美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至四月 2023 年 21 日，有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年3月31日
目錄
第一部分——財務信息（未經審計）： |
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第 1 項。簡明合併財務報表： |
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簡明合併運營報表 |
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2 |
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綜合收益（虧損）簡明合併報表 |
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3 |
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簡明合併資產負債表 |
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4 |
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簡明合併現金流量表 |
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5 |
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簡明合併股東赤字表 |
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6 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
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7 |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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22 |
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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35 |
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第 4 項。控制和程序 |
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36 |
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第 II 部分—其他信息： |
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第 1 項。法律訴訟 |
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37 |
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第 1A 項。風險因素 |
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37 |
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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37 |
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第 3 項。優先證券違約 |
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37 |
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第 4 項。礦山安全披露 |
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37 |
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第 5 項。其他信息 |
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37 |
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第 6 項。展品 |
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38 |
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簽名 |
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39 |
1
第 1 部分 — 財務信息形成（未經審計）
第 1 項。簡明合併財務報表
康普控股公司
簡明合併運營報表
（未經審計 — 以百萬計，每股金額除外）
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
$ |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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已購無形資產的攤銷 |
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重組成本（信貸），淨額 |
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( |
) |
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運營費用總額 |
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營業收入 |
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其他收入，淨額 |
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利息支出 |
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利息收入 |
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所得税前虧損 |
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( |
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( |
) |
所得税（費用）補助 |
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( |
) |
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淨收益（虧損） |
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( |
) |
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A系列可轉換優先股分紅 |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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每股虧損： |
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基本 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
稀釋 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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加權平均已發行股數： |
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基本 |
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稀釋 |
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||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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2
康普控股公司
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（未經審計 — 以百萬計）
|
|
三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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綜合收益（虧損）： |
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淨收益（虧損） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）： |
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外幣折算收益（虧損） |
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( |
) |
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養老金和其他退休後福利活動 |
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( |
) |
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( |
) |
套期保值工具的收益（虧損） |
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( |
) |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額 |
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( |
) |
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綜合收益總額（虧損） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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3
康普控股公司
簡明合併資產負債表
（以百萬計，股票金額除外）
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未經審計 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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扣除可疑賬款備抵後的應收賬款 |
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庫存，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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扣除累計折舊後的不動產、廠房和設備 |
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善意 |
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其他無形資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債和股東赤字 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計負債和其他負債 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延所得税 |
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其他非流動負債 |
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負債總額 |
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A 系列可轉換優先股，$ |
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股東赤字： |
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優先股，$ |
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已發行和流通股票： |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累計其他綜合虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
庫存股，按成本計算： |
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( |
) |
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( |
) |
股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
負債總額和股東赤字 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
康普控股公司
簡明合併現金流量表
（未經審計 — 以百萬計）
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動： |
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淨收益（虧損） |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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基於股權的薪酬 |
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遞延所得税 |
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資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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庫存 |
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( |
) |
預付費用和其他資產 |
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應付賬款和其他負債 |
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) |
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其他 |
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( |
) |
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用於經營活動的淨現金 |
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投資活動： |
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不動產、廠房和設備的增加 |
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出售不動產、廠房和設備的收益 |
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其他 |
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投資活動產生的（用於）的淨現金 |
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融資活動： |
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償還了長期債務 |
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長期債務回購 |
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) |
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長期債務收益 |
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根據股權補償計劃發行普通股的收益 |
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基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
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其他 |
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用於融資活動的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物的變化 |
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) |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 |
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$ |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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5
康普控股公司 |
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股東赤字簡明合併報表 |
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（未經審計-以百萬計，股票金額除外） |
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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已發行普通股數量： |
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期初餘額 |
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根據股權補償計劃發行股票 |
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根據股權補償計劃交出的股票 |
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期末餘額 |
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普通股： |
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期初和期末餘額 |
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額外的實收資本： |
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期初餘額 |
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$ |
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根據股權補償計劃發行股票 |
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基於股權的薪酬 |
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A 系列可轉換優先股的分紅 |
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期末餘額 |
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累計赤字： |
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期初餘額 |
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) |
淨收益（虧損） |
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期末餘額 |
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累計其他綜合虧損： |
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期初餘額 |
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$ |
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其他綜合收益（虧損），扣除税款 |
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期末餘額 |
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庫存股，按成本計算： |
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期初餘額 |
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根據股權補償計劃交出的淨股份 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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股東赤字總額 |
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$ |
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$ |
( |
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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6
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
1. 背景和陳述基礎
背景
康普控股公司及其直接和間接子公司（康普或本公司）是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。公司的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其訂户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi，並使企業能夠在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。公司的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。康普是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備領域的領導者。康普的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案供應、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
演示基礎
隨附的簡明合併財務報表未經審計，反映了管理層認為公允列報中期財務報表所必需的所有正常、經常性調整。這些過渡期的經營業績不一定代表未來任何時期或整個財政年度的預期經營業績。
未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美國（美國）公認的中期財務信息會計原則（GAAP）編制的，並根據第S-X條的適用要求列報。因此，這些財務報表不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告（2022年年度報告）中經審計的合併財務報表一起閲讀。公司遵循的重要會計政策載於公司2022年年度報告所含經審計的合併財務報表的附註2。在截至2023年3月31日的三個月中，公司的重大會計政策沒有重大變化.
風險和關聯方交易的集中度
康卡斯特公司及其關聯公司（康卡斯特）的淨銷售額佔比
公司依賴獨家供應商或有限的供應商集團提供某些關鍵部件、組件和模塊，並依靠有限的合同製造商來製造其大部分產品。這些安排的任何中斷或終止都可能對公司的經營業績產生重大不利影響。
截至2023年3月31日，隸屬於凱雷合夥人 VII S1 Holdings 的基金，L.P.（凱雷）擁有
7
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
承付款和或有開支
產品質保
公司承認，根據其客户保障類保修協議可能為補救公司產品質量或性能的潛在缺陷而可能支付的估計索賠負有責任。
下表彙總了產品保修應計額中的活動，包括在簡明合併資產負債表上的應計負債和其他負債以及其他非流動負債中：
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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產品保修期累計，期初 |
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保修索賠規定 |
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保修索賠已支付 |
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外匯 |
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產品保修期累計，期末 |
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第三方擔保
根據其銀行簽發的未結備用信用證，該公司負有或有責任 以支持第三方承包商的履約義務，總額為美元
法律訴訟
公司是某些知識產權索賠的當事方，還會定期收到通知，聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權。這些索賠和主張，無論是直接針對公司還是針對其客户，都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費，停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護並賠償與向此類客户出售產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定，對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定，要麼按估計範圍的最低金額估計。通過和解或審判產生的實際損失可能是重大損失，可能與公司的估計有很大差異。公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。意外收益（如果有）在實現時即予以確認。
該公司的負債為美元
8
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
在正常業務過程中，公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為，最終處置後，這些其他懸而未決的法律問題都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外，公司受有關危險材料的使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。遵守現行法律和法規沒有對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，預計也不會產生重大不利影響。
資產減值
每年對商譽進行減值測試，如果發生的事件或情況表明申報單位的賬面價值可能超過其公允價值，則在其他時間進行減值測試。 有
該公司的接入網絡解決方案（ANS）報告部門未通過年度商譽減值測試，截至2022年10月1日記錄了部分減值。此外，公司建築和數據中心連接（BDCC）報告部門的公允價值超過其賬面價值的金額同比下降。BDCC 報告部門屬於連接和電纜解決方案 (CCS) 報告部門。考慮到ANS和BDCC每個申報單位的未來餘地，如果總體經濟、市場或商業狀況下降，或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率發生任何重大不利變化，則存在未來減值的風險。如果ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測未能實現或大幅下降，則公司可能需要確認額外的商譽減值費用，這些費用可能對其經營業績產生重大影響。
每當事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，都會根據資產的使用和最終處置產生的未貼現現金流，對不動產、廠房和設備、壽命有限的無形資產和使用權資產進行減值審查。被確定為減值的資產根據估計的公允價值進行調整。每個報告期都會根據定性評估對沒有現成公允價值的股票投資進行減值評估，如果確定存在減值，則按公允價值計量。除了因重組行動而受損的某些資產外，還有
所得税
在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認的所得税優惠為美元
在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認的所得税支出為美元
每股收益（虧損）
每股基本收益（虧損）（EPS）的計算方法是將淨收益（虧損）減去與可轉換優先股相關的任何股息和視同股息，除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益中的分子基於基本每股收益分子，經調整後將與可轉換優先股相關的任何股息和視為股息相加，但須遵守反稀釋要求。攤薄後每股收益中使用的分母基於基本的每股收益計算加上與可轉換優先股和基於股票的薪酬計劃相關的潛在攤薄普通股的影響，但須遵守反稀釋要求。
9
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
在截至2023年3月31日的三個月中還有 2022，
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,
下表顯示了每股收益的計算基礎（以百萬計，每股數據除外）：
|
|
三個月已結束 |
|
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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分子： |
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淨收益（虧損） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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A 系列可轉換優先股的分紅 |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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分母： |
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已發行普通股的加權平均值—基本 |
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按原樣轉換後的A系列可轉換優先股的攤薄效應 |
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— |
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基於股票的獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
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每股虧損： |
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基本 |
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$ |
( |
) |
稀釋 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
最近的會計公告
在截至2023年3月31日的三個月內通過
2023 年 1 月 1 日，公司通過了第 2022-04 號會計準則更新（ASU）， 負債—供應商融資計劃（副主題 405-50）：披露供應商融資計劃義務。新指南要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠定性和定量信息，以便其財務報表的用户瞭解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及對實體財務報表的潛在影響，從而提高了供應商融資計劃的透明度。該指導已追溯適用於資產負債表列報的所有時期，但披露展期信息的要求除外，該要求預計自2024年1月1日起對公司生效。採用這一新指導對簡明合併財務報表的影響並不大。
已發佈但未通過
2020 年 3 月、2021 年 1 月和 2022 年 12 月，財務會計準則委員會 (FASB) 發佈了 ASU 第 2020-04 號， 參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響， ASU 編號 2021-01，參考利率改革（主題 848）：範圍 還有亞利桑那州立大學第 2022-06 號，參考利率改革（主題 848）：推遲主題 848 的失效日期，分別地。華碩共同提供了臨時可選指導，以減輕參考利率改革的潛在會計負擔。新指南為在滿足某些標準的情況下對受參考利率改革影響的交易適用公認會計原則提供了可選的權宜之計和例外情況。這些交易包括合同修改、套期保值關係以及出售或轉讓歸類為持有至到期的債務證券。最新的修正案將話題848的失效日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。 截至2023年3月31日，公司尚未使用這些華碩內部討論的任何權宜之計；但是，管理層仍在評估公司的協議，以確定是否將在2023年剩餘時間內使用這些權宜之計。
10
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
2。善意
下表按應申報分部列出了商譽活動：
|
|
2022年12月31日 |
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活動 |
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2023年3月31日 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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加法（扣除額） |
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|
減值 |
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|
外匯及其他 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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CCS |
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) |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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( |
) |
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總計 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|||||||
3。與客户簽訂合同的收入
分列淨銷售額
有關按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額列報，請參閲附註7。
可疑賬款備抵金
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
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|
2023 |
|
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2022 |
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||
期初可疑賬款備抵金 |
|
$ |
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|
$ |
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撥款（福利） |
|
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( |
) |
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註銷 |
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( |
) |
|
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( |
) |
外匯和其他 |
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( |
) |
|
可疑賬款備抵金，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
客户合同餘額
下表提供了與客户簽訂的合同資產或未開單的應收賬款以及合同負債或遞延收入的資產負債表位置和金額：
合同餘額類型 |
|
資產負債表地點 |
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
未開票的應收賬款 |
|
扣除可疑賬款備抵後的應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
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|
|
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|
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|
|
||
遞延收入-當前 |
|
應計負債和其他負債 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
遞延收入-非當期 |
|
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
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合同負債總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在截至2023年3月31日的三個月中，由於估計值或減值的變化，合同資產餘額沒有發生重大變化。合同負債餘額從 2022 年 12 月 31 日變為 2023 年 3 月 31 日，主要是由於前期支持賬單將在支持期內確認。在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認了 $
11
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
4。補充財務報表信息
應收賬款
|
|
3月31日 |
|
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2022年12月31日 |
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應收賬款——貿易 |
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$ |
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$ |
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應收賬款-其他 |
|
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可疑賬款備抵金 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
應收賬款總額，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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庫存
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
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原材料 |
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$ |
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$ |
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工作正在進行中 |
|
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成品 |
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庫存總額，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計負債和其他負債
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
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薪酬和僱員福利負債 |
|
$ |
|
|
$ |
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遞延收入 |
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合同製造商庫存回購義務 |
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重組負債 |
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應計利息 |
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經營租賃負債 |
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產品保修累計 |
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其他 |
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應計負債和其他負債總額 |
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$ |
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|
$ |
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經營租賃信息
|
資產負債表地點 |
|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
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其他非流動資產 |
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$ |
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$ |
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應計負債和其他負債 |
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$ |
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$ |
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其他非流動負債 |
|
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租賃負債總額 |
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$ |
|
|
$ |
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12
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
累計其他綜合虧損
下表顯示了扣除税款的累計其他綜合虧損（AOCL）的變化：
|
|
三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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外幣折算 |
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期初餘額 |
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其他綜合收益（虧損） |
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期末餘額 |
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( |
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固定福利計劃活動 |
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期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
其他綜合損失 |
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( |
) |
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( |
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從 AOCL 中重新分類的金額 |
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期末餘額 |
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套期保值工具 |
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期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
其他綜合收益（虧損） |
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( |
) |
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期末餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
期末的淨AOCL |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
從與固定福利計劃相關的淨AOCL中重新分類的金額記錄在其他收入中，淨額記入簡明合併運營報表。
現金流信息
|
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三個月已結束 |
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|
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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在此期間支付的現金用於： |
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所得税，扣除退款 |
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$ |
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$ |
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利息 |
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5。融資
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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$ |
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$ |
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到期的優先擔保定期貸款 |
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高級擔保循環信貸額度 |
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債務本金總額 |
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減去：扣除攤銷後的原始發行折扣 |
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( |
) |
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( |
) |
減去：扣除攤銷後的債務發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
減去：當前部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額 |
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$ |
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$ |
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13
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
有關公司債務條款和條件的更多信息，請參閲《2022年年度報告》中包含的公司經審計的合併財務報表中的附註7。
高級擔保信貸設施
在截至2023年3月31日的三個月中，該公司做到了
在截至2023年3月31日的三個月中，該公司按季度預定攤還款額為美元
截至2023年3月31日，公司沒有將2026年定期貸款的任何部分反映為與可能需要的超額現金流支付相關的長期債務的流動部分，因為目前無法可靠估計2023年可能支付的金額（如果有）。2023 年無需支付與 2022 年相關的超額現金流。
其他事項
2023 年 3 月，公司回購了部分長期債務。在截至2023年3月31日的三個月中，公司回購了美元
該公司的非擔保子公司持有 $
未償借款的加權平均有效利率，包括利率互換合同以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響，為
6。公允價值測量
公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、債務工具、利率互換合約和外幣合約。對於現金和現金等價物、貿易應收賬款和貿易應付賬款，由於到期期限短，這些金融工具截至2023年3月31日和2022年12月31日的賬面金額被認為代表了其公允價值。公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的公允價值以指示性報價為基礎。
使用活躍市場報價對相同資產和負債進行公允價值衡量標準屬於公允價值層次結構的第 1 級，使用重要的其他可觀測投入的衡量標準屬於第 2 級，而使用重要不可觀測輸入的衡量標準屬於第 3 級。
14
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
截至目前，公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的賬面金額、估計公允價值和估值輸入水平 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日如下：
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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估價 |
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資產： |
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外幣合約 |
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$ |
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$ |
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第 2 級 |
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利率互換合約 |
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第 2 級 |
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負債： |
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7.125% 2028年到期的優先票據 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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第 2 級 |
||||
5.00% 2027年到期的優先票據 |
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第 2 級 |
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2027 年到期的優先票據 8.25% |
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第 2 級 |
||||
6.00% 2025年到期的優先票據 |
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第 2 級 |
||||
4.75% 2029年到期的優先擔保票據 |
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第 2 級 |
||||
6.00% 2026年到期的優先擔保票據 |
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第 2 級 |
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2026年到期的高級擔保定期貸款 |
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第 2 級 |
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外幣合約 |
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第 2 級 |
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這些公允價值估算基於截至估值之日管理層可獲得的相關信息。儘管管理層不知道有任何因素會對這些公允價值估算產生重大影響，但自這些日期以來，尚未就這些財務報表的目的對此類金額進行全面重新估值，目前的公允價值估計可能與列報的金額有很大差異。
7。區段和地理信息
該公司有五個應申報的細分市場，如下所述。
連接和電纜解決方案（CCS）部門提供光纖和銅纜連接以及電纜解決方案，用於電信、有線電視、住宅寬帶網絡、數據中心和商業企業。CCS 產品組合包括用於室內和室外網絡應用的網絡解決方案。室內網絡解決方案包括光纖和雙絞線結構化電纜解決方案、智能基礎設施管理硬件和軟件以及網絡機架和機櫃外殼。室外網絡解決方案用於局域網和廣域網以及 “最後一英里” 光纖到户裝置，包括將光纖到節點、光纖到户和光纖到配電點部署到家庭、企業和蜂窩基站。
户外無線網絡（OWN）領域專注於宏觀和都市蜂窩基站市場。該細分市場包括基站天線、射頻（RF）濾波器、塔式連接、微波天線、都市蜂窩基站產品、機櫃、鋼材、配件和無線頻譜管理業務Comsearch。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案 (NICS) 部門為企業和服務提供商提供無線網絡。產品包括室內和室外 Wi-Fi 和長期演進 (LTE) 接入點、接入和聚合交換機；物聯網套件、本地和基於雲的控制和管理系統；以及用於安全、定位、報告和分析的軟件和軟件即服務應用程序。
接入網絡解決方案（ANS）領域的產品解決方案包括有線調制解調器終端系統、視頻基礎設施、配電和傳輸設備以及雲解決方案，使基於設施的服務提供商能夠構建最先進的住宅和地鐵配電網絡。
15
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
家庭網絡（家庭）細分市場包括支持寬帶和視頻應用的基於訂閲者的解決方案。家庭領域的寬帶產品包括為服務提供商網絡提供住宅連接的設備，例如數字用户線路和有線調制解調器以及包含路由和Wi-Fi功能的電話和數據網關。視頻產品包括支持有線電視、衞星電視和 IP 電視內容傳輸的機頂盒，還包括數字視頻錄像機、高清機頂盒和混合機頂設備等產品。
下表按可申報分部提供了財務信息摘要：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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與細分市場相關的可識別資產： |
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CCS |
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$ |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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與細分市場相關的可識別資產總額 |
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與總資產的對賬： |
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現金和現金等價物 |
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遞延所得税資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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16
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
公司衡量分部業績的標準是調整後的息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益）。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為營業收入（虧損），經調整後不包括折舊、無形資產攤銷、重組成本、資產減值、股權薪酬、交易、轉型和整合成本以及公司認為在逐期經營業績評估中可以排除的其他項目，因為這些項目不能代表公司的核心業務。
下表按應申報分部提供了淨銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、折舊費用以及不動產、廠房和設備增加額：
|
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額： |
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CCS |
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$ |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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合併淨銷售額 |
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部門調整後的息税折舊攤銷前利潤： |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
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無形資產的攤銷 |
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重組（成本）信貸，淨額 |
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基於股權的薪酬 |
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交易、轉型和整合成本 |
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收購會計調整 |
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專利索賠和訴訟和解 |
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( |
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俄羅斯應收賬款準備金 |
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折舊 |
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合併營業收入 |
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折舊費用： |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併折舊費用 |
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不動產、廠房和設備的新增： |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併增加不動產、廠房和設備 |
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$ |
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17
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
向美國境外客户的銷售額包括
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截至2023年3月31日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域： |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域： |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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$ |
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8. 重組成本（信貸），淨額
公司承擔與旨在改善整體經營業績和盈利能力的重組計劃相關的成本。與重組行動相關的成本通常以現金為基礎，主要由與員工相關的成本組成，其中包括遣散費和其他一次性解僱補助金。
除員工相關成本外，公司還記錄了與重組行動相關的其他成本，例如出售設施的收益或虧損以及未使用的房地產或設備產生的減值成本。公司試圖出售或租賃這些未使用的空間，但可能會產生與這些或其他多餘資產相關的額外減值費用。
該公司的税前淨重組活動包括 按細分市場劃分的簡明合併運營報表中扣除的重組成本（信貸）如下：
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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重組負債已包含在公司的簡明合併資產負債表中，如下所示：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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應計負債和其他負債 |
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$ |
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其他非流動負債 |
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重組負債總額 |
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$ |
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18
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
康普下一步重組行動
2021 年第一季度，公司宣佈並開始實施一項名為 CommScope NEXT 的業務轉型計劃。該計劃旨在通過三大支柱推動股東價值：盈利增長、運營效率和投資組合優化。
|
|
與員工相關的成本 |
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其他 |
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總計 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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額外支出（積分），淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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收到的現金（已支付） |
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( |
) |
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外匯和其他非現金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
CommScope NEXT迄今為止的行動包括關閉一家國際製造工廠，以及裁減其他製造地點的員工人數以及工程、營銷、銷售和管理職能。 在截至2023年3月31日的三個月中，公司完成了對國際製造設施的出售。該公司確定已將建築物的控制權移交給買方，因此，其淨收益為美元
公司已確認的重組費用為美元
9。A 系列可轉換優先股
2019 年 4 月 4 日，公司發行並出售
10。股東權益
基於股票的薪酬計劃
截至2023年3月31日, $
19
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
下表彙總了簡明合併運營報表中包含的基於權益的薪酬支出：
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
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|
3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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銷售、一般和管理 |
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$ |
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$ |
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研究和開發 |
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銷售成本 |
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基於權益的薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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限制性股票單位
RSU 賦予持有人在歸屬期通常為普通股後獲得普通股的權利
下表彙總了 RSU 的活動（以百萬計，每股數據除外）：
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受限 |
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加權 |
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截至2022年12月31日的非既得股份單位 |
|
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$ |
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已授予 |
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$ |
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已歸屬和已發行股份 |
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( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年3月31日的非既得股份單位 |
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$ |
|
||
績效共享單位
PSU 是股票獎勵，員工最終獲得的股票數量取決於績效衡量標準的成績。康普的某些PSU有內部績效衡量標準，獎項將在三年後頒發。根據這些獎項發行的股票數量可能有所不同
康普還擁有根據三年期內股價里程碑衡量市場狀況績效的PSU。根據這些獎項發行的股票數量可能有所不同
下表列出了用於估算所授獎勵公允價值的加權平均假設：
|
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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% |
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授予日的加權平均公允價值 |
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$ |
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$ |
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||
20
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（除非另有説明，否則以百萬計）
下表彙總了PSU的活動（以百萬計，每股數據除外）：
|
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性能 |
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加權 |
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截至2022年12月31日的非既得股份單位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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已歸屬和已發行股份 |
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$ |
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||
被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年3月31日的非既得股份單位 |
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|
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|
$ |
|
||
21
第 2 項。管理層對以下內容的討論和分析財務狀況和經營業績
以下敍述是對截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月的分析。提供討論是為了增進對本報告中未經審計的簡明合併財務報表和隨附附註以及經審計的合併財務報表及其相關附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，包括管理層在截至12月31日的10-K表年度報告中對關鍵會計政策適用和風險因素的討論和分析，並應將其與這些報表結合起來閲讀，2022 年（2022 年年度報告）。
我們在管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中討論了某些財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤，這些指標不同於根據美國（美國）公認會計原則（GAAP）計算的指標。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，包括我們納入這些指標的原因以及對這些指標的有用性的實質性限制，請參閲下文所含的 “非公認會計準則指標對賬”。
概述
我們是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。我們的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其訂户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi，並使企業能夠在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。我們的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。我們是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備的領導者。我們的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案供應、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
康普下一頁
自2021年以來，我們一直在參與一項名為CommScope NEXT的轉型計劃，該計劃旨在通過三大支柱推動股東價值：盈利增長、運營效率和投資組合優化。我們認為，這些努力對於提高我們的競爭力，使我們能夠投資增長、去槓桿化以及在未來最大限度地提高股東和其他利益相關者的價值至關重要。2022 年，我們看到 CommScope NEXT 通過執行定價計劃、擴大產能和提高運營效率對淨銷售額、盈利能力和現金流產生了積極影響，我們預計其中某些趨勢將在2023年持續下去。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們承擔了與康普NEXT相關的重組成本以及交易、轉型和整合成本。隨着我們繼續執行CommScope NEXT計劃，我們預計在2023年剩餘時間內將繼續承擔此類成本，由此產生的費用和現金需求可能很大。
作為康普NEXT轉型計劃的一個步驟，我們在2021年宣佈了一項分離家庭網絡（家庭）細分市場的計劃。由於不確定的供應鏈環境、客户的資本支出模式以及與家居細分市場相關的其他宏觀經濟因素的影響，我們推遲了分離計劃，但我們將繼續將 “核心” 業務與家居業務的財務業績分開分析。因此，下面我們提到了某些補充核心財務指標，這些指標反映了我們的連接和有線電視解決方案（CCS）、户外無線網絡（OWN）、網絡、智能蜂窩和安全解決方案（NICS）和接入網絡解決方案（ANS）板塊的總體業績。有關核心財務指標的彙總情況，請參閲下面的分部業績部分。
22
當前經濟狀況的影響
利率上升、通貨膨脹和對全球經濟放緩的擔憂等宏觀經濟因素軟化了對我們產品的需求，某些客户在調整庫存規模時減少了購買量，而另一些客户則暫停了資本支出。這對我們 2023 年第一季度的淨銷售額產生了負面影響，並可能在 2023 年繼續對淨銷售額產生負面影響。儘管某些細分市場的供應鏈限制正在放鬆，但我們繼續面臨存儲器件、電容器和硅芯片短缺的問題，這減少了淨銷售額，增加了我們某些細分市場的成本和庫存餘額。這些短缺可能會持續到2023年。相反，我們看到了有利的定價影響和運費成本的下降，抵消了需求下降和供應鏈限制的影響。我們還積極實施了節省成本的舉措，這些舉措對我們在2023年第一季度的盈利能力產生了有利影響。
2022年，我們的ANS申報部門未通過年度商譽減值測試，截至2022年10月1日，記錄的部分減值為11.196億美元。此外，我們的建築和數據中心連接（BDCC）報告部門的公允價值超過其賬面價值的金額同比下降。BDCC 報告部門屬於我們的 CCS 可報告部門。儘管我們在截至2023年3月31日的三個月中沒有發現任何減值指標，但考慮到ANS和BDCC報告單位在2022年將出現較低的淨空餘地，但如果總體經濟、市場或商業狀況下降，或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率發生任何重大不利變化，則未來存在減值的風險。如果我們的ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測未能實現或大幅下降，我們可能需要確認額外的商譽減值費用，這些費用可能對我們的經營業績產生重大影響。
2022 年第四季度，我們的家庭網絡報告部門有一個減值指標，因為其賬面金額超過了其估計的公允價值，因此，我們進行了永久資產可收回性測試。根據2022年的測試，我們沒有發現任何固定壽命的無形資產存在任何減值，在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有任何減值指標。但是，預測的淨現金流量估計值的變化或持有待使用的分類變更可能會導致未來的資產減值，這可能會對我們的經營業績產生重大影響。
有關與我們的客户、供應鏈和未來減值相關的風險的更多討論，請參閲 2022 年年度報告第一部分第 1A 項 “風險因素”。
關鍵會計政策
正如我們在 2022 年年度報告中披露的那樣，我們的關鍵會計政策沒有變化。
截至2023年3月31日的三個月的經營業績與截至2022年3月31日的三個月的經營業績比較
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
改變 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
（以百萬美元計，每股金額除外） |
|
|||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,228.6 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,664.4 |
|
|
|
83.2 |
|
|
|
1,732.9 |
|
|
|
77.8 |
|
|
|
(68.5 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
毛利 |
|
|
691.7 |
|
|
|
34.6 |
|
|
|
636.3 |
|
|
|
28.6 |
|
|
|
55.4 |
|
|
|
8.7 |
|
營業收入 |
|
|
152.5 |
|
|
|
7.6 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
125.7 |
|
|
|
469.0 |
|
核心營業收入 (1) |
|
|
186.2 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
40.6 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
145.6 |
|
|
|
358.6 |
|
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 (2) |
|
|
312.0 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
253.3 |
|
|
|
11.4 |
|
|
|
58.7 |
|
|
|
23.2 |
|
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
315.3 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
230.0 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
85.3 |
|
|
|
37.1 |
|
淨收益（虧損） |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(139.9 |
) |
|
|
(6.3 |
) |
|
|
143.3 |
|
|
NM |
|
|
攤薄後的每股虧損 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
|
|
|
$ |
(0.75 |
) |
|
|
|
|
$ |
0.70 |
|
|
|
(92.5 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
23
淨銷售額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
$ |
2,228.6 |
|
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
國內 |
|
|
1,318.0 |
|
|
|
1,347.1 |
|
|
|
(29.1 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
國際 |
|
|
683.5 |
|
|
|
881.5 |
|
|
|
(198.0 |
) |
|
|
(22.5 |
) |
截至2023年3月31日的三個月中，淨銷售額與去年同期相比下降了2.271億美元，下降了10.2％，這主要是由銷售量減少所推動的，但被定價上漲部分抵消。截至2023年3月31日的三個月，核心淨銷售額與去年同期相比下降了6,850萬美元，下降了4.0％，其中自有板塊減少了1.317億美元，ANS板塊減少了1,810萬美元，CCS板塊減少了1,520萬美元，但部分被NICS板塊的9,650萬美元增長所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，家居板塊的淨銷售額與去年同期相比下降了1.586億美元。某些客户在調整庫存規模時減少了購買量，而另一些客户則暫停了資本支出，這推動了我們的銷量下降。此外，儘管我們某些細分市場的供應鏈限制正在放鬆，但我們在截至2023年3月31日的三個月中繼續面臨某些材料的供應短缺，這對我們某些產品的淨銷售產生了負面影響。有關按細分市場劃分的更多詳細信息，請參閲下文對分部業績的討論。
從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，歐洲、中東和非洲（EMEA）地區的淨銷售額減少了7,990萬美元，加勒比和拉丁美洲（CALA）地區減少了5,440萬美元，亞太地區（APAC）地區減少了4,450萬美元，美國減少了2910萬美元，加拿大減少了1,920萬美元。截至2023年3月31日的三個月，向美國境外客户的淨銷售額佔總淨銷售額的34.1％，而截至2022年3月31日的三個月為39.6％。與去年同期相比，在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對淨銷售額產生了約1％的負面影響。有關按細分市場劃分的區域銷售的更多信息，請參閲下文對分部業績的討論以及此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註7。
毛利、銷售和收購費用和研發費用
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
毛利 |
|
$ |
691.7 |
|
|
$ |
636.3 |
|
|
$ |
55.4 |
|
|
|
8.7 |
% |
佔銷售額的百分比 |
|
|
34.6 |
% |
|
|
28.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
銷售和收購費用 |
|
|
263.5 |
|
|
|
286.0 |
|
|
|
(22.5 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
13.2 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
研發費用 |
|
|
153.4 |
|
|
|
170.7 |
|
|
|
(17.3 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
7.7 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
毛利（淨銷售額減去銷售成本）
儘管合併淨銷售額有所下降，但截至2023年3月31日的三個月中，毛利與去年同期相比增加了5,540萬美元，這主要是由於有利的組合和較低的運費成本。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年3月31日的三個月中，銷售、一般和管理（SG&A）支出與去年同期相比減少了2,250萬美元，這主要是由於交易、轉型和整合成本減少了1,300萬美元。
研發費用
截至2023年3月31日的三個月中，研發（R&D）支出與去年同期相比有所下降，這主要是由於除CCS細分市場以外的所有細分市場的支出均有所減少。研發活動通常涉及確保我們的產品能夠滿足客户不斷變化的技術需求，將新產品推向市場以及修改現有產品以更好地為我們的客户服務。
24
已購無形資產的攤銷和重組成本（信貸），淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
已購無形資產的攤銷 |
|
$ |
126.4 |
|
|
$ |
140.7 |
|
|
$ |
(14.3 |
) |
|
|
(10.2 |
)% |
重組成本（信貸），淨額 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
12.1 |
|
|
|
(16.2 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷
在截至2023年3月31日的三個月中，由於我們的某些無形資產已全部攤銷，購買的無形資產的攤銷額低於上年同期。
重組成本（信貸），淨額
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中記錄的淨重組成本（信貸）主要與康普NEXT有關。截至2023年3月31日的三個月的淨重組成本（信貸）反映了出售房地產的收益，主要與2,020萬美元的國際製造設施有關。我們收到了與此次出售相關的3,840萬美元收益。不包括出售的影響，在截至2023年3月31日的三個月中，我們的重組成本為1,600萬美元，我們支付了1,900萬美元來結清重組負債。我們預計到2023年底將額外支付5,550萬美元，到2024年將額外支付120萬美元，與已啟動的重組行動有關。預計將確定與CommScope NEXT相關的其他重組行動，由此產生的費用和現金需求可能很大。
其他收入，淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
外幣損失 |
|
$ |
(1.3 |
) |
|
$ |
(0.2 |
) |
|
$ |
(1.1 |
) |
|
|
550.0 |
% |
其他收入，淨額 |
|
|
7.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
3,400.0 |
|
外幣損失
外幣虧損包括以子公司本位幣以外的貨幣結算應收賬款和應付賬款、外幣合同和短期公司間預付款產生的淨外幣損益。截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，外匯虧損的變化主要是由某些未對衝貨幣推動的。
其他收入，淨額
截至2023年3月31日的三個月，其他淨收入與去年同期相比的變化主要是由提前償還與回購2027年到期的8.25％優先票據中的4,740萬美元、2028年到期的7.125％優先票據的本金總額310萬美元以及2025年到期的6.00％優先票據的總本金700萬美元相關的債務所推動的收益750萬美元。
25
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(165.1 |
) |
|
$ |
(136.5 |
) |
|
$ |
(28.6 |
) |
|
|
21.0 |
% |
利息收入 |
|
|
2.5 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
257.1 |
|
所得税（費用）補助 |
|
|
7.8 |
|
|
|
(30.9 |
) |
|
|
38.7 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出和利息收入
截至2023年3月31日的三個月中，利息支出與去年同期相比有所增加，這是美聯儲從2022年第二季度開始提高利率導致2026年到期的優先擔保定期貸款（2026年定期貸款）的浮動利率增加所推動的。如果美聯儲在2023年繼續加息，我們的利息支出將繼續增加。截至2023年3月31日，我們的未償借款的加權平均有效利率，包括利率互換以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響，為7.06％，截至2022年12月31日為6.91％，截至2022年3月31日為5.77％。
所得税（費用）補助
在截至2023年3月31日的三個月中，我們確認了780萬美元的所得税優惠，税前虧損為440萬美元。我們的税收優惠高於21.0％的法定税率，這是由於與各種不確定的税收狀況相關的税收支出減少了830萬美元。美國反延期條款和不可抵免的預扣税的不利影響部分抵消了這一好處。
在截至2022年3月31日的三個月中，我們確認的所得税支出為3,090萬美元，税前虧損為1.090億美元。我們的税收支出是由美國反延期條款和不可抵免的預扣税的不利影響推動的。
26
分部業績
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
改變 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
（百萬美元） |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按細分市場劃分的淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
822.8 |
|
|
|
41.1 |
|
% |
|
$ |
838.0 |
|
|
|
37.6 |
|
% |
|
$ |
(15.2 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
% |
擁有 |
|
|
258.4 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
|
390.1 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(131.7 |
) |
|
|
(33.8 |
) |
|
NICS |
|
|
284.5 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
|
188.0 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
|
96.5 |
|
|
|
51.3 |
|
|
答案 |
|
|
298.7 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
|
316.8 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
|
(18.1 |
) |
|
|
(5.7 |
) |
|
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,664.4 |
|
|
|
83.2 |
|
|
|
|
1,732.9 |
|
|
|
77.8 |
|
|
|
|
(68.5 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
|
回家 |
|
|
337.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
495.7 |
|
|
|
22.2 |
|
|
|
|
(158.6 |
) |
|
|
(32.0 |
) |
|
合併淨銷售額 |
|
$ |
2,001.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,228.6 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(227.1 |
) |
|
|
(10.2 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部劃分的營業收入（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
124.0 |
|
|
|
15.1 |
|
% |
|
$ |
37.3 |
|
|
|
4.5 |
|
% |
|
$ |
86.7 |
|
|
|
232.4 |
|
% |
擁有 |
|
|
49.2 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
52.9 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(7.0 |
) |
|
NICS |
|
|
34.9 |
|
|
|
12.3 |
|
|
|
|
(43.0 |
) |
|
|
(22.9 |
) |
|
|
|
77.9 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(21.9 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
|
(6.6 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
|
(15.3 |
) |
|
|
231.8 |
|
|
核心營業收入 (1) |
|
|
186.2 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
|
40.6 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
145.6 |
|
|
|
358.6 |
|
|
回家 |
|
|
(33.7 |
) |
|
|
(10.0 |
) |
|
|
|
(13.8 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
|
(19.9 |
) |
|
|
144.2 |
|
|
合併營業收入 |
|
$ |
152.5 |
|
|
|
7.6 |
|
% |
|
$ |
26.8 |
|
|
|
1.2 |
|
% |
|
$ |
125.7 |
|
|
|
469.0 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
147.7 |
|
|
|
18.0 |
|
% |
|
$ |
98.6 |
|
|
|
11.8 |
|
% |
|
$ |
49.1 |
|
|
|
49.8 |
|
% |
擁有 |
|
|
59.5 |
|
|
|
23.0 |
|
|
|
|
71.0 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
(11.5 |
) |
|
|
(16.2 |
) |
|
NICS |
|
|
58.0 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
|
(13.8 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
|
71.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
50.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
74.2 |
|
|
|
23.4 |
|
|
|
|
(24.1 |
) |
|
|
(32.5 |
) |
|
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
315.3 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
|
230.0 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
|
85.3 |
|
|
|
37.1 |
|
|
回家 |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
|
23.3 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
|
(26.6 |
) |
|
|
(114.2 |
) |
|
經非公認會計準則合併調整後 |
|
$ |
312.0 |
|
|
|
15.6 |
|
% |
|
$ |
253.3 |
|
|
|
11.4 |
|
% |
|
$ |
58.7 |
|
|
|
23.2 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
連接和電纜解決方案部門
截至2023年3月31日的三個月中，CCS板塊的淨銷售額與去年同期相比有所下降，這主要是由於銷售量減少，因為某些客户在調整庫存水平時暫停了支出，但定價上漲部分抵消了這一影響。從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了1,820萬美元，亞太地區減少了1,130萬美元，卡拉地區減少了460萬美元，加拿大減少了320萬美元，但與去年同期相比，美國的淨銷售額增加了2,210萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對CCS板塊的淨銷售額產生了不利影響，與去年同期相比下降了約1％。
在截至2023年3月31日的三個月中，CCS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均受益於有利的定價影響、有利的組合以及較低的材料和運費成本。與去年同期相比，截至2023年3月31日的三個月中，CCS板塊的營業收入受到重組成本減少1780萬美元和攤銷費用減少1,050萬美元的有利影響。在截至2023年3月31日的三個月中，出售國際製造設施的收益為2,020萬美元，推動了重組成本的下降。調整後的息税折舊攤銷前利潤未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。參見下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤對賬”。
27
户外無線網絡板塊
在截至2023年3月31日的三個月中，OWN細分市場的淨銷售額與去年同期相比有所下降，這主要是由於某些北美運營商減少了支出，銷售量減少。從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，OWN細分市場在美國的淨銷售額減少了8620萬美元，歐洲、中東和非洲地區減少了2360萬美元，加拿大減少了840萬美元，亞太地區減少了790萬美元，卡拉地區減少了560萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對OWN細分市場的淨銷售額產生了不利影響，與去年同期相比下降了約1％。
在截至2023年3月31日的三個月中，OWN細分市場的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均有所下降，但部分被運費、銷售和收購成本的下降所抵消。參見下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤對賬”。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案細分市場
在截至2023年3月31日的三個月中，NICS板塊的淨銷售額與去年同期相比有所增加，這主要是由於芯片供應鏈改善和定價上漲，我們的Ruckus產品以及分佈式天線系統產品的銷量增加。從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，美國的淨銷售額增加了7,740萬美元，歐洲、中東和非洲地區增加了880萬美元，亞太地區增加了520萬美元，卡拉地區增加了390萬美元，加拿大增加了120萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對NICS板塊的淨銷售額產生了不利影響，與去年同期相比下降了約1％。
在截至2023年3月31日的三個月中，NICS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均與去年同期相比有所增加，這主要是由於銷售量增加、運費成本降低、研發成本降低和銷售費用降低。參見下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤對賬”。
接入網絡解決方案部門
在截至2023年3月31日的三個月中，由於銷量與去年同期相比有所下降，ANS板塊的淨銷售額有所下降。從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，CALA地區的淨銷售額減少了2760萬美元，亞太地區的淨銷售額減少了2420萬美元，但美國增加了3140萬美元，歐洲、中東和非洲地區增加了140萬美元，加拿大增加了90萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對ANS板塊的淨銷售額產生了不利影響，與去年同期相比下降了約1％。
在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，ANS板塊的營業虧損增加，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降，這主要是由於銷售量減少和產品組合不利，銷售和收購和研發成本的降低部分抵消了這一點。ANS板塊的營業虧損受到交易、轉型和整合成本減少550萬美元的有利影響，這主要是由於上一年同期記錄的供應協議終止所致。交易、轉型和整合成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。參見下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤對賬”。
家庭網絡細分市場
在截至2023年3月31日的三個月中，由於銷量與去年同期相比有所下降，家居板塊的淨銷售額有所下降。我們繼續遇到一些與家居產品相關的供應短缺，這影響了我們滿足客户需求的能力。儘管我們正在努力從主要供應商那裏獲得組件，但我們預計在整個2023年仍會遇到一些零部件供應鏈挑戰。從地區角度來看，在截至2023年3月31日的三個月中，與去年同期相比，美國的淨銷售額減少了7,380萬美元，歐洲、中東和非洲地區減少了4,830萬美元，卡拉地區減少了2,050萬美元，加拿大減少了970萬美元，亞太地區減少了630萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，外匯匯率變動對家居板塊的淨銷售額產生了不利影響，與去年同期相比下降了不到1％。
在截至2023年3月31日的三個月中，家居板塊的營業虧損增加，調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比有所下降，這主要是由於銷售量減少、材料成本增加和銷售和收購成本增加，但部分被有利的組合和較低的研發成本所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，家居板塊的營業虧損受到1100萬美元知識產權訴訟和解費的撤銷的有利影響，該索賠的和解金額低於預期。重組成本增加了670萬美元，部分抵消了這一有利影響。知識產權訴訟和解費用和重組成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。參見下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤對賬”。
28
流動性和 CA資本資源
下表總結了衡量我們流動性和資本資源的某些關鍵指標（以百萬計，百分比數據除外）：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|
|||||||||||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
327.3 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
(70.8 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
% |
營運資金 (1)，不包括現金和現金 |
|
|
1,412.2 |
|
|
|
1,252.6 |
|
|
|
159.6 |
|
|
|
12.7 |
|
|
循環信貸額度下的可用性 |
|
|
907.3 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
長期債務，包括流動部分 |
|
|
9,442.5 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(59.1 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
資本總額 (2) |
|
|
9,027.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(28.4 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
長期債務佔總資本的百分比 |
|
|
104.6 |
% |
|
|
104.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
我們的主要短期流動性來源是現金和現金等價物、運營提供的現金流以及我們的信貸額度下的可用性。從長遠來看，我們的潛在流動性來源還包括通過發行額外的股權和/或債務籌集資金。
在2023年第二季度，我們預計將修改2026年定期貸款，用調整後的擔保隔夜融資利率取代倫敦銀行同業拆借利率，作為參考利率，由紐約聯邦儲備銀行（SOFR）管理，以此作為參考利率，預計LIBOR將於2023年停止。我們預計浮動利率債務向SOFR過渡不會對我們的經營業績或現金流產生重大影響，但影響仍不確定。
流動性的主要用途包括還本付息要求、自願償還債務、在公開市場上贖回或收購、營運資金需求、資本支出、業務分離交易成本、轉型成本、重組成本、與可轉換優先股相關的股息（如果我們選擇以現金支付此類股息）、訴訟和解、所得税繳納和其他合同義務。如果美聯儲繼續提高利率，我們2026年定期貸款和循環信貸額度的利息支付額將在2023年繼續增加。有關我們的利率風險的進一步討論，請參閲我們的 2022 年年度報告第二部分第 7A 項 “市場風險的定量和定性披露”。我們認為，我們現有的現金、現金等價物和運營現金流，加上循環信貸額度下的可用性，將足以滿足我們目前預期的未來現金需求。除其他原因外，由於供應商付款和客户收款的時間差異等原因，我們可能會在不同時期內遇到現金流的波動。如果市場條件有利，我們可能會不時在循環信貸額度下借入額外款項或發行債務或股權證券，以滿足未來的現金需求或降低我們的借貸成本。此外，我們可能會不時尋求通過在公開市場上購買現金來回購我們的未償債務。任何此類回購都將取決於多個因素，包括我們的流動性要求、合同限制、總體市場條件以及適用的監管、法律和會計因素。我們是否回購任何債務以及此類回購的規模和時間將由我們自行決定。
儘管根據我們的優先票據的條款，沒有財務維護協議，但根據調整後的槓桿率或固定費用覆蓋率，除其他限制外，未來的某些借款存在限制。這些比率基於財務指標，類似於下文 “非公認會計準則指標對賬” 部分所述的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤，但也對某些事件產生了預期影響，包括收購、協同效應以及設施關閉和裁員等成本削減舉措帶來的節省。在截至2023年3月31日的十二個月中，根據管理票據的契約衡量，我們的非公認會計準則預計調整後的息税折舊攤銷前利潤為14.01億美元，其中包括成本削減計劃預計可節省的6,470萬美元，因此成本削減舉措的影響在計算比率時使用的十二個月期限中得到充分反映。除了這些契約下的限制外，我們的優先擔保信貸額度還包含基於類似財務指標的慣常負面契約。我們認為，截至2023年3月31日，我們遵守了契約和優先擔保信貸額度下的契約。
29
在截至2023年3月31日的三個月中，現金及現金等價物有所減少，這主要是由於用於經營活動的現金為4,610萬美元，為債務回購支付的現金為5,000萬美元，以及 1 440萬美元的資本支出，部分被出售不動產、廠場和設備的收益4 100萬美元所抵消。出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為康普NEXT一部分關閉的國際製造設施有關。截至2023年3月31日，我們約有61％的現金和現金等價物存放在美國境外。
在截至2023年3月31日的三個月中，不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分，營運資金有所增加，這主要是由於我們的2022年可變激勵性薪酬和利息支付的支付減少了流動負債，以及時機導致應付賬款減少。與2023年第一季度相比，2022年第四季度淨銷售額增加，應收賬款減少抵消了這些影響。在截至2023年3月31日的三個月中，我們根據客户贊助的供應商融資協議出售了應收賬款。截至2023年3月31日，這對營運資金產生了約4200萬美元的影響，不包括現金和現金等價物以及長期債務的當前部分。根據這些協議，我們可以向銀行出售某些應收賬款，我們對出售的應收賬款不保留任何權益，也不承擔任何服務責任。在截至2023年3月31日的三個月中，總市值的淨減少反映了該期間的淨虧損。
現金流概述
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
（百萬美元） |
|
|||||||||||||
用於經營活動的淨現金 |
|
$ |
(46.1 |
) |
|
$ |
(14.6 |
) |
|
$ |
(31.5 |
) |
|
|
215.8 |
% |
投資活動產生的（用於）的淨現金 |
|
|
35.9 |
|
|
|
(16.0 |
) |
|
|
51.9 |
|
|
NM |
|
|
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(61.1 |
) |
|
|
(17.2 |
) |
|
|
(43.9 |
) |
|
|
255.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營活動
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
(139.9 |
) |
為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
164.1 |
|
|
|
180.2 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
13.5 |
|
|
|
16.5 |
|
遞延所得税 |
|
|
(30.0 |
) |
|
|
2.3 |
|
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
175.3 |
|
|
|
(60.5 |
) |
庫存 |
|
|
(31.9 |
) |
|
|
(73.7 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
10.2 |
|
|
|
29.6 |
|
應付賬款和其他負債 |
|
|
(318.3 |
) |
|
|
23.5 |
|
其他 |
|
|
(32.4 |
) |
|
|
7.4 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
$ |
(46.1 |
) |
|
$ |
(14.6 |
) |
在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金與去年同期相比有所增加，這主要是由於某些可變激勵性薪酬的時間從2022年第二季度轉移到2023年第一季度，付款時機導致應付賬款減少以及利息支出支付增加，但淨銷售時機導致的應收賬款增加，部分抵消了淨銷售時機導致的應收賬款增加。
30
投資活動
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
不動產、廠房和設備的增加 |
|
$ |
(14.4 |
) |
|
$ |
(27.4 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
41.0 |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
9.3 |
|
|
|
11.4 |
|
投資活動產生的（用於）的淨現金 |
|
$ |
35.9 |
|
|
$ |
(16.0 |
) |
在截至2023年3月31日的三個月中，增長 在 與去年同期相比，投資活動產生的現金主要由出售不動產、廠房和設備的收益4,100萬美元和出售某些非金融資產的930萬美元收益驅動，但部分被資本支出的減少所抵消。本期出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為康普NEXT一部分關閉的國際製造設施有關。去年同期用於投資活動的現金受到與出售權益法投資相關的690萬美元收益和450萬美元權益法投資回報的有利影響。
融資活動
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
償還了長期債務 |
|
$ |
(8.0 |
) |
|
$ |
(93.0 |
) |
長期債務回購 |
|
|
(50.0 |
) |
|
|
— |
|
長期債務收益 |
|
|
— |
|
|
|
85.0 |
|
根據股權補償計劃發行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
|
|
(5.0 |
) |
|
|
(10.6 |
) |
其他 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.3 |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
$ |
(61.1 |
) |
|
$ |
(17.2 |
) |
在截至2023年3月31日的三個月中，我們回購了2027年到期的8.25％優先票據的本金總額為4,740萬美元，2028年到期的7.125％優先票據的本金總額為310萬美元，以及2025年到期的6.00％優先票據的本金總額為700萬美元，支付的現金對價總額為5,000萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們還為2026年定期貸款支付了800萬美元的季度預定攤還款。在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有在基於優先擔保資產的循環信貸額度（循環信貸額度）下借款。截至2023年3月31日，我們在循環信貸額度下沒有未償還的借款，剩餘的可用額度為9.073億美元，這反映了借款基礎的最大容量為100.00萬美元，減去了循環信貸額度下籤發的9,270萬美元的信用證。
在截至2022年3月31日的三個月中，我們在循環信貸額度下借款並償還了8500萬美元。在截至2022年3月31日的三個月中，我們還為2026年定期貸款支付了800萬美元的季度預定攤還款。
在截至2023年3月31日的三個月中，員工交出了我們的普通股，以滿足他們對既得限制性股票單位和績效股票單位的預扣税要求，這使現金流從去年同期的1,060萬美元減少了500萬美元。
31
非公認會計準則指標的對賬
我們認為，提出某些非公認會計準則財務指標可以增強投資者對我們財務業績的理解。我們還認為，這些財務指標排除了我們認為不代表我們核心業務的某些項目，有助於評估我們各個時期的經營業績。我們還將其中某些財務指標用於業務規劃目的和衡量我們相對於競爭對手的業績。
我們認為，投資者通常使用這些財務指標來評估我們和競爭對手的業績。但是，我們對 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 一詞的使用可能與我們行業中的其他人有所不同。這些財務指標不應被視為營業收入（虧損）、淨收益（虧損）或根據美國公認會計原則（作為衡量經營業績、運營現金流或流動性的任何其他績效指標）的替代品。
我們還認為，公佈截至2023年3月31日的十二個月的非公認會計準則業績為評估我們最近的業績提供了額外的工具。此類金額未經審計，是通過從截至2022年12月31日的年度數據中減去截至2022年3月31日的三個月的數據，然後將截至2023年3月31日的三個月的數據相加得出的。
儘管根據我們的優先票據的條款，沒有財務維護協議，但根據調整後的槓桿率或固定費用覆蓋率，除其他限制外，未來的某些借款存在限制。這些比率基於與本節所述的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤相似的財務指標，但也對某些事件產生了預期影響，包括收購以及通過關閉設施和裁員等成本削減舉措節省的費用。
合併
|
|
三個月 |
|
|
年 |
|
|
十二個月 |
|
|||||||
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||||||||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
(139.9 |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(1,143.6 |
) |
所得税支出（福利） |
|
|
(7.8 |
) |
|
|
30.9 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(51.8 |
) |
利息收入 |
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
利息支出 |
|
|
165.1 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
617.5 |
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
(5.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(5.6 |
) |
營業收入（虧損） |
|
|
152.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
(713.8 |
) |
|
|
(588.1 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
126.4 |
|
|
|
140.7 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
528.7 |
|
重組成本（信貸），淨額 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
12.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
46.7 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
13.5 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
58.1 |
|
資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
1,119.6 |
|
交易、轉型和整合成本 (1) |
|
|
2.6 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
25.2 |
|
收購會計調整 (2) |
|
|
0.8 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
6.1 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
16.3 |
|
俄羅斯應收賬款準備金（回收） |
|
|
— |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.7 |
) |
折舊 |
|
|
31.3 |
|
|
|
33.0 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
125.5 |
|
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
312.0 |
|
|
$ |
253.3 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,335.4 |
|
32
分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤作為績效衡量標準載於此處所含未經審計的簡明合併財務報表附註的附註7。下面，我們將每個分部的調整後息税折舊攤銷前利潤與該分部的營業收入（虧損）分別進行核對，以補充該腳註中分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額與合併營業收入（虧損）的對賬。
連接和電纜解決方案部門
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
營業收入 |
|
$ |
124.0 |
|
|
$ |
37.3 |
|
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
18.9 |
|
|
|
29.4 |
|
重組成本（信貸），淨額 |
|
|
(14.9 |
) |
|
|
2.9 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
4.0 |
|
|
|
4.0 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
4.4 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
— |
|
|
|
1.6 |
|
俄羅斯應收賬款準備金 |
|
|
— |
|
|
|
4.9 |
|
折舊 |
|
|
15.4 |
|
|
|
14.0 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
147.7 |
|
|
$ |
98.6 |
|
户外無線網絡板塊
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
營業收入 |
|
$ |
49.2 |
|
|
$ |
52.9 |
|
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
5.5 |
|
|
|
8.1 |
|
重組成本，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
2.2 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.6 |
|
|
|
1.9 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
1.8 |
|
俄羅斯應收賬款準備金 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
折舊 |
|
|
3.2 |
|
|
|
3.8 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
59.5 |
|
|
$ |
71.0 |
|
網絡智能蜂窩和安全解決方案細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
營業虧損 |
|
$ |
34.9 |
|
|
$ |
(43.0 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
14.3 |
|
|
|
15.5 |
|
重組成本，淨額 |
|
|
1.9 |
|
|
|
3.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.6 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
1.2 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.6 |
|
俄羅斯應收賬款準備金 |
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
折舊 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.4 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
58.0 |
|
|
$ |
(13.8 |
) |
33
接入網絡解決方案部門
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
營業虧損 |
|
$ |
(21.9 |
) |
|
$ |
(6.6 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
61.7 |
|
|
|
61.7 |
|
重組成本，淨額 |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
3.1 |
|
|
|
4.2 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
5.5 |
|
收購會計調整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
折舊 |
|
|
5.7 |
|
|
|
6.0 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
50.1 |
|
|
$ |
74.2 |
|
家庭網絡細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（單位：百萬） |
|
|||||
營業虧損 |
|
$ |
(33.7 |
) |
|
$ |
(13.8 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
26.0 |
|
|
|
26.0 |
|
重組成本，淨額 |
|
|
7.5 |
|
|
|
0.8 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.7 |
|
|
|
2.9 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
2.4 |
|
|
|
2.6 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
折舊 |
|
|
3.6 |
|
|
|
4.8 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
(3.3 |
) |
|
$ |
23.3 |
|
注意：由於四捨五入，各部分的總和可能不等於總數。
34
前瞻性的NG 語句
本10-Q表季度報告或我們或代表我們作出的任何其他口頭或書面陳述可能包括前瞻性陳述，這些陳述反映了我們目前對未來事件和財務業績的看法。在每種情況下，這些陳述都可能基於管理層當前的信念和期望以及管理層做出的假設和目前可用的信息，討論有關未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、目標、意圖或預期。這些前瞻性陳述通常通過使用 “意圖”、“目標”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“潛力”、“預期”、“應該”、“可能”、“設計用於”、“可預見的未來”、“相信”、“思考”、“預期”、“展望”、“目標”、“指導” 等術語和短語來識別，儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類條款。這份指示性術語和短語清單無意包羅萬象。
這些前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響，其中許多是我們無法控制的，包括但不限於我們對客户在數據、通信和娛樂設備上的資本支出的依賴，這可能會受到區域或全球經濟衰退等因素的負面影響；高於正常水平的潛在影響；銷售集中在有限數量的客户和渠道合作伙伴身上；與我們通過渠道合作伙伴進行銷售相關的風險；監管變更我們和客户的運營環境；技術變化；行業競爭以及通過產品創新、引進和營銷留住客户的能力；關鍵原材料、部件和大宗商品的成本和可用性的變化以及對客户定價和向客户交付產品的時間的潛在影響；與我們提高產品和服務價格的能力相關的風險；與我們在某些原材料和部件上依賴有限數量的關鍵供應商相關的風險；與成功執行CommScope NEXT相關的風險；在調整我們的全球製造設施或合同製造商的全球製造設施之間的全球製造能力和能力方面可能遇到的困難，這可能會影響我們滿足客户對產品需求的能力；未來可能的重組行動；我們的製造業務，包括我們所依賴的合同製造商，遇到產能、生產、質量、財務或其他困難從而難以滿足客户需求的風險；重大風險債務和限制性債務契約；我們承擔額外債務和提高利率的能力；我們創造現金以償還債務的能力；業務或產品線的潛在分離、剝離或終止，包括分離時機、實現預期收益和業務潛在中斷方面的不確定性；我們整合和充分實現先前或未來資產剝離、收購或股權投資的預期收益的能力; 可能的未來固定或無形資產（包括商譽）的減值費用；我們吸引和留住合格關鍵員工的能力；勞工動盪；產品質量或性能問題，包括與我們的供應商或合同製造商相關的問題以及相關的保修索賠；我們維護有效的管理信息技術系統和成功實施重大系統舉措的能力；網絡安全事件，包括數據安全漏洞、勒索軟件或計算機病毒；開放標準的使用；的長期影響氣候變化；使我們面臨經濟風險的重大國際行動，例如外匯匯率和通貨膨脹的波動，以及政治和其他風險，包括戰爭、地區衝突和恐怖主義的影響；我們遵守全球政府反腐敗法律和法規的能力；全球進出口管制和制裁對我們供應鏈和在國際市場上競爭能力的影響；美國影響貿易的法律和政策變化，包括風險和不確定性與關税或潛在的貿易戰以及可能影響我們產品的法律和政策的潛在變化有關；保護或捍衞知識產權的成本；遵守國內外社會和環境法律的成本和挑戰；我們參與或可能參與的訴訟和類似監管程序的影響，包括此類訴訟的成本；疾病疫情和流行病（如 COVID-19）對我們的業務（包括員工、場地、運營）的範圍、持續時間和影響，客户，供應鏈物流和全球經濟；我們的股價波動；所得税税率的變化和收回作為遞延所得税資產記錄的金額的能力；以及我們無法控制的其他因素。我們的2022年10-K表年度報告中更詳細地討論了這些因素和其他因素，並可能會在我們的年度報告、季度報告、當前報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新。儘管根據目前可用的信息和合理的假設，本10-Q表季度報告中包含的信息代表了截至本報告發布之日我們的最佳判斷，但我們無法保證預期會得到實現或任何偏差不會很大。鑑於這些不確定性，我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有要求，否則我們不承擔任何責任或義務更新這些信息以反映本報告發布之日之後的事態發展或獲得的信息。
第 3 項。關於市場的定量和定性披露不冒險
2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的先前在我們的2022年年度報告第7A項下報告的利率風險、大宗商品價格風險或外幣匯率風險信息沒有重大變化。
35
第 4 項。控制和程序是的
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
有關討論公司控制和程序有效性的更多信息，請參閲我們的2022年年度報告。在截至2023年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
36
第二部分 — 其他信息
第 1 項。合法L 訴訟程序
公司是某些知識產權索賠的當事方，還會定期收到通知，聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權。這些索賠和主張，無論是直接針對公司還是針對其客户，都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費，停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護並賠償與向此類客户出售產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定，對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定，要麼按估計範圍的最低金額估計。通過和解或審判產生的實際損失可能是重大損失，可能與公司的估計有很大差異。公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。意外收益（如果有）在實現時即予以確認。
在正常業務過程中，公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為，最終處置後，這些其他懸而未決的法律問題都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外，公司受有關危險材料的使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。遵守現行法律和法規沒有對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，預計也不會產生重大不利影響。
第 1A 項。R風險因素
公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流受到各種風險的影響，這些風險可能導致實際業績與最近的業績或預期的未來業績有所不同。我們在2022年年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未經註冊的 EQU 銷售城市證券和收益的使用
未註冊證券的近期銷售情況：
沒有。
發行人購買股權證券：
下表彙總了截至2023年3月31日的三個月的股票購買活動：
時期 |
|
總數 |
|
|
平均值 |
|
|
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
|
|
根據計劃或計劃可能購買的最大股票價值 |
|
||||
2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日 |
|
|
7,646 |
|
|
$ |
7.55 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日 |
|
|
31,666 |
|
|
$ |
8.59 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日 |
|
|
661,354 |
|
|
$ |
7.10 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
總計 |
|
|
700,666 |
|
|
$ |
7.17 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(1) 預扣購買的股份是為了履行與該期間歸屬的限制性股票單位和績效股份單位相關的預扣税義務。
第 3 項。默認N 高級證券
沒有。
第 4 項。我的 SA罪犯披露
不適用。
第 5 項。其他R 信息
沒有。
37
第 6 項。 展品
3.1* |
經修訂和重述的康普控股公司註冊證書（參照2013年11月7日向美國證券交易委員會提交的註冊人10-Q表格（文件編號001-36146）附錄3.1註冊成立）。 |
3.2* |
康普控股公司經修訂和重述的公司註冊證書修正證書（參照註冊人於2021年5月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明（文件編號333-256539）的附錄3.2註冊成立）。 |
10.1** |
康普控股公司年度激勵計劃，經修訂和重申，2023 年 2 月 21 日。 |
31.1 ** |
根據第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 |
31.2 ** |
根據細則13a-14 (a) 對首席財務官進行認證。 |
32.1 ** |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證（根據S-K法規第601 (b) (32) (ii) 項提供）。 |
101.INS |
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
內聯 XBRL 架構文檔，隨函提供。 |
101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
104 |
封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。 |
* |
先前已提交。 |
** |
隨函提交。 |
38
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
|
康普控股公司 |
|
|
2023年5月3日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凱爾·D·洛倫岑 |
|
執行副總裁兼首席財務官 |
|
（首席財務官和經正式授權的官員） |
|
|
|
|
39