2023年5月1日
提升 2023 年的展望
完成對EVO支付的收購
完成 Netspend 消費者資產剝離
執行遊戲解決方案業務的出售
亞特蘭大——全球支付公司(紐約證券交易所代碼:GPN)今天公佈了截至2023年3月31日的第一季度業績。
首席執行官傑夫·斯隆表示:“我們很高興實現了四年來最好的第一季度,超出了我們在2023年初的預期。”“我們的兩家主要業務都取得了優異的業績。事實證明,我們的商業業務具有很強的彈性,因為儘管宏觀經濟受到越來越多的幹擾,但我們看到了全球多個市場的加速增長和持續的穩定。我們的核心發行人業務連續增長340個基點,實現了五年多來的最高同比增長率。這種表現反映了我們長期戰略的智慧以及我們對執行的一貫關注。
“我們取得了這些成果,同時翻開了我們在過去12個多月中一直在執行的戰略舉措的新的一頁。首先,我們很高興在3月下旬完成對EVO Payments的收購,我們的整合活動有了一個良好的開端。其次,我們很高興地宣佈,我們的Netspend消費者業務已於4月下旬成功完成出售。第三,我們在第一季度結束後立即完成了對遊戲解決方案業務的剝離。”
斯隆總結説:“這些交易有助於更好地使我們的業務與我們的戰略保持一致,簡化我們的投資組合,加強我們對核心企業客户的關注,並增強我們對增長和利潤目標的信心。繼我們在第一季度取得出色的財務和經營業績之後,我們很高興提高全年展望。”
2023 年第一季度摘要
•GAAP收入為22.9億美元,而2022年為21.6億美元;攤薄(虧損)每股收益為0.04美元,而去年同期為0.87美元;營業利潤率為2.5%,而去年同期為17.4%。
•調整後的淨收入增長了5%(固定貨幣為7%),達到20.5億美元,而2022年為19.5億美元;不包括處置和收購EVO Payments的影響,按固定貨幣計算,調整後的淨收入增長了9%。
•調整後的每股收益增長了16%(固定貨幣為18%),至2.40美元,而2022年為2.07美元。
•調整後的營業利潤率增長了200個基點至43.1%。
2023 年展望
高級執行副總裁兼首席財務官喬什·惠普爾表示:“我們對第一季度的強勁財務表現感到滿意,儘管宏觀問題持續存在,但仍超出了我們的預期。”“基於我們的強勁表現和持續勢頭,我們正在提高對2023年日曆的預期。
“該公司現在預計調整後的淨收入將在86.35億美元至87.35億美元之間,比2022年增長7%至8%(從之前的6%增加到7%),調整後的每股收益將在10.32美元至10.44美元之間,比2022年增長11%至12%(從之前的10%增至11%),不包括處置,增長16%至17%。我們繼續預計,2023年調整後的營業利潤率將增長多達120個基點。”
惠普爾總結説:“我們的2023年展望反映了我們先前宣佈的所有三筆戰略交易現已完成的執行,並假設全球宏觀經濟背景在本日曆年度剩餘時間內與當前環境保持一致。”
資本分配
Global Payments董事會批准向截至2023年6月15日的登記股東派發每股0.25美元的股息。
電話會議
Global Payments的管理層將於今天,即美國東部時間2023年5月1日上午 8:00 主持音頻網絡直播,討論財務業績和業務亮點。音頻網絡直播以及補充財務信息可以通過公司網站的投資者關係頁面investors.globalpayments.com進行訪問。直播活動結束後,網絡直播的重播將在公司網站上存檔。
非公認會計準則財務指標
Global Payments在本財報中對根據公認會計原則確定的收入、營業收入、營業利潤率以及淨收益和每股收益進行了某些調整(此類指標是非公認會計準則財務指標),以幫助評估我們的業績,從而補充了根據公認會計原則確定的收入、營業收入、營業利潤率以及淨收益和每股收益。除公認會計準則衡量標準外,管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來關注公司認為與我們的日常運營管理相關的因素。恆定貨幣增長指標根據匯率的影響進行調整,並使用上一年同期的平均匯率計算。
Global Payments還提供了補充的非公認會計準則信息,以反映消費者解決方案細分市場的剝離情況,該細分市場於2023年4月關閉。管理層認為,提供此類補充財務信息應增強股東評估未來業務管理方式的能力。
本新聞稿附表中包含每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬,但前瞻性指標除外,在這些指標中,由於非公認會計準則展望指標中排除的項目的可變性、複雜性和可見性有限,無法與相應的GAAP指標進行對賬。
關於全球支付
Global Payments Inc.(紐約證券交易所代碼:GPN)是一家領先的支付技術公司,為我們的全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案,使我們的客户能夠通過世界各地的各種渠道更有效地運營業務。
Global Payments總部位於格魯吉亞,在全球擁有約27,000名團隊成員,是一家財富500強公司,也是標準普爾500指數的成員,業務遍及北美、歐洲、亞太和拉丁美洲的170多個國家。欲瞭解更多信息,請訪問 www.globalpayments.com 並在推特 (@globalpayinc)、LinkedIn 和 Facebook 上關注全球支付。
前瞻性陳述
投資者請注意,我們在本報告中使用的某些陳述包含前瞻性陳述,是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述基於當前對我們運營的行業和市場的預期、估計和預測,以及對和的信念
我們的管理層做出的假設涉及風險和不確定性,可能會對Global Payments的財務狀況、運營業績、業務計劃和未來業績產生重大影響。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述中表達或預測的事件或結果存在重大差異。因此,我們不能保證我們的計劃和期望會得到實現。前瞻性陳述的示例包括但不限於我們就2023年指導和預計財務業績所做的陳述;總體經濟狀況對我們業務的影響;關於我們收購或剝離的好處的陳述,包括未來的財務和經營業績、公司的計劃、目標、預期和意圖,以及收購的成功整合或預期收益或戰略計劃的完成;我們在制定和引入方面的成功和時機新服務和業務擴展;以及有關我們未來財務業績的其他聲明。儘管我們認為任何前瞻性陳述中反映的計劃和預期都基於合理的假設,但我們無法保證我們的計劃和預期會得到實現,因此實際結果和結果可能與此類前瞻性陳述中表達或預測的存在重大差異。
除了先前在Global Payments向美國證券交易委員會提交的報告中披露的因素以及本函其他地方確定的因素外,以下因素可能導致實際業績與前瞻性陳述或歷史表現存在重大差異:全球經濟、政治、市場、健康和社會事件或其他條件的影響;外幣兑換、持續通貨膨脹和利率風險上升;與整合收購的業務相關的困難、延誤和高於預期的成本公司,包括實施控制措施以防止任何內部系統出現重大安全漏洞或成功管理業務部門的信用和欺詐風險;安全漏洞或運營失敗對我們業務的影響;未能遵守維薩、萬事達卡或其他支付網絡或信用卡計劃的適用要求或這些要求的變化;維持維薩和萬事達卡註冊和金融機構贊助的能力;保留、培養和僱用關鍵人員的能力;將管理層的注意力從正在進行的業務運營上轉移開;資本和融資的持續可用;我們運營所在市場的競爭加劇以及我們在現有市場中增加市場份額和向新市場擴張的能力;我們保護數據的能力;與債務相關的風險;我們實現環境、社會或治理目標、目標和承諾的能力;包括自然災害在內的氣候變化的潛在影響;新的或現行法律法規變化的影響,關於我們或我們的合作伙伴和客户的信用卡協會規則或其他行業標準,包括隱私和網絡安全法律法規;以及我們無法控制的其他事件,以及我們最新的10-K表年度報告和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中的 “風險因素” 中包含的其他因素,這些文件可在 https://www.sec.gov 上查閲。
這些警示性陳述符合我們所有的前瞻性陳述,提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述只能説話
截至制定之日,不應將其作為我們隨後任何日期的計劃和期望的依據。儘管我們可能會選擇在未來的某個時候更新或修改前瞻性陳述,但除非法律要求,否則我們明確表示沒有義務公開發布前瞻性陳述的任何修訂結果。
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| 温妮史密斯 | | | 艾米麗埃德蒙茲 |
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資料來源:環球支付公司
附表 1
合併收益表(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 3月31日 |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 |
| | | | | |
收入 | $ | 2,292,447 | | | $ | 2,156,254 | | | 6.3 | % |
| | | | | |
運營費用: | | | | | |
服務成本 | 947,753 | | | 957,158 | | | (1.0) | % |
銷售、一般和管理 | 1,043,126 | | | 823,149 | | | 26.7 | % |
業務處置損失 | 244,833 | | | — | | | nm |
| 2,235,712 | | | 1,780,307 | | | |
| | | | | |
營業收入 | 56,735 | | | 375,947 | | | (84.9) | % |
| | | | | |
利息和其他收入 | 11,153 | | | 1,711 | | | 551.8 | % |
利息和其他費用 | (122,945) | | | (93,283) | | | 31.8 | % |
| (111,792) | | | (91,572) | | | |
| | | | | |
所得税前的(虧損)收益和權益法投資收益中的權益 | (55,057) | | | 284,375 | | | (119.4) | % |
所得税(福利)支出 | (31,399) | | | 52,218 | | | (160.1) | % |
權益法投資中權益前收益前的(虧損)收益 | (23,658) | | | 232,157 | | | (110.2) | % |
權益法投資收益中的權益,扣除税款 | 19,238 | | | 17,479 | | | 10.1 | % |
淨(虧損)收入 | (4,420) | | | 249,636 | | | (101.8) | % |
歸屬於非控股權益的淨收益,扣除税款 | (6,621) | | | (4,903) | | | 35.0 | % |
歸屬於環球支付的淨(虧損)收益 | $ | (11,041) | | | $ | 244,733 | | | (104.5) | % |
| | | | | |
歸屬於環球支付的每股(虧損)收益: | | | | | |
每股基本(虧損)收益 | $ | (0.04) | | | $ | 0.87 | | | (104.6) | % |
攤薄(虧損)每股收益 | $ | (0.04) | | | $ | 0.87 | | | (104.6) | % |
| | | | | |
加權平均已發行股票數量: | | | | | |
基本 | 263,115 | | | 282,100 | | | |
稀釋 | 263,115 | | | 282,567 | | | |
| | | | | |
注意:nm = 沒有意義。
附表 2
非公認會計準則財務指標(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
調整後的淨收入 | $ | 2,049,456 | | | $ | 1,952,654 | | | 5.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
調整後的營業收入 | $ | 882,514 | | | $ | 802,471 | | | 10.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於全球支付的調整後淨收益 | $ | 631,261 | | | $ | 584,841 | | | 7.9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於環球支付的調整後攤薄後每股收益 | $ | 2.40 | | | $ | 2.07 | | | 15.8 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
補充非公認會計準則 ¹ | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
調整後的淨收入¹ | $ | 1,933,599 | | | $ | 1,794,530 | | | 7.7 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
調整後的營業收入¹ | $ | 825,196 | | | $ | 764,369 | | | 8.0 | % | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
(1) 補充非公認會計準則信息反映了我們消費者業務的剝離,該業務已於 2023 年 4 月結束。
有關每項非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP指標的對賬,見附表7,按分部劃分的調整後淨收入和調整後營業收入的對賬以及與最具可比性的公認會計準則指標的補充非公認會計準則信息;關於非公認會計準則財務指標的討論,見附表8。
附表 3
分部信息(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | % 變化 |
| | GAAP | | 非公認會計準則 | | GAAP | | 非公認會計準則 | | GAAP | | 非公認會計準則 |
| | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 1,605,610 | | | $ | 1,456,390 | | | $ | 1,473,019 | | | $ | 1,337,193 | | | 9.0 | % | | 8.9 | % |
發行人解決方案 | | 570,907 | | | 490,216 | | | 537,326 | | | 468,368 | | | 6.2 | % | | 4.7 | % |
消費者解決方案 | | 143,709 | | | 129,242 | | | 169,115 | | | 169,115 | | | (15.0) | % | | (23.6) | % |
分段間淘汰 | | (27,779) | | | (26,392) | | | (23,206) | | | (22,022) | | | (19.7) | % | | (19.8) | % |
| | $ | 2,292,447 | | | $ | 2,049,456 | | | $ | 2,156,254 | | | $ | 1,952,654 | | | 6.3 | % | | 5.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
營業收入(虧損): | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 507,210 | | | $ | 688,281 | | | $ | 444,530 | | | $ | 632,117 | | | 14.1 | % | | 8.9 | % |
發行人解決方案 | | 82,810 | | | 215,241 | | | 69,142 | | | 201,752 | | | 19.8 | % | | 6.7 | % |
消費者解決方案 | | (5,798) | | | 57,317 | | | 22,618 | | | 38,102 | | | (125.6) | % | | 50.4 | % |
企業 | | (282,654) | | | (78,326) | | | (160,343) | | | (69,500) | | | (76.3) | % | | (12.7) | % |
業務處置損失 | | (244,833) | | | — | | | — | | | — | | | nm | | nm |
| | $ | 56,735 | | | $ | 882,514 | | | $ | 375,947 | | | $ | 802,471 | | | (84.9) | % | | 10.0 | % |
----------------------------------------------------------------------------------
有關調整後淨收入和分部調整後營業收入與最具可比性的GAAP指標的對賬情況,見附表7;有關非公認會計準則財務指標的討論,見附表8。
注意:由於四捨五入,金額之和可能不一致。
注意:nm = 沒有意義。
附表 4
合併資產負債表(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 2,001,671 | | | $ | 1,997,566 | |
應收賬款,淨額 | 1,067,174 | | | 998,332 | |
結算處理資產 | 1,575,515 | | | 2,519,114 | |
持有待售的流動資產 | 163,285 | | | 138,815 | |
預付費用和其他流動資產 | 787,409 | | | 660,321 | |
流動資產總額 | 5,595,054 | | | 6,314,148 | |
善意 | 26,850,666 | | | 23,320,736 | |
其他無形資產,淨額 | 10,587,887 | | | 9,658,374 | |
財產和設備,淨額 | 2,023,463 | | | 1,838,809 | |
遞延所得税 | 58,321 | | | 37,907 | |
持有待售的非流動資產 | 1,058,649 | | | 1,295,799 | |
其他非流動資產 | 2,464,604 | | | 2,343,241 | |
總資產 | $ | 48,638,644 | | | $ | 44,809,014 | |
| | | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
結算信貸額度 | $ | 482,339 | | | $ | 747,111 | |
長期債務的當前部分 | 1,185,365 | | | 1,169,330 | |
應付賬款和應計負債 | 2,514,616 | | | 2,442,560 | |
結算處理義務 | 1,799,999 | | | 2,413,799 | |
持有待出售的流動負債 | 101,091 | | | 125,891 | |
流動負債總額 | 6,083,410 | | | 6,898,691 | |
長期債務 | 16,534,074 | | | 12,289,248 | |
遞延所得税 | 2,434,230 | | | 2,428,412 | |
待售非流動負債 | 4,691 | | | 4,478 | |
其他非流動負債 | 699,410 | | | 647,975 | |
負債總額 | 25,755,815 | | | 22,268,804 | |
承付款和意外開支 | | | |
可贖回的非控制性權益 | 556,070 | | | — | |
股權: | | | |
優先股,無面值;已授權5,000,000股,未發行 | — | | | — | |
普通股,無面值;截至2023年3月31日和2022年12月31日已授權的4億股股票;截至2023年3月31日已發行和流通的261,770,665股,截至2022年12月31日已發行和流通的263,081,872股 | — | | | — | |
實收資本 | 19,839,506 | | | 19,978,095 | |
留存收益 | 2,654,589 | | | 2,731,380 | |
累計其他綜合虧損 | (410,817) | | | (405,969) | |
全球支付股東權益總額 | 22,083,278 | | | 22,303,506 | |
不可贖回的非控制性權益 | 243,481 | | | 236,704 | |
權益總額 | 22,326,759 | | | 22,540,210 | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 48,638,644 | | | $ | 44,809,014 | |
附表 5
合併現金流量表(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | | |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,420) | | | $ | 249,636 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
財產和設備的折舊和攤銷 | 105,983 | | | 99,665 | |
收購的無形資產的攤銷 | 301,267 | | | 329,007 | |
資本化合同成本的攤銷 | 29,336 | | | 25,906 | |
基於股份的薪酬支出 | 89,566 | | | 38,399 | |
營業虧損和信貸損失準備金 | 29,859 | | | 28,523 | |
非現金租賃費用 | 15,810 | | | 21,555 | |
遞延所得税 | (160,040) | | | (80,841) | |
權益法投資收益中的權益,扣除税款 | (19,238) | | | (17,479) | |
設施退出費 | 5,164 | | | — | |
業務處置損失 | 244,833 | | | — | |
其他,淨額 | 10,521 | | | 12,149 | |
扣除業務合併影響後的運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 30,767 | | | (34,191) | |
結算處理資產和債務,淨額 | 248,710 | | | 48,198 | |
預付費用和其他資產 | (119,479) | | | (115,904) | |
應付賬款和其他負債 | (209,113) | | | 25,377 | |
經營活動提供的淨現金 | 599,526 | | | 630,000 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
業務合併和其他收購,扣除收購的現金和限制性現金 | (4,046,785) | | | (4,726) | |
資本支出 | (162,195) | | | (156,102) | |
其他,淨額 | 2,187 | | | 5 | |
用於投資活動的淨現金 | (4,206,793) | | | (160,823) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
結算信貸額度的借款淨額(償還額) | (281,411) | | | 16,497 | |
商業票據的淨借款 | 1,048,620 | | | — | |
長期債務的收益 | 4,708,140 | | | 1,529,157 | |
償還長期債務 | (1,555,954) | | | (1,176,496) | |
債務發行成本的支付 | (11,593) | | | (1,706) | |
回購普通股 | (202,785) | | | (649,654) | |
根據基於股份的薪酬計劃發行的股票的收益 | 6,103 | | | 7,940 | |
回購普通股——基於股份的薪酬計劃 | (28,323) | | | (26,295) | |
對非控股權益的分配 | (6,218) | | | (5,534) | |
已支付的股息 | (65,750) | | | (70,243) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 3,610,829 | | | (376,334) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 18,584 | | | (36,147) | |
現金、現金等價物和限制性現金的增加 | 22,146 | | | 56,696 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 2,215,606 | | | 2,123,023 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 2,237,752 | | | $ | 2,179,719 | |
附表 6
非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | GAAP | | 淨收入調整 (1) | | 收益調整 (2) | | 收入 調整税 (3) | | 非公認會計準則 |
| | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 2,292,447 | | | $ | (242,991) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,049,456 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入 | | $ | 56,735 | | | $ | (13,938) | | | $ | 839,716 | | | $ | — | | | $ | 882,514 | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於環球支付的淨(虧損)收益 | | $ | (11,041) | | | $ | (13,938) | | | $ | 837,575 | | | $ | (181,335) | | | $ | 631,261 | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於環球支付的攤薄(虧損)每股收益 | | $ | (0.04) | | | | | | | | | $ | 2.40 | |
| | | | | | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行股數 (4) | | 263,115 | | | | | | | | | 263,386 | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2022年3月31日的三個月 |
| | GAAP | | 淨收入調整 (1) | | 收益調整 (2) | | 收入 調整税 (3) | | 非公認會計準則 |
| | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 2,156,254 | | | $ | (203,600) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,952,654 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入 | | $ | 375,947 | | | $ | 3,612 | | | $ | 422,913 | | | $ | — | | | $ | 802,471 | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於全球支付的淨收益 | | $ | 244,733 | | | $ | 3,612 | | | $ | 423,578 | | | $ | (87,082) | | | $ | 584,841 | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於環球支付的攤薄後每股收益 | | $ | 0.87 | | | | | | | | | $ | 2.07 | |
| | | | | | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行股數 | | 282,567 | | | | | | | | | 282,567 | |
----------------------------------------------------------------------------------
(1) 包括調整與某些業務領域相關的毛額相關付款(包含在運營費用中)的收入,以反映公司的經濟利益。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,淨收入調整還分別包括40萬美元和360萬美元,以消除收購會計公允價值調整對與收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年3月31日的三個月的調整還包括1,450萬美元的調整,以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入,如以下腳註2所述,消費業務在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。
(2) 在截至2023年3月31日的三個月中,營業收入的收益調整包括3.036億美元的服務成本(COS)和2.913億美元的銷售、一般和管理費用(SG&A)。對COS的調整包括收購的無形資產的攤銷3.013億美元和其他項目230萬美元。銷售和收購的調整包括8,960萬美元的股份薪酬支出,1.748億美元的收購、整合和分離費用,770萬美元的設施退出費用以及1,920萬美元的員工解僱費用。
截至2023年3月31日的三個月的收購、整合和分離費用包括與剝離我們的消費者業務相關的7,420萬美元,該業務在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。這些增量支出包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利支出以及其他費用,是由於與消費業務購買者簽訂的合同義務而產生的,並不反映公司本應以何種方式經營業務,如果沒有交易,本來不會發生這種業務。
在截至2023年3月31日的三個月中,營業收入的收益調整還包括2.448億美元的業務處置虧損。
在截至2022年3月31日的三個月中,營業收入的收益調整包括3.292億美元的COS和9,370萬美元的銷售和收購。COS的調整意味着收購的無形資產的攤銷額為3.29億美元,其他項目的攤銷額為20萬美元。銷售和收購的調整包括3,840萬美元的股份薪酬支出、5,100萬美元的收購和整合費用以及430萬美元的其他項目。
(3) 調整所得税反映了所得税前收入調整的税收影響。在確定收益調整的税收影響時使用的税率要麼是調整時有效的司法管轄區法定税率,要麼是該期間司法管轄區的預期年度有效税率,具體取決於調整的性質和時間。
(4) 包括非公認會計準則的270,957股攤薄股票。由於報告了淨虧損,所有獎勵都對GAAP具有抗稀釋作用。
參見附表8中的 “非公認會計準則財務指標” 討論。
注意:由於四捨五入,金額之和可能不一致。
附表 7
分部非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | GAAP | | 淨收入調整 (1) | | 收益調整 (2) | | 非公認會計準則 | | 消費者業務 (3) | | 補充非公認會計準則 (3) |
| | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 1,605,610 | | | $ | (149,220) | | | $ | — | | | $ | 1,456,390 | | | $ | — | | | $ | 1,456,390 | |
發行人解決方案 | | 570,907 | | | (80,691) | | | — | | | 490,216 | | | — | | | 490,216 | |
消費者解決方案 | | 143,709 | | | (14,467) | | | — | | | 129,242 | | | (129,242) | | | — | |
分段間淘汰 | | (27,779) | | | 1,387 | | | — | | | (26,392) | | | 13,385 | | | (13,007) | |
| | $ | 2,292,447 | | | $ | (242,991) | | | $ | — | | | $ | 2,049,456 | | | $ | (115,857) | | | $ | 1,933,599 | |
| | | | | | | | | | | | |
營業收入(虧損): | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 507,210 | | | $ | 13 | | | $ | 181,058 | | | $ | 688,281 | | | $ | — | | | $ | 688,281 | |
發行人解決方案 | | 82,810 | | | 516 | | | 131,915 | | | 215,241 | | | — | | | 215,241 | |
消費者解決方案 | | (5,798) | | | (14,467) | | | 77,582 | | | 57,317 | | | (57,317) | | | — | |
企業 | | (282,654) | | | — | | | 204,328 | | | (78,326) | | | — | | | (78,326) | |
業務處置損失 | | (244,833) | | | — | | | 244,833 | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 56,735 | | | $ | (13,938) | | | $ | 839,716 | | | $ | 882,514 | | | $ | (57,317) | | | $ | 825,196 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年3月31日的三個月 |
| | GAAP | | 淨收入調整 (1) | | 收益調整 (2) | | 非公認會計準則 | | 消費者業務 (3) | | 補充非公認會計準則 (3) |
| | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 1,473,019 | | | $ | (135,826) | | | $ | — | | | $ | 1,337,193 | | | $ | — | | | $ | 1,337,193 | |
發行人解決方案 | | 537,326 | | | (68,958) | | | — | | | 468,368 | | | — | | | 468,368 | |
消費者解決方案 | | 169,115 | | | — | | | — | | | 169,115 | | | (169,115) | | | — | |
分段間淘汰 | | (23,206) | | | 1,184 | | | — | | | (22,022) | | | 10,991 | | | (11,031) | |
| | $ | 2,156,254 | | | $ | (203,600) | | | $ | — | | | $ | 1,952,654 | | | $ | (158,124) | | | $ | 1,794,530 | |
| | | | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | | | |
商家解決方案 | | $ | 444,530 | | | $ | 80 | | | $ | 187,508 | | | $ | 632,117 | | | $ | — | | | $ | 632,117 | |
發行人解決方案 | | 69,142 | | | 3,532 | | | 129,078 | | | 201,752 | | | — | | | 201,752 | |
消費者解決方案 | | 22,618 | | | — | | | 15,484 | | | 38,102 | | | (38,102) | | | — | |
企業 | | (160,343) | | | — | | | 90,843 | | | (69,500) | | | — | | | (69,500) | |
| | $ | 375,947 | | | $ | 3,612 | | | $ | 422,913 | | | $ | 802,471 | | | $ | (38,102) | | | $ | 764,369 | |
------------------------------------------------------------------------------------------
(1) 包括調整與某些業務領域相關的毛額相關付款(包含在運營費用中)的收入,以反映公司的經濟利益。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,淨收入調整還分別包括40萬美元和360萬美元,以消除收購會計公允價值調整對與收購業務相關的軟件相關合同負債的影響。截至2023年3月31日的三個月的調整還包括1,450萬美元的調整,以排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入,如以下腳註2所述,消費業務在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。
(2) 在截至2023年3月31日的三個月中,營業收入的收益調整包括3.036億美元的COS和2.913億美元的銷售和收購。COS的調整包括收購的無形資產的攤銷3.013億美元和其他項目230萬美元。銷售和收購的調整包括8,960萬美元的股份薪酬支出,1.748億美元的收購、整合和分離費用,770萬美元的設施退出費用以及1,920萬美元的員工解僱費用。
截至2023年3月31日的三個月的收購、整合和分離費用包括與剝離我們的消費者業務相關的7,420萬美元,該業務在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。這些增量支出包括信用卡和營銷費用、薪酬和福利支出以及其他費用,是由於與消費業務購買者簽訂的合同義務而產生的,並不反映公司本應以何種方式經營業務,如果沒有交易,本來不會發生這種業務。
在截至2022年3月31日的三個月中,營業收入的收益調整包括3.292億美元的COS和9,370萬美元的銷售和收購。COS的調整意味着收購的無形資產的攤銷額為3.29億美元,其他項目的攤銷額為20萬美元。銷售和收購的調整包括3,840萬美元的股份薪酬支出、5,100萬美元的收購和整合費用以及430萬美元的其他項目。
(3) 補充非公認會計準則信息不包括2023年4月剝離的消費者業務的業績。
參見附表8中的 “非公認會計準則財務指標” 討論。
注意:由於四捨五入,金額之和可能不一致。
附表 8
展望摘要(未經審計)
全球支付公司和子公司
(以百萬計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2023 年展望 | | 成長 |
收入: | | | | | | |
GAAP 收入 | | $8,976 | | | 9,625 美元至 9,725 美元 | | 7% 到 8% |
調整數 (1) | | (884) | | | (990) | | | |
調整後的淨收入 | | $8,092 | | | 8,635 美元至 8,735 美元 | | 7% 到 8% |
| | | | | | |
每股收益: | | | | | | |
GAAP 攤薄後每股 | | $0.40 | | 4.31 美元到 4.43 美元 | | nm |
調整數 (2) | | 8.92 | | 6.01 | | |
調整後 EPS | | $9.32 | | 10.32 美元到 10.44 美元 | | 11% 到 12% |
(1) 包括調整與某些業務領域相關的毛額相關付款(包含在運營費用中)的收入,以反映公司的經濟利益。金額還包括為消除收購會計公允價值調整對與收購業務相關的軟件相關合同負債的影響而進行的調整,以及為排除與我們的消費業務某些不包括的支出相關的收入而進行的調整,這些支出在我們的資產負債表上被歸類為待售資產。
(2) 2022 年 GAAP 攤薄後每股收益的調整包括移除 1) 上述軟件相關合同負債調整0.02美元,2) 收購相關攤銷費用3.53美元,3) 基於股份的薪酬支出為0.46美元,4) 收購、整合和分離費用為1.00美元,5) 設施退出費用為0.13美元,6) 其他項目0.06美元,7) 我們在私募股權投資基金的權益中產生的權益法投資收益 (0.06),8) 0.01美元的離散税收項目,9) 與戰略審查相關的商譽減值費用前商業和消費者解決方案板塊以及消費業務出售3.02美元,10)業務處置虧損0.70美元,11)其他收入和支出為0.05美元,12)非控股權益和所得税的影響(如適用)。
注意:nm = 沒有意義。
非公認會計準則財務指標
Global Payments對根據美國公認會計原則確定的收入、營業收入、營業利潤率以及淨收益和每股收益(EPS)進行了補充,在本文件中對這些指標進行了某些調整(此類指標是非公認會計準則財務指標),以幫助評估我們的業績。除公認會計準則衡量標準外,管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來關注公司認為與我們的日常運營管理相關的因素。管理層認為,調整後的淨收入更能反映公司核心業務的經濟收益,可以更好地與行業同行進行比較。管理層使用這些非公認會計準則財務指標以及其他指標來設定目標和衡量業務績效,並確定激勵性薪酬。
調整後的淨收入、調整後的營業收入、調整後的營業利潤率、調整後的淨收益和調整後的每股收益應被視為根據公認會計原則確定的收入、營業收入、淨收益和每股收益的補充,而不是替代這些收入。非公認會計準則財務指標反映了管理層對特定項目的判斷,可能無法與其他公司報告的標題相似的指標進行比較。調整後的淨收入不包括與某些業務領域相關的毛額相關付款,以反映公司的經濟利益。根據公認會計原則,這些款項按收入和運營支出總額列報。調整後的營業收入、調整後的淨收益和調整後的每股收益不包括與收購相關的攤銷費用、基於股份的薪酬支出、收購、整合和分離費用、業務剝離的損益以及每個報告期特有的某些其他項目,附表6至7的對賬中對此進行了更全面的描述。調整後的營業利潤率由調整後的營業收入除以調整後的淨收入得出。恆定貨幣增長指標根據匯率的影響進行調整,並使用上一年同期的平均匯率計算。在確定收益調整的所得税影響時使用的税率要麼是調整時有效的司法管轄區法定税率,要麼是該期間司法管轄區預期的年度有效税率,具體取決於調整的性質和時間。
補充非公認會計準則信息不包括2023年4月剝離的消費者業務的業績。管理層認為,提供此類補充財務信息應增強股東評估未來業務管理方式的能力。