新聞發佈

LUMENTUM 公佈了 2023 財年第三季度財務業績

•淨收入為3.834億美元

•GAAP 毛利率為 29.2%；非 GAAP 毛利率為 40.8%

•GAAP 營業虧損為 13.4%；非 GAAP 營業利潤率為 13.4%

•GAAP攤薄後每股淨虧損為0.57美元；非公認會計準則攤薄後每股淨收益為0.75美元

加利福尼亞州聖何塞，2023年5月9日——Lumentum Holdings Inc.（“Lumentum” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年4月1日的第三財季業績。

總裁兼首席執行官艾倫·洛威表示：“我們第三季度的業績反映了客户庫存消化的影響，我們認為我們目前整個業務的終端市場需求不足。”“我對我們在光通信和商用激光器領域的整體競爭力和市場份額地位充滿信心，並認為中長期需求驅動因素非常有利。在我們應對當前需求的過程中，我們將優先考慮支出控制、加快實現收購協同效應和創造現金，同時繼續交付我們的新產品和技術路線圖並提高客户滿意度。”

第三財季亮點：

2023財年第三季度的淨收入為3.834億美元，GAAP淨虧損為3,930萬美元，攤薄後每股虧損0.57美元。2023財年第二季度的淨收入為5.060億美元，GAAP淨虧損為3170萬美元，攤薄後每股虧損0.46美元。2022 財年第三季度的淨收入為 3.954 億美元，GAAP 淨收益為 260 萬美元，攤薄後每股收益為 0.35 美元。

2023財年第三季度的非公認會計準則淨收益為5180萬美元，攤薄後每股收益為0.75美元。2023 財年第二季度的非公認會計準則淨收益為 1.041 億美元，攤薄後每股收益為 1.52 美元。2022 財年第三季度的非公認會計準則淨收益為 8,890 萬美元，攤薄後每股收益為 1.19 美元。

截至2023財年第三季度末，該公司持有16.672億美元的現金、現金等價物和短期投資，比2023財年第二季度末減少了1,320萬美元。

財務概述——截至2023年4月1日的第三財季

上表提供了季度業績與前幾個時期的比較，包括連續的季度和同比變化。本新聞稿中標題為 “使用非公認會計準則財務指標” 的部分包含了公認會計準則和非公認會計準則指標之間的對賬情況。

商業展望

Lumentum預計，2023財年第四季度將出現以下情況：

•淨收入在3.5億美元至3.8億美元之間

•非公認會計準則營業利潤率為8.5％至11.5％

•非公認會計準則攤薄後每股收益為0.45美元至0.65美元

我們尚未為我們的展望提供公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬表。很大一部分非公認會計準則調整，例如重組費用、股票薪酬、非公認會計準則所得税對賬調整、收購相關成本以及與當前和未來運營無關的其他成本和突發事件，其本質上波動性很大，我們對未來可能產生的範圍知之甚少。

相關公告和電話會議

Lumentum 將於太平洋時間 2023 年 5 月 9 日上午 5:30 /美國東部時間上午 8:30 舉行電話會議，討論其第三財季業績。電話會議和重播的網絡直播將於太平洋時間晚上 9:00 /美國東部時間上午 12:00 在 Lumentum 網站的 “投資者” 部分播出，網址為 http://investor.lumentum.com 至 2023 年 5 月 16 日。要收聽直播電話會議，請撥打 (833) 470-1428 或 (404) 975-4839 並參考密碼 439858。要訪問重播，請撥打 (866) 813-9403 或 (929) 458-6194 並參考密碼 850715。概述公司最新財務業績的支持材料將與本財報新聞稿同時發佈在 http://investor.lumentum.com 的 “活動和演講” 部分下。Lumentum已使用並打算繼續使用其投資者關係網站作為披露重要非公開信息以及履行FD法規規定的披露義務的手段。本新聞稿作為向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄提供，將在 http://www.sec.gov/ 上公佈。

關於 Lumentum

Lumentum（納斯達克股票代碼：LITE）是市場領先的創新光學和光子產品的設計商和製造商，這些產品支持全球光學網絡和激光應用。Lumentum 光學組件和子系統幾乎是所有類型的電信、企業和數據中心網絡的一部分。Lumentum 激光器支持先進的製造技術和多種應用，包括下一代成像和傳感能力。Lumentum 總部位於加利福尼亞州聖何塞，在世界各地設有研發、製造和銷售辦事處。欲瞭解更多信息，請訪問 www.lumentum.com 並在領英、推特、臉書、Instagram 和 YouTube 上關注 Lumentum。

前瞻性陳述

本新聞稿包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。其中包括有關我們對市場、客户和行業的預期的陳述，對客户及其終端客户對我們產品和技術需求的任何預期或指導，有關市場中長期基本面和市場趨勢的陳述，我們對客户的戰略、優先事項和期望，以及我們對未來淨收入、每股收益和營業利潤率的指導以及相關假設。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。可能導致實際業績與預期結果不同的因素包括：（a）全球市場的不確定性和波動性，包括宏觀經濟環境的不確定性和波動性、銀行和金融服務業的波動性和不確定性、通貨膨脹壓力、政治或經濟環境的變化，例如地緣政治衝突、戰爭、貿易和出口限制以及徵收關税或其他關税，以及此類市場混亂對我們產品需求和能力的影響來獲得我們產品的組成部分；(b) 同比產品組合的波動，這可能會對盈利能力產生重大影響

由於我們的投資組合毛利率範圍廣泛而採取的措施；(c) 我們各業務平均銷售價格下降或成本增加，這兩者都將降低我們的利潤率；(d) 季節性的影響；(e) 我們的供應商和合同製造商滿足我們預測需求的生產、質量和交付要求的能力以及持續供應鏈限制的影響，尤其是半導體方面的限制；(f) 客户需求的變化，包括由於庫存慣例和最終客户需求的變化；(g) 我們的吸引和留住新客户的能力，尤其是在成像和傳感市場；以及（h）Lumentum的融資或運營戰略不成功的風險。有關這些風險的更多信息，請參閲公司向美國證券交易委員會提交的截至2023年4月1日的季度10-Q表季度報告中包含的 “風險因素” 部分。此外，除非另有説明，否則本演示文稿中包含的結果僅在今天有效。本演示文稿中包含的前瞻性陳述自本文發佈之日起作出，除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新此類陳述。

聯繫信息

投資者：Kathy Ta，(408) 750-3853；investor.relations@lumentum.com

媒體：Caroline Pan，(650) 267-4180；media@lumentum.com

類別：金融

除非另有規定，否則以下財務表根據公認會計原則列報。

LUMENTUM 控股公司

簡明合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

LUMENTUM 控股公司

簡明的合併資產負債表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

非公認會計準則財務指標的使用

在本新聞稿中，Lumentum為投資者提供了某些非公認會計準則財務指標：毛利、毛利率、研發費用、銷售、一般和管理費用、營業利潤率、運營收入、利息和其他收入（支出）、淨收入、所得税前收入、所得税準備金、淨收益（虧損）和非公認會計準則的每股淨收益（虧損），以及息税折舊攤銷前收益的非公認會計準則指標調整後的息税折舊攤銷前利潤。Lumentum認為，這些非公認會計準則財務信息為公司的持續業務運營和業績以及現金創造提供了更多見解，因此選擇向投資者提供這些信息，以獲得更一致的比較基礎，幫助他們評估公司持續經營的業績，進行更有意義的期際比較。此外，公司認為，提供其中某些衡量標準可以讓投資者更好地瞭解公司的經營業績和現金流，更重要的是，可以評估管理層用來監測、管理、評估和衡量公司業務、經營業績和現金流的方法和信息。但是，這些指標可能與其他公司使用的非公認會計準則指標不同，限制了它們在比較方面的用處。不應將本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務業績指標分開考慮。投資者請注意，使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在重大限制。特別是，我們對GAAP財務指標的許多調整都反映了將經常性項目排除在外，這些項目將在可預見的將來反映在我們的財務業績中。此外，這些非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的衡量標準相提並論。

我們在本新聞稿中使用的非公認會計準則指標不包括（i）股票薪酬，（ii）收購相關股票薪酬，（iii）收購相關成本，（iv）收購無形資產攤銷，（v）收購庫存公允價值調整的攤銷，（vii）重組和相關費用，（vii）外匯（收益）虧損，（viii）可轉換票據的非現金利息支出，（ix）非經常性支出與訴訟事項有關，（x）無形資產註銷，（xi）整合相關成本，（xii）非公認會計準則所得税調節調整和 (xiii) 與非經常性活動有關的其他 (收益) 費用.

本新聞稿所附的補充財務表中包含了GAAP和非公認會計準則財務數據之間相對於歷史時期的量化對賬。

LUMENTUM 控股公司

公認會計準則衡量標準與非公認會計準則衡量標準的對賬

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

(1) 在截至2023年4月1日的三個月和九個月中，在得出非公認會計準則毛利時不包括的其他收益（費用）主要與先前為滿足客户需求而從多家經紀商處收購的組件相關的800萬美元和2700萬美元的增量銷售成本有關。

(2) 在截至2023年4月1日的三個月和九個月中，我們記錄了1150萬美元的費用，這歸因於註銷了從NeoPhotonics收購的與我們隨後決定不開展的項目相關的在建研發無形資產。

(3) 在NeoPhotonics合併方面，加快了對NeoPhotonics員工的某些股權獎勵。在截至2023年4月1日的九個月中，與加速相關的股票薪酬總額為1190萬美元，其中900萬美元以現金結算。

(4) 在截至2023年4月1日的九個月中，收購相關成本為1,620萬美元，主要包括與NeoPhotonics合併以及在2023財年第一季度收購IPG Photonics的電信傳輸產品線相關的專業、諮詢和法律服務費。

(5) 在截至2023年4月1日的九個月中，我們記錄了780萬美元的費用，涉及某些非普通課程訴訟事項的未決和解。

(6) 在截至2023年4月1日的三個月中，我們在簡明的合併運營報表中記錄了160萬美元的重組和相關費用，這主要是由於與NeoPhotonics合併後的全公司整合工作以及我們的成本削減舉措。

在截至2023年4月1日的九個月中，我們在簡明的合併運營報表中記錄了2480萬美元的重組和相關費用，這主要歸因於與NeoPhotonics合併後的全公司整合工作、我們的成本削減舉措以及與NeoPhotonics的高管遣散和留用協議相關的遣散費和員工相關福利。這些協議規定了在某些情況下非自願解僱時的付款和福利。

(7) 用於非公認會計準則基礎上每股淨收益的股票包括假設我們按照公司意圖以現金結算票據的面值，將在轉換可轉換票據時產生的增量攤薄股份，以及與限制性股票單位（“RSU”）相關的股票和根據我們的員工股票購買計劃發行的按公認會計原則進行反攤薄的股票。

LUMENTUM 控股公司

公認會計準則淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）