DVA-20230331
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terestRateCapMember2023-03-310000927066美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：InterestRateCapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-03-310000927066美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：InterestRateCapMember2023-03-310000927066SRT：最大成員數2023-01-012023-03-310000927066SRT：最小成員數DVA：其他公司成員Dva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMember2023-01-012023-03-310000927066SRT：最大成員數DVA：其他公司成員Dva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMember2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員DVA：外部來源成員2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員DVA：外部來源成員2022-01-012022-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMemberUS-GAAP：部門間抵銷成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMemberUS-GAAP：部門間抵銷成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000927066DVA：USDialysisAndRelatedLabServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310000927066美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2023-01-012023-03-310000927066美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000927066US-GAAP：部門間抵銷成員美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2023-01-012023-03-310000927066US-GAAP：部門間抵銷成員美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000927066美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000927066美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310000927066美國公認會計準則：次要事件成員2023-07-010000927066美國公認會計準則：次要事件成員DVA：與Medtronic成員達成協議2023-04-012023-04-010000927066美國公認會計準則：次要事件成員DVA：與Medtronic成員達成協議2023-04-010000927066美國公認會計準則：次要事件成員Dva:A2023InterestRateCapAgreementsEffectiveJune28AndJune302024MemberDVA：TermLoanFacilityMember2023-04-212023-04-210000927066SRT：最大成員數美國公認會計準則：次要事件成員Dva:A2023InterestRateCapAgreementsEffectiveJune28AndJune302024MemberDVA：TermLoanFacilityMember2023-04-210000927066美國公認會計準則：次要事件成員DVA：Term LoanB1成員2023-04-032023-04-030000927066Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美國公認會計準則：次要事件成員DVA：Term LoanB1成員2023-04-032023-04-030000927066美國公認會計準則：次要事件成員DVA：Term LoanA1成員2023-04-282023-04-280000927066美國公認會計準則：次要事件成員DVA：Term LoanA1成員2023-04-280000927066美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2023-04-280000927066Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美國公認會計準則：次要事件成員DVA：Term LoanA1成員2023-04-282023-04-280000927066美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2023-04-282023-04-28



美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末的季度2023年3月31日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：1-14106
logoa33.jpg
DaVita Inc.
特拉華州 51-0354549
(註冊成立日期) (國際税務局僱主身分證號碼)
第16街2000號
丹佛,公司80202
電話號碼(720) 631-2100
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的題目： 交易代碼：在其註冊的每個交易所的名稱：
普通股，面值0.001美元 DVA紐交所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是**☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是**☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速的文件管理器☐
    
非加速文件服務器☐ 規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2023年5月5日，註冊人已發行普通股的數量約為90.7百萬股。


DaVita Inc.
索引

   第…頁，第
  第一部分財務信息 
    
第1項。 
簡明合併財務報表：
 
  
截至2023年3月31日的三個月的綜合收益表和
 2022年3月31日
1
  
截至三個月的綜合全面收益表
2023年3月31日和2022年3月31日
2
  
截至2023年3月31日和2022年12月31日的合併資產負債表
3
  
截至2023年3月31日的三個月合併現金流量表和
2022年3月31日
4
  
截至2023年3月31日的三個月綜合權益表及
2022年3月31日
5
  
簡明合併財務報表附註
6
第二項。 
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
19
第三項。 
關於市場風險的定量和定性披露
35
第四項。 
控制和程序
35
    
  第二部分：其他信息 
第1項。 
法律訴訟
37
項目1A. 
風險因素
37
第二項。 
未登記的股權證券銷售和收益的使用
37
第6項。 
陳列品
38
  
簽名
39
注：第二部分第3、4和5項因不適用而略去。
i


DaVita Inc.
合併損益表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)


截至3月31日的三個月，
 20232022
透析患者服務收入$2,760,034 $2,716,281 
其他收入112,665 101,274 
總收入2,872,699 2,817,555 
運營費用：  
病人護理費用2,058,189 2,018,529 
一般和行政331,614 294,820 
折舊及攤銷178,071 172,944 
股權投資收益淨額(6,820)(7,046)
總運營費用2,561,054 2,479,247 
營業收入311,645 338,308 
債務支出(100,774)(73,791)
其他收入(虧損)，淨額3,752 (1,786)
所得税前收入214,623 262,731 
所得税費用43,955 57,013 
淨收入170,668 205,718 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入(55,121)(43,596)
DaVita Inc.的淨收入。$115,547 $162,122 
DaVita Inc.的每股收益：  
基本淨收入$1.28 $1.68 
攤薄淨收益$1.25 $1.61 
加權平均每股收益：
基本股份90,497 96,342 
稀釋後股份92,483 100,503 
見簡明合併財務報表附註。
1

DaVita Inc.
綜合全面收益表
(未經審計)
(千美元)
截至3月31日的三個月，
 20232022
淨收入$170,668 $205,718 
其他綜合收入，税後淨額：  
利率上限協議的未實現(虧損)收益：  
未實現(虧損)收益(3,539)41,132 
已實現(收益)淨虧損重新歸類為淨收益(15,742)1,033 
外幣換算的未實現收益：33,561 62,212 
其他綜合收益14,280 104,377 
綜合收益總額184,948 310,095 
減去：非控股權益的綜合收益(55,121)(43,596)
DaVita Inc.的全面收入。$129,827 $266,499 
見簡明合併財務報表附註。

2

DaVita Inc.
合併資產負債表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)
2023年3月31日2022年12月31日
資產  
現金和現金等價物$317,132 $244,086 
受限現金和現金等價物94,265 94,903 
短期投資49,965 77,693 
應收賬款2,057,809 2,132,070 
盤存106,770 109,122 
其他應收賬款324,405 413,976 
預付資產和其他流動資產89,393 78,839 
應收所得税— 4,603 
流動資產總額3,039,739 3,155,292 
財產和設備，扣除累計折舊#美元5,395,966及$5,265,372，分別
3,216,373 3,256,397 
經營性租賃使用權資產2,617,018 2,666,242 
無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元40,945及$49,772，分別
186,758 182,687 
權益法和其他投資241,747 231,108 
長期投資44,520 44,329 
其他長期資產291,321 315,587 
商譽7,090,311 7,076,610 
 $16,727,787 $16,928,252 
負債和權益  
應付帳款$447,969 $479,780 
其他負債796,742 802,469 
應計薪酬和福利618,931 692,654 
經營租賃負債的當期部分394,607 395,401 
長期債務的當期部分242,193 231,404 
應付所得税64,651 18,039 
流動負債總額2,565,093 2,619,747 
長期經營租賃負債2,455,144 2,503,068 
長期債務8,417,532 8,692,617 
其他長期負債100,229 105,233 
遞延所得税771,087 782,787 
總負債14,309,085 14,703,452 
承付款和或有事項
受認沽條款約束的非控制性權益1,398,829 1,348,908 
股本：  
優先股($0.001面值，5,000授權股份；無已發出)
— — 
普通股($0.001面值，450,000授權股份；90,650和90,411已發行股份
(分別於2023年3月31日和2022年12月31日未償還)
91 90 
額外實收資本590,251 606,935 
留存收益290,034 174,487 
累計其他綜合損失(54,906)(69,186)
DaVita Inc.股東權益總額825,470 712,326 
不受認沽條款約束的非控制性權益194,403 163,566 
總股本1,019,873 875,892 
 $16,727,787 $16,928,252 
見簡明合併財務報表附註。
3

DaVita Inc.
合併現金流量表
(未經審計)
(千美元)
截至3月31日的三個月，
 20232022
經營活動的現金流：  
淨收入$170,668 $205,718 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： 
折舊及攤銷178,071 172,944 
基於股票的薪酬費用25,373 24,904 
遞延所得税(3,621)(41)
股權投資損失，淨額3,044 664 
其他非現金費用，淨額5,864 4,714 
經營性資產和負債的變動，扣除收購和資產剝離的影響：
應收賬款81,850 (66,270)
盤存2,758 849 
其他應收賬款和預付及其他流動資產66,595 (17,966)
其他長期資產(615)3,520 
應付帳款(20,535)21,402 
應計薪酬和福利(74,144)(95,927)
其他流動負債(6,486)26,912 
所得税39,251 52,473 
其他長期負債(5,516)(11,701)
經營活動提供的淨現金462,557 322,195 
投資活動產生的現金流： 
財產和設備的附加費(147,705)(123,108)
收購— (5,166)
出售資產和業務所得收益13,474 11,353 
購買持有至到期的債務投資(25,000)(5,070)
購買其他債務和股權投資(4,643)(2,726)
持有至到期的債務投資收益50,258 5,070 
出售其他債務和股權投資的收益3,856 3,773 
購買權益法投資(7,904)(2,962)
權益法投資的分配1,120 470 
用於投資活動的現金淨額(116,544)(118,366)
融資活動的現金流：
借款611,829 354,285 
償還長期債務(880,552)(398,990)
延期融資和償債成本(7)— 
購買庫存股— (236,232)
對非控股權益的分配(54,837)(65,452)
與股票購買和獎勵有關的付款淨額(7,902)(501)
非控制性權益的貢獻4,725 4,929 
出售額外非控股權益所得收益50,832 3,673 
購買非控股權益— (3,283)
用於融資活動的現金淨額(275,912)(341,571)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響2,307 3,363 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)72,408 (134,379)
年初現金、現金等價物和限制性現金338,989 554,960 
期末現金、現金等價物和限制性現金$411,397 $420,581 
見簡明合併財務報表附註。
4

DaVita Inc.
合併權益表
(未經審計)
(以千為單位的美元和股票)
截至2023年3月31日的三個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失
 股票金額股票金額總計
2022年12月31日的餘額$1,348,908 90,411 $90 $606,935 $174,487 — $— $(69,186)$712,326 $163,566 
綜合收入：
淨收入36,692 115,547 115,547 18,429 
其他綜合收益14,280 14,280 
股票獎勵計劃239 1 (9,523)(9,522)
股票結算以股票為基礎
薪酬支出：		24,847 24,847 
非控制性的變化
*興趣來自：
分配(35,550)(19,287)
投稿3,748 977 
收購和資產剝離13,023 13,023 30,718 
公允價值重新計量45,031 (45,031)(45,031)
2023年3月31日的餘額$1,398,829 90,650 $91 $590,251 $290,034 — $— $(54,906)$825,470 $194,403 
見簡明合併財務報表附註。

截至2022年3月31日的三個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失		 
 股票金額股票金額總計
2021年12月31日的餘額$1,434,832 97,289 $97 $540,321 $354,337 — $— $(139,247)$755,508 $180,640 
綜合收入：
淨收入28,381 162,122 162,122 15,215 
其他綜合收益104,377 104,377 
股票獎勵計劃53(3,488)(3,488)
股票結算以股票為基礎
薪酬支出：		24,626 24,626 
非控制性的變化
*興趣來自：
分配(42,881)(22,571)
投稿3,197 1,732 
收購和資產剝離2,421 883 883 
部分購買(822)(1,774)(1,774)
公允價值重新計量(34,835)34,835 34,835 
其他464 (464)
購買庫存股(2,104)(233,318)(233,318)
2022年3月31日的餘額$1,390,757 97,342 $97 $595,403 $516,459 (2,104)$(233,318)$(34,870)$843,771 $174,552 
    

見簡明合併財務報表附註。
5

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

除非本季度報告中在Form 10-Q中另有説明，否則“公司”、“我們”和類似的術語是指DaVita Inc.及其合併子公司。
1.     簡明合併中期財務報表
本報告所載未經審核簡明綜合中期財務報表由本公司編制。管理層認為，公允列報經營業績所需的所有調整均反映在這些簡明的綜合中期財務報表中。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。在編制這些財務報表時，管理層需要作出估計和假設，這些估計和假設會影響收入、費用、資產、負債、或有和非控制權益的報告金額，但必須遵守認沽準備金。這些財務報表和附註中最重要的估計和假設通常涉及收入確認和應收賬款、某些公允價值估計、所得税和或有虧損的會計處理。這些中期財務報表中反映的經營成果不一定代表年度經營業績。這些簡明綜合中期財務報表應與公司截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K(2022 10-K)中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。上期分類符合本期列報。自這些簡明綜合中期財務報表發佈之日起，該公司對後續事件進行了評估，幷包括了所有必要的調整和披露。
2.     收入確認
下表彙總了公司按主要付款人來源劃分的部門收入：
截至2023年3月31日的三個月截至2022年3月31日的三個月
美國的透析其他--輔助服務已整合美國的透析其他--輔助服務已整合
透析患者服務收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢$1,482,767 $$1,482,767 $1,464,086 $$1,464,086 
醫療補助和管理式醫療補助205,776 205,776 189,655 189,655 
其他政府82,044 121,585 203,629 80,800 116,895 197,695 
商業廣告835,393 54,516 889,909 834,579 52,425 887,004 
其他收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢93,238 93,238 83,596 83,596 
醫療補助和管理式醫療補助570 570 538 538 
商業廣告1,206 1,206 1,338 1,338 
其他(1)
6,180 12,839 19,019 5,976 9,836 15,812 
部門間收入的抵銷(22,047)(1,368)(23,415)(22,169)(22,169)
總計$2,590,113 $282,586 $2,872,699 $2,552,927 $264,628 $2,817,555 
(1)其他主要包括公司各自業務線所賺取的管理服務費，以及來自公司美國綜合腎臟護理(IKC)及其他輔助服務和國際業務的其他非病人服務收入。
估計收入有很大的不確定性，其中許多需要幾年時間才能解決。這些估計受持續的保險覆蓋範圍變化、地理覆蓋範圍的差異、對合同覆蓋範圍的不同解釋和其他付款人問題以及患者問題的影響，包括適用的主要和次要覆蓋範圍的確定、患者保險覆蓋範圍的變化和福利的協調。由於這些估計數是隨着時間的推移而改進的，因此收入的正負調整都在本期確認。
透析患者服務收入。收入是根據公司對公司因履行其履行義務而預期收取的交易價格的估計確認的。透析患者服務收入是在根據這些估計提供服務期間確認的。收入主要包括政府和商業健康計劃為向患者提供的透析服務支付的款項。本公司為其透析治療和相關實驗室服務維持一個通常的和慣例的收費表；然而，實際的應收收入通常在收費表的折扣處確認。
6

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

其他收入。其他收入包括公司非透析輔助服務的收入，以及公司沒有合併的門診透析業務的管理和行政服務費用。其他收入是在提供服務期間估計的。該公司的綜合腎臟護理(IKC)收入包括根據基於風險的安排(包括基於價值的護理(VBC)安排)獲得的收入。根據其VBC安排，本公司承擔低於或高於基準的患者的總醫療成本的全部或分擔財務風險。本公司在這些合同中產生利潤或虧損的基準通常基於支付給保險實體(本公司的交易對手)的基本保費，並在適用的情況下進行調整，或者根據趨勢或調整後的醫療成本目標。
3.    每股收益
每股基本收益的計算方法是將公司應佔淨收益除以已發行普通股的加權平均數量。加權平均已發行普通股包括由於接受者已滿足明確的歸屬條款或退休資格要求而不再被沒收的限制性股票單位獎勵。
稀釋每股收益包括按庫存股法計算的已發行股票、已結算股票增值權和未歸屬股票單位的稀釋效果。
用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的對賬如下：
截至3月31日的三個月，
 20232022
DaVita Inc.的淨收入。$115,547 $162,122 
加權平均流通股：
基本股份90,497 96,342 
從庫存計劃假定的增量1,986 4,161 
稀釋後股份92,483 100,503 
每股基本淨收入可歸因於DaVita Inc.$1.28 $1.68 
可歸因於DaVita Inc.的稀釋後每股淨收入。$1.25 $1.61 
反稀釋股票結算獎勵不在計算範圍內(1)
1,295 171 
(1)與股票獎勵相關的股票不包括在稀釋分母計算中，因為根據庫存股方法，它們是反稀釋的。
4.     短期和長期投資
該公司的短期和長期債務和股權投資，包括歸類為持有至到期的債務工具和公允價值或贖回價值易於確定的股權投資，如下：
 2023年3月31日2022年12月31日
債務
證券		權益
證券		總計債務
證券		權益
證券		總計
存單及其他定期存款$58,341 $— $58,341 $82,879 $— $82,879 
共同基金和普通股的投資— 36,144 36,144 — 39,143 39,143 
 $58,341 $36,144 $94,485 $82,879 $39,143 $122,022 
短期投資$43,338 $6,627 $49,965 $67,872 $9,821 $77,693 
長期投資15,003 29,517 44,520 15,007 29,322 44,329 
 $58,341 $36,144 $94,485 $82,879 $39,143 $122,022 
債務證券。該公司的短期債務投資主要是合同到期日超過三個月但不到一年的銀行存單。該公司的長期債務投資是銀行時間
7

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

合同期限超過一年的存款。這些債務證券被視為持有至到期，並按攤銷成本記錄，這與其在2023年3月31日和2022年12月31日的公允價值大致相同。
股權證券化本公司持有若干股權投資，而該等股權投資的公平價值可從公開市場輕易釐定。公司剩餘的短期和長期股權投資在一個信託中持有，為與公司的非合格遞延補償計劃相關的現有債務提供資金。
5.     商譽
按報告分部分列的商譽賬面價值變動如下：
美國的透析其他--輔助服務已整合
2021年12月31日的餘額$6,400,162 $646,079 $7,046,241 
收購16,750 32,297 49,047 
資產剝離(87)(3,263)(3,350)
外幣和其他調整— (15,328)(15,328)
2022年12月31日的餘額$6,416,825 $659,785 $7,076,610 
外幣和其他調整— 13,701 13,701 
2023年3月31日的餘額$6,416,825 $673,486 $7,090,311 
2023年3月31日的餘額：
商譽$6,416,825 $794,391 $7,211,216 
累計減值費用— (120,905)(120,905)
$6,416,825 $673,486 $7,090,311 
《公司》做到了不確認截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內的任何商譽減值費用。
該公司的業務繼續受到新冠肺炎(CoronaVirus)大流行的影響。雖然公司目前預計持續的新冠肺炎疫情不會對其業務產生實質性不利影響，但不能保證新冠肺炎疫情的累積影響的規模，包括可能因疫情而加劇的美國和全球經濟、勞動力市場狀況、通脹和貨幣政策的某些情況和發展，不會對公司的一個或多個業務產生重大不利影響。
自公司上一次年度商譽減值評估日期以來的事態發展、事件、經營業績變化和其他關鍵情況的變化並未使管理層相信，公司任何報告單位的公允價值都更有可能低於截至2023年3月31日的各自賬面價值。除本公司在2022年10-K合併財務報表附註10中進一步描述的本公司德國腎臟護理報告單位外，無截至2023年3月31日，公司其他各種報告單位中有6%被認為存在重大商譽減值風險。 
8

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

6.     長期債務
長期債務由以下部分組成：
截至2023年3月31日
3月31日，
2023		2022年12月31日到期日利率
估計公允價值(1)
高級擔保信貸安排(2):
  
定期貸款A$1,444,427 $1,498,438 8/12/2024倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$1,433,594 
定期貸款B-12,624,359 2,660,831 8/12/2026倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$2,584,994 
循環信貸額度— 165,000 8/12/2024倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$— 
高級註釋：
4.625釐高級債券2,750,000 2,750,000 6/1/20304.625 %$2,344,375 
年息3.75釐的高級債券1,500,000 1,500,000 2/15/20313.75 %$1,183,125 
購置款債務和其他應付票據(3)
117,856 120,562 2023-20366.82 %$117,856 
融資租賃義務(4)
264,612 273,688 2024-20394.53 %
未償債務本金總額8,701,254 8,968,519 
貼現、溢價和遞延融資成本(5)
(41,529)(44,498)
 8,659,725 8,924,021 
較小電流部分(242,193)(231,404)
 $8,417,532 $8,692,617 
(1)對於公司的高級擔保信貸安排和優先票據，公允價值估計是基於出價和要約報價，通常是二級投入。就購置款債務及其他應付票據而言，賬面值根據使用第二級利率資料對其現值的估計，列報的賬面價值大致為其估計公允價值。
(2)定期貸款A、定期貸款B-1和循環信貸額度都在2023年3月31日之後進行了修改。有關這些修訂的更多信息，見附註14。
(3)收購債務和其他應付票據的利率為其加權平均利率，基於截至2023年3月31日有效的當前固定和浮動利率組成部分。
(4)融資租賃債務按其成立時的大約現值計量。所列利率為未償還融資租賃內含的加權平均貼現率。
(5)截至2023年3月31日，公司高級擔保信貸安排的賬面金額已減少1美元。3,254和遞延融資成本#美元16,797，公司優先票據的賬面金額已因遞延融資成本#美元而減少。35,024並增加債務溢價#美元。13,546。截至2022年12月31日，公司高級擔保信貸安排的賬面金額減少了1美元。3,497和遞延融資成本#美元18,816，公司優先票據的賬面金額減少了遞延融資成本#美元。36,203並增加債務溢價#美元。14,018.
於二零二三年首三個月內，本公司根據其高級擔保信貸安排定期支付及其他本金總額$54,011關於定期貸款A和$36,472定期貸款B-1。
截至2023年3月31日，以下所述的公司2019年利率上限協議具有經濟效果，即限制公司對公司浮動利率債務等值金額的LIBOR浮動利率變化的最大敞口，包括全部定期貸款B-1和部分定期貸款A。568,786定期貸款A的未償還本金餘額受基於倫敦銀行同業拆借利率的利率波動的影響。這些上限協議被指定為現金流量對衝，因此，其公允價值的變化在其他全面收益中報告。為上限支付的原始保費在每個上限協議自生效日期起的期限內按直線攤銷至債務支出。這些上限協議不包含信用風險或有特徵。
9

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

下表彙總了公司截至2023年3月31日和2022年12月31日尚未完成的利率上限協議，這些協議在綜合資產負債表中歸類為其他長期資產：
 截至三個月
2023年3月31日		公允價值
名義金額Libor最高利率生效日期到期日債務支出(抵銷)已記錄的保險損失3月31日，
2023		2022年12月31日
2019年上限協議$3,500,000 2.00%6/30/20206/30/2024$(20,975)$4,716 $112,687 $139,755 
有關從累積其他全面虧損重新分類並記錄為與本公司截至2023年3月31日、2023年及2022年3月31日的三個月利率上限協議有關的債務支出的金額的進一步詳情，請參閲附註9。
由於公司2019年利率上限協議中的LIBOR上限，公司於2023年第一季度末的優先擔保信貸工具的加權平均實際利率為4.60%，基於其高級擔保信貸安排截至2023年3月31日的當前有效保證金，詳見上表。
公司所有債務的加權平均實際利率，包括利率上限和債務折價攤銷的影響，為4.55截至2023年3月31日的三個月及4.53截至2023年3月31日。
截至2023年3月31日，公司的利率固定和經濟上固定在大約53%和93分別佔其總債務的30%。
截至2023年3月31日，公司有一筆未支取的美元1,000,000在其高級擔保信貸安排下的循環信貸額度。這一循環信用額度下的可用信用額度減去該貸款項下任何未償還信用證的金額，其中無截至2023年3月31日。該公司還擁有大約#美元的信用證。151,358截至2023年3月31日，根據單獨的雙邊擔保信用證安排未償還。
於2023年3月31日後，本公司修訂其優先擔保信貸安排，並訂立多項生效的遠期利率上限協議2024年6月28日和2024年6月30日。有關更多信息，請參見附註14。
7.    承諾和 或有事件
本公司的大部分收入來自政府計劃，可能會因以下原因而受到調整：(I)政府機構或承包商的審查，任何提出的問題的解決可能需要較長時間才能最終敲定；(Ii)不同的聯邦醫療保險承包商或監管機構對政府法規的不同解釋；(Iii)對患者的醫療診斷或所提供服務的醫療必要性的不同意見；以及(Iv)追溯申請或對政府要求的解釋。此外，公司來自商業付款人的收入可能會因為潛在的退款要求、政府行動或商業付款人的其他要求而進行調整。
該公司在一個高度監管的行業中運營，是各種訴訟、要求、索賠、魁擔訴訟、政府調查(通常源於魁擔訴訟)和審計(包括但不限於調查或因其自我報告涉嫌違法行為的義務而採取的其他行動)和其他法律程序，包括但不限於下述程序。本公司在確定可能出現不利結果且損失金額可合理估計的範圍內，記錄某些法律程序和監管事項的應計項目。截至2023年3月31日和2022年12月31日，本公司在法律訴訟和監管事項方面記錄的應計項目總額，扣除預期的第三方回收，並不重要。雖然這些應計項目反映了本公司對截至該等應計項目日期的可能損失的最佳估計，但記錄的金額可能與該等項目的實際損失金額存在重大差異，任何此類損失的預期第三方賠償最終可能無法收回。此外，在有些情況下，由於法律程序和監管事項本身的不可預測性，無法估計可能的損失或超過應計金額的損失範圍，這些事項也可能受到各種因素的影響，包括但不限於，它們可能涉及不確定的金錢損害索賠，或可能涉及罰款、處罰或非金錢救濟；存在新的法律理論或法律不確定性；涉及有爭議的事實；代表監管政策的轉變；處於訴訟的早期階段；或可能導致商業慣例的改變。此外，對於任何此類訴訟，公司可能有不同級別的司法審查可用。
10

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

以下是該公司面臨的某些訴訟、索賠、政府調查和審計以及其他法律程序的描述。
某些政府研訊及相關法律程序
2016年美國德克薩斯州檢察官調查：2016年2月，公司的全資子公司DaVita Rx，LLC(DaVita Rx)收到德克薩斯州北區聯邦檢察官辦公室的民事調查要求(CID)。政府開展了聯邦虛假索賠法案(FCA)調查，涉及DaVita Rx向政府提交或導致提交向政府支付處方藥的虛假索賠的指控，以及對該公司與製藥製造商關係的調查。經過調查，政府和被點名的州拒絕幹預此事，2023年4月5日，美國德克薩斯州北區地區法院就此事發出了解封申訴的命令美國前版本Grion訴DaVita Rx，LLC等人案。該投訴尚未送達該公司。
2017年美國科羅拉多州檢察官調查：2017年11月，科羅拉多州地區美國檢察官辦公室通知該公司，它正在對可能涉及DaVita Kidney Care以及該公司的幾家全資子公司的聯邦醫療保健違規行為進行調查。除了DaVita腎臟護理，此事目前還包括對DaVita Rx、DaVita實驗室服務公司(DaVita Labs)和RMS生命線公司(LifeLine)的調查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月，公司都收到了美國檢察官辦公室根據FCA發出的與此次調查有關的CID。2020年5月，公司出售了其在生命線的權益，但公司保留了生命線業務的某些負債，包括與此次調查相關的負債。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
2020年美國新澤西州檢察官調查：2020年3月，新澤西州地區聯邦檢察官辦公室向該公司送達了一張傳票和CID，涉及該辦公室和賓夕法尼亞州東區聯邦檢察官辦公室正在進行的一項調查。傳票和刑事調查局要求提供幾個主題的信息，包括公司與醫生和醫生團體的某些合資安排，醫療董事協議，以及對其為期五年的企業誠信協議的遵守情況，該協議的期限已滿2019年10月22日。2022年11月，本公司獲悉，2022年4月1日，美國新澤西州地區檢察官辦公室通知美國新澤西州地區法院，其決定不選擇幹預美國前版本Doe訴DaVita Inc.並提出瞭解僱的規定。2022年4月13日，美國新澤西州地區法院在沒有偏見的情況下駁回了此案。2022年10月12日，美國賓夕法尼亞州東區檢察官辦公室通知賓夕法尼亞州東區美國地區法院，決定此時不幹預美國前版本Bayne訴DaVita Inc.等人案。法院隨後通過日期為2022年10月14日的命令，公佈了一份修訂後的起訴書，指控違反了聯邦和州虛假申報法。2023年1月，私人當事人關係人向公司送達了修訂後的申訴。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
2020年加州保險部調查：2020年4月，加州保險部(CDI)向該公司發出了一張調查傳票，涉及該部門正在進行的一項調查。CDI於2020年9月發出了替代傳票，並於2021年9月發出了額外的傳票。這些傳票要求提供許多主題的信息，包括但不限於公司與患者就保險計劃和美國腎臟基金(AKF)的財政援助進行的溝通，對患者更換保險提供者決定的潛在影響的分析，以及與向AKF捐款或捐款有關的文件。在此次調查中，公司將繼續與CDI合作。
2023年哥倫比亞特區總檢察長辦公室調查：2023年1月，哥倫比亞特區總檢察長辦公室向該公司發出了與對美國腎臟基金(AKF)進行反壟斷調查有關的CID。CID的有效期為2016年1月1日至今。CID要求提供許多主題的信息，包括但不限於公司與AKF的溝通，與AKF捐款有關的文件，以及與患者、提供者和保險公司有關AKF的溝通。該公司正在配合政府進行這項調查。
* * *
雖然公司無法預測是否或何時可能啟動訴訟程序，或何時可能解決這些問題(除上述情況外)，但這樣的調查持續相當長的時間並不罕見
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

通過文件和證人請求的不同階段以及與監管機構的持續討論，在一段時間內取得進展，並隨着時間的推移而發展。除上述特別確定的詢問和程序外，公司還經常受到州或聯邦政府機構的其他詢問，其中許多詢問涉及魁擔舉報人提出的投訴。公司可能同意接受的負面調查結果或條款和條件，作為未決或未來政府調查或相關訴訟的談判解決方案的一部分，可能會導致對公司的鉅額經濟處罰或賠償，公司支付的鉅額款項，對公司聲譽的損害，公司業務做法的必要變化，對公司與公司業務相關的各種關係和/或合同的影響，被排除在未來參與Medicare、Medicaid和其他聯邦醫療保健計劃的範圍之外，如果對公司、其董事會或管理層成員提起刑事訴訟，可能會受到刑事處罰，其中任何一項都可能對本公司產生重大不利影響。
其他法律程序
2021年反壟斷起訴書和可能的集體訴訟：2021年7月14日，美國科羅拉多州地區法院的大陪審團發回了一份起訴書，指控公司及其前首席執行官美國訴DaVita Inc.等人案聲稱DaVita的前首席執行官簽訂了不招攬高級僱員的所謂協議，違反了《謝爾曼法》第一節。2022年4月15日，陪審團做出了有利於公司的裁決，宣判公司及其前首席執行官在所有指控中無罪。2022年4月20日，法院作出無罪判決，結案。2021年8月9日，DaVita及其前首席執行官在一項合併的推定集體訴訟中被增加為被告，該訴訟涉及門診醫療中心員工反壟斷訴訟在伊利諾伊州北區的美國地區法院。這一集體訴訟聲稱，被告違反了《謝爾曼法》第一節，並試圖代表公司在2012年2月1日至2021年1月5日期間僱用的某些個人羣體提起訴訟。2022年9月26日，法院駁回了該公司的解散動議。本公司對集體訴訟中的指控以及所聲稱的違反《謝爾曼法》的行為提出異議，並打算相應地為這一訴訟辯護。
瑪麗埃塔紀念醫院員工健康福利計劃等。V.DaVita Inc.等人表格20-1641：2021年11月5日，美國最高法院批准了僱主團體健康計劃、計劃發起人和該計劃的顧問提出的上訴，美國第六巡迴上訴法院(第六巡迴上訴法院)做出了有利於公司的裁決。提出的問題涉及醫療計劃是否違反了聯邦醫療保險第二次支付人法案(MSPA)，因為它“考慮到”計劃受益人有資格享受聯邦醫療保險，和/或“區分”了該計劃向透析患者和其他患者提供的福利。2021年12月23日，總檢察長代表美國提交了一份友好訴狀，支持請願人推翻第六巡迴法院裁決的請求。2022年1月19日，該公司提交了支持第六巡迴法院裁決的簡報。2022年6月21日，美國最高法院推翻了第六巡迴法院的裁決，裁定瑪麗埃塔紀念醫院的員工健康計劃沒有違反MSPA。此案已發回下級法院，以解決未決的索賠。
此外，公司還不時受到因其業務性質而引起的其他訴訟、要求、索賠、政府調查和審計以及法律程序的影響，包括但不限於合同糾紛，如與付款人、供應商和其他人的合同糾紛、與員工相關的問題以及專業和一般責任索賠。本公司亦不時以原告身分就合約或其他事宜提起訴訟或其他法律程序。
* * *
除上文所述外，本公司無法預測本公司不時面臨或可能受到的各種法律訴訟及監管事宜的最終結果，包括本附註7所述的各項法律程序及監管事宜，或其解決的時間或該等事宜的最終損失或發展的影響，該等事宜可能對本公司的收入、收益及現金流產生重大不利影響。此外，任何涉及本公司的法律程序或監管事宜，不論是否有正當理由，都是耗時費時的，往往需要管理層的注意並導致重大的法律費用，並可能導致大量運營資源的轉移，可能會影響本公司與本公司業務相關的各種關係和/或合同，或以其他方式損害本公司的業務、運營結果、財務狀況、現金流或聲譽。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

已解決的事項
2020年司法部調查：2020年10月，根據FCA的一項調查，本公司收到了司法部的CID，該調查涉及DaVita Medical Group(DMG)可能提交了與Medicare Advantage受益人相關的未經記錄或未經支持的診斷代碼。CID涵蓋從2015年1月1日到2019年6月19日，也就是公司完成將DMG剝離給Collaborative Care Holdings，LLC的日期。2023年2月，司法部通知該公司已結束調查。
* * *
其他承諾
公司還有某些潛在的承諾，如有必要，將向公司管理的、公司擁有非控股股權或由第三方全資擁有的某些非合併透析業務提供營運資金，金額約為#美元10,099.
8.    股東權益
基於股票的薪酬
於截至2023年3月31日止三個月內，本公司授予1,322股票結算的限制性和績效股票單位，授予日公允價值合計為#美元101,467和加權平均預期壽命約為3.4好幾年了。
截至2023年3月31日，該公司擁有204,451根據公司的股權薪酬和員工股票購買計劃，估計但未確認的基於股票的薪酬支出總額。公司預計將在加權平均剩餘期間內確認這筆費用1.4好幾年了。
股份回購
該公司擁有不回購了2022年12月31日之後的任何股份。
9.     累計其他綜合損失
截至2023年3月31日的三個月截至2022年3月31日的三個月
利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失		利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失
期初餘額$98,685 $(167,871)$(69,186)$(1,178)$(138,069)$(139,247)
未實現(虧損)收益(4,716)33,561 28,845 54,806 62,212 117,018 
相關所得税1,177 — 1,177 (13,674)— (13,674)
 (3,539)33,561 30,022 41,132 62,212 103,344 
重新分類為淨收入(20,975)— (20,975)1,377 — 1,377 
相關所得税5,233 — 5,233 (344)— (344)
 (15,742)— (15,742)1,033 — 1,033 
期末餘額$79,404 $(134,310)$(54,906)$40,987 $(75,857)$(34,870)
重新分類為淨收益的利率上限協議已實現淨虧損在相應的綜合損益表中作為債務費用入賬。有關詳細信息，請參閲註釋6。
10.    可變利息實體(VIE)
截至2023年3月31日，這些精簡合併財務報表包括VIE的總資產為美元。308,455以及VIE對第三方的總負債和非控股權益為#美元178,382。本公司與VIE的安排的性質或有關該等安排的判斷，與2022年10-K報告所載本公司綜合財務報表附註23所述的安排或判斷並無重大變化。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

11.    金融工具的公允價值
本公司根據某些估值技術計量若干資產、負債及非控股權益的公允價值，這些資產、負債及非控股權益須受撥備撥備(分類為臨時權益的可贖回權益)的約束，該等估值技術包括市場參與者將用來為該等資產、負債、臨時權益及承諾定價的可見或不可見的投入及假設。本公司還將按公允價值經常性計量的資產、負債和臨時股權歸入財務會計準則委員會(FASB)定義的適當公允價值層次。
下表彙總了公司截至2023年3月31日按公允價值經常性計量的資產、負債和臨時權益：
總計報價在
活躍的股票市場
對於相同的資產
(1級)		重要的其他人
可觀察到的輸入
(2級)		意義重大
看不見
輸入
(3級)
資產    
股權證券投資$36,144 $36,144 $— $— 
利率上限協議$112,687 $— $112,687 $— 
負債   
或有收益債務$25,098 $— $— $25,098 
暫時性權益    
受認沽條款約束的非控制性權益$1,398,829 $— $— $1,398,829 
關於截至2023年3月31日的三個月內受看跌準備金約束的非控股權益變化的對賬，請參閲合併權益表。
對股權證券的投資指對各種不限成員名額註冊投資公司(共同基金)和普通股的投資，並按公允價值記錄，該公允價值是根據報告的市場價格或贖回價格(視情況而定)估計的。見附註4以作進一步討論。
利率上限協議按公允價值計入，該等估值模型採用收益法及普遍接受的估值方法，採用活躍市場類似資產及負債的收市價，以及其他相關的可觀察市場資料，如當前利率、遠期收益率曲線、隱含波動率及信用違約掉期定價等。本公司並不相信在結算該等利率上限協議後可變現的最終金額會與目前報告的公允價值估計有重大差異。有關進一步討論，請參閲附註6。
截至2023年3月31日，公司有與收購相關的或有盈利義務，可能導致公司向被收購企業的前所有者支付總計約約美元59,351如果在接下來的幾年中實現了特定的業績目標或質量利潤率一年至五年。或有收益債務的估計公允價值計量主要基於不可觀察的投入，包括預計的利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)、收入和關鍵業績指標。這些或有收益債務的估計公允價值在每個報告日期重新計量，並可能根據關鍵假設的任何重大變化而波動，例如用於將債務貼現至現值的公司信用風險調整比率的變化。
受認沽條款約束的非控股權益的估計公允價值主要基於每一主題透析合夥企業的淨資產估計清算價值或收益倍數中的較高者，基於歷史收益、收入組合和其他可能影響未來業績的業績指標。用於這些估值的倍數是根據近年來觀察到的美國非關聯方之間的透析業務所有權交易得出的，適用於每個透析合作伙伴的具體估值倍數主要由其最近和預期的收入組合和貢獻利潤率決定。截至2023年3月31日，這些估值中使用的加權平均倍數的增減一倍EBITDA將使這些非控股權益的估計公允價值改變約美元。175,000。有關本公司估計須履行認沽責任的非控股權益的公允價值的進一步討論，請參閲2022年10-K報告所載本公司合併財務報表附註17及附註24。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

該公司對其高級擔保信貸工具和優先票據的公允價值估計是基於這些工具的報價和要約價格，通常是二級投入。關於公司債務的進一步討論見附註6。
其他金融工具主要包括現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應計負債、租賃負債及債務。除債務和租賃負債以外的其他金融工具的餘額由於結算的短期性質，於2023年3月31日在這些精簡綜合財務報表中按其近似公允價值列報。
12.    細分市場報告
該公司的運營部門包括其美國透析及相關實驗室服務業務(其美國透析業務)、其美國IKC業務、其在美國的其他輔助服務和國際業務(統稱為其輔助服務)，以及其公司行政支持。
該公司的獨立經營部門包括其在美國的透析及相關實驗室服務業務、其在美國的IKC業務、其在美國的其他輔助服務、其在每個外國主權司法管轄區的腎臟護理業務，以及其在亞太合資企業(APAC JV)中的股權方法投資。美國透析和相關實驗室服務業務有資格作為單獨報告的部門，所有其他運營部門都已合併並在其他部門類別中披露。有關本公司如何確定和計量其經營部門業績的進一步説明，請參閲2022年10-K報告中本公司合併財務報表的附註25。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

以下是部門收入、部門營業利潤率(虧損)以及部門營業利潤率與所得税前綜合收入的對賬：
截至3月31日的三個月，
 20232022
細分市場收入：  
美國的透析  
透析患者服務收入：  
外部來源$2,583,933 $2,546,961 
部門間收入22,047 22,159 
美國透析患者服務收入2,605,980 2,569,120 
其他收入：
外部來源6,180 5,966 
部門間收入— 10 
美國透析總收入2,612,160 2,575,096 
其他--輔助服務
透析患者服務收入176,101 169,320 
其他外部來源106,485 95,308 
部門間收入1,368 — 
輔助服務收入總額283,954 264,628 
部門淨收入合計2,896,114 2,839,724 
消除部門間收入(23,415)(22,169)
合併收入$2,872,699 $2,817,555 
部門營業利潤率(虧損)：  
美國的透析$361,098 $406,440 
其他--輔助服務(24,865)(32,305)
部門總營業利潤率336,233 374,135 
分部營業收入與未計收入的合併收入的對賬
税費：		  
企業行政支持(24,588)(35,827)
合併營業收入311,645 338,308 
債務支出(100,774)(73,791)
其他收入(虧損)，淨額3,752 (1,786)
所得税前綜合所得$214,623 $262,731 
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

按報告分部分列的折舊和攤銷費用如下：
截至3月31日的三個月，
 20232022
美國的透析$166,961 $162,019 
其他--輔助服務11,110 10,925 
 $178,071 $172,944 
按報告分部分列的財產和設備支出如下：
截至3月31日的三個月，
 20232022
美國的透析$130,966 $107,513 
其他--輔助服務16,739 15,595 
 $147,705 $123,108 
 
按可報告分部分列的資產摘要如下：
2023年3月31日2022年12月31日
美國的透析$14,789,095 $15,084,454 
其他--輔助服務1,938,692 1,843,798 
合併資產$16,727,787 $16,928,252 
13.    新會計準則
尚未採用的新標準
2020年3月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU第2020-04號提供了可選的權宜之計和例外，用於將美國公認會計原則應用於合同修改和套期保值關係，但須符合某些標準，即參考LIBOR或其他預計將被終止的利率。本ASU中的修正案從2020年3月12日起生效，公司可以選擇在2022年12月31日之前實施這些修正案。2022年12月，FASB發佈了ASU 2022-06號，參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期，將選舉日期延長至2024年12月31日。自2022年1月1日起，不影響公司的某些LIBOR期限，包括一週和兩個月美元LIBOR利率，停止或成為非代表性。剩餘的美元LIBOR期限將從2023年7月1日起停止或成為不具代表性的期限。這一變化將會有不是對公司借款能力的影響。該公司預計，這一ASU的應用不會對其合併財務報表產生實質性影響。
14.    後續事件
推出Mozac醫療服務
在……上面2022年5月25日，本公司與美敦力公司及其一家子公司(統稱為美敦力)訂立協議，通過美敦力向本公司出售部分股權，成立一家專注於腎臟護理的新的獨立醫療設備公司(MozarcMedical)，該協議已結束生效2023年4月1日。在交易結束時，該公司向美敦力支付了#美元的現金。44,651根據某些慣例的結賬後調整，並向Mozac Medical提供了某些其他非現金資產。此外，在收盤時，該公司和美敦力分別貢獻了$224,415以現金形式推出Mozac醫療公司。根據與美敦力達成的協議，該公司還同意向美敦力支付高達#美元的額外對價300,000如果在2024年至2028年期間實現某些監管和商業里程碑。
遠期利率上限協議
在……上面2023年4月21日，本公司訂立數項遠期利率上限協議，名義總金額為#美元。1,000,000這些條款的經濟效果是，限制本公司對有擔保隔夜融資利率(SOFR)浮動利率變動的風險敞口，這些變動涉及本公司浮動利率債務的特定部分(2023年上限協議)。這些
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

2023年上限協議被指定為現金流對衝，因此，其公允價值的變化將在其他全面收益中報告。這些2023年的上限協議不包含信用風險或有特徵，並於2024年6月28日和2024年6月30日並在以下日期到期2025年12月31日.
《信貸協議》第二和第三修正案
在……上面2023年4月3日，本公司訂立信貸協議第二修正案(第二修正案)。第二修正案修改了信貸協議，除其他外，將定期貸款B-1的利息定價從倫敦銀行同業拆借利率+1.75%至基於SOFR(期限SOFR)+的前瞻性期限利率1.75%和額外的信貸利差調整(CSA)，以及更新信貸協議中關於定期貸款B-1的後續利率條款。
在……上面2023年4月28日(“生效日期”)，本公司訂立信貸協議第三修正案(第三修正案)。第三修正案修改了信貸協議，除其他事項外，通過有擔保的定期貸款A-1安排為其定期貸款A和循環信貸額度再融資，本金總額為#美元。1,250,000和本金總額最高可達#美元的有擔保循環信貸額度1,500,000。貸款的利率為一個月期SOFR加一個利率百分比(最初2.00%)和額外的CsA。經修訂的《信貸協定》繼續包括這類融資的慣例肯定和否定契約以及違約事件。
定期貸款A-1貸款在一年內攤銷每季度基期開始2023年9月30日按(I)的比率2.5第三修正案生效日期後第一年的年利率，(Ii)5.0第三修正案生效日期後第二年、第三年和第四年的年利率7.5在《第三修正案》生效之日後的第五年內的年利率，餘額應於2028年4月28日。新的有擔保的循環信貸額度期限為5年。
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第二項。    管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告，包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，包含聯邦證券法定義的前瞻性陳述，因此旨在被1995年私人證券訴訟改革法規定的“前瞻性陳述”所涵蓋。這些前瞻性表述可能包括但不限於達維塔對新冠肺炎(CoronaVirus)疫情的反應和預期的未來影響，包括有關我們的資產負債表和流動性、我們的開支和費用抵銷、收入、賬單和收款、用品的可用性或成本、治療量、混合預期，例如商業保險下的患者百分比或數量、新冠肺炎疫苗、治療和療法的可用性、接受度、影響、管理和有效性、對美國和全球經濟的持續影響、勞動力市場狀況和對我們患者和隊友的總體影響，以及其他有關我們未來業務的聲明。財務狀況和前景、費用、戰略舉措、政府和商業付款率、與基於價值的護理相關的預期、綜合腎臟護理和聯邦醫療保險優勢(MA)計劃的登記，以及我們正在進行的股票回購計劃。除有關歷史事實的陳述外，本報告中的所有陳述均為前瞻性陳述。在不限制前述規定的情況下，包括“預期”、“打算”、“將”、“可能”、“計劃”、“預期”、“相信”和類似表述的表述旨在識別前瞻性表述。這些前瞻性陳述是基於達維塔公司目前的預期，僅基於截至本報告之日可獲得的信息。達維塔不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，除非法律可能要求，無論是由於情況變化、新信息、未來事件或其他原因。由於許多涉及大量已知和未知風險和不確定性的因素，未來的實際事件和結果可能與任何前瞻性陳述大不相同。這些風險和不確定因素包括：
•新冠肺炎大流行的持續影響、當前的宏觀經濟和市場狀況以及全球事件，其中許多是相互關聯的，其中包括但不限於：新冠肺炎大流行對我們的患者、隊友、醫生合作伙伴、供應商、業務、運營、聲譽、財務狀況和經營結果的影響；政府對持續大流行的反應；大流行對美國和全球經濟、勞動力市場狀況、利率、通貨膨脹和不斷演變的貨幣政策的影響；新冠肺炎疫苗、治療和治療的可用性、接受度、影響和有效性；這可能會導致病毒進一步傳播或捲土重來，包括新的病毒株出現；我們的收入和因治療量減少導致的非獲得性增長持續影響；新冠肺炎對慢性腎臟病患者和我們的患者羣體的影響，包括這些患者的死亡率；對我們的商業組合或商業保險計劃覆蓋的患者數量造成的任何潛在負面影響；新冠肺炎相關成本的持續增加；我們成功實施成本節約計劃的能力；供應鏈挑戰和中斷；隊友流動率和培訓成本上升，以及工資和工資支出上漲。其中包括增加合同工資，這在一定程度上是由持續的勞動力市場狀況和對我們臨牀人員的高需求推動的，其中任何一項都可能會增加下文討論的許多其他風險和不確定性，在許多情況下，大流行和前述全球經濟狀況對我們業務的影響即使在大流行消退後也可能持續存在；
•收入較高的商業付款人計劃產生的利潤集中，其平均實現付款率持續存在下行壓力；此類計劃下患者數量或百分比的減少，包括但不限於限制或禁止使用和/或提供慈善保費援助，這可能導致收入或患者的損失，這是因為我們對患者將如何應對慈善組織經濟援助的任何變化做出了錯誤的假設；或由於付款人實施限制性計劃設計，包括但不限於針對美國最高法院對瑪麗埃塔紀念醫院員工健康福利計劃等做出的裁決而採取的行動。V.DaVita Inc.等人(Marietta)；監管者和立法者將如何以及是否將對Marietta的決定作出反應，包括但不限於，他們是否將發佈監管指導意見或通過新的立法；法院將如何解釋可能適用於限制性計劃設計的其他反歧視條款；Marietta的決定是否可能產生其他潛在的負面影響；以及每個項目的時機；
•正在進行的醫療改革的實施，或新立法、法規或指導的變化、執行或相關訴訟導致我們的服務的承保範圍或報銷率減少、參加或選擇更高報酬的商業計劃的患者數量減少，例如包括MA計劃；或對我們的業務或運營產生其他重大影響；或我們對患者將如何應對任何此類發展做出不正確的假設；
•適用於我們的法律、法規或要求的潛在變化所產生的風險，例如潛在和擬議的聯邦和/或州立法、法規、投票、行政行動或其他倡議，包括但不限於與醫療保健和/或勞工事務有關的倡議；
19

•我們吸引、留住和激勵隊友的能力，以及我們管理運營成本增加或生產率下降的能力，無論是由於工會組織活動、立法或其他變化、對勞動力的需求、勞動力市場的波動和不確定性、當前具有挑戰性和高度競爭的勞動力市場狀況，還是其他原因；
•美國和全球經濟和市場狀況、利率、通脹、失業、勞動力市場狀況和不斷變化的貨幣政策，以及我們應對這些具有挑戰性的狀況的能力，其中包括我們成功識別成本節約機會和實施成本節約計劃的能力，例如增加我們使用第三方服務提供商執行某些活動的持續計劃、與診所優化和產能利用改善相關的計劃以及採購機會等；
•我們有能力在期望的時間框架內，在複雜、動態和高度規範的環境中，成功地實施我們關於綜合腎臟護理和基於價值的護理計劃和基於家庭的透析的戰略，其中包括維持我們的現有業務；滿足增長預期；收回我們的投資；與付款人、第三方供應商和其他機構以具有競爭力的條款簽訂協議，並在適當情況下證明精算是合理的；構建運營、協議和安排，以符合不斷變化的規則和法規；尋找、培訓和留住適當的員工；以及進一步發展我們的綜合護理和其他能力，以提供具有規模的有競爭力的計劃；
•聯邦醫療保險終末期腎病計劃、州醫療補助或其他基於政府的計劃下政府支付率的降低以及MA基準結構的影響；
•我們或我們的業務夥伴不遵守任何隱私或安全法律，或我們或第三方違反任何安全規定，涉及挪用、丟失或以其他未經授權的方式使用或披露機密信息；
•法律和合規風險，例如我們繼續遵守複雜的、有時不斷變化的政府法規和要求；
•政治環境和相關發展對當前醫療市場和我們業務的影響，包括《平價醫療法案》、交易所和當前醫療市場的許多其他核心方面的影響，以及美國最高法院和現任總統行政當局和國會多數派的組成；
•改變製藥業務模式、報銷和付款政策和程序，或藥品定價，除其他外，包括低氧誘導因素；
•我們與醫生和醫院發展和維持關係的能力，醫生從屬模式的變化，以及政府或私營部門推出的新護理模式或其他舉措的出現，其中可能會侵蝕我們的患者基礎並影響報銷率；
•我們有能力以對我們有利或完全有利的條款，完成我們可能宣佈或正在考慮的收購、合併、處置、合資或其他戰略交易，或成功整合任何收購的業務，或成功運營任何收購的業務、合資企業或其他戰略交易，或成功擴大我們在美國以外市場的業務和服務，或擴展到透析服務以外的業務或產品；
•來自透析提供者和其他人的競爭持續加劇，以及其他潛在的市場變化，包括但不限於增加對透析和透析前市場的新進入者的投資和資金供應；
•我們現金流的可變性，包括但不限於任何延長的賬單或收款週期；我們未來可能無法產生或獲得足夠現金以償還債務或為我們的其他流動性需求提供資金的風險；以及我們可能無法在債務到期時以對我們有利或根本不利於我們的條款對其進行再融資的風險；
•可能影響我們根據我們的股票回購計劃回購股票的能力的因素，以及任何此類股票回購的時間，以及我們使用大量可用資金回購股票的情況；
•在財務報表中使用會計估計、判斷和解釋所產生的風險；
•減值我們的商譽、投資或其他資產；
•我們與環境、社會和治理(ESG)事項有關的抱負、目標和披露，其中包括影響ESG標準、衡量和報告要求的不斷變化的監管要求；能夠滿足我們可持續發展標準的供應商的可用性；以及我們在勞動力市場招聘、培養和留住不同人才的能力；以及
•本公司在截至2022年12月31日(2022年10-K)的Form 10-K年度報告中闡述的其他風險因素、趨勢和不確定性，以及我們在不時提交給美國證券交易委員會(SEC)的任何後續報告中討論的風險和不確定性。
以下內容應與我們的簡明合併財務報表一起閲讀。
20

公司概述
我們的主要業務是為美國的患者提供透析和相關的實驗室服務，我們稱之為我們的美國透析業務。我們還經營我們的美國綜合腎臟護理(IKC)業務、我們的美國其他輔助服務和我們的國際業務，我們統稱為我們的輔助服務，以及我們的公司行政支持。我們的美國透析業務是美國領先的腎透析服務提供商，為患有慢性腎功能衰竭(也稱為終末期腎病(ESRD)或終末期腎病(ESKD)的患者提供服務。
一般經濟和市場情況
總體經濟和市場狀況的發展可能會對我們的患者、隊友、醫生合作伙伴、供應商、業務、運營、聲譽、財務狀況、運營結果、現金流和/或流動性產生重大不利影響。這些外部因素和條件中有許多是相互關聯的，包括但不限於新冠肺炎對我們的患者和其他終末期或慢性腎臟病患者死亡率的持續影響、供應鏈挑戰、通貨膨脹、利率上升、勞動力市場狀況和工資壓力。其中某些影響可能會因同時發生的全球事件而進一步加劇，例如俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的衝突，這繼續在歐洲和全球範圍內推動社會政治和經濟的不確定性。
運營和財務影響
在2023年第一季度，我們看到治療量與上一季度相比有所增加，這主要是由於更高的患者普查。然而，由於新冠肺炎對我們患者死亡率的累積負面影響，我們全年的收入和治療量繼續受到負面影響，這反過來又隨着時間的推移對我們的患者普查產生了不利影響。隨着疫情繼續消退，我們預計新冠肺炎的影響可能會在一段時間內繼續對我們的收入和未獲得的增長產生負面影響，原因包括死亡的複合影響等。新的入院率、未來的收入和未獲得的增長也可能隨着時間的推移繼續受到負面影響，以至於CKD人口因大流行而經歷更高的死亡率水平。新冠肺炎對我們的治療量的最終影響仍然存在很大的不確定性，部分原因是除其他外，大流行的嚴重性和持續時間不確定，以及隨着時間的推移可能導致新入院人數和未達到預期治療率的因素的複雜性。根據疫情的最終嚴重程度和持續時間，這些累積影響的規模可能會對我們的業務結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
持續的全球經濟狀況，如一般勞動力、供應鏈和通脹壓力，再加上新冠肺炎的影響，也已經並將繼續增加我們的支出，其中包括員工和勞動力成本。雖然我們在第一季度的薪酬和培訓費用水平繼續上升，但我們的勞動力成本有所改善，這主要是因為第一季度合同勞動力的利用率下降。我們預計，這些增加的成本中的某些將繼續存在，這些成本的累積影響可能是實質性的。此外，如果情況嚴重，潛在的人員短缺或中斷可能最終導致某些中心意外關閉或對臨牀運營產生不利影響，否則可能對我們提供透析服務的能力或提供這些服務的成本等產生重大不利影響。在第一季度，我們還看到採購某些設備和臨牀用品(包括透析用品)所需的努力和成本繼續上升。
上述人員和勞動力成本上漲，加上設備和臨牀供應成本上升，給我們現有的成本結構帶來了壓力，如上所述，隨着全球供應鏈繼續經歷波動和中斷，以及通脹壓力和具有挑戰性的勞動力市場狀況繼續存在，我們預計其中某些增加的成本將持續存在。在第一季度，我們繼續實施成本節約機會，以幫助緩解這些成本和銷量壓力。這些措施包括與某些一般和行政成本效益有關的預期成本節省，例如我們持續推行的計劃，增加使用第三方服務供應商進行某些活動，包括財務和會計職能以及相關的資訊科技職能；與診所優化有關的計劃和改善產能利用率的計劃；以及採購機會。我們已經並預計將繼續招致與繼續實施其中某些舉措相關的費用，不能保證我們將能夠成功地執行這些舉措，或者它們將實現預期或成功地幫助抵消這些具有挑戰性的條件的影響。我們未能以這種方式調整我們的業務和運營，未能適應其他市場發展或動態，或未能根據適用的法律、法規或合規要求適當地實施這些舉措，可能會對我們提供透析服務的能力或提供這些服務的成本等產生不利影響，並最終可能對我們的業務、聲譽、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
21

我們相信，隨着時間的推移，新冠肺炎疫情以及上述總體經濟和市場狀況對公司的最終影響將取決於高度不確定和難以預測的未來發展。我們預計，這些條件將在2023年繼續影響我們的業務。
財務業績
以下討論包括分析截至2023年3月31日的三個月與截至2022年12月31日的三個月的財務狀況和運營結果，以及截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月的年初至今期間。
綜合經營成果
下表按業務分類彙總了我們的收入、營業收入和調整後的營業收入。請按照表格查看我們對每個業務領域的結果的討論。當在以下結果討論中確定多個驅動因素時，它們將按大小順序列出：
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國的透析$2,612 $2,658 $(46)(1.7)%
其他--輔助服務284 285 (1)(0.4)%
消除部門間收入(23)(27)4 14.8 %
合併總收入$2,873 $2,917 $(44)(1.5)%
營業收入(虧損)：
美國的透析$361 $335 $26 7.8 %
其他--輔助服務(25)(40)15 37.5 %
企業行政支持(25)(38)13 34.2 %
營業收入$312 $256 $56 21.9 %
調整後營業收入(虧損)(1):
美國的透析$400 $387 $13 3.4 %
其他--輔助服務(24)(32)8 25.0 %
企業行政支持(24)(38)14 36.8 %
調整後的營業收入$352 $317 $35 11.0 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
22

截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國的透析$2,612 $2,575 $37 1.4 %
其他--輔助服務284 265 19 7.2 %
消除部門間收入(23)(22)(1)(4.5)%
合併總收入$2,873 $2,818 $55 2.0 %
營業收入(虧損)：
美國的透析$361 $406 $(45)(11.1)%
其他--輔助服務(25)(32)7 21.9 %
企業行政支持(25)(36)11 30.6 %
營業收入$312 $338 $(26)(7.7)%
調整後營業收入(虧損)(1):
美國的透析$400 $411 $(11)(2.7)%
其他--輔助服務(24)(32)8 25.0 %
企業行政支持(24)(36)12 33.3 %
調整後的營業收入$352 $343 $9 2.6 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
美國透析手術結果
治療量：
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
透析治療7,117,427 7,239,660 (122,233)(1.7)%
平均每天治療數92,434 91,641 793 0.9 %
治療天數77.0 79.0 (2.0)(2.5)%
歸一化非獲得性治療生長(1)
— %(2.1)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)正常化的非獲得性治療增長反映了治療量的同比增長，經過調整以排除收購和其他類似交易，並進一步調整以使特定季度與上年同期相比的治療天數和組合正常化。
截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
透析治療7,117,427 7,109,788 7,639 0.1 %
平均每天治療數92,434 92,335 99 0.1 %
治療天數77.0 77.0 — — %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
23

我們在美國的透析治療量與我們的運營收入和費用直接相關。我們2023年第一季度美國透析治療較2022年第四季度減少的主要原因是治療天數減少了兩天，部分抵消了由於患者數量增加而增加的平均每天治療人數的增加。
截至2023年3月31日的三個月，我們在美國的透析治療量比截至2022年3月31日的三個月有所增加，主要是由於我們的患者死亡率下降，每天的平均治療量增加。
收入：
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
總收入$2,612 $2,658 $(46)(1.7)%
每次治療的平均患者服務收入$366.14 $366.30 $(0.16)— %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
總收入$2,612 $2,575 $37 1.4 %
每次治療的平均患者服務收入$366.14 $361.35 $4.79 1.3 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
與2022年第四季度相比，2023年第一季度美國每次治療的平均患者服務收入下降，原因是共同保險和免賠額的季節性下降，部分抵消了2023年聯邦醫療保險基本費率的提高、繼續轉向MA計劃的有利變化以及住院患者透析治療的季節性增加。
截至2023年3月31日的三個月，美國每次治療的平均患者服務收入與截至2022年3月31日的三個月相比有所增加，主要是由於2023年基本費率的提高導致聯邦醫療保險費率的淨增加，部分被恢復2%的自動減支所抵消。這一增長還受到繼續轉向MA計劃和住院患者透析收入增加的影響。
運營費用：
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
病人護理費用$1,832 $1,865 $(33)(1.8)%
一般和行政259 283 (24)(8.5)%
折舊及攤銷167 184 (17)(9.2)%
股權投資收益(6)(8)2 25.0 %
營業費用和收費總額$2,251 $2,324 $(73)(3.1)%
每次治療的病人護理費用$257.34 $257.60 $(0.26)(0.1)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而無法求和或重新計算。
24

截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
病人護理費用$1,832 $1,796 $36 2.0 %
一般和行政259 217 42 19.4 %
折舊及攤銷167 162 5 3.1 %
股權投資收益(6)(6)— — %
營業費用和收費總額$2,251 $2,169 $82 3.8 %
每次治療的病人護理費用$257.34 $252.61 $4.73 1.9 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而無法求和或重新計算。
影響營業收入的收費
關閉成本。在2022年第三季度，我們開始對我們的門診能力需求和利用率進行戰略審查，這既受到了一些市場由於新冠肺炎疫情而導致的患者普查下降的影響，也受到了我們在提高家庭透析患者比例方面的舉措和進展的影響。這項審查導致中心產能關閉的費用高於正常水平。
在2023年第一季度，我們因關閉美國透析中心而產生的費用約為2220萬美元，這使我們的患者護理成本增加了1260萬美元，一般和行政費用增加了480萬美元，折舊和攤銷費用增加了480萬美元。相比之下，2022年第四季度，美國透析中心關閉約3530萬美元，這使我們的患者護理成本增加了600萬美元，一般和行政費用增加了530萬美元，折舊和攤銷費用增加了2400萬美元。2022年第一季度，美國透析中心關閉約450萬美元，這使我們的患者護理成本增加了290萬美元，一般和行政費用增加了140萬美元，折舊和攤銷費用增加了20萬美元。這些產能關閉成本包括報廢資產的淨虧損、租賃成本、資產減值以及加速折舊和攤銷。
我們將繼續通過中心合併和/或關閉來優化我們的美國透析中心足跡，並預計我們的中心關閉率在未來幾個季度將保持在較高的水平。
遣散費。在2022年第四季度，我們承諾實施一項計劃，以提高某些一般和行政支助職能的效率和節約成本。作為這項計劃的結果，我們確認了2023年第一季度和2022年第四季度美國透析業務中與終止和其他福利承諾相關的費用分別為1690萬美元和1700萬美元。
病人護理費用。2023年第一季度美國每次治療的透析患者護理成本比2022年第四季度有所下降，這主要是由於藥品成本、醫療福利費用、合同工資和保險費用的下降。由於2023年第一季度治療次數減少，我們透析中心的補償費用和固定其他直接運營費用增加，部分抵消了這些減少。此外，如上所述，中心關閉成本的增加以及與管理會議相關的成本對我們的患者每次治療成本產生了負面影響。
截至2023年3月31日的三個月，美國每次治療的透析患者護理成本比截至2022年3月31日的三個月有所上升，主要原因是補償費用增加，包括工資率和員工人數的增加。增長的其他驅動因素包括與我們的透析中心相關的其他直接運營費用的增加，以及如上所述的中心關閉成本，以及包括管理會議在內的差旅成本。這些增長被藥品費用、合同工資和醫療福利費用的下降部分抵消。
一般和行政費用。2023年第一季度美國透析一般和行政費用較2022年第四季度有所下降，主要原因是專業費用下降，收到了與2022年倡導成本相關的退款，其他成本(包括IT成本和其他購買的服務)季節性下降，以及醫療福利支出。這些減少被增加的長期激勵性薪酬支出部分抵消。
截至2023年3月31日的三個月，美國透析一般和行政費用比截至2022年3月31日的三個月有所增加，這主要是由於補償費用的增加，包括上文所述的工資率和遣散費的增加。這一變化的其他驅動因素包括與差旅和管理會議相關的成本增加、如上所述的中心關閉成本以及與IT相關的成本上升。這些增加被收到的與2022年宣傳費用有關的退款部分抵消。
25

折舊和攤銷。與截至2022年12月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度美國透析折舊和攤銷費用有所下降，這主要是由於如上所述與中心關閉相關的加速折舊。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的美國透析折舊和攤銷費用增加，主要原因是與如上所述的預期中心關閉相關的加速折舊，以及2022年5月推出我們的新臨牀系統帶來的整整一個季度的折舊，但由於運營的中心減少而部分抵消。
股權投資收益。與2022年第四季度相比，2023年第一季度美國透析股權投資收入下降，原因是某些非合併透析合作伙伴的盈利能力下降。
截至2023年3月31日的三個月，美國透析股權投資收入與截至2022年3月31日的三個月相比相對持平。
營業收入和調整後的營業收入：
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
營業收入$361 $335 $26 7.8 %
調整後的營業收入(1)
$400 $387 $13 3.4 %
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
營業收入$361 $406 $(45)(11.1)%
調整後的營業收入(1)
$400 $411 $(11)(2.7)%
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
如上所述，2023年第一季度與2023年第四季度相比，截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比，美國透析運營收入受到中心關閉和遣散費成本的影響。
如上所述，2023年第一季度美國透析運營收入和調整後的運營收入較2022年第四季度有所增長，主要原因是藥品成本、醫療福利支出、合同工資、專業費用、與2022年倡導成本相關的退款以及其他一般行政成本的季節性下降。如上所述，運營收入和調整後的運營收入受到透析治療減少的負面影響。其他影響包括薪酬支出增加、與管理會議相關的成本和長期激勵性薪酬支出。
截至2023年3月31日的三個月，美國透析運營收入和調整後的運營收入較截至2022年3月31日的三個月有所下降，主要原因是薪酬費用和差旅成本(包括管理會議)以及與我們的透析中心相關的其他直接運營費用和IT相關成本的增加。如上所述，由於透析治療和我們每次治療的平均患者服務收入增加，以及藥品成本、合同工資和收到的與2022年倡導成本相關的退款減少，運營收入和調整後的運營收入受到積極影響。
26

其他--輔助服務
我們的其他業務包括主要與我們的核心業務保持一致的輔助服務，即向我們的患者網絡提供透析服務。截至2023年3月31日，這些業務主要包括我們在美國的IKC業務、某些美國其他附屬業務(包括我們的臨牀研究項目、移植軟件業務和風險投資集團)以及我們的國際業務。
2023年第一季度，這些輔助服務產生的收入約為2.84億美元，約佔我們綜合收入的10%。
截至2023年3月31日，DaVita IKC為約67,000名採用基於風險的綜合護理安排的患者以及另外15,000名採用其他綜合護理安排的患者提供綜合護理和疾病管理服務。我們還希望為我們的業務增加更多的服務，並在未來情況允許的情況下追求更多的戰略舉措，其中可能包括與透析無關的醫療服務。
關於與IKC和我們的輔助服務有關的風險的討論，見《2022年10-K》第I部分第1A項《風險因素》標題下的風險因素的討論。我們現在或將來運營或投資的美國綜合腎臟護理、美國其他輔助服務和國際業務……“和如果我們不能成功地實施我們關於綜合腎臟護理和基於價值的護理倡議的戰略……
截至2023年3月31日，我們的國際透析業務通過位於美國以外11個國家的351個門診透析中心提供透析和行政服務。
輔助服務業務成果
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國IKC$98 $102 $(4)(3.9)%
美國其他附屬機構7 7 — — %
國際179 177 2 1.1 %
輔助服務收入總額$284 $285 $(1)(0.4)%
營業(虧損)收入：
美國IKC$(37)$(34)$(3)(8.8)%
美國其他附屬機構(3)(1)(2)(200.0)%
國際(1)
15 (4)19 475.0 %
輔助服務運營虧損總額$(25)$(40)$15 37.5 %
調整後的營業(虧損)收入(2):
美國IKC$(37)$(34)$(3)(8.8)%
美國其他附屬機構(3)(1)(2)(200.0)%
國際(1)
15 3 12 400.0 %
輔助服務調整後營業虧損總額$(24)$(32)$8 25.0 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)截至2023年3月31日和2022年12月31日的三個月的報告營業收入(虧損)和調整後營業收入包括從我們亞太地區合資企業確認的權益法收入中嵌入的外幣損失分別約為(70萬美元)和(500萬美元)。
(2)有關調整後的營業(虧損)收入按可報告分部進行的對賬，請參閲下文“非公認會計準則計量的對賬”一節。
27

截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國IKC$98 $87 $11 12.6 %
美國其他附屬機構7 5 2 40.0 %
國際179 173 6 3.5 %
輔助服務收入總額$284 $265 $19 7.2 %
營業(虧損)收入：
美國IKC$(37)$(37)$— — %
美國其他附屬機構(3)(3)— — %
國際(1)
15 8 7 87.5 %
輔助服務運營虧損總額$(25)$(32)$7 21.9 %
調整後的營業(虧損)收入(2):
美國IKC$(37)$(37)$— — %
美國其他附屬機構(3)(3)— — %
國際(1)
15 8 7 87.5 %
輔助服務調整後營業虧損總額$(24)$(32)$8 25.0 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的報告營業收入和調整後營業收入包括從我們的亞太合資企業(APAC JV)確認的權益法收入中嵌入的外幣(虧損)收益，分別約為(70萬)美元和30萬美元。
(2)有關調整後的營業(虧損)收入按可報告分部進行的對賬，請參閲下文“非公認會計準則計量的對賬”一節。
收入
與2022年第四季度相比，2023年第一季度IKC的收入有所下降，原因是共享儲蓄淨減少，但我們的特殊需求計劃收入增加部分抵消了這一影響。與2022年第四季度相比，2023年第一季度美國其他輔助收入持平。2023年第一季度的國際收入比2022年第四季度有所增加，這是由於一個國家的利率上升和與收購相關的增長。
由於共享儲蓄的增加，截至2023年3月31日的三個月，IKC的收入比截至2022年3月31日的三個月有所增長。由於我們臨牀研究計劃的收入增加，截至2023年3月31日的三個月的其他美國輔助服務收入比截至2022年3月31日的三個月有所增長。由於收購相關的增長以及利率的提高，我們截至2023年3月31日的三個月的國際收入比截至2022年3月31日的三個月有所增長。
影響營業收入的費用--遣散費和其他成本
在2022年第四季度，類似於美國的透析，我們承諾了一項計劃，以提高效率並節省某些一般和行政支持職能以及其他間接成本。由於這一計劃，我們確認了2023年第一季度和2022年第四季度IKC業務中與終止和其他福利承諾相關的費用分別為40萬美元和50萬美元。2022年第四季度，我們在750萬美元的國際業務中確認了這些費用和其他費用。
營業虧損和調整後的營業虧損
與2022年第四季度相比，2023年第一季度IKC的運營虧損和調整後的運營虧損增加，原因是共享儲蓄淨減少，但我們的特殊需求計劃收入增加部分抵消了這一影響。與2022年第四季度相比，2023年第一季度其他美國輔助服務運營虧損和調整後的運營虧損有所增加，這是由於與我們的臨牀研究計劃相關的費用增加。國際經營業績和
28

2023年第一季度的調整後營業收入較2022年第四季度有所增長，主要是由於2022年第四季度確認的與收購相關的費用，以及如上所述我們亞太地區合資企業的外幣波動和收入增加導致的股權收入增加。
與截至2022年3月31日的三個月相比，IKC截至2023年3月31日的三個月的運營虧損和調整後的運營虧損保持不變，這主要是因為增加了共享儲蓄，但被我們對綜合護理支持功能的持續投資所抵消。截至2023年3月31日的三個月，其他美國輔助服務運營虧損和調整後的運營虧損與截至2022年3月31日的三個月持平。截至2023年3月31日的三個月的國際營業收入和調整後的營業收入與截至2022年3月31日的三個月相比有所增長，主要是由於與收購相關的增長和收入增加，以及利率上升。
企業行政支持
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
2023年3月31日2022年12月31日金額百分比
(百萬美元)
企業行政支持$(25)$(38)$13 34.2 %
截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
2023年3月31日2022年3月31日金額百分比
(百萬美元)
企業行政支持$(25)$(36)$11 30.6 %
與截至2022年12月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度的公司行政支持費用下降，主要原因是法律費用減少，但長期激勵薪酬的增加部分抵消了這一下降。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的公司行政支持費用下降，主要原因是法律費用減少。
企業級收費
截至三個月2023年第一季度與2022年第四季度
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
債務支出$101 $101 $— — %
其他收入(虧損)，淨額$4 $(8)$12 150.0 %
持續所得的實際所得税率
企業運營		20.5 %23.3 %(2.8)%
持續所得的實際所得税率
*可歸因於DaVita Inc.的業務。(1)
27.5 %38.5 %(11.0)%
可歸因於非控股權益的淨收入$55 $59 $(4)(6.8)%
(1)有關可歸因於DaVita Inc.的我們的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的“非GAAP措施的對賬”部分。
截至三個月2023年第一季度與2022年第一季度
3月31日，
2023		3月31日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
債務支出$101 $74 $27 36.5 %
其他收入(虧損)，淨額$4 $(2)$6 300.0 %
有效所得税率20.5 %21.7 %(1.2)%
可歸因於DaVita Inc.的有效所得税税率。(1)
27.5 %26.0 %1.5 %
可歸因於非控股權益的淨收入$55 $44 $11 25.0 %
(1)有關可歸因於DaVita Inc.的我們的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的“非GAAP措施的對賬”部分。
29

債務支出
與2022年第四季度相比，2023年第一季度的債務支出相對持平，這主要是由於我們的加權平均實際利率上升，但被我們的加權平均未償還信貸餘額的減少所抵消。由於我們的加權平均有效利率上升，截至2023年3月31日的三個月的債務支出與截至2022年3月31日的三個月相比有所增加。
截至2023年3月31日的三個月，我們的整體加權平均有效利率為4.55%，而截至2022年12月31日的三個月的加權平均有效利率為4.49%。有關本公司債務組成部分的進一步資料，請參閲簡明綜合財務報表附註6。
其他收入(虧損)，淨額
2023年第一季度的其他收入與2022年第四季度的其他虧損相比，主要是由於投資損失的減少。截至2023年3月31日的三個月的其他收入與截至2022年3月31日的三個月的其他虧損相比，是由利息收入的增加推動的，但投資損失的增加部分抵消了這一增長。
有效所得税率
與2022年第四季度相比，達維塔公司2023年第一季度的實際所得税率和實際所得税率有所下降，主要原因是第四季度確認的與最終納税申報單、國際應計税款和更高的不可抵扣宣傳支出有關的費用。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的有效所得税税率有所下降，這主要是因為我們的非控股權益收益份額增加，以及2023年預測的不可抵扣宣傳支出減少，但這部分被基於股票的薪酬和税收抵免所確認的税收優惠的減少所抵消。截至2023年3月31日的三個月，DaVita Inc.的有效所得税税率比截至2022年3月31日的三個月有所上升，這主要是因為基於股票的薪酬和税收抵免所確認的税收優惠減少，但2023年預測的不可抵扣宣傳支出的減少部分抵消了這一影響。
可歸因於非控股權益的淨收入
2023年第一季度可歸因於非控股權益的淨收入比2022年第四季度有所下降，這是由於某些美國透析合作伙伴的收益減少。截至2023年3月31日的三個月，可歸因於非控股權益的淨收入比截至2022年3月31日的三個月有所增加，這是由於某些美國透析合作伙伴的盈利能力提高。
應收賬款
截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的綜合應收賬款餘額分別為20.58億美元和21.32億美元，分別相當於約65天和68天的未償還收入(DSO)。合併DSO減少的主要原因是解除了賬單凍結和某些付款人的收款有所改善。我們的DSO計算是基於本季度的平均每天收入。從2022年第四季度到2023年第一季度，一年以上未償還應收賬款的賬面金額沒有重大變化。
30

流動資金和資本資源
下表彙總了我們的現金、現金等價物和限制性現金的主要來源和用途：
截至3月31日的三個月，2023年第一季度與2022年第一季度
20232022金額百分比
(百萬美元，千股)
經營活動提供的現金淨額：
淨收入$171 $206 $(35)(17.0)%
淨收益中的非現金項目209 203 6 3.0 %
其他營運資金變動89 (79)168 (212.7)%
其他(6)(8)2 (25.0)%
$463 $322 $141 43.8 %
用於投資活動的現金淨額：
資本支出：
日常維護/信息技術/其他$(109)$(84)$(25)29.8 %
發展和搬遷(39)(39)— — %
採購支出— (5)5 (100.0)%
出售自有物業所得款項— 8 (8)(100.0)%
其他31 1 30 3,000.0 %
$(117)$(118)$1 (0.8)%
用於融資活動的現金淨額：
債務償還，淨額$(269)$(45)$(224)497.8 %
對非控股權益的分配(55)(65)10 (15.4)%
非控制性權益的貢獻5 5 — — %
股份回購— (236)236 (100.0)%
其他43 — 43 
$(276)$(342)$66 (19.3)%
回購股份總數— 2,104 (2,104)(100.0)%
自由現金流(1)
265 147 118 80.3 %
某些列或行可能因四捨五入的數字表示方式而不能求和。
(1)有關我們的自由現金流的對賬，請參閲下面的“非公認會計準則計量的對賬”一節。
合併現金流
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月來自經營活動的綜合現金流增加，主要原因是DSO總額減少，截至2023年3月31日的三個月減少了約三天，而截至2022年3月31日的三個月增加了四天，以及其他營運資金項目的變化部分被利息支付的增加所抵消。
截至2023年3月31日的三個月的自由現金流比截至2022年3月31日的三個月有所增加，這主要是由於運營活動提供的淨現金增加，部分被資本支出的增加所抵消。
期內的主要現金用途包括償還本公司循環信貸額度及定期安排的1.65億美元債務，以及本公司高級擔保信貸安排項下的其他本金付款，包括定期貸款A約5,400萬美元及定期貸款B-1約3,600萬美元，以及其他債務安排項下的額外所需付款。
相比之下，2022年同期包括對我們循環信貸額度的提取和截至季度末的全額償還。在截至2022年3月31日的三個月內，其他債務淨額主要包括我們的高級擔保信貸安排項下的定期強制性本金支付，總額約為2200萬美元。
31

貸款A和定期貸款B-1的700萬美元，以及根據其他債務協定所需的額外付款。在截至2022年3月31日的三個月裏，我們還使用現金回購了2,103,905股普通股。
透析中心佔地面積
下表按擁有或運營的透析中心數量顯示了我們的透析操作的足跡：
美國國際
截至三個月
3月31日，		截至三個月
3月31日，
2023202220232022
在期初運營的中心數量2,724 2,815 350 339 
收購的中心— — — 3 
發達中心3 9 3 1 
非所有管理或管理中心的淨變化(1)
— — — 3 
已售出和關閉的中心(2)
— (5)(2)— 
閉合中心(3)
(20)(10)— — 
在期末運營的中心數量2,707 2,809 351 346 
(1)代表我們管理或向其提供行政服務，但我們擁有非控股股權或由第三方全資擁有的透析中心，包括我們的亞太地區合資中心。
(2)代表被出售和/或關閉的透析中心，大多數患者沒有被保留下來。
(3)代表關閉的透析中心，其中大多數患者被保留並轉移到我們現有的其他門診透析中心之一。
可用流動資金
截至2023年3月31日，我們的優先擔保信貸安排下有10億美元的未提取循環信貸額度。根據這一循環信用額度可用的信貸減去其下任何未償還信用證的金額，截至2023年3月31日沒有任何未償還信用證。另外，在另一項雙邊擔保信用證安排下，我們還有大約1.51億美元的未付信用證。
關於我們長期債務的組成部分及其利率，請參閲簡明綜合財務報表的附註6，以及關於2023年3月31日之後對我們的優先擔保信貸安排的修訂的附註14。我們可能會不時尋求通過額外的債務融資或其他資本選擇來獲得資金或對現有債務進行再融資。
新冠肺炎疫情以及某些經濟和市場狀況，包括通脹和勞動力壓力，加大了我們的現金流壓力。截至本報告之日，我們的流動性狀況尚未因新冠肺炎或全球經濟和市場狀況而出現實質性惡化。大流行的最終影響以及這些經濟和市場狀況將取決於高度不確定和難以預測的未來事態發展。
我們相信，我們的營運現金流和其他流動資金來源，包括我們高級擔保信貸安排下的可用金額和我們進入資本市場的機會，將足以根據我們的債務協議條款和可預見的未來(包括未來12個月)的其他義務，為我們預定的債務償還提供資金。我們的主要經常性流動資金來源是運營現金和借款現金，它們受到我們無法控制的一般、經濟、財務、競爭、監管和其他因素的影響，如我們的2022年10-K報告第1A項風險因素所述.
非公認會計準則計量的對賬
下表提供了調整後的營業收入(虧損)與營業收入(虧損)的對賬，這是根據美國公認會計原則(GAAP)列出的，適用於我們的美國透析可報告部門、我們的美國IKC業務、我們的其他輔助服務、我們的國際業務，以及我們的全部輔助服務(綜合它們並作為我們的其他部門類別披露)，以及我們的公司行政支持。之所以提出這些非GAAP或“調整後”的衡量標準，是因為管理層認為這些衡量標準是我們GAAP結果的有用補充，而不是替代方案。請注意，下文列出的前幾個期間的非公認會計準則計量符合本期提出的非公認會計準則計量的方法或計算。
32

具體地説，管理層使用調整後的營業收入(虧損)來比較和評估我們在一段時期內和相對於競爭對手的業績，分析我們業務的潛在趨勢，建立運營預算和預測，並用於激勵性薪酬目的。我們相信，這一非公認會計準則的衡量標準對於投資者和分析師評估我們在一段時間內以及相對於競爭對手的表現以及分析我們業務的潛在趨勢也很有用。我們還認為，通過排除某些我們認為不能反映我們正常運營結果的項目，這一陳述增強了用户對我們正常運營收入的瞭解。
此外，我們對DaVita Inc.應佔收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入，這主要與非納税實體有關。我們相信，調整後的有效所得税税率有助於管理層、投資者和分析師評估我們的業績，並建立對我們應歸因於DaVita公司的普通業績產生的所得税的預期。
最後，我們的自由現金流是指經營活動提供的現金淨額減去對非控制性權益和所有資本支出(包括開發資本支出、日常維護和信息技術)的分配，加上非控制性權益的貢獻和出售自開發物業的收益。管理層使用這一衡量標準來評估我們為收購提供資金和履行償債義務的能力，我們相信這一衡量標準對投資者和分析師來説同樣有用，可以作為經營活動的現金流和GAAP下的其他衡量標準的補充。
重要的是要記住，這些非公認會計原則“調整後”的衡量標準不是公認會計原則下的財務業績衡量標準，不應與其最具可比性的公認會計原則衡量標準分開考慮，也不應作為其最可比的公認會計原則衡量標準的替代品。
截至2023年3月31日的三個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入(虧損)$361 $(37)$(3)$15 $(25)$(25)$312 
中心關閉費用22 22 
遣散費和其他費用17 — — 1 18 
調整後營業收入(虧損)$400 $(37)$(3)$15 $(24)$(24)$352 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至2022年12月31日的三個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入(虧損)$335 $(34)$(1)$(4)$(40)$(38)$256 
中心關閉費用35 3 3 38 
遣散費和其他費用17 — 5 5 1 23 
調整後營業收入(虧損)$387 $(34)$(1)$3 $(32)$(38)$317 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至2022年3月31日的三個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入(虧損)$406 $(37)$(3)$8 $(32)$(36)$338 
中心關閉費用4 4 
調整後營業收入(虧損)$411 $(37)$(3)$8 $(32)$(36)$343 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
33

截至三個月
3月31日，
2023		十二月三十一日，
2022		3月31日，
2022
(百萬美元)
所得税前持續經營所得$215 $147 $263 
減去：主要可歸因於非納税實體的非控制性所有者收入(55)(59)(44)
可歸因於DaVita公司的所得税前收入。$159 $89 $219 
所得税費用$44 $34 $57 
減去：可歸因於非控股權益的所得税— — — 
可歸因於DaVita Inc.的所得税支出。$44 $34 $57 
可歸因於以下原因的持續經營所得的有效所得税税率
*DaVita Inc.		27.5 %38.5 %26.0 %
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至三個月
3月31日，
2023		3月31日，
2022
(百萬美元)
經營活動提供的淨現金$463 $322 
對業務活動提供的現金淨額與自由現金流進行調整：
對非控股權益的分配(55)(65)
非控制性權益的貢獻5 5 
日常維護和信息技術支出(109)(84)
發展和搬遷支出(39)(39)
出售自有物業所得款項— 8 
自由現金流$265 $147 
某些列或行可能因四捨五入的數字表示方式而不能求和。
表外安排和合同債務總額
除了反映在資產負債表上的債務義務和經營租賃負債外，我們還有與信用證相關的承諾，以及與我們管理的非合併透析企業的股權投資相關的某些營運資金義務，以及我們管理的一些由第三方全資擁有的企業。詳情見簡明綜合財務報表附註7。
我們還有可能有義務購買第三方在我們許多多數擁有的透析合作伙伴和其他非合併實體中持有的非控制性權益。這些義務是看跌期權條款的形式，可由第三方所有者在每個具體看跌期權條款中概述的特定期限內酌情行使。有關這些債務以及我們如何衡量和報告這些債務的更多信息，請參見本報告中的簡明綜合財務報表附註11和我們的2022年10-K報告中的綜合財務報表附註17和24。
有關本公司長期債務的到期日及其他條款的資料，請參閲簡明綜合財務報表附註6。
截至2023年3月31日，我們在一項雙邊擔保信用證安排下擁有總計約1.51億美元的未償還信用證，該安排與我們的高級擔保信貸安排分開。
截至2023年3月31日，我們與多家供應商簽訂了未完成的採購協議，以採購固定數量的透析設備、零部件、藥品和用品。如果我們在任何一年未能達到這些合同下的最低採購承諾，我們必須向供應商支付差額，如本公司2022年10-K綜合財務報表附註17進一步描述的那樣。
最終，在2022年5月25日，我們與美敦力及其子公司之一(統稱為美敦力)達成了一項協議，成立了一家專注於腎臟護理的新的獨立醫療設備公司(MozarcMedical)。這筆交易於2023年4月1日完成。有關更多信息，請參見附註14。
34

新會計準則
見簡明綜合財務報表附註13中有關新會計準則的討論。
項目3.合作伙伴關係關於市場風險的定量和定性披露
利率和外幣敏感度
與截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K第II部分第7A項所述的風險相比，本公司的利率風險或外幣兑換風險的性質並無重大變化。
下表提供了截至2023年3月31日我們對利率變化敏感的金融工具的信息。關於本公司長期債務的構成及其利率的進一步信息，請參閲本季度報告中第一部分第1項下的10-Q表格中的簡明綜合中期財務報表附註6。
 預期到期日  平均利率
公平
價值(1)
 202320242025202620272028此後總計
 (百萬美元)
長期債務：          
固定費率$35 $30 $33 $43 $31 $28 $4,389 $4,589 4.43 %$3,602 
可變利率$147 $1,370 $34 $2,554 $4 $2 $1 $4,112 4.63 %$4,062 
(1)代表本公司不包括融資租賃的長期債務的公允價值。詳情見簡明綜合財務報表附註6。
所有按期限實行浮動利率的債務的預定本金付款，包括所有定期貸款B-1和定期貸款A，已列入上述預期到期日附表的浮動利率項目。此外，定期貸款B-1和定期貸款A的本金已包括在所列平均浮動利率的計算中。
然而，截至2024年6月30日，定期貸款B-1的本金金額為26.24億美元，定期貸款A的本金金額為8.76億美元(上限債務)，LIBOR上限為2.00%。截至2023年3月31日，適用的LIBOR利率高於2.00%，這使得這一上限債務的利率在經濟上是固定的，除非或直到適用的LIBOR利率在上限剩餘期限內回落到2.00%以下。因此，截至2023年3月31日，固定和經濟固定債務總額為80.89億美元，平均利率為4.28%，而不受上限限制的浮動利率債務總額為6.12億美元，平均利率為7.74%。
有關本公司利率上限協議的進一步詳情，請參閲附註6。
 名義金額合同到期日  公平
價值
 202320242025202620272028此後接收變量
 (百萬美元)
2019年上限協議$3,500 $— $3,500 $— $— $— $— $— 倫敦銀行同業拆借利率高於2%$112.7 
在2023年3月31日之後，本公司修訂了其高級擔保信貸安排，並簽訂了幾項遠期利率上限協議，這些協議於2024年6月28日起生效。有關更多信息，請參見附註14。
項目4.合作伙伴關係控制和程序
管理層已經建立和維護了披露控制和程序，旨在確保在根據1934年《證券交易法》(交易法)(經修訂)提交或提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並根據需要積累這些信息並傳達給公司管理層，包括首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)，以便及時做出關於所需披露的決定。
在本報告所述期間結束時，我們在公司首席執行官和首席財務官的監督下，在公司首席執行官和首席財務官的參與下，根據截至2023年3月31日的《交易法》要求，對我們的披露控制程序和程序的設計和運行的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至交易法報告(包括本報告)的日期，公司的披露控制和程序按照交易法的要求有效。管理層認識到這些控制和程序可以
35

只對預期結果提供合理保證，估計和判斷仍然是維持有效控制和程序的過程中固有的。
在本報告所涵蓋的會計季度期間進行的評估中發現的公司財務報告內部控制沒有發生變化，這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對公司財務報告內部控制產生重大影響。
36

第二部分。
其他信息
項目1.合作伙伴關係法律訴訟
本報告第二部分第1項所要求的資料是參照本報告所列簡明合併財務報表附註7“承付款和或有事項”項下的資料合併而成。
第1A項。風險因素
我們在提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K(2022 10-K)第I部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。您應該仔細考慮我們的2022年10-K報表中包含的風險，以及本Form 10-Q季度報告中的所有其他信息，包括本Form 10-Q季度報告中題為“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”的前瞻性陳述。
第2項、第3項、第3項、第3項、第3項未登記的股權證券銷售和收益的使用
股份回購
自2023年1月1日至2023年3月31日，公司未回購任何股份。
截至2023年5月8日，在當前授權下，我們約有15.96億美元可用於額外的股票回購。雖然這項股份回購授權沒有到期日，但我們仍然受到股份回購的限制，包括在我們目前的優先擔保信貸安排下。
第3、4及5項不適用
37

項目6.合作伙伴關係陳列品
展品  
數
10.1
股票增值權協議格式(DaVita Inc.2020激勵獎勵計劃)。ü
10.2
基於業績的限制性股票單位協議(DaVita Inc.2020激勵獎勵計劃)的形式。ü
10.3
限制性股票單位協議格式(DaVita Inc.2020獎勵計劃)。ü
10.4
對該特定信貸協議的第二修正案，日期為2023年4月3日，日期為2019年8月12日，由DaVita Inc.、其某些附屬擔保人一方、貸款人一方以及作為行政代理、抵押品代理和Swingline貸款人的富國銀行全國協會之間進行。ü
10.5
對該特定信貸協議的第三修正案，日期為2023年4月28日，日期為2019年8月12日，由DaVita Inc.、其某些附屬擔保人一方、貸款人一方以及作為行政代理、抵押品代理和Swingline貸款人的全國富國銀行(Wells Fargo Bank)之間簽署。(1)
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，首席執行官證書，日期為2023年5月8日。ü
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，首席財務官證書，日期為2023年5月8日。ü
   
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證，日期為2023年5月8日。ü
   
32.2
根據《美國法典》第18編第1350節，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的首席財務官證書，日期為2023年5月8日。ü
   
101.INS
XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。ü
   
101.SCH
內聯XBRL分類擴展架構文檔。ü
   
101.CAL
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。ü
   
101.DEF
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。ü
   
101.LAB
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。ü
   
101.PRE
內聯XBRL分類擴展演示文稿，Linkbase文檔。ü
104
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。ü
ü隨函存檔或提供的。
(1)於2023年5月1日提交，作為公司當前8-K表格報告的證物。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
 DaVita Inc.
    
 發信人： /s/約翰·D·温斯特爾
   約翰·D·温斯特
   首席會計官*
日期：2023年5月8日
 
*温斯泰爾先生作為註冊人的正式授權人員和註冊人的首席會計官代表註冊人簽署了這份文件。




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