關鍵指標

1. 我們通過以下方法計算 LTM 淨留存率：將截至過去十二個月期間（“LTM 期間”）開始的前十二個月期間（“前 12 個月期間”）的客户總收入減去賬單減少或客户流失導致的收入萎縮，再加上 LTM 期間相同客户賬單增加所導致的收入增長，再除以前 12 個月期間的總收入。我們認為 LTM 淨留存率是補充性的，因為它消除了基於使用量的商業模式中固有的某些波動性。

2. 我們計算基於美元的淨擴張率，方法是將給定時段內截至給定時段（“當前” 期間）最後一天仍是客户的收入除以一年前同期（“基準” 期間）來自相同客户的收入。本期包含的收入不包括來自 (i) 在基準期結束後流失的客户和 (ii) 在基準期結束後簽訂客户協議的新客户的收入。

3.根據我們的新方法，我們的客户數量是根據與我們有良好計費關係的獨立可識別運營實體的數量計算得出的，我們在本季度確認了這些運營實體的收入。根據我們之前的方法，我們的客户數量是根據與我們有良好賬單關係的獨立可識別運營實體的數量計算得出的，我們在本季度的最後一個月確認了這些運營實體的收入。根據我們的新方法，我們的企業客户被定義為當季度年化收入超過100,000美元的客户。這是通過將該季度內每位客户的收入乘以四計算得出的。根據我們之前的方法，我們的企業客户被定義為在過去 12 個月內收入超過 100,000 美元的客户。根據我們之前的方法，第一季度我們的客户總數為3,001個，比2022年第四季度增加43個；第一季度有514個是企業客户，比2022年第四季度增加了21個。

4. 有關非公認會計準則財務指標與相應的GAAP指標的對賬，請參閲本信末尾的對賬表。

5.假設2023年第二季度加權平均已發行基本股為1.276億股，2023年全年為1.283億股。

6.Non-GAAP 每股淨虧損計算方法為 non-GAAP 淨虧損除以 2023 年的加權平均基本股。

7. 根據我們的新方法，我們的平均企業客户支出是通過將本期現有企業客户貢獻的本季度年化收入除以本期企業客户數量計算得出的。根據我們之前的方法，我們的平均企業客户支出是通過將截至本期現有企業客户貢獻的過去 12 個月收入總和除以截至本期的企業客户數量計算得出的。根據我們之前的方法，第一季度我們的企業客户平均支出為77.8萬美元，同比下降1％。

8.淨留存率衡量該期間最後一個月（“當前” 期間月份）現有客户的月收入與上一年同期最後一個月（“上一期間” 月份）相比的淨變化。當月包含的收入包括（i）賬單減少或客户流失導致的收入萎縮以及（ii）賬單增加導致的收入增長，但不包括來自新客户的收入。我們通過將當月的收入除以上一期間當月的收入來計算淨留存率。

9. 年收入保留率的計算方法是從 100% 中減去我們所有流失客户的年收入流失率的商數除以我們在同一日曆年的年收入。我們的 “年收入流失率” 的計算方法是將終止與我們合同的客户（“流失的客户”）的最後一個整月的收入乘以同一日曆年度的剩餘月數。

前瞻性陳述

本投資者補充文件包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，涉及我們和我們的行業，涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述通常與未來事件或Fastly未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“將來”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“構想”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“會” 等詞語或否定詞與 Fastly 的期望、目標、戰略、優先事項、計劃、預測或意圖相關的詞語或其他類似術語或表達。本投資者補充文件中的前瞻性陳述包括但不限於有關Fastly未來財務和經營業績的陳述，包括其前景和指導；Fastly合作伙伴計劃的增長和成功；以及Fastly的戰略、產品和業務計劃。Fastly對這些問題的預期和信念可能無法實現，未來時期的實際業績受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期的結果存在重大差異。這些風險包括：Fastly 無法吸引和留住客户；Fastly 的現有客户和合作夥伴無法維持或增加 Fastly 平臺的使用率；Fastly 的平臺和產品功能未達到預期，包括由於缺陷、中斷、安全漏洞、性能延遲或其他類似問題；Fastly 無法適應不斷變化的市場和客户需求以及快速的技術變革；Fastly 無法遵守修改後的或新的要求行業標準、法律法規；Fastly 是無法產生足夠的收入來實現或維持盈利；Fastly的運營歷史有限，難以評估其前景和未來的經營業績；Fastly無法有效管理其增長；Fastly無法有效競爭。本投資者補充文件中包含的前瞻性陳述還受到其他風險和不確定性的影響，包括Fastly截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和Fastly截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告以及我們可能不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告中更全面描述的風險和不確定性。本投資者補充文件中的前瞻性陳述基於截至本文發佈之日Fastly可獲得的信息，除非法律要求，否則Fastly不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

非公認會計準則財務指標

為了補充根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制和列報的簡明合併財務報表，公司使用以下非公認會計準則衡量財務業績：Non-GAAP 毛利、non-GAAP 營業虧損、non-GAAP 淨虧損、non-GAAP 基本和攤薄後每股普通股淨虧損、non-GAAP 研發、non-GAAP 銷售和營銷、GAAP 一般和行政、自由現金流和調整後的息税折舊攤銷前利潤。這些額外財務信息的列報不應與根據公認會計原則編制和列報的財務信息分開考慮，也不得取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。這些非公認會計準則指標存在侷限性，因為它們不能反映根據公認會計原則確定的與我們的經營業績相關的所有金額。此外，這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。這些非公認會計準則指標只能用於結合相應的公認會計原則指標來評估我們的經營業績。管理層通過將這些非公認會計準則財務指標與我們的財報中最具可比性的GAAP財務指標進行協調來彌補這些限制。

Non-GAAP 毛利、non-GAAP 毛利率、non-GAAP 營業虧損、non-GAAP 淨虧損和每股普通股基本和攤薄淨虧損、non-GAAP 研發、Non-GAAP 銷售和營銷以及非公認會計準則一般和行政管理與 GAAP 的不同之處在於，它們不包括股票薪酬支出、收購無形資產攤銷、收購相關費用、高管過渡成本、債務清償的淨收益和攤銷債務折扣和發行成本的化。

調整後的息税折舊攤銷前利潤：不包括股票薪酬支出、折舊和其他攤銷費用、收購無形資產的攤銷、收購相關費用、高管過渡成本、利息收入、利息支出，包括債務折扣和發行成本的攤銷、清償債務的淨收益、其他收入（支出）、淨税和所得税。

收購相關費用：包括與持續運營無關的收購相關費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為這些費用可能無法反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

收購的無形資產的攤銷：由非現金費用組成，這些費用可能會受到資產購買和收購的時間和規模的影響。管理層在評估其持續的非公認會計準則業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其經營業績，因為這些費用是非現金支出，可能會受到資產購買和收購的時間和規模的影響，可能無法反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

債務折扣和發行成本的攤銷：主要包括與我們的債務相關的攤銷費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。這些已包含在我們的總利息支出中。

資本支出：包括用於購買不動產和設備的現金、扣除出售不動產和設備的收益、資本化內部使用軟件和融資租賃債務的付款，如我們的現金流量表所示。

折舊和其他攤銷費用：包括可能受資產購買時間和規模影響的非現金費用。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其經營業績，因為這些費用是非現金支出，可能會受到資產購買的時間和規模的影響，可能無法反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

高管過渡成本：包括因高管就業狀況變化而確認的一次性現金和非現金費用。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

自由現金流：計算方法為用於經營活動的淨現金減去不動產和設備購買、出售財產和設備所得收益、融資租賃負債的本金付款、資本化內部使用軟件成本和與資本支出相關的預付款。管理層在公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬中特別確定了調整項目。管理層認為，非公認會計準則自由現金流是一種盈利能力和流動性指標，可為管理層和投資者提供有關該業務產生的現金金額的有用信息，這些現金可能用於投資Fastly的業務和加強其資產負債表，但它無意代表可用於全權支出的剩餘現金流。非公認會計準則自由現金流的列報也不意味着要單獨考慮，也不能將其作為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案。

所得税：主要由確認的與州和外國所得税相關的費用組成。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤業績時會考慮其經營業績，但不進行此項活動，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

利息支出：主要包括與我們的債務工具相關的利息支出，包括債務折扣的攤銷和發行成本。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

利息收入：主要由與我們的有價證券相關的利息收入組成。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

債務清償淨收益：與部分回購我們未償可轉換債務的淨收益有關。管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

其他收入（支出），淨額：主要由外幣交易收益和虧損組成。管理層在評估其持續調整後的息税折舊攤銷前利潤業績時會考慮其經營業績，但不進行此項活動，因為管理層認為這並不能反映我們的核心業務、持續的經營業績或未來前景。

股票薪酬支出：包括我們的股權激勵計劃下的股票期權、限制性股票單位、績效獎勵、限制性股票獎勵和員工股票購買計劃（“ESPP”）的費用。儘管股票薪酬是公司的一項支出，被視為一種薪酬形式，但管理層在評估其持續的非公認會計準則淨虧損表現和調整後的息税折舊攤銷前利潤表現時會考慮其不進行此類活動的經營業績，這主要是因為管理層認為這是一項非現金支出，不能反映我們的核心業務、持續經營業績或未來前景。此外，某些股票工具的價值是使用包含我們無法控制的變量（例如市場波動率）的公式確定的。

管理層認為，這些非公認會計準則財務指標和調整後的息税折舊攤銷前利潤對我們的管理層和投資者來説是有用的指標，因為它們可以更好地瞭解我們核心業務的長期業績，便於比較我們多個時期的經營業績以及與同行公司的經營業績，再加上相應的公認會計準則財務指標和我們的對賬，可以增強投資者對我們當前財務業績的總體理解。

在下面的財務表中，公司提供了最具可比性的GAAP財務指標與本投資者補充文件中使用的歷史非公認會計準則財務指標的對賬情況。

合併運營報表—季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

__________

(1) 包括股票薪酬支出，如下所示：

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬——季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬——季度（續）

（未經審計，以千計，每股金額除外）

非公認會計準則合併運營報表——季度

（未經審計，以千計，每股金額除外）

(1) 不包括股票薪酬。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(2) 不包括收購的無形資產的攤銷。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(3) 不包括與收購相關的費用和其他費用。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(4) 不包括債務折扣和發行成本的攤銷。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(5) 不包括清償債務的淨收益。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(6) 不包括與收購相關的税收優惠。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

(7) 不包括高管過渡成本。參見 GAAP 與非 GAAP 對賬。

合併資產負債表-季度

（未經審計，以千計）

合併現金流量表—季度

（未經審計，以千計）

__________

(1) 2022年第一季度和2022年第二季度披露的金額已從我們之前的投資者補充文件中披露的金額進行了修訂，以匹配適用的10-Q表季度報告中報告的金額。

自由現金流

（以千計，未經審計）

__________

(1) 資本支出定義為用於購買不動產和設備的現金，扣除出售不動產和設備的收益，以及資本化的內部使用軟件和融資租賃債務付款，如我們的現金流量表所示。

(2) 如我們的現金流量表所示。在截至2023年3月31日的三個月中，我們收到了140萬美元的資本設備，這些設備是在本季度之前預付的。