償還。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的商業票據計劃還獲得了10.486億美元的淨借款。有關我們最近的債務交易的進一步討論,請參閲下文 “長期債務和信貸額度” 部分。
我們的結算信貸額度下的活動主要受到月末時機和交易量的影響。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的結算信貸額度淨還款額為2.814億美元。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的結算信貸額度淨借款為1,650萬美元。
我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股,有時還通過加速股票回購計劃。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們分別使用2.066億美元和6.497億美元回購普通股。截至2023年3月31日,我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為12.957億美元。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們分別向普通股股東支付了6,580萬美元和7,020萬美元的股息。
長期債務和信貸額度
高級票據
我們的優先無抵押票據本金總額為127億美元,到期日從2023年6月到2052年8月不等。優先票據的利息每年或每半年在不同日期支付。每個系列
的優先票據可由我們選擇,隨時不時按相關契約中規定的贖回價格全部或部分贖回。
2023 年 3 月 17 日,我們發行了 2031 年 3 月到期的 4.875% 的本金總額為8億歐元的優先無抵押票據,淨收益為7.906億歐元,按發行日的匯率計算,合8.436億美元。我們以280萬美元的折扣發行了優先票據,產生了720萬美元的債務發行成本,包括承保費、專業服務費和註冊費,這些費用已資本化,反映為截至2023年3月31日合併資產負債表中票據相關賬面金額的減少。從2024年3月17日開始,優先無抵押票據的利息每年應於每年3月17日拖欠支付。這些票據是無抵押和非次級債務,在還款權方面的排名與我們所有其他未償無抵押和非次級債務相同。此次發行的淨收益用於一般公司用途。
可轉換票據
根據與Silver Lake Partners的投資協議,我們有15億美元的本金總額為1.000%,這些票據是在2022年以私募方式發行的。
可轉換票據的年利率為1.000%。從2023年2月15日開始,每半年向前2月1日和8月1日的登記持有人支付可轉換票據的利息,分別於每年的2月15日和8月15日拖欠一次。可轉換票據將於2029年8月15日到期,但須提前轉換或回購。
循環信貸額度
我們與作為行政代理人的北卡羅來納州美國銀行以及作為貸款人和其他代理人的金融機構集團簽訂的循環信貸協議規定了57.5億美元的無次級無抵押循環信貸額度,該額度將於2027年8月到期。
根據循環信貸額度,我們可能會簽發總額不超過2.5億美元的備用信用證。循環信貸額度下的未償信用證會減少我們可用的借款金額。循環信貸額度下的可用借款額度也由金融槓桿契約決定。截至2023年3月31日,循環信貸額度下有23.23億美元的未償借款,循環信貸額度下的可用承諾總額為24億美元。
商業票據
2023年1月,我們制定了一項20億美元的商業票據計劃,根據該計劃,我們可以發行自發行之日起到期日不超過397天的優先無抵押商業票據。該計劃由我們的循環信貸協議支持,因為未償還的商業票據金額不能超過我們循環信貸額度的未提取部分。因此,我們可以利用循環信貸額度來償還無法展期或用類似債務再融資的商業票據。
預計商業票據將以低於面值的折扣發行,或者可能產生利息,每張票據的市場利率由發行時的市場狀況決定。發行商業票據的收益將主要用於一般公司用途,但也可用於收購、支付股息、債務再融資或其他目的。
截至 2023年3月31日,我們有借款資金呃,我們的未償商業票據計劃為10.486億美元,加權平均年利率為5.87%。
遵守盟約
可轉換票據包括此類可轉換票據的慣常契約和違約事件。循環信貸協議包含傳統的肯定性契約和限制性契約,包括金融契約
基於淨槓桿率和利息覆蓋率的契約以及慣常的違約事件。由於符合條件地收購了EVO,所需的槓桿比率提高到4.50至1.00,該收購將連續最多連續八個季度有效,逐步降至3.75至1.00,所需的利息覆蓋率為3.00至1.00。截至 2023 年 3 月 31 日,我們遵守了所有適用的契約。
結算信貸額度
在我們開展業務的各個市場,我們都有專門的信貸額度,僅限於資金結算。結算信貸額度通常具有浮動利率,需要接受年度審查,以當地貨幣計價,但在某些情況下,可能會為多種貨幣的借款提供便利。對於我們的某些信貸額度,可用信貸額度將增加我們在貸款機構特定賬户中存入的現金金額。因此,未償信貸額度的金額可能超過規定的信用額度。截至2023年3月31日,共使用了8,260萬美元的存款現金來確定可用信貸。
截至2023年3月31日,我們在這些信貸額度下有4.823億美元的未償還貸款,為結算提供資金的額外能力為18億美元。在截至2023年3月31日的三個月中,這些信貸額度下的最大和平均未償餘額分別為9.949億美元和平均4.606億美元。截至2023年3月31日,這些借款的加權平均利率為6.12%。
有關我們的借貸協議的更多信息,請參閲隨附未經審計的合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務和信貸額度”。
重要會計估算更新
可贖回的非控制性權益 - 我們在波蘭、智利和希臘的子公司的可贖回非控股權益涉及每家子公司的權益中不可直接或間接歸屬於我們的部分,該部分可在發生不完全在我們控制範圍的事件時兑換。我們在每個資產負債表日期調整可贖回的非控股權益,以反映我們對最大贖回金額的估計,變更被認定為對額外實收資本的調整,或者在沒有額外實收資本的情況下,認定為對股東赤字的調整。此類估算基於子公司的預計經營業績,估算公允價值時使用的關鍵假設包括但不限於收入增長率和加權平均資本成本。有關更多信息,請參閲隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註9——可贖回的非控股權益”。
尚未通過的新會計公告和最近發佈的會計公告的影響
財務會計準則委員會或其他準則制定機構會不時發佈新的會計聲明,這可能會影響我們當前和/或未來的財務報表。在本報告所述期間,沒有最近通過的新會計公告或最近發佈的會計公告尚未通過。
前瞻性陳述
我們在本報告中使用的一些陳述以及我們在本報告中以引用方式納入的一些文件中包含有關我們的業務運營、經濟表現和財務狀況的前瞻性陳述,特別包括:我們的業務戰略和實施戰略的手段;衡量未來經營業績,例如收入、支出、營業利潤率、所得税率和每股收益;其他運營指標,例如資本支出;經濟狀況對我們業務報表的影響;關於我們收購或資產剝離的好處,包括未來的財務和經營業績、公司的計劃、目標、預期和意圖,以及我們的收購的成功整合或預期收益或戰略計劃的完成;以及我們在開發和推出新服務以及擴大業務方面的成功和時機。有時,您可以通過我們使用 “相信”、“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“指導” 等詞語來識別前瞻性陳述。對於這些陳述,我們聲稱保護1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述的安全港。
儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映或提出的計劃和預期是合理的,但這些陳述基於許多假設、估計、預測或計劃,這些假設、估計、預測或計劃本質上受重大風險、不確定性和突發事件的影響,其中許多是我們無法控制的,無法預見,也反映了未來可能會發生變化的業務決策。因此,我們不能保證我們的計劃和期望會得到實現。由於許多已知和未知因素,其中許多因素是我們無法預測或控制的,我們的實際收入、收入增長率和利潤率、其他運營業績和股東價值可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異。除其他外,可能導致實際事件或結果與此類前瞻性陳述或歷史業績預期存在重大差異的重要因素包括全球經濟、政治、市場、健康和社會事件或其他條件的影響;外匯兑換、持續的通貨膨脹和利率上升的風險;與整合被收購公司業務相關的困難、延誤和高於預期的成本,包括實施控制措施以防止重大安全違反任何內部系統或成功管理業務部門的信用和欺詐風險;安全漏洞或運營失敗對公司業務的影響;未能遵守Visa、Mastercard或其他支付網絡或信用卡計劃的適用要求或這些要求的變化;維持Visa和Mastercard註冊和金融機構贊助的能力;保留、培養和僱用關鍵人員的能力;管理層的注意力從正在進行的業務運營上轉移開來;續資本和融資的可用性;我們運營所在市場的競爭加劇以及我們在現有市場中增加市場份額並向新市場擴張的能力;我們保護數據的能力;與債務相關的風險;我們實現環境、社會和治理目標、目標和承諾的能力;包括自然災害在內的氣候變化的潛在影響;現行法律、法規、信用卡協會規則或其他行業標準的新變化對我們的影響或者我們的合作伙伴和客户,包括隱私和網絡安全法律法規;以及我們無法控制的其他事件,以及我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的 “第1A項——風險因素” 以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件(包括本10-Q表季度報告)中列出的其他因素,我們建議您查看該報告。
這些警示性陳述符合我們所有的前瞻性陳述,提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述僅代表其發表之日,不應將其作為我們隨後任何日期的計劃和預期。儘管我們可能會選擇在未來的某個時候更新或修改前瞻性陳述,但除非法律要求,否則我們明確表示沒有義務公開發布前瞻性陳述的任何修訂結果。
第 3 項——關於市場風險的定量和定性披露
有關我們的市場風險敞口的討論,請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。
關於外幣匯率風險,在截至2023年3月31日的三個月中,w我們將8億歐元計價的優先票據指定為對衝我們在歐元計價業務中的淨投資。淨投資對衝的目的是抵消由於外幣匯率變化而導致的歐元計價業務淨投資的波動。
和 在利率風險方面,2023年3月,我們簽訂了名義總額為15億美元的利率互換協議,將循環信貸額度下的符合條件的借款從浮動有擔保隔夜融資利率轉換為固定利率,從而減少了我們受利率波動影響的風險。
有關我們的套期保值安排的更多信息,請參閲隨附未經審計的合併財務報表附註中的 “附註7——衍生品和對衝工具”。
第 4 項-控制和程序
評估披露控制和程序
截至2023年3月31日,管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下,對我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的設計和運作有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年3月31日,我們的披露控制和程序有效確保了我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息,在適用規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,旨在確保這些報告中需要披露的信息得到積累和報告溝通給管理層,包括酌情包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就要求的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
我們於 2023 年 3 月 24 日完成了對EVO的收購。根據我們的整合工作,我們計劃在美國證券交易委員會適用規則和條例規定的時間內,將EVO的業務納入我們的財務報告內部控制計劃.
第二部分——其他信息
第 1 項 — 法律訴訟
我們是許多與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事方。我們認為,這些負債(如果有的話)最終可能由此類事項的個別或總體結果產生,預計不會對我們的財務狀況、流動性、經營業績或現金流產生重大不利影響。有關某些法律事項的信息,請參閲隨附的未經審計的合併財務報表附註中的 “附註16——承諾和意外開支”。
第 1A 項——風險因素
以下風險因素是對我們先前披露的風險因素的更新,應與截至2022年12月31日的10-K表年度報告以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中的風險因素部分一起考慮。
影響金融機構的不利事態發展,例如銀行倒閉,或對任何類似事件或風險的擔憂或猜測,可能會影響我們獲得現金或現金等價物的能力,導致整個市場的流動性問題或對我們的商業結算活動產生不利影響,這反過來又可能導致包括客户在內的第三方無法履行各種金融安排下的義務以及金融市場的普遍混亂或不穩定。
儘管我們沒有風險敞口,也沒有因最近的銀行倒閉而遭受損失,但我們經常在金融機構保持超過聯邦存款保險公司保險限額的現金餘額。金融市場的混亂可能會損害我們賴以運營現金管理和衍生品計劃的銀行合作伙伴,這可能會影響我們獲得現金或現金等價物的能力。此外,如果我們的客户受到這些中斷的負面影響,例如無法使用現有現金來履行對我們的付款義務,我們的業務可能會受到負面影響。
此外,我們依靠各種金融機構提供與我們的結算活動相關的清算服務。在這種模式下,在商户獲得資金之前,我們的金融機構贊助商擁有商户結算資金。如果我們在任何市場的贊助金融機構倒閉,我們需要尋找另一家金融機構來提供這些服務,或者我們需要獲得Visa和Mastercard的直接會員資格,這兩種情況都可能既困難又昂貴。我們還可能對商家承擔未清結算資金的責任。任何此類事件的發生都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
第 2 項—未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(c) 發行人及關聯買家購買股權證券
我們在截至2023年3月31日的季度中回購的普通股的相關信息已列出 下面:
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時期 | 的總數 購買的股票 (1) | | 每股支付的平均價格 | | 的總數 作為股份的一部分購買的股份 公開宣佈 計劃或計劃 | | 最大值 數字(或 近似 的美元價值) 可能還可以在下方購買的股票 計劃或 程式 (2) |
| | | | | | | (單位:百萬) |
2023年1月1日至31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
2023年2月1日至28日 | 263,633 | | | 113.50 | | | — | | | — | |
2023年3月1日至31日 | 2,061,112 | | | 99.23 | | | 2,058,902 | | | — | |
總計 | 2,324,745 | | | $ | 101.83 | | | 2,058,902 | | | $ | 1,295.7 | |
(1)我們的董事會已授權我們通過第10b5-1條公開市場回購計劃、加速股票回購計劃、全權公開市場購買或私下談判交易的任意組合回購普通股。在截至2023年3月31日的季度中,根據我們的員工激勵計劃,我們扣留了265,843股股票,平均每股價格為113.46美元,以履行員工與授予限制性股票獎勵相關的預扣税和付款義務。
(2)截至2023年3月31日,我們的股票回購計劃下的剩餘可用金額為12.957億美元。我們董事會的授權不會過期,但可以隨時撤銷。此外,我們無需獲得董事會授權或其他方式在任何特定時間或根本完成任何回購。
項目 6—展品
展品清單
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2.1 | | EVO Payments, Inc.、Global Payments Inc. 和 Falcon Merger Sub Inc. 之間簽訂的截至2022年8月1日的協議和合並計劃是參照環球支付公司於2022年8月2日提交的8-K表最新報告附錄2.1合併而成的 |
3.1 | | Global Payments Inc. 第三次修訂和重述的公司章程,參照Global Payments Inc.於2019年9月18日提交的S-4表格註冊聲明的S-8表格生效後第1號修正案附錄4.1納入其中。 |
3.2 | | Global Payments Inc. 第三次修訂和重述的公司章程修正條款,參照Global Payments Inc.附錄3.1納入其中。”s 表格8-K的最新報告於2020年5月1日提交。 |
3.3 | | Global Payments Inc. 第十二次修訂和重述章程,參照環球支付公司於2023年2月1日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入其中。 |
4.1 | | 截至2019年8月14日,Global Payments Inc.與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會(作為美國銀行全國協會的繼任者)簽訂的契約,該契約是參照Global Payments Inc.於2019年8月14日提交的8-K表最新報告附錄4.1合併而成的。 |
4.2 | | 第 6 號補充契約,日期為 2023 年 3 月 17 日,由美國銀行全國協會 Global Payments Inc. 作為受託人簽署。作為初始付款代理的Elavon Financial Services DAC英國分公司和作為初始證券登記機構和過户代理的美國銀行信託公司全國協會,參照Global Payments Inc.於2023年3月17日提交的8-K表最新報告附錄4.2合併。 |
4.3 | | 代表票據的全球票據的形式(包含在附錄 4.2 中) |
10.1* | | 根據2011年經修訂和重述的執行官激勵計劃(日曆2023)得出的限制性股票獎勵形式。 |
10.2* | | 根據2011年經修訂和重述的執行官激勵計劃(日曆2023)制定的績效單位獎勵協議形式。 |
10.3* | | 根據2011年經修訂和重述的執行官激勵計劃(日曆2023年)得出的股票期權獎勵表格。 |
31.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
31.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 |
32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101* | | 以下財務信息來自截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告,採用Inline XBRL(可擴展業務報告語言)格式並以電子方式提交:(i)未經審計的合併收益表;(ii)未經審計的合併綜合收益表;(iii)合併資產負債表;(iv)未經審計的合併現金流量表;(v)未經審計的合併權益變動表;以及 (vi) 未經審計的合併財務報表附註。實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
104* | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 |
______________________
| | | | | | | | |
* | | 隨函提交。 |
† | | 根據法規 S-K 第 601 (b) (2) 項,某些附表已被省略。註冊人特此同意根據要求向美國證券交易委員會補充提供任何遺漏附表的副本。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | | 全球支付公司 |
| | | (註冊人) |
| | | |
| 日期:2023 年 5 月 3 日 | | /s/ Joshua J. Whipple |
| | | 約書亞·惠普爾 |
| | | 高級執行副總裁兼首席財務官 |
| | | (首席財務官) |
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