gte-20230331
000127344112/312023Q1假的00012734412023-01-012023-03-3100012734412023-04-26xbrli: 股票iso421:USD00012734412022-01-012022-03-31iso421:USDxbrli: 股票00012734412023-03-3100012734412022-12-3100012734412021-12-3100012734412022-03-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001273441美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001273441US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2022-12-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2021-12-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2023-01-012023-03-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2023-03-310001273441US-GAAP：美國財政股成員2022-03-310001273441US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001273441US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001273441US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001273441US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001273441US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001273441GTE: Provedoil and Gas Properties 會員2023-03-310001273441GTE: Provedoil and Gas Properties 會員2022-12-310001273441GTE：未經批准的石油和天然氣地產會員2023-03-310001273441GTE：未經批准的石油和天然氣地產會員2022-12-310001273441US-GAAP：石油和天然氣地產成員2023-03-310001273441US-GAAP：石油和天然氣地產成員2022-12-310001273441US-GAAP：不動產、廠房和設備其他類型成員2023-03-310001273441US-GAAP：不動產、廠房和設備其他類型成員2022-12-310001273441SRT：原油和每桶液化天然氣2023-01-012023-03-31iso421:USDutr: bbl0001273441SRT：原油和每桶液化天然氣2022-01-012022-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員2023-03-31xbrli: pure0001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員2022-12-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員2022-12-310001273441美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員GTE: 隨時可用的會員2023-03-310001273441美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員GTE：附加選項會員2023-03-310001273441GTE：紐約聯邦儲備銀行成員的無風險利率美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-03-310001273441GTE：紐約聯邦儲備銀行成員的無風險利率美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最低成員2023-01-012023-03-310001273441美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：情景計劃成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員2023-01-012023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員美國公認會計準則：應付賬款會員2023-01-012023-03-310001273441GTE: 2022 計劃會員SRT: 最大成員2023-03-310001273441SRT: 最大成員2022-08-220001273441SRT: 最大成員2023-03-310001273441GTE: 2022 計劃會員2023-01-012023-03-310001273441GTE: 2022 計劃會員2022-01-012022-03-310001273441GTE: Performance ShareUnits會員2022-12-310001273441GTE: 延期共享單位會員2022-12-310001273441GTE: Performance ShareUnits會員2023-01-012023-03-310001273441GTE: 延期共享單位會員2023-01-012023-03-310001273441GTE: Performance ShareUnits會員2023-03-310001273441GTE: 延期共享單位會員2023-03-310001273441GTE: Performance ShareUnits會員GTE: vested on 2021 年 12 月 31 日會員2023-01-012023-03-310001273441GTE: vested on 2020 年 12 月 31 日會員GTE: Performance ShareUnits會員2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員2023-01-012023-03-310001273441US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員2022-01-012022-03-310001273441國家：coGTE: customer1 會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-01-012023-03-310001273441國家：coGTE: customer1 會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-01-012022-03-310001273441國家：coUS-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入GTE: customer2 會員2022-01-012022-03-310001273441國家：co2023-01-012023-03-310001273441國家：co2022-01-012022-03-310001273441US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441GTE: 延期共享單位會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441GTE: 延期共享單位會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441US-GAAP：公允價值輸入二級會員GTE: Performance ShareUnits會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441US-GAAP：公允價值輸入二級會員GTE: Performance ShareUnits會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001273441US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員2023-03-310001273441US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：非指定成員2023-03-310001273441美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值計量常任成員GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期會員US-GAAP：非指定成員2023-03-31


美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q

（Mark One）

☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在已結束的季度期間 2023年3月31日

要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從 __________ 到 __________ 的過渡期
 
委員會檔案編號 001-34018
 
GRAN TIERRA ENERGY
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
 
特拉華98-0479924
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
東南中心街 500 號
卡爾加里，阿爾伯塔加拿大T2G 1A6
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(403) 265-3221
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.001美元獲得
紐約證券交易所美國分所
多倫多證券交易所
倫敦證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的 ☒沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的   ☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中對大型加速申報人、加速申報公司、小型申報公司和新興成長型公司的定義。
大型加速過濾器☐加速過濾器☒
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
 
如果是新興成長型公司，請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ☒

2023 年 4 月 26 日 368,904,496 已發行註冊人的普通股，面值為0.001美元。




Gran Tierra Energy

10-Q 表季度報告

截至2023年3月31日的季度期

目錄
 
  頁面
第一部分財務信息 
第 1 項。財務報表
3
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
15
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
32
第 4 項。控制和程序
32
第二部分其他信息
第 1 項。法律訴訟
33
第 1A 項。風險因素
33
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
33
第 6 項。展品
34
簽名
35
1

關於前瞻性陳述的警示性措辭
 
本10-Q表季度報告包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。除本10-Q表季度報告中關於我們的財務狀況、儲備的估計數量和淨現值、業務戰略、未來運營管理計劃和目標、契約合規性、資本支出計劃和資本計劃或支出變化的收益、我們的流動性、冠狀病毒（COVID-19）疫情的影響以及之前的、後面有或以其他方式包含 “相信”、“預期” 等詞語的陳述以外的所有陳述” “預測，”“意圖”、“估計”、“項目”、“目標”、“目標”、“計劃”、“預算”、“目標”、“可以”、“應該” 或這些表達方式的類似表達或變體均為前瞻性陳述。我們無法保證前瞻性陳述所依據的假設會被證明是正確的，也無法保證即使正確，幹預情況也不會導致實際結果與預期不同。由於前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，因此實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。有許多風險、不確定性和其他重要因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異，包括但不限於我們的業務位於南美，遊擊隊活動、罷工、當地封鎖或抗議活動可能會出現意想不到的問題；可能會出現影響我們產品的生產、運輸或銷售的技術困難和運營困難；當地運營的其他中斷；全球健康事件（包括持續的 COVID-19 疫情）);全球和區域的需求、供應、價格、差異或其他影響石油和天然氣的市場條件的變化，包括通貨膨脹以及全球健康危機、俄羅斯入侵烏克蘭、徵收或取消原油產量配額或歐佩克可能實施的其他行動，例如其最近減產的決定和其他生產國以及由此產生的公司或第三方為應對此類變化而採取的行動；大宗商品價格的變化，包括波動性或減少這些相對於歷史或未來預期水平的價格；當前全球經濟和信貸狀況對油價和石油消費的影響可能超過我們目前的預期，這可能會導致我們的戰略和資本支出計劃進一步改變；石油和天然氣的價格和市場是不可預測和波動的；套期保值的影響；任何特定領域生產能力的準確性；地理、政治和天氣條件可能影響我們產品的生產、運輸或銷售；我們的執行能力它的制定商業計劃並實現當前舉措的預期收益；開發現有財產可能出現意想不到的延誤和困難的風險；在經濟可行的基礎上更換儲量和生產以及開發和管理儲量的能力；測試和生產結果以及地震數據、定價和成本估算（包括大宗商品定價和匯率）的準確性；計劃勘探活動的風險狀況；向下鑽探的影響；洪水和多階段的影響裂縫刺激作業；交付中斷的程度和影響、設備性能和成本；第三方的行動；我們運營活動及時獲得監管機構或其他必要批准；勘探性鑽探未能形成商用油井；由於鑽探設備和人員有限而導致的意外延遲；普通股或債券交易價格的波動或下跌；我們無法獲得包括政府税收在內的政府計劃的預期收益的風險退款；我們獲得新信貸協議、遵守其信貸協議和契約中的財務契約以及根據任何信貸協議進行借款的能力；以及本10-Q表季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 和我們的2022年10-K表年度報告（“2022年10-K表年度報告”）第一部分第1A項 “風險因素” 以及我們向其提交的其他文件中列出的因素證券交易委員會（“SEC”）。當前全球經濟和石油和天然氣行業的波動性是前所未有的，這使得預測前瞻性陳述的準確性變得更加困難。此處包含的信息自向美國證券交易委員會提交本10-Q表季度報告之日起提供，除非聯邦證券法另有要求，否則我們不承擔任何義務或承諾公開發布本10-Q表季度報告中包含的任何更新或修訂或撤回本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性陳述，以反映我們對此的預期的任何變化或任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。

石油和天然氣術語表
 
在本文檔中，下面列出的縮寫具有以下含義：
 
bbl桶
BOPD每天一桶石油
附近扣除版税後的淨額
 
銷量代表經庫存變化調整後的NAR產量。據報道，我們的石油和天然氣儲量為NAR。除非特別註明為 “特許權使用費前的營運權產量”，否則我們的產量也被列為NAR。


2

第一部分-財務信息

第 1 項。 財務報表
 
Gran Tierra Energy
簡明合併運營報表（未經審計）
（千美元，股票和每股金額除外）
截至3月31日的三個月
 20232022
石油銷售（注6）
$144,190 $174,569 
 
費用
正在運營41,369 34,935 
運輸3,066 2,834 
損耗、折舊和增加（注3）
51,721 40,963 
庫存減值475 — 
一般和行政（注9）
12,696 12,336 
外匯損失（收益）1,702 (3,725)
衍生工具損失（注9）
— 21,439 
回購優先票據的收益（注4）
(1,090)— 
利息支出（注4）
11,836 12,128 
 121,775 120,910 
利息收入768 — 
所得税前收入 23,183 53,659 
所得税支出
當前（註釋 7）
17,606 20,827 
已延期（注7）
15,277 18,713 
32,883 39,540 
淨收入和綜合（虧損）收入$(9,700)$14,119 
每股淨（虧損）收益
基本和稀釋$(0.03)$0.04 
加權平均流通股數-基本（注5）
344,513,998 367,386,664 
已發行加權平均股數-攤薄（注5）
344,513,998 372,375,245 

（見簡明合併財務報表附註）
3

Gran Tierra Energy
簡明合併資產負債表（未經審計）
（千美元，股票和每股金額除外）
 截至2023年3月31日截至2022年12月31日
資產  
流動資產  
現金及現金等價物（附註 10）
$105,684 $126,873 
限制性現金及現金等價物（附註 10）
1,142 1,142 
應收賬款13,596 10,706 
庫存20,075 20,192 
應收税款113 54 
其他流動資產（附註9）
11,681 9,620 
流動資產總額152,291 168,587 
石油和天然氣特性  
證明瞭1,036,350 1,000,424 
未經證實63,454 74,471 
石油和天然氣的總資產1,099,804 1,074,895 
其他資本資產25,319 26,007 
不動產、廠房和設備共計（注3）
1,125,123 1,100,902 
其他長期資產  
遞延所得税資產 11,806 22,990 
應收税款 31,273 27,796 
其他長期資產（注9）
5,923 15,335 
其他長期資產總額49,002 66,121 
總資產 $1,326,416 $1,335,610 
負債和股東權益  
流動負債  
應付賬款和應計負債$187,598 $167,579 
應付税款 65,202 58,978 
股權補償裁定負債（附註5和9）
8,011 15,082 
流動負債總額260,811 241,639 
長期負債  
長期債務（附註4和9）
581,391 589,593 
遞延所得税負債 5,377 28 
資產報廢義務65,159 63,358 
股權補償裁定負債（附註5和9）
8,592 16,437 
其他長期負債 7,319 6,989 
長期負債總額667,838 676,405 
意外開支（注8）
股東權益  
普通股（注5）(368,898,619已發行， 333,069,042和 346,151,157普通股的已發行股份，面值 $0.001每股，分別截至2023年3月31日和2022年12月31日）
10,272 10,272 
額外的實收資本1,291,973 1,291,354 
國庫股票（注5）
(38,035)(27,317)
赤字(866,443)(856,743)
股東權益總額397,767 417,566 
負債和股東權益總額$1,326,416 $1,335,610 
（見簡明合併財務報表附註）
4

Gran Tierra Energy
簡明合併現金流量表（未經審計）
（千美元）
 截至3月31日的三個月
 20232022
經營活動  
淨（虧損）收入$(9,700)$14,119 
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： 
損耗、折舊和增加 51,721 40,963 
庫存減值 475 — 
遞延所得税支出 15,277 18,713 
股票薪酬支出（注5）
1,500 4,557 
債務發行成本的攤銷（注4）
781 887 
未實現的外匯虧損（收益）514 (4,839)
回購優先票據的收益（注4）(1,090)— 
衍生工具損失 — 21,439 
衍生工具的現金結算— (8,596)
資產退休債務的現金結算 — (5)
非現金租賃費用1,144 411 
租賃付款(606)(344)
經營活動產生的資產和負債的淨變動（附註10）
(10,763)16,520 
經營活動提供的淨現金49,253 103,825 
投資活動  
增加不動產、廠房和設備 (71,062)(41,483)
非現金投資營運資金的變化（附註10）
14,871 (1,803)
用於投資活動的淨現金 (56,191)(43,286)
融資活動  
債務發行成本（注4）
(50)— 
償還債務（注4）
— (27,525)
重新購買優先票據（注4）
(4,225)— 
回購普通股（注5）
(10,718)— 
普通股發行收益，扣除發行成本— 2 
行使股票期權的收益— 980 
租賃付款(1,105)(777)
用於融資活動的淨現金(16,098)(27,320)
現金、現金等價物和限制性現金和現金等價物的外匯損失2,214 478 
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的淨增加（減少）(20,822)33,697 
現金、現金等價物和限制性現金和現金等價物，
期初（注10）
133,358 31,404 
現金、現金等價物和限制性現金和現金等價物，
期末（注10）
$112,536 $65,101 
補充現金流披露（附註10）
  

（見簡明合併財務報表附註）
5

Gran Tierra Energy
簡明合併股東權益表（未經審計）
（千美元）
 
 截至3月31日的三個月
 20232022
股本  
期初餘額$10,272 $10,270 
普通股的發行（注5）
— 2 
期末餘額$10,272 $10,272 
額外的實收資本  
期初餘額$1,291,354 $1,287,582 
行使股票期權— 980 
股票薪酬（注5）
619 600 
期末餘額$1,291,973 $1,289,162 
國庫股
期初餘額$(27,317)$— 
購買庫存股（注5）
(10,718)— 
期末餘額$(38,035)$— 
赤字  
期初餘額$(856,743)$(995,772)
淨（虧損）收入(9,700)14,119 
期末餘額$(866,443)$(981,653)
股東權益總額$397,767 $317,781 

（見簡明合併財務報表附註）

6

Gran Tierra Energy
簡明合併財務報表附註（未經審計）
（除非另有説明，否則以美元表示）
 
1. 業務描述
 
Gran Tierra Energy Inc. 是一家特拉華州公司（“公司” 或 “Gran Tierra”），是一家專注於國際石油和天然氣勘探和生產的上市公司，目前資產位於哥倫比亞和厄瓜多爾。

2. 重要會計政策
 
這些未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則（“GAAP”）編制的。此處提供的信息反映了管理層認為公允列報過渡期業績所必需的所有正常的經常性調整。

年度合併財務報表的附註披露要求提供了未經審計的中期簡明合併財務報表所需的額外披露。因此，這些未經審計的中期簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的合併財務報表一起閲讀，這些報表包含在公司2022年10-K表年度報告中。

公司的重要會計政策在合併財務報表的附註2中進行了描述，該附註2包含在公司的2022年10-K表年度報告中，與這些未經審計的簡明合併財務報表中遵循的政策相同。公司已經評估了截至這些中期未經審計的簡明合併財務報表發佈之日的所有後續事件。

3. 不動產、廠房和設備

（千美元）截至2023年3月31日截至2022年12月31日
石油和天然氣特性  
證明瞭$4,702,991 $4,617,804 
未經證實63,454 74,471 
 4,766,445 4,692,275 
其他(1)
59,180 61,386 
4,825,625 4,753,661 
累計損耗、折舊和減值(3,700,502)(3,652,759)
$1,125,123 $1,100,902 
(1)“其他” 類別包括用於運營和融資租賃的使用權資產，金額為美元38.3百萬，賬面淨值為 $24.0截至2023年3月31日（2022年12月31日）的百萬美元-美元38.9百萬，賬面淨值為 $24.6百萬）。

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司分別沒有上限測試減值虧損。該公司使用了12個月的未加權平均值期限結束日期之前的當月第一天的布倫特原油價格 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日 的 $95.99和 $77.41分別按每桶計算，用於上限測試計算。

7

4. 債務和債務發行成本

該公司截至2023年3月31日和2022年12月31日的債務如下：
（千美元）截至2023年3月31日截至2022年12月31日
長期
6.25% 優先票據，2025 年 2 月到期
$271,909 $279,909 
7.75% 優先票據，2027 年 5 月到期
300,000 300,000 
未攤銷的債務發行成本(11,651)(10,992)
560,258 568,917 
長期租賃義務(1)
21,133 20,676 
債務總額$581,391 $589,593 
(1) 租賃債務的流動部分已包含在公司資產負債表上的應付賬款和應計負債中，總額為美元4.8截至2023年3月31日（2022年12月31日）的百萬美元-美元4.8百萬）。

截至2023年3月31日，該公司向全球大宗商品行業的一家市場貸款機構提供了信貸額度。信貸額度的借款基礎高達美元150百萬，含美元1002023 年 3 月 31 日將提供百萬美元作為初始承諾，可選擇額外支付50經公司和貸款人雙方同意，金額為百萬美元。該信貸額度根據紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率加上信貸利潤率計息 6.00%，經信用調整後的利差為 0.26%。信貸額度下的未提取金額的利息為 2.10根據可用金額，每年百分比。信貸額度由公司在哥倫比亞的資產和經濟權利擔保。它的最終到期日為2024年8月15日，在滿足某些條件後，可以延長至2025年2月18日。信貸額度下提款的可用期將於2023年8月20日到期。截至2023年3月31日和2022年12月31日，信貸額度仍未提取。

根據信貸額度的條款，公司必須遵守以下財務契約：

i.全球覆蓋率至少為 150%，使用截至最終到期日的公司合併未來現金流的淨現值折現值計算得出 10比每個報告期信貸額度的未償金額高出百分比。公司合併未來現金流的淨現值必須基於 80佔現行 ICE 布倫特原油遠期走勢的百分比。

ii。預付費人壽保險比率至少為 150%，使用根據商業合同從生效日到最終到期日交付的商品的估計總價值計算得出 80現行ICE Brent遠期貨區的百分比，經質量和運輸折扣調整後，對未償信貸額度（包括應付給貸款人的利息和所有其他費用）進行了調整。

i.流動性比率，即公司的預計現金來源至少超過預計的現金使用量 1.15每個季度期間的次數包含在一年合併的未來現金流中。未來的現金流代表預測的運營預期現金流量、減去預期的資本支出以及某些其他調整。本契約中使用的商品定價假設必須是 90預計未來現金流佔當前ICE布倫特原油遠期貨的百分比。

高級票據

在截至2023年3月31日的三個月中，公司在公開市場上回購了美元8.0百萬的 6.25% 優先票據，現金對價為美元6.8百萬，其中 $2.6截至2023年3月31日，百萬已包含在公司資產負債表上的應付賬款中。重新購買的結果是 $1.1百萬美元收益，其中包括註銷的遞延融資費0.1百萬。重新購買的 6.25截至2023年3月31日，％優先票據未被取消並由公司作為國債持有。

利息支出

下表列出了隨附的未經審計的中期簡明合併運營報表中確認的利息支出總額：
8

截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
合同利息和其他融資費用$11,055 $11,241 
債務發行成本的攤銷781 887 
$11,836 $12,128 

5. 股本
普通股
2022 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日發行的股票368,898,619 
截至2022年12月31日的已發行股票346,151,157 
庫存股(13,082,115)
截至2023年3月31日的已發行股份333,069,042 
在截至2022年12月31日的年度中，公司通過多倫多證券交易所（“TSX”）的設施和加拿大符合條件的另類交易平臺實施了股票回購計劃（“2022 年計劃”）。根據2022年計劃，公司能夠以現行市場價格購買，最高可達 36,033,969普通股，約為 10截至2022年8月22日，普通股已發行和流通股的百分比。如果 2022 年計劃將於 2023 年 8 月 31 日或更早到期 10已達到最大份額百分比。回購視股票供應情況、現行市場狀況、公司股票的交易價格、公司的財務表現和其他條件而定。

在截至2023年3月31日的三個月中，公司回購了 13,082,115股票的加權平均價格為 $0.82每股（截至2022年3月31日的三個月）- 零）。回購的股票由公司持有並記錄為庫存股。截至2023年3月31日，公司舉行了 35,829,577國庫股票（2022年12月31日- 22,747,462).

股權薪酬獎

下表提供了有關 p 的信息高性能庫存單位 截至2023年3月31日的三個月中，（“PSU”）、遞延股票單位（“DSU”）和股票期權活動：
PSUDSU股票期權
已發行股份單位數量已發行股份單位數量未償還的股票期權數量加權平均行使價/股票期權 ($)
餘額，2022 年 12 月 31 日31,528,233 6,561,859 17,302,860 1.15 
已授予14,614,248 220,124 4,010,289 0.86 
已鍛鍊(15,234,082)— — — 
被沒收(30,448)— (13,799)1.01 
已過期— — (1,267,481)2.47 
餘額，2023 年 3 月 31 日30,877,951 6,781,983 20,031,869 1.01 

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，有美元1.5百萬和美元4.6分別為百萬美元的股票薪酬支出。

截至 2023 年 3 月 31 日，有 $19.5百萬（2022 年 12 月 31 日-$10.5（百萬）與未歸屬的PSU和股票期權相關的未確認薪酬成本，預計將在加權平均期內確認 2.1年份。在截至2023年3月31日的三個月中，公司支付了美元15.12022 年 12 月 31 日歸屬 PSU 的百萬美元（截至 2022 年 3 月 31 日的三個月）-$2.4百萬美元用於PSU，2021 年 12 月 31 日歸屬）。

每股淨（虧損）收益

9

每股基本淨虧損或收益的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損或收益除以每個時期已發行和流通的普通股的加權平均數。

對於基於股份的薪酬安排，攤薄後的每股淨虧損或收益使用庫存股法計算。國庫股方法假設，通過行使基於股份的薪酬安排獲得的任何收益都將用於按該期間的平均市場價格購買普通股。然後，根據行使基於股份的薪酬安排發行的股票數量與從相關收益中回購的股票數量之間的差額對加權平均股票數量進行調整。反攤薄股票代表潛在的稀釋性證券，不包括在攤薄後的虧損或每股收益的計算範圍內，因為其影響是反攤薄的。

加權平均已發行股數

 截至3月31日的三個月
 20232022
已發行普通股的加權平均數344,513,998 367,386,664
可根據股票期權發行的股票— 12,950,523
假定從股票期權收益中購買的股票— (7,961,942)
攤薄後已發行普通股的加權平均數344,513,998 372,375,245

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，按加權平均計算，所有期權和 5,331,160期權分別被排除在攤薄後（虧損）每股收益的計算之外，因為期權具有反攤薄作用。

6. 收入

公司的收入來自石油銷售，其價格反映了買方在規定的銷售點裝運時收到的混合價格，或者由與ICE Brent相關的合同定義，並根據瓦斯科尼亞、東方或卡斯蒂利亞原油的差異、質量和運輸折扣以及每月的溢價進行了調整。在截至2023年3月31日的三個月中， 100%（截至2022年3月31日的三個月）- 100%）公司收入來自石油銷售。在截至2023年3月31日的三個月中，質量和運輸折扣為 22ICE 布倫特原油平均價格（截至2022年3月31日的三個月）的百分比- 13%).

在截至2023年3月31日的三個月中，該公司的產品主要出售給了哥倫比亞的一家主要客户，即 97佔總銷售量（截至 2022 年 3 月 31 日的三個月）的百分比-兩個客户，代表 57% 和 43佔總銷售量的百分比）。

截至2023年3月31日，應收賬款包括美元3.2與 2023 年 3 月的產量相關的應計銷售收入的百萬美元（2022 年 12 月 31 日- 零與 2022 年 12 月的生產有關）。

7. 税收

該公司的有效税率為 142截至2023年3月31日的三個月中，相比之下 742022 年比較期內的百分比。當前的所得税支出為美元17.6截至2023年3月31日的三個月為百萬美元，相比之下20.82022 年同期為百萬，主要是由於應納税所得額的減少。

截至2023年3月31日的三個月的遞延所得税支出為美元15.3百萬主要是由於税收折舊高於會計折舊以及利用税收損失來抵消哥倫比亞的應納税所得額。2022 年比較期間的遞延所得税支出為 $18.7百萬美元，這是由於哥倫比亞的税收折舊高於會計折舊。

在截至2023年3月31日的三個月中，有效税率之間的差額為 142% 和 50％哥倫比亞税率主要是由於不可扣除的國外折算調整的增加、外國税收的影響、哥倫比亞不可扣除的特許權使用費以及估值補貼的增加。其他永久差異部分抵消了這些差異。

在截至2022年3月31日的三個月中，有效税率之間的差異為 74% 和 35％哥倫比亞税率主要是由於外國税收的影響增加、國外折算調整、估值補貼增加、其他永久差異以及不可扣除的股票薪酬。

10

8. 突發事件

法律訴訟

Gran Tierra 有幾起訴訟和索賠待審。無法確定訴訟和爭議的結果；Gran Tierra認為，這些問題的解決不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。Gran Tierra 會記錄已發生的成本或可能和可確定的成本。

信用證和其他信用支持

截至2023年3月31日，公司已提供總額為美元的信用證和其他信用支持109.6百萬（2022 年 12 月 31 日-$111.1百萬）作為與勘探合同和其他資本或運營要求中包含的哥倫比亞和厄瓜多爾工作承諾擔保有關的擔保。

9. 金融工具和公允價值計量

金融工具

金融工具最初按公允價值入賬，公允價值定義為在計量日出售資產或支付給市場參與者結算負債的價格。對於按公允價值計價的金融工具，GAAP建立了公允價值等級制度，對用於衡量公允價值的估值技術的投入進行優先排序。此層次結構由三大層次組成：

•第 1 級-代表相同資產和負債活躍市場報價的輸入
•第 2 級-除第 1 級中包含的報價以外、可直接或間接觀察到的資產和負債的輸入
•第 3 級-無法觀察的資產和負債輸入

截至2023年3月31日，公司在資產負債表上確認的金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金和現金等價物、應收賬款、其他長期資產、應付賬款和應計負債、其他短期應付賬款、長期債務、短期和長期股權補償獎勵負債以及其他長期負債。公司根據現有信息使用適當的估值技術來衡量資產和負債的公允價值。

公允價值測量

下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日公司對其金融工具的公允價值衡量標準：

11

截至2023年3月31日截至2022年12月31日
（千美元）
第 1 級
資產
PEF-當前 (2)
$8,874 $5,981 
PEF- 長期(1)
— 9,975 
$8,874 $15,956 
負債
DSU 的負債——長期(3)
$5,962 $6,496 
6.25% 優先票據
233,645 243,801 
7.75% 優先票據
235,500241,455 
$475,107 $491,752 
第 2 級
資產
限制性現金和現金等價物——長期(1)
5,710 5,344 
$5,710 $5,344 
負債
PSU 負債——當前8,01115,082
PSU 的負債——長期(3)
2,630 9,941 
$10,641 $25,023 
(1) 限制性現金和私募基金的長期部分包含在公司資產負債表上的其他長期資產中
(2)PEF的流動部分包含在公司資產負債表上的其他流動資產中
(3)DSU和PSU的長期負債包含在公司資產負債表上的長期股權補償獎勵負債中

由於這些工具的短期到期，現金和現金等價物、流動限制性現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債的公允價值接近其賬面金額。
.
限制性現金——長期

長期限制性現金和現金等價物的公允價值接近其賬面價值，因為利率是可變的，反映了市場利率。

預付遠期股權（“PEF”）

為了減少公司受已發行PSU和DSU普通股交易價格變動的影響，公司簽訂了PEF。期限結束時，交易對手將使用估值日公司普通股的價格向公司支付相當於名義股票金額的款項。公司有權酌情增加或減少PEF的名義金額或提前終止協議。截至2023年3月31日，該公司的名義私募基金金額為 10百萬股，公允價值為 $8.9百萬（截至2022年12月31日- 16百萬股，公允價值為 $16.0百萬）。在截至2023年3月31日的三個月中，公司錄得的收入為美元1.7PEF在一般和管理費用方面的損失百萬美元（截至2022年3月31日的三個月）-$7.8百萬收益）。該
12

PEF資產的公允價值是使用公司在每個報告期末在活躍市場上報的股價估算的。

DSU 的責任

DSU負債的公允價值是根據每個報告期末公司在活躍市場的報價估算的。

PSU 的責任

PSU負債的公允價值是根據使用公司股價和PSU績效因素等輸入的定價模型估算的。

高級票據

截至2023年3月31日未按公允價值記錄的金融工具為優先票據（注4）。

截至2023年3月31日，的賬面金額 6.25% 優先票據和 7.75% 優先票據是 $268.5百萬和美元293.6分別為百萬美元，分別代表本金總額減去未攤銷的債務發行成本，公允價值為美元233.6百萬和美元235.5百萬，分別地。


在截至2023年3月31日的三個月中，公司沒有發生任何與衍生品相關的收益或虧損（截至2022年3月31日的三個月-$21.4百萬與商品價格衍生品相關的損失）。


10. 補充現金流信息

下表提供了未經審計的中期簡明合併現金流量表中現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的對賬情況，以這些金額的總和顯示：
截至3月31日，截至12月31日，
（千美元）2023202220222021
現金和現金等價物$105,684 $58,707 $126,873 $26,109 
限制性現金及現金等價物——當前1,142 1,142 1,142 392 
限制性現金及現金等價物-
長期 (1)
5,710 5,252 5,343 4,903 
$112,536 $65,101 $133,358 $31,404 
(1) 包含在公司資產負債表上的其他長期資產中

經營活動產生的資產和負債的淨變動如下：
截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
應收賬款和其他長期資產$(3,022)$(10,150)
衍生品— 3,276 
預付股權遠期投資7,806 (10,982)
預付款和庫存740 (159)
應付賬款和應計負債和其他長期負債(17,252)12,021 
應收和應付税款965 22,514 
經營活動產生的資產和負債的淨變動$(10,763)$16,520 

13

截至2023年3月31日的三個月，非現金投資營運資金的變化包括應付賬款和應計負債的增加14.9百萬美元（截至2022年3月31日的三個月），應付賬款和應計負債減少了美元1.7百萬美元，應收賬款增加了美元0.1百萬）。

下表提供了其他補充現金流披露：
截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
為所得税支付的現金$8,461 $9,703 
支付利息的現金$8,781 $10,042 
非現金投資活動：
期末與不動產、廠房和設備有關的淨負債$69,989 $28,339 
14

第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
 
以下關於我們財務狀況和經營業績的討論應與本10-Q表季度報告第一部分第1項中列出的 “財務報表” 以及我們2022年10-K表年度報告第二部分第7項和第8項分別包含的 “財務報表和補充數據” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 一起閲讀。請參閲本10-Q表季度報告開頭的警示性措辭，內容涉及前瞻性陳述的識別和風險，以及本10-Q表季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險因素，以及我們的2022年10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險因素。

財務和運營亮點

2023 年第一季度的主要亮點
•2023年第一季度的淨虧損為970萬美元或每股虧損0.03美元（基本和攤薄後每股虧損0.03美元），而2022年第一季度的基本和攤薄淨收益為1,410萬美元或每股0.04美元
•2023年第一季度的所得税前收入為2320萬美元，而2022年第一季度的所得税前收入為5,370萬美元
•在2023年第一季度，我們以680萬美元的現金對價回購了800萬美元的6.25％優先票據，並以每股0.82美元的加權平均價格回購了13,082,115股普通股
•運營資金流(2)與2022年第一季度相比，下降了31％，至6,000萬美元，這主要是由於布倫特原油價格下跌了16％，運營成本增加了18％，運輸費用增加了8％，但被11％的銷售量增長所抵消。與上一季度相比，資金流下降了26％，這主要是由於布倫特原油價格下降了7％，銷售量下降了2％，運輸成本增加了26％，但被運營成本下降10％所抵消
•2023年第一季度的NAR產量增長了12％，達到25,526個BOPD，而2022年第一季度為22,833個BOPD，與2022年第四季度相當
•2023 年第一季度的銷售量增長了 11%，達到 25,171 BOPD，相比之下2022 年第一季度 22,730 BOPD 以及 減少了 2022 年第四季度的 2%
•石油銷售額為1.442億美元，與2022年第一季度相比下降了17％，這主要是由於布倫特原油價格下跌了16％。由於布倫特原油價格下跌7％，銷售量下降了2％，石油銷售額與2022年第四季度的1.626億美元相比下降了11％
•與2022年第一季度相比，運營費用增長了18％，達到4140萬美元，或每桶1.19美元，至每桶18.26美元，這主要是由於厄瓜多爾的起重成本增加。與2022年第四季度相比，運營費用從4610萬美元或每桶19.53美元下降了10％或每桶1.27美元，這主要是由於修井活動減少
•由於與2022年第一季度相比，銷量增加，每桶運輸費用在2023年第一季度下降了3％；由於厄瓜多爾的銷售，每桶運輸費用比2022年第四季度增長了31％
•運營淨回報(2) 從2022年第一季度的1.368億美元降至9,980萬美元，並從2022年第四季度的1.141億美元有所下降
•調整後 EBITDA(2)從2022年第一季度的1.194億美元降至8,870萬美元，低於2022年第四季度的1.088億美元
•2023年第一季度的質量和運輸折扣增至每桶18.45美元，而2022年第一季度為每桶12.57美元，這主要是由於卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差異擴大，與2022年第四季度相比從每桶19.74美元有所下降
•由於優化項目和租賃義務支出，扣除股票薪酬之前的一般和管理費用（“G&A”）與2022年第一季度相比增長了44％，出於上述相同的原因，比2022年第四季度增長了40％
•2023年第一季度的資本增加為7110萬美元，與2022年第一季度相比增長了71％，這要歸因於所有主要油田的鑽探計劃，比2022年第四季度下降了3％
•2023年4月11日，我們宣佈與哥倫比亞國家石油公司Ecopetrol達成協議，根據該協議，Gran Tierra和Ecopetrol在普圖馬約盆地Suroriente區塊的生效日期之後重新談判了為期20年的合同條款和期限，該區塊原定於2024年中期到期。該協議受某些先決條件的約束，包括哥倫比亞工商業監督局（“SIC”）的監管批准。滿足這些先決條件將決定協議的生效日期
15

（除非另有説明，否則以千美元計）截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
 20232022% 變化2022
平均每日交易量 (BOPD)
合併
特許權使用費前的工作利益（“威斯康星州”）產量31,611 29,362 8 32,595 
特許權使用費(6,085)(6,529)(7)(6,880)
製作 NAR25,526 22,833 12 25,715 
庫存增加(355)(103)245 (53)
銷售(1)
25,171 22,730 11 25,662 
淨（虧損）收入$(9,700)$14,119 (169)$33,275 
運營淨回報
石油銷售 $144,190 $174,569 (17)$162,637 
運營費用(41,369)(34,935)18 (46,119)
交通費用(3,066)(2,834)8 (2,433)
運營淨回報(2)
$99,755 $136,800 (27)$114,085 
股票薪酬前的 G&A 費用$11,196 $7,779 44 $7,998 
G&A 股票薪酬支出1,500 4,557 (67)2,673 
G&A 費用，包括股票薪酬$12,696 $12,336 3 $10,671 
調整後 EBITDA(2)
$88,677 $119,378 (26)$108,828 
運營資金流(2)
$60,016 $87,310 (31)$81,343 
資本支出$71,062 $41,483 71 $72,887 
(1) 銷量代表經庫存變化調整後的NAR產量。

(2) 非公認會計準則指標

營業淨回報、息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和運營資金流是非公認會計準則指標，不具有 GAAP 規定的任何標準化含義。管理層將這些衡量標準視為財務業績的衡量標準。提醒投資者，不應將這些指標解釋為石油銷售、淨（虧損）收入或其他根據公認會計原則確定的財務業績指標的替代方案。我們計算這些衡量標準的方法可能與其他公司不同，因此可能無法與其他公司使用的類似衡量標準進行比較。在披露每項非公認會計準則財務指標之前，都要公佈相應的公認會計準則指標，以免意味着應更加重視非公認會計準則指標。

如上所述，營業淨回報被定義為石油銷售減去運營和運輸費用。管理層認為，運營淨回值是管理層和投資者分析財務業績的有用補充指標，可以在考慮其他收入和支出之前表明我們的主要業務活動產生的業績。上表列出了石油銷售與營業淨回報之間的對賬情況。

如圖所示，息税折舊攤銷前利潤定義為經損耗、折舊和增加（“DD&A”）支出、利息支出和所得税支出調整後的淨（虧損）收入。如上所示，調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經非現金租賃支出、租賃付款、未實現外匯損益、股票薪酬支出或回收、未實現衍生工具損益、庫存減值、重新購買優先票據收益和其他金融工具收益調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層使用這項補充衡量標準來分析我們主要業務活動產生的業績和收入，然後考慮非現金項目如何影響這些收入，並認為該財務指標是投資者分析我們的業績和財務業績的有用補充信息。淨（虧損）收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：

16

 截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
（千美元）202320222022
淨（虧損）收入 $(9,700)$14,119 $33,275 
為協調淨（虧損）收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤而進行的調整
DD&A 費用51,721 40,963 51,781 
利息支出11,836 12,128 10,750 
當期所得税支出 32,883 39,540 5,966 
息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）$86,740 $106,750 $101,772 
非現金租賃費用1,144 411 809 
租賃付款(606)(344)(532)
未實現的外匯虧損（收益）514 (4,839)4,113 
股票薪酬支出 1,500 4,557 2,673 
未實現的衍生工具損失— 12,843 — 
庫存減值475 — — 
重新購買優先票據的收益(1,090)— — 
其他金融工具的收益— — (7)
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）$88,677 $119,378 $108,828 

如圖所示，運營資金流定義為經DD&A費用、庫存減值、遞延所得税支出或收回、股票薪酬支出或收回、債務發行成本攤銷、非現金租賃支出、租賃付款、未實現外匯損益、衍生工具損益、衍生工具的現金結算、重新購買優先票據的收益和其他金融工具收益調整後的淨（虧損）收入。管理層使用這種財務衡量標準來分析我們主要業務活動產生的業績和收入，然後考慮非現金項目如何影響這些收入，並認為該財務指標也是投資者分析業績和財務業績的有用補充信息。淨（虧損）收入與運營資金流的對賬情況如下：
 截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
（千美元）202320222022
淨（虧損）收入 $(9,700)$14,119 $33,275 
為調節淨（虧損）收入與運營資金流而進行的調整
DD&A 費用51,721 40,963 51,781 
庫存減值475 — — 
遞延所得税支出（回收）15,277 18,713 (11,528)
股票薪酬支出1,500 4,557 2,673 
債務發行成本的攤銷781 887 759 
非現金租賃費用1,144 411 809 
租賃付款(606)(344)(532)
未實現的外匯虧損（收益）514 (4,839)4,113 
衍生工具損失— 21,439 — 
衍生工具的現金結算— (8,596)— 
重新購買優先票據的收益(1,090)— — 
其他金融工具的收益— — (7)
運營資金流（非公認會計準則）$60,016 $87,310 $81,343 








其他運營業績
17


 截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
（千美元）20232022% 變化2022
石油銷售$144,190 $174,569 (17)$162,637 
運營費用41,369 34,935 18 46,119 
交通費用3,066 2,834 8 2,433 
運營淨回報(1)
99,755 136,800 (27)114,085 
DD&A 費用51,721 40,963 26 51,781 
庫存減值475 — 100 — 
股票薪酬前的 G&A 費用11,196 7,779 44 7,998 
G&A 股票薪酬支出1,500 4,557 (67)2,673 
外匯損失（收益）1,702 (3,725)(146)2,092 
衍生工具損失 — 21,439 (100)— 
其他金融工具的收益— — — (7)
重新購買優先票據的收益(1,090)— 100 — 
利息支出11,836 12,128 (2)10,750 
77,340 83,141 (7)75,287 
利息收入768 — 100 443 
所得税前收入23,183 53,659 (57)39,241 
當期所得税支出 17,606 20,827 (15)17,494 
遞延所得税支出（回收）15,277 18,713 (18)(11,528)
32,883 39,540 (17)5,966 
淨（虧損）收入 $(9,700)$14,119 (169)$33,275 
銷量 (NAR)
總銷量，BOPD25,171 22,730 11 25,662 
每桶布倫特原油價格$82.10 $97.90 (16)$88.63 
每桶銷售量的合併經營業績 NAR
石油銷售$63.65 $85.33 (25)$68.89 
運營費用18.26 17.07 7 19.53 
交通費用1.35 1.39 (3)1.03 
運營淨回報(1)
44.04 66.87 (34)48.33 
DD&A 費用22.83 20.02 14 21.93 
庫存減值0.21 — 100 — 
股票薪酬前的 G&A 費用4.94 3.80 30 3.39 
G&A 股票薪酬支出0.66 2.23 (70)1.13 
外匯損失（收益）0.75 (1.82)(141)0.89 
18

衍生工具損失 — 10.48 (100)— 
其他金融工具的收益— — — — 
重新購買優先票據的收益(0.48)— 100 — 
利息支出5.22 5.93 (12)4.55 
34.13 40.64 (16)31.89 
利息收入0.34 — 100 0.19 
所得税前收入10.25 26.22 (61)16.63 
當期所得税支出 7.77 10.18 (24)7.41 
遞延所得税支出（回收）6.74 9.15 (26)(4.88)
14.51 19.33 (25)2.53 
淨（虧損）收入 $(4.26)$6.89 (162)$14.10 
 
(1) 運營淨回報是一項非公認會計準則指標，沒有公認會計原則規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義，請參閲 “財務和運營亮點——非公認會計準則指標”。

石油產量和銷售量，BOPD
截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
202320222022
平均每日交易量 (BOPD)
特許權使用費前的威斯康星州31,611 29,362 32,595 
特許權使用費(6,085)(6,529)(6,880)
製作 NAR25,526 22,833 25,715 
庫存增加(355)(103)(53)
銷售25,171 22,730 25,662 
特許權使用費，特許權使用費前威斯康星州產量的百分比19 %22 %21 %

石油產量 NAR 在截至2023年3月31日的三個月中，比2022年同期增長了12％，達到25,526美元，這要歸因於本季度所有主要油田的成功鑽探和修井活動以及厄瓜多爾的產量。NAR的石油產量與上一季度相當。

特許權使用費截至2023年3月31日的三個月中，佔產量的百分比與2022年同期和上一季度相比下降至19％，這與哥倫比亞基準油價的下降和對價格敏感的特許權使用費制度相稱。

19

632
634
邁達斯區塊包括Acordionero、Chuira和Ayombero油田，查扎區塊包括Costaaco和Moqueta油田。

每桶已實現價格 對於 截至2023年3月31日的三個月，與2022年同期相比下降了25％，這主要是由於布倫特原油價格下跌了16％和差異增加。卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差價分別從2022年同期的每桶6.38美元和每桶3.60美元增加到每桶15.17美元和每桶7.87美元。與上一季度相比，每桶平均已實現價格下降了8％，這主要是由於布倫特原油價格下跌了7％。
20

13743895349417

石油銷售 在截至2023年3月31日的三個月中，由於布倫特原油價格下跌16％以及卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞差異增加，與2022年同期相比下降了17％，至1.442億美元。此外，在截至2023年3月31日的三個月中，我們開始在厄瓜多爾銷售石油，厄瓜多爾為石油銷售貢獻了320萬美元，每桶東方差價為13.89美元。

與上一季度相比，石油銷售下降了11％，這主要是由於布倫特原油價格下降了7％，銷量下降了2％。

下表顯示了截至2023年3月31日的三個月中，與上一季度和2022年同期相比，已實現價格和銷售量的變化對我們石油銷售的影響：
（千美元）2023 年第一季度與 2022 年第四季度比較2023 年第一季度與 2022 年第一季度比較
比較期間的石油銷售$162,637 $174,569 
已實現的銷售價格下降效應(11,867)(49,120)
銷量（減少）增加的影響(6,580)18,741 
截至2023年3月31日的三個月石油銷售$144,190 $144,190 

21

運營淨回報
截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
（千美元）202320222022
石油銷售$144,190 $174,569 $162,637 
交通費用(3,066)(2,834)(2,433)
141,124 171,735 160,204 
運營費用(41,369)(34,935)(46,119)
運營淨回報(1)
$99,755 $136,800 $114,085 
（美元每桶銷售量 NAR）
布倫特$82.10 $97.90 $88.63 
質量和運輸折扣(18.45)(12.57)(19.74)
平均已實現價格63.65 85.33 68.89 
交通費用(1.35)(1.39)(1.03)
扣除運輸費用後的平均已實現價格62.30 83.94 67.86 
運營費用(18.26)(17.07)(19.53)
運營淨回報(1)
$44.04 $66.87 $48.33 
(1) 運營淨回報是一項非公認會計準則指標，沒有公認會計原則規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義，請參閲 “財務和運營亮點——非公認會計準則指標”。

237

22

240
242
運營費用s在截至2023年3月31日的三個月中，與2022年同期相比，增長了18％，達到4140萬美元，或每桶1.19美元，至每桶18.26美元，這主要是由於每桶起重成本增加了1.23美元，其中每桶0.81美元歸因於厄瓜多爾的業務，其餘與哥倫比亞測試新勘探井所需的設備租金增加有關，但部分被每桶減少的修井0.04美元所抵消。

與上一季度相比，運營支出從4,610萬美元或每桶19.53美元下降了10％，即每桶1.27美元，這主要是由於修井活動減少了每桶1.08美元，每桶起重成本下降了0.19美元，這部分被厄瓜多爾產生的運營成本和本季度設備租賃的增加所抵消。

23

交通費用

我們可以選擇通過多條管道和卡車運輸路線出售石油。每種選擇對已實現的銷售價格和運輸費用都有不同的影響。下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月以及上一季度我們在哥倫比亞和厄瓜多爾使用每種期權銷售的石油量的百分比：

截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
202320222022
通過管道輸送的體積2 %— %— %
井口的銷量45 %47 %48 %
通過卡車將貨物運送到銷售點53 %53 %52 %
100 %100 %100 %

通過管道或卡車運輸的貨物的實際價格更高，但會產生更高的運輸費用。相反，井口的銷售量會產生相反的效果，即較低的已實現價格，被較低的運輸費用所抵消。

交通費用在截至2023年3月31日的三個月中，由於使用了新的交通路線，與2022年同期相比增長了8％，達到310萬美元 厄瓜多爾的銷售和勘探油井在本季度上線。

由於本季度銷量增加，截至2023年3月31日的三個月中，按每桶計算，與2022年同期相比，運輸費用下降了3％，至1.35美元。

交通費用從240萬美元增加了26％在上一季度是由於為厄瓜多爾銷售使用了新的運輸路線，並增加了通過卡車運輸的銷量，這導致本季度每桶運輸成本增加。
293




24

DD&A 費用
截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
202320222022
DD&A 費用，千美元$51,721 $40,963 $51,781 
DD&A 費用，每桶美元22.83 20.02 21.93 

截至2023年3月31日的三個月中，DD&A費用增加了26％，即每桶2.81美元，這是由於與2022年同期相比，可耗盡基礎的產量增加和成本增加。

DD&A支出與上一季度相當，與上一季度相比增加了每桶0.90美元，這是由於產量下降和枯竭基礎的成本增加。

G&A 費用
截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
（千美元）20232022% 變化2022
股票薪酬前的 G&A 費用$11,196 $7,779 44 $7,998 
G&A 股票薪酬支出1,500 4,557 (67)2,673 
G&A 費用，包括股票薪酬$12,696 $12,336 3 $10,671 
（美元每桶銷售量 NAR）
股票薪酬前的 G&A 費用$4.94 $3.80 30 $3.39 
G&A 股票薪酬支出0.66 2.23 (70)1.13 
G&A 費用，包括股票薪酬$5.60 $6.03 (7)$4.52 

在截至2023年3月31日的三個月中，扣除股票薪酬之前的G&A支出增長了44％，達到1,120萬美元，或每桶1.14美元，至每桶4.94美元，這是由於與2022年同期相比，優化項目的成本以及與額外租賃相關的租賃義務支出增加。

截至2023年3月31日的三個月，扣除股票薪酬後的G&A支出增加了3％，即每桶0.43美元，這是由於與2022年同期相比股價下跌。

與上一季度相比，出於上述相同的原因，扣除股票薪酬之前的G&A支出按每桶計算增加了40％或1.55美元。

與上一季度相比，扣除股票薪酬後的G&A支出以每桶1.08美元計算增長了19％，其原因與上述原因相同，但部分被2023年第一季度股價下跌導致的股票薪酬減少所抵消。
25

968
外匯收益和損失

在截至2023年3月31日的三個月中，我們的外匯虧損為170萬美元，而2022年同期為370萬美元，上一季度虧損210萬美元。應收賬款、應收税款、遞延所得税、應付賬款和預付遠期股權（“PEF”）被視為貨幣項目，需要在每個資產負債表日期從當地貨幣折算為美元本位幣。這種折算是這些時期外匯損益的主要來源。

下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中美元兑哥倫比亞比索和加元的變化：

截至3月31日的三個月截至12月31日的三個月
202320222022
美元兑哥倫比亞比索的變化通過以下方式加強通過以下方式加強被削弱
4%6%21%
美元兑加元的變化通過以下方式加強通過以下方式加強被削弱
—%2%7%

26

所得税支出
截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
所得税前收入$23,183 $53,659 
當期所得税支出$17,606 $20,827 
遞延所得税支出15,277 18,713 
所得税支出總額 $32,883 $39,540 
有效税率142 %74 %

截至2023年3月31日的三個月，當前所得税支出為1,760萬美元，而2022年同期為2,080萬美元，這主要是由於應納税所得額的減少。

截至2023年3月31日的三個月，遞延所得税支出為1,530萬美元，這主要是由於税收折舊高於會計折舊，以及哥倫比亞使用税收損失來抵消應納税所得額。由於哥倫比亞的税收折舊高於會計折舊，2022年比較期間的遞延所得税支出為1,870萬美元。

在截至2023年3月31日的三個月中，142％的有效税率與50％的哥倫比亞税率之間的差異主要是由於不可扣除的國外折算調整的增加、外國税收的影響、哥倫比亞不可扣除的特許權使用費以及估值補貼的增加。其他永久差異部分抵消了這些差異。

在截至2022年3月31日的三個月中，74％的有效税率與35％的哥倫比亞税率之間的差異主要是由於外國税收的影響增加、國外折算調整、估值補貼增加、其他永久差異以及不可扣除的股票薪酬所致。





























27


淨收益（虧損）和運營資金流（非公認會計準則指標）
（千美元）2023 年第一季度與 2022 年第四季度比較% 變化2023 年第一季度與 2022 年第一季度比較% 變化
比較期間的淨收入$33,275 $14,119 
增加（減少）的原因是：
銷售價格(11,867)(49,120)
銷量(6,580)18,741 
費用：
正在運營4,750 (6,434)
運輸(633)(232)
現金 G&A(3,198)(3,417)
淨租賃付款261 471 
扣除債務發行成本攤銷後的利息(1,064)186 
已實現外匯 (3,209)(74)
衍生工具的現金結算— 8,596 
當前税收(112)3,221 
利息收入325 768 
運營資金流的淨變化(1)從比較時期開始
(21,327)(27,294)
費用：
損耗、折舊和增加60 (10,758)
庫存減值(475)(475)
遞延税(26,805)3,436 
債務發行成本的攤銷(22)106 
基於股票的薪酬1,173 3,057 
衍生工具的收益或虧損，扣除衍生工具的結算— 12,843 
重新購買優先票據的收益1,090 1,090 
其他金融工具的收益(7)— 
未實現的外匯 3,599 (5,353)
淨租賃付款(261)(471)
淨收入的淨變動(42,975)(23,819)
本期淨虧損$(9,700)(129)%$(9,700)169%

(1)運營資金流是一項非公認會計準則指標，沒有公認會計原則規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義和對賬，請參閲 “財務和運營亮點——非公認會計準則指標”。
28

在截至2023年3月31日的三個月中，資本支出為7,110萬美元：

（百萬美元）哥倫比亞厄瓜多爾總計
探索$3.2 $1.1 $4.3 
發展：
鑽探和完工45.1 — 45.1 
設施6.3 0.3 6.6 
Workovers5.4 — 5.4 
其他9.7 — 9.7 
$69.7 $1.4 $71.1 

在截至2023年3月31日的三個月中，我們開始在哥倫比亞鑽探以下油井：
油井數量（總井和淨井）
哥倫比亞
發展10.0 
服務4.0 
14.0 

我們挖了 10 口開發井和四口注水井，其中八口在邁達斯街區，六口在查扎。截至2023年3月31日，在本季度挖出的開發井中，有六口已完工，四口正在進行中。在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有在厄瓜多爾挖任何水井。

流動性和資本資源 
 截至目前
（千美元）2023年3月31日% 變化2022年12月31日
現金和現金等價物 $105,684 (17)$126,873 
6.25% 優先票據 $271,909 (3)$279,909 
7.75% 優先票據 $300,000 — $300,000 

我們認為，鑑於當前的油價趨勢和產量水平，我們的資本資源，包括手頭現金、運營產生的現金和信貸額度下的可用借款，將為我們提供足夠的流動性，以實現未來12個月的戰略目標和計劃中的資本計劃。我們也可以進入資本市場，為我們的優先票據進行融資或再融資。根據我們的投資政策，可用現金餘額存放在我們的主要現金管理銀行，也可以投資於美國或加拿大政府支持的聯邦、省或州證券或其他具有高信用評級和短期流動性的貨幣市場工具。我們認為，我們目前的財務狀況使我們能夠靈活地應對內部增長機會和通過收購獲得的機會。我們打算不時尋求增長機會和收購，這可能需要大量資金，位於我們當前業務以外的盆地或國家，涉及合資企業，或者與我們目前的資產和業務相比規模相當大。

2023 年 3 月 31 日，我們與全球大宗商品行業的一家市場貸款機構達成了信貸額度。該信貸額度的借款基礎高達1.5億美元，截至2023年3月31日，有1億美元可供使用，經貸款人和我們雙方同意，有可能選擇額外借款5000萬美元。該信貸額度根據紐約聯邦儲備銀行公佈的無風險利率加上6.00％的利潤率和經信貸調整後的利差為0.26％計算利息。根據可用金額，信貸額度下的未提取金額的利息為每年2.10％。信貸額度由我們在哥倫比亞的資產和經濟權利擔保。它的最終到期日為2024年8月15日，在滿足某些條件後，可以延長至2025年2月18日。信貸額度下提款的可用期將於2023年8月20日到期。截至2023年3月31日，信貸額度仍未提取。

29

根據信貸額度的條款，我們需要遵守以下財務契約：

i.覆蓋率至少為150％，計算方法是使用公司截至最終到期日的合併未來現金流的淨現值比每個報告期內信貸額度的未償金額折現率的10％。公司合併未來現金流的淨現值必須以現行ICE Brent遠期現金流的80％為基礎。

ii。預付款人壽保險比率至少為150％，使用根據商業合同從生效之日到最終到期日交付的大宗商品的估計總價值計算，以現行ICE Brent遠期存款的80％為基礎，並根據信貸額度未償金額的質量和運輸折扣進行了調整，包括應付給貸款人的利息和所有其他成本。

iii。流動性比率，其中包含在一年合併的未來現金流中，公司的預計現金來源在每個季度內超過預計的現金使用量至少1.15倍。未來的現金流代表預測的運營預期現金流量、減去預期的資本支出和某些其他調整。對於預計的未來現金流，本契約中使用的大宗商品定價假設必須為現行布倫特原油遠期價格的90％。

截至2023年3月31日，我們有2025年到期的本金總額為2.719億美元，為6.25％，2027年到期的優先票據本金總額為3億美元，為7.75％。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們在公開市場上回購了800萬美元6.25％的優先票據，現金對價為680萬美元，這帶來了110萬美元的回購收益，其中包括註銷10萬美元的遞延融資費。截至2023年3月31日，回購的6.25％優先票據並未被取消並由我們作為國債持有。

在截至2022年12月31日的年度中，我們通過多倫多證券交易所（“TSX”）的設施和加拿大符合條件的另類交易平臺實施了股票回購計劃（“2022 年計劃”）。根據2022年計劃，我們能夠以現行市場價格購買最多36,033,969股普通股，約佔截至2022年8月22日已發行和流通普通股的10％。如果達到 10% 的份額上限，2022 年計劃將於 2023 年 8 月 31 日或更早到期。回購受現行市場狀況、普通股的交易價格、我們的財務表現和其他條件的約束。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們以每股0.82美元的加權平均價格回購了13,082,115股股票。回購的股票由我們持有，記錄為庫存股。截至2023年3月31日，公司持有35,829,577股庫存股（2022年12月31日——22,747,462股）。



30

現金流

下表列出了我們在所述期間內現金和現金等價物的主要來源和用途：
截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
現金和現金等價物的來源：
淨（虧損）收入$(9,700)$14,119 
調整後的淨虧損與調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)
以及來自運營的資金流(1)
DD&A 費用51,721 40,963 
庫存減值475 — 
利息支出11,836 12,128 
所得税支出 32,883 39,540 
非現金租賃費用1,144 411 
租賃付款(606)(344)
未實現的外匯虧損（收益）514 (4,839)
股票薪酬支出 1,500 4,557 
未實現的衍生工具損失— 12,843 
重新購買優先票據的收益(1,090)— 
調整後 EBITDA(1)
88,677 119,378 
當期所得税支出(17,606)(20,827)
合同利息和其他融資費用(11,055)(11,241)
運營資金流(1)
60,016 87,310 
行使股票期權的收益— 980 
普通股發行收益，扣除發行成本— 2 
經營活動產生的資產和負債的淨變動— 16,520 
非現金投資營運資金的變化14,871 — 
74,887 104,812 
現金和現金等價物的用途：
不動產、廠房和設備的增加(71,062)(41,483)
經營活動產生的資產和負債的淨變動(10,763)— 
償還債務— (27,525)
非現金投資營運資金的變化— (1,803)
重新購買普通股(10,718)— 
重新購買優先票據(4,225)— 
債務發行成本(50)— 
資產報廢債務的結算— (5)
租賃付款(1,105)(777)
現金、現金等價物和限制性現金和現金等價物的外匯損失2,214 478 
(95,709)(71,115)
現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨增加（減少）$(20,822)$33,697 
 
(1)調整後的息税折舊攤銷前利潤和運營資金流是非公認會計準則指標，沒有公認會計原則規定的任何標準化含義。有關該指標的定義和對賬，請參閲 “財務和運營亮點——非公認會計準則指標”。

31

我們經營活動現金流變動的主要來源之一是油價的波動。銷售量變化、與運營和還本付息有關的成本也會影響現金流。我們的經營活動現金流也受到外幣匯率變動的影響。在截至2023年3月31日的三個月中，運營資金流與2022年同期相比下降了31％，這主要是由於布倫特原油價格下跌、質量和運輸折扣提高以及運營成本增加。

關鍵會計政策與估計

我們的關鍵會計政策和估算在我們的2022年10-K表年度報告第7項中披露，自該文件提交以來沒有發生重大變化。

第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露

大宗商品價格風險

我們的主要市場風險與石油價格有關。石油價格波動不定，不可預測，受到對世界供需失衡的擔憂以及我們無法控制的許多其他市場因素的影響。經質量差異調整後，我們的收入來自ICE Brent的石油銷售。

外幣風險

外匯風險是我們公司的一個因素，但由於我們運營所在國家的支出和收入的性質，外匯風險在一定程度上有所改善。我們的報告貨幣為美元，我們的收入的100％與經質量差異調整後的布倫特原油的美元價格有關。我們的收入的100％以美元計算，我們的大部分資本支出以美元或基於美元價格。哥倫比亞的大部分增值税、運營和併購支出均以當地貨幣計算。我們在加拿大總部產生的某些G&A費用以加元計價。雖然我們只在南美開展業務，但我們的大部分收購支出均以美元估值和支付。

此外，外匯損益主要源於美元兑哥倫比亞比索的波動，這是由於我們的流動和遞延所得税負債，這些負債是以哥倫比亞對外業務的當地貨幣計價的貨幣負債。因此，外匯收益或損失必須在轉換為美元本位幣時計算。

利率風險

利率風險是指未來現金流因市場利率變化而波動的風險。我們的信貸額度承受浮動利率，面臨利率波動的影響。截至2023年3月31日，我們在信貸額度下的未償餘額為零（2022年12月31日——零）。

第 4 項。 控制和程序
 
披露控制和程序
 
我們已經建立了披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保Gran Tierra在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，並收集此類信息並酌情傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據《交易法》第l3a-15（b）條的要求，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序的設計和運作有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，Gran Tierra的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。

財務報告內部控制的變化
 
在截至2023年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
32

 

第二部分-其他信息

第 1 項。 法律訴訟
 
有關我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中先前報告的事項的任何重大進展，以及自提交此類報告以來出現的任何重大問題，請參閲本10-Q表季度報告第一部分簡明合併財務報表附註（未經審計）中的附註8，該報告以引用方式納入此處。

第 1A 項。 風險因素

影響我們的業務和經營業績的因素有很多，其中許多是我們無法控制的。除了本10-Q表季度報告（包括第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”）中列出的信息外，您還應仔細閲讀和考慮我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第一部分第1A項 “風險因素” 中列出的因素。這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。當前疫情的前所未有的性質以及全球經濟和石油和天然氣行業的波動性可能使我們更難確定業務面臨的所有風險、經營業績和財務狀況以及已識別風險的最終影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

(a)
購買的股票總數
(b)
每股支付的平均價格 (1)
(c) 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數
(d)
根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量 (2)
2023年1月1日至31日— $— — 13,286,507 
2023年2月1日至28日— $— — 13,286,507 
2023年3月1日至31日13,082,115 $0.82 13,082,115 204,392 
總計13,082,115 $0.82 13,082,115 204,392 

(1) 包括為重新購買普通股而向經紀人支付的佣金。

(2) 2022 年 8 月 29 日，我們宣佈，我們打算從 2022 年 9 月 1 日開始，到 2023 年 8 月 31 日通過 TSX 的設施和加拿大符合條件的另類交易平臺實施股票回購計劃（“2022 年計劃”）。截至2022年8月22日，我們將能夠以現行市場價格購買最多36,033,969股普通股以供註銷，約佔我們已發行和流通普通股的10％。
33

第 6 項。 展品
展品編號描述參考
3.1
公司註冊證書。
參照2016年11月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.3納入（美國證券交易委員會文件編號001-34018）。
3.2
Gran Tierra Energy Inc. 的章程
參照2016年11月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.4納入（美國證券交易委員會文件編號001-34018）。
3.3
日期為 2018 年 7 月 9 日的退休證明
參照2018年7月9日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.1納入（美國證券交易委員會文件編號001-34018）。
3.4
Gran Tierra Energy Inc. 章程第 1 號修正案
參照當前附錄 3.1 納入其中
8月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表格報告
2021 年（美國證券交易委員會文件編號 001-34018）。
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證
隨函提交。
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證
隨函提交。
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證
隨函提供。

101.INS XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中
101.SCH Inline XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL Inline XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔
101.DEF Inline XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔
101.LAB Inline XBRL 分類學擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔
104. Gran Tierra Energy Inc. 截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式（包含在附錄101附件中）。


34


簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
GRAN TIERRA ENERGY
日期：2023 年 5 月 2 日
//Gary S. Guidry
 作者：Gary S. Guidry
 總裁兼首席執行官
 （首席執行官）

日期：2023 年 5 月 2 日
/s/ 瑞安·埃爾森
 作者：Ryan Ellson
執行副總裁兼首席財務官
 （首席財務和會計官）

35