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會員2015-12-310000030625fls: fpd 會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:運營部門成員FLS:流量控制部門成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310000030625fls: fpd 會員US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:運營部門成員FLS:流量控制部門成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:分段間消除成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2021-12-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2021-12-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-03-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310000030625US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-03-310000030625US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310000030625US-GAAP:非控股權益成員US-GAAP:貨幣互換會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2022-01-012022-03-310000030625FLS:2023 重新調整計劃成員SRT: 場景預測成員2023-04-012023-05-010000030625fls: fpd 會員美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本FLS:流量控制部門成員2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310000030625fls: fpd 會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員FLS:流量控制部門成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310000030625fls: fpd 會員美國公認會計準則:銷售成員成本2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本FLS:流量控制部門成員2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:分段間消除成員2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本2022-01-012022-03-310000030625fls: fpd 會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員FLS:流量控制部門成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:分段間消除成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310000030625fls: fpd 會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本FLS:流量控制部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:運營部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:分段間消除成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本2020-04-012022-03-310000030625fls: fpd 會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員FLS:流量控制部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:運營部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:分段間消除成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2020-04-012022-03-310000030625fls: fpd 會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員FLS:流量控制部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:運營部門成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:分段間消除成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:合同終止成員2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本fls: AssetwritedownsMember2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本美國公認會計準則:其他支出成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:合同終止成員2023-01-012023-03-310000030625fls: AssetwritedownsMemberUS-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:其他支出成員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:合同終止成員2023-01-012023-03-310000030625fls: AssetwritedownsMember2023-01-012023-03-310000030625美國公認會計準則:其他支出成員2023-01-012023-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員美國公認會計準則:銷售成員成本2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:合同終止成員2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本fls: AssetwritedownsMember2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:銷售成員成本美國公認會計準則:其他支出成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:合同終止成員2022-01-012022-03-310000030625fls: AssetwritedownsMemberUS-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:其他支出成員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:合同終止成員2022-01-012022-03-310000030625fls: AssetwritedownsMember2022-01-012022-03-310000030625美國公認會計準則:其他支出成員2022-01-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:合同終止成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本fls: AssetwritedownsMember2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:銷售成員成本美國公認會計準則:其他支出成員2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:出售一般和管理費用會員US-GAAP:合同終止成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員fls: AssetwritedownsMemberUS-GAAP:出售一般和管理費用會員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:其他支出成員US-GAAP:出售一般和管理費用會員2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:員工離職會員FLS: 2020 年重新調整計劃會員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員US-GAAP:合同終止成員2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員fls: AssetwritedownsMember2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新調整計劃會員美國公認會計準則:其他支出成員2020-04-012022-03-310000030625FLS:費用預計將在 Cash Member 中結算2023-01-012023-03-310000030625FLS:費用預計將在 Cash Member 中結算2022-01-012022-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
☑ 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的截至季度期間的季度報告 2023年3月31日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
在過渡期內 到
委員會文件編號1-13179
FLOWSERVE演講
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
![capture.gif](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/30625/000003062523000090/fls-20230331_g1.gif)
| | | | | | | | | | | | | | |
紐約 | | 31-0267900 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | | | |
5215 N. O'Connor Blvd.,700套房, | 歐文, | 德州 | | 75039 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (972) | 443-6500 | |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度(如果自上次報告以來發生了變化):N/A |
|
根據該法第12(b)條註冊的證券: |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值1.25美元 | FLS | 紐約證券交易所 |
| | |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 ☑ 是的¨沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☑ 是的¨沒有
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ |
規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
| | | | | |
| |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐沒有 ☑
As of 2023年4月25日 有e 131,149,159 股份 發行人的已發行普通股。
FLOWSERVE
表格 10-Q
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
| 沒有。 |
第一部分 — 財務信息 | |
第 1 項。財務報表 | |
簡明合併收益表和簡明合併綜合收益(虧損)報表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月(未經審計) | 1 |
| |
簡明合併資產負債表 — 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日(未經審計) | 2 |
簡明合併股東權益表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月(未經審計) | 3
|
| |
簡明合併現金流量表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月(未經審計) | 4
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) | 5 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
第 4 項控制和程序 | 30 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 項。法律訴訟 | 31 |
第 1A 項。風險因素 | 31 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 31 |
第 3 項。優先證券違約 | 33 |
第 4 項礦山安全披露 | 33 |
第 5 項其他信息 | 33 |
第 6 項。展品 | 33 |
簽名 | 34 |
| |
| |
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| |
i
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
FLOWSERVE
簡明合併收益表
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
(金額以千計,每股數據除外) | 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
銷售 | $ | 980,305 | | | $ | 821,058 | |
銷售成本 | (683,475) | | | (611,411) | |
毛利 | 296,830 | | | 209,647 | |
銷售、一般和管理費用 | (244,268) | | | (206,138) | |
| | | |
關聯公司的淨收益 | 4,624 | | | 3,858 | |
營業收入 | 57,186 | | | 7,367 | |
利息支出 | (16,211) | | | (10,693) | |
| | | |
利息收入 | 1,494 | | | 943 | |
其他收入(支出),淨額 | (8,020) | | | (8,114) | |
所得税前收益(虧損) | 34,449 | | | (10,497) | |
所得税準備金 | (4,453) | | | (3,182) | |
淨收益(虧損),包括非控股權益 | 29,996 | | | (13,679) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | (3,230) | | | (2,141) | |
歸屬於Flowserve公司的淨收益(虧損) | $ | 26,766 | | | $ | (15,820) | |
歸屬於Flowserve Corporation普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | |
基本 | $ | 0.20 | | | $ | (0.12) | |
稀釋 | 0.20 | | | (0.12) | |
| | | |
加權平均股數-基本 | 130,930 | | | 130,410 | |
加權平均股票 — 攤薄 | 131,754 | | | 130,410 | |
| | | |
綜合收益(虧損)的簡明合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損),包括非控股權益 | $ | 29,996 | | | $ | (13,679) | |
其他綜合收益(虧損): | | | |
外幣折算調整,扣除税款717和 $ (13,306),分別是 | 13,506 | | | (16,744) | |
養老金和其他退休後影響,扣除税款 (12) 和 $ (254),分別是 | (443) | | | 3,587 | |
現金流套期保值活動,扣除税款 $ (9) 和 $0,分別地 | 30 | | | 29 | |
其他綜合收益(虧損) | 13,093 | | | (13,128) | |
綜合收益(虧損),包括非控股權益 | 43,089 | | | (26,807) | |
歸屬於非控股權益的綜合(收益)虧損 | (68) | | | (3,476) | |
歸屬於Flowserve公司的綜合收益(虧損) | $ | 43,021 | | | $ | (30,283) | |
參見簡明合併財務報表的附註。
FLOWSERVE
簡明的合併資產負債表
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
(金額以千計,面值除外) | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
資產 |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 404,726 | | | $ | 434,971 | |
應收賬款,扣除預期信貸損失備抵金82,517和 $83,062,分別地 | 904,184 | | | 868,632 | |
合同資產,扣除預期信貸損失備抵金5,589和 $5,819,分別地 | 231,864 | | | 233,457 | |
庫存,淨額 | 882,252 | | | 803,198 | |
| | | |
預付費用和其他 | 119,209 | | | 110,714 | |
流動資產總額 | 2,542,235 | | | 2,450,972 | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 $1,183,972和 $1,172,957,分別地 | 496,434 | | | 500,945 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 168,682 | | | 174,980 | |
善意 | 1,173,718 | | | 1,168,124 | |
遞延税 | 151,852 | | | 149,290 | |
其他無形資產,淨額 | 128,258 | | | 134,503 | |
其他資產,扣除預期信貸損失備抵金65,575和 $66,377,分別地 | 214,570 | | | 211,820 | |
總資產 | $ | 4,875,749 | | | $ | 4,790,634 | |
| | | |
負債和權益 |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 488,761 | | | $ | 476,747 | |
應計負債 | 455,309 | | | 427,578 | |
合同負債 | 291,638 | | | 256,963 | |
一年內到期的債務 | 53,387 | | | 49,335 | |
| | | |
經營租賃負債 | 32,626 | | | 32,528 | |
流動負債總額 | 1,321,721 | | | 1,243,151 | |
一年後到期的長期債務 | 1,209,169 | | | 1,224,151 | |
經營租賃負債 | 150,536 | | | 155,196 | |
退休債務和其他負債 | 314,626 | | | 309,529 | |
意外開支(見附註 10) | | | |
股東權益: | | | |
普通股,美元1.25面值 | 220,991 | | | 220,991 | |
授權股份 — 305,000 | | | |
已發行的股票 — 176,793和 176,793,分別地 | | | |
超過面值的資本 | 492,147 | | | 507,484 | |
留存收益 | 3,774,379 | | | 3,774,209 | |
按成本計算的國庫股—— 45,922和 46,359分別為股票 | (2,016,517) | | | (2,036,882) | |
遞延補償義務 | 6,852 | | | 6,979 | |
累計其他綜合虧損 | (631,534) | | | (647,788) | |
Flowserve 公司股東權益總 | 1,846,318 | | | 1,824,993 | |
非控股權益 | 33,379 | | | 33,614 | |
權益總額 | 1,879,697 | | | 1,858,607 | |
負債和權益總額 | $ | 4,875,749 | | | $ | 4,790,634 | |
參見簡明合併財務報表的附註。
FLOWSERVE
簡明的股東權益合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Flowserve 公司股東總權益 | | | | |
| | | | | 資本 超過面值 | | 留存收益 | | | | | | 遞延補償義務 | | 累積的 其他綜合收益(虧損) | | | | 權益總額 |
| 普通股 | | | | 國庫股 | | | | 非- 控制權益 | |
| 股份 | | 金額 | | | | 股份 | | 金額 | | | | |
| (金額以千計) |
餘額 — 2023 年 1 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 507,484 | | | $ | 3,774,209 | | | (46,359) | | | $ | (2,036,882) | | | $ | 6,979 | | | $ | (647,788) | | | $ | 33,614 | | | $ | 1,858,607 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票計劃下的股票活動 | — | | | — | | | (25,290) | | | — | | | 437 | | | 20,365 | | | (127) | | | — | | | — | | | (5,052) | |
基於股票的薪酬 | — | | | | | 9,953 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,953 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | — | | | 26,766 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,230 | | | 29,996 | |
申報的現金分紅 ($)0.20每股) | — | | | — | | | — | | | (26,596) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,596) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,254 | | | (3,161) | | | 13,093 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他,淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (304) | | | (304) | |
餘額 — 2023 年 3 月 31 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 492,147 | | | $ | 3,774,379 | | | (45,922) | | | $ | (2,016,517) | | | $ | 6,852 | | | $ | (631,534) | | | $ | 33,379 | | | $ | 1,879,697 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額 — 2022 年 1 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 506,386 | | | $ | 3,691,023 | | | (46,794) | | | $ | (2,057,706) | | | $ | 7,214 | | | $ | (563,589) | | | $ | 33,026 | | | $ | 1,837,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票計劃下的股票活動 | — | | | — | | | (21,246) | | | — | | | 370 | | | 17,806 | | | (92) | | | — | | | — | | | (3,532) | |
基於股票的薪酬 | — | | | | | 11,011 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,011 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (15,820) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,141 | | | (13,679) | |
申報的現金分紅 ($)0.20每股) | — | | | — | | | — | | | (26,525) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,525) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,464) | | | 1,336 | | | (13,128) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他,淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (437) | | | (437) | |
餘額 — 2022 年 3 月 31 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 496,151 | | | $ | 3,648,678 | | | (46,424) | | | $ | (2,039,900) | | | $ | 7,122 | | | $ | (578,053) | | | $ | 36,066 | | | $ | 1,791,055 | |
參見簡明合併財務報表的附註。 |
FLOWSERVE
簡明的合併現金流量表
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
現金流—經營活動: | | | |
淨收益(虧損),包括非控股權益 | $ | 29,996 | | | $ | (13,679) | |
為調節淨收益(虧損)與經營活動提供(使用)的淨現金而進行的調整: | | | |
折舊 | 18,928 | | | 20,148 | |
無形資產和其他資產的攤銷 | 2,663 | | | 3,396 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
基於股票的薪酬 | 9,953 | | | 11,011 | |
| | | |
外匯、資產減記和其他非現金調整 | (2,728) | | | 6,893 | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款,淨額 | (26,249) | | | 5,039 | |
庫存,淨額 | (70,721) | | | (48,715) | |
合同資產,淨額 | 4,325 | | | (5,655) | |
預付費用和其他淨額 | (16,019) | | | (33,197) | |
應付賬款 | 7,008 | | | 8,204 | |
合同負債 | 32,676 | | | 2,600 | |
應計負債和應付所得税 | 35,374 | | | 7,302 | |
退休債務和其他負債 | 9,477 | | | 10,912 | |
| | | |
遞延所得税淨額 | (8,095) | | | (1,032) | |
經營活動提供(使用)的淨現金流 | 26,588 | | | (26,773) | |
現金流—投資活動: | | | |
資本支出 | (15,318) | | | (14,052) | |
| | | |
其他 | (1,138) | | | 1,834 | |
| | | |
| | | |
投資活動提供(使用)的淨現金流 | (16,456) | | | (12,218) | |
現金流—融資活動: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
定期貸款的付款 | (10,000) | | | (7,593) | |
其他融資安排下的收益 | 78 | | | 555 | |
根據其他融資安排支付的款項 | (1,515) | | | (484) | |
| | | |
與股票薪酬的預扣税相關的付款 | (5,850) | | | (4,304) | |
股息的支付 | (26,229) | | | (26,128) | |
其他 | (303) | | | (437) | |
融資活動提供(使用)的淨現金流量 | (43,819) | | | (38,391) | |
匯率變動對現金的影響 | 3,442 | | | (5,275) | |
現金和現金等價物的淨變化 | (30,245) | | | (82,657) | |
期初的現金和現金等價物 | 434,971 | | | 658,452 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 404,726 | | | $ | 575,795 | |
參見簡明合併財務報表的附註。
FLOWSERVE
(未經審計)
簡明合併財務報表附註
1.列報基礎和會計政策
演示基礎
隨附的截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表,以及Flowserve Corporation的相關簡明合併收益表、簡明合併綜合收益(虧損)表、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表未經審計。管理層認為,包括公允報此類簡明合併財務報表所必需的正常經常性調整在內的所有調整均已完成。上期信息已更新,以符合本年度的列報方式。
本截至2023年3月31日的季度期的10-Q表季度報告(“季度報告”)中隨附的簡明合併財務報表和附註是在S-X法規允許的情況下列報的,不包含我們的年度財務報表及其附註中包含的某些信息。因此,隨附的簡明合併財務信息應與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告(“2022年年度報告”)中公佈的經審計的合併財務報表一起閲讀。
冠狀病毒(“COVID-19”) - 我們將繼續評估並積極應對 COVID-19 對我們業務和地域各個方面的影響,包括對我們的員工、客户和社區、供應鏈影響和勞動力可用性問題的影響,並採取適當行動,努力減輕疫情的不利影響。 在2023年第一季度,與2022年相比,與COVID相關的影響有所減弱;但是,我們仍然預計,供應鏈、物流和勞動力可用性不利因素的綜合影響將在2023年繼續。公司提交的簡明合併財務報表反映了截至簡明合併財務報表發佈之日管理層對 COVID-19 影響的估計和假設。
俄羅斯和烏克蘭的衝突- 為了應對烏克蘭持續的軍事衝突,包括美國在內的幾個國家對俄羅斯的某些行業和各方實施了經濟制裁和出口管制。由於這場衝突,包括上述制裁和該地區的整體不穩定,我們於 2022 年 2 月停止在俄羅斯接受新訂單,並暫時暫停履行現有訂單。2022 年 3 月,我們決定永久停止公司在俄羅斯的所有業務。我們已經基本完成了停止俄羅斯子公司運營的必要行動,包括採取措施取消與客户的現有合同,解僱我們在俄羅斯的大約50名員工,終止其他相關的合同承諾。由於衝突和由此產生的宏觀經濟影響,我們還經歷了供應短缺和通貨膨脹壓力。
在 2022 年第一季度,我們錄得了 $20.2百萬税前費用 ($)21.0百萬税後)用於儲備我們俄羅斯子公司截至2022年3月31日的資產頭寸(不包括現金),記錄先前在POC下核算但隨後取消的未結合同中確認的收入和預估取消費用的反向收入,為退出俄羅斯子公司業務的估計成本設立準備金,為我們已經或預計取消的合同的估計財務風險記錄準備金。
下表顯示了2022年第一季度俄羅斯税前費用的上述影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | | | | | | | Flowserve 泵部 | | 流量控制部 | | 合併總計 |
銷售 | | | | | | | $ | (5,429) | | | $ | (2) | | | $ | (5,431) | |
銷售成本(“COS”) | | | | | | | 3,510 | | | 1,112 | | | 4,622 | |
總虧損 | | | | | | | (8,939) | | | (1,114) | | | (10,053) | |
銷售、一般和管理費用(“SG&A”) | | | | | | | 9,111 | | | 1,082 | | | 10,193 | |
營業虧損 | | | | | | | $ | (18,050) | | | $ | (2,196) | | | $ | (20,246) | |
此外,我們重新評估了截至2022年12月31日的財務敞口,並記錄了增量13.6百萬税前費用 ($)9.82022 年第四季度(税後百萬美元)用於支付額外的合同取消費用,以預留因俄羅斯在 2022 年下半年加大制裁以及我們因額外製裁而決定取消積壓的剩餘財務風險。我們將繼續關注涉及俄羅斯和烏克蘭的局勢及其對我們其他全球業務的影響。這包括宏觀經濟影響,包括與全球供應鏈問題有關的影響,以及
通貨膨脹壓力。迄今為止,這些影響尚未對我們的業務產生重大影響,我們目前預計未來幾個季度的任何增量影響,包括我們取消客户合同和停止在俄羅斯的業務所造成的任何財務影響,都不會對公司產生重大影響。
收購— 2023 年 2 月 9 日,公司簽訂了一項最終協議,根據該協議,它將以價值約美元的全現金交易收購高度工程化工業閥門製造商 Velan Inc. 的所有已發行股權245百萬。該交易受慣例成交條件的約束,包括適用的監管批准和目標股東的批准,目前預計將於2023年第三季度完成。
會計發展
已實施的聲明
2021 年 10 月,財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2021-08 號,“與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計”。該亞利桑那州立大學的修正案提高了在業務合併之日和之後與客户簽訂的收購收入合同的確認和衡量方面的可比性。修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度內的過渡期,並應適用於修正案生效之日或之後發生的業務合併。該ASU的採用並未對我們的簡明合併資產負債表、簡明合併收益表或簡明合併現金流量表產生重大影響。
2022 年 9 月,FASB 發佈了 ASU 第 2022-04 號,“負債——供應商融資計劃(副題 405-50):披露供應商融資計劃義務。”修正案要求使用供應商融資計劃的買方每年披露該計劃的關鍵條款、相關金額的資產負債表列報、期末已確認的未付金額以及相關的展期信息。在通過之後的過渡期內,只須披露期末的未繳金額。修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度的所有實體均具有追溯效力,包括這些財政年度內的過渡期,但披露展期信息的要求除外,該要求預計對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。
我們通過了 ASU 第 2022-04 號,自 2023 年 1 月 1 日起生效。Flowserve與兩家銀行合作,為我們的供應商提供參與供應商融資計劃並提前獲得付款的選項。根據計劃協議,Flowserve必須根據與供應商最初商定的條款,向每家銀行償還經批准的有效發票。Flowserve 對任何一家銀行均不承擔任何費用;訂閲、服務、佣金或其他費用。Flowserve也沒有義務提供質押資產或其他形式的擔保,可以在發出適當通知後終止任何一項計劃協議。截至2023年3月31日,美元9.2供應鏈融資夥伴銀行仍有百萬美元未償還款項,記錄在我們簡明的合併資產負債表上的應付賬款中。
尚未實施的聲明
2023年3月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-01號,“租賃(主題842):共同控制安排”。修正案允許在承租人控制標的資產的使用並且租賃是在共同控制實體之間進行租賃的情況下,在資產的使用壽命內攤銷租賃權改善權。修正案還允許各實體在承租人不再控制標的資產時,通過股權調整將租賃權改善記作共同控制下的實體之間的資產轉移。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。我們預計這個 ASU 的影響不會是實質性的。
2023 年 3 月,FASB 發佈了 ASU 第 2023-02 號,“權益法和合資企業(主題 323):使用比例攤銷法對税收抵免結構中的投資進行會計處理。”修正案允許公司在滿足某些條件的情況下使用比例攤銷法對所有税收股權投資進行核算。公司可以選擇在税收抵免計劃逐個税收抵免計劃中採用比例攤銷法,而不是單方面或基於個人投資。修正案在修改後的追溯或追溯基礎上生效,適用於從2023年12月15日之後開始的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期,具體取決於公司是選擇評估其在通過期開始時還是在最早的期限開始時仍有望獲得所得税抵免或其他所得税優惠的投資。我們預計這個 ASU 的影響不會是實質性的。
2.收入確認
我們的大部分收入與客户訂單有關,這些訂單通常包含單一的商品或服務承諾,交貨期不到一年。交貨期更長,與客户簽訂的更復雜的合同通常包含多項商品和服務承諾,包括流量管理設備的設計、開發、製造、修改、安裝和調試以及提供與此類產品性能相關的服務和零件的任意組合。隨着時間的推移,當客户能夠指導使用我們的工作並從我們的工作中獲得幾乎所有的好處時,控制權就會隨時間推移而轉移。與服務相關的收入通常不佔與客户簽訂的合同的很大一部分,也不符合需要單獨披露的門檻。
隨着時間的推移,我們確認收入的主要方法是 POC 方法。隨着時間的推移,向客户轉移的產品和服務的收入約佔總額y 14% 和 12分別佔截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間總收入的百分比。如果控制權不隨時間推移而轉移,則控制權將在某個時間點轉移。我們根據對控制權轉讓的某些指標(例如所有權轉讓、損失轉讓風險、客户接受和實際佔有)的評估,在某一時間點在每項履約義務的水平上確認收入。在某個時間點轉移給客户的產品和服務的收入約佔比 86% 和 88分別佔截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間總收入的百分比。請參閲我們 2022 年年度報告中包含的合併財務報表附註2,以更全面地討論我們的收入確認政策和會計慣例。
分類收入
我們通過以下方式開展業務 二基於產品類型和我們管理業務的方式的業務細分:
•Flowserve Pump Division(“FPD”)設計和製造定製的、高度工程化的泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封、輔助系統和備件及相關服務;以及
•Flow Control Division(“FCD”)設計、製造和分銷按單設計和按單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化產品和相關設備的廣泛產品組合。
我們的收入來源來自我們的原始設備製造以及售後銷售和服務。我們的原始設備收入通常與最初設計、製造、分銷和安裝的設備有關,從預先配置的短週期產品到更具定製性、高度工程化的設備(“原始設備”)不等。我們的售後銷售和服務來自替換設備的銷售以及維護、高級診斷、維修和改造服務(“售後”)。我們每個 二業務部門創造原始設備和售後市場收入。
下表顯示了按收入來源分列的客户收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 總計 |
原裝設備 | $ | 252,732 | | | $ | 210,753 | | | $ | 463,485 | |
售後市場 | 446,746 | | | 70,074 | | | 516,820 | |
| $ | 699,478 | | | $ | 280,827 | | | $ | 980,305 | |
| | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| FPD | | FCD | | 總計 |
原裝設備 | $ | 200,340 | | | $ | 182,842 | | | $ | 383,182 | |
售後市場 | 373,646 | | | 64,230 | | | 437,876 | |
| $ | 573,986 | | | $ | 247,072 | | | $ | 821,058 | |
我們的客户銷售在地域上是多元化的。下表顯示了我們根據客户的送貨地址按地理位置分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 總計 |
北美洲 (1) | $ | 282,272 | | | $ | 125,681 | | | $ | 407,953 | |
拉丁美洲 (2) | 63,989 | | | 7,863 | | | 71,852 | |
中東和非洲 | 114,370 | | | 28,401 | | | 142,771 | |
亞太地區 | 113,371 | | | 67,828 | | | 181,199 | |
歐洲 | 125,476 | | | 51,054 | | | 176,530 | |
| $ | 699,478 | | | $ | 280,827 | | | $ | 980,305 | |
| | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| FPD | | FCD | | 總計 |
北美洲 (1) | $ | 238,710 | | | $ | 107,634 | | | $ | 346,344 | |
拉丁美洲 (2) | 47,619 | | | 5,550 | | | 53,169 | |
中東和非洲 | 71,701 | | | 21,351 | | | 93,052 | |
亞太地區 | 101,599 | | | 67,793 | | | 169,392 | |
歐洲 | 114,357 | | | 44,744 | | | 159,101 | |
| $ | 573,986 | | | $ | 247,072 | | | $ | 821,058 | |
__________________________________
(1) 北美代表美國和加拿大。
(2) 拉丁美洲包括墨西哥。
2023 年 3 月 31 日,分配給未履行(或部分未履行)履約義務的總交易價格約為美元733百萬。我們估計識別率約為 $358其中100萬美元作為2023年剩餘時間的收入,另外還有1美元3752024 年及以後的百萬人呃。
合約餘額
我們根據合同中的計費時間表和合同中規定的具體績效要求從客户那裏收到付款。當存在無條件的對價權時,我們會將賬單記錄為應收賬款。合同資產是指在我們有權根據合同條款獲得付款之前確認的收入。合同責任代表我們有權在合同確認的收入之前獲得付款。
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月合同資產和合同負債的期初和期末餘額,包括流動和長期餘額:
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(金額以千計) | 合約資產,淨額(當前) | | 長期合同資產,淨額 (1) | | 合同負債(當前) | | 長期合同負債 (2) | |
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | 233,457 | | | $ | 297 | | | $ | 256,963 | | | $ | 1,059 | | |
本期初已計入合同負債的已確認收入 | — | | | — | | | (117,035) | | | — | | |
該期間確認的收入超過賬單 | 136,965 | | | 4 | | | — | | | — | | |
該期間產生的超過已確認收入的賬單 | — | | | — | | | 146,262 | | | 164 | | |
從合同資產轉入應收賬款的金額 | (137,865) | | | — | | | — | | | — | | |
| | | | | | | | |
貨幣效應及其他,淨額 | (693) | | | 4 | | | 5,448 | | | 2,983 | | |
期末餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | 231,864 | | | $ | 305 | | | $ | 291,638 | | | $ | 4,206 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 合約資產,淨額(當前) | | 長期合同資產,淨額 (1) | | 合同負債(當前) | | 長期合同負債 (2) |
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | 195,598 | | | $ | 426 | | | $ | 202,965 | | | $ | 464 | |
本期初已計入合同負債的已確認收入 | — | | | — | | | (79,792) | | | — | |
該期間確認的收入超過賬單 | 116,140 | | | 1,757 | | | — | | | — | |
該期間產生的超過已確認收入的賬單 | — | | | — | | | 78,156 | | | — | |
從合同資產轉入應收賬款的金額 | (109,358) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
貨幣效應及其他,淨額 | (2,326) | | | (1,750) | | | 2,829 | | | (2) | |
期末餘額,2022 年 3 月 31 日 | $ | 200,054 | | | $ | 433 | | | $ | 204,158 | | | $ | 462 | |
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(1) 包含在其他資產中,淨額。
(2) 包含在退休債務和其他負債中。
3.預期信用損失備抵金
信貸損失備抵是對我們金融資產和工具生命週期內預期的信貸損失的估計。當存在類似的風險特徵(包括市場、地域、信用風險和剩餘期限)時,我們會集體評估和衡量預期的信用損失。對不具有風險特徵的金融資產和工具進行單獨評估。我們對補貼的估算是使用與過去事件、當前狀況以及對資產合同條款的合理和可支持的預測相關的內部和外部估值信息進行評估和量化的。
我們面臨預期信貸損失的主要風險來自我們的貿易應收賬款和合同資產。對於這些金融資產,我們記錄了預期信貸損失備抵金,從總資產餘額中扣除後,即表示預計收回的淨金額。首先,我們在歷史信用損失方面的經驗為我們估算補貼提供了基礎。我們根據賬齡時間表以及根據賬單和收款歷史確定的歷史損失來估算補貼。此外,我們會根據客户信用風險特定的因素調整備抵額,例如財務困難、流動性問題、破產以及國家和地緣政治風險。我們還考慮了截至報告日的當前和預測的宏觀經濟狀況。根據確定和需要,我們調整補貼,並在每期損益表中確認調整。在認為應收賬款無法收回期間,貿易應收賬款從備抵中註銷。隨後收回的先前註銷金額在簡明合併收益表中反映為信用減值損失的減少。
合同資產是就已履行的履約義務獲得對價的有條件的權利,當條件得到滿足時,這些義務即成為應收款。通常,當合同計費計劃因時間而不同於收入確認時,就會記錄合同資產,並通過收入確認流程進行管理。根據我們的歷史信用損失經驗,合同資產目前的預期信用損失估計約為 1資產餘額的百分比。
下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們的應收賬款和短期合同資產的預期信貸損失備抵的變化:
| | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 貿易應收賬款 | | 合同資產 |
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | 83,062 | | | $ | 5,819 | |
扣除回收額後的成本和支出費用 | 2,440 | | | — | |
註銷 | (4,325) | | | — | |
貨幣效應及其他,淨額 | 1,340 | | | (230) | |
期末餘額,2023 年 3 月 31 日 | $ | 82,517 | | | $ | 5,589 | |
| | | |
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | 74,336 | | | $ | 2,393 | |
扣除回收額後的成本和支出費用 | 5,225 | | | 896 | |
| | | |
貨幣效應及其他,淨額 | (235) | | | 49 | |
期末餘額,2022 年 3 月 31 日 | $ | 79,326 | | | $ | 3,338 | |
我們的長期應收賬款備抵額,包括在其他資產中,淨額是收款期超過12個月的應收賬款,餘額主要由與委內瑞拉國家石油公司相關的儲備應收賬款組成。 下表顯示了津貼的變化 長期應收賬款 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中:
| | | | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 | | |
1 月 1 日的餘額 | $ | 66,377 | | | $ | 67,696 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
貨幣效應及其他,淨額 | (802) | | | 488 | | | |
3 月 31 日的餘額 | $ | 65,575 | | | $ | 68,184 | | | |
我們還面臨資產負債表外風險敞口(例如財務擔保和備用信用證)造成的信用損失,我們認為截至2023年3月31日,損失風險對我們的財務報表並不重要。
4.股票薪酬計劃
我們維持Flowserve Corporation 2020年長期激勵計劃(“2020年計劃”),該計劃是股東批准的授權發行的計劃 12,500,000限制性股票、限制性股票單位和基於績效的單位(統稱為 “限制性股票”)、激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權和紅股等形式的我們的普通股。 在根據2020年計劃批准的普通股中, 8,224,898自 2023 年 3 月 31 日起可供發行。限制性股票主要歸屬 a 三年時期。向退休並取得至少成就的員工授予限制性股份 55年齡和 10年份的服務在最初的歸屬期內繼續歸屬(“55/10 條款”)。截至2023年3月31日, 114,943股票期權未平倉。 沒有在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,股票期權被授予或歸屬.
限制性股票— 限制性股票的獎勵按授予之日普通股的收盤市價估值。在限制性股票歸屬期內,未賺取的薪酬將攤銷為補償支出,但與55/10條款相關的獎勵除外,這些獎勵已計入限制性股票的支出授予期限。我們有未賺到的補償$ 的離子36.0百萬和美元18.0截至2023年3月31日和2022年12月31日分別為百萬美元,預計將在剩餘的加權平均期內確認約為 兩年。這些金額將在獎勵歸屬時計入未來時期的淨收益。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,歸屬的限制性股票的公允價值總額為美元21.8百萬和美元20.7分別是百萬。
我們記錄的股票薪酬支出為美元7.7百萬 ($)10.0百萬歐元電子税)和 $8.5百萬 ($)11.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,分別為百萬美元(税前)。
下表彙總了有關限制性股票的信息:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 股份 | | 加權平均值 撥款日期博覽會 價值 |
未歸屬股份數量: | | | |
截至2023年1月1日的未繳款項 | 1,697,779 | | | $ | 37.17 | |
已授予 | 843,291 | | | 36.36 | |
既得 | (567,183) | | | 38.40 | |
被沒收 | (150,525) | | | 47.06 | |
截至2023年3月31日的未繳款項 | 1,823,362 | | | $ | 35.59 | |
截至2023年3月31日已發行的未歸屬限制性股票包括大約 479,000具有基於績效的歸屬條款的單位可發行普通股,並在實現預定義的績效指標後授予權力。傑出業績獎勵的目標基於我們的平均投資回報率 資本和自由現金流佔三年內淨收入的百分比。Permora2023、2022 和 2021 年發行的 nce 單位包括次要衡量標準,即相對股東總回報率,該指標可能會增加或將歸屬單位的數量減少到 15百分比取決於公司相對於同行的業績。發行的績效單位的歸屬百分比最高為 230%。Com補償費用在懸崖歸屬期內按比例確認 36月數,根據授予當日普通股的公允價值,根據實際沒收情況進行了調整。在績效期內,根據授予的所有基於績效的單位的預期績效目標實現情況的變化,對已獲得和未賺取的薪酬支出進行調整。歸屬條款範圍為m 0到 大約 1,101,000基於績效目標的份額。截至2023年3月31日,我們估計歸屬約為 376,000根據業績目標的預期實現情況計算的份額。
5.衍生工具和對衝工具
我們的風險管理、外匯衍生品和對衝政策規定了我們可以簽訂衍生品合約的條件。請參閲我們 2022 年年度報告中包含的合併財務報表附註1和8,以及 注 7 of 本季度報告,獲取有關我們衍生品的更多信息。我們簽訂外匯遠期合約是為了對衝與以參與交易的業務的當地貨幣以外的貨幣計價的交易相關的現金流風險。我們沒有為外匯遠期合約選擇套期保值會計,公允價值的變化將立即在我們的簡明合併收益表中確認。
Foreign 交換正向控制器與第三方的行為名義價值為 $544.0百萬和美元459.2截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。截至2023年3月31日,目前生效的外匯遠期合約的期限從 17幾天到 23月。
我們面臨非信用相關損失的風險我們的金融工具交易對手的表現。我們根據外匯遠期合約協議對交易對手進行信用評估,並期望所有交易對手履行其義務。我們沒有遭受交易對手的信用損失。
外匯遠期合約的公允價值彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 | | 十二月三十一日 |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 |
當前的衍生資產 | $ | 3,297 | | | $ | 2,207 | |
非流動衍生資產 | 53 | | | 66 | |
當前衍生負債 | 5,633 | | | 4,422 | |
非流動衍生負債 | 73 | | | 63 | |
流動和非流動衍生資產在我們的簡明合併資產負債表中分別以預付費用和其他資產淨額列報。流動和非流動衍生負債在我們的簡明合併資產負債表中分別以應計負債、退休債務和其他負債列報。
外匯遠期合約公允價值淨變動的影響總結如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 | | | | |
收入中確認的收益(虧損) | $ | (1,983) | | | $ | (2,359) | | | | | |
我們的外匯遠期合約簡明合併收益表中確認的損益歸類為其他淨收益(支出)。
作為管理歐元/美元匯率下外匯敞口波動的一種手段,我們簽訂了跨貨幣互換協議(“互換”),以對衝我們對某些國際子公司的歐元投資。因此,我們在2021年4月14日和2021年3月9日簽訂了互換協議,兩者的終止日期均為2030年10月1日,2021年3月9日的交叉貨幣互換的提前終止日期為2025年3月11日。另外,d在2020年第三季度,我們簽訂了跨貨幣互換協議,終止日期為2030年10月1日,提前終止日期為2025年9月22日。互換協議是被指定為淨投資對衝,在公允價值等級制度下被歸類為二級。2022 年 12 月 20 日,所有未兑現的互換協議均提前終止,因此收到的淨現金收益為 $66.0百萬。在提前終止之前,跨貨幣互換的合併名義價值為歐元423.2百萬,公允價值為 $68.2百萬。
在提前終止之前,我們將掉期應計利息排除在套期有效性評估之外,並在利息支出中確認收益中的應計利息。在每個報告期內,因即期匯率變動而導致的掉期公允價值變化以及排除部分公允價值的變化與掉期應計流程下收益中確認的金額之間的差額以累積方式報告d 我們合併資產負債表上的其他綜合虧損(“AOCL”)。在截至2022年3月31日的三個月中,應計利息為美元2.0在我們的簡明合併收益表中,百萬美元已計入利息支出。
AOCL在我們的簡明合併資產負債表上記錄的跨貨幣互換下的累計淨投資對衝(收益)虧損彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 | | | | |
(增益)包含損耗的組件 (1) | $ | — | | | $ | (25,385) | | | | | |
(增益)不包括損失的部分 (2) | — | | | (874) | | | | | |
AOCL 中確認的(收益)損失 | $ | — | | | $ | (26,259) | | | | | |
_____________________________________________
(1) 掉期公允價值的變化歸因於即期利率的變化。
(2) 掉期公允價值因即期利率以外的變動而導致的變動。
6.債務
扣除折扣和債務發行成本後的債務,包括融資租賃債務,包括:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 | | 十二月三十一日 |
(數額以千計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
3.50% 2030 年 10 月 1 日到期的美元優先票據,扣除未攤銷折扣和債務發行成本4,913和 $5,055,分別地 | $ | 495,087 | | | $ | 494,945 | |
2.80% 2032年1月15日到期的美元優先票據,扣除未攤銷折扣和債務發行成本5,588和 $5,727,分別地 | 494,412 | | | 494,273 | |
定期貸款額度,利率 6.25截至 2023 年 3 月 31 日的百分比以及 5.98截至2022年12月31日的百分比,扣除債務發行成本後400和 $444,分別地 | 249,600 | | | 259,556 | |
融資租賃債務和其他借款 | 23,457 | | | 24,712 | |
債務和融資租賃義務 | 1,262,556 | | | 1,273,486 | |
減去一年內應付的款項 | 53,387 | | | 49,335 | |
一年後到期的債務總額 | $ | 1,209,169 | | | $ | 1,224,151 | |
高級信貸額度
正如我們 2022 年年度報告中所包含的合併財務報表附註 12 中所述,我們的信貸協議(“優先信貸協議”)提供了 $800.0百萬美元無抵押循環信貸額度(“循環信貸額度”),其中包括美元750.0簽發信用證的百萬次級限額和一美元30.0週轉貸款的分期限為百萬美元,還有一美元300百萬無抵押定期貸款額度(“定期貸款額度”),到期日為2026年9月13日。
適用於循環信貸額度的年利率,週轉貸款除外,為定期擔保隔夜融資利率(“Term SOFR”)加上兩者之間 1.000% 至 1.750百分比,取決於穆迪投資者服務公司(“穆迪”)或標準普爾金融服務有限責任公司(“標準普爾”)的債務評級,或者根據我們的選擇,基準利率(定義見優先信貸協議)加上兩者之間 0.000% 至 0.750% 取決於我們任一 Moo 的債務評級標準普爾每日利率。2023 年 3 月 31 日,循環債券的利率 信貸額度是 SOFR plus 1.375%就定期SOFR貸款和基本利率+而言 0.375%就基本利率貸款而言。此外,應按季度拖欠循環的每日未使用部分支付承諾費 信貸額度。承諾費將是測試版een 0.080% 和 0.250循環信貸額度下未使用金額的百分比取決於穆迪或標準普爾的債務評級。 的承諾我是 0.175%(每年) 在此期間 2023 年 3 月 31 日結束。
根據優先信貸協議的條款和條件,適用於定期貸款額度的年利率被列為定期SOFR加上介於兩者之間 0.875% 至 1.625百分比,取決於穆迪或標準普爾對公司的債務評級,或者根據公司的選擇,基準利率加上介於兩者之間 0.000% 至 0.625百分比取決於穆迪或標準普爾對公司的債務評級。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 不未償還的循環貸款,我們的未償信用證為美元85.9百萬和美元71.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。2023 年 4 月,該公司借了美元115.0百萬美元用於一般公司用途的循環信貸額度,截至2023年5月1日,有1美元75.0百萬未付。考慮到我們的優先信貸額度下的財務契約和未償信用證,截至2023年3月31日,可供借款的金額限制在美元464.5百萬。截至2022年12月31日,我們的循環信貸額度下的可用借款金額為美元293.9百萬。
我們遵守優先票據和優先信貸額度下的適用財務契約的情況每季度進行一次測試。截至 2023 年 3 月 31 日,我們遵守了所有適用的契約。我們已經安排了還款計劃 的 $10.0百萬在接下來的三個季度中每個季度都到期而且 $15.0我們將於 2024 年 3 月 31 日到期 定期貸款.
7.公允價值
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。在可能的情況下,公允價值基於可觀測的市場價格或參數,或根據此類價格或參數得出。在沒有可觀察的價格或投入的情況下,可以應用估值模型。我們的簡明合併資產負債表中按公允價值記錄的資產和負債根據判斷水平按等級進行分類同事與用於衡量其公允價值的輸入相結合。經常性公允價值衡量標準僅限於衍生工具的投資。我們的衍生工具的公允價值衡量標準是使用最大限度地利用可觀察的市場投入的模型確定的,包括利率曲線以及貨幣的遠期和現貨價格,在公允價值層次結構下被歸類為二級。我們的衍生品的公允價值包含在註釋5中。
我們的簡明合併資產負債表中反映的金融工具的賬面價值接近公允價值,但我們的長期債務除外。我們的長期債務(不包括優先票據)的估計公允價值約為es 是賬面價值,是使用公允價值税下的 II 級輸入確定的混亂。我們債務的賬面價值包含在附註6中。截至2023年3月31日,我們的優先票據的公允價值估計為美元831.7百萬 c與賬面價值相比 $989.5百萬。優先票據的估計公允價值基於一級報價的市場利率。我們的其他金融工具(例如現金和現金等價物、應收賬款、淨額、應付賬款和短期債務)的賬面金額由於其在2023年3月31日和2022年12月31日的短期性質,最大公允價值。
8.庫存
庫存淨額包括以下各項: | | | | | | | | | | | |
| 3月31日 | | 十二月三十一日 |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 |
原材料 | $ | 404,945 | | | $ | 360,039 | |
工作正在進行中 | 329,170 | | | 295,678 | |
成品 | 253,031 | | | 245,494 | |
| | | |
減去:過剩和過時的儲備金 | (104,894) | | | (98,013) | |
庫存,淨額 | $ | 882,252 | | | $ | 803,198 | |
9.每股收益
以下是Flowserve Corporation的淨收益和加權平均股的對賬表,用於計算每股普通股的淨收益。每股加權平均已發行普通股的收益計算如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 |
Flowserve 公司的淨收益 | $ | 26,766 | | | $ | (15,820) | |
限制性股票的分紅預計不會歸屬 | — | | | — | |
歸屬於普通股和參股股東的收益 | $ | 26,766 | | | $ | (15,820) | |
加權平均份額: | | | |
普通股 | 130,886 | | | 130,410 | |
參與證券 | 44 | | | — | |
普通股每股基本收益的分母 | 130,930 | | | 130,410 | |
潛在稀釋性證券的影響 | 824 | | | — | |
攤薄後每股普通股收益的分母 | 131,754 | | | 130,410 | |
普通股每股收益: | | | |
基本 | $ | 0.20 | | | $ | (0.12) | |
稀釋 | 0.20 | | | (0.12) | |
上述攤薄後每股收益基於加權平均股數,該加權平均每股基本收益加上可能與股票期權和限制性股票一起發行的股票。由於淨虧損
截至2022年3月31日的三個月,我們不包括在內 641,188由於其反攤薄效應,未歸屬的限制性股票從攤薄後每股收益的計算中得出。
10.法律事務和突發事件
石棉相關索賠
我們是大量訴訟的被告,這些訴訟旨在追回據稱因接觸我們的遺產公司過去製造和/或分銷的含石棉產品而造成的人身傷害的賠償。通常,這些訴訟是在州和聯邦法院對多名被告提起的。儘管近年來提及我們或我們的前任的石棉相關索賠總數普遍下降,但無法保證這種趨勢會持續下去,也無法保證我們每項索賠的平均成本不會進一步增加。任何此類產品中摻入的含石棉材料都經過封裝並用作加工設備的內部組件,我們認為在使用這種設備期間不會出現大量石棉纖維的排放。
我們的做法是激烈質疑和解決這些索賠,除律師費外,我們已經成功地解決了大多數索賠,幾乎沒有付款。 在所述期間,與石棉索賠有關的活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | |
初始索賠 (1) | 8,139 | | | 8,712 | | | | | | |
新索賠 | 577 | | | 673 | | | | | | |
已解決的索賠 | (640) | | | (585) | | | | | | |
其他 (2) | (5) | | | — | | | | | | |
終止索賠 (1) | 8,071 | | | 8,800 | | | | | | |
____________________
(1) 每個時期的開始和終止索賠數據均不包括未處理的索賠,因為公司認為相應的原告不太可能進一步追究不活躍的案件。 一項索賠要麼是由於三年內沒有活動,要麼是被適用的法院指定為無效,則歸類為不活躍。
(2) 係指在所述期間將未處理的案件重新歸類為未處理案件和將閒置案件重新歸類為在審案件所產生的索賠淨變動。 從活躍狀態移至不活躍狀態的案例將從索賠數量中刪除,但不作為 “已解決的索賠”,從非活動狀態移至活動狀態的案例將重新添加到索賠計數中,但不作為 “新索賠” 入賬。
下表列出了估計的石棉負債的變化:
| | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 |
期初餘額,1月1日 | $ | 98,652 | | | $ | 94,423 | |
石棉負債調整,淨額 | (106) | | | — | |
現金支付活動 | (3,766) | | | (1,204) | |
其他,淨額 | (1,495) | | | (967) | |
期末餘額,3月31日 | $ | 93,285 | | | $ | 92,252 | |
期間在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,公司產生的費用(扣除保險)約為美元1.8百萬美元用於辯護、解決或以其他方式處置未決索賠,包括法律和其他相關費用。這些費用包含在我們的簡明合併收益表中,包含在銷售和收購中。
公司有現金流入(流出)(扣除保險和/或賠償),用於辯護、解決或以其他方式處置未決索賠,包括法律和其他相關費用,約為美元(5.6) 百萬和美元5.8在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別為百萬。
從歷史上看,已解決的索賠中有很大一部分由適用的保險或其他公司的賠償承保,我們認為,絕大多數現有索賠應繼續全部或部分由保險或賠償承保。
我們認為,我們的石棉索賠準備金和我們為這些索賠記錄的保險公司應收款項反映了對這些金額的合理和可能的估計。但是,我們對石棉索賠的最終風險的估計存在重大不確定性,包括新索賠的時機、數量和類型、不利的法院裁決、判決或和解條款以及最終和解成本。此外,承運人的持續生存能力也可能影響可能的保險賠償金額。我們認為,這些不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響,儘管我們目前認為這種可能性很小。
此外,我們還有針對某些保險公司的索賠待審,如果這些索賠的解決情況比記錄在案的應收賬款中反映的更為有利,則將在相關季度帶來離散收益。
其他索賠
我們還是許多其他訴訟的被告,包括產品責任索賠,這些訴訟是在正常業務過程中發生的,受適用的免賠額約束,我們還參與了與我們的業務相關的其他未投保的例行訴訟。我們目前認為,此類訴訟,無論是個人訴訟還是總體訴訟,均不對我們的業務、運營或整體財務狀況至關重要。但是,訴訟本質上是不可預測的,通過和解或其他方式解決或處置索賠或訴訟可能會對我們在發生任何此類解決方案或處置的報告期內的財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
儘管除非上文另有説明,否則上述潛在負債都無法絕對確定地量化,但我們已經建立或調整了儲備金,涵蓋與意外事件相關的風險敞口,但根據過去的經驗和現有事實,前提是可以合理估計和可能的。儘管這些儲量之外可能存在額外的風險敞口,但目前無法估計。我們將繼續在必要和適當時評估和更新儲備金。
11.養老金和退休後福利
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,養老金和退休後福利的定期淨成本組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 固定福利計劃 | | 非美國 固定福利計劃 | | 退休後 醫療福利 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | $ | 5.0 | | | $ | 6.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 5.2 | | | 3.4 | | | 2.9 | | | 1.7 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
計劃資產的預期回報率 | (6.3) | | | (6.5) | | | (1.6) | | | (1.6) | | | — | | | — | |
未確認的先前服務成本和其他成本的攤銷 | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
未確認的淨虧損的攤銷 | — | | | 1.0 | | | 0.3 | | | 0.7 | | | — | | | — | |
確認的定期費用淨額 | $ | 3.9 | | | $ | 4.3 | | | $ | 2.8 | | | $ | 2.5 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
除服務成本以外的養老金和退休後福利的淨定期成本組成部分包含在我們的簡明合併收益表中的淨收入(支出)中。
12.股東權益
分紅 — 通常,我們的股息記錄日期是該季度的最後一個月,股息將在下個月支付。任何後續分紅將由我們的董事會審查並酌情宣佈。
每股申報的股息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
每股申報的股息 | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | | | | | |
股票回購計劃— 2014 年,我們的董事會批准了 $500.0百萬股回購授權。我們的股票回購計劃沒有到期日期,我們保留限制或終止回購計劃的權利 任何時候,恕不另行通知。
我們有 不在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,回購我們的已發行普通股。截至 2023 年 3 月 31 日,我們有 $96.1百萬 我們目前的股票回購計劃下的剩餘產能。
13.所得税
在截至2023年3月31日的三個月中,我們賺了美元34.4税前百萬美元,併入賬的所得税準備金為美元4.5百萬美元,因此有效税率為 12.9%。截至2023年3月31日的三個月,有效税率與美國聯邦法定税率有所不同,這主要是由於税收籌劃策略的好處被國外業務和州所得税的淨影響部分抵消。
在截至2022年3月31日的三個月中,我們損失了 $10.5税前百萬美元,併入賬的所得税準備金為美元3.2百萬美元,因此有效税率為 (30.5)%。截至2022年3月31日的三個月,有效税率與美國聯邦法定税率有所不同,這主要是由於當前和預期的税率 俄羅斯-烏克蘭衝突對我們業務的税收影響,部分被外國業務的淨影響所抵消.
截至2023年3月31日,未確認的税收優惠金額增加了美元5.4來自 2022 年 12 月 31 日起的百萬。除少數例外情況外,我們在截至2017年的年度內不再接受美國聯邦所得税審計,在截至2016年的年度內不再接受州和地方所得税審計,在截至2015年的年度內不再接受非美國所得税審計。目前,我們在加拿大、德國、印度、印度尼西亞、意大利、肯尼亞、馬達加斯加、馬來西亞、墨西哥、摩洛哥、菲律賓、沙特阿拉伯、美國和委內瑞拉接受了多年的審查。
在未來12個月內,有效税率將受到各税務機關審計的部分或全部事項的解決的影響,這是合理的。在接下來的12個月內,我們也有合理的可能性在各個徵税司法管轄區終止訴訟時效。因此,我們估計我們的税收支出可以減少約美元8在接下來的 12 個月內有百萬。
截至2023年3月31日,公司對某些外國税務管轄區的淨遞延所得税資產維持全額估值補貼。截至每個報告日,管理層都會考慮新的證據,包括正面和負面證據,這些證據可能會影響其對遞延所得税淨資產未來變現的看法。在接下來的12個月內,可能會有足夠的積極證據發放這些外國司法管轄區剩餘的部分或全部估值補貼。估值補貼的發放將在公佈期間為所得税支出帶來好處,這可能會對淨收益產生重大影響。潛在估值補貼的發放時間和金額取決於管理層的重大判斷和所實現的盈利水平。
14.細分信息
以下是與簡明合併財務報表中報告的金額進行核對的應申報分部的財務信息摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 淘汰和所有其他 | | 合併總計 |
向外部客户銷售 | $ | 699,478 | | | $ | 280,827 | | | $ | 980,305 | | | $ | — | | | $ | 980,305 | |
細分市場間銷售 | 638 | | | 790 | | | 1,428 | | | (1,428) | | | — | |
分部營業收入 | 79,072 | | | 18,534 | | | 97,606 | | | (40,420) | | | 57,186 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 淘汰和所有其他 | | 合併總計 |
向外部客户銷售 | $ | 573,986 | | | $ | 247,072 | | | $ | 821,058 | | | $ | — | | | $ | 821,058 | |
細分市場間銷售 | 1,598 | | | 784 | | | 2,382 | | | (2,382) | | | — | |
分部營業收入 | 21,001 | | | 15,237 | | | 36,238 | | | (28,871) | | | 7,367 | |
15.累計其他綜合收益(虧損)
下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,扣除税後AOCL的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
(金額以千計) | 外幣折算項目 (1) | | 養老金和其他退休後影響 | | 現金流對衝活動 (2) | | 總計 | | 外幣折算項目 (1) | | 養老金和其他退休後影響 | | 現金流對衝活動 (2) | | 總計 |
餘額——1 月 1 日 | $ | (554,683) | | | $ | (86,356) | | | $ | (933) | | | $ | (641,972) | | | $ | (456,025) | | | $ | (101,665) | | | $ | (1,336) | | | $ | (559,026) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(3) | 13,506 | | | (865) | | | — | | | 12,641 | | | (16,744) | | | 1,957 | | | — | | | (14,787) | |
從 AOCL 中重新分類的金額 | — | | | 422 | | | 30 | | | 452 | | | — | | | 1,630 | | | 29 | | | 1,659 | |
本期其他綜合收益(虧損)淨額 (3) | 13,506 | | | (443) | | | 30 | | | 13,093 | | | (16,744) | | | 3,587 | | | 29 | | | (13,128) | |
餘額 ——3 月 31 日 | $ | (541,177) | | | $ | (86,799) | | | $ | (903) | | | $ | (628,879) | | | $ | (472,769) | | | $ | (98,078) | | | $ | (1,307) | | | $ | (572,154) | |
________________________________
(1) 包括歸因於美元非控股權益的外幣折算調整5.8百萬和美元4.62023 年 1 月 1 日和 2022 年 1 月 1 日分別為百萬美元,以及2.7百萬和美元5.9截至2023年3月31日和2022年3月31日,分別為百萬人。還包括我們的跨貨幣互換公允價值變化的影響,即美元8.6截至2022年3月31日的三個月為百萬美元。
(2) 重新分類前的其他綜合損失以及從AOCL重新歸類為與指定現金流套期保值相關的利息支出的金額。
(3) 括號中的金額表示AOCL的增加。
下表列出了AOCL的重新分類:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
(金額以千計) | | 損益表中受影響的細列項目 | | 2023(1) | | 2022(1) |
| | | | | | |
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| | | | | | |
| | | | | | |
養老金和其他退休後影響 | | | | | | |
精算損失攤銷 (2) | | 其他收入(支出),淨額 | | $ | (283) | | | $ | (1,732) | |
先前服務成本 (2) | | 其他收入(支出),淨額 | | (151) | | | (152) | |
| | 税收優惠 | | 12 | | | 254 | |
| | 扣除税款 | | $ | (422) | | | $ | (1,630) | |
| | | | | | |
現金流套期保值活動 | | | | | | |
國債利率鎖定攤銷 | | 利息收入(支出) | | $ | (39) | | | $ | (29) | |
| | 税收優惠(費用) | | 9 | | | — | |
| | 扣除税款 | | $ | (30) | | | $ | (29) | |
__________________________________
(1) 括號中的金額表示收入減少。重新分類的金額均不包含非控股權益部分。
(2) 這些AOCL組成部分包含在定期養老金淨成本的計算中。有關其他詳細信息,請參閲註釋 11。
16.調整計劃
在2020年第二季度,我們確定並啟動了某些調整活動,以根據當前的業務環境調整我們的組織運營規模,總體目標是降低我們的勞動力成本,包括通過整合某些設施進行製造優化(“2020年調整計劃”)。截至2022年12月31日,2020年調整計劃已基本完成,未來將產生的剩餘費用微乎其微。
在2023年第一季度,我們確定並啟動了某些調整活動,同時將我們的售後市場和泵業務整合為單一的運營模式。這種整合的運營模式旨在更好地將我們的上市戰略與我們的產品組合保持一致,實現端到端的生命週期責任和問責制,並促進更高效的運營。此外,我們承諾支付估計的美元50將於 2023 年開始削減成本的舉措將達百萬美元。上述調整活動統稱為 2023 年調整計劃。2023年調整計劃活動將在2023年分階段確定和實施。調整活動包括重組和非重組費用。重組費用是指與某些業務活動搬遷和設施關閉相關的成本,包括相關的遣散費。非重組費用主要是與裁員相關的員工遣散費。在我們的合併收益表中,支出主要以銷售成本(“COS”)或銷售、一般和管理(“SG&A”)中報告。我們目前預計,對已經評估和啟動的調整活動的總投資約為美元25百萬。 目前正在評估某些其他調整活動,但尚未啟動,因此未包括在上述預期投資總額中。
通常,上述費用將以現金支付,但資產減記除除外,這是非現金費用。以下是與我們的調整計劃相關的扣除調整後的總費用摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 所有其他 | | 合併總計 |
調整費用 | | | | | | | | | |
重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | (1,012) | | | $ | — | | | $ | (1,012) | | | $ | 66 | | | $ | (946) | |
SG&A | — | | | 8,905 | | | 8,905 | | | — | | | 8,905 | |
| | | | | | | | | |
| $ | (1,012) | | | $ | 8,905 | | | $ | 7,893 | | | $ | 66 | | | $ | 7,959 | |
非重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 1,402 | | | $ | 11 | | | $ | 1,413 | | | $ | (265) | | | $ | 1,148 | |
SG&A | 2,050 | | | 1 | | | 2,051 | | | 5,721 | | | 7,772 | |
| $ | 3,452 | | | $ | 12 | | | $ | 3,464 | | | $ | 5,456 | | | $ | 8,920 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
調整費用總額 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 390 | | | $ | 11 | | | $ | 401 | | | $ | (199) | | | $ | 202 | |
SG&A | 2,050 | | | 8,906 | | | 10,956 | | | 5,721 | | | 16,677 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 2,440 | | | $ | 8,917 | | | $ | 11,357 | | | $ | 5,522 | | | $ | 16,879 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 所有其他 | | 合併總計 |
調整費用 | | | | | | | | | |
重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 281 | | | $ | (5) | | | $ | 276 | | | $ | — | | | $ | 276 | |
SG&A | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| $ | 281 | | | $ | (5) | | | $ | 276 | | | $ | — | | | $ | 276 | |
非重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | (364) | | | $ | (49) | | | $ | (413) | | | $ | (61) | | | $ | (474) | |
SG&A | 75 | | | 17 | | | 92 | | | (293) | | | (201) | |
| $ | (289) | | | $ | (32) | | | $ | (321) | | | $ | (354) | | | $ | (675) | |
調整費用總額 | | | | | | | | | |
因為 | $ | (83) | | | $ | (54) | | | $ | (137) | | | $ | (61) | | | $ | (198) | |
SG&A | 75 | | | 17 | | | 92 | | | (293) | | | (201) | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | (8) | | | $ | (37) | | | $ | (45) | | | $ | (354) | | | $ | (399) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
以下是與2023年調整計劃相關的扣除調整後的初始至今費用總額摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創始至今 |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 所有其他 | | 合併總計 |
調整費用 | | | | | | | | | |
重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | (1,012) | | | $ | — | | | $ | (1,012) | | | $ | 66 | | | $ | (946) | |
SG&A | — | | | 8,905 | | | 8,905 | | | — | | | 8,905 | |
| | | | | | | | | |
| $ | (1,012) | | | $ | 8,905 | | | $ | 7,893 | | | $ | 66 | | | $ | 7,959 | |
非重組費用 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 1,402 | | | $ | 11 | | | $ | 1,413 | | | $ | (265) | | | $ | 1,148 | |
SG&A | 2,050 | | | 1 | | | 2,051 | | | 5,721 | | | 7,772 | |
| $ | 3,452 | | | $ | 12 | | | $ | 3,464 | | | $ | 5,456 | | | $ | 8,920 | |
調整費用總額 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 390 | | | $ | 11 | | | $ | 401 | | | $ | (199) | | | $ | 202 | |
SG&A | 2,050 | | | 8,906 | | | 10,956 | | | 5,721 | | | 16,677 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 2,440 | | | $ | 8,917 | | | $ | 11,357 | | | $ | 5,522 | | | $ | 16,879 | |
重組費用是指與某些業務活動的搬遷或重組和設施關閉相關的成本,包括與關閉設施的員工遣散費、合同終止成本、資產減記和其他成本有關的成本。遣散費主要包括與非自願解僱補助金相關的費用。合同終止成本包括與終止運營租賃有關的成本或其他合同終止費用。資產減記包括固定資產的加速折舊、無形資產的加速攤銷、某些非戰略資產的剝離和庫存減記。其他成本通常包括與員工搬遷、資產搬遷、空置設施成本(即税收和保險)和其他費用有關的成本。
以下是扣除調整後的與調整計劃相關的重組活動的重組費用摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | 遣散費 | | 合同終止 | | 資產減記(收益) | | 其他 | | 總計 |
| | | | | | | | | |
因為 | $ | 186 | | | $ | 66 | | | $ | (1,303) | | | $ | 105 | | | $ | (946) | |
SG&A | 5 | | | — | | | 8,900 | | | — | | | 8,905 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 191 | | | $ | 66 | | | $ | 7,597 | | | $ | 105 | | | $ | 7,959 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | 遣散費 | | 合同終止 | | 資產減記(收益) | | 其他 | | 總計 |
因為 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 240 | | | $ | 36 | | | $ | 276 | |
SG&A | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 240 | | | $ | 36 | | | $ | 276 | |
以下是迄今為止與我們的2023年調整計劃相關的扣除調整後的初始重組費用總額摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創始至今 |
(金額以千計) | 遣散費 | | 合同終止 | | 資產減記(收益) | | 其他 | | 總計 |
因為 | $ | 186 | | | $ | 66 | | | $ | (1,303) | | | $ | 105 | | | $ | (946) | |
SG&A | 5 | | | — | | | 8,900 | | | — | | | 8,905 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 191 | | | $ | 66 | | | $ | 7,597 | | | $ | 105 | | | $ | 7,959 | |
以下是與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的重組準備金相關的活動,主要是因生效削減而產生的遣散費:
| | | | | | | | | | | |
(金額以千計) | 2023 | | 2022 |
1 月 1 日的餘額 | $ | 965 | | | $ | 4,868 | |
扣除調整後的費用 | 362 | | | 37 | |
現金支出 | (234) | | | (1,260) | |
其他非現金調整,包括貨幣 | (55) | | | (64) | |
3 月 31 日的餘額 | $ | 1,038 | | | $ | 3,581 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的簡明合併財務報表及其附註以及本季度報告其他地方包含的其他財務數據一起閲讀。以下討論還應與我們經審計的合併財務報表及其附註以及我們 2022 年年度報告中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”(“MD&A”)一起閲讀。
行政概述
我們的公司
我們是全球領先的綜合流量控制系統的製造商和售後服務提供商。我們開發和製造精密設計的流量控制設備,這些設備是客户關鍵流程中物料流的移動、控制和保護不可或缺的。我們的泵、閥門、密封件、自動化和售後服務產品組合支持全球基礎設施行業,包括石油和天然氣、化工、發電和水資源管理,以及我們的產品和服務為其增值的一般工業市場。通過我們的製造平臺和全球快速響應中心(“QRC”)網絡,我們提供廣泛的售後設備服務,例如安裝、高級診斷、維修和改造。 我們目前使用的是 proxim最近有 16,000 名員工在 50 多個國家。
我們的商業模式在很大程度上受到全球基礎設施行業的資本和運營支出的影響,這些資本和運營支出的目的是將新產品投放到現有業務的服務和售後服務中。我們產品的全球安裝量是售後市場收入的重要來源,我們依賴產品來最大限度地延長許多關鍵工業流程的運行時間。我們將繼續在售後戰略上進行大量投資,以提供本地支持,以推動客户對我們產品的投資,並使用我們的服務來更換或維修已安裝的產品。我們業務的售後市場部分還有助於在各個經濟時期提供業務穩定。售後服務和解決方案業務主要由我們遍佈全球的 159 個 QRC 網絡提供服務,為我們的客户提供各種服務,包括備件、服務解決方案、產品生命週期解決方案和其他增值服務。與我們的原始設備業務相比,它通常是一項利潤率更高的業務,也是我們業務戰略的關鍵組成部分。
我們的運營通過本MD&A中提及的兩個業務領域進行:
•FPD 設計和製造定製的、高度工程化的泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封、輔助系統和備件及相關服務;以及
•FCD 設計、製造和分銷各種按單設計和按單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化產品和相關設備。
我們的業務部門共同專注於工業流量控制技術,並擁有許多共同的客户。這些細分市場還提供互補的產品和技術,這些產品和技術通常結合在為我們提供淨競爭優勢的應用中。我們的細分市場還受益於我們的全球足跡和我們在美國的規模經濟
降低管理和開銷成本,以更具成本效益地為客户提供服務。例如,我們的部門在銷售、研發、營銷和供應鏈等運營支持職能方面共同處於領先地位。
我們產品組合的聲譽建立在不止於此50個備受尊敬的品牌,例如沃辛頓、IDP、Valtek、Limitorque、Durco、Argus、Edward和Durametallic,我們認為它們是業內最全面的品牌之一。我們的產品和服務直接或通過指定渠道銷售給 10,000 多人 公司,包括一些世界領先的工程、採購和施工(“EPC”)公司、原始設備製造商、分銷商和最終用户。
我們將繼續利用我們的QRC網絡,儘可能靠近客户提供服務和支持,從而獲得寶貴的售後業務。除了保持在偏遠地區銷售、安裝和維修設備的本地能力外,持續改善我們的全球運營同樣勢在必行。儘管 COVID-19 造成了供應鏈中斷,但我們仍在繼續增強我們的全球供應鏈能力,以提高我們滿足全球客户需求的能力,從長遠來看,提高產品的質量和及時交付。此外,我們將繼續投入資源來改善各業務領域的供應鏈流程,尋找協同效應和降低成本的領域,同時提高我們的供應鏈管理能力,以滿足全球客户需求。我們還繼續專注於提高準時交付和質量,同時通過有針對性的持續改進流程(“CIP”)計劃的幫助來管理保修成本佔全球業務銷售的百分比。 CIP計劃包括精益製造、六西格瑪業務管理戰略和價值工程,其目標是通過準時交付、縮短週期時間和提高內部生產率,最大限度地為客户提供服務。
2023 年 2 月 9 日,公司簽訂了一項最終協議,根據該協議,它將以價值約 2.45 億美元的全現金交易收購高度工程化工業閥門製造商 Velan Inc. 的所有已發行股權。該交易受慣例成交條件的約束,包括適用的監管批准和目標股東的批准,目前預計將於2023年第三季度完成。
COVID-19 及相關影響
我們將繼續評估並積極應對 COVID-19 對我們業務和地域各個方面的影響,包括對我們的員工、客户和社區、供應鏈影響和勞動力可用性問題的影響,並採取適當行動,努力減輕疫情的不利影響。
2022 年,我們遇到了許多與 COVID 相關的不利因素,包括我們的設施暫時關閉、供應鏈和物流中斷以及勞動力可用性問題。 在2023年第一季度,與2022年相比,這些與COVID相關的影響有所減弱;但是,我們仍然預計,供應鏈、物流和勞動力可用性不利因素的綜合影響將在2023年繼續。
堅挺的美元已經使我們的產品在海外變得更加昂貴,也使滿足國際客户的定價預期變得更加困難。我們將繼續積極努力,在價格和市場份額方面保持競爭力。
在整個 COVID-19 期間,我們採取了多項成本節約措施,以幫助減輕 COVID-19 對我們財務業績的不利影響,包括某些調整活動。我們將繼續評估其他成本節約措施,以減少 COVID-19 對我們財務業績的影響,包括 2023 年調整計劃,
我們將繼續調整運營以根據需要應對不斷變化的情況,但我們預計,隨着 2023 年 COVID-19 的不利影響持續減少,這些行動將減少。
俄烏衝突對我們業務的影響
為了應對烏克蘭持續的軍事衝突,包括美國在內的幾個國家對俄羅斯的某些行業和各方實施了經濟制裁和出口管制。由於這場衝突,包括上述制裁和該地區的整體不穩定,我們於 2022 年 2 月停止在俄羅斯接受新訂單,並暫時暫停履行現有訂單。2022 年 3 月,我們決定永久停止公司在俄羅斯的所有業務。我們已經基本完成了停止俄羅斯子公司運營的必要行動,包括採取措施取消與客户的現有合同,解僱我們在俄羅斯的大約50名員工,終止其他相關的合同承諾。由於衝突和由此產生的宏觀經濟影響,我們還經歷了供應短缺和通貨膨脹壓力。
2022年第一季度,我們記錄了2,020萬美元的税前費用(税後2,100萬美元),用於儲備我們俄羅斯子公司截至2022年3月31日的資產頭寸(不包括現金),用於記錄先前確認的收入和先前在POC下核算但隨後取消的未平倉合約的預估取消費用,為退出俄羅斯子公司業務的估計成本設立準備金,為我們的估計儲備金入賬已經或預期的合同的財務風險待取消。
下表顯示了2022年第一季度俄羅斯税前費用的上述影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年3月31日的三個月 |
(金額以千計) | | | | | | | FPD | | FCD | | 合併總計 |
銷售 | | | | | | | $ | (5,429) | | | $ | (2) | | | $ | (5,431) | |
銷售成本(“COS”) | | | | | | | 3,510 | | | 1,112 | | | 4,622 | |
總虧損 | | | | | | | (8,939) | | | (1,114) | | | (10,053) | |
銷售、一般和管理費用(“SG&A”) | | | | | | | 9,111 | | | 1,082 | | | 10,193 | |
營業虧損 | | | | | | | $ | (18,050) | | | $ | (2,196) | | | $ | (20,246) | |
此外,我們重新評估了截至2022年12月31日的財務敞口,並在2022年第四季度記錄了1,360萬美元的額外合同取消費的税前費用(税後980萬美元),以預留因2022年下半年俄羅斯加大制裁以及我們決定取消額外製裁而產生的剩餘財務風險。我們將繼續關注涉及俄羅斯和烏克蘭的局勢及其對我們其他全球業務的影響。這包括宏觀經濟影響,包括與全球供應鏈問題和通貨膨脹壓力有關的影響。迄今為止,這些影響尚未對我們的業務產生重大影響,我們目前預計未來幾個季度的任何增量影響,包括我們取消客户合同和停止在俄羅斯的業務所造成的任何財務影響,都不會對公司產生重大影響。
2023 年展望
隨着世界繼續從 COVID-19 中恢復過來,隨着大宗商品價格和出行水平的提高,我們所服務的終端市場發生了變化。隨着待辦事項的增加和市場環境的改善,我們預計將在2023年恢復增長,但是供應鏈、物流和勞動力可用性不利因素的綜合影響預計將在2023年持續下去。此外,我們沒有看到,而且預計也不會看到積壓的取消量增加。因此,我們預計將在2023年繼續交付待辦事項,儘管週期時間比最初預期的要長一些。
截至2023年3月31日,我們擁有現金和現金權益的才子 4.047 億美元和 4.645 億美元 我們的高級信貸額度下的可用借款。 2023年4月,公司在循環信貸額度上借款1.15億美元,用於一般公司用途,截至2023年5月1日,未償還額度為7,500萬美元。我們目前沒有預計,也沒有意識到會有任何重大的市場狀況或承諾會改變我們對目前可用流動性的任何結論。我們預計,上面討論的流動性,加上計劃和已經採取的成本節約措施,將進一步使我們能夠在短期(未來12個月)和長期(未來12個月之後)保持足夠的流動性。我們贏了我將繼續積極監測信貸市場,以保持足夠的流動性和獲得資本的機會。
經營業績——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
在討論我們的經營業績的過程中,我們討論了外匯匯率波動的影響。我們通過按去年同期的匯率逐月折算本年度業績,計算了貨幣對運營的影響。
在2020年第二季度,我們確定並啟動了某些調整活動,以根據當前的業務環境調整我們的組織運營規模,總體目標是降低我們的勞動力成本,包括通過整合某些設施進行製造優化(“2020年調整計劃”)。截至2022年12月31日,2020年調整計劃已基本完成,未來將產生的剩餘費用微乎其微。
在2023年第一季度,我們確定並啟動了某些調整活動,同時將我們的售後市場和泵業務整合為單一的運營模式。這種整合的運營模式旨在更好地將我們的上市戰略與我們的產品組合保持一致,實現端到端的生命週期責任和問責制,並促進更高效的運營。此外,我們承諾從2023年開始進行約5000萬美元的成本削減工作。上述調整活動統稱為 2023 年調整計劃。2023年調整計劃活動將在2023年分階段確定和實施。我們目前預計,對已評估和最終確定的調整活動的總投資約為2,500萬美元。 2023 年調整計劃活動完成後 已經過評估和定稿,我們預計全年運行速度可節省大約 $13 百萬。實際節省的費用可能與預期的節省有所不同,後者是管理層迄今為止的最佳估計。 目前正在評估某些其他調整活動,但尚未啟動,因此未包括在上述預期投資總額中。
調整活動
下表按細分市場列出了與我們的調整計劃相關的調整活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| | | | | | | | |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 淘汰和所有其他 | | 合併總計 |
調整費用總額 | | | | | | | | | |
因為 | $ | 390 | | | $ | 11 | | | $ | 401 | | | $ | (199) | | | $ | 202 | |
SG&A | 2,050 | | | 8,906 | | | 10,956 | | | 5,721 | | | 16,677 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 2,440 | | | $ | 8,917 | | | $ | 11,357 | | | $ | 5,522 | | | $ | 16,879 | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| | | | | | | | |
(金額以千計) | FPD | | FCD | | 小計-可報告的區段 | | 淘汰和所有其他 | | 合併總計 |
調整費用總額 | | | | | | | | | |
因為 | $ | (83) | | | $ | (54) | | | $ | (137) | | | $ | (61) | | | $ | (198) | |
SG&A | 75 | | | $ | 17 | | | 92 | | | (293) | | | (201) | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | (8) | | | $ | (37) | | | $ | (45) | | | $ | (354) | | | $ | (399) | |
合併業績
預訂、銷售和待辦事項
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
預訂 | $ | 1,057.2 | | | $ | 1,086.1 | |
銷售 | 980.3 | | | 821.1 | |
我們將預訂定義為收到客户訂單,該訂單以合同形式委託我們代表客户開展與製造、服務或支持有關的活動。年初至今期間內記錄和隨後取消的預訂不包括在年初至今的預訂中。截至2023年3月31日的三個月中,預訂量與2022年同期相比減少了2,890萬美元,下降了2.7%。減少包括約2 300萬美元的負面匯率影響。下降是由石油、天然氣和發電行業的客户訂單減少所推動的,部分被化學、通用和水管理行業所抵消。客户預訂量的減少是由原始設備預訂推動的。
截至2023年3月31日的三個月中,銷售額增長d 增長了1.592億美元,或19.4%,as 與 2022 年同期相比。 增加額包括約2 400萬美元的負面匯率影響。銷售額的增長是由售後市場和原始設備客户銷售推動的,北美、歐洲、拉丁美洲、亞太和中東的客户銷售增加,但非洲客户銷售的減少部分抵消了這一增長。淨銷售額 to 國際客户,包括來自美國的出口銷售額,約為y 63%分別佔截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月總銷售額的62%。
Backlog 代表已預訂但未完成的客户訂單的總價值,主要受預訂、銷售和取消的影響離子和貨幣效應。截至2023年3月31日,積壓的積壓量為28.063億美元與2022年12月31日相比,增加了7,100萬美元,增長了2.6%。 貨幣效應提供了大約1 900萬美元的增加額. A截至2023年3月31日和2022年12月31日,積壓訂單中約有34%與售後市場訂單有關。 積壓的合同包括我們與最初預計期限超過大約一年的合同相關的未履行(或部分未履行)履約義務如本季度報告中所包含的簡明合併財務報表附註2所述,共計7.33億美元。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
毛利 | $ | 296.8 | | | $ | 209.6 | |
毛利率 | 30.3 | % | | 25.5 | % |
截至2023年3月31日的三個月中,毛利與2022年同期相比增加了8,720萬美元,增長了41.6%。截至2023年3月31日的三個月,毛利率為30.3%,高於2022年同期的25.5%。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上調、銷量增加和有利的原始設備組合、供應鏈通貨膨脹壓力降低以及2022年第一季度收取的460萬美元與我們在俄羅斯的財務敞口相關的費用產生的有利影響,與2022年同期相比,基礎廣泛的年度激勵性薪酬有所增加,部分抵消了這一影響。售後銷售額約佔2023年和2022年這兩個時期總銷售額的53%。
銷售、一般和管理費用
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
SG&A | $ | 244.3 | | | $ | 206.1 | |
SG&A 佔銷售額的百分比 | 24.9 | % | | 25.1 | % |
截至2023年3月31日的三個月,銷售和收購與2022年同期相比增加了3,820萬美元,增長了18.5%。貨幣效應減少了約400萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,銷售和收購佔銷售額的百分比下降了20個基點,這主要是由於2022年第一季度收取了與我們在俄羅斯的財務風險相關的1,020萬美元費用,但銷售槓桿率的提高被更高的年度激勵性薪酬、與調整計劃相關的費用增加、與離散法律事務相關的500萬美元成本、研發成本增加370萬美元所抵消 310萬美元與待處理的費用有關收購 Velan Inc.,與2022年同期相比,減記了290萬美元的減值無形許可。
關聯公司的淨收益
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
關聯公司的淨收益 | $ | 4.6 | | | $ | 3.9 | |
截至2023年3月31日的三個月,關聯公司的淨收益與2022年同期相比增加了70萬美元,增長了17.9%。淨收益的增加主要是由於我們在智利的FPD合資企業的收益增加。
營業收入和營業利潤率
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
營業收入 | $ | 57.2 | | | $ | 7.4 | |
營業收入佔銷售額的百分比 | 5.8 | % | | 0.9 | % |
截至2023年3月31日的三個月中,營業收入與2022年同期相比增加了4,980萬美元,增長了673.0%。增加額包括約700萬美元的負面匯率影響。增長的主要原因是毛利增長了8,720萬美元,但銷售和收購的3,820萬美元部分抵消了這一增長。
利息支出和利息收入
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
利息支出 | $ | (16.2) | | | $ | (10.7) | |
利息收入 | 1.5 | | | 0.9 | |
截至2023年3月31日的三個月中,利息支出與2022年同期相比增加了550萬美元,這主要是由於與2022年同期相比,我們的未償債務的有效利率更高。
其他收入(支出),淨額
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
其他收入(支出),淨額 | $ | (8.0) | | | $ | (8.1) | |
截至2023年3月31日的三個月中,其他淨支出與2022年同期相比減少了10萬美元,這主要是由於以我們網站本位幣以外的貨幣進行交易的虧損增加了210萬美元,但被外匯遠期合約交易產生的40萬美元收益增加以及養老金相關成本減少160萬美元所抵消。淨變化主要是由於在截至2023年3月31日的三個月中,歐元、匈牙利福林、墨西哥比索和巴西雷亞爾的外幣匯率變動,與2022年同期相比。
所得税和税率
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
所得税(受益)準備金 | $ | 4.5 | | | $ | 3.2 | |
有效税率 | 12.9 | % | | (30.5) | % |
2022 年 12 月,歐盟(“歐盟”)成員國達成協議,實施經濟合作與發展組織税收改革計劃的最低税收部分(“第二支柱”)。許多國家繼續考慮根據第二支柱提案修改其税法和法規。隨着新指南的出臺,我們將繼續評估這些擬議和已頒佈的立法變更的影響。其中一些立法變化可能會導致對我們的非美國收入進行雙重徵税,減少從我們的税收優惠中獲得的税收優惠,或者對我們的有效税率和納税義務產生其他影響。
截至2023年3月31日的三個月,有效税率為12.9%,高於2022年同期的(30.5)%。截至2023年3月31日的三個月,有效税率與美國聯邦法定税率有所不同,這主要是由於税收籌劃策略的好處被國外業務和州所得税的淨影響部分抵消。有關進一步討論,請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註13。
其他綜合收益(虧損)
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| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
其他綜合收益(虧損) | $ | 13.1 | | | $ | (13.1) | |
的其他綜合收益截至2023年3月31日的三個月增加了2620萬美元來自 2022 年同期虧損(1310 萬美元)。T我們的收入這主要是由於主要由匯率變動引起的外幣折算調整of 歐元、英鎊和墨西哥比索兑美元 dur與2022年同期相比,截至2023年3月31日的三個月中。
業務板塊
我們根據產品類型和管理業務的方式通過兩個業務部門開展業務。我們評估細分市場的業績,並根據每個細分市場的營業收入分配資源。下文討論了我們兩個業務板塊FPD和FCD的主要經營業績。
Flowserve 泵部門分部業績
我們最大的業務領域是FPD,我們通過該部門設計、製造、分銷和維修高度定製的工程泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封和輔助系統(統稱為 “原始設備”)及相關服務。FPD 主要在石油和天然氣、發電、化工和一般行業開展業務。FPD 在 49 個國家開展業務,在全球擁有 35 個製造工廠,其中 10 個位於歐洲,11 個位於北美,8 個位於亞洲,6 個位於拉丁美洲,並經營 134 個 QRC,包括那些位於製造設施內和/或與 FCD 共享的 QRC。
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| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
預訂 | $ | 728.5 | | | $ | 795.6 | |
銷售 | 700.1 | | | 575.6 | |
毛利 | 221.4 | | | 156.9 | |
毛利率 | 31.6 | % | | 27.3 | % |
SG&A | 147.0 | | | 139.8 | |
| | | |
分部營業收入 | 79.1 | | | 21.0 | |
分部營業收入佔銷售額的百分比 | 11.3 | % | | 3.6 | % |
截至2023年3月31日的三個月中,預訂量與2022年同期相比減少了6710萬美元,下降了8.4%。減少包括約1 500萬美元的負面匯率影響。客户預訂量的減少是由石油和天然氣、發電和水管理行業的客户訂單減少所推動的,但部分被化工和通用行業客户訂單的增加所抵消。中東的客户預訂量減少了3150萬美元,歐洲減少了7,640萬美元,亞太地區的客户預訂量減少了2,040萬美元,但部分被北美的3,300萬美元、拉丁美洲的680萬美元和非洲的1,220萬美元的客户訂單所抵消。下降是由原始設備預訂推動的。
截至2023年3月31日的三個月中,銷售額與2022年同期相比增長了1.245億美元,增長了21.6%d 包括約1 600萬美元的負面匯率影響。 這個增加 由售後市場和 原裝設備客户 sales。 亞太地區的客户銷售額增長了1,210萬美元,在歐洲增加了1150萬美元,在北美增加了4,450萬美元,在中東增加了4,610萬美元,在拉丁美洲增加了1,660萬美元,但非洲銷售額減少了310萬美元,部分抵消了這一增長。
截至2023年3月31日的三個月的毛利與2022年同期相比,增長了6,450萬美元,增長了41.1%。截至2023年3月31日的三個月,毛利率為31.6%,高於2022年同期的27.3%。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上調、銷量增加和有利的原始設備組合、供應鏈通貨膨脹壓力降低以及2022年第一季度收取的350萬美元與我們在俄羅斯的財務敞口相關的費用產生的有利影響,但與2022年同期相比,更高的年度激勵性薪酬以及從更高利潤的售後市場銷售的混合轉變部分抵消。
截至2023年3月31日的三個月,銷售和收購與2022年同期相比增加了720萬美元,增長了5.2%。貨幣效應減少了約300萬美元。銷售和收購的增長主要是由於基礎廣泛的年度激勵薪酬增加、與我們的調整計劃相關的費用增加、減值的無形許可減記290萬美元以及研發成本增加210萬美元,部分被2022年第一季度與我們在俄羅斯的財務風險相關的910萬美元費用所抵消,該費用與2022年同期相比沒有再次發生。
截至2023年3月31日的三個月中,營業收入與2022年同期相比增加了5,810萬美元,增長了276.7%。增加額包括約600萬美元的負面匯率影響。這個增加 w這主要是由於 增加了 6,450 萬美元在毛利中,部分抵消了 銷售和收購增加了720萬美元。
截至2023年3月31日,積壓的20.285億美元增加了1,960萬美元,或 1.0%,與 2022 年 12 月 31 日相比. 提供貨幣效應增加約1500萬美元.
流量控制部門分部業績
FCD 設計、製造和分銷廣泛的產品組合 按單設計和按單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化 產品和相關設備。FCD 利用其經驗和應用專業知識,提供完整的工程服務菜單,以補充其廣泛的產品組合。FCD 在全球 22 個國家共有 44 個製造設施和 QRC,其中 19 個製造工廠中有 5 個位於美國,8 個位於歐洲,5 個位於亞太地區,一個位於拉丁美洲。根據獨立的行業消息來源,我們認為FCD是全球第二大工業閥門供應商全球基礎。
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| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
預訂 | $ | 332.0 | | | $ | 294.3 | |
銷售 | 281.6 | | | 247.9 | |
毛利 | 80.3 | | | 59.5 | |
毛利率 | 28.5 | % | | 24.0 | % |
SG&A | 61.8 | | | 44.3 | |
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分部營業收入 | 18.5 | | | 15.2 | |
分部營業收入佔銷售額的百分比 | 6.6 | % | | 6.1 | % |
截至2023年3月31日的三個月中,預訂量與2022年同期相比增加了3,770萬美元,增長了12.8%。預訂包括約900萬美元的負面匯率影響。客户預訂量的增加主要是由石油和天然氣、水管理、發電和通用領域的客户訂單增加所推動的
工業,部分被化工行業客户訂單的減少所抵消。客户預訂量的增加是由北美的2,040萬美元和向中東的3580萬美元訂單增加所推動的,部分被亞太地區的1,580萬美元、非洲的20萬美元、歐洲的490萬美元和拉丁美洲的90萬美元訂單減少所抵消。增長主要是由客户的原始設備預訂推動的。
截至2023年3月31日的三個月中,銷售額與2022年同期相比增長了3,370萬美元,增長了13.6%。增加額包括約800萬美元的負面匯率影響。客户銷售的增長主要受客户原始設備銷售的影響。增長的主要原因是客户在北美的銷售額增加了1,800萬美元,向非洲增加了290萬美元,向中東增加了410萬美元,向歐洲增加了630萬美元,在拉丁美洲增加了230萬美元。
與2022年同期相比,截至2023年3月31日的三個月的毛利增加了2,080萬美元,增長了35.0%。截至2023年3月31日的三個月,毛利率為28.5%,高於2022年同期的24.0%。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上調、銷量增加和有利的原始設備組合、供應鏈通貨膨脹壓力降低以及2022年第一季度收取的110萬美元與我們在俄羅斯的財務敞口相關的費用產生的有利影響,但與2022年同期相比,更高的年度激勵性薪酬以及從更高利潤的售後市場銷售的混合轉變部分抵消。
截至2023年3月31日的三個月,銷售和收購增加了1750萬美元,增長了39.5%,作為同事與2022年同期相比。貨幣效應減少了約100萬美元。這個增加 在銷售和收購中,主要是由於基礎廣泛的年度激勵薪酬增加,與我們的調整計劃相關的費用增加以及與即將收購Velan Inc. 相關的310萬美元支出,部分被2022年第一季度與我們在俄羅斯的財務風險相關的110萬美元費用所抵消,該費用與2022年同期相比沒有再次發生。
截至2023年3月31日的三個月中,營業收入與2022年同期相比增加了330萬美元,增長了21.7%。增加額包括約100萬美元的負面匯率影響。增長的主要原因是毛利增長了2,080萬美元,部分被銷售和收購的1750萬美元增長所抵消。
截至2023年3月31日,積壓的7.951億美元與2022年12月31日相比增加了4,960萬美元,增長了6.7%. 貨幣效應使費用增加了約400萬美元.
流動性和資本資源
現金流和流動性分析
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| 截至3月31日的三個月 |
(金額以百萬計) | 2023 | | 2022 |
經營活動提供(使用)的淨現金流 | $ | 26.6 | | | $ | (26.8) | |
投資活動提供(使用)的淨現金流 | (16.5) | | | (12.2) | |
融資活動提供(使用)的淨現金流量 | (43.8) | | | (38.4) | |
現有現金、運營產生的現金和優先信貸額度下的可用借款是我們短期流動性的主要來源。我們定期監控持有我們的現金和現金等價物的存款機構,我們認為我們已將存款存放在信譽良好的金融機構。我們的運營現金來源通常包括產品和服務的銷售以及營運資金的轉換,尤其是應收賬款和存貨。截至2023年3月31日,我們的現金餘額為4.047億美元,而截至2022年12月31日為4.35億美元。
與2022年12月31日相比,截至2023年3月31日,我們的現金餘額減少了3,030萬美元,至4.047億美元。2023年前三個月的現金活動包括經營活動提供的現金、2620萬美元的股息支付、1,530萬美元的資本支出和1,000萬美元的定期貸款付款。
在截至2023年3月31日的三個月中,我們通過經營活動提供的現金為2660萬美元,而2022年同期使用的現金為2680萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,營運資金提供的現金流有所減少,這主要是由於存貨、應收賬款和應付賬款使用的現金流減少或提供的現金流增加,與SA相比,合同負債和合同資產提供的現金流增加或使用的現金流減少部分抵消我在 2022 年的時期。
截至2023年3月31日的三個月,應收賬款的增加使用了2620萬美元的現金流,而2022年同期為500萬美元。截至2023年3月31日,我們的未結銷售天數(“DSO”)為83天,而截至2022年3月31日為80天。
在截至2023年3月31日的三個月中,合同資產的增加提供了430萬美元的現金流,而2022年同期的現金流為570萬美元。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,庫存的增加分別使用了7,070萬美元和4,870萬美元的現金流。截至2023年3月31日,庫存週轉率為3.0倍,而截至2022年3月31日為3.3倍。
在截至2023年3月31日的三個月中,應付賬款的增加提供了700萬美元的現金流,而2022年同期提供的現金為820萬美元。增加在應計負債中s 和所得税的應付賬款為該提供了3540萬美元的現金流 三截至 2023 年 3 月 31 日的月份相比之下,2022年同期提供的現金流為730萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月中,合同負債的增加提供了3,270萬美元的現金流,而2022年同期提供的現金流為260萬美元。
使用的現金流 在截至2023年3月31日的三個月中,通過投資活動進行的投資活動為1,650萬美元,而2022年同期使用的現金流為1,220萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,資本支出為1,530萬美元,與2022年同期相比增加了130萬美元。我們的資本支出通常集中在尋求信息技術基礎架構的戰略舉措、正在進行的定期更換和升級以及降低成本的機會上。2023 年, 我們目前估算資本支出在考慮任何收購活動之前,將在7500萬至8500萬美元之間。
在截至2023年3月31日的三個月中,融資活動使用的現金流為4,380萬美元,而2022年同期使用的現金流為3,840萬美元。截至2023年3月31日的三個月中,現金流出主要來自我們1,000萬美元的定期貸款還款和2620萬美元的股息支付。在截至2022年3月31日的三個月中,現金流出主要來自我們760萬美元的定期貸款還款和2610萬美元的股息支付。
我們的 高級信貸額度協議成熟於 2026年9月13日。大約因此,我們未償還的定期貸款額度中有3000萬美元將在2023年剩餘時間到期,約為6000萬美元在 2024 年。截至 2023 年 3 月 31 日,我們的可用容量為 4.645 億美元關於我們的高級信貸額度,該額度提供8億美元的無抵押循環信貸額度,到期日為2026年9月13日。根據我們的高級信貸額度條款,我們的借貸能力受到財務契約限制,未償還的信用證也會減少。我們的高級信貸額度由多元化的金融機構集團承諾和持有。有關我們的優先信貸額度的更多信息,請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註6。
在 三幾個月已結束 2023年3月31日我們哈我沒有向我們的美國養老金計劃繳納任何現金。2022 年 12 月 31 日,根據適用法律的定義,我們的美國養老金計劃已獲得全額資金。在考慮了我們的資助統計數據之後我們,我們目前預計不會在2023年為我們的美國養老金計劃繳納任何款項。我們繼續保持符合我們戰略的資產配置,以最大限度地提高總回報,同時通過資產類別多元化降低投資組合風險。
考慮到我們目前的債務結構和現金需求,我們目前認為,運營活動產生的現金流,加上我們的高級信貸額度下的可用性以及我們現有的現金餘額,將足以滿足短期(未來12個月)和長期(未來12個月以後)業務需求的現金需求。運營現金流可能會受到與我們的產品銷售相關的經濟、政治和其他風險、運營因素、競爭、外匯匯率波動和利率波動等因素的不利影響。參見下文的 “融資” 和 “關於前瞻性陳述的警示性説明”。
截至 2023 年 3 月 31 日,我們有e 9610萬雷姆提高董事會批准的股票回購能力。雖然我們目前打算在可預見的將來繼續通過分紅和/或股票回購返還現金,但未來通過分紅和/或股票回購獲得的任何現金回報都將經過單獨審查,由我們的董事會酌情宣佈並由管理層實施。
融資
信貸設施
有關我們的優先信貸額度和相關契約的討論,請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註6。 截至2023年3月31日,我們遵守了優先信貸額度下的所有適用條款。
截至2023年3月31日,我們擁有現金和現金權益我們的高級信貸額度為4.047億美元,可借款4.645億美元。2023年4月,公司在循環信貸額度上借款1.15億美元,用於一般公司用途,截至2023年5月1日,未償還額度為7,500萬美元。我們目前沒有預計,也沒有意識到會有任何重大的市場狀況或承諾會改變我們對目前可用流動性的任何結論。我們預計,上面討論的流動性,加上計劃和已經採取的成本節約措施,將進一步使我們能夠在短期(未來12個月)和長期(未來12個月之後)保持足夠的流動性。我們贏了我將繼續積極監測信貸市場,以保持足夠的流動性和獲得資本的機會。
關鍵會計政策和估計
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們簡明的合併財務報表和本季度報告中包含的相關腳註。“第7項” 討論了我們在編制簡明合併財務報表時使用的關鍵會計政策。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”,見我們 2022 年年度報告。在截至2023年3月31日的三個月中,這些關鍵政策沒有發生重大變化,包括:
•收入確認;
•遞延税、税收估值補貼和税收儲備;
•或有損失準備金;
•養老金和退休後福利;以及
•商譽、無限期無形資產和其他長期資產的估值。
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表的過程需要使用估計和假設來確定某些資產、負債、收入和支出。這些估計和假設基於我們認為在估算或假設時可用的最佳信息。隨着我們控制範圍和超出我們控制範圍的條件的變化,估計和假設可能會發生重大變化。因此,實際結果可能與這些估計存在重大差異。我們的董事會審計委員會每季度對重要估算值進行審查。
根據對我們的會計政策以及影響這些政策適用的基本判斷和不確定性的評估,我們認為我們的簡明合併財務報表為我們的合併財務狀況和經營業績提供了有意義和公允的視角。這並不是説其他一般風險因素,例如全球需求的變化、材料成本的變化、被收購業務的業績等,不會對我們未來的合併財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。參見下文 “關於前瞻性陳述的警示性説明”。
會計發展
我們已經在本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註1中提供了有關尚未實施的聲明的信息。
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包括1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述是根據經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“可能”、“打算”、“計劃”、“預期”、“估計”、“相信”、“預測” 或其他類似表達方式之類的詞語或短語旨在識別前瞻性陳述,其中包括但不限於有關我們未來財務業績、未來債務和融資水平、投資目標、訴訟和監管調查的影響以及其他對未來運營和業績的管理計劃的陳述。
本季度報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前的預期、預測、估計和假設。這些陳述只是預測,不是保證。此類前瞻性陳述受到許多難以預測的風險和不確定性的影響。這些風險和不確定性可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中的預測存在重大差異,COVID-19 當前或將來可能會放大這種情況。可能導致這種差異的具體因素包括但不限於以下幾點:
•與 COVID-19 對我們的業務和運營、財務業績和財務狀況、我們的客户和供應商以及全球經濟的影響(包括其對我們銷售的影響)相關的不確定性;
•全球供應鏈中斷、物流限制和當前的通貨膨脹環境可能會對我們的製造效率產生不利影響,並增加向客户提供產品的成本;
•我們的部分預訂可能無法完成銷售,並且我們有能力以可接受的利潤率將預訂轉化為收入;
•全球金融市場的變化和資金可用性,以及我們報告的積壓訂單中可能出現意外取消或延遲的客户訂單;
•我們依賴客户進行所需資本投資和維護支出的能力。我們客户的流動性和財務狀況可能會影響資本投資決策及其全額和/或及時還款的能力;
•如果我們無法成功執行重組、調整和其他節省成本的舉措並實現預期的財務收益,我們的業務可能會受到不利影響;
•我們的銷售在很大程度上依賴於石油和天然氣、化工、發電和水管理行業的成功;
•原材料價格波動對我們的產品和營業利潤率的不利影響;
•與我們的國際業務相關的經濟、政治和其他風險,包括軍事行動、貿易禁運或關税或貿易協議變更,這些風險可能會影響客户市場,尤其是北非和中東市場以及全球石油和天然氣生產商,以及不遵守美國出口/再出口管制、外國腐敗行為法、經濟制裁和進口法律和法規;
•賬齡加劇和應收賬款收繳速度放緩, 特別是在拉丁美洲和其他新興市場;
•我們在外幣匯率(尤其是歐元和英鎊)以及委內瑞拉和阿根廷等惡性通貨膨脹國家受到波動的影響;
•我們參與的訴訟所產生的潛在不利後果,例如涉及含石棉物質索賠的訴訟;
•對收購和收購業務整合的預期;
•商譽或其他無形資產賬面價值減值的潛在不利影響;
•我們對第三方供應商的依賴,這些供應商未能及時履約可能會對我們的業務運營產生不利影響;
•我們運營的市場競爭激烈;
•環境合規成本和負債;
•潛在的停工和其他勞工問題;
•獲得公共和私人債務融資來源;
•我們無法保護我們在美國和國外的知識產權;
•我們的固定福利養老金計劃下的義務;
•我們對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述,因為其固有的侷限性,包括人為錯誤、規避或推翻控制措施或欺詐的可能性;
•未來遞延所得税資產估值補貼的增加或税法變更對此類遞延所得税資產的影響可能會影響我們的經營業績;
•與網絡安全威脅相關的風險和潛在責任;以及
•內部控制失效可能會影響我們業務和財務業績報告的準確性和及時性。
在 “第1A項” 中確定的風險因素中對這些風險和其他風險和不確定性進行了更全面的討論。風險因素” 包含在我們的 2022 年年度報告第一部分和本季度報告的第二部分中,可能在我們的 10-Q 表季度報告以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和/或新聞稿中確定。本文件中包含的所有前瞻性陳述均基於我們在本文發佈之日可獲得的信息,我們沒有義務更新任何前瞻性陳述。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
我們的市場風險敞口源於外匯遠期合約中外幣匯率變動的變化。如果金融工具的交易對手不履約,我們將面臨與信貸相關的損失,但鑑於我們目前的信譽,我們目前預計我們的交易對手將繼續履行其義務。
外幣匯率風險
我們的很大一部分業務由我們在美國境外的子公司以美元以外的貨幣進行。我們幾乎所有的非美國子公司都主要以當地貨幣開展業務,而當地貨幣也是他們的本位貨幣。外匯風險敞口源於將以外幣計價的資產和負債轉換為美元,以及以我們或非美國子公司本位幣以外的貨幣計價的交易,包括公司承諾和預期交易。我們確認截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,與外幣折算相關的淨收益(虧損)分別為1,350萬美元和1,670萬美元,wh財富包含在其他綜合收益(虧損)中。
我們採用外幣風險管理策略,以最大限度地減少不利的外幣匯率變動所導致的現金流的潛在變化。在可能的情況下,外匯遠期合約的使用使我們能夠減輕匯率波動的交易風險,因為外匯遠期合約產生的收益或損失將全部或部分抵消標的外匯敞口的損失或收益。截至 2023 年 3 月 31 日,我們的美元等值於f 5.440 億美元與第三方的外匯遠期合約的名義未償還總額為4.592億美元,而截至2022年12月31日為4.592億美元。因我們網站本位幣以外的交易所產生的交易貨幣收益和虧損以及非設計公允價值的變化經過驗證的外匯遠期合約包含在我們的合併經營業績中。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們確認的外幣淨收益(虧損)分別為740萬美元和570萬美元,其中 包含在其他收入(支出)中e),在隨附的簡明合併收益表中扣除。
根據2023年3月31日的敏感度分析,在截至2023年3月31日的三個月中,外匯匯率的10%變動將使我們的淨收益減少約1000萬美元。該計算假設所有貨幣相對於美元的變化方向和比例相同,並且沒有間接影響,例如非美元銷售量或價格的變化。這種計算沒有考慮到上文討論的外幣外匯遠期合約的影響。
第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序
披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)是控制措施和其他程序,旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告,並將此類信息積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官官員和首席財務官,視情況而定及時做出有關必要披露的決定。
在編寫本季度報告時,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下,對截至2023年3月31日披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的季度,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們是法律訴訟的當事方,該訴訟在 “第1項” 中包含的簡明合併財務報表附註10中描述。本季度報告的 “財務報表”,此類披露以引用方式納入本 “第 1 項。法律訴訟。”除上述內容外,我們和我們的子公司還被指定為與我們的業務相關的某些其他普通例行訴訟的被告,並且不時作為政府訴訟的當事方參與政府訴訟,所有這些訴訟都是在正常業務過程中產生的。儘管無法確定地預測涉及我們和我們子公司的訴訟或其他訴訟的結果,也無法準確預測此類訴訟或其他訴訟可能產生的任何責任金額,但管理層目前預計,與這些事項有關的個人或總體責任金額不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素。
影響我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流、聲譽和/或前景的因素有很多,其中許多是我們無法控制的。除了本季度報告中列出的其他信息外,還應仔細考慮 “第1A項。第一部分中的 “風險因素” 和 “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 載於我們 2022 年年度報告第二部分,其中描述了可能導致未來一段時期的實際經營業績與其中包含的前瞻性陳述中目前預測的存在重大差異的重要因素。
在我們的 2022 年年度報告和隨後的美國證券交易委員會文件中,討論的風險因素沒有發生重大變化。截至該期間提交的本季度報告中描述的風險 2023年3月31日,我們的 2022 年年度報告以及我們不時發佈的其他美國證券交易委員會文件或新聞稿並不是我們面臨的唯一風險。根據管理層對當前可用信息的評估,目前認為其他風險和不確定性無關緊要,這些信息仍可能發生變化;但是,我們目前未知的新風險將來可能會浮出水面,對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註12包括對我們的股票回購計劃和普通股季度股息的支付。
在截至2023年3月31日的季度中,我們沒有回購普通股。截至2023年3月31日,我們目前的股票回購計劃還有9,610萬美元的剩餘產能。下表列出了截至2023年3月31日的季度中每三個月的活動:
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| 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 的總數 以身份購買的股票 公開宣佈的計劃的一部分 (1) | | 最大數量 股票(或 近似美元 Value) 那可能還沒有 在下方購買 該計劃(以百萬計) | |
時期 | | | | |
1 月 1 日至 31 日 | 168 | | (2) | $ | 33.29 | | | — | | | $ | 96.1 | | |
2 月 1 日至 28 日 | 162,374 | | (2) | 36.27 | | | — | | | 96.1 | | |
3 月 1 日至 31 日 | 2,533 | | (3) | 33.81 | | | — | | | 96.1 | | |
總計 | 165,075 | | | $ | 36.23 | | | — | | | | |
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(1)2014 年 11 月 13 日,我們的董事會批准了 5 億美元的股票回購授權。我們的股票回購計劃沒有到期日期,我們保留隨時限制或終止回購計劃的權利,恕不另行通知。
(2)代表員工為滿足限制性股票的最低預扣税額而投標的股票。
(3)包括員工為滿足限制性股票的最低預扣税額而投標的663股股票,以及我們為董事延期計劃而設立的拉比信託基金以每股34.14美元的價格購買的1,870股股票,根據該信託基金,非僱員死亡校長可以選擇將董事的季度現金薪酬推遲到以後以普通股的形式支付。
第 3 項。優先證券違約。
沒有
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有
第 6 項。展品
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展品編號 | | 描述 |
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3.1 | | Flowserve Corporation的重述公司註冊證書,經修訂並重申,自2021年5月20日起生效(參照註冊人於2021年5月25日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入)。 |
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3.2 | | Flowserve Corporation 章程,經修訂和重申,自2023年4月12日起生效(參照註冊人於2023年4月12日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入)。 |
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10.1 | | 截至2023年2月3日,作為行政代理的Flowserve Corporation、美國銀行和其中提及的其他貸款機構之間的經修訂和重述的信貸協議第一修正案(參照註冊人截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(文件編號001-13179)附錄10.2納入。 |
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10.2 | | 根據Flowserve Corporation 2020年長期激勵計劃(年度獎勵)(參照註冊人截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(文件編號001-13179)附錄10.21,某些高級管理人員簽訂的2023年限制性股票單位協議表格。* |
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10.3 | | 根據Flowserve Corporation 2020年長期激勵計劃(參照註冊人截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(文件編號001-13179)附錄10.26,某些高管的2023年績效限制性股票單位協議表格。* |
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31.1+ | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
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31.2+ | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 |
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32.1++ | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官進行認證。 |
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32.2++ | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 |
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101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE | | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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104 | | 公司截至2023年3月31日的10-Q表季度報告的封面頁採用Inline XBRL格式(包含在附錄101中) |
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*管理合同和補償計劃及安排必須作為本10-Q表季度報告的附錄提交。
+ 隨函提交。
++ 隨函提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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日期: | 2023年5月1日 | /s/Amy B. Schwetz | |
| | Amy B. Schwetz | |
| | 高級副總裁兼首席財務官 (首席財務官) | |
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日期: | 2023年5月1日 | /s/Scott K. Vopni | |
| | 斯科特·沃普尼 | |
| | 副總裁兼首席會計官 (首席會計主任) | |