美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
1934 年《證券交易法》
在截至的季度期間
或者
1934 年《證券交易法》
對於從 ____________ 到 ___________ 的過渡期
委員會文件號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主識別號） |
公司或組織） |
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（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
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每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 沒有 ¨
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 沒有 ¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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| 大型加速過濾器 ¨ |
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| 非加速文件管理器 ¨ |
| 規模較小的申報公司 |
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| 新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ¨沒有
註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量：
索引
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第一部分 | 財務信息 | 頁面 |
第 1 項。 | 簡明合併財務報表（未經審計） | 3 |
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併（虧損）收益表 | 4 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的綜合（虧損）收益簡明合併報表 | 5 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併權益表 | 6 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 | 7 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 44 |
第二部分 | 其他信息 | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 44 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 44 |
第 6 項。 | 展品 | 45 |
簽名 | 46 | |
第一部分 — 財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表 （未經審計）
世紀賭場有限公司和子公司
壓縮合並 資產負債表 （未經審計）
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| 3月31日 |
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| 十二月三十一日 | |
金額以千計，股票和每股信息除外 |
| 2023 |
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| 2022 | |
資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，淨額 |
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預付費用 |
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庫存 |
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限制性現金 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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租賃使用權資產，淨額 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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遞延所得税 |
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股權投資 |
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應收票據，扣除當期部分和未攤銷折扣 |
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存款和其他 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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長期債務的當前部分 |
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經營租賃負債的流動部分 |
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融資租賃負債的流動部分 |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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應計工資單 |
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應付税款 |
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流動負債總額 |
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長期債務，扣除流動部分和遞延融資成本（注5） |
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對VICI Properties, Inc.子公司的長期融資義務（注6） |
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經營租賃負債，扣除流動部分 |
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融資租賃負債，扣除流動部分 |
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應付税款及其他 |
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遞延所得税 |
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負債總額 |
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承付款項和或有開支（注7） |
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股權： |
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優先股; $ |
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普通股；$ |
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額外的實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合虧損 |
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| ( |
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道達爾世紀賭場公司股東權益 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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負債和權益總額 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場有限公司和子公司
簡明合併（虧損）報表 收益（未經審計）
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額以千計，每股信息除外 |
| 2023 |
| 2022 | ||
營業收入： |
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賭博 |
| $ |
| $ | ||
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩 |
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酒店 |
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食物和飲料 |
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其他 |
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淨營業收入 |
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運營成本和支出： |
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賭博 |
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Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩 |
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酒店 |
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食物和飲料 |
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一般和行政 |
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折舊和攤銷 |
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出售賭場業務的（收益）（注1） |
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資產出售虧損（注1） |
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運營成本和支出總額 |
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股權投資收益 |
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運營收益 |
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非營業（支出）收入： |
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利息收入 |
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利息支出 |
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外匯交易收益、成本回收收入和其他收益 |
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非營業（支出）收入，淨額 |
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所得税前收益 |
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所得税支出 |
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淨收益 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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| ( |
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| ( |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨（虧損）收益 |
| $ | ( |
| $ | |
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歸屬於世紀賭場公司股東的每股（虧損）收益： |
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基本 |
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稀釋 |
| $ | ( |
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加權平均已發行股票——基本 |
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加權平均已發行股票——攤薄 |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場有限公司和子公司
綜合（虧損）收益簡明合併報表（未經審計）
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
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淨收益 |
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其他綜合收入 |
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外幣折算調整 |
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其他綜合收入 |
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綜合收入 |
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歸屬於非控股權益的綜合（虧損）收益 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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外幣折算調整 |
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歸屬於世紀賭場公司股東的綜合（虧損）收益 |
| $ | ( |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場有限公司和子公司
濃縮合併權益表（未經審計）
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額以千計，股票信息除外 |
| 2023 |
| 2022 | ||
普通股 |
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期初餘額 |
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績效股票單位發行 |
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期末餘額 |
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額外的實收資本 |
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期初餘額 |
| $ |
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股票薪酬的攤銷 |
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績效股票單位發行 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合虧損 |
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期初餘額 |
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外幣折算調整 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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淨（虧損）收益 |
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期末餘額 |
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道達爾世紀賭場公司股東權益 |
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非控股權益 |
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期初餘額 |
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淨收益 |
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外幣折算調整 |
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向非控股權益分配 |
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期末餘額 |
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權益總額 |
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已發行的普通股 |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場有限公司和子公司
的簡明合併報表 現金流（未經審計）
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| 在這三個月裏 | |||||
| 已於 3 月 31 日結束， | |||||
金額（以千計） |
| 2023 |
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經營活動提供的現金流： |
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淨收益 |
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為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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租賃攤銷 |
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固定資產處置損失 |
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股權投資收益 |
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股票薪酬費用的攤銷 |
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遞延融資成本的攤銷和應收票據的折扣 |
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資產出售虧損（注1） |
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出售業務的收益（注1） |
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遞延税 |
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經營資產和負債的變化： |
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應收賬款，淨額 |
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預付費用和其他資產 |
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應付賬款 |
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其他流動和長期負債 |
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庫存 |
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應計工資單 |
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應付税款 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動提供的現金流（用於）： |
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購買財產和設備 |
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順暢的波旁分紅（注3） |
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卡爾加里世紀賭場的銷售賺了錢 |
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卡爾加里資產出售（注1） |
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投資活動提供的（用於）淨現金 |
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用於融資活動的現金流： |
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借款收益 |
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本金付款 |
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向非控股權益分配 |
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回購股份以支付預扣税 |
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用於融資活動的淨現金 |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金的增加 |
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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現金流信息的補充披露： |
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支付的利息 |
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繳納的所得税 |
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非現金投資活動： |
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以賬户方式購買財產和設備 |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
世紀賭場有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註（未經審計）
Century Casinos, Inc.（“公司”）是一家賭場娛樂公司，主要在北美開展業務。該公司截至2023年3月31日的運營詳情如下。
公司通過北美的全資子公司擁有、運營和管理以下賭場：
科羅拉多州中心城市的世紀賭場和酒店（“CTL”）
科羅拉多州克里普爾溪的世紀賭場和酒店（“CRC”）
位於西弗吉尼亞州新坎伯蘭的登山者賭場、賽馬場和度假村（“MTR”） (1)
密蘇裏州吉拉多角世紀賭場（“吉拉多角” 或 “CCG”） (1)
密蘇裏州卡魯瑟斯維爾世紀賭場（“Caruthersville” 或 “CCV”） (1)
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀賭場和酒店（“艾伯塔省世紀度假村” 或 “CRA”）
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的聖艾伯特世紀賭場（“CSA”）；以及
加拿大艾伯塔省埃德蒙頓的世紀英里賽馬場和賭場（“CMR” 或 “Century Mile”） (2)
(1)VICI Properties Inc.（“VICI”）的子公司擁有這些物業所依據的房地產資產。
(2)CMR 租賃了 CMR 的賽車和娛樂中心（“REC”）和賽馬場所在的土地。
2022 年 2 月，公司出售了卡爾加里的土地和建築物，將賭場場所的租賃協議轉讓給了買方，並停止了位於該物業內的體育酒吧、保齡球和娛樂設施 Century Sports 的運營。有關卡爾加里物業的更多信息，請參閲本注1中的下文。
該公司的科羅拉多州和西弗吉尼亞州子公司已與體育博彩和iGaming運營商合作，通過移動應用程序提供體育博彩和在線博彩。
公司通過其全資子公司Century Resorts Management GmbH（“CRM”）在以下控股子公司中擁有控股財務權益：
公司擁有
公司擁有
通過其全資子公司Century Nevada Acquisition, Inc.，該公司擁有
截至2023年3月31日，該公司與TUI Cruises簽訂了特許權協議
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船 | 運營自 | 運營至 |
Mein Schiff Herz | ||
Mein Schiff 6 |
與 COVID-19 相關的最新進展
其他項目和發展
內華達州斯帕克斯的 Nugget 賭場度假村
2022 年 2 月，公司與 Marnell Gaming, LLC（“Marnell”）簽訂了最終協議，根據該協議，公司新成立的子公司同意從 Marnell (i) 手中收購
公司購買了
位於馬裏蘭州弗林斯通的 Rocky Gap 賭場度假村
2022 年 8 月 24 日，公司與 Lakes Maryland Development, LLC（“Lakes Maryland”）、Golden Entertainment, Inc.（“Golden”）和 VICI 的子公司 VICI Properties, L.P.（“VICI PropCo”）簽訂了最終協議，根據該協議，公司同意以約美元的價格收購 Rocky Gap 賭場度假村（“Rocky Gap”）的業務
與卡魯瑟斯維爾世紀賭場有關的最新進展
2022 年 10 月 26 日，密蘇裏州博彩委員會（“MGC”）批准將卡魯瑟斯維爾世紀賭場從河船和駁船遷至陸上展館，直到新的陸上賭場和酒店完工。2022 年 10 月 13 日，這艘自 1994 年以來一直運營的河船不得不關閉，因為密西西比河的水位創歷史新低，無法從駁船進入。那艘河船有
卡魯瑟斯維爾陸基賭場和酒店
該公司正在建造一座新的陸基賭場
卡魯瑟斯維爾酒店
2021 年 7 月，該公司宣佈已在卡魯瑟斯維爾世紀賭場附近購買了土地和一座兩層樓的小型酒店，並計劃翻新現有酒店
吉拉多角酒店
該公司正在建造一個
已終止的項目
世紀體育
2020年8月，該公司宣佈已達成協議，以加元出售卡爾加里世紀賭場的賭場業務
隨附的簡明合併財務報表和相關附註是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務報告會計原則（“美國公認的會計原則”）、適用於中期財務報表的證券交易委員會規則和條例以及10-Q表的説明編制的。因此，根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。隨附的簡明合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。所有公司間往來業務和餘額均已消除。
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| 3月31日 |
| 3月31日 | ||
金額（以千計） |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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限制性現金包含在存款和其他中 |
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合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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報告期末用於折算餘額的美元匯率如下：
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| 截至3月31日， |
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終止率 |
| 2023 |
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加元 (CAD) |
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歐元（歐元） |
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波蘭茲羅提 (PLN) |
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在每個報告期內，用於折算餘額的美元平均匯率如下：
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| 在這三個月裏 |
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| 已於 3 月 31 日結束， |
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平均費率 |
| 2023 |
| 2022 |
| % 變化 |
加元 (CAD) |
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| ( | ||
歐元（歐元） |
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波蘭茲羅提 (PLN) |
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資料來源：Xe 貨幣轉換器 | ||||||
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| 在結束的三個月裏 | |
金額（以千計） |
| 2023年3月31日 | |
經營業績 |
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淨營業收入 |
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持續經營的收益 |
| $ | |
淨收益 |
| $ | |
歸屬於世紀賭場公司的淨收益 |
| $ | |
截至2023年3月31日，該公司的最大虧損敞口為美元
截至2023年3月31日的三個月中，Smooth Bourbon投資賬面金額的變化如下表所示。
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金額（以千計） |
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| 餘額為 |
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| 分紅 |
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| 餘額為 |
光滑波本威士忌 |
| $ |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
商譽代表業務合併的未來經濟收益，前提是收購價格超過已確認的淨有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值。公司在審查和考慮了相關信息（包括折現現金流、報價和管理層的估計）後，確定了收購的淨已確定有形和無形資產以及承擔的負債的估計公允價值。
公司自每年10月1日起對商譽進行減值測試，或在情況表明必要時更頻繁地進行減值測試。測試將申報單位的估計公允價值與申報單位的賬面價值進行比較。截至2023年3月31日，具有商譽餘額的應申報細分市場是加拿大和波蘭。在量化商譽減值測試中，每個具有商譽餘額的申報單位的當前公允價值是使用以下組合估算的：(i) 使用折現現金流法計算預計收入、息税折舊攤銷前利潤和營運資本；(ii) 市場方法觀察可比公司或同類公司股票的買入或賣出價格；(iii) 使用報價市場價格或使用現值方法估算公允價值的公允價值測量。估算資產複製或重置成本的成本方法曾被考慮但沒有使用，因為它不能充分反映運營公司的無形價值。如果申報單位的賬面價值超過其估計的公允價值，則公司將確認賬面價值超過申報單位公允價值的金額的減值。減值分析要求管理層根據歷史數據和對未來市場狀況的考慮，對未來的經營業績、估值倍數和折扣率以及假設進行估計。假設的變化可能會對這些估計值產生重大影響。鑑於任何預測固有的不確定性，再加上 COVID-19 可能產生額外影響，實際結果可能與所使用的估計和假設有所不同，或者條件可能會發生變化，這可能會導致未來出現額外的減值費用。這種損傷可能是物質性的。
公司自每年10月1日起測試其無限期無形資產，或在情況表明必要時更頻繁地進行測試。公允價值主要使用多期超額收益法和收益法下的特許權使用費減免法確定。
善意
與加拿大和波蘭分部相關的商譽賬面金額的變化如下：
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金額（以千計） |
| 加拿大 |
| 波蘭 |
| 總計 | |||
2023 年 1 月 1 日總賬面價值 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
貨幣換算 |
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| |||
2023 年 3 月 31 日總賬面價值 |
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2023 年 1 月 1 日累計減值虧損 |
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| ( |
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| ( | |
2023 年 3 月 31 日累計減值虧損 |
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| ( |
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| ( | |
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2023 年 1 月 1 日的淨賬面價值 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
截至2023年3月31日的淨賬面價值 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
無形資產
截至2023年3月31日和2022年12月31日的無形資產包括以下內容：
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| 3月31日 |
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| 十二月三十一日 |
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
Finite-Live |
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賭場牌照 |
| $ | |
| $ | |
減去：累計攤銷 |
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| ( |
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| ( |
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商標 |
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| |
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減去：累計攤銷 |
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| ( |
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| ( |
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玩傢俱樂部名單 |
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減去：累計攤銷 |
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| ( |
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| ( |
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有限壽命無形資產總額，淨額 |
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無限期生活 |
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賭場牌照 |
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商標 |
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無限期無形資產總額 |
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| |
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無形資產總額，淨額 |
| $ | |
| $ | |
商標
該公司目前擁有
商標：Finite-Live
該公司已確定，在美國細分市場公佈的Mountaineer商標的使用壽命為
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金額（以千計） |
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| 餘額為 2023年1月1日 |
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| 攤銷 |
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| 餘額為 2023年3月31日 |
美國 |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年3月31日，Mountaineer商標在未來五年的估計攤銷費用如下：
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金額（以千計） |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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| $ | |
Mountaineer 商標的加權平均攤銷期為
商標：Indefinite-Live
公司已確定，在波蘭分部申報的波蘭賭場商標以及在企業和其他分部申報的Century Casinos商標的使用壽命是無限期的，因此公司不攤銷這些商標。續訂無限期商標所產生的成本在續訂期內作為一般和管理費用記入公司簡明的合併收益表中。無限期商標賬面金額的變化如下：
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金額（以千計） |
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| 餘額為 2023年1月1日 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 2023年3月31日 |
波蘭 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
企業和其他 |
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| |||
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| $ |
| $ |
| $ |
賭場牌照：Finite-Live
截至2023年3月31日，波蘭賭場有
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金額（以千計） |
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| 2023 年 1 月 1 日的餘額 |
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| 攤銷 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 |
波蘭 |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ |
截至2023年3月31日，未來五年CPL賭場牌照的估計攤銷費用如下：
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金額（以千計） |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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| $ |
這些估計並未反映未來外匯匯率變動的影響，也沒有反映許可證到期後延續的影響。下一次許可證到期前的加權平均期為
賭場牌照：Indefinite-Live
該公司已確定，密蘇裏州博彩委員會和西弗吉尼亞州彩票委員會在美國分部持有的賭場牌照以及艾伯塔省博彩、酒類和大麻委員會和艾伯塔省賽馬會持有的加拿大分部持有的賭場牌照是無限期的。續訂無限期許可證所產生的費用在續訂期內計入公司簡明合併收益表中的一般和管理費用。許可證賬面金額的變化如下：
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金額（以千計） |
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| 餘額為 2023年1月1日 |
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| 貨幣換算 |
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| 餘額為 2023年3月31日 |
美國 |
| $ |
| $ |
| $ | |||
加拿大 |
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| |||
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| $ |
| $ |
| $ |
玩傢俱樂部名單
該公司已確定，在美國分區公佈的該球員的俱樂部名單的使用壽命為
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金額（以千計） |
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| 餘額為 2023年1月1日 |
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| 攤銷 |
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| 餘額為 2023年3月31日 |
美國 |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
截至2023年3月31日，球員俱樂部名單在未來四年的估計攤銷費用如下：
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金額（以千計） |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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| $ |
截至2023年3月31日和2022年12月31日的長期債務和加權平均利率包括以下內容：
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金額（以千計） |
| 2023年3月31日 |
| 2022年12月31日 | ||||||||
信貸協議——高盛 |
| $ |
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| $ |
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聯合信貸銀行定期貸款 |
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融資義務——CDR 土地租賃 |
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本金總額 |
| $ | |
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| $ | |
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遞延融資成本 |
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| ( |
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| ( |
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長期債務總額 |
| $ | |
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| $ | |
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減少當前部分 |
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| ( |
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長期部分 |
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高盛信貸協議
2022 年 4 月 1 日，公司以借款人、子公司擔保方、作為行政代理人和抵押代理人的美國高盛銀行、作為聯合牽頭安排人和聯席賬簿管理人的高盛銀行和美國銀行證券公司以及貸款人和信用證貸款人簽訂了信貸協議（“高盛信貸協議”）。高盛信貸協議取代了下文討論的麥格理信貸協議。高盛信貸協議規定了 $
定期貸款的到期日為
高盛信貸協議下的借款利率等於公司選擇的調整期限SOFR（定義見高盛信貸協議），加上適用的保證金（每筆貸款均為 “SOFR貸款”）或（b）ABR（定義見高盛信貸協議），再加上適用的保證金（每筆貸款均為 “ABR貸款”）。定期貸款的適用保證金為
此外，公司必須按季度向循環融資機制下的每家貸款機構支付循環融資機制下任何未使用的承諾費，年利率為
《高盛信貸協議》要求公司預付定期貸款，但某些例外情況除外，但：
•
•
高盛信貸協議規定，定期貸款可以預付，無需支付溢價或罰款。
高盛信貸協議下的借款由公司的重要子公司擔保，但某些例外情況（包括公司的非國內子公司除外），並由公司和擔保人幾乎所有現有和未來財產和資產的質押（就不動產而言，抵押貸款）作為擔保，但某些例外情況除外。
高盛信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定、負面和財務契約以及違約事件。高盛信貸協議下的所有未來借款都必須滿足慣例條件，包括無違約以及陳述和保證的準確性。截至2023年3月31日，公司遵守了高盛信貸協議下的所有適用財務契約。
遞延融資成本包括公司與融資有關的成本。與高盛信貸協議相關的攤銷費用為美元
信貸協議 — 麥格理資本
2019 年 12 月，該公司進入了 $
與麥格理循環融資相關的承諾費低於美元
波蘭賭場
CPL 的 PLN
截至2023年3月31日，CPL擁有mBank的短期信貸額度，用於為當前業務融資。信貸額度的借款能力為波蘭茲羅提
根據波蘭博彩法，CPL必須維持PLN
世紀度假村管理
截至2023年3月31日，CRM 有
第一份信貸協議（“UniCredit 定期貸款 1”）是英鎊
第二份信貸協議（“UniCredit 定期貸款 2”）為歐元
世紀唐斯賽馬場和賭場
CDR的土地租賃是公司的融資義務。在公司收購其在CDR的所有權之前，CDR出售了REC項目所在的部分土地，然後簽訂了回租部分已售土地的協議。公司使用融資方法對租賃進行核算，將應租賃的土地作為資產，將租賃付款記作融資債務的利息。根據土地租約，CDR 有
截至2023年3月31日，與長期債務相關的預定到期日如下：
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金額（以千計） |
| 高盛信貸協議 |
| 聯合信貸銀行定期貸款 |
| 世紀唐斯 |
| 總計 | ||||
2023 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
2024 |
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2025 |
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| ||||
2026 |
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2027 |
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此後 |
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總計 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
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2019年12月，本公司的某些子公司 （統稱為 “租户”）和VICI PropCo的某些子公司（統稱為 “房東”）就收購的賭場財產進行了售後回租交易。租户與房東簽訂了主租約，以租賃收購的賭場的房地產資產。主租賃沒有將收購的賭場財產的控制權轉讓給VICI PropCo子公司。2022年12月1日，對主租賃進行了修訂（“主租賃修正案”），以規定（i）對公司將要進行的與Century Casino Caruthersville相關的某些項目工作進行修改，（ii）修改主租賃下的租金，（iii）其他相關修改。
公司將該交易視為未履行的售後回租融資義務。在交換現金收益時，未履行的售後回租融資義務等於出售後租回租的資產所獲得的收益。本次交易中確認的未履行的售後回租融資義務的價值被確定為租賃房地產資產的公允價值。在隨後的期限中，根據主租賃定期付款的一部分將確認為利息支出，剩餘的付款將使用實際利息法減少失敗的售後回租融資債務。截至租賃期結束時，未履行的售後回租債務不會減少到低於租賃房地產資產的賬面淨值，估計為美元
房地產資產和相關失敗的售後回租融資義務的公允價值是根據該期限內預計未來付款的現值加上續訂選項估算的
主租賃規定租賃土地、建築物、結構和土地上的其他改良設施（包括駁船和河船）、地役權和類似的土地附屬設施以及與租賃物業運營有關的改善。主租約的初始期限為
主租賃採用三網結構，要求租户支付與公司在密蘇裏州和西弗吉尼亞州房產相關的幾乎所有費用，包括房地產税、保險、公用事業、維護和運營成本。主租賃包含某些契約，包括最低資本改善支出。公司為租户在主租賃下的義務提供了擔保。
經2022年12月1日《主租賃修正案》修訂的主租賃下應付的租金為：
初始年租金（“租金”）約為 $
租金將以以下速度上漲
基本租金自動扶梯從 6 點開始和之後可能會有所調整第四如果不滿足最低租金承保率（定義見主租約），則為一年。
預計的未來付款包括為反映主租約中所述的估計付款而進行的付款和調整，包括最高為每年的自動扶梯
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，與主租賃相關的付款和利息支出總額如下：
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| 在結束的三個月裏 | ||||
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| 3月31日 | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
已付款 |
| $ | |
| $ | |
融資債務的利息支出 |
| $ | |
| $ | |
截至2023年3月31日，與房東的主租賃融資義務相關的未來付款估計如下：
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金額（以千計） |
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2023 |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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付款總額 |
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減去估算的利息 |
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| ( |
剩餘價值 |
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總計 |
| $ | |
如注1所述，根據2022年8月24日的房地產購買協議，VICI PropCo買家同意以約美元的價格收購與Rocky Gap相關的房地產資產
訴訟 — 公司不時受到因正常業務運營而產生的各種法律訴訟。公司預計，此類訴訟的結果，無論是個人還是總體結果，都不會對其財務狀況、現金流或經營業績產生重大影響。
相對於確認賬面收入的司法管轄區，所得税支出或福利是記錄在案的。在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認的所得税支出為美元
在截至2023年3月31日的三個月中，公司使用預測信息計算了年度有效税率。根據目前的預測，該公司的有效税率預計將對收益變化高度敏感。該公司得出結論，使用預測信息計算其有效税率對於估算截至2023年3月31日的三個月的税收支出是適當的。
許多因素導致截至2023年3月31日的三個月的有效所得税税率與美國聯邦法定所得税税率不同
此外，該公司還有未確認的税收優惠 $
每股基本收益的計算在計算中僅考慮加權平均已發行普通股。攤薄後每股收益的計算使所有潛在攤薄的股票期權生效。攤薄後每股收益的計算基於該期間已發行普通股的加權平均數，加上使用庫存股法假定行使的股票期權（如果具有攤薄作用）。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，已發行股票的加權平均值如下：
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
加權平均普通股，基本 |
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股票期權的攤薄效應 |
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攤薄後的加權平均普通股 |
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以下股票期權是反攤薄的，未包含在加權平均已發行股票的計算中：
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
股票期權 |
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| | |
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公允價值測量
對於以公允價值計量的所有資產和負債，公司遵循公允價值計量的權威會計指導。該權威會計指導將公允價值定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或轉移負債而獲得的價格（退出價格）。市場或可觀測的投入是首選的價值來源，其次是在沒有市場投入的情況下基於假設交易的假設。對這些資產和負債進行分組的公允價值層次結構基於以下輸入的重要性水平：
第 1 級 — 相同資產或負債在活躍市場上的報價
第 2 級 — 活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似工具的報價，以及投入可觀測或重要價值驅動因素可觀察的模型衍生估值
第 3 級 — 無法觀察到估值模型的重要輸入
金融工具在估值層次結構中的分類基於對公允價值衡量至關重要的最低投入水平。公司評估特定投入對整個公允價值計量的重要性需要進行判斷，並考慮資產或負債的特定因素。公司反映了報告期初三個級別之間的轉移，在這些水平中，可觀測投入的可用性不再證明按原始水平進行分類是合理的。曾經有
非經常性公允價值測量
公司將公允價值計量標準的規定適用於以公允價值計量的非經常性、非金融資產和負債。曾經有
長期債務 — 根據為債務支付的可變利息，高盛信貸協議、聯合信貸定期貸款和CPL的短期信貸額度的賬面價值接近公允價值。由於協議的短期性質，UniCredit定期貸款2的賬面價值接近公允價值。根據活躍市場類似負債的報價，高盛信貸協議和UniCredit定期貸款1下未償餘額的估計公允價值被指定為公允價值層次結構中的二級衡量標準。根據公司目前在市場上為類似融資提供的類似條款和條件，公司融資租賃債務的賬面價值接近公允價值。
其他估算的公允價值衡量標準— 公司其他資產和負債（例如現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款）的估計公允價值已根據這些金融工具的短期性質確定為近似賬面價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司有
公司從與客户簽訂的合同和金融工具中獲得收入和其他收入。下表列出了公司衍生收入和其他收入的明細。
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
與客户簽訂合同的收入 |
| $ |
| $ | ||
成本回收收入 |
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| ||
卡爾加里世紀賭場的銷售賺取收入 |
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| — | |
總收入 |
| $ |
| $ | ||
該公司在全球經營博彩場所以及相關的住宿、餐廳、賽馬（包括場外博彩）、體育博彩、iGaming和娛樂設施。公司通過提供以下類型的產品和服務在其物業中創收：博彩、彩票和體育博彩、iGaming、酒店、食品和飲料等。下表按收入類型和應申報細分市場對公司與客户簽訂的合同的收入進行了細分。
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| 在截至2023年3月31日的三個月中 | |||||||||||||
金額（以千計） |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 企業和其他 |
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| 總計 |
賭博 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩 |
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| — |
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| — |
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酒店 |
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| — |
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| — |
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食物和飲料 |
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| — |
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| ||||
其他 |
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| — |
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淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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| 在截至2022年3月31日的三個月中 | |||||||||||||
金額（以千計） |
| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 企業和其他 |
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| 總計 |
賭博 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩 |
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| — |
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| — |
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| |||
酒店 |
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| — |
|
| — |
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| |||
食物和飲料 |
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| — |
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| ||||
其他 |
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淨營業收入 | $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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對於公司與客户簽訂的大多數合同，在服務之前付款，合同在銷售當天結算，收入在銷售之日確認。對於未結算的合同，將產生合同負債。
包含在期初合同負債餘額中的確認收入金額為美元
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| 在這三個月裏 |
| 在這三個月裏 | ||||||||
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| 2023 年 3 月 31 日結束 |
| 2022 年 3 月 31 日結束 | ||||||||
金額（以千計） |
| 應收款 |
| 合同負債 |
| 應收款 |
| 合同負債 | ||||
開幕 |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||
關閉 |
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減少 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
應收賬款包含在應收賬款中，合同負債包含在公司簡明合併資產負債表上的應計負債中。
公司在開始時就確定一項安排是否為租賃。使用權（“ROU”）資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表支付租賃產生的租賃款的義務。經營租賃ROU的資產和負債在生效日期根據租賃期內租賃付款的現值進行確認。公司使用其子公司運營所在的每個司法管轄區的增量借款利率來計算租賃付款的現值。租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。當有理由確定公司將行使這些期權時，這些期權將包含在租賃期內。經營租賃費用在租賃期內按直線法入賬。
公司將包含租賃和非租賃部分的租賃協議視為所有資產類別的單一租賃組成部分。公司不為期限為12個月或更短的經營租賃確立ROU資產或租賃負債。
該公司的運營和融資租賃包括土地、賭場空間、公司辦公室以及遊戲和其他設備。租約的剩餘租賃期限為
租賃費用的組成部分如下：
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| 在結束的三個月裏 | ||||
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| 3月31日 | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
運營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
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融資租賃費用： |
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使用權資產的攤銷 |
| $ | |
| $ | |
租賃負債的利息 |
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融資租賃支出總額 |
| $ | |
| $ | |
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可變租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
可變租賃支出主要涉及基於不包括在租賃負債中的指數變動的費率以及與波蘭租賃相關的外幣波動。
與租賃有關的補充現金流信息如下：
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| 在結束的三個月裏 | ||||
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| 3月31日 | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
為計量租賃負債所含金額支付的現金： |
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來自融資租賃的運營現金流 |
| $ | |
| $ | |
來自經營租賃的運營現金流 |
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為來自融資租賃的現金流融資 |
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為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 |
| $ | |
| $ | — |
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與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
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| 截至 |
| 截至 | ||
金額（以千計） |
| 2023年3月31日 |
| 2022年12月31日 | ||
經營租賃 |
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租賃使用權資產，淨額 |
| $ | |
| $ | |
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經營租賃負債的流動部分 |
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經營租賃負債，扣除流動部分 |
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經營租賃負債總額 |
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融資租賃 |
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融資租賃使用權資產，總額 |
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累計折舊 |
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財產和設備，淨額 |
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融資租賃負債的流動部分 |
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融資租賃負債，扣除流動部分 |
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融資租賃負債總額 |
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加權平均剩餘租賃期限 |
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經營租賃 |
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融資租賃 |
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加權平均折扣率 |
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經營租賃 |
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融資租賃 |
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截至2023年3月31日，租賃負債的到期日如下：
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金額（以千計） |
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| 經營租賃 |
| 融資租賃 | |
2023 |
| $ | |
| $ | |
2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去估算的利息 |
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總計 |
| $ | |
| $ | |
該公司報告了其財務業績
下表提供了有關公司申報單位和運營部門合併為可申報分部的信息：
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可報告細分市場 | 運營板塊 | 報告股 |
美國 | 科羅拉多州 | |
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| 西弗吉尼亞州 | |
| 密蘇裏 | |
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加拿大 | 埃德蒙頓 | |
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| 卡爾加里 (2) | |
波蘭 | 波蘭 | |
企業和其他 | 企業和其他 | |
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(1)包括農莊。
(2)該公司運營世紀體育至2022年2月10日。參見注釋 1。
(3)公司對Smooth Bourbon的股權投資包含在公司其他申報單位中。
公司的首席運營決策者是一個管理職能，包括
下表提供有關公司應申報分部的信息：
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| 在截至2023年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||
金額（以千計） |
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| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 企業和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入 (1) |
| $ |
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所得税前收益（虧損） |
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| $ |
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歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益（虧損） |
| $ |
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| $ | ( |
| $ | ( | |||
利息支出（收入），淨額 (2) |
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| ( |
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所得税（福利） |
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| ( |
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折舊和攤銷 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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| — |
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| — |
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基於股票的非現金薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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外幣交易的（收益）損失、成本回收收入和其他收入 (3) |
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| — |
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| ( |
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| ( |
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| ( | |
固定資產處置損失 |
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收購成本 |
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調整後 EBITDA |
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(1)企業和其他公司的淨營業收入主要與公司的遊輪業務有關。
(2)
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| 在截至2022年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||
金額（以千計） |
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| 美國 |
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| 加拿大 |
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| 波蘭 |
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| 企業和其他 |
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| 總計 |
淨營業收入 (1) |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |||||
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所得税前收益（虧損） |
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| $ | ||||
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歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益（虧損） |
| $ |
| $ | ( |
| $ |
| $ | ( |
| $ | |||
利息支出（收入），淨額 (2) |
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| ( |
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所得税 |
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折舊和攤銷 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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| — |
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| — |
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基於股票的非現金薪酬 |
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| — |
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| — |
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| — |
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外幣交易的損失（收益）和成本回收收入 (3) |
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| — |
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| ( |
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固定資產處置損失 |
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收購成本 |
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| — |
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調整後 EBITDA |
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(1)企業和其他公司的淨營業收入主要與公司的遊輪運營和諮詢協議有關。
(2)
公司已與Marnell簽訂了總承包服務協議，該公司擁有該協議
在完成對Nugget的收購後，公司還與馬內爾簽訂了某些服務諮詢協議。在截至2023年3月31日或2022年3月31日的三個月中，分別沒有根據協議提供任何服務。
公司在其簡明的合併財務報表和相關附註中評估了後續事件以及與重大後續事件相關的會計和披露要求。
2023 年 4 月 3 日，公司完成了先前宣佈的
Nugget 做到了
公司承擔的與收購OpCo相關的收購成本約低於美元
公司目前正在完成對收購業務的公允價值評估，因此，尚未披露根據Nugget資產和負債的公允價值對掘金經營業績的調整，就好像OpCo收購發生在最早的可比期初一樣。
物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性陳述、商業環境和風險因素
這份10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條（“交易所”）所指的 “前瞻性陳述” 法案”）和1995年的《私人證券訴訟改革法》。此外，Century Casinos, Inc.（及其子公司，“公司”）可能會不時進行其他包含此類陳述的書面和口頭通信。前瞻性陳述包括關於行業趨勢和公司未來預期的陳述以及其他與歷史事實不嚴格相關的事項，並且基於管理層在發表此類陳述時的某些假設。這些陳述通常通過使用諸如 “可能”、“將”、“期望”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“估計” 或 “繼續” 等詞語以及類似的表達方式或變體來識別。這些陳述基於公司管理層基於管理層目前可用的信息的信念和假設。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括，我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第1A項下標題為 “風險因素” 的部分中描述的風險。我們提醒讀者仔細考慮這些因素。此外，此類前瞻性陳述僅代表截至此類陳述發表之日。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
除非上下文另有要求，否則本項目中提及的 “我們”、“我們的” 或 “我們” 均指公司及其子公司。術語 “USD” 指的是美元，“CAD” 指的是加元，“PLN” 一詞指的是波蘭茲羅提。第 2 項中使用的某些未定義的術語在第 1 項中定義。
本第 2 項中列出的金額四捨五入。因此，在本第 2 項中報告的同期變化和百分比可能會出現舍入差異。
行政概述
概述
自 1992 年成立以來，我們主要從事開發和運營博彩場所及相關的住宿、餐廳和娛樂設施。我們的主要收入來源是我們的遊戲機和賭桌的淨收益，輔助收入來自酒店、餐廳、賽馬（包括場外投注）、體育博彩、iGaming、保齡球和娛樂設施，這些設施在大多數情況下是賭場的一部分。
我們將我們運營的每個市場視為一個獨立的運營細分市場，將這些市場中的每個賭場或其他業務視為一個報告單位。根據賭場運營的地理位置，我們將所有運營細分市場彙總為三個應報告的細分市場：美國、加拿大和波蘭。我們還有其他業務活動，包括特許權協議、管理協議、諮詢協議以及某些其他公司和管理業務，我們將其報告為 “公司和其他”。
下表提供了有關將我們的運營分部和報告單位彙總為可申報分部的信息。除Century Downs賽馬場和波蘭賭場和賭場外，申報單位均由全資子公司擁有、運營和管理。下文將討論我們對Century Downs賽馬場和波蘭賭場的所有權和運營情況。我們的西弗吉尼亞州和密蘇裏州運營部門的房地產資產歸VICI PropCo所有，並根據主租賃協議出租給我們。REC和世紀唐斯和世紀大道的賽馬場所在的土地是租賃的。
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可報告細分市場 | 運營板塊 | 報告股 |
美國 | 科羅拉多州 | 世紀賭場及酒店-中心城市 |
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| 世紀賭場及酒店-克里普爾溪 |
| 西弗吉尼亞州 | 登山者賭場、賽馬場和度假村 |
| 密蘇裏 | 吉拉多角世紀賭場 |
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| 卡魯瑟斯維爾世紀賭場 (1) |
加拿大 | 埃德蒙頓 | 埃德蒙頓世紀賭場及酒店 |
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| 聖艾伯特世紀賭場 |
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| 世紀英里賽馬場和賭場 |
| 卡爾加里 (2) | 世紀唐斯賽馬場和賭場 |
波蘭 | 波蘭 | 波蘭賭場 |
企業和其他 | 企業和其他 | 遊輪及其他 |
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| 企業其他 (3) |
(1)包括農莊。
(2)我們在2022年2月10日之前運營世紀體育。見本報告第一部分第1項簡明合併財務報表附註1 “業務描述和列報基礎”。
(3)我們對Smooth Bourbon的股權投資包含在公司其他申報部門中。
2022 年 2 月，我們出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築物，將賭場場所的租賃協議轉讓給了買方，並停止了位於該物業內的體育酒吧、保齡球和娛樂設施 Century Sports 的運營。在出售之前，Century Sports被納入卡爾加里運營板塊。
我們通過子公司CRM在以下申報單位擁有控制財務權益：
我們在CPL擁有66.6％的所有權，我們將CPL合併為擁有控股財務權益的控股子公司。波蘭機場擁有CPL剩餘的33.3％的股份。我們將波蘭機場33.3％的所有權權益視為非控股性財務權益，並將其報告。CPL 自 1989 年開始運營。截至2023年3月31日，CPL在波蘭擁有並經營八家賭場。下表彙總了截至2023年3月31日有關CPL賭場的信息。
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城市 | 地點 | 許可證到期 | 插槽數量 | 桌子數量 |
華沙 | 萬豪酒店 | 2028 年 9 月 | 70 | 37 |
華沙 | 希爾頓酒店 | 2024 年 7 月 | 70 | 26 |
華沙 | LIM 中心 | 2025 年 6 月 | 65 | 4 |
別爾斯科-比亞拉 | 總統酒店 | 2023 年 10 月 | 49 | 5 |
卡託維茲 | 雷迪森公園酒店 | 2023 年 10 月 | 70 | 14 |
弗羅茨瓦夫 | 希爾頓逸林酒店 | 2023 年 11 月 | 70 | 20 |
克拉科夫 | Dwor Kosciuszko 酒店 | 2024 年 5 月 | 70 | 5 |
羅茲 | Manufaktura 娛樂中心 | 2024 年 6 月 | 69 | 10 |
2022 年 9 月，CPL 將於 2024 年 7 月到期的華沙萬豪酒店的賭場牌照轉讓給了華沙希爾頓酒店，CPL 獲得了華沙萬豪酒店的新許可證，將於 2028 年 9 月到期。
賭場牌照的有效期為六年。賭場牌照到期後，波蘭財政部長會通知公眾其可用性，有關各方可以提交賭場執照申請。在財政部長批准賭場執照後，申請人可以在一段時間內對該決定提出上訴。
我們在CDR中擁有75％的所有權，我們將CDR合併為擁有控股財務權益的多數股權子公司。我們將CDR中剩餘的25％所有權權作為非控股財務權益進行核算和報告。CDR在加拿大艾伯塔省卡爾加里北部大都市區巴爾扎克經營着Century Downs賽馬場和賭場，這是一家REC。CDR是卡爾加里地區唯一的賽馬場，位於卡爾加里市區以北不到一英里處，距離卡爾加里國際機場4.5英里。
通過我們的全資子公司Century Nevada Acquisition, Inc.，我們持有Smooth Bourbon50％的股權。我們將這筆利息報告為股權投資。見本報告第一部分第1項簡明合併財務報表附註3 “股權投資”。
截至 2023 年 3 月 31 日，我們還為一家船上賭場簽訂了特許經營協議。該協議於2023年4月16日結束。參見下面的 “公司和其他”。
與 COVID-19 相關的最新進展
自 2020 年 3 月 COVID-19 疫情爆發以來，我們的賭場根據所在司法管轄區的政府健康和安全要求改變了運營方式。COVID-19 疫情影響了我們在 2020 年和 2021 年上半年的運營業績，並影響了我們在加拿大房地產的 2022 年第一季度的經營業績。目前，我們的業務沒有健康和安全入境要求，幾乎沒有其他與 COVID-19 相關的限制。COVID-19 大流行的持續時間和影響仍不確定。我們無法預測 COVID-19 將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生負面影響，也無法預測未來是否需要關閉。這種封鎖對我們產生了重大影響。COVID-19 的影響、持續的政府健康和安全要求以及未來的任何封鎖都可能對我們產生重大影響。如果未來需要政府下達會對我們產生不利影響的命令或關閉，我們將繼續監控我們的流動性，並在可能的情況下削減營銷和運營支出。
其他項目和發展
內華達州斯帕克斯的 Nugget 賭場度假村
2022 年 2 月，我們與馬內爾簽訂了最終協議，根據該協議，我們同意通過新成立的子公司從馬奈爾手中收購 (i) Smooth Bourbon 50% 的會員權益，以及 (ii) Nugget 100% 的會員權益。Nugget擁有並經營位於內華達州斯帕克斯的Nugget賭場度假村，而Smooth Bourbon擁有該賭場所在的不動產。
在2022年4月1日的首次收盤時，我們以約9500萬美元的價格收購了Smooth Bourbon50％的會員權益。我們在首次收盤時使用了大約2930萬美元的手頭現金和高盛信貸協議下的借款。在2023年4月3日第二次收盤時，我們以約1億美元（視某些調整而定）收購了Nugget100％的會員權益。第二次收盤後，我們擁有Nugget Casino Resort的運營資產和Smooth Bourbon的50％會員權益。在2027年4月1日之前，我們還有一個為期五年的選擇，以1.05億美元加每年2％的價格收購Smooth Bourbon剩餘的50％會員權益。在首次收盤時，Smooth Bourbon與Nugget簽訂了租約，年租金為1,500萬美元。
位於馬裏蘭州弗林斯通的 Rocky Gap 賭場度假村
O2022 年 8 月 24 日，我們與馬裏蘭湖、Golden 和 VICI PropCo簽訂了最終協議，根據該協議，我們同意以約5,610萬美元的價格收購Rocky Gap的業務，但須遵守其中規定的條件和條款。根據Evitts與VICI PropCo買家之間於2022年8月24日簽訂的房地產購買協議，VICI PropCo買家同意以約2.039億美元的價格收購與Rocky Gap相關的房地產資產，但須遵守其中規定的條件和條款。隨着本次交易的完成，我們的一家子公司和VICI PropCo的一家子公司將對主租賃進行修訂，以（i）將Rocky Gap添加到主租約中，（ii）為Rocky Gap提供約1,550萬美元的初始年租金，（iii）將最初的主租賃期限從修正之日起延長15年（取決於現有的四個五年續訂選項）。 2023 年 4 月 27 日，我們獲得了馬裏蘭州彩票和博彩控制局的博彩牌照。在Rocky Gap收購完成之前，需要獲得額外的監管批准，收購預計將於2023年夏季完成。
與卡魯瑟斯維爾世紀賭場有關的最新進展
2022 年 10 月 26 日，MGC 批准將卡魯瑟斯維爾世紀賭場的賭場從河船和駁船遷至陸上展館，直到下文討論的新陸上賭場和酒店完工。2022 年 10 月 13 日，這艘自 1994 年以來一直運營的河船不得不關閉，因為密西西比河的水位創歷史新低，無法從駁船進入。在關閉之前，河船賭場有519台老虎機和七款桌上游戲。從2022年10月到2022年12月，卡魯瑟斯維爾用駁船經營賭場，裏面有299台老虎機和四款桌上游戲。展館的搬遷已於 2022 年 12 月下旬完成，展館內設有 424 台老虎機和六款桌上游戲。展館建築不會受到水位的影響，並受到防洪牆的保護。展館為客户提供了更便捷的進入賭場，我們預計它將帶來運營效率和成本節約。搬到展館後，我們的業績沒有受到負面影響，客户也做出了積極的反應。這艘河船和駁船於 2023 年 2 月 25 日被拆除。
卡魯瑟斯維爾陸基賭場
我們正在建造一個新的陸地賭場，裏面有一家小旅館。我們估計該項目將耗資5190萬美元。施工於 2022 年 12 月開始，預計於 2024 年下半年完工。我們計劃使用VICI PropCo提供的融資為該項目的成本提供資金。為了為卡魯瑟斯維爾項目提供資金，我們與VICI PropCo簽訂了主租約修正案。完工後，VICI PropCo將擁有與Caruthersville項目相關的房地產改善項目。截至2023年3月31日，我們已經從VICI PropCo獲得了1,090萬美元，並將其中540萬美元用於該項目。
卡魯瑟斯維爾酒店
2021 年 7 月，我們宣佈已在卡魯瑟斯維爾世紀賭場附近購買了土地和一座兩層樓的小型酒店，並計劃翻新現有酒店的 36 間客房。這家名為 The Farmstead 的經過全面翻修的酒店於 2022 年 10 月 30 日開業，並於 2022 年 12 月盛大開業。該項目的總成本為360萬美元。
吉拉多角酒店
我們正在吉拉多角所在地建造一家酒店。該酒店計劃建成一座六層高的建築，佔地68,000平方英尺，將與現有的賭場大樓相鄰並相連。該項目的施工於 2022 年 9 月開始，預計將於 2024 年上半年完工。我們估計該項目將耗資3,050萬美元，我們計劃用手頭現金為這筆費用融資。截至2023年3月31日，我們已經在這個項目上花費了710萬美元。
其他遊戲項目
我們目前正在探索其他潛在的遊戲項目和收購機會。除了潛在項目的資本需求外，還有其他各種風險，如果這些風險得以實現，可能會影響我們完成擬議項目或收購的能力，或者可能完全取消其可行性。
外幣金額的列報
在每個報告期內，用於折算餘額的美元平均匯率如下：
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| 在這三個月裏 |
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| 已於 3 月 31 日結束， |
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| ||
平均費率 |
| 2023 |
| 2022 |
| % 變化 |
加元 (CAD) |
| 1.3523 |
| 1.2669 |
| (6.7%) |
歐元（歐元） |
| 0.9324 |
| 0.8909 |
| (4.7%) |
波蘭茲羅提 (PLN) |
| 4.3913 |
| 4.1182 |
| (6.6%) |
資料來源：Xe 貨幣轉換器 | ||||||
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我們在簡明的合併收益（虧損）報表中確認了因賭場業務和其他以美元以外貨幣計價的交易的折算所產生的外幣交易損益。我們在加拿大和波蘭的賭場佔我們業務的很大一部分，這些業務產生的收入和產生的費用通常以加元和波蘭茲羅提計價。這些貨幣相對於美元的價值下降將減少我們在國外業務的收益，當換算成美元時。換算成美元后，這些貨幣相對於美元的價值增加將增加我們的國外業務收益。
討論結果
世紀賭場公司及其子公司
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| 在這三個月裏 |
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| |||||
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| 已於 3 月 31 日結束， |
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| % | |||||
金額（以千計） |
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| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
遊戲收入 |
| $ | 94,297 |
| $ | 89,876 |
| $ | 4,421 |
| 4.9% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩收入 |
|
| 3,385 |
|
| 3,430 |
|
| (45) |
| (1.3%) |
酒店收入 |
|
| 2,522 |
|
| 2,074 |
|
| 448 |
| 21.6% |
食品和飲料收入 |
|
| 5,767 |
|
| 5,038 |
|
| 729 |
| 14.5% |
其他收入 |
|
| 2,537 |
|
| 2,685 |
|
| (148) |
| (5.5%) |
淨營業收入 |
|
| 108,508 |
|
| 103,103 |
|
| 5,405 |
| 5.2% |
遊戲費用 |
|
| (48,062) |
|
| (44,749) |
|
| 3,313 |
| 7.4% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩費用 |
|
| (3,712) |
|
| (3,768) |
|
| (56) |
| (1.5%) |
酒店開支 |
|
| (797) |
|
| (642) |
|
| 155 |
| 24.1% |
食物和飲料費用 |
|
| (5,645) |
|
| (4,979) |
|
| 666 |
| 13.4% |
一般和管理費用 |
|
| (26,702) |
|
| (26,971) |
|
| (269) |
| (1.0%) |
折舊和攤銷 |
|
| (6,855) |
|
| (6,795) |
|
| 60 |
| 0.9% |
出售賭場業務的收益 |
|
| 574 |
|
| — |
|
| 574 |
| 100.0% |
資產出售損失 |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
總運營成本和支出 |
|
| (91,199) |
|
| (90,058) |
|
| 1,141 |
| 1.3% |
股權投資收益 |
|
| 1,091 |
|
| — |
|
| 1,091 |
| 100.0% |
運營收益 |
|
| 18,400 |
|
| 13,045 |
|
| 5,355 |
| 41.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (1,623) |
|
| (1,435) |
|
| 188 |
| 13.1% |
非控股權益 |
|
| (4,274) |
|
| (2,491) |
|
| 1,783 |
| 71.6% |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨（虧損）收益 |
|
| (1,243) |
|
| 218 |
|
| (1,461) |
| (670.2%) |
調整後 EBITDA (1) |
| $ | 26,054 |
| $ | 23,824 |
| $ | 2,230 |
| 9.4% |
|
|
|
|
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|
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|
（虧損）歸屬於世紀賭場公司股東的每股收益 | |||||||||||
基本 |
| $ | (0.04) |
| $ | 0.01 |
| $ | (0.05) |
| (500.0%) |
稀釋 |
| $ | (0.04) |
| $ | 0.01 |
| $ | (0.05) |
| (500.0%) |
(1)有關調整後息税折舊攤銷前利潤以及調整後息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Century Casinosinos, Inc.股東的淨（虧損）收益的對賬的討論，請參閲下文 “非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤”。
影響結果可比性的項目包括以下內容：
卡爾加里— 2022 年 2 月，我們以 800 萬加元（按2022 年 2 月 10 日的匯率計算為 630 萬美元）出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築物。我們記錄了出售土地和建築物的虧損270萬加元（按截至2022年2月28日的平均匯率計算為220萬美元）。2023 年 3 月，我們收到了一筆與我們在2020年出售卡爾加里賭場業務相關的80萬加元（按2023年3月31日的匯率計算為60萬美元）的盈餘補助金。
COVID-19（加拿大）— 在 2022 年 2 月初之前，我們要求客户提供疫苗接種證明、快速檢測陰性結果或原始醫療豁免信才能入境，以遵守政府規定。根據政府規定，所有客户和員工在室內都必須佩戴口罩，直到 2022 年 3 月初。
通脹— 我們已經看到我們物業的運營費用，例如公用事業、維護成本以及食品和飲料成本，有所增加，但迄今為止，增長幅度並不大。
人員配置— 我們在吸引和留住美國和加拿大的某些地點的員工時遇到了困難。因此，我們不得不調整一些餐飲場所的營業時間、開放的桌上游戲數量和部分酒店的可用房間數量。我們已經能夠在非高峯時段進行調整，並且沒有看到對經營業績的重大影響。
Pari-Mutuel
Pari-mutuel 收入包括賽事直播、出口、高級存款下注和場外投注。Pari-mutuel 支出與上述收入和我們賽馬場的運營有關。
運營結果
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月，淨營業收入增加了540萬美元，增長了5.2％。以下是截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月中按細分市場劃分的淨營業收入明細：
美國增加了110萬美元，增長了1.7％。
加拿大增加了50萬美元，即3.2％。
波蘭增加了380萬美元，增長了17.2％。
企業和其他組織保持不變。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，運營成本和支出增加了110萬美元，增長了1.3％。以下是截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月中按細分市場劃分的運營成本和支出明細：
美國增加了240萬美元，增長了4.8％。
加拿大減少了（290萬美元），即（18.8％）。
波蘭增加了310萬美元，增長了15.5％。
企業和其他減少了（140萬美元），即（27.8％）。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，運營收益增加了540萬美元，增長了41.1％。以下是截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月中按細分市場劃分的運營收益明細：
美國減少了（130萬美元），即（8.1％）。
加拿大增加了340萬美元，增長了566.8％。
波蘭增加了70萬美元，增長了34.8％。
企業和其他增加了250萬美元，增長了50.1％。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益減少了（150萬美元），即（670.2％）。為得出歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益而從運營收益中扣除或增加的項目包括利息收入、利息支出、外匯交易的收益（虧損）和其他收益、所得税支出（收益）和非控股權益。截至2023年3月31日的三個月中，歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益與截至2022年3月31日的三個月相比有所下降，這主要是因為截至2023年3月31日，根據高盛信貸協議，本金債務增加了1.769億美元，而麥格理信貸協議下的本金債務增加了680萬美元。這包括從為OpCo收購提供資金的1億美元託管利息中產生的約260萬美元額外利息支出，但沒有從Nugget Casino獲得的淨收入中受益。
有關影響每個應申報細分市場的因素的討論，請參閲下面的 “可報告細分”。
非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為 歸屬於Century Casinos, Inc.股東的扣除利息支出（收入）、淨收入、所得税（收益）、折舊、攤銷、非控股利息收益（虧損）和交易、開業前費用、收購成本、非現金股票薪酬費用、資產減值成本、處置固定資產虧損（收益）、外幣交易（收益）虧損、成本回收收入等、業務合併收益和其他收益一次性交易。與主租賃相關的費用包含在利息支出（收入）的淨細列項目中。主要由管理和特許權使用費及利息組成的公司間交易及其相關的税收影響，不包括歸屬於Century Casinos, Inc.股東的淨收益（虧損）和公佈的每個細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤。下表中，基於股票的非現金薪酬支出列在 “公司和其他” 項下，因為經我們的首席運營決策者審查，該支出未分配給應申報的細分市場。並非所有上述項目都發生在每個報告期內，而是根據歷史活動納入定義中。這些調整對根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）公佈的合併業績沒有影響。調整後的息税折舊攤銷前利潤不被視為衡量美國公認會計原則認可的績效指標。
管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量公司及其資產相對業績的寶貴指標。博彩業通常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為計算賭場業務經濟價值的方法。管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估和預測公司及其物業的經營業績，並將本期業績與前幾個時期的業績進行比較。管理層認為，向投資者提供調整後的息税折舊攤銷前利潤為他們提供了管理層用於財務和運營決策的信息，以便了解公司的經營業績並評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法。管理層認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤是比較各個應申報細分市場的相對經營業績的有用方法，它消除了上述與創造收入所需的基礎設施資本支出水平不同以及收購現有業務通常很高的成本相關的項目。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的計算可能不同於博彩行業其他公司使用的類似衡量標準，因此可能無法與之比較。
調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益（虧損）的對賬情況如下。
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| 在截至2023年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||
金額（以千計） |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 企業和其他 |
|
| 總計 |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益（虧損） |
| $ | 5,375 |
| $ | 1,867 |
| $ | 1,574 |
| $ | (10,059) |
| $ | (1,243) |
利息支出（收入），淨額 (1) |
|
| 7,119 |
|
| 523 |
|
| (95) |
|
| 9,957 |
|
| 17,504 |
所得税（福利） |
|
| 1,776 |
|
| 1,634 |
|
| 632 |
|
| (2,419) |
|
| 1,623 |
折舊和攤銷 |
|
| 5,032 |
|
| 1,127 |
|
| 635 |
|
| 61 |
|
| 6,855 |
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
| — |
|
| 3,488 |
|
| 786 |
|
| — |
|
| 4,274 |
基於股票的非現金薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 736 |
|
| 736 |
外幣交易的（收益）損失、成本回收收入和其他收入 (2) |
|
| — |
|
| (4,085) |
|
| (254) |
|
| 7 |
|
| (4,332) |
固定資產處置損失 |
|
| 470 |
|
| 3 |
|
| 1 |
|
| 5 |
|
| 479 |
收購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 158 |
|
| 158 |
調整後 EBITDA |
| $ | 19,772 |
| $ | 4,557 |
| $ | 3,279 |
| $ | (1,554) |
| $ | 26,054 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)與主租賃相關的710萬美元支出包含在美國分部淨利息支出（收入）中。與CDR土地租賃相關的50萬美元支出包含在加拿大分部淨利息支出（收入）中。在本報告所述期間，與主租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為690萬美元和50萬美元。
(2)包括與2020年出售卡爾加里賭場業務的收益和CDR的成本回收收入相關的60萬美元。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在截至2022年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||
金額（以千計） |
|
| 美國 |
|
| 加拿大 |
|
| 波蘭 |
|
| 企業和其他 |
|
| 總計 |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益（虧損） |
| $ | 8,521 |
| $ | (703) |
| $ | 931 |
| $ | (8,531) |
| $ | 218 |
利息支出（收入），淨額 (1) |
|
| 7,007 |
|
| 567 |
|
| (13) |
|
| 3,233 |
|
| 10,794 |
所得税 |
|
| — |
|
| 622 |
|
| 558 |
|
| 255 |
|
| 1,435 |
折舊和攤銷 |
|
| 4,768 |
|
| 1,225 |
|
| 681 |
|
| 121 |
|
| 6,795 |
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
| — |
|
| 2,025 |
|
| 466 |
|
| — |
|
| 2,491 |
基於股票的非現金薪酬 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 673 |
|
| 673 |
外幣交易的損失（收益）和成本回收收入 (2) |
|
| — |
|
| 243 |
|
| 18 |
|
| (12) |
|
| 249 |
固定資產處置損失 |
|
| 19 |
|
| 15 |
|
| 3 |
|
| — |
|
| 37 |
收購成本 |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| 1,132 |
|
| 1,132 |
調整後 EBITDA |
| $ | 20,315 |
| $ | 3,994 |
| $ | 2,644 |
| $ | (3,129) |
| $ | 23,824 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)與主租賃相關的700萬美元支出包含在美國分部淨利息支出（收入）中。與CDR土地租賃相關的60萬美元支出包含在加拿大分部淨利息支出（收入）中。在本報告所述期間，與主租賃和CDR土地租賃相關的現金支付分別為430萬美元和40萬美元。
(2)與2022年2月出售卡爾加里土地和建築物相關的220萬美元虧損包含在加拿大分部。
非美國公認會計準則衡量標準——淨負債
我們將淨負債定義為長期債務總額（包括流動部分）加上遞延融資成本減去現金和現金等價物。淨負債不被視為美國公認會計原則認可的流動性指標。管理層認為，淨負債是衡量我們整體財務狀況的寶貴指標。淨負債為投資者提供了一個跡象，表明如果長期債務同時到期，我們有能力還清所有長期債務。淨負債的對賬如下所示。
|
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|
|
|
|
金額（以千計） |
| 2023年3月31日 |
| 2022年3月31日 | ||
長期債務總額，包括流動部分 |
| $ | 349,005 |
| $ | 180,995 |
遞延融資成本 |
|
| 16,170 |
|
| 7,304 |
本金總額 |
| $ | 365,175 |
| $ | 188,299 |
減去：現金和現金等價物 |
| $ | 102,707 |
| $ | 117,217 |
淨負債 |
| $ | 262,468 |
| $ | 71,082 |
|
|
|
|
|
|
|
可報告的細分市場
以下討論提供了按可報告分部分列的合併業績的更多細節。
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|
美國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額（以千計） |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
遊戲收入 |
| $ | 58,393 |
| $ | 58,245 |
| $ | 148 |
| 0.3% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩收入 |
|
| 1,282 |
|
| 963 |
|
| 319 |
| 33.1% |
酒店收入 |
|
| 2,403 |
|
| 1,990 |
|
| 413 |
| 20.8% |
食品和飲料收入 |
|
| 3,110 |
|
| 2,934 |
|
| 176 |
| 6.0% |
其他收入 |
|
| 1,181 |
|
| 1,116 |
|
| 65 |
| 5.8% |
淨營業收入 |
|
| 66,369 |
|
| 65,248 |
|
| 1,121 |
| 1.7% |
遊戲費用 |
|
| (29,662) |
|
| (29,055) |
|
| 607 |
| 2.1% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩費用 |
|
| (631) |
|
| (467) |
|
| 164 |
| 35.1% |
酒店開支 |
|
| (733) |
|
| (596) |
|
| 137 |
| 23.0% |
食物和飲料費用 |
|
| (2,542) |
|
| (2,486) |
|
| 56 |
| 2.3% |
一般和管理費用 |
|
| (13,499) |
|
| (12,348) |
|
| 1,151 |
| 9.3% |
折舊和攤銷 |
|
| (5,032) |
|
| (4,768) |
|
| 264 |
| 5.5% |
總運營成本和支出 |
|
| (52,099) |
|
| (49,720) |
|
| 2,379 |
| 4.8% |
運營收益 |
|
| 14,270 |
|
| 15,528 |
|
| (1,258) |
| (8.1%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (1,776) |
|
| — |
|
| 1,776 |
| 100.0% |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益 |
|
| 5,375 |
|
| 8,521 |
|
| (3,146) |
| (36.9%) |
調整後 EBITDA |
| $ | 19,772 |
| $ | 20,315 |
| $ | (543) |
| (2.7%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
2020年5月，科羅拉多州的體育博彩合法化。我們已經與體育博彩運營商合作，這些運營商將根據我們科羅拉多州子公司持有的三份科羅拉多州體育博彩主許可證進行體育博彩。其中一款移動體育博彩應用程序於 2020 年 7 月推出，第二款於 2021 年 8 月推出，第三款體育博彩應用程序於 2022 年 9 月推出。與體育博彩運營商的每份協議都規定了每年淨博彩收入的份額和最低收入保障。
我們與兩個 iGaming 合作伙伴在西弗吉尼亞州運營互聯網和移動互動遊戲應用程序。這些協議規定了電子博彩淨收入的份額。
有兩家潛在的競爭賭場可能會在2024年在科羅拉多州中心城市市場開業。競爭對手的增加可能會對我們在中心城市的運營業績產生負面影響。
下表提供了美國可報告分部內按運營分部劃分的業績。
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| 在這三個月裏 |
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| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
以百萬為單位的金額 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
淨營業收入 |
|
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|
|
科羅拉多州 |
| $ | 10.6 |
| $ | 10.3 |
| $ | 0.3 |
| 3.1% |
西弗吉尼亞州 |
|
| 26.7 |
|
| 26.3 |
|
| 0.4 |
| 1.4% |
密蘇裏 |
|
| 29.1 |
|
| 28.7 |
|
| 0.4 |
| 1.5% |
美國總計 |
|
| 66.4 |
|
| 65.3 |
|
| 1.1 |
| 1.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營成本和費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
科羅拉多州 |
| $ | 7.5 |
| $ | 7.1 |
| $ | 0.4 |
| 5.6% |
西弗吉尼亞州 |
|
| 22.7 |
|
| 22.0 |
|
| 0.7 |
| 3.2% |
密蘇裏 |
|
| 16.8 |
|
| 15.9 |
|
| 0.9 |
| 5.7% |
美國總計 |
|
| 47.0 |
|
| 45.0 |
|
| 2.0 |
| 4.4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)運營成本和支出按總運營成本和支出減去折舊和攤銷計算。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比的業績。
科羅拉多— 由於2022年9月推出的第三款體育博彩應用程序的收入，淨營業收入增加。由於工資成本、維護成本、供應成本和遊戲相關費用增加，運營支出增加。
西弗吉尼亞州— 由於酒店入住率和房價增加，酒店收入增加，淨營業收入增加。由於遊戲相關費用和保險成本增加，運營支出增加。
密蘇裏— 由於吉拉多角博彩收入的增加以及2022年10月開業的The Farmstead的酒店收入，淨營業收入增加。由於密西西比河的水位創歷史新低，我們在 2022 年 12 月將我們的卡魯瑟斯維爾賭場從河船和駁船搬到了一個臨時的陸上地點。臨時賭場存放的機器比河船少；但是，博彩收入同比保持不變。運營支出增加，原因是工資和營銷成本增加，以及與終止河船和駁船業務後處置資產相關的支出。
歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬可在上面的 “非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤” 討論中找到。
|
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|
加拿大 |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額（以千計） |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
遊戲收入 |
| $ | 10,598 |
| $ | 9,976 |
| $ | 622 |
| 6.2% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩收入 |
|
| 2,103 |
|
| 2,467 |
|
| (364) |
| (14.8%) |
酒店收入 |
|
| 119 |
|
| 84 |
|
| 35 |
| 41.7% |
食品和飲料收入 |
|
| 2,426 |
|
| 1,914 |
|
| 512 |
| 26.8% |
其他收入 |
|
| 1,257 |
|
| 1,558 |
|
| (301) |
| (19.3%) |
淨營業收入 |
|
| 16,503 |
|
| 15,999 |
|
| 504 |
| 3.2% |
遊戲費用 |
|
| (2,257) |
|
| (2,217) |
|
| 40 |
| 1.8% |
Pari-mutuel、體育博彩和電子博彩費用 |
|
| (3,081) |
|
| (3,301) |
|
| (220) |
| (6.7%) |
酒店開支 |
|
| (64) |
|
| (46) |
|
| 18 |
| 39.1% |
食物和飲料費用 |
|
| (2,182) |
|
| (1,767) |
|
| 415 |
| 23.5% |
一般和管理費用 |
|
| (4,365) |
|
| (4,689) |
|
| (324) |
| (6.9%) |
折舊和攤銷 |
|
| (1,127) |
|
| (1,225) |
|
| (98) |
| (8.0%) |
出售賭場業務的收益 |
|
| 574 |
|
| — |
|
| 574 |
| 100.0% |
資產出售損失 |
|
| — |
|
| (2,154) |
|
| (2,154) |
| (100.0%) |
總運營成本和支出 |
|
| (12,502) |
|
| (15,399) |
|
| (2,897) |
| (18.8%) |
運營收益 |
|
| 4,001 |
|
| 600 |
|
| 3,401 |
| 566.8% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (1,634) |
|
| (622) |
|
| 1,012 |
| 162.7% |
非控股權益 |
|
| (3,488) |
|
| (2,025) |
|
| 1,463 |
| 72.2% |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益（虧損） |
|
| 1,867 |
|
| (703) |
|
| 2,570 |
| 365.6% |
調整後 EBITDA |
| $ | 4,557 |
| $ | 3,994 |
| $ | 563 |
| 14.1% |
2022 年 2 月，我們出售了我們在卡爾加里擁有的土地和建築物，將賭場場所的租賃協議轉讓給了買方，並停止了 Century Sports 的運營，這影響了 2022 年卡爾加里運營板塊的可比性。2023年3月，我們收到了與2020年出售卡爾加里賭場業務相關的80萬加元（按2023年3月31日的匯率計算為60萬美元）的盈餘補助金。
AGLC 批准將一家競爭賭場遷至距離世紀唐斯以南約八英里處的新場地，該場地於 2022 年 11 月下旬開業。來自這家賭場的競爭對該地點的財務業績產生了負面影響。此外，在2022年1月，AGLC取消了對博彩設施的暫停令。儘管我們預計我們運營的市場不會有新的博彩設施，但競爭對手的增加可能會對我們在艾伯塔省的經營業績產生負面影響。
2023年2月28日，AGLC批准從賭場保留的老虎機淨銷售額的15％暫時提高到17％，從2023年4月1日起至2025年3月31日生效。老虎機淨銷售保留率的提高預計將對我們在加拿大物業的淨營業收入和經營業績產生積極影響。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，美元與加元之間的平均匯率下跌（6.7％），以美元計算的業績受到影響。
下表提供了加拿大應申報細分市場中按運營分部劃分的業績。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額以加元為單位，以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃德蒙頓 |
| $ | 16.2 |
| $ | 13.6 |
| $ | 2.6 |
| 18.8% |
卡爾加里 |
|
| 6.2 |
|
| 6.7 |
|
| (0.5) |
| (7.5%) |
加拿大道達爾 |
|
| 22.4 |
|
| 20.3 |
|
| 2.1 |
| 10.2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營成本和費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃德蒙頓 |
| $ | 12.4 |
| $ | 11.2 |
| $ | 1.2 |
| 10.7% |
卡爾加里 |
|
| 3.0 |
|
| 4.0 |
|
| (1.0) |
| (25.0%) |
加拿大道達爾 |
|
| 15.4 |
|
| 15.2 |
|
| 0.2 |
| 1.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
以美元為單位的金額，以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃德蒙頓 |
| $ | 11.9 |
| $ | 10.7 |
| $ | 1.2 |
| 11.3% |
卡爾加里 |
|
| 4.6 |
|
| 5.3 |
|
| (0.7) |
| (13.4%) |
加拿大道達爾 |
|
| 16.5 |
|
| 16.0 |
|
| 0.5 |
| 3.2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營成本和費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃德蒙頓 |
| $ | 9.1 |
| $ | 8.9 |
| $ | 0.2 |
| 2.2% |
卡爾加里 |
|
| 2.8 |
|
| 3.2 |
|
| (0.4) |
| (12.5%) |
加拿大道達爾 |
|
| 11.9 |
|
| 12.1 |
|
| (0.2) |
| (1.7%) |
(1)運營成本和開支的計算方法是總運營成本和支出減去折舊和攤銷以及出售賭場業務的收益和出售資產的損失。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比的業績。以下解釋是基於 CAD 結果提供的。
截至 2022 年 2 月初，我們要求客户提供疫苗接種證明、快速檢測陰性結果或原始醫療豁免信才能入境，以遵守政府規定。根據政府規定，所有客户和員工在室內都必須佩戴口罩，直到 2022 年 3 月初。
埃德蒙頓— 由於 COVID-19 限制解除，在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中，我們所有埃德蒙頓辦事處的收入與截至 2022 年 3 月 31 日的三個月相比都有所增加。我們繼續看到來到我們賭場的客户數量和經營業績產生積極影響。由於工資和營銷成本以及銷售成本的增加，運營成本和支出增加。
卡爾加里— 由於競爭對手於2022年11月在賭場附近開業，Century Downs的博彩收入減少了（20萬加元），或（5.3％）（40萬美元，下降11.3％）。與截至2022年3月31日的三個月相比，出售Century Sports停止運營的土地和建築物使截至2023年3月31日的三個月的淨營業收入減少了（30萬加元）（30萬美元），運營成本和支出減少了30萬加元（20萬美元）。
歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益（虧損）與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬可在上面的 “非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤” 討論中找到。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額（以千計） |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
遊戲收入 |
| $ | 25,249 |
| $ | 21,625 |
| $ | 3,624 |
| 16.8% |
食品和飲料收入 |
|
| 231 |
|
| 190 |
|
| 41 |
| 21.6% |
其他收入 |
|
| 99 |
|
| 9 |
|
| 90 |
| 1000.0% |
淨營業收入 |
|
| 25,579 |
|
| 21,824 |
|
| 3,755 |
| 17.2% |
遊戲費用 |
|
| (16,101) |
|
| (13,450) |
|
| 2,651 |
| 19.7% |
食物和飲料費用 |
|
| (921) |
|
| (726) |
|
| 195 |
| 26.9% |
一般和管理費用 |
|
| (5,279) |
|
| (5,007) |
|
| 272 |
| 5.4% |
折舊和攤銷 |
|
| (635) |
|
| (681) |
|
| (46) |
| (6.8%) |
總運營成本和支出 |
|
| (22,936) |
|
| (19,864) |
|
| 3,072 |
| 15.5% |
運營收益 |
|
| 2,643 |
|
| 1,960 |
|
| 683 |
| 34.8% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (632) |
|
| (558) |
|
| 74 |
| 13.3% |
非控股權益 |
|
| (786) |
|
| (466) |
|
| 320 |
| 68.7% |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨收益 |
|
| 1,574 |
|
| 931 |
|
| 643 |
| 69.1% |
調整後 EBITDA |
| $ | 3,279 |
| $ | 2,644 |
| $ | 635 |
| 24.0% |
在波蘭，賭場遊戲牌照的有效期為六年。這些許可證不可續期。在遊戲許可證到期之前，會有關於可用許可證的公開通知，任何博彩公司都可以為該城市申請新的許可證。CPL在華沙市場獲得了賭場博彩牌照，目前在華沙萬豪酒店的賭場使用該牌照。2022 年 9 月，CPL 將於 2024 年 7 月到期的華沙萬豪酒店的賭場牌照轉讓給了華沙希爾頓酒店，CPL 獲得了華沙萬豪酒店的新許可證，將於 2028 年 9 月到期。CPL 賭場的下一次許可證到期時間為 2023 年 10 月，分別在別爾斯科-比亞拉和卡託維茲，2023 年 11 月在弗羅茨瓦夫。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，美元和波蘭茲羅提之間的平均匯率下跌（6.6％），以美元計算的業績受到影響。
下表提供了波蘭應報告分部的業績。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額以波蘭茲羅提為單位，以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 112.3 |
| $ | 90.2 |
| $ | 22.1 |
| 24.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營成本和費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 97.9 |
| $ | 79.1 |
| $ | 18.8 |
| 23.8% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
以美元為單位的金額，以百萬為單位 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
淨營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 25.6 |
| $ | 21.8 |
| $ | 3.8 |
| 17.2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營成本和費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
波蘭 |
| $ | 22.3 |
| $ | 19.2 |
| $ | 3.1 |
| 16.1% |
(1)運營成本和支出按總運營成本和支出減去折舊和攤銷計算。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比的業績。以下解釋是基於 PLN 結果提供的。
淨營業收入增長主要是由於遊戲收入的增加。隨着與 COVID-19 相關的旅行限制的減少，我們看到 2022 年和 2023 年的收入都有所增加。由於工資成本和遊戲相關支出的增加，運營成本和支出增加。
歸屬於Century Casinos公司股東的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬可在上面的 “非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤” 討論中找到。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
企業和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
| |||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
| % | |||||
金額（以千計） |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 改變 |
| 改變 |
遊戲收入 |
| $ | 57 |
| $ | 30 |
| $ | 27 |
| 90.0% |
其他收入 |
|
| — |
|
| 2 |
|
| (2) |
| (100.0%) |
淨營業收入 |
|
| 57 |
|
| 32 |
|
| 25 |
| 78.1% |
遊戲費用 |
|
| (42) |
|
| (27) |
|
| 15 |
| 55.6% |
一般和管理費用 |
|
| (3,559) |
|
| (4,927) |
|
| (1,368) |
| (27.8%) |
折舊和攤銷 |
|
| (61) |
|
| (121) |
|
| (60) |
| (49.6%) |
總運營成本和支出 |
|
| (3,662) |
|
| (5,075) |
|
| (1,413) |
| (27.8%) |
股權投資收益 |
|
| 1,091 |
|
| — |
|
| 1,091 |
| 100.0% |
運營損失 |
|
| (2,514) |
|
| (5,043) |
|
| 2,529 |
| 50.1% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税優惠（費用） |
|
| 2,419 |
|
| (255) |
|
| (2,674) |
| (1048.6%) |
歸屬於世紀賭場公司股東的淨虧損 |
|
| (10,059) |
|
| (8,531) |
|
| (1,528) |
| (17.9%) |
調整後 EBITDA |
| $ | (1,554) |
| $ | (3,129) |
| $ | 1,575 |
| 50.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以下業務構成了企業和其他應申報領域的申報部門 Cruise Ships & Other：
截至 2023 年 3 月 31 日，我們與 TUI Cruises 簽訂了一家船上賭場的特許經營協議。該協議於2023年4月16日結束。下表説明瞭在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中運營的船隻。
|
|
|
船 | 運營自 | 運營至 |
Mein Schiff Herz | 2022年4月5日 | 2023年4月16日 |
Mein Schiff 6 | 2021年6月11日 | 2022年4月18日 |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
以下討論重點介紹了截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比的業績。
如上表所示，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，每個月都有一家船上賭場運營，淨營業收入保持不變。
一般和管理費用減少了（140萬美元），即（27.8％），這主要是由於購置成本和保險成本的降低。股權投資的收益與我們在Smooth Bourbon的50％會員權益的收入有關。
歸屬於Century Casinos公司股東的淨虧損與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬可在上面的 “非美國公認會計準則指標——調整後的息税折舊攤銷前利潤” 討論中找到。
非營業收入（支出）
營業外收入（支出）如下：
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|
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|
|
| 在這三個月裏 |
|
|
|
|
| ||||
|
| 已於 3 月 31 日結束， |
|
|
|
| % | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 |
| $ Change |
| 改變 | |||
利息收入 |
| $ | 145 |
| $ | 17 |
| $ | 128 |
| 752.9% |
利息支出 |
|
| (17,649) |
|
| (10,811) |
|
| 6,838 |
| 63.3% |
外幣交易收益、成本回收收入和其他收益 |
|
| 3,758 |
|
| 1,893 |
|
| 1,865 |
| 98.5% |
非營業（支出）收入 |
| $ | (13,746) |
| $ | (8,901) |
| $ | 4,845 |
| 54.4% |
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利息收入
利息收入與我們的現金儲備和收購託管所賺取的利息直接相關。
利息支出
利息支出與我們在高盛信貸協議、麥格理信貸協議、我們與VICI PropCo的融資義務、我們的CPL和CRM借款、資本租賃協議以及與CDR土地租賃相關的利息支出直接相關。截至2023年3月31日，根據高盛信貸協議，本金債務增加了1.769億美元，而麥格理信貸協議下截至2022年3月31日的本金債務增加了1.769億美元，利息支出增加。
外匯交易收益、成本回收收入和其他收益
在截至2023年3月31日的三個月中，CDR獲得了350萬美元的成本回收收入，與Century Downs REC項目開發期間建造的基礎設施有關。通過非控股權益向CDR的非控股股東進行分配是CRM與CDR之間信貸協議的一部分。在截至2022年3月31日的三個月中，CDR收到了190萬美元的成本回收收入。
税收
相對於確認賬面收入的司法管轄區，所得税支出是記錄在案的。在截至2023年3月31日的三個月中，我們確認的所得税支出為160萬美元，税前收入為470萬美元，這意味着有效所得税税率為34.9％，而税前收入為410萬美元，所得税支出為140萬美元，這意味着2022年同期的有效所得税税率為34.6％。有關我們的有效所得税税率的進一步討論以及我們的有效所得税税率與美國聯邦法定所得税税率相比的分析，請參閲本報告第一部分第1項中簡明合併財務報表的附註8 “所得税”。
流動性和資本資源
我們的業務是資本密集型的，我們嚴重依賴賭場產生運營現金流的能力。我們利用產生的現金流來維持運營，為翻新和擴建項目的現有房產的再投資提供資金，償還第三方債務，並通過新的開發和收購機會追求額外增長。在必要和可用時，我們會用手頭現金或銀行借款或其他債務或股權融資活動提供的資金來補充運營產生的現金流。
現金流—摘要
我們的現金流；現金、現金等價物和限制性現金；以及營運資金包括以下內容：
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| 在這三個月裏 | ||||
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| 已於 3 月 31 日結束， | ||||
金額（以千計） |
| 2023 |
| 2022 | ||
經營活動提供的淨現金 |
| $ | 12,280 |
| $ | 11,545 |
投資活動提供的（用於）淨現金 |
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| (10,791) |
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| 1,082 |
用於融資活動的淨現金 |
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| (337) |
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| (3,412) |
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現金、現金等價物和限制性現金 (1) |
| $ | 203,104 |
| $ | 117,433 |
營運資金 (2) |
| $ | 161,237 |
| $ | 80,157 |
(1)截至2023年3月31日的現金、現金等價物和限制性現金包括與收購託管相關的1.002億美元。
(2)營運資金定義為流動資產減去流動負債，包括與收購託管相關的1.002億美元。
經營活動
從歷史上看，我們的運營現金流一直為正，足以為普通業務提供資金。我們的運營現金流趨勢往往遵循運營收益的趨勢，不包括非現金費用。有關運營收益的討論，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中的簡明合併現金流量表以及上文第2項中管理層對經營業績的討論。
投資活動
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金包括在西弗吉尼亞州購買老虎機的90萬美元和與遊戲相關的購買的20萬美元，我們在吉拉多角的酒店項目的430萬美元，用於我們在卡魯瑟斯維爾賭場項目的320萬美元，用於購買卡魯瑟斯維爾獨立酒店項目的20萬美元，購買老虎機的30萬美元和用於密蘇裏州物業監控設備的40萬美元，10萬美元用於購買老虎機，20萬美元用於與遊戲相關的購買以及20萬美元我們在科羅拉多州的物業進行了10萬美元的攝像頭升級，在波蘭購買了310萬美元的老虎機，40萬美元與在加拿大物業增加體育博彩有關，在我們的物業增加了30萬美元其他固定資產，但被2020年與出售卡爾加里賭場業務相關的60萬美元收益以及Smooth Bourbon的230萬美元分紅所抵消。
截至2022年3月31日的三個月，投資活動提供的淨現金包括出售卡爾加里土地和建築物的630萬美元收益，被購買老虎機的150萬美元和在西弗吉尼亞州購買的20萬美元遊戲相關收益，我們在吉拉多角的酒店項目的20萬美元，我們在卡魯瑟斯維爾賭場項目的50萬美元，我們在卡魯瑟斯維爾獨立酒店項目的60萬美元所抵消，50萬美元用於在我們的密蘇裏州物業購買老虎機，170萬美元用於其他固定資產我們物業的新增設施。
融資活動
截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金包括扣除本金後的450萬美元借款收益，減去130萬美元回購股票以支付與我們的績效股票單位獎勵相關的預扣税款以及向CDR非控股權益分配的350萬美元。
截至2022年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金包括100萬美元的借款本金、40萬美元用於回購股票以支付與我們的績效股票單位獎勵相關的預扣税款以及向CDR非控股權益分配的200萬美元。
長期債務和租賃協議的借款和償還
截至2023年3月31日，我們在銀行借款和其他協議下與遞延融資成本相關的1,620萬美元債務總額為3.49億美元，其中3.438億美元是長期債務，520萬美元是長期債務的當前部分。當前部分涉及根據我們的高盛信貸協議和UniCredit定期貸款在一年內到期的付款。2022 年 4 月 1 日，我們簽訂了《高盛信貸協議》，該協議規定了 3.5 億美元的定期貸款和 3,000 萬美元的循環信貸額度。我們在2022年4月1日從高盛定期貸款中提取了3.5億美元，並將所得款項以及大約2930萬美元的手頭現金用於資助Smooth Bourbon收購，償還了麥格理信貸協議中未償的1.662億美元，為Nugget收購的1.0億美元收購託管以及相關費用和支出提供資金。有關我們債務協議的描述，請參閲本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註5 “長期債務”。截至2023年3月31日，淨負債為2.625億美元，而截至2022年3月31日為7,110萬美元。淨負債的增加主要是由於與高盛信貸協議相關的長期債務增加了1.769億美元。有關淨負債與最直接可比的美國公認會計原則指標的定義和對賬，請參閲上面的 “非美國公認會計準則指標——淨負債”。
下表列出了我們剩餘的2023年到期債務金額：
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金額（以千計） |
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高盛信貸 協議 (1) |
| 聯合信貸銀行 定期貸款 |
| 世紀唐斯 |
| 總計 | ||||
$ | 2,625 |
| $ | 1,359 |
| $ | — |
| $ | 3,984 |
(1)高盛信貸協議下的定期貸款要求定期按季度還款87.5萬美元，等於定期貸款原始本金總額的0.25％，餘額在到期時到期。
根據我們目前在《高盛信貸協議》下的利息和定期貸款還款要求，我們預計，根據高盛信貸協議，我們將在2023年剩餘時間內到期的現金支付額約為3,100萬美元。
下表列出了根據我們的運營和融資租賃協議應支付的 2023 年剩餘款項：
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金額（以千計） |
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經營租賃 |
| 融資租賃 | ||
$ | 3,948 |
| $ | 137 |
在2023年剩餘時間內，根據主租約應支付的現金為1,830萬美元，其中包括消費者價格指數的上漲，不包括下文討論的收購Rocky Gap帶來的租金增加。
普通股回購計劃
自2000年3月以來，我們制定了回購已發行普通股的全權委託計劃。截至2023年3月31日，回購計劃剩餘的總金額為1470萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有回購任何普通股。回購計劃沒有設定到期或終止日期。
流動性和短期流動性的潛在來源
從歷史上看，我們的流動性和資本資源的主要來源是運營現金流。 截至2023年3月31日，我們擁有1.027億美元的現金及現金等價物，而截至2022年12月31日，我們的現金及現金等價物為1.018億美元。截至2023年3月31日，我們在收購託管中還有1.002億美元的限制性現金，用於支付收購OpCo的收購價格。收購託管在2023年4月3日第二次收盤時用於為OpCo的收購提供資金。 在必要和可用時，我們會用銀行借款或其他債務或股權融資活動提供的資金來補充業務產生的現金流。截至2023年3月31日，我們的循環融資機制有3,000萬美元的可用資金。此外，我們還通過出售現有賭場業務以及行使股票期權後發行股票證券獲得的收益，從而產生了現金。
COVID-19 的影響
COVID-19 大流行的持續時間和影響仍不確定。 我們無法預測 COVID-19 將對我們的消費者需求、勞動力、供應商、承包商和其他合作伙伴產生負面影響，也無法預測未來是否需要封鎖。儘管目前無法估計此類業務影響的嚴重程度和持續時間，但 COVID-19、政府健康和安全要求以及未來任何封鎖的影響預計將對我們的業務產生重大影響。如果未來需要政府下達會對我們產生不利影響的命令或關閉，我們將繼續監控我們的流動性，並在可能的情況下削減營銷和運營支出。
計劃中的項目、Nugget收購、Rocky Gap收購和流動性來源
2023年剩餘時間的計劃資本支出包括約2740萬美元的遊戲設備和包括掘金在內的各種物業的翻新以及安全系統升級。我們正在建造一座新的陸上賭場，其中一家小型酒店毗鄰卡魯瑟斯維爾世紀賭場的現有展館建築並與之相連。 施工於 2022 年 12 月開始，預計於 2024 年底完工。 我們估計該項目將耗資5190萬美元。該項目由VICI PropCo提供的融資提供資金。截至2023年3月31日，我們已經從VICI PropCo獲得了1,090萬美元，其中約540萬美元用於該項目。我們估計，在2023年剩餘時間內，我們將在該項目上花費約3,460萬美元，這將由VICI PropCo提供資金。我們還在吉拉多角建造一家酒店。 施工於 2022 年 9 月開始，預計將於 2024 年上半年完工。 我們估計該項目將耗資約3,050萬美元。W我們計劃用手頭現金為該項目提供資金。截至2023年3月31日，我們在該項目上花費了大約710萬美元。我們估計，在2023年剩餘時間內，我們將在該項目上花費約2,250萬美元。
2022 年 2 月，我們簽訂了一份最終協議，收購 (i) Smooth Bourbon 50% 的會員權益，以及 (ii) Nugget 100% 的會員權益。Nugget擁有並經營位於內華達州斯帕克斯的Nugget賭場度假村，而Smooth Bourbon擁有該賭場所在的不動產。在2022年4月1日的首次收盤中，我們以約9500萬美元的價格收購了Smooth Bourbon50％的會員權益，Smooth Bourbon與Nugget簽訂了租約，年租金為1,500萬美元。我們在首次收盤時使用了大約2930萬美元的手頭現金和高盛信貸協議下的借款。2023 年 4 月 3 日，我們使用 Acquisition Escrow 中的資金購買了 Nugget 100% 的會員權益，價格約為 1.000 億美元（需進行某些調整）。我們還有五年的選擇權，以1.050億美元加每年2％的價格收購Smooth Bourbon剩餘的50％會員權益。
2022 年 8 月 24 日，我們與馬裏蘭湖、Golden 和 VICI PropCo簽訂了最終協議，根據該協議，我們同意以約5,610萬美元的價格收購Rocky Gap的業務，但須遵守其中規定的條件和條款。根據Evitts與VICI PropCo子公司之間於2022年8月24日簽訂的房地產購買協議，VICI PropCo同意以約2.039億美元的價格收購與Rocky Gap相關的房地產資產，但須遵守其中規定的條件和條款。關於本次交易的完成，我們的一家子公司和VICI PropCo的子公司將簽訂一項修正案 主租約（i）將Rocky Gap添加到主租約中，（ii）為Rocky Gap提供約1,550萬美元的初始年租金，以及（iii）將最初的主租賃期限從修正案發佈之日起延長15年（視現有的四個五年續訂選項而定）。我們計劃用手頭現金為收購提供資金。
我們可能需要籌集額外資金以滿足我們的流動性和資本需求。 我們在美國證券交易委員會有保質期註冊聲明，該聲明於2020年7月生效，根據該聲明，我們可以不時發行高達1億美元的普通股、優先股、債務證券和其他證券。我們打算在2023年續訂貨架註冊聲明。
如有必要，我們可能會尋求通過商業銀行或其他債務或股權融資獲得更多的定期貸款、抵押貸款或信貸額度，以補充我們的營運資金和投資需求。除其他外，我們的融資渠道和融資成本將取決於全球經濟狀況、融資市場狀況、充足資金的可得性、我們的前景和我們的信用評級。 融資交易可能無法以我們可接受的條款提供，或者根本無法提供，融資交易可能會對我們目前的股東產生稀釋作用。 未能籌集必要的資金為我們的還本付息和租金義務提供資金，為我們的運營和其他資本需求提供資金，可能會對我們的業務、財務狀況和流動性產生重大和不利影響。
此外，我們預計我們在美國的國內現金資源將足以為我們在美國的經營活動和投資和融資活動的現金承諾提供資金。儘管我們目前沒有意圖也沒有預見需要匯回資金，但我們在美國需要的資本可能超過我們在美國的業務所產生的資本，用於運營、資本支出或重大的全權活動，例如收購企業和股票回購。如果是這樣，我們可以選擇以現金分紅的形式從外國司法管轄區匯回收入，除預扣税的不利影響外，現金分紅通常免税。我們也可以選擇通過債務或股票發行在美國籌集資金。我們估計，截至2023年3月31日，我們的1.027億美元現金及現金等價物總額中約有3,930萬美元由我們的外國子公司持有，除非匯回本國，否則無法為美國的業務提供資金。
第 3 項。權t關於市場風險的定性和定性披露。
與之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第7A項中報告的市場風險敞口相比，我們的市場風險敞口沒有重大變化。
第 4 項騙子tr油和程序。
評估披露控制和程序 — 在本報告所涉期間，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的有效性。根據此類評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化—在截至2023年3月31日的三個月中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他她的信息
第 1A 項。風險因素
搬遷Nugget賭場可能無法獲得全額補償，如果內華達州交通部（“NDOT”）項目向前推進，我們可能需要尋求額外資金。
Nugget賭場的大部分賭場樓層位於內華達州斯帕克斯的80號州際公路（“I-80”）下方。NDOT已經討論了擴建I-80的可能性，這將要求我們在Smooth Bourbon擁有並租給Nugget的現有土地上重建Nugget賭場。我們預計NDOT將補償我們將賭場遷至新地點；但是，NDOT為補償我們而確定的價值可能無法支付全部施工成本。如果我們無法因建造新賭場而獲得全額補償，我們可能需要使用手頭現金或尋求融資，而這些資金可能無法以優惠的條件獲得或根本無法獲得。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2000年3月，我們的董事會批准了一項全權計劃，旨在回購高達500萬美元的已發行普通股。2009 年 11 月，我們的董事會批准將該計劃下可回購的金額增加到 1,500 萬美元。回購計劃沒有固定的到期或終止日期，截至2023年3月31日，還剩大約1470萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，沒有回購普通股。
第 6 項。E展覽
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展品編號 | 文檔 |
3.1P | 特此參照公司在1994年年度股東大會上的委託聲明，註冊成立Century Casinos, Inc.的公司註冊證書。 |
3.2 | 特此參照公司截至2002年6月30日的季度10-Q表季度報告附錄11.14納入經修訂和重述的世紀賭場公司章程。 |
10.1 | 特此參照公司於2023年3月21日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入股票單位協議表格。 |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證，聯席首席執行官。 |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證，聯席首席執行官兼總裁。 |
31.3* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證，首席財務官。 |
32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證，聯席首席執行官。 |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證，聯席首席執行官兼總裁。 |
32.3** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行認證，首席財務官。 |
101.INS | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 | 封面交互式數據文件，採用 Inline XBRL 格式化幷包含在附錄 101 中 |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
P 歸檔在紙上
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
世紀賭場有限公司
/s/ 瑪格麗特·斯泰普爾頓
瑪格麗特·斯泰普爾頓
首席財務官
日期：2023 年 5 月 8 日