豁免招標通知

註冊人姓名:卡特彼勒 Inc.

依賴豁免的人員姓名: 聯合衞理公會養老金和健康福利總委員會,在伊利諾伊州註冊成立 d/b/a Wespath Benefits and Investments

依賴豁免的人的地址:伊利諾伊州格倫維尤 Chestnut Ave 1901 號 60025

至:卡特彼勒公司股東
主題:2023 年委託書——第 8 項:關於受衝突影響和 高風險地區的活動報告(CAHRA)
日期:2023年6月14日
聯繫人:傑克·巴內特,Wespath Benefits and Investments可持續投資管理總監,jbarnett@wespath.org

書面材料是根據1934年《證券交易法》頒佈的 第14a-6 (g) (1) 條提交的。

Wespath Benefits and Investments 敦促股東 投票支持第 8 號代理項目, 關於受衝突影響地區活動的報告(CAHRA)。該提案將在2023年6月14日卡特彼勒公司(“公司”)年會上進行表決。

已解決

股東 要求卡特彼勒委託編寫一份獨立的第三方報告,費用合理,不包括專有信息,評估公司在確定其運營或客户對產品的使用是否導致違反其行為準則 (CoC) 和人權政策 (HRP) 方面的盡職調查過程的有效性。

該決議的申報人要求提高透明度,説明公司如何管理其運營 與客户在其 CoC 中使用其產品之間的潛在偏差1和 HRP2在某些 CAHRA 中。3由於長期股東 擔心公司面臨的重大法律、聲譽和財務風險,我們發現 目前的披露不足。這些問題包括股東是否有能力審查卡特彼勒實施的人權相關風險預防和緩解措施 與其聲明的承諾和披露相比是否充分。

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1我們的行動價值觀: 卡特彼勒的行為準則,卡特彼勒,2019 年,https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20190326-783ea-8cfad?_ga=2.223665176.221245779.1677263922-179433358.1677263922(2023 年 2 月 24 日訪問)。

2人權政策和 價值觀在行動,卡特彼勒,2023 年,https://www.caterpillar.com/en/company/governance/political-engagement/human-rights.html (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

3“經合組織盡職調查 來自受衝突影響和高風險地區的礦產負責任供應鏈指南:第二版,” 經合組織出版, 2013 年 3 月 20 日,http://dx.doi.org/10.1787/9789264185050-en(2023 年 2 月 24 日訪問)。

CAT 面臨與 CAHRA 相關的重大風險

卡特彼勒的做法使其面臨許多 更高的物質人權風險——法律、4名譽上的5和財務。6這些風險源於 與以下公司的運營、設備使用和/或供應鏈關係:

違反國際人道主義法(IHL)和國際 人權法(IHRL)的國家和國有附屬公司——俄羅斯,7白俄羅斯,8中國新疆維吾爾自治區 [XUAR],9被佔領的 巴勒斯坦領土 (OPT),10,11和西撒哈拉;12
參與衝突融資的公司-緬甸。13

多年來,已通過先前的股東決議和代理備忘錄 傳達了與卡特彼勒的運營及其客户在CAHRA濫用其產品有關的人權風險和相應的 重大風險,14,15主流媒體,161718和民間社會 報告。1920美國政府國會的研究還列舉了濫用卡特彼勒產品的指控。21

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4Victoria Riello 和 Larissa Furtwengler,“國際犯罪的公司刑事責任:法國和瑞典準備向前邁出歷史性的一步”, 只是安全,2021 年 9 月 6 日,https://www.justsecurity.org/78097/corporate-criminal-liability-for-human-rights-violations-france-and-sweden-are-poised-to-take-historic-steps-forward/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

5“北歐基金KLP因與軍事有關而從緬甸項目撤資後,阿達尼港口下跌了2%,” 資金管制,2021 年 6 月 23 日,https://www.moneycontrol.com/news/business/stocks/adani-ports-falls-2-after-nordic-fund-klp-divests-myanmar-project-over-links-to-military-7075281.html (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

6Che Pan,“華為表示 美國的制裁每年給其智能手機業務造成300億美元的損失,” 《南華早報》,2021 年 9 月 24 日,https://www.scmp.com/tech/tech-war/article/3150036/huawei-says-us-sanctions-cause-us30-billion-loss-its-handset-revenue (accessed 2021 年 2 月 24 日)。

7Joe Deaux, “卡特彼勒在回調後悄悄地使用俄羅斯作為航線,” 彭博社,2022 年 3 月 15 日, https://www.bloomberg.com/news/articles/2022-03-15/caterpillar-still-ships-through-russia-after-halting-production#:~:text=Caterpillar%20Inc.%20continues%20to%20use,already%2Dfragile%20global%20supply%20chains (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

8“白俄羅斯 活動人士敦促與白俄羅斯政府合作的公司立即採取行動,應對持續的侵犯人權行為,包括 公司的迴應,” 商業與人權資源中心,2021 年 5 月 31 日,https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/belarusian-diaspora-urges-companies-engaged-with-belarus-govt-to-take-immediate-action-in-response-to-ongoing-human-rights-violations-incl-Company-responses/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

9Bethany Allen-Ebrahimian,“獨家:卡特彼勒從參與強制勞動的新疆工廠採購衣服,” Axios, 2020 年 6 月 30 日,https://www.axios.com/caterpillar-xinjiang-uighur-labor-a6ec73df-b75e-4aea-ae76-cc8182ad6a3c.html(2023 年 1 月 23 日訪問)。

10Sarah Leah Whitson,“人權觀察給卡特彼勒公司的信”,《人權觀察》,2004 年 10 月 28 日, https://www.hrw.org/news/2004/10/28/human-rights-watch-letter-caterpillar-inc(2023 年 2 月 24 日訪問)。

11《以色列 和巴勒斯坦被佔領土報告》,國際特赦組織,2021 年,https://www.amnesty.org/en/location/middle-east-and-north-africa/israel-and-occupied-palestinian-territories/report-israel-and-occupied-palestinian-territories/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

12“卡特彼勒 卡車運載衝突礦產”,《西撒哈拉資源觀察》,2020 年 5 月 7 日,https://wsrw.org/en/archive/4380(2023 年 2 月 24 日訪問)).

13Therese Sjöström Jaekel, “仍被忽視:受緬甸玉石開採業務影響的社區, 以及提供機械的公司的責任,” Swedwatch,2020年6月10日,https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2020/06/97_Myanmar_200610_uppslag_NY.pdf (accessed 2023年2月24日)。

14Chirag Acharya,“Wespath 提交股東決議,要求卡特彼勒解決人權風險,” Westath 機構投資, 2022 年 6 月 6 日, ,https://www.wespath.com/Investor-Resources/Blog/0040(2023 年 2 月 24 日訪問)。

15“新教聖公會國內和 外國傳教士協會向卡特彼勒公司提交了股東提案,” 市場篩選器, 2019 年 4 月 26 日,https://www.marketscreener.com/quote/stock/CATERPILLAR-INC-4817/news/The-Domestic-and-Foreign-Missionary-Society-of-the-Protestant-Episcopal-Church-Submits-a-Shareholder-34328310/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

16安娜·斯旺森,“美國 以強迫勞動為由限制中國服裝和科技產品,” 《紐約時報》,2020 年 9 月 14 日,https://www.nytimes.com/2020/09/14/business/economy/us-china-forced-labor-imports.html (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

17Joe Deaux,“卡特彼勒 在回調後悄悄地使用俄羅斯作為航線,” 彭博社,2022 年 3 月 15 日,https://www.bloomberg.com/news/articles/2022-03-15/caterpillar-still-ships-through-russia-after-halting-production#:~:text=Regional%20Breakdown&text=Caterpillar%20stopped%20shipping%20parts%20and,store%20overflow%2C%20the%20person%20said (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

18安託萬·加拉,“包括美國司法部和美國國税局在內的聯邦當局突擊搜查了卡特彼勒 總部,” 福布斯,https://www.forbes.com/sites/antoinegara/2017/03/02/caterpillars-headquarters-raided-by-federal-authorities-including-doj-and-irs/?sh=7f5579526f3a (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

19莎拉·莉亞·惠特森,“Human Rights Watch 給卡特彼勒的信”, 人權觀察,2004 年 10 月 28 日,https://www.hrw.org/news/2004/10/28/human-rights-watch-letter-caterpillar-inc (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

20“在緬甸銷售採礦機械 可能會加劇對人權的侵犯,” Swedwatch,2020 年 6 月 10 日,https://swedwatch.org/publication/mining-machinery-sales-in-myanmar-may-be-aggravating-human-rights-abuses/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

21“美國對以色列的外國援助 ”,國會研究局,2022 年 2 月 18 日,https://sgp.fas.org/crs/mideast/RL33222.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

2

重大風險和反應乏善可陳

如果公司實施了任何符合HRP或CoC的響應式 措施,則他們沒有向股東充分傳達這一點。公司 對利益相關者問題的迴應不足的一個例子是他們對商業與人權資源中心(BHRRC)的迴應率為40%。22 BHRC 制定的 “公司迴應機制” 流程是投資者和其他利益相關者的透明度來源 ,它將關注點從民間社會提升到企業關注,這樣公司就可以解決或澄清他們對這些 問題的立場。強調重大風險但未得到卡特彼勒強有力迴應的調查主題示例包括:

XUAR:2020年7月的報告顯示,卡特彼勒品牌男士和女士零售服裝的獨家批發商 Summit Resource International從參與針對少數民族 維吾爾族社區的政府強制勞動計劃的兩家中國服裝公司收到了 “數萬英鎊” 的卡特彼勒 Triton 夾克和商標長褲。23該公司的奴隸制和人口販運聲明24承諾評估強迫勞動和公司 HRP 對 供應鏈的影響25聲明他們 “不寬恕並努力消除 一切形式的強迫勞動。”我們尚未看到公司對他們如何解決據報道的政策 與實踐之間存在的不一致問題的迴應。

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22商業與人權 資源中心,卡特彼勒,2022 年,https://www.business-humanrights.org/en/companies/caterpillar/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

23Bethany Allen-Ebrahimian ,“獨家:卡特彼勒從參與強制勞動的新疆工廠採購衣服,” Axios,2020 年 6 月 30 日, https://www.axios.com/caterpillar-xinjiang-uighur-labor-a6ec73df-b75e-4aea-ae76-cc8182ad6a3c.html (accessed 在 2023 年 2 月 24 日)。

24“奴隸制與人類 人口販運聲明”,卡特彼勒,https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20180625-31685-62307?&_ga=2.232520285.331326139.1648731615-1656191684.1645463976(2023 年 2 月 24 日訪問)。

25“人權”, 卡特彼勒, (於2023年2月24日訪問)。

3

緬甸:2018 年和 2020 年,報道發展中國家商業關係的獨立非營利組織 Swedwatch 報告了該公司在克欽邦玉石開採行業使用 機械的情況。2627克欽邦是 世界 90% 的玉石供應所在地,並受到持續數十年的內戰的影響。Swedwatch 詳細介紹了與 玉石開採相關的人權風險,包括山體滑坡造成的死亡、土地和生計損失、藥物濫用以及對婦女和女童的商業性性虐待。該報告還概述了Myan Shwe Pyi Tractors Limited(MSP CAT)扮演的同謀角色,該公司自稱是緬甸 “首屈一指的卡特彼勒經銷商”。Swedwatch 還提供了有關 MSP CAT 與美國批准的毒品 頭目關係的詳細信息。28 我們還沒有看到公司對這些報道的迴應。

被佔領土和西撒哈拉:根據國際人道法,以色列和摩洛哥等佔領國不得侵佔 或摧毀財產,和/或開採被佔領土上的自然資源,除非出于軍事必要或徵得被佔居民的同意 且僅為他們謀利。29由於以色列國防軍使用卡特彼勒的產品拆毀巴勒斯坦人的房屋、村莊、基礎設施 和農田,卡特彼勒可能面臨助長違反 國際人道法的風險。30摩洛哥國有磷酸鹽辦公室 (OCP集團)使用產品從西撒哈拉開採磷酸鹽也存在類似的風險。31儘管投資者和民間社會 就被佔領土的人權風險以及最近關於西撒哈拉的人權風險進行了長達數十年的接觸,但該公司的迴應除了提及與美國政府簽訂的向以色列 政府提供D9推土機的合同外,沒有提供有關其如何管理風險的更多細節。

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26Therese Sjöström, “被忽視和被破壞:受緬甸玉石開採業務影響的社區,以及提供 機械的公司的責任”,Swedwatch,2018 年 6 月 20 日,https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed,2023 年 2 月 24 日)。

27Therese Sjöström, “仍被忽視:受緬甸玉石開採業務影響的社區以及提供機械的公司的責任”, Swedwatch,2020 年 6 月 10 日,https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed 於 2023 年 2 月 24 日)。

28Therese Sjöström, “被忽視和被破壞:受緬甸玉石開採業務影響的社區,以及提供 機械的公司的責任”,Swedwatch,2018 年 6 月 20 日,https://swedwatch.org/wp-content/uploads/2018/06/91_Myanmar_FINAL_uppslag_180618.pdf (accessed,2023 年 2 月 24 日)。

29佔領與國際 人道主義法:問題和答案,紅十字國際委員會,2004 年 8 月 8 日,https://www.icrc.org/en/doc/resources/documents/misc/634kfc.htm (accessed 在 2023 年 2 月 24 日)。

30“卡特彼勒”, Who Profits,2020 年,https://whoprofits.org/Company/caterpillar/(2023 年 2 月 24 日訪問)。

31“卡特彼勒卡車 運載衝突礦產”,《西撒哈拉資源觀察》,2020 年 5 月 7 日,https://wsrw.org/en/archive/4380(2023 年 2 月 24 日訪問)。

4

俄羅斯聯邦:2022 年 9 月,弗拉基米爾·普京總統下令 “部分動員”, 要求俄羅斯的所有公共和私人組織協助徵募符合條件的僱員,並應國際制裁的俄羅斯軍隊的要求為戰爭提供物質支持 。卡特彼勒冒着通過其子公司和分銷商(包括卡特彼勒歐亞大陸、卡特彼勒託斯諾和卡特彼勒分銷商)參與動員工作的風險 ,並繼續在俄羅斯開展業務 。卡特彼勒歐亞大陸最近在2021年第二季度以 的名義與美國批准的俄羅斯聯邦安全局(FSB)進行了交易,據該公司稱,“只要合法 就計劃繼續開展此類活動。”32據新聞報道,該公司還繼續將俄羅斯用作與建築、採礦和石油和天然氣相關的零件和 設備的供應鏈路線。33

基於上述示例,我們的分析是, CAT 的應對和風險緩解措施不足以管理風險,並且與公司的既定做法 和政策不一致。

被認為與政策不一致, 同行落後

我們承認 Caterpillar 通過了《供應商 行為準則》(ScoC) 和一項納入國際公認的人權標準要素的人權政策,包括 《世界人權宣言》和《聯合國商業與人權指導原則》(UNGP)。此外,我們認識到, 公司在2015年通過進行影響評估,確定了九個突出的人權問題,在推進風險識別工作方面取得了初步進展。34他們還在其 ScoC 自我評估 過程中納入了與人權有關的問題。35

但是,根據股東獲得的信息,該公司尚未按照這些最初的 步驟進行充分實施。這些措施將包括進一步披露、監測、 或預防/降低風險,使股東確信公司正在履行其內部政策承諾、代表股東管理人權風險的責任 及其在國際人權文書下的責任。具體而言, 我們的分析發現卡特彼勒沒有充分:

報告了公司 為防止因與侵犯權利的政權(例如伊朗、 敍利亞、蘇丹)的業務關係而導致的違反制裁風險而採取的措施,以及俄羅斯在非法入侵烏克蘭後目前如何適用此類措施;

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32《2021 年年度報告》, 卡特彼勒,2021 年,https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20220429-5abae-1adc1?_ga=2.203288594.2090560308.1674511635-840214238.1670859569(2023 年 2 月 24 日訪問)。

33“卡特彼勒繼續 使用俄羅斯鐵路進行運輸——彭博新聞,” 路透社,2022 年 3 月 15 日,https://www.reuters.com/article/ukraine-crisis-caterpillar/caterpillar-continues-to-use-russian-rail-for-shipments-bloomberg-news-idUSL3N2VI3RX (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

34“2016 年可持續發展 報告”,卡特彼勒,2016 年,https://s7d2.scene7.com/is/content/Caterpillar/CM20180502-32029-35458?_ga=2.269009201.1745478177.1674222806-840214238.1670859569(2023 年 2 月 24 日訪問)。

35“ 供應商行為準則”,卡特彼勒,https://www.caterpillar.com/en/Company/working-together/suppliers/supplier-conduct.html(2023 年 2 月 24 日訪問)。

5

制定並實施了其他措施,按照聯合國總產值的 的要求並與業內同行保持一致,包括約翰迪爾基於人權風險的 評估,加強對CAHRA的盡職調查,36小松的人力資源開發流程,37以及沃爾沃的負責任銷售政策。38
報告了在解決 最初在公司報告中發現的九個突出人權問題方面取得的進展 2016 年可持續發展報告;或
披露了供應商自我評估中有關人權的總體或具體調查結果 。

卡特彼勒還落後於業內同行,因為 已經採取了幫助降低人權和物質風險的政策和做法。值得注意的例子包括 John Deere 的人權 基於風險的評估和供應鏈可持續性評估以及員工培訓,39 小松的人權盡職調查 流程,40以及沃爾沃的負責任銷售政策。41沃爾沃和約翰迪爾還暫停了在俄羅斯的所有業務 。基輔經濟學院的leave-russia.org網站指出,約翰迪爾和沃爾沃集團決定 “離開” 俄羅斯,同時將卡特彼勒歸類為 “等待”,將馬克·卡特彼勒歸類為 “留下來”。42我們認為,與卡特彼勒目前的做法相比,這些同行 公司在應對CAHRA 中可能違反國際人道主義法和人權的行為方面都表現出了更好的政策。

風險是重大的,有增長的潛力

隨着政府越來越認識到需要就風險敞口進行非財務報告,卡特彼勒的股東需要額外的 透明度和披露信息,歐盟委員會關於公司盡職調查的 和執法司的美國證券交易委員會氣候與ESG工作組 就證明瞭這一點。美國國務院、商務部、國土安全部、勞工部、財政部和 美國貿易代表辦公室發佈了有關卡特彼勒運營的多個 CAHRA 風險的商業建議,特別是 與緬甸寶石和貴重礦物開採以及 XUAR 供應鏈中的強迫勞動相關的風險。4344

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36“在我們的商業實踐中支持人權 權利”,John Deere,2022 年,https://s22.q4cdn.com/253594569/files/doc_downloads/support/Support-of-Human-Rights-in-Our-Business-Practices_2021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

37《人權政策》, Komatsu,2022,https://www.komatsu.jp/en/ir/library/annual/pdf/annual_06b.pdf,(2023 年 2 月 24 日訪問)。

38“負責任的銷售”, 沃爾沃,2022 年,https://www.volvogroup.com/en/sustainability/social-responsibility/business-ethics/responsible-sales.html(2023 年 2 月 24 日訪問)。

39“在我們的商業實踐中支持人權 ,” John Deere,2022 年,https://s22.q4cdn.com/253594569/files/doc_downloads/support/Support-of-Human-Rights-in-Our-Business-Practices_2021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

40《人權政策》, Komatsu,2022,https://www.komatsu.jp/en/ir/library/annual/pdf/annual_06b.pdf,(2023 年 2 月 24 日訪問)。

41“負責任的銷售”, 沃爾沃,2022,https://www.volvogroup.com/en/sustainability/social-responsibility/business-ethics/responsible-sales.html(2022 年 2 月 24 日訪問 )。

42“停止與俄羅斯做生意 ,” KSE Institute,2023 年,www.leave-russia.org,(2023 年 2 月 24 日訪問)。

43“緬甸商業諮詢 ”,美國國務院,2022 年 1 月 26 日,https://www.state.gov/business-advisory-for-burma/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

44“更新了新疆 供應鏈業務諮詢”,美國國務院,2021 年 7 月 13 日,https://www.state.gov/xinjiang-supply-chain-business-advisory/ (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

6

投資者也越來越擔心 與CAHRA的業務運營和關係相關的人權和物質風險。US SIF在其年度調查中發現 ,在管理資產超過6萬億美元的機構投資者中,“衝突風險” 是做出社會責任投資決策時要考慮的第二重要的環境、社會和治理(ESG)標準。45 此外, 關於烏克蘭危機的公開投資者聲明,46緬甸,47和 XUAR,中國48 共同獲得了數百名管理資產超過11萬億美元的機構投資者的簽名。

政府和投資者對ESG問題,特別是人權問題的關注度增加,這增加了像卡特彼勒這樣在CAHRA運營但沒有就其風險緩解實踐提供強有力的 披露和透明度的公司面臨的風險。

最後,如果沒有一份分析 公司增加的人權風險、在 CAHRA 運營所特有的其他重大風險以及詳細説明 為管理上述風險制定了哪些政策和做法的報告,投資者就無法評估公司遵守其 HRP、CoC 和 奴隸制和人口販運 聲明, 它與 UNGP 的一致性,以及它在多大程度上面臨更高的法律、聲譽和財務風險。

因此,我們敦促股東投票支持 第 8 項。

欲瞭解更多信息,請通過 jbarnett@wespath.org 聯繫 Jake Barnett。

本通訊的目的是向 股東提供信息,以供他們審查WESPATH的福利和投資的股東決議。上述信息 可通過電話、美國郵件、電子郵件、某些網站和某些社交媒體渠道向股東傳播,不應將 解釋為投資建議或請求對您的代理人進行投票。向股東傳播上述信息 的成本完全由WESPATH的福利和投資承擔。

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452022 年美國可持續投資趨勢報告,” 美國 SIF,2022 年,https://www.ussif.org//Files/Trends/2022/Institutional%20Investors%202022.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

46“關於烏克蘭危機的投資者聲明 ,” 商業與人權資源中心,2022年5月16日,https://media.business-humanrights.org/media/documents/Investor_Statement_on_the_Crisis_in_Ukraine_16_May_2022.pdf (accessed 2023年2月24日)。

47“關於緬甸人權和商業活動的投資者聲明 ,” 投資者人權聯盟,2021 年 7 月 16 日,https://investorsforhumanrights.org/sites/default/files/attachments/2021-07/Investor%20Statement%20on%20Human%20Rights%20in%20Myanmar%2016%20July%202021.pdf (accessed 2023 年 2 月 24 日)。

48“投資者對新疆維吾爾自治區人權危機的預期 ,” 人權投資者聯盟,2022 年 4 月,https://investorsforhumanrights.org/sites/default/files/attachments/2022-04/XUAR%20Investor%20Expectations%20Statement%20-%20April%202022.pdf (accessed 2022 年 2 月 24 日)。

7

不接受代理卡。請 不要將您的代理髮送給 WESPATH 福利和投資公司。WESPATH BENEFITS AND INVESTMENTS 無法為你的代理人投票,這份 通訊也沒有考慮這樣的事件。要為您的代理人投票,請按照代理卡上的説明進行操作。

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