spce-20230331
假的Q120230001706946--12-3100017069462023-01-012023-03-3100017069462023-05-03xbrli: 股票00017069462023-03-31iso421:USD00017069462022-12-31iso421:USDxbrli: 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級會員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債券證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債券證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公司債券證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公司債券證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001706946US-GAAP：公允價值輸入 1 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

對於從到的過渡期
委員會文件編號 001-38202
維珍銀河控股有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
85-3608069
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
（美國國税局僱主
證件號）
1700 Fligh Way
塔斯汀加利福尼亞
92782
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(949) 774-7640
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易品種
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.0001美元
空間
紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒ 不是 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不是 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興申報公司 增長公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐不是 ☒
截至2023年5月3日，有 282,586,299公司已發行普通股的股份。

目錄
維珍銀河控股有限公司
目錄
頁面
第一部分-財務信息
關於前瞻性陳述的警示説明
2
第 1 項。
財務報表 （未經審計）
4
簡明合併資產負債表
4
簡明合併運營報表和綜合虧損報表
5
簡明合併股東權益表
6
簡明合併現金流量表
7
簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
17
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
23
第 4 項。
控制和程序
23
第二部分-其他信息
第 1 項。
法律訴訟
24
第 1A 項。
風險因素
24
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
24
第 3 項。
優先證券違約
24
第 4 項。
礦山安全披露
24
第 5 項。
其他信息
24
第 6 項。
展品
24
簽名
26


1
目錄

關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包含有關我們和其他事項的前瞻性陳述（包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述）。這些陳述可以根據當前的管理信念以及管理層做出的假設和目前可用的信息，討論有關未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和預期。
前瞻性陳述可能附有 “實現”、“預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“未來”、“增長”、“打算”、“可能”、“機會”、“計劃”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“戰略”、“目標” 等詞語，” “將”，“將” 或類似的單詞、短語或表達方式。這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響，其中許多是我們無法控制的。因此，您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述中存在重大差異的因素包括但不限於以下因素：
•在完成我們的太空飛行艦隊（由我們的太空飛船 VSS Unity 和我們的母艦航空母艦 VMS Eve 組成）的飛行測試計劃和最終開發方面的任何延遲；
•我們成功開發下一代車輛的能力，以及與此相關的時間和成本；
•我們進行試飛的能力；
•我們在商業發射後運行我們的太空飛行系統的能力；
•我們的太空飛行系統的安全；
•商業載人航天和商業研究與開發有效載荷市場的發展;
•我們有效營銷和銷售載人航天飛行的能力；
•我們能夠將積壓或入站查詢轉化為收入；
•我們預期的滿載客量；
•我們實現或維持盈利的能力；
•延遲開發或製造太空飛行系統；
•我們向更多市場機會提供技術的能力；
•我們的預期資本需求和額外融資的可用性；
•我們吸引或留住高素質人員的能力；
•恐怖活動、武裝衝突，包括因俄羅斯和烏克蘭衝突而引起的任何敵意升級，自然災害或流行性疾病，包括但不限於 COVID-19 疫情，對整個經濟以及我們未來財務或運營業績的影響，以及我們獲得額外融資的機會；
•消費者偏好和自由裁量購買活動，可能受到不利的經濟或市場條件的嚴重不利影響；
•影響我們運營方式的廣泛且不斷變化的政府法規；
•與國際擴張相關的風險；
•我們維持對財務報告和披露及程序的有效內部控制的能力；以及
•我們繼續使用、維護、執行、保護和捍衞我們擁有和許可的知識產權（包括維珍品牌）的能力。
2
目錄
除其他外，可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的其他因素包括第一部分第1項中列出的因素。“業務”，第一部分，第 1A 項。“風險因素”，以及第二部分，第7項。我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“10-K表年度報告”）和第一部分第2項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。本10-Q表季度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們的信息可能不完整或有限，我們無法保證未來的業績。除非法律要求，否則我們沒有義務出於任何原因更新或修改這些前瞻性陳述，即使將來有新的信息可用。
除非另有説明，否則本文使用的 “公司”、“維珍銀河”、“我們”、“我們的” 和類似術語統稱特拉華州的一家公司維珍銀河控股公司及其合併子公司。


3
目錄
第一部分財務信息
維珍銀河控股有限公司
簡明合併資產負債表
（未經審計；以千計，每股和每股金額除外）
2023年3月31日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$415,682 $302,291 
限制性現金40,408 40,336 
有價證券，短期417,923 606,716 
庫存22,170 24,043 
預付費用和其他流動資產23,608 28,228 
流動資產總額919,791 1,001,614 
有價證券，長期— 30,392 
不動產、廠房和設備，淨額60,365 53,658 
其他非流動資產53,357 54,274 
總資產$1,033,513 $1,139,938 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$25,597 $16,326 
應計負債59,406 61,848 
客户存款102,078 102,647 
其他流動負債3,749 3,232 
流動負債總額190,830 184,053 
非流動負債：
可轉換優先票據，淨額416,255 415,720 
其他長期負債59,647 59,942 
負債總額666,732 659,715 
承付款和或有開支（注13）
股東權益
優先股，$0.0001面值； 10,000,000授權股份； 無已發行的和未決的
— — 
普通股，$0.0001面值； 700,000,000授權股份； 281,664,887和 275,397,229分別截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票
28 28 
額外的實收資本2,154,123 2,111,316 
累計赤字(1,783,180)(1,623,795)
累計其他綜合虧損(4,190)(7,326)
股東權益總額366,781 480,223 
負債和股東權益總額$1,033,513 $1,139,938 
參見簡明合併財務報表的附註。
4
目錄
維珍銀河控股有限公司
簡明合併運營報表和綜合虧損報表
（未經審計；以千計，每股金額除外）
截至3月31日的三個月
20232022
收入$392 $319 
運營費用：
客户體驗318 25 
銷售、一般和管理50,365 37,007 
研究和開發109,870 51,827 
折舊和攤銷3,245 2,852 
運營費用總額163,798 91,711 
營業虧損(163,406)(91,392)
利息收入7,330 818 
利息支出(3,211)(2,474)
其他收入，淨額30 16 
所得税前虧損(159,257)(93,032)
所得税支出128 25 
淨虧損(159,385)(93,057)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整35 (25)
有價證券的未實現收益（虧損）3,101 (5,780)
綜合損失總額$(156,249)$(98,862)
每股淨虧損：
基礎版和稀釋版$(0.57)$(0.36)
加權平均已發行股數：
基礎版和稀釋版278,450 258,288 
參見簡明合併財務報表的附註。
5
目錄
維珍銀河控股有限公司
簡明合併股東權益表
（未經審計；以千計，股票金額除外）
普通股額外的實收資本累計赤字累積其他綜合版
損失		總計
股份金額
截至2021年12月31日的餘額258,166,417 $26 $2,019,750 $(1,123,643)$(1,869)$894,264 
淨虧損— — (93,057)— (93,057)
其他綜合損失— — — (5,805)(5,805)
基於股票的薪酬— — 10,895 — — 10,895 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税307,471 — (1,882)— — (1,882)
交易成本— — (52,318)— — (52,318)
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額258,473,888 $26 $1,976,445 $(1,216,700)$(7,674)$752,097 
普通股額外的實收資本累計赤字累積其他綜合版
收入（虧損）		總計
股份金額
截至2022年12月31日的餘額275,397,229 $28 $2,111,316 $(1,623,795)$(7,326)$480,223 
淨虧損— — — (159,385)— (159,385)
其他綜合收入— — — — 3,136 3,136 
基於股票的薪酬— — 12,976 — — 12,976 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税508,159 — (1,870)— — (1,870)
根據上市發行普通股5,759,499 — 32,044 — — 32,044 
交易成本— — (343)— — (343)
截至2023年3月31日的餘額281,664,887 $28 $2,154,123 $(1,783,180)$(4,190)$366,781 
參見簡明合併財務報表的附註。
6
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併現金流量表
（未經審計；以千計）
截至3月31日的三個月
20232022
來自經營活動的現金流：
淨虧損$(159,385)$(93,057)
基於股票的薪酬12,976 10,895 
折舊和攤銷3,245 2,852 
債務發行成本的攤銷535 403 
其他非現金物品(236)86 
經營資產和負債的變化：
庫存1,873 201 
其他流動和非流動資產5,721 2,282 
應付賬款和應計負債(297)1,126 
客户存款(569)9,228 
其他流動和長期負債68 (67)
用於經營活動的淨現金(136,069)(66,051)
來自投資活動的現金流：
資本支出(2,767)(1,773)
購買有價證券(83,287)(204,898)
有價證券到期日和收回的收益305,791 — 
由（用於）投資活動提供的淨現金219,737 (206,671)
來自融資活動的現金流：
支付融資租賃債務(59)(34)
可轉換優先票據的收益— 425,000 
債務發行成本— (11,248)
購買上限看漲期權— (52,318)
發行普通股的收益32,044 — 
根據行使的股票期權發行普通股的收益— 49 
代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣税(1,870)(1,932)
與發行普通股相關的交易成本(320)— 
融資活動提供的淨現金29,795 359,517 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加113,463 86,795 
期初現金、現金等價物和限制性現金342,627 550,030 
期末現金、現金等價物和限制性現金$456,090 $636,825 
現金和現金等價物$415,682 $601,464 
限制性現金40,408 35,361 
現金、現金等價物和限制性現金$456,090 $636,825 
參見簡明合併財務報表的附註。
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表附註

(1) 業務描述和陳述依據
Virgin Galactic Holdings, Inc. 及其合併子公司（“維珍銀河” 或 “公司”）專注於開發、製造和運營太空飛船和相關技術，目的是進行商業載人航天飛行和將商業研發有效載荷送入太空。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據證券交易委員會關於中期財務報告的細則和條例編制的。根據此類規則和條例，某些信息和腳註披露通常包含在根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的年度合併財務報表中，但已被壓縮或省略。但是，管理層認為，簡明的合併財務報表反映了公允列報本期公司財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整，包括正常的經常性調整。截至2023年3月31日的三個月的經營業績不一定代表整個財年的預期業績。隨附的簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表一起閲讀。
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計存在重大差異。
(2) 現金、現金等價物和有價證券
公司保留某些現金餘額，僅限提款或使用。限制性現金包括從未來宇航員那裏收到的現金存款，根據合同，在簽署運輸條件或退還押金之前，這些現金存款僅限於作戰用途。
公司現金、現金等價物和有價證券的攤銷成本、未實現虧損和估計公允價值如下：
2023年3月31日
攤銷成本未實現收益總額（虧損）公允價值
（以千計）
現金和現金等價物：
現金和限制性現金$49,143 $— $49,143 
貨幣市場364,722 — 364,722 
存款證明42,225 — 42,225 
有價證券：
美國國債98,873 29 98,902 
公司債券323,263 (4,242)319,021 
$878,226 $(4,213)$874,013 
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表附註

2022年12月31日
攤銷成本未實現虧損總額公允價值
（以千計）
現金和現金等價物：
現金和限制性現金$51,651 $— $51,651 
貨幣市場249,249 — 249,249 
存款證明41,727 — 41,727 
有價證券：
美國國債79,570 (53)79,517 
公司債券564,853 (7,262)557,591 
$987,050 $(7,315)$979,735 
該公司包括 $2.7百萬和美元4.5截至2023年3月31日和2022年12月31日，預付費用和其他流動資產中的應收利息分別為百萬美元。
公司將有價證券的收購溢價和折扣的攤銷和增加計入淨利息收入。公司認可 $0.4百萬增收益，淨額和美元2.2截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，攤銷費用分別為百萬美元，扣除利息收入中的有價證券淨額。
截至2023年3月31日，公司有價證券的攤銷成本和估計公允價值為美元422.1百萬和美元417.9分別為百萬。這些有價證券的合同到期日均在一年內，因此已在隨附的簡明合併資產負債表中列為流動資產。
(3) 庫存
庫存由以下內容組成：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）
原材料$15,691 $15,033 
備用部件6,479 9,010 
$22,170 $24,043 

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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表附註
(4) 不動產、廠房和設備
財產、廠房和設備包括以下內容：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）
土地$1,302 $1,302 
建築物9,117 9,117 
飛機740 195 
機械和設備37,662 37,223 
信息技術軟件和設備34,126 33,387 
租賃權改進31,448 31,086 
在建工程12,126 4,339 
126,521 116,649 
減去：累計折舊和攤銷
66,156 62,991 
$60,365 $53,658 
下表彙總了與不動產、廠房和設備相關的折舊和攤銷費用：
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
銷售、一般和管理$2,001 $1,599 
研究和開發1,244 1,253 
$3,245 $2,852 
(5) 租賃
與租賃相關的費用構成如下：
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
運營租賃成本$2,810 $1,975 
可變租賃成本701 1,249 
短期租賃成本6 — 
融資租賃成本
融資租賃項下資產的攤銷
65 29 
融資租賃負債的利息19 5 
融資租賃成本總額84 34 
總租賃成本$3,601 $3,258 
10
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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表附註
與租賃相關的補充現金流信息的組成部分如下：
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計，期限和費率數據除外）
現金流信息：
經營租賃的運營現金流$2,055 $1,758 
融資租賃的運營現金流$19 $5 
為融資租賃融資現金流融資
$59 $34 
非現金活動：
為換取租賃義務而獲得的資產：
經營租賃$— $502 
融資租賃$86 $— 
其他信息：
剩餘租賃期限的加權平均值：
經營租賃（以年為單位）10.411.5
融資租賃（以年為單位）3.21.9
加權平均折扣率：
經營租賃12.1 %11.7 %
融資租賃12.7 %8.1 %

與租賃相關的補充資產負債表信息如下：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）
經營租賃：
長期使用權資產$47,952 $48,463 
短期經營租賃負債$3,534 $3,020 
長期經營租賃負債56,321 56,645 
經營租賃負債總額$59,855 $59,665 

在隨附的簡明合併資產負債表中，使用權資產列為其他非流動資產，租賃負債在其他流動負債和其他長期負債中列報。

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維珍銀河控股有限公司
簡明合併財務報表附註
(6) 應計負債
應計負債的組成部分如下：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）
應計合同勞動力$17,919 $16,415 
應計工資單8,284 3,861 
應計假期7,979 7,132 
應計獎金7,064 15,561 
其他應計費用18,160 18,879 
$59,406 $61,848 
(7) 可轉換優先票據
2022 年 1 月 19 日，公司完成了 $ 的發行425可轉換優先票據（“2027 年票據”）的本金總額為百萬美元。2027 年票據是公司的優先無抵押債務，固定利率為 2.50每年百分比。從2022年8月1日起，利息每半年以現金支付拖欠期，每年的2月1日和8月1日拖欠一次。除非提前回購、贖回或兑換，否則2027年票據將於2027年2月1日到期。
2027 年票據的淨賬面價值如下：
2023年3月31日
（以千計）
校長$425,000 
減去：未攤銷的債務發行成本8,745 
淨賬面金額$416,255 
在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認了美元3.22027 年票據的百萬美元利息支出，包括0.5百萬美元的攤銷債務發行成本。
(8) 所得税
所得税支出為 $128,000和 $25,000分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。有效所得税税率為 零在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。有效税率與美國法定税率的不同主要是由於淨遞延所得税資產的全額估值補貼，在這種情況下，部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現。
(9) 股東權益
2022 年 8 月 4 日，公司與瑞士信貸證券（美國）有限責任公司、摩根士丹利公司簽訂了分銷代理協議。有限責任公司和高盛公司提供最高報價和銷售的有限責任公司（均為 “代理商”，統稱為 “代理商”）300不時通過代理人充當銷售代理商持有的公司百萬股普通股，或通過 “市場發行” 計劃（“2022 年自動櫃員機計劃”）直接向作為委託人的一個或多個代理商持有。
在截至2023年3月31日的三個月中，公司出售了 5.82022 年 ATM 計劃下的百萬股普通股，產生美元32.0扣除美元前的總收益（百萬美元）0.3百萬美元的承保折扣、佣金和其他費用。
自成立以來，截至2023年3月31日，公司共售出了 22.02022 年 ATM 計劃下的百萬股普通股，產生美元135.4扣除美元前的總收益（百萬美元）1.4百萬美元的承保折扣、佣金和其他費用。
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簡明合併財務報表附註
(10) 收益 每股
下表顯示了每股淨虧損和相關信息：
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計，每股金額除外）
基礎版和稀釋版：
淨虧損$(159,385)$(93,057)
已發行普通股的加權平均值278,450 258,288 
基本和攤薄後的每股淨虧損$(0.57)$(0.36)
基本和攤薄後的每股淨虧損是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後每股淨虧損的計算排除了所有潛在已發行普通股的影響，因為它們的影響本來是反稀釋的。
公司已將股票獎勵和2027年票據轉換後可發行的股票排除在攤薄後的每股虧損計算之外，因為它們的影響是反攤薄的。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，不包括的股票總數為 47.2百萬和 42.2分別是百萬。
(11) 股票薪酬
根據2019年激勵獎勵計劃（“2019年計劃”），公司有能力向員工、董事和其他服務提供商授予激勵性股票期權、不合格股票期權和限制性股票單位（“RSU”）。績效庫存單位（“PSU”）是基於達到指定績效標準而授予的 RSU。績效股票期權（“PSO”）是基於特定績效標準的實現情況而授予的股票期權。
簡明合併運營報表和綜合虧損表中銷售費用、一般費用和管理費用以及研發費用中包含的股票薪酬支出的組成部分摘要如下：
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
股票期權和PSO費用：
銷售、一般和管理$1,638 $1,722 
研究和開發533 689 
股票期權和PSO支出總額2,171 2,411 
RSU 和 PSU 費用：
銷售、一般和管理8,322 5,555 
研究和開發2,483 2,929 
RSU 和 PSU 支出總額10,805 8,484 
股票薪酬支出總額$12,976 $10,895 
截至2023年3月31日，公司未確認的股票薪酬支出為美元8.0百萬美元用於股票期權和美元0.2百萬用於PSO。預計這些金額將在加權平均期內確認 0.9年和 0.2分別是年份。截至 2023 年 3 月 31 日，RSU 和 PSU 未確認的股票薪酬支出總額為美元74.4百萬和美元8.3分別為百萬，預計將在加權平均週期內得到確認 1.3年和 1.4年份，分別是。
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簡明合併財務報表附註
(12) 公允價值測量
公司利用估值技術，最大限度地利用可觀測輸入，並儘可能減少對不可觀察投入的使用。公司根據市場參與者在對主要市場或最有利市場中的資產或負債進行定價時使用的假設估算公允價值。在考慮公允價值衡量標準中的市場參與者假設時，以下公允價值層次結構區分了可觀察和不可觀察的輸入，分為以下級別之一：
•1 級輸入: 申報實體在計量日可獲得的相同資產或負債的活躍市場未經調整的報價；
•2 級輸入：第一級輸入中包含的在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察的報價除外；以及
•3 級輸入：用於計量公允價值的資產或負債的不可觀察的投入，前提是可觀測的投入不可用，從而考慮到在計量日資產或負債的市場活動很少（如果有的話）的情況。
下表列出了公司經常按公允價值記錄的金融資產，在公允價值層次結構中的相應級別中分列：
2023年3月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
資產：
貨幣市場$364,722 $— $— $364,722 
存款證42,225 — — 42,225 
美國國債98,902 — — 98,902 
公司債券— 319,021 — 319,021 
按公允價值計算的總資產$505,849 $319,021 $— $824,870 
2022年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
資產：
貨幣市場$249,249 $— $— $249,249 
存款證41,727 — — 41,727 
美國國債79,517 — — 79,517 
公司債券— 557,591 — 557,591 
按公允價值計算的總資產$370,493 $557,591 $— $928,084 
下表列出了按攤銷成本記錄的公司金融負債，按公允價值層次結構中的相應級別分列：
2023年3月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
負債：
2027 注意事項$— $204,255 $— $204,255 
按公允價值計算的負債總額$— $204,255 $— $204,255 
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簡明合併財務報表附註
2022年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（以千計）
負債：
2027 注意事項$— $193,439 $— $193,439 
按公允價值計算的負債總額$— $193,439 $— $193,439 
(13) 承付款和或有開支
租賃
公司主要為其場所簽訂了某些不可取消的經營租約。這些租約通常包含續訂選項，期限從 3到 20年份，並要求公司支付所有執行費用，例如維護和保險。某些租賃安排有免租期或不斷增加的付款條款，公司以直線方式確認此類安排的租金支出。
截至2023年3月31日，不可取消的經營租賃（初始或剩餘租賃期限超過一年）下的未來最低租賃付款額和未來最低融資租賃付款額如下：
經營租賃融資租賃
（以千計）
2023 年（剩餘期間）$7,176 $213 
202410,074 211 
202510,190 182 
202610,347 131 
202710,313 16 
此後61,216 6 
付款總額109,316 759 
減去：現值折扣/估算利息49,461 137 
租賃負債的現值$59,855 $622 
法律訴訟
公司不時成為正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠和其他法律訴訟的當事方。公司對突發事件進行會計處理，以確定應計的時間和金額，並披露與法律和其他突發事件相關的信息。因此，當與法律顧問協商得出損失可能且可以合理估計的結論時，公司會披露被認為合理可能的突發事件，並累積意外損失。儘管與這些事項有關的最終貨幣負債或財務影響總額存在許多不確定性，因此無法保證可以預測，但管理層認為，除了2023年3月31日提供的負債或財務影響外，這些事項對公司的個人和總體任何貨幣負債或財務影響都不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。但是，無法保證這種結果，法律訴訟、訴訟和其他索賠對公司的金錢責任或財務影響可能與預期存在重大差異。
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簡明合併財務報表附註
Lavin 訴公司
2021 年 5 月 28 日，在紐約東區對該公司提起集體訴訟，標題為 Lavin 訴維珍銀河控股公司，案件編號 1:21-cv-03070。2021 年 9 月，法院任命羅伯特·謝爾和馬克·庫斯尼爾為所謂集體訴訟的共同主要原告。共同主要原告於2021年12月修改了申訴，聲稱代表在2019年7月10日至2021年10月14日期間購買公司普通股的假定投資者對公司及其某些現任和前任高級管理人員和董事違反了1934年《證券交易法》第10（b）、20（a）和20A條。
除其他外，經修訂的投訴稱，該公司及其某些現任和前任高級管理人員和董事作了虛假和誤導性陳述，未能披露有關公司船隻安全及其商業飛行計劃成功的某些信息。共同主要原告尋求損害賠償、利息、費用、費用、律師費和其他未指明的公平救濟。被告提出動議，要求駁回修正後的申訴，2022年11月7日，法院部分批准並部分駁回了被告的動議，並允許原告提出進一步修正的申訴。原告於2022年12月12日提出了第二次修正申訴。第二次修正申訴包含許多與第一次修正申訴相同的指控。被告於2023年2月24日提出駁回第二修正申訴的動議，他們的動議將於2023年5月5日得到全面簡報。 公司打算繼續就此事進行強有力的辯護。
Spiteri、Grenier、Laidlaw、St. Jean 和 D. Abughazaleh 以衍生方式代表公司對抗某些現任和前任高管和董事
2022 年 2 月 21 日、2022 年 3 月 1 日、2022 年 9 月 21 日和 2022 年 12 月 13 日， 四據稱股東代表公司對紐約東區的某些現任和前任高管和董事分別提起衍生品投訴，標題為斯皮特里訴布蘭森等人，案件編號 1:22-cv-00933，Grenier 訴布蘭森等人，案例編號 1:22-cv-01100，Laidlaw 訴布蘭森等人，案例編號 1:22-cv-00 分別是5634，以及聖讓訴布蘭森等人，案例編號 1:22-cv-7551。2023年2月13日，一名涉嫌股東據稱代表公司對特拉華特區的某些現任和前任高管和董事提起了衍生申訴，標題為Abughazaleh訴Branson等人，案例編號23-cv-00156。這些投訴共同指控違反了1934年《證券交易法》第10（b）、14（a）和21D條，並指控違反信託義務、協助和教唆違反信託義務、濫用控制、嚴重管理不善、浪費公司資產、繳款和賠償以及與上述證券集體訴訟中包含的指控基本相似的指控所產生的不當致富。申訴要求賠償金額不詳的損害賠償、利息、賠償、費用、律師費和其他公平救濟。這些案件處於初步階段。
(14) 補充現金流信息
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
現金流信息的補充披露：
以下各項的現金支付：
所得税$128 $7 
利息5,313 — 
非現金投資和融資活動的補充披露：
未付的財產、廠房和設備$7,125 $1,115 
通過已歸屬的限制性股票發行普通股4,218 4,949 

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目錄
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
除非上下文另有要求，否則本節中所有提及 “公司”、“維珍銀河”、“我們” 或 “我們的” 均指維珍銀河控股公司及其子公司。
您應閲讀以下關於我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本10-Q表季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註，以及經審計的財務報表及其相關附註，以及我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“年度報告”）中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 和 “業務” 下的討論在 10-K 表格上”）。本討論包含前瞻性陳述，這些陳述反映了我們涉及風險和不確定性的計劃、估計和信念。由於許多因素，例如我們在10-K表年度報告的 “風險因素” 部分和 “關於前瞻性陳述的警示性説明” 部分以及本10-Q表季度報告的其他地方列出的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。
概述
Virgin Galactic Holdings, Inc. 是一家航空航天和太空旅行公司，為個人、研究人員和政府機構提供太空准入。我們的任務包括將乘客作為遊客送往太空，以及將科學有效載荷和研究人員送往太空，以便為科學和教育目的進行實驗。我們的業務包括太空飛行系統飛行器的設計和開發、製造、地面和飛行測試以及飛行後維護。我們的太空飛行系統是使用我們的專有技術和流程開發的，專注於為私人宇航員、研究人員飛行和專業宇航員培訓提供太空體驗。我們還利用我們在製造太空飛船方面的知識和專業知識，偶爾為第三方提供工程服務，例如先進技術系統的研究、設計、開發、製造和集成。
影響我們績效的因素
我們認為，我們的業績和未來的成功取決於許多因素，這些因素為我們帶來了重大機遇，但也構成了風險和挑戰，包括下文以及我們在10-K表年度報告第1部分第1A項中討論的因素，標題為 “風險因素”。
我們的載人太空飛行計劃商業啟動
我們是第一條獲得美國聯邦航空管理局批准將商業客户運送到太空的太空航線。這是通過更新我們自2016年以來持有的現有商業太空飛行許可證。我們正處於開發商業太空飛行計劃的最後階段。在推出商業服務之前，我們必須完成一段時間的車輛計劃維護和改進，以及隨後的車輛飛行測試。商業服務目前預計將於2023年第二季度開始。我們會持續監控我們的供應鏈，以瞭解與供應商交付材料相關的潛在風險，這反過來可能會影響增強期完成和商業服務啟動的時間表。我們已經確定了一些風險領域，需要及時交付，並將繼續努力降低這些已確定的風險。成功完成試飛計劃的任何延遲，無論是由於供應鏈問題、一般宏觀經濟因素還是其他原因，都將影響我們通過載人航天創造收入的能力。
客户需求
雖然尚未為載人太空飛行提供商業服務，但我們已經引起了未來潛在宇航員的濃厚興趣。展望未來，我們預計，待辦事項的規模和未來乘坐太空飛行系統飛向太空的宇航員人數將成為衡量我們未來表現的重要指標。截至 2023 年 3 月 31 日，我們已經為大約 800 名未來宇航員預訂了太空飛行。2021 年 8 月，在理查德·布蘭森爵士成功試飛後，我們重新開放了對特定團體的門票銷售，並將消費者產品的價格提高到每個座位 450,000 美元的基本價格。2022 年 2 月，我們向公眾開放了門票銷售。我們正在為研究和科學實驗預留前 1,000 個商用座位中的前 100 個座位。截至2023年3月31日，售出的機票相當於太空飛行完成後的未來預計太空飛行收入約為2.11億美元。
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目錄
可用容量和年飛行率
我們預計將以一艘名為VSS Unity的單一太空飛船和一架名為VMS Eve的單一母艦母艦開始商業運營，它們共同構成了我們唯一的太空飛行系統。因此，我們的年飛行率將受到這種太空飛行系統的可用性和容量的限制。此外，我們可能會開始商業運營，同時暫時將VSS Unity中的四個乘客座位中的一個分配給我們的一名員工佔用，以收集有關體驗的意見，從而幫助我們為客户創造更好的長期體驗。為了減少與只有一個太空飛行系統相關的容量限制，我們目前正在開發下一代太空飛行器，其中包括我們的三角洲級太空飛船和我們的下一代母艦，這將使我們能夠提高年飛行率。我們相信，一旦實現商業化，擴大機隊將使我們能夠提高年飛行率。我們正在將大量工程資源投入到未來機隊生產之前的工作上。同時，我們專注於Unity和Eve的發射和飛行一致性，以開始將客户帶入太空並展示我們產品的價值。
我們的太空飛行系統的安全性能
我們的太空飛行系統高度專業化，採用複雜的技術。我們建立了運營流程，以確保我們的太空飛行系統的設計、製造、性能和服務符合嚴格的質量標準。但是，我們的太空飛行系統仍然面臨運營和流程風險，例如製造和設計問題、人為錯誤或網絡攻擊。任何實際或感知的安全問題都可能對我們的業務和創造載人太空飛行收入的能力造成重大聲譽損害。
運營結果
下表列出了我們在所述期間的經營業績。財務業績的逐期比較不一定能預示未來的業績。
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
收入$392 $319 
運營費用：
客户體驗318 25 
銷售、一般和管理50,365 37,007 
研究和開發109,870 51,827 
折舊和攤銷3,245 2,852 
運營費用總額163,798 91,711 
營業虧損(163,406)(91,392)
利息收入7,330 818 
利息支出(3,211)(2,474)
其他收入，淨額30 16 
所得税前虧損(159,257)(93,032)
所得税支出128 25 
淨虧損$(159,385)$(93,057)





18
目錄
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比
收入
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
收入$392 $319 $73 23 %
截至2023年3月31日的三個月的收入主要歸因於與我們的未來宇航員社區相關的會員費。截至2022年3月31日的三個月的收入主要歸因於與我們的未來宇航員社區相關的會員費以及工程服務的表現。
客户體驗
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
客户體驗$318 $25 $293 1,172 %
截至2023年3月31日的三個月中，客户體驗成本主要歸因於與我們的未來宇航員社區相關的成本。截至2022年3月31日的三個月中，客户體驗成本主要歸因於工程服務的表現。
銷售、一般和管理
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
銷售、一般和管理$50,365 $37,007 $13,358 36 %
銷售、一般和管理費用從截至2022年3月31日的三個月的3,700萬美元增加到截至2023年3月31日的三個月的5,040萬美元。增長的主要原因是薪酬和其他員工福利成本增加了760萬美元，股票薪酬增加了260萬美元，信息技術和軟件成本增加了110萬美元，法律和其他專業成本增加了100萬美元。
研究和開發
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
研究和開發$109,870 $51,827 $58,043 112 %
研發費用從截至2022年3月31日的三個月的5180萬美元增加到截至2023年3月31日的三個月的1.099億美元。增長的主要原因是合同和分包勞動力、材料成本和其他直接成本增加了4,240萬美元，薪酬和其他員工福利成本增加了1,350萬美元。
折舊和攤銷
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
折舊和攤銷$3,245 $2,852 $393 14 %
折舊和攤銷費用從截至2022年3月31日的三個月的290萬美元增加到截至2023年3月31日的三個月的320萬美元，由於收購了不動產、廠房和設備，增加了40萬美元。
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目錄
利息收入
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
利息收入$7,330 $818 $6,512 796 %
利息收入從截至2022年3月31日的三個月的80萬美元增加到截至2023年3月31日的三個月的730萬美元。這一增長主要是由有價證券和計息賬户存款的利率提高所推動的。
利息支出
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
利息支出$3,211 $2,474 $737 30 %
利息支出從截至2022年3月31日的三個月的250萬美元增加到截至2023年3月31日的三個月的320萬美元。這一增長主要是由整整一個季度的利息支出和與我們的可轉換優先票據相關的債務發行成本的攤銷所推動的。
所得税支出
截至3月31日的三個月$
改變		%
改變
20232022
（以千計，% 除外）
所得税支出$128 $25 $103 412 %
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，所得税支出並不重要。由於尚未開始商業運營，我們在美國聯邦和州兩級累積了淨營業虧損。我們對美國聯邦和州遞延所得税淨資產維持全額估值補貼。所得税支出主要與我們在英國的業務的企業所得税有關，英國的業務採用成本加成安排。
流動性和資本資源
截至2023年3月31日，我們的現金、現金等價物和限制性現金為4.561億美元，有價證券為4.179億美元。我們的主要流動性來源來自普通股的銷售和可轉換優先票據（“2027 年票據”）的發行。
歷史現金流
截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）
提供的淨現金（用於）：
經營活動$(136,069)$(66,051)
投資活動219,737 (206,671)
籌資活動29,795 359,517 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加$113,463 $86,795 
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目錄
經營活動
截至2023年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金為1.361億美元，主要包括1.594億美元的淨虧損，經非現金項目調整後，主要包括1,300萬美元的股票薪酬支出和320萬美元的折舊和攤銷費用，以及營運資金變動提供的680萬美元現金。
截至2022年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金為6610萬美元，主要包括9,310萬美元的淨虧損，經非現金項目調整後，主要包括1,090萬美元的股票薪酬支出和290萬美元的折舊和攤銷費用，以及因營運資金變動而提供的1,280萬美元現金。
投資活動
截至2023年3月31日的三個月，投資活動提供的淨現金為2.197億美元，包括有價證券到期和看漲的收益3.058億美元，部分被購買有價證券的8,330萬美元和280萬美元的資本支出所抵消。
截至2022年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為2.067億美元，包括購買有價證券的2.049億美元和180萬美元的資本支出。
融資活動
截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為2980萬美元，主要由出售和發行普通股的淨現金收益3170萬美元組成，部分被為190萬美元的已結算股票獎勵支付的預扣税所抵消。
截至2022年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為3.595億美元，主要包括髮行2027年票據，淨收益為4.138億美元，但部分被購買與2027年票據相關的5,230萬美元上限看漲期權以及為190萬美元的已結算股票獎勵支付的預扣税款所抵消。
資金需求
我們預計，由於我們正在進行的活動，我們的支出將大幅增加，特別是在我們繼續推進太空飛行系統的開發和載人航天業務的商業化的情況下。此外，我們預計，隨着我們開始商業運營並在運營艦隊中增加太空飛船，我們的運營費用將大幅增加。
具體而言，隨着我們：
•擴大我們的製造流程和能力，在商業化後通過增加太空飛船、航母飛機和火箭發動機來支持擴大我們的機隊；
•進一步研究和開發我們未來的人類太空飛行，包括與我們在點對點旅行方面的研究和教育工作有關的研究和開發；
•隨着商業化後的太空飛行量增加，在研發、製造運營、測試計劃、維護運營和客户服務方面僱用更多的人員；
•將來對我們的太空飛行技術和運營的任何變更、升級或改進尋求監管部門的批准，尤其是在商業化時；
•維護、擴大和保護我們的知識產權組合；
•在新墨西哥州建立我們的宇航員校園；以及
•僱用更多管理人員，以支持我們的運營、財務、信息技術和其他領域的擴張，以支持我們作為上市公司的運營。
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目錄
我們預計，我們與第三方供應商達成的協議，包括根據我們與波音公司的全資子公司奧羅拉飛行科學公司（“Aurora”）達成的主協議，設計和製造我們的下一代航母飛機，以及為我們的下一代太空飛船製造關鍵部件的貝爾德事隆公司（“貝爾”）和Qarbon Aerospace（“Qarbon”），將需要我們投入大量的資本支出。與第三方安排有關的某些估計數額有待未來談判，無法合理確定地估算。 儘管我們認為我們目前的資本足以維持至少未來十二個月的運營，但不斷變化的情況可能導致我們消耗資本的速度比我們目前的預期快得多，而且由於我們無法控制的情況，我們可能需要花費比目前預期更多的錢。此外，我們正處於開發商業太空飛行計劃的最後階段。雖然我們預計將使用一艘太空飛船進行首次商業發射，但我們目前正在建造其他太空飛船運載工具。我們預計，隨着我們繼續擴大製造流程和能力，製造更多車輛的成本將開始降低。在我們的太空飛行系統實現技術可行性之前，我們不會將建造太空飛行系統任何其他部件所產生的支出資本化，我們將繼續將這些費用記作研發費用。
普通股的發行
2022 年 8 月 4 日，我們與瑞士信貸證券（美國）有限責任公司、摩根士丹利公司簽訂了分銷代理協議。有限責任公司和高盛公司有限責任公司（均為 “代理商”，統稱為 “代理商”）不時通過代理商充當銷售代理商或通過 “市場發行” 計劃（“2022年自動櫃員機計劃”）向作為委託人的一個或多個代理商提供和出售不超過3億美元的普通股。
自啟動以來，截至2023年3月31日，我們在2022年自動櫃員機計劃下共出售了2,200萬股普通股，總收益為1.354億美元，扣除了140萬美元的承保折扣、佣金和其他費用。
短期流動性和資本資源
至少在接下來的十二個月中，我們預計我們的主要資金需求將用於我們正在進行的上述活動。我們預計將主要通過手頭的現金、現金等價物和有價證券來滿足我們的短期流動性需求。我們相信，我們將有足夠的流動性來為未來十二個月的業務需求、承諾和合同義務提供資金。
長期流動性和資本資源
在接下來的十二個月之後，我們對資金的主要需求將是維持我們的運營，包括根據與第三方承包商達成的協議建造更多的母艦和太空飛船，建造我們的宇航員園區，擴建新墨西哥州太空港，以及在到期時支付可轉換優先票據的本金。我們預計將開始通過載人太空飛行計劃創造收入，該計劃預計將於2023年第二季度啟動。如果這種資本來源和上述資本來源不足以滿足我們的需求，我們也可以額外發行證券或為債務再融資。我們預計這些資源將足以為我們正在進行的運營活動提供資金。
我們的載人太空飛行計劃的商業啟動和機隊的預期擴張具有不可預測的成本，並且會受到重大風險、不確定性和突發事件的影響，其中許多是我們無法控制的，可能會影響這些預期支出的時間和規模。其中一些風險和不確定性在我們的10-K表年度報告中更詳細地描述了其中一些風險和不確定性，標題為1A。”風險因素——與我們的業務相關的風險.”
合同義務和承諾
除本10-Q表季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表附註中所述外，如第二部分第7項所述，我們的合同義務和承諾在正常業務流程之外沒有重大變化。”管理’s 對財務狀況和經營業績的討論與分析” 在我們的 10-K 表年度報告中。此外，在某些情況下，我們已經與第三方提供商簽訂了服務協議，例如下一代航母飛機的設計和製造。根據這些安排，我們將支付的金額將是可觀的，但在我們與適用的交易對手執行特定的任務指令之前，我們不會通過合同承諾支付，有待未來的談判，無法合理確定地估計。

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目錄
關鍵會計政策與估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表，該報表是根據公認會計原則編制的。編制簡明合併財務報表和相關披露要求我們做出估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷會影響報告的資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露。我們認為，下述會計政策中涉及的估計、假設和判斷對我們的財務報表的潛在影響最大，因此，我們認為這些是我們的關鍵會計政策。因此，我們會持續評估我們的估計和假設。在不同的假設和條件下，我們的實際結果可能與這些估計有所不同。
在截至2023年3月31日的財季中，與先前在第二部分第7項中的 “關鍵會計政策和估算” 中披露的相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 包含在我們的2022年10-K表年度報告中。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年3月31日的財季中，與先前在第二部分第7A項中披露的風險相比，我們的市場風險沒有重大變化。有關市場風險的定量和定性披露包含在我們的2022年10-K表年度報告中。
第 4 項。控制和程序
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時必須作出判斷。
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。









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目錄

第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，我們不時受到各種索賠、訴訟和其他法律和行政程序的影響。其中一些索賠、訴訟和其他訴訟可能涉及高度複雜的問題，存在重大不確定性，並可能導致損害賠償、罰款、罰款、非金錢制裁或救濟。但是，我們認為目前懸而未決的任何此類索賠、訴訟或訴訟，無論是個人還是總體而言，都不會對我們的業務產生重大影響，也不可能對我們未來的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。有關更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表中的附註13，該附註13包含在本表10-Q季度報告的其他地方。
第 1A 項。風險因素
我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到許多因素的影響，無論是目前已知的還是未知的，包括但不限於被描述為風險因素，其中任何一個或多個因素都可能直接或間接導致我們的實際經營業績和財務狀況與過去或預期的未來經營業績和財務狀況存在重大差異。有關我們潛在風險和不確定性的討論，請參閲先前在第一部分第1項中披露的風險因素。“業務”，第一部分，第 1A 項。“風險因素”，以及第二部分，第7項。“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 載於我們的10-K表年度報告和第一部分第2項。本10-Q表季度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。我們在10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
不適用。
第 6 項。展品
以下文件作為本報告的一部分提交：
(1) 展品。以下證物以引用方式提交、提供或納入本10-Q表季度報告。
以引用方式納入
展品編號展品描述表單文件編號展覽申報日期隨函提交/提供
3.1
註冊人公司註冊證書
8-K001-382023.110/29/2019
3.2
註冊人的章程
8-K001-382023.210/29/2019
10.1(1)
2023 年 1 月 11 日 Galactic Co., LLC 與 Swami Iyer 簽訂的過渡和分離協議
10-K001-3820210.13(a)2/28/2023
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證
*
24
目錄
以引用方式納入
展品編號展品描述表單文件編號展覽申報日期隨函提交/提供
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證
*
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證
**
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證
**
101.INS行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中*
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔*
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔*
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔*
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔*
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔*
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）*
* 隨函提交。
** 隨函提供。

(1)表示管理合同或補償計劃。



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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

維珍銀河控股有限公司
日期：2023 年 5 月 9 日//邁克爾·科爾格拉齊爾
姓名：
邁克爾·科爾格拉齊爾
標題：
首席執行官
（首席執行官）
日期：2023 年 5 月 9 日//道格拉斯·阿倫斯
姓名：
道格拉斯·阿倫斯
標題：
首席財務官
（首席財務和會計官）
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