klac-20230331
假的2023Q3000031920106-30http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrentP2YP3YP3Y33.3325.00P3Y33.3325.0000003192012022-07-012023-03-3100003192012023-04-17xbrli: 股票00003192012023-03-31iso421:USD00003192012022-06-300000319201US-GAAP：產品會員2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：產品會員2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：產品會員2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：產品會員2021-07-012022-03-310000319201US-GAAP：軍人2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：軍人2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：軍人2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：軍人2021-07-012022-03-3100003192012023-01-012023-03-3100003192012022-01-012022-03-3100003192012021-07-012022-03-31iso421:USDxbrli: 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歐洲會員2023-03-310000319201SRT: 歐洲會員2022-06-300000319201KLAC：亞洲其他地區會員2023-03-310000319201KLAC：亞洲其他地區會員2022-06-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
10-Q
（標記一號）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內             到             
委員會檔案編號 000-09992
KLA 公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
 
特拉華 04-2564110
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主
證件號）
一個技術驅動器，米爾皮塔斯，加利福尼亞95035
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(408) 875-3000
（註冊人的電話號碼，包括區號） 
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元KLAC納斯達克股票市場有限責任公司
納斯達克全球精選市場
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的  ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐
非加速過濾器 ☐規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的☐沒有☒
截至2023年4月17日，有 137,198,902註冊人的已發行普通股，每股面值0.001美元。

目錄
索引
 
  頁面
數字
第一部分財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
截至2023年3月31日和2022年6月30日的簡明合併資產負債表
3
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的簡明合併運營報表
4
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合收益表
5
股東簡明合併報表’截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月零九個月的股權
6
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的簡明合併現金流量表
8
簡明合併財務報表附註
9
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
38
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
51
第 4 項。
控制和程序
52
第二部分其他信息
第 1 項。
法律訴訟
53
第 1A 項。
風險因素
53
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
72
第 3 項。
優先證券違約
72
第 4 項。
礦山安全披露
72
第 5 項。
其他信息
72
第 6 項。
展品
73
簽名
74


 
2
目錄
第一部分財務信息

第 1 項。財務報表
KLA 公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
 
（以千計）3月31日
2023		6月30日
2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,568,513 $1,584,908 
有價證券1,321,696 1,123,100 
應收賬款，淨額1,940,067 1,811,877 
庫存2,749,743 2,146,889 
其他流動資產438,731 502,137 
流動資產總額8,018,750 7,168,911 
土地、財產和設備，淨額984,271 849,929 
善意2,278,817 2,320,049 
遞延所得税783,843 579,173 
購買的無形資產，淨額999,958 1,194,414 
其他非流動資產617,910 484,612 
總資產$13,683,549 $12,597,088 
負債、非控股權益和股東權益
流動負債：
應付賬款$410,885 $443,338 
遞延系統收入533,791 500,969 
遞延服務收入364,394 381,737 
其他流動負債2,109,451 1,545,039 
流動負債總額3,418,521 2,871,083 
長期債務5,889,740 6,660,718 
遞延所得税負債514,269 658,937 
遞延服務收入176,260 124,618 
其他非流動負債1,001,978 882,642 
負債總額11,000,768 11,197,998 
承付款和意外開支（附註9、14和15）
股東權益：
超過面值的普通股和資本1,996,773 1,061,940 
留存收益721,299 366,882 
累計其他綜合虧損(35,291)(27,471)
KLA 股東權益總額2,682,781 1,401,351 
合併子公司的非控股權益— (2,261)
股東權益總額2,682,781 1,399,090 
負債和股東權益總額$13,683,549 $12,597,088 
參見簡明合併財務報表的附註（未經審計）。
3
目錄
KLA 公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
 
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計，每股金額除外）2023202220232022
收入：
產品$1,903,484 $1,800,659 $6,562,501 $5,326,316 
服務529,124 488,017 1,578,418 1,398,828 
總收入2,432,608 2,288,676 8,140,919 6,725,144 
成本和支出：
收入成本1,005,346 892,091 3,255,358 2,613,877 
研究和開發328,276 285,189 979,617 808,373 
銷售、一般和管理238,393 216,489 735,469 623,229 
利息支出74,774 39,978 223,449 116,142 
債務消滅造成的損失— — 13,286 — 
其他支出（收入），淨額(14,864)8,644 (79,944)23,985 
所得税前收入800,683 846,285 3,013,684 2,539,538 
所得税準備金102,846 115,625 310,987 22,876 
淨收入697,837 730,660 2,702,697 2,516,662 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益— 88 74 229 
歸屬於KLA的淨收益$697,837 $730,572 $2,702,623 $2,516,433 
歸屬於KLA的每股淨收益
基本$5.06 $4.87 $19.26 $16.64 
稀釋$5.03 $4.83 $19.16 $16.52 
加權平均股票數量：
基本137,865 150,145 140,349 151,250 
稀釋138,645 151,186 141,073 152,346 
參見簡明合併財務報表的附註（未經審計）。
4
目錄
KLA 公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
淨收入 $697,837 $730,660 $2,702,697 $2,516,662 
其他綜合收益（虧損）：
貨幣折算調整：
累計貨幣折算調整4,235 413 (8,015)(3,733)
所得税（準備金）補助(15)870 264 1,265 
與貨幣折算調整有關的淨變動4,220 1,283 (7,751)(2,468)
現金流套期保值：
該期間產生的未實現淨收益6,660 17,777 16,667 25,370 
淨收入所含淨收益的重新分類調整(2,824)(992)(25,960)(3,122)
所得税（準備金）補助(352)(4,023)4,111 (5,047)
與現金流套期保值相關的淨變動3,484 12,762 (5,182)17,201 
與固定福利計劃相關的未確認損失和過渡債務相關的淨變動86 467 561 1,675 
可供出售證券：
該期間產生的未實現收益（虧損）淨額7,422 (12,270)4,969 (15,860)
淨收入所列淨虧損的重新分類調整250 88 831 90 
所得税（準備金）補助(1,651)2,616 (1,248)3,386 
與可供出售證券相關的淨變動6,021 (9,566)4,552 (12,384)
其他綜合收益（虧損）13,811 4,946 (7,820)4,024 
減去：歸屬於非控股權益的全面收益— 88 74 229 
歸屬於KLA的綜合收益總額$711,648 $735,518 $2,694,803 $2,520,457 
參見簡明合併財務報表的附註（未經審計）。
5
目錄
KLA 公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
普通股和
資本超過
面值		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）
KLA Total
股東
公平
非-
控制
利息
總計
股東
公平
（以千計，每股金額除外）股份金額
截至2022年6月30日的餘額141,804 $1,061,940 $366,882 $(27,471)$1,401,351 $(2,261)$1,399,090 
歸屬於KLA的淨收益— — 1,025,991 — 1,025,991 — 1,025,991 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 74 74 
其他綜合損失 — — — (31,370)(31,370)— (31,370)
員工股票計劃下的淨髮行量171 (54,950)— — (54,950)— (54,950)
回購普通股(257)(1,926)(87,690)— (89,616)— (89,616)
現金分紅 ($)1.30每股）和申報的股息等價物
— — (186,216)— (186,216)— (186,216)
股票薪酬支出— 34,982 — — 34,982 — 34,982 
收購非控股權益— 1,902 — — 1,902 (6,196)(4,294)
出售非控股權益— — — — — 8,383 8,383 
截至2022年9月30日的餘額141,718 1,041,948 1,118,967 (58,841)2,102,074 — 2,102,074 
淨收入— — 978,795 — 978,795 — 978,795 
其他綜合收入 — — — 9,739 9,739 9,739 
員工股票計劃下的淨髮行量170 31,196 — — 31,196 — 31,196 
回購普通股(3,429)870,811 (1,241,793)— (370,982)— (370,982)
現金分紅 ($)1.30每股）和申報的股息等價物
— — (185,967)— (185,967)— (185,967)
股票薪酬支出— 38,405 — — 38,405 — 38,405 
截至2022年12月31日的餘額138,459 1,982,360 670,002 (49,102)2,603,260 — 2,603,260 
淨收入— — 697,837 — 697,837 — 697,837 
其他綜合收入— — — 13,811 13,811 — 13,811 
員工股票計劃下的淨髮行量57 (16,154)— — (16,154)— (16,154)
回購普通股(1,227)(17,563)(465,149)— (482,712)— (482,712)
現金分紅 ($)1.30每股）和申報的股息等價物
— — (181,391)— (181,391)— (181,391)
股票薪酬支出— 48,130 — — 48,130 — 48,130 
截至2023年3月31日的餘額137,289 $1,996,773 $721,299 $(35,291)$2,682,781 $— $2,682,781 

6
目錄
普通股和
資本超過
面值		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）
KLA Total
股東
公平
非-
控制
利息
總計
股東
公平
（以千計，每股金額除外）股份金額
截至2021年6月30日的餘額152,776 $2,175,988 $1,277,123 $(75,557)$3,377,554 $(1,912)$3,375,642 
歸屬於KLA的淨收益— — 1,068,417 — 1,068,417 — 1,068,417 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 68 68 
其他綜合損失 — — — (2,487)(2,487)— (2,487)
員工股票計劃下的淨髮行量160 (46,532)— — (46,532)— (46,532)
回購普通股(1,190)(16,966)(382,711)— (399,677)— (399,677)
現金分紅 ($)1.05每股）和申報的股息等價物
— — (161,561)— (161,561)— (161,561)
股票薪酬支出— 25,216 — — 25,216 — 25,216 
截至2021年9月30日的餘額151,746 2,137,706 1,801,268 (78,044)3,860,930 (1,844)3,859,086 
歸屬於KLA的淨收益— — 717,444 — 717,444 — 717,444 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 73 73 
其他綜合收入— — — 1,565 1,565 — 1,565 
員工股票計劃下的淨髮行量205 31,157 — — 31,157 — 31,157 
回購普通股(1,104)(15,604)(414,270)— (429,874)— (429,874)
現金分紅 ($)1.05每股）和申報的股息等價物
— — (160,461)— (160,461)— (160,461)
股票薪酬支出— 27,766 — — 27,766 — 27,766 
截至2021年12月31日的餘額150,847 2,181,025 1,943,981 (76,479)4,048,527 (1,771)4,046,756 
歸屬於KLA的淨收益— — 730,572 — 730,572 — 730,572 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 88 88 
其他綜合收入— — — 4,946 4,946 — 4,946 
員工股票計劃下的淨髮行量67 (16,661)— (16,661)— (16,661)
回購普通股(1,539)(22,222)(542,444)— (564,666)— (564,666)
現金分紅 ($)1.05每股）和申報的股息等價物
(159,498)— (159,498)— (159,498)
股票薪酬支出— 37,087 — — 37,087 — 37,087 
截至2022年3月31日的餘額149,375 $2,179,229 $1,972,611 $(71,533)$4,080,307 $(1,683)$4,078,624 
參見簡明合併財務報表的附註（未經審計）。
7
目錄

KLA 公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
 截至3月31日的九個月
（以千計）20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$2,702,697 $2,516,662 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷310,300 262,496 
債務消滅造成的損失13,286 — 
未實現的外匯（收益）損失及其他(35,427)14,669 
資產減值費用9,905 5,962 
出售非控股權益8,270 — 
股票薪酬支出121,517 90,069 
出售業務的收益(29,687)— 
遞延所得税(321,712)(382,975)
資產和負債的變化，扣除收購的資產和業務收購中承擔的負債：
應收賬款(153,630)(318,271)
庫存(604,393)(396,403)
其他資產(30,427)(23,729)
應付賬款(38,817)82,376 
遞延系統收入32,822 141,122 
遞延服務收入35,551 81,216 
其他負債690,435 420,279 
經營活動提供的淨現金2,710,690 2,493,473 
來自投資活動的現金流：
出售業務的淨收益75,358 — 
業務收購，扣除獲得的現金(27,144)(470,887)
資本支出(262,908)(234,160)
購買可供出售證券(960,837)(733,386)
出售可供出售證券的收益74,541 67,505 
可供出售證券到期所得收益699,363 524,677 
購買交易證券(77,759)(101,342)
出售交易證券的收益70,279 95,734 
其他投資的收益1,020 795 
用於投資活動的淨現金(408,087)(851,064)
來自融資活動的現金流：
支付債務發行成本(6,515)— 
循環信貸額度的收益300,000 600,000 
償還債務(1,087,250)(345,000)
普通股回購(923,039)(1,394,217)
向股東支付股息(553,046)(480,926)
普通股的發行33,908 36,912 
與已歸屬和已釋放的限制性股票單位相關的預扣税款(73,704)(68,948)
應付或有對價及其他，淨額(5,027)(1,100)
收購非控股權益(4,295)— 
用於融資活動的淨現金(2,318,968)(1,653,279)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(30)(8,568)
現金和現金等價物的淨減少(16,395)(19,438)
期初的現金和現金等價物1,584,908 1,434,610 
期末的現金和現金等價物$1,568,513 $1,415,172 
補充現金流披露：
已繳所得税，淨額$451,243 $355,176 
支付的利息$198,906 $116,791 
非現金活動：
應付或有對價——融資活動$(1,849)$15,086 
應付股息-融資活動$5,856 $5,375 
未結算的普通股回購——融資活動$15,943 $6,000 
應計購買土地、財產和設備——投資活動$14,390 $22,305 
參見簡明合併財務報表的附註（未經審計）。
8
目錄
KLA 公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

註釋 1 — 列報基礎
演示基礎。在本報告中，除非上下文另有要求，否則 “KLA”、“公司”、“我們”、“我們的” 或類似提法指的是 KLA Corporation 及其持有多數股權的子公司。簡明合併財務報表由我們根據美國證券交易委員會的規章制度編制。根據此類細則和條例，按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。
未經審計的中期簡明合併財務報表不包括公認會計原則要求的經審計財務報表的所有信息和腳註。截至2022年6月30日的資產負債表來自公司經審計的合併財務報表，該報表包含在截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中，但不包括GAAP要求的經審計財務報表的所有披露。未經審計的中期簡明合併財務報表反映了公允報表所述期間的財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和現金流所必需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。但是，這些簡明的合併財務報表和附註應與我們在截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的第8項 “財務報表和補充數據” 一起閲讀。
簡明合併財務報表包括KLA及其持有多數股權的子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易均已取消。
截至2023年3月31日的三個月和九個月的經營業績不一定代表任何其他過渡期或截至2023年6月30日的整個財年的預期業績。
管理層估計。根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層在適用我們的會計政策時做出估算和假設，這些政策會影響簡明合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額（以及或有資產和負債的相關披露），以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
重要會計政策。 我們在截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1 “業務描述和重要會計政策摘要” 中概述的重要會計政策沒有重大變化。
最近的會計公告
最近採用
最近沒有采用任何更新。

更新尚未生效
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 2021-08 年度會計準則更新， 業務合併（主題805），與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計。 新指南要求各公司採用收入指導來確認和衡量與在業務合併中按賬面價值收購的客户簽訂的合同產生的合同資產和合同負債。根據目前的業務合併指南，此類資產和負債由收購方在收購之日按公允價值確認。此更新在截至2024年6月30日的財政年度的第一季度對我們生效，應在未來基礎上適用。允許提前收養。採用此更新的影響將取決於未來收購中獲得的合同資產和合同負債的規模。
9
目錄
注意事項 2 — 收入
合約餘額
下表顯示截至指定日期的應收賬款、淨額、合同資產和合同負債的期初和期末餘額。
截至截至
（以千美元計）2023年3月31日2022年6月30日$ Change% 變化
應收賬款，淨額$1,940,067 $1,811,877 $128,190 7 %
合同資產$125,019 $114,747 $10,272 9 %
合同負債$1,074,445 $1,007,324 $67,121 7 %
我們的付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款通常包括付款要求 70% 至 90產品發貨後 30 至 60 天內佔合同總對價的百分比，剩餘部分將在產品發貨後的 30 至 60 天內支付 30錄取天數。
在截至2023年3月31日的九個月中，合同資產的變化主要是由於96.9已確認的百萬美元收入，其付款受時間流逝以外的其他條件的約束，主要由美元抵消86.9數百萬份合同資產被重新歸類為應收賬款淨額，因為我們對這些合同資產的對價權是無條件的。合同資產包含在我們的簡明合併資產負債表上的其他流動資產中。
在截至2023年3月31日的九個月中，合同負債的變化主要是由於向客户計費的產品和服務的價值增加，而產品和服務的控制權尚未移交給客户，但部分被確認的收入所抵消753.1截至2022年6月30日，已包含在合同負債中的百萬美元。在截至2022年3月31日的九個月中，合同負債的變化主要是由於向客户計費的產品和服務的價值增加，而產品和服務的控制權尚未移交給客户，但部分被確認的收入所抵消495.8截至2021年6月30日，已包含在合同負債中的百萬美元。合同負債包含在我們的簡明合併資產負債表上的流動負債和非流動負債中。

剩餘的履約義務

截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 $11.94剩餘的數十億項履約義務，這是我們提供產品和服務的義務，主要包括收到客户書面請求的銷售訂單。此金額包括客户的存款 $919.2百萬美元，不包括合同負債1.07如上所述，十億。我們希望能識別出大約 45% 至 55這些績效義務的百分比作為下一年度的收入 12幾個月，但這一估計值可能會不斷變化，具體取決於供應鏈限制、客户時段變更請求和潛在的需求水平上升，這可能需要更長的交貨時間。2022 年 10 月，美國政府發佈了新法規，對某些美國半導體和高性能計算技術（包括晶圓製造設備）、將此類技術用於中華人民共和國（“中國”）的某些最終用途以及美國人向位於中國的某些先進集成電路（“IC”）晶圓廠提供支持規定了新的出口許可要求。該法規對向在中國製造某些先進邏輯、NAND 和 DRAM IC 的客户的所有KLA產品和服務施加了出口許可證要求。在沒有出口許可證的情況下，KLA還被限制向位於中國的某些晶圓廠設備製造商和掩模廠提供某些原產於美國的工具、軟件和技術。我們正在採取適當措施遵守這些法規，並在需要時申請出口許可證，以避免幹擾客户的運營。儘管某些出口許可證是由我們或我們的客户獲得的，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。
有關按地理區域劃分的收入以及重要產品和服務提供的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
注意事項 3 — 公允價值測量
我們的金融資產和負債按公允價值計量和記錄，但我們的債務和對私人控股公司的某些股權投資除外。沒有現成公允價值的股票投資使用計量替代方案進行核算。衡量備選方案的計算方法是成本減去減值（如果有），再加上或減去因可觀察到的價格變動而產生的變化。有關該附註中定義的優先票據公允價值的披露，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8 “債務”。
當事件或情況表明可能發生了非暫時的價值下降時，我們的非金融資產，例如商譽、無形資產以及土地、財產和設備，將進行減值評估。
10
目錄
金融工具的公允價值。我們使用現有的市場信息和第三方來源提供的估值評估了金融工具的估計公允價值。使用不同的市場假設和/或估算方法可能會對估計的公允價值金額產生重大影響。由於這些項目的到期日相對較短，我們的現金等價物、應收賬款、應付賬款和其他流動資產和負債的公允價值接近其賬面金額。
公允價值層次結構。公允價值計量的權威指南建立了公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的估值技術的投入進行優先排序。該等級將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價列為最高優先級（一級衡量標準），對不可觀察的投入（三級衡量標準）給予最低優先級。公允價值層次結構的三個層次如下所述：
第 1 級估值基於活躍市場中該實體有能力獲得的相同資產或負債的報價。
第 2 級估值基於類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價，或者在資產或負債的整個期限內可以觀察到或可以由可觀測數據證實的其他投入。
第 3 級估值基於投入的投入，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值至關重要。
金融工具在公允價值層次結構中的等級基於對公允價值衡量有重要意義的所有投入中的最低水平。在截至2023年3月31日的九個月中，1級、2級和3級公允價值衡量標準之間沒有轉移。
根據活躍市場報價估值的工具類型包括貨幣市場基金、某些美國國庫證券、美國政府機構證券和股票證券。此類工具通常被歸類為公允價值等級的第一級。
根據其他可觀察到的投入估值的工具類型包括公司債務證券、主權證券、市政證券和某些美國國庫證券。用於對這些工具進行估值的市場輸入通常包括市場收益率、報告的交易和經紀商/交易商報價。此類工具通常被歸類為公允價值等級的第二級。
我們執行外匯合約的主要市場是場外交易環境中的機構市場，價格透明度相對較高。市場參與者通常是大型金融機構。我們的外匯合約的估值輸入基於公開數據源的報價和報價間隔，不涉及管理層的判斷。這些合同通常被歸類為公允價值層次結構的第 2 級。
延期付款和或有應付對價的公允價值被歸類為三級，是使用市場上無法觀察到的重要投入進行估算的，其中大部分是與企業合併有關的。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6 “業務合併和處置”。
11
目錄
截至下文所示日期，按經常性公允價值計量的金融資產（不包括運營賬户和定期存款中持有的現金）和負債在我們的簡明合併資產負債表中列報如下：
相同資產在活躍市場的報價重要的其他可觀測輸入很少或根本沒有市場活動投入
截至2023年3月31日（以千計）總計（等級 1）（第 2 級）（第 3 級）
資產
現金等價物：
公司債務證券$1,063 $— $1,063 $— 
貨幣市場基金和其他1,080,003 1,080,003 — — 
有價證券：
公司債務證券460,142 — 460,142 — 
市政證券35,884 — 35,884 — 
主權證券5,016 — 5,016 — 
美國政府機構證券117,370 117,370 — — 
美國國債424,723 389,126 35,597 — 
股權證券19,839 19,839 — — 
現金等價物和有價證券總額(1)
2,144,040 1,606,338 537,702 — 
其他流動資產：
衍生資產20,291 — 20,291 — 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃245,090 192,854 52,236 — 
金融資產總額(1)
$2,409,421 $1,799,192 $610,229 $— 
負債
衍生負債$(13,196)$— $(13,196)$— 
應付或有對價(19,299)— — (19,299)
金融負債總額$(32,495)$— $(13,196)$(19,299)
________________
(1) 不包括美元現金315.5運營賬户和定期存款中持有的百萬美元430.7百萬（其中 $172.0截至2023年3月31日，百萬是現金等價物）。
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目錄
截至下文所示日期，按經常性公允價值計量的金融資產（不包括運營賬户和定期存款中持有的現金）和負債在我們的簡明合併資產負債表中列報如下： 
相同資產在活躍市場的報價重要的其他可觀測輸入很少或根本沒有市場活動投入
截至2022年6月30日（以千計）總計（第 1 級）（第 2 級）（第 3 級）
資產
現金等價物：
公司債務證券$922 $— $922 $— 
貨幣市場基金和其他948,027 948,027 — — 
美國國債22,485 — 22,485 — 
有價證券：
公司債務證券472,047 — 472,047 — 
市政證券60,724 — 60,724 — 
主權證券5,990 — 5,990 — 
美國政府機構證券91,116 91,116 — — 
美國國債348,026 344,559 3,467 — 
股權證券11,035 11,035 — — 
現金等價物和有價證券總額(1)
1,960,372 1,394,737 565,635 — 
其他流動資產：
衍生資產40,311 — 40,311 — 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃224,188 176,928 47,260 — 
金融資產總額(1)
$2,224,871 $1,571,665 $653,206 $— 
負債
衍生負債$(34,315)$— $(34,315)$— 
延期付款(2,350)— — (2,350)
應付或有對價(23,674)— — (23,674)
金融負債總額$(60,339)$— $(34,315)$(26,024)
________________
(1) 不包括美元現金472.8運營賬户和定期存款中持有的百萬美元274.9百萬（其中 $140.7截至2022年6月30日，百萬是現金等價物）。

13
目錄
注意事項 4 — 財務報表組成部分
簡明合併資產負債表
截至截至
（以千計）2023年3月31日2022年6月30日
應收賬款，淨額：
應收賬款，毛額$1,973,188 $1,832,508 
信用損失備抵金(33,121)(20,631)
$1,940,067 $1,811,877 
庫存：
客户服務部件$492,681 $402,121 
原材料1,503,024 1,042,916 
在處理中工作575,084 451,782 
成品178,954 250,070 
$2,749,743 $2,146,889 
其他流動資產：
合同資產$125,019 $114,747 
預付費用113,228 108,942 
收入的遞延成本112,074 124,487 
預付收入和其他税款37,834 89,713 
其他流動資產50,576 64,248 
$438,731 $502,137 
土地、財產和設備，淨額：
土地$72,286 $67,846 
建築物和租賃權改善810,173 712,751 
機械和設備970,525 819,191 
辦公室傢俱和固定裝置57,554 44,957 
在建工程147,932 110,079 
2,058,470 1,754,824 
減去：累計折舊(1,074,199)(904,895)
$984,271 $849,929 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃(1)
$245,090 $224,188 
經營租賃使用權資產201,014 126,444 
其他非流動資產171,806 133,980 
$617,910 $484,612 
其他流動負債：
客户存款$575,466 $394,016 
薪酬和福利445,828 351,924 
應繳所得税313,317 126,964 
行政延期儲蓄計劃(1)
245,734 225,867 
應付利息56,049 39,683 
經營租賃負債33,522 32,218 
其他負債和應計費用439,535 374,367 
$2,109,451 $1,545,039 
其他非流動負債：
客户存款$343,691 $204,914 
應繳所得税317,263 367,052 
經營租賃負債137,811 81,369 
養老金負債75,716 78,525 
其他非流動負債127,497 150,782 
$1,001,978 $882,642 
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目錄
________________
(1)我們有一項不合格的遞延薪酬計劃（稱為 “高管遞延儲蓄計劃” 或 “EDSP”），根據該計劃，某些員工和非僱員董事可以推遲部分薪酬。與銷售、一般和管理（“SG&A”）支出中包含的EDSP負債變化相關的費用（收益）為美元13.1百萬和 $ (18.8) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，分別為百萬美元14.7百萬和 $ (7.8) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，分別為百萬。銷售和收購支出中包含的與EDSP資產變化相關的淨收益（虧損）為美元13.1百萬和 $ (18.7) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，分別為百萬美元14.7百萬和 $ (8.0) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，分別為百萬。更多詳情，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1 “業務描述和重要會計政策摘要”。
累計其他綜合收益（虧損）
截至下述日期，累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）的組成部分如下：
（以千計）貨幣折算調整可供出售證券的未實現收益（虧損）衍生品的未實現收益（虧損）固定福利計劃的未實現收益（虧損）總計
截至2023年3月31日的餘額$(51,637)$(10,934)$51,654 $(24,374)$(35,291)
截至2022年6月30日的餘額$(43,886)$(15,486)$56,836 $(24,935)$(27,471)
在指定期間，從AOCI重新歸類為簡明合併運營報表的金額對淨收入的影響如下（以千計；括號中的金額表示借記或收益減少）：
AOCI 組件三個月已結束九個月已結束
簡明合併運營報表中的位置3月31日3月31日
2023202220232022
外匯和利率合約現金流套期保值的未實現收益（虧損）收入$1,421 $1,600 $31,954 $4,868 
收入成本和運營支出467 (329)(8,804)(909)
利息支出936 (279)2,810 (837)
從AOCI重新歸類的淨收益$2,824 $992 $25,960 $3,122 
可供出售證券的未實現收益（虧損）其他支出（收入），淨額$(250)$(88)$(831)$(90)

從AOCI中重新歸類的與我們的固定福利養老金計劃相關的金額為美元，該計劃在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中被確認為定期淨成本的一部分0.4兩個時期均為百萬美元，截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月為美元1.2百萬和美元1.1分別為百萬。更多詳情，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註13 “員工福利計劃”。
15
目錄
注意事項 5 — 有價證券
截至下述日期，有價證券的攤銷成本和公允價值如下：
截至2023年3月31日（以千計）攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$466,754 $473 $(6,022)$461,205 
貨幣市場基金和其他1,080,003 — — 1,080,003 
市政證券36,660 — (776)35,884 
主權證券5,021 — (5)5,016 
美國政府機構證券118,073 127 (830)117,370 
美國國債431,619 466 (7,362)424,723 
股權證券(1)
3,211 16,628 — 19,839 
小計2,141,341 17,694 (14,995)2,144,040 
增加：定期存款(2)
430,719 — — 430,719 
減去：現金等價物1,253,063 — — 1,253,063 
有價證券$1,318,997 $17,694 $(14,995)$1,321,696 
截至2022年6月30日（以千計）攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$481,881 $3 $(8,915)$472,969 
貨幣市場基金和其他948,027 — — 948,027 
市政證券61,973 — (1,249)60,724 
主權證券6,041 2 (53)5,990 
美國政府機構證券92,273 26 (1,183)91,116 
美國國債378,871 18 (8,378)370,511 
股權證券(1)
3,211 7,824 — 11,035 
小計1,972,277 7,873 (19,778)1,960,372 
增加：定期存款(2)
274,873 — — 274,873 
減去：現金等價物1,112,146 — (1)1,112,145 
有價證券$1,135,004 $7,873 $(19,777)$1,123,100 
________________
(1) 我們投資組合中包含的股票證券的未實現收益包括證券上市時記錄的初始公允價值調整。
(2) 定期存款不包括在公允價值計量範圍內。
我們的投資組合包括公司和政府證券，其最大到期日為 三年。這些證券的期限越長，它們就越容易受到市場利率和債券收益率變化的影響。隨着收益率的提高，那些成本收益率較低的證券出現按市值計價的未實現虧損。我們的大部分未實現虧損是由於市場利率和債券收益率的變化造成的。我們相信，我們有能力在到期時實現所有這些投資的全部價值。截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 440投資於未實現虧損總額。 下表彙總了截至下文所述日期處於未實現虧損狀況的投資的公允價值和未實現虧損總額。
16
目錄
截至2023年3月31日少於 12 個月12 個月或更長時間總計
（以千計）公允價值格羅斯
未實現
損失		公允價值格羅斯
未實現
損失		公允價值格羅斯
未實現
損失
公司債務證券$163,334 $(1,687)$221,831 $(4,335)$385,165 $(6,022)
市政證券8,711 (69)27,173 (707)35,884 (776)
主權證券3,019 — 1,997 (5)5,016 (5)
美國政府機構證券38,897 (125)34,650 (705)73,547 (830)
美國國債137,766 (1,945)206,896 (5,417)344,662 (7,362)
總計$351,727 $(3,826)$492,547 $(11,169)$844,274 $(14,995)

截至2022年6月30日（以千計）
公允價值(1)
格羅斯
未實現
損失(1)
公司債務證券$458,699 $(8,915)
市政證券58,722 (1,249)
主權證券2,963 (53)
美國政府機構證券60,285 (1,183)
美國國債336,819 (8,378)
總計$917,488 $(19,778)
________________
(1) 截至2022年6月30日，我們連續虧損12個月或更長時間的投資以及這些投資的未實現虧損均無關緊要。
截至下文所示日期，被歸類為可供出售的證券的合同到期日如下，無論它們在我們的簡明合併資產負債表中的分類如何：
截至2023年3月31日（以千計）攤銷成本公允價值
一年內到期$836,765 $845,394 
一年到三年後到期482,232 476,302 
總計$1,318,997 $1,321,696 
實際到期日可能與合同到期日不同，因為借款人可能有權贖回或預付債務，有或沒有催繳或預付罰款。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中，可供出售證券的已實現收益和虧損並不重要。
註釋 6- 業務合併和處置
業務合併
2022 年 8 月 9 日，我們收購了一傢俬人控股公司，主要是為了確保現有產品的材料供應，總購買對價為 $32.7百萬，以現金支付。我們將購買對價分配如下：$30.0百萬轉至可識別的無形資產，美元2.3百萬轉淨有形資產，美元6.5百萬美元到遞延所得税負債和 $6.8百萬轉化為商譽。收購對價分配是初步的，隨着更多信息的出現，我們可能會在衡量期的剩餘時間內進一步對其進行修改，從收購完成之日起不超過12個月。商譽已分配給晶圓檢測和圖案製作報告部門。
2022 年 5 月 1 日，我們收購了一傢俬人控股公司的已發行股份，總收購對價為 $8.6百萬，以現金支付。我們將收購對價分配給收購的有形和可識別的無形資產以及根據其公允價值承擔的負債，剩餘商譽分配給晶圓檢查和圖案報告部門。
2022 年 2 月 28 日，我們完成了收購 100私人控股公司ECI Technology, Inc.（“ECI”）已發行股份的百分比，總收購對價為美元431.5百萬，以現金支付，包括截至2022年9月30日的季度收盤後調整。KLA 收購了 ECI，以擴展和增強我們的產品和服務組合。我們將購買對價分配如下：$208.4百萬轉至可識別的無形資產，美元2.9百萬比淨值
17
目錄
有形負債，美元40.5百萬美元到遞延所得税負債和 $266.4百萬轉化為商譽。商譽已分配給晶圓檢測和圖案製作報告部門。
我們已將收購的財務業績納入各自收購之日的簡明合併財務報表，這些結果對我們的簡明合併財務報表並不重要。出於税收目的，上述收購所記錄的商譽不可扣除。
截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 $19.3在截至2022年6月30日和2019年6月30日的財年內完成的收購記錄了百萬美元的或有對價，所有這些在簡明合併資產負債表中均歸類為流動負債。
業務處置
截至 2022 年 6 月 30 日，我們擁有大約 94Orbograph Ltd.（“Orbograph”）已發行股權的百分比，Orbograph Ltd.（“Orbograph”）是一家非核心企業，從事向銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。2022 年 8 月 9 日，我們收購了 Orbograph 的非控股權益。2022 年 8 月 11 日，我們將在 Orbograph 的全部權益出售給了一傢俬募股權公司的投資組合公司，總對價為 $110.0百萬美元和交易的淨現金收益75.4百萬。我們確認了出售美元的税前收益29.7百萬，作為其他支出（收入）的一部分入賬，淨額。銷售中包括美元26.5百萬有形資產，美元30.5百萬美元的負債和美元61.2百萬的商譽和無形資產。
有關企業合併和待售資產的更多詳細信息，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註6 “業務合併和處置”。
注意事項 7 — 商譽和購買的無形資產
善意
商譽表示收購價格超過企業合併中獲得的淨有形和可識別無形資產的公允價值。我們有三可報告的區段和五運營部門。運營部門被確定為與報告單位相同。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。 下表顯示了截至2023年3月31日的九個月中商譽賬面價值的變化：
（以千計）晶圓檢測和圖案製作
全球服務和支持 (“GSS”)
特種半導體工藝印刷電路板（“PCB”）和顯示器組件檢測總計
截至2022年6月30日的餘額$725,737 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,320,049 
獲得的商譽6,776 — — — — 6,776 
出售業務產生的商譽處置 (1)
— — — (42,622)— (42,622)
商譽調整(5,337)— — — — (5,337)
外幣調整(49)— — — — (49)
截至2023年3月31日的餘額$727,127 $25,908 $681,858 $830,349 $13,575 $2,278,817 
(1) 有關出售Orbograph的更多信息，請參閲附註6 “業務合併和處置” 的 “業務處置” 部分。
商譽無需攤銷，但每年都會在第三財季以及事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時進行減值測試。在測試減值商譽時，我們使用定性評估來評估申報單位的公允價值是否更有可能低於其賬面金額。在進行定性評估時，我們會考慮以下因素：股票價格或市值、行業和競爭環境的變化、與上一年度相比的預算與實際收入和盈利表現，以及報告單位未來幾年的預計收入和盈利趨勢。如果我們的定性評估表明商譽減值的可能性很大，我們將賬面價值與申報單位的公允價值進行比較來進行定量評估。如果確定公允價值低於賬面價值，則減值金額的計算方法是賬面價值超過估計公允價值，而不是超過商譽的賬面價值。在我們確認減值費用的季度，任何減值費用都可能對我們的經營業績和淨資產價值產生重大不利影響。
18
目錄
截至2023年2月28日，我們對所有申報單位進行了所需的年度商譽減值測試，得出的結論是商譽為 不受損。根據我們的定性評估，我們確定沒有必要進行定量評估。申報單位的下一次年度商譽減值評估計劃在截至2024年6月30日的財年第三季度進行。

購買的無形資產
截至下文所示日期，購買的無形資產的組成部分如下：
（以千計） 截至2023年3月31日截至2022年6月30日
類別
的範圍
有用
生命
（以年為單位）
格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷
和
減值		網
金額		格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷
和
減值		網
金額
現有技術
4-8
$1,536,826 $796,369 $740,457 $1,523,691 $668,175 $855,516 
客户關係
4-9
358,567 195,461 163,106 366,567 167,819 198,748 
商標名稱/商標
4-7
116,583 75,043 41,540 121,083 68,194 52,889 
訂單待辦事項及其他
1-7
85,836 76,337 9,499 87,836 58,970 28,866 
需要攤銷的無形資產(1)
2,097,812 1,143,210 954,602 2,099,177 963,158 1,136,019 
正在進行的研究和開發61,322 15,966 45,356 64,457 6,062 58,395 
總計$2,159,134 $1,159,176 $999,958 $2,163,634 $969,220 $1,194,414 
(1) 在截至2022年9月30日的三個月中，Orbograph的處置導致須攤銷的無形資產總額減少了美元34.5百萬，累計攤銷額減少了美元15.9百萬，無形資產淨額減少了美元18.6百萬。有關出售Orbograph的更多信息，請參閲附註6 “業務合併和處置” 的 “業務處置” 部分。
每當事件或情況變化表明資產或資產組的賬面金額可能無法完全收回時，對購買的無形資產進行減值審查。減值指標主要包括使用這些資產所產生的運營現金流的下降。如果存在減值指標，我們需要進行可收回性測試，將歸因於這些長期資產的估計未貼現未來現金流之和與其賬面價值進行比較。
截至2023年3月31日，有 不購買的無形資產的減值指標。
在下述期間購買的無形資產的攤銷費用如下：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
攤銷費用-收入成本$45,446 $42,586 $135,958 $124,834 
攤銷費用-SG&A19,656 15,102 59,912 39,880 
攤銷費用-研究和開發31 31 93 93 
總計 $65,133 $57,719 $195,963 $164,807 
19
目錄
根據截至2023年3月31日記錄的已購無形資產賬面總額，剩餘的估計年度攤銷費用預計如下：
截至6月30日的財政年度：攤銷（千美元）
2023 年（剩餘三個月）$64,655 
2024238,575 
2025222,123 
2026206,211 
2027129,630 
2028 及以後93,408 
總計$954,602 
注意事項 8 — 債務
下表彙總了我們截至2023年3月31日和2022年6月30日的債務：
截至2023年3月31日截至2022年6月30日
金額
（以千計）		有效
利率		金額
（以千計）		有效
利率
固定利率 4.650% 將於2024年11月1日到期的優先票據
$750,000 4.682 %$1,250,000 4.682 %
固定利率 5.650% 於 2034 年 11 月 1 日到期的優先票據
250,000 5.670 %250,000 5.670 %
固定利率 4.100% 將於2029年3月15日到期的優先票據
800,000 4.159 %800,000 4.159 %
固定利率 5.000% 將於 2049 年 3 月 15 日到期的優先票據
400,000 5.047 %400,000 5.047 %
固定利率 3.300% 將於 2050 年 3 月 1 日到期的優先票據
750,000 3.302 %750,000 3.302 %
固定利率 4.650% 2032年7月15日到期的優先票據
1,000,000 4.657 %1,000,000 4.657 %
固定利率 4.950% 將於 2052 年 7 月 15 日到期的優先票據
1,200,000 5.009 %1,200,000 5.009 %
固定利率 5.250% 將於 2062 年 7 月 15 日到期的優先票據
800,000 5.259 %800,000 5.259 %
循環信貸額度— — %275,000 2.258 %
總計5,950,000 6,725,000 
未攤銷折扣/溢價，淨額(18,139)(19,304)
未攤銷的債務發行成本(42,121)(44,978)
總計$5,889,740 $6,660,718 
報告為：
長期債務$5,889,740 $6,660,718 
總計$5,889,740 $6,660,718 
優先票據和債務贖回
2022 年 6 月，我們發行了 $3.00優先無抵押票據（“2022 年優先票據”）的本金總額為十億美元，如下所示：$1.00十億 4.650百分比2032年7月15日到期的優先無抵押票據；美元1.20十億 4.9502052 年 7 月 15 日到期的優先無抵押票據百分比；以及800.0百萬的 5.250% 2062 年 7 月 15 日到期的優先無抵押票據。2022年優先票據淨收益的一部分用於在2022年7月完成收購要約，價格為美元500.0我們的百萬張2024年11月1日到期的優先票據，包括相關的贖回保費、應計利息和其他費用和支出。該交易導致清償債務的税前淨虧損為美元13.3截至2022年9月30日的三個月內為百萬美元。剩餘的淨收益用於股票回購和一般公司用途。
2022年6月之前，在以下時期發行的優先無抵押長期票據的本金總額如下：美元750.02020 年 2 月的百萬美元（“2020 年優先票據”），美元1.202019 年 3 月的十億美元（“2019 年優先票據”）和美元2.502014 年 11 月為十億美元（“2014 年優先票據”）。這些票據與2022年優先票據一起統稱為 “優先票據”。
優先票據的最初折扣將在債務有效期內攤銷。利息支付方式如下：2022年優先票據每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年優先票據每半年3月1日和9月1日支付利息；2019年優先票據每半年3月15日和9月15日支付利息；以及
20
目錄
每半年發行一次2014年優先票據，每半年5月1日和11月1日發行。優先票據（統稱為 “契約”）的相關契約包括限制我們對設施授予留置權以及進行售後回租交易的能力的契約。
在某些情況下，穆迪投資者服務公司、標準普爾全球評級和惠譽公司至少兩家公司下調了一系列優先票據的評級，除非我們行使了贖回該系列優先票據的權利，否則我們將被要求根據下述要約提出回購該系列優先票據的全部或由持有人選擇回購該系列優先票據的任何部分的提議（“控制權變更提議”）。在控制權變更提議中，我們將需要提供等於以下金額的現金付款 101截至但不包括回購之日，佔已回購優先票據本金總額的百分比加上回購的優先票據的應計和未付利息（如果有）。
根據適用日期優先票據的交易價格，截至2023年3月31日和2022年6月30日，優先票據的公允價值為美元5.79十億和美元6.39分別為十億。雖然優先票據按成本入賬，但長期債務的公允價值是根據不活躍市場的報價確定的；因此，就公允價值衡量層次結構而言，長期債務被歸類為二級。
截至2023年3月31日，我們遵守了與優先票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸額度    
截至2023年3月31日，我們已經為無抵押循環信貸額度（“循環信貸額度”）簽訂了日期為2022年6月8日的重新談判的信貸協議（“信貸協議”），該協議允許我們最多借款1.50十億。根據信貸協議的條款，循環信貸額度可增加至多美元250.0總計為百萬。在截至2023年3月31日的九個月中，我們借了美元300.0來自循環信貸額度的百萬美元並已償還的美元575.0百萬。截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 不循環信貸額度下的未償借款。
我們可以在到期日之前借入、償還和再借循環信貸額度下的資金，屆時我們可以行使 二一年經貸款人同意的延期選項。我們可以隨時預付循環信貸額度下的未償借款，而無需支付預付款罰款。
循環信貸額度下的借款可以由公司選擇以定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）貸款或替代基準利率（“ABR”）貸款的形式進行。如果 Term SOFR 不可用，則任何 Term SOFR 選舉都將轉換為 Daily Simple SOFR（如果有）。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後定期SOFR利率，等於適用的定期SOFR利率加 10bps 不得小於零，加上價差範圍為 75bps到 125bps，由公司當時的信用評級決定。每筆ABR貸款的年利率等於ABR加上利差，利差範圍為 0bps 到 25bps，由公司當時的信用評級決定。我們還有義務為循環信貸額度的每日未提取餘額支付年度承諾費，範圍為 4.5bps 到 12.5bps，視我們的信用評級變化而進行調整。適用的利率和承諾費也可根據公司的業績與與温室氣體排放和可再生電力使用相關的某些環境可持續性關鍵績效指標進行調整。自2023年3月31日起，我們選擇按適用的調整後期限SOFR利率加上利差支付循環信貸額度下的借款利息 100bps，循環信貸額度每日未提取餘額的適用承諾費為 9bps。
根據信貸協議，季度的最大槓桿率為 3.50到 1.00，覆蓋尾部 四每個財政季度的連續財政季度，可以增加到 4.00在一段時間內與重大收購或一系列重大收購有關的價格變為1.00。截至 2023 年 3 月 31 日，我們允許的最大槓桿率為 3.50到 1.00。
截至2023年3月31日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。
更多詳情，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註8 “債務”。
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目錄
注意事項 9 — 租賃
我們有設施、車輛和其他設備的運營租約。我們的設施租賃主要用於行政職能、研發（“研發”）、製造以及存儲和分銷。我們的融資租賃並不重要。
我們現有的租賃不包含重要的限制性條款或剩餘價值擔保；但是，某些租賃包含我們支付維護費、房地產税或保險費用的條款。我們的租賃的剩餘租賃期限從少於不到 一年到 29年，包括在合理確定期權將得到行使的情況下延長租約的期權所涵蓋的期限。
租賃費用為 $10.1百萬和美元29.2截至2023年3月31日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元9.2百萬和美元27.5截至2022年3月31日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中，與短期租賃相關的支出未記錄在簡明合併資產負債表上。截至2023年3月31日和2022年6月30日，加權平均剩餘租期為 6.5和 4.8分別為年份，運營租賃的加權平均折扣率為 3.26% 和 2.18分別為％。
與租賃有關的補充現金流信息如下：
截至3月31日的九個月
以千計20232022
經營租賃產生的運營現金流出$29,630 $28,680 
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產$85,911 $20,698 
截至2023年3月31日，租賃負債的到期日如下：
截至6月30日的財政年度：（以千計）
2023 年（剩餘三個月）$10,503 
202433,605 
202532,942 
202626,363 
202721,511 
2028 及以後72,457 
租賃付款總額197,381 
減去估算的利息(26,048)
總計$171,333 
截至2023年3月31日，我們沒有尚未開始的重大租約。
註釋 10 — 股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益
股權激勵計劃
截至2023年3月31日， 8.3根據我們的 2004 年股權激勵計劃（“2004 年計劃”），仍有百萬股股票可供發行。有關2004年計劃的詳細信息，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註10 “股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益”。
假設股權計劃
作為 2019 年 2 月收購奧寶科技有限公司（“奧寶科技”）的一部分，我們根據以下奧寶科技股權激勵計劃承擔了未兑現的股權激勵獎勵：(i) 奧寶科技及其關聯公司和子公司關鍵員工的股權薪酬計劃（經2005年修訂和重述）、(iii) 2010 年股權激勵計劃（統稱為 “假設股權計劃”））。
22
目錄
截至2023年3月31日，有 不假設股權計劃下未償付的假定獎勵，包括期權和限制性股票單位（“RSU”）。有關假設股權計劃的詳細信息，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註10 “股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益”。
股權激勵計劃-一般信息
下表彙總了我們的股權激勵計劃下的合併活動：
（以千計）
可用
為了格蘭特(1) (2)
截至2022年6月30日的餘額9,242 
RSU 已獲批(3)
(1,012)
RSU 已取消88 
截至2023年3月31日的餘額8,318 
__________________ 
(1)RSU 的數量反映了獎勵乘數的應用 2.0x 來計算該獎勵對根據2004年計劃保留的股份的影響。
(2)根據假定股權計劃，將不授予額外的股票期權、限制性股票單位或其他獎勵。
(3)包括在截至2023年3月31日的九個月內授予高級管理層的具有基於績效的歸屬標準的RSU（此外還包括任何被視為已獲得的此類限制性股票單位的基於服務的歸屬標準）（“基於績效的限制性股票單位”）。本細列項目包括在截至2023年3月31日的九個月內授予的所有此類基於績效的限制性股票，如果所有適用的基於績效的標準都達到其最高水平，並且所有適用的基於服務的標準都得到完全滿足，則最終可能發行的股票數量上限（0.6截至2023年3月31日的九個月中，百萬股股票反映了上述乘數的應用）。
股票獎勵的公允價值在發放之日計量，並被確認為員工必要服務期內的支出。對於沒有 “股息等值” 權利的限制性股票，公允價值是使用我們在授予日普通股的收盤價計算的，經調整後不包括這些限制性股票上未應計的股息的現值。授予 “股息等值” 權利的限制性股票的公允價值使用授予日普通股的收盤價確定。
下表顯示了指定期間的股票薪酬支出： 
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
股票薪酬支出按以下方式支出：
收入成本$8,596 $6,543 $20,189 $14,475 
研發13,289 8,482 30,437 18,077 
SG&A26,245 22,062 70,891 57,517 
股票薪酬支出總額$48,130 $37,087 $121,517 $90,069 
截至2023年3月31日和2022年6月30日，以庫存計入的股票薪酬為美元15.9百萬和美元8.6分別是百萬。
23
目錄
限制性股票單位
下表顯示了截至2023年3月31日的九個月中，限制性股票單位的活動和加權平均撥款日期公允價值：
股份(1)
（以千計）
加權平均值
授予日期
公允價值
截至2022年6月30日的未付限制性股票(2)
1,593 $218.03 
已授予(3)
506 $390.53 
歸屬後釋放(264)$147.65 
扣繳税款(190)$147.65 
被沒收(45)$179.82 
截至2023年3月31日的未償限制性股票單位(2)
1,600 $293.58 
__________________ 
(1)股票數字反映了受授限制性股票單位約束的實際股份。
(2)包括基於性能的 RSU。
(3)該細列項目包括在截至2023年3月31日的九個月內授予的基於績效的限制性股票單位，如果所有適用的基於績效的標準都達到其最高水平，並且所有適用的基於服務的標準都得到完全滿足，則最終可能發行的股票數量上限（0.3截至2023年3月31日的九個月中，有百萬股）。
我們授予的限制性股票通常歸屬如下：（i）關於僅基於服務的歸屬標準的獎勵，期限從 二到 四年; (ii) 關於既有基於績效又有基於服務的歸屬標準的獎勵，期限從 三到 四年；以及 (iii) 關於既有基於市場又有基於服務的歸屬標準的獎勵，在 三在補助金之日第三、四和五週年等額分期付款，在每種情況下，都取決於截至適用的歸屬日領取者仍受僱於我們。授予董事會獨立成員的限制性股票每年歸屬。
下表顯示了已授予的限制性股票單位的加權平均授予日期公允價值、已歸屬限制性股票單位的總授予日期公允價值以及我們在指定時期內實現的與既得和已發放的限制性股票單位相關的税收優惠:
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計，加權平均撥款日期公允價值除外）2023202220232022
加權平均撥款日期每單位公允價值$409.77 $388.03 $390.53 $358.38 
授予日期既得限制性股票的公允價值$9,217 $10,150 $67,152 $57,453 
我們實現的與既得和已發放的限制性股票單位相關的税收優惠$4,517 $3,993 $17,368 $17,914 
截至2023年3月31日，與限制性股票單位相關的未確認的股票薪酬支出餘額為美元294.4百萬美元，不包括估計沒收的影響，將在加權平均剩餘合同期限和估計的加權平均攤銷期內確認 1.4年份。截至2023年3月31日，未償還的限制性股票單位的內在價值為美元638.5百萬。
基於現金的長期激勵性薪酬
作為員工薪酬計劃的一部分，我們為許多員工採用了基於現金的長期激勵（“Cash LTI”）計劃（“Cash LTI 計劃”）。董事會的高管和非僱員成員不參與Cash LTI計劃。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，我們批准了美元的 Cash LTI 獎勵0.2百萬和美元15.7分別為百萬。根據現金 LTI 計劃向員工發放的現金 LTI 獎勵將歸屬於三要麼四等額分期付款，Cash LTI獎勵總額的三分之一或四分之一將在補助日後的每個週年紀念日歸屬三-或四年時期。為了獲得Cash LTI獎勵下的報酬，參與者必須在適用的獎勵授予日期之前繼續受僱於我們。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們確認了美元19.5百萬和美元21.6Cash LTI計劃下的薪酬支出分別為百萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，我們確認了美元58.5百萬和美元65.6Cash LTI計劃下的薪酬支出分別為百萬美元。截至2023年3月31日，與Cash LTI計劃相關的未確認薪酬餘額（不包括估計沒收的影響）為美元110.1百萬。詳情請參閲附註10 “股權，多頭-
24
目錄
定期激勵薪酬計劃和非控股權益” 包含在截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中。
員工股票購買計劃
我們的員工股票購買計劃（“ESPP”）規定，符合條件的員工最多可以繳款 15他們半年購買普通股的合格收入的百分比。根據《美國國税法》第 423 條，ESPP 符合資格。員工的購買價格來自一個公式，該公式基於發行期第一天普通股的收盤價與購買日（或者，如果不是交易日，則為前一個交易日）的收盤價。
ESPP 的發行期（或回顧期長度）的持續時間為 六個月，除非另有修改，否則每個發行期的收購價格等於 85適用期開始時我們的普通股公允市場價值 (i) 中較低者中的百分比 六個月發行期或 (ii) 購買當日我們普通股的公允市場價值。我們使用Black-Scholes模型估算了ESPP下購買權的公允價值。
ESPP 下每項購買權的公允價值是在授予之日使用 Black-Scholes 模型和直線歸因方法估算的，並採用以下加權平均假設： 
 截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
 2023202220232022
股票購買計劃：
預期的股價波動43.8 %41.5 %42.7 %38.2 %
無風險利率3.9 %0.1 %2.5 %0.1 %
股息收益率1.4 %1.0 %1.6 %1.2 %
預期壽命（年）0.50.50.50.5
下表顯示了根據ESPP發行股票從員工那裏獲得的現金總額、員工通過ESPP購買的股票數量、我們因取消在ESPP下購買的股票的資格處置而實現的税收優惠以及指定時期內每股加權平均公允價值：
（以千計，每股加權平均公允價值除外）截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
2023202220232022
根據ESPP發行股票從員工那裏獲得的現金總額$— $— $33,793 $36,912 
員工通過 ESPP 購買的股票數量— — 134 139 
我們因取消在ESPP下購買的股票的資格處置而實現的税收優惠$616 $488 $1,540 $1,686 
基於 Black-Scholes 模型的加權平均每股公允價值$97.32 $107.45 $89.81 $94.91 
根據一項常青條款，ESPP 的股票每年在每個財年的第一天進行補充。該條款允許補充等於以下兩者中較低的股份 2.0百萬股或我們估計在下一財年根據ESPP需要發行的股票數量。截至2023年3月31日，共有 2.5根據ESPP，已預留了百萬股可供發行。
季度現金分紅
2023 年 3 月 1 日，我們支付了每季度的現金分紅1.30截至2023年2月13日營業結束時，每股向登記在冊的股東發放。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，支付的定期季度現金分紅和股息等價物總額為美元180.9百萬和美元159.0分別為百萬。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，支付的定期季度現金分紅和股息等價物總額為美元553.0百萬和美元480.9分別為百萬。截至2023年3月31日和2022年6月30日，擁有股息等值權利的未歸屬限制性股票單位的定期季度現金分紅應付的應計股息等價物金額為美元11.7百萬和美元11.2分別為百萬。這些款項將在基礎限制性股票單位歸屬後支付。
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目錄
非控股權益
截至 2022 年 6 月 30 日，我們擁有大約 94Orbograph已發行股權的百分比，Orbograph是一家非核心企業，從事向銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。2022 年 8 月 11 日，我們出售了在 Orbograph 的權益；更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註 6 “業務合併和處置”。
註釋 11 — 股票回購計劃
我們的董事會已經批准了一項允許我們回購普通股的計劃，包括將授權回購金額增加到美元2.002022 財年第一季度為 10 億美元，以及6.00在 2022 財年第四季度達到十億美元。股票回購計劃沒有到期日期，可以隨時暫停。該計劃的部分目的是減輕與我們的股權激勵計劃和與我們的ESPP相關的股票相關的潛在攤薄影響，並將多餘的現金返還給我們的股東。任何和所有股票回購交易均受市場條件和適用的法律要求的約束。
2022 年 6 月 23 日，公司與公司簽署了加速股票回購協議（“ASR 協議”） 二金融機構回購我們的普通股，以換取預付款3.00十億。該公司收到的初始交付總額約為 6.52022 財年第四季度的百萬股普通股，這相當於 70按公司普通股當時的現行市場價格計算的預付款金額的百分比。在剩餘的預付款中交付給公司的股票的價值 $0.90當時，十億美元作為未結算的遠期合約入賬，歸入股東權益。根據ASR協議獲得的股票總數基於回購期內普通股的交易量加權平均價格，減去商定的折扣。ASR協議的最終和解發生在截至2022年12月31日的三個月內，最終交付 2.4新增百萬股，平均股價為美元333.88用於整筆交易。
根據權威指導，在可用範圍內，股票回購被視為留存收益的減少，任何超額部分被確認為超過面值的資本減少。此外，正如附註13 “所得税” 中進一步解釋的那樣，2022 年《通貨膨脹降低法》（“IRA”）對上市公司在 2022 年 12 月 31 日之後回購的某些股票徵收了 1% 的消費税。消費税作為2022年12月31日之後回購的國庫股票的成本基礎的一部分入賬，因此包含在股東權益中。
截至2023年3月31日，總額為美元2.29根據股票回購計劃，有十億美元可供回購。
指定期限（基於適用回購的交易日期）的股票回購情況如下：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
回購的普通股數量1,227 1,539 4,913 3,833 
回購總成本$482,712 $564,666 $943,310 $1,394,217 
註釋 12 — 每股淨收益
每股基本淨收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的，該數目增加到包括在我們已發行攤薄型限制性股票所依據的普通股發行後本應流通的額外普通股數量。未償還限制性股票單位的攤薄效應反映在採用庫存股法攤薄後的每股淨收益中。
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目錄
下表列出了歸屬於KLA的基本和攤薄後每股淨收益的計算方法：
（以千計，每股金額除外）截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
2023202220232022
分子：
歸屬於KLA的淨收益$697,837 $730,572 $2,702,623 $2,516,433 
分母：
加權平均股——基本，不包括未歸屬的限制性單位137,865 150,145 140,349 151,250 
稀釋性限制性股票和期權的影響780 1,041 724 1,096 
加權平均股票-攤薄138,645 151,186 141,073 152,346 
歸屬於KLA的每股基本淨收益$5.06 $4.87 $19.26 $16.64 
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益$5.03 $4.83 $19.16 $16.52 
在計算攤薄後每股淨收益時不包括反攤薄證券12 10 226 9 
註釋 13 — 所得税
下表提供了所得税的詳細信息：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千美元計）2023202220232022
所得税前收入$800,683$846,285$3,013,684$2,539,538
所得税準備金$102,846$115,625$310,987$22,876
有效税率12.8 %13.7 %10.3 %0.9 %
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的有效税率低於美國聯邦法定税率，這主要是由於税率低於美國法定税率的司法管轄區產生的收入比例以及有資格獲得外國衍生無形收入扣除的美國收入比例。
在截至2023年3月31日的九個月中，我們的有效税率低於美國聯邦法定税率，這主要是由於所得税審查的結算導致我們未確認的税收優惠減少以及未滙收益和未實現收益的遞延所得税負債減少，從而帶來了非經常性税收優惠。
在正常的業務過程中，我們要接受世界各地税務機關的審查。自截至2018年6月30日的財政年度起，我們需要接受美國聯邦所得税審查，在截至2018年6月30日、2019年6月30日和2020年6月30日的財政年度中，我們正在接受美國所得税審查。從截至2018年6月30日的財政年度開始，我們需要接受所有年度的州所得税審查。自截至2017年12月31日的日曆年度起，我們還需要在其他主要外國司法管轄區接受考試，包括新加坡和以色列。
某些考試有可能在未來12個月內結束。所得税審查的時間和解決方案尚不確定。鑑於這些正在進行的審查的結束時機尚不確定，我們無法估計未來12個月內對未確認的税收優惠可能進行的所有調整。
2022 年 8 月，奧寶科技與以色列税務局（“ITA”）簽署了和解協議，解決了 2012 至 2014 財年以及 2015 至 2018 財年的税務審查。和解協議包括大約 $ 的付款25.7包括利息在內，向ITA支付了數百萬美元。大約 $5.7如果以色列創新局同意在上述參考年份內有資格扣除的研發費用金額，則這筆款項中的百萬美元可以退還。此外，Orbotech同意在本年度舉行選舉以支付美元16.2ITA的百萬美元與先前在歷史批准或受益企業制度下的 “免税” 收入有關。今年選擇對先前的免税收入納税是根據以色列預算中發佈的臨時命令作出的，該命令允許降低此類收入的税率。奧寶科技目前沒有正在進行的 ITA 考試。自截至 2019 年 12 月 31 日的日曆年度起，Orbotech 在以色列需要接受所得税審查。
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目錄
立法進展
拜登總統於2022年8月9日簽署了2022年《芯片與科學法案》（“CHIPS法案”，其中 “CHIPS” 代表為生產半導體創造有益激勵措施），使之成為法律。CHIPS法案規定了各種激勵措施和税收抵免等項目，包括先進製造業投資信貸（“AMIC”），相當於2022年12月31日之後投入使用的先進製造設施的合格投資的25％。
拜登總統還於2022年8月16日將愛爾蘭共和軍簽署為法律。IRA有多項新條款，包括對某些連續三個納税年度平均調整後財務報表收入至少為10億美元的大公司徵收15％的公司替代性最低税（“CAMT”）。CAMT將在截至2024年6月30日的財政年度的第一季度對我們生效。
IRA還對2022年12月31日之後上市公司回購的某些股票徵收了1％的消費税。我們開始將消費税作為2022年12月31日之後回購的國庫股票的成本基礎的一部分。
除了上述對某些股票回購徵收的消費税外，我們目前正在評估IRA和CHIPS法案中其他條款對我們的簡明合併財務報表（包括我們未來的現金流）的適用性和影響。
注意 14 — 訴訟和其他法律事務
在我們的正常業務過程中，我們不時被指定為訴訟和其他類型的法律訴訟和索賠的當事方。對我們提起的訴訟包括商業、知識產權（“IP”）、客户以及勞工和就業相關索賠，包括涉嫌不當解僱的投訴，以及可能就涉嫌違反聯邦和州工資和工時及其他法律的行為提起的集體訴訟。總的來説，法律訴訟和索賠，無論其實質如何，以及相關的內部調查（尤其是與知識產權或機密信息糾紛有關的調查）通常在起訴、辯護或進行方面都很昂貴，並且可能會轉移管理層的注意力和公司其他資源。此外，法律訴訟的結果難以預測，無論結果如何，訴訟所產生的費用都可能很大。我們認為，鑑於可能和估計的負債，我們的簡明合併財務報表中提供的金額是足夠的。但是，由於此類問題存在許多不確定性，最終結果是不可預測的，因此無法保證償還上述事項所涉負債所需的實際金額不會超過我們的簡明合併財務報表中反映的金額，也不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
註釋 15 — 承付款和意外開支
保理。我們與金融機構簽訂了保理協議，在沒有追索權的情況下出售來自客户的某些貿易應收賬款和期票。我們認為我們不會因這些協議而面臨任何物質損失的風險。此外，我們會定期出售從客户處收到的用於支付商品和服務的某些信用證（“LC”），無追索權。
下表顯示了在指定期限內根據保理協議出售的應收賬款總額和LC的銷售收益：
 截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
根據保理協議出售的應收款$107,140 $63,094 $288,599 $210,130 
出售LC的收益$— $74,267 $69,247 $115,433 
出售某些貿易應收賬款的保理費和信用證費記入其他支出（收入），淨額，在報告所述期間不重要。
購買承諾。 我們承諾在正常業務過程中從供應商那裏購買庫存以及商品、服務和其他資產。我們在這些購買承諾下的責任通常僅限於雙方共同商定的預測時間範圍內。不同供應商的預測時間範圍可能有所不同。我們對主要用於材料、服務、供應和資產購買的重大購買承諾的估計約為美元2.9截至2023年3月31日為10億美元，其中大部分將在明年內到期 12月。實際支出將根據交易量和所提供合同服務的期限而有所不同。此外，支付的金額
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目錄
根據這些安排, 如果重新談判或取消安排, 情況可能會減少.某些協議規定了可能的取消處罰。
現金 LTI 計劃。截至 2023 年 3 月 31 日，我們已經承諾了 $183.7百萬美元用於支付我們的 Cash LTI 計劃下的未來付款義務。與Cash LTI計劃相關的薪酬支出的計算包括估計的沒收率假設。根據現金 LTI 計劃向員工發放的現金 LTI 獎勵歸屬於 三要麼 四等額分期付款，Cash LTI獎勵總額的三分之一或四分之一將在補助日後的每個週年紀念日歸屬 三-或 四年時期。為了獲得Cash LTI獎勵下的報酬，參與者必須在適用的獎勵授予日期之前繼續受僱於我們。
擔保和意外情況。我們維持可通過各種金融機構提供的擔保安排，最高金額為美元77.5百萬，其中 $43.7截至2023年3月31日，已發行百萬歐元，主要用於為我們在歐洲、以色列和亞洲的合併子公司的增值税和其他運營要求向海關當局提供擔保。
賠償義務。在遵守某些限制的前提下，我們有義務就與現任和前任董事、高級管理人員和僱員向我們提供服務而產生的某些訴訟事項和調查進行賠償。這些義務源於我們的公司註冊證書、我們的章程、適用合同以及特拉華州和加利福尼亞州法律的條款。賠償義務通常意味着我們需要支付或償還個人的合理法律費用，並可能支付我們的幾位現任和前任董事、高級管理人員和僱員因這些事項而承擔的損害賠償和其他責任。例如，我們已經支付或償還了與調查我們的歷史股票期權做法以及相關的訴訟和政府調查有關的法律費用。儘管從理論上講，根據本段一般描述的賠償義務，我們未來可能被要求支付的最大潛在款項是無限的，但我們認為，在可以估算的範圍內，在我們為目前未決的法律訴訟設立的儲備金範圍內，應適當考慮該負債的公允價值。
我們是各種協議的當事方，根據這些協議，我們可能有義務就某些事項向另一方提供賠償。通常，這些義務與合同和許可協議或資產出售有關，根據合同和許可協議或資產出售，我們通常同意使另一方免受由此產生的損失，或者為客户提供其他補救措施以防我們的產品造成的人身傷害或個人財產損失、不遵守我們的產品性能規範、我們的產品侵犯第三方知識產權以及違反與所售資產所有權、有效性等事項相關的擔保、陳述和契約某些知識產權、不侵犯第三方權利以及某些與所得税有關的事項。在上述每種情況下，我們的付款通常都取決於另一方根據特定合同中規定的程序向我們提出索賠並與我們合作。這通常使我們能夠質疑另一方的索賠，或者在違反知識產權陳述或契約的情況下，控制針對另一方提出的任何第三方索賠的辯護或解決。此外，我們在這些協議下的義務可能在金額、活動（通常由我們選擇更換或更正產品或終止協議並向另一方退款）和期限方面受到限制。在某些情況下，我們可能會向第三方追索權和/或承保我們支付的某些款項的保險。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂協議，其中包含對定價、刀具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾的客户特定承諾。此外，我們可能會向這些客户提供有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，併為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何爭議進行辯護或解決。迄今為止，我們在簡明合併財務報表中沒有為這筆意外開支進行大量累計。儘管我們過去沒有為解決有關此類承諾的爭議而承擔過大量費用，但我們無法保證將來不會承擔任何此類負債。
由於我們義務的條件性質以及每項特定協議所涉及的獨特事實和情況，無法預測這些協議或類似協議下未來的最大潛在付款金額。從歷史上看，我們根據這些協議支付的款項並未對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
註釋 16 — 衍生工具和套期保值活動
權威指南要求各公司在簡明合併資產負債表上將所有衍生工具，包括外匯合約和利率鎖定協議（統稱為 “衍生工具”）視為按公允價值計算的資產或負債。根據會計指南，我們將外幣遠期交易和期權合約以及遠期利率交易指定為現金流對衝。根據會計指南，我們還將某些外幣兑換合約指定為淨投資對衝交易，旨在緩解
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目錄
外國子公司某些投資價值的變動性。
我們的外國子公司在各個全球市場運營和銷售我們的產品。因此，我們面臨與外幣匯率變動有關的風險。我們利用外匯合約對衝外匯匯率的未來走勢，這些變動會影響某些現有和預測的以外幣計價的銷售和購買交易，例如日元、歐元和英鎊。我們經常對不同金融機構的某些外幣敞口進行套期保值，以最大限度地減少某些貨幣匯率波動的影響。這些被指定為現金流對衝的外匯合約的到期日通常小於 18月。根據衍生品公允價值總額的變化，每月對現金流套期保值的有效性進行評估。如果我們任何套期保值安排的金融交易對手遇到財務困難或以其他方式無法遵守外匯套期保值條款，我們可能會遭受重大損失。
自2015財年以來，我們已經進入了 四一系列遠期合約，用於在發行前對衝部分優先票據的基準利率（“利率鎖定協議”）。發行相關債務後，利率鎖定協議達成協議，其公允價值記錄在AOCI中。這些交易產生的收益和損失在相關債務有效期內攤銷為利息支出。我們確認的淨收益為美元0.9百萬和美元2.8在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，用於攤銷AOCI確認的利率鎖定協議淨額，這減少了淨利息支出。我們確認的淨支出為美元0.3百萬和美元0.8在截至2022年3月31日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，用於攤銷AOCI確認的利率鎖定協議淨額，這增加了淨利息支出。截至2023年3月31日，利率鎖定協議遠期合約公允價值的未攤銷部分總額為美元52.0百萬淨收益。
對於被指定為現金流套期保值的衍生品，收益或虧損的有效部分在AOCI中報告，並重新歸類為對衝交易影響收益的一個或多個時期的收益。對於在2019財年通過新的會計指南後執行的衍生合約，所有被指定為現金流對衝的遠期合約都選擇納入有效性評估的時間價值。衍生品公允價值的變化記錄在AOCI中，直到對衝項目在收益中得到確認。對被指定為現金流對衝的期權合約有效性的評估不包括時間價值。被排除在有效性評估之外的部分的初始價值在衍生合約有效期內的收益中確認。排除部分的公允價值變動與收益中確認的金額之間的任何差異均記錄在AOCI中。
對於被指定為外國業務淨投資對衝且符合有效性要求的衍生品，因即期匯率變動而產生的淨收益或虧損以累積折算形式記錄在AOCI中。此類工具的剩餘價值變化採用按市值計價的方法記錄在收益中。對先前在累積折算中記錄的金額的收益的確認僅限於完全或基本完成對衝國外業務淨投資的清算或出售等情況。
對於未被指定為套期保值的衍生產品，損益計入其他支出（收益）的淨額。我們使用外匯合約對衝某些以外幣計價的資產或負債。這些衍生工具的收益和虧損在很大程度上被對衝資產或負債公允價值的變化所抵消。
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目錄
套期保值關係中的衍生品：外匯合約和利率鎖定協議
在指定期內，其他綜合收益中確認的現金流和淨投資對衝關係中衍生品的收益（虧損）如下：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
被指定為現金流對衝工具的衍生品：
費率鎖定協議：
成效評估中包含的金額$— $10,069 $— $10,069 
外匯合約：
成效評估中包含的金額$6,008 $7,733 $16,720 $15,335 
不包括在成效評估之外的金額$652 $(25)$(53)$(34)
被指定為淨投資對衝工具的衍生品：
外匯合約(1):
$154 $1,850 $1,986 $1,386 
    __________________ 
(1)沒有金額從AOCI重新歸類為與出售子公司相關的收益，因為在本報告所述期間沒有此類銷售。
所述期間簡明合併運營報表中報告的指定和非指定衍生品損益的地點和金額如下：
截至3月31日的三個月截至3月31日的三個月
20232022
（以千計）收入收入成本和運營費用利息支出其他支出（收入），淨額收入收入成本和運營費用利息支出其他支出（收入），淨額
記錄現金流套期保值影響的簡明合併運營報表中列報的總金額$2,432,608 $1,572,015 $74,774 $(14,864)$2,288,676 $1,393,769 $39,978 $8,644 
指定為對衝工具的衍生品的收益（虧損）：
費率鎖定協議：
從AOCI重新歸類為收益的收益（虧損）金額$— $— $936 $— $— $— $(279)$— 
外匯合約：
從AOCI重新歸類為收益的收益（虧損）金額$1,748 $467 $— $— $1,711 $(329)$— $— 
不包括在收益中確認的有效性評估的金額$(327)$— $— $765 $(111)$— $— $568 
未指定為套期保值工具的衍生品的收益（虧損）：
收益中確認的收益（虧損）金額$— $— $— $(9,066)$— $— $— $(2,802)
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目錄
截至3月31日的九個月截至3月31日的九個月
20232022
（以千計）收入收入成本和運營費用利息支出其他支出（收入），淨額收入收入成本和運營費用利息支出其他支出（收入），淨額
記錄現金流套期保值影響的簡明合併運營報表中列報的總金額$8,140,919 $4,970,444 $223,449 $(79,944)$6,725,144 $4,045,479 $116,142 $23,985 
指定為對衝工具的衍生品的收益（虧損）：
費率鎖定協議：
從AOCI重新歸類為收益的收益（虧損）金額$— $— $2,810 $— $— $— $(837)$— 
外匯合約：
從AOCI重新歸類為收益的收益（虧損）金額$33,024 $(8,804)$— $— $5,197 $(909)$— $— 
不包括在收益中確認的有效性評估的金額$(1,070)$— $— $1,675 $(329)$— $— $1,883 
未指定為套期保值工具的衍生品的收益（虧損）：
收益中確認的收益（虧損）金額$— $— $— $(2,773)$— $— $— $4,261 
所有未償還的名義外幣對衝合約的美元等值金額，最大剩餘到期日約為 14截至下文所示日期的月數如下:
截至截至
（以千計）2023年3月31日2022年6月30日
現金流對衝合約——外幣
購買$192,875 $124,641 
賣出$146,207 $176,259 
淨投資對衝合約——外幣
賣出$87,157 $66,436 
其他外匯對衝合約
購買$572,609 $565,586 
賣出$296,379 $389,368 
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截至下文所示日期，我們的簡明合併資產負債表中報告的衍生品的地點和公允價值如下：
 資產衍生品負債衍生品
資產負債表截至截至資產負債表截至截至
 地點2023年3月31日2022年6月30日地點2023年3月31日2022年6月30日
（以千計）公允價值公允價值
被指定為對衝工具的衍生品
外匯合約其他流動資產$15,192 $20,595 其他流動負債$(1,504)$8,406 
被指定為對衝工具的衍生品總額15,192 20,595 (1,504)8,406 
未指定為對衝工具的衍生品
外匯合約其他流動資產5,099 19,716 其他流動負債(11,692)25,909 
未指定為套期保值工具的衍生品總額5,099 19,716 (11,692)25,909 
衍生品總數$20,291 $40,311 $(13,196)$34,315 
在指定時期，與衍生品相關的税前AOCI變化如下：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
AOCI 初學者$65,721 $(20,831)$77,018 $(25,830)
金額重新歸類為淨收益（收益）虧損(2,824)(992)(25,960)(3,122)
未實現收益（虧損）的淨變動6,814 19,627 18,653 26,756 
結束 AOCI$69,711 $(2,196)$69,711 $(2,196)
衍生資產和負債的抵消
我們在簡明合併資產負債表中按公允價值總額列報衍生品。我們已經與每個交易對手達成了協議，允許在某些條件下與同一個交易對手進行淨結算，從而降低信用風險。 與所述期間的抵消安排有關的信息如下：
截至2023年3月31日衍生品總額未在簡明合併資產負債表中抵消
（以千計）
衍生品總額
簡明合併資產負債表中抵消的衍生品總額
簡明合併資產負債表中列報的衍生品淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生品-資產$20,291 $— $20,291 $(10,113)$— $10,178 
衍生品-負債$(13,196)$— $(13,196)$10,113 $— $(3,083)
截至2022年6月30日衍生品總額未在簡明合併資產負債表中抵消
（以千計）
衍生品總額
簡明合併資產負債表中抵消的衍生品總額
簡明合併資產負債表中列報的衍生品淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生品-資產$40,311 $— $40,311 $(12,291)$— $28,020 
衍生品-負債$(34,315)$— $(34,315)$12,291 $— $(22,024)
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注意 17 — 關聯方交易
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中，我們向多家實體收購或出售了在報告期內我們的一名或多名執行官或董事會成員或其直系親屬是子公司的執行官或董事會成員的實體，包括思傑系統公司、惠普公司、Keysight Technologies, Inc.、Keysight Technologies, Inc.、Keysight Technologies, Inc.、Advanced Micro Devices, Inc.和Splchip Technology Incorporated，Unk Inc. 和 Ansys, Inc. 下表列出了在指定時期（該期間被視為相關的部分）與這些當事方的交易：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
總收入$6,251 $4,485 $18,050 $5,108 
總購買量$462 $562 $3,742 $834 
我們從這些方面收到的應收賬款餘額為美元8.4百萬和美元1.1截至2023年3月31日和2022年6月30日，分別為百萬人。截至2023年3月31日和2022年6月30日，我們向這些各方支付的應付餘額微不足道。
註釋 18 — 分部報告和地理信息
會計準則編纂280（分部報告）為報告運營部門信息制定了標準。運營部門被定義為企業的組成部分，首席運營決策者（“CODM”）在決定如何分配資源和評估績效時定期評估其單獨的財務信息。我們的 CODM 是我們的首席執行官。
我們有 三應報告的部門：半導體過程控制；特種半導體工藝；以及印刷電路板、顯示器和組件檢測。應報告的細分市場是根據多個因素確定的，包括但不限於客户羣、產品的同質性、技術、交付渠道和類似的經濟特徵。在2022年7月1日之前，我們有第四個細分市場，即其他，但核心資產已出售，不再有業務。
半導體過程控制
半導體過程控制部門提供全面的檢測、計量和數據分析產品及相關服務組合，幫助集成電路製造商在從研發到最終批量生產的整個半導體制造過程中實現目標產量。我們的差異化產品和服務旨在提供全面的解決方案，幫助我們的客户加快開發和生產週期，實現更高、更穩定的半導體芯片產量並提高他們的整體盈利能力。此可報告的分段由以下部分組成 二運營部門，晶圓檢測和圖案處理以及GSS。
特種半導體工藝
專業半導體制造部門開發和銷售先進的真空沉積和蝕刻工藝工具，這些工具被廣泛的專業半導體客户使用，包括用於汽車和工業應用的微機電系統（“MEMS”）、射頻（“RF”）通信芯片和功率半導體的製造商。此可報告的分段由以下部分組成 一運營部門。
PCB、顯示器和組件檢測
印刷電路板、顯示器和組件檢測部門使電子設備製造商能夠檢測、測試和測量印刷電路板、平板顯示器和集成電路，以驗證其質量，在相關基板上對所需的電子電路進行圖案化，並在多個表面上對金屬化電路進行三維成型。此可報告的分段由以下部分組成 二運營部門，PCB和顯示器和組件檢測。
CODM評估每個運營部門的業績，並根據總收入和分部毛利向這些細分市場分配資源，並且不使用離散資產信息對各分部進行評估。分部毛利不包括公司分配和外幣匯率變動的影響、無形資產攤銷、庫存公允價值調整的攤銷以及與我們的收購相關的與收入成本相關的交易成本。
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目錄
以下是我們每個人的結果摘要 三指定期間內可報告的分部：
 截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
半導體過程控制：
收入$2,171,557 $1,979,295 $7,226,711 $5,810,580 
分部毛利1,367,886 1,284,450 4,622,905 3,789,316 
特種半導體工藝：
收入128,438 117,253 414,390 332,020 
分部毛利65,328 61,521 216,408 176,516 
PCB、顯示器和組件檢測：
收入131,923 192,533 502,627 583,318 
分部毛利43,361 93,298 182,899 270,096 
總計：
可報告細分市場的收入$2,431,918 $2,289,081 $8,143,728 $6,725,918 
分部毛利$1,476,575 $1,439,269 $5,022,212 $4,235,928 

下表將應申報分部的總收入與指定期間的總收入進行了核對：
 截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
可報告細分市場的總收入$2,431,918 $2,289,081 $8,143,728 $6,725,918 
公司分配和外幣匯率變動的影響690 (405)(2,809)(774)
總收入$2,432,608 $2,288,676 $8,140,919 $6,725,144 

下表將指定期間的分部總毛利與所得税前收入進行了對賬：
 截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千計）2023202220232022
分部毛利總額$1,476,575 $1,439,269 $5,022,212 $4,235,928 
收購相關費用、公司配置和外幣匯率變動的影響(1)
49,313 42,684 136,651 124,661 
研發328,276 285,189 979,617 808,373 
SG&A238,393 216,489 735,469 623,229 
利息支出74,774 39,978 223,449 116,142 
債務消滅造成的損失— — 13,286 — 
其他支出（收入），淨額(14,864)8,644 (79,944)23,985 
所得税前收入$800,683 $846,285 $3,013,684 $2,539,538 
__________________
(1)收購相關費用主要包括無形資產的攤銷、庫存公允價值調整的攤銷以及歸類或列報為收入成本一部分的其他收購相關成本。
我們在美國以外的重要業務包括在中國、德國、以色列和新加坡的製造設施，以及在日本、亞太地區其他地區和歐洲的銷售、營銷和服務辦事處。對於地域收入報告，收入歸因於客户所在的地理位置。長期資產由土地、財產和設備組成，淨資產歸屬於其所在的地理區域。
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目錄
以下是指定時段內按地理區域、收貨地點劃分的收入摘要：
（以千美元計）截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
2023202220232022
收入：
中國$635,018 26 %$709,502 31 %$2,156,380 26 %$1,939,195 29 %
臺灣478,855 20 %515,097 22 %1,996,188 24 %1,918,623 29 %
韓國468,226 19 %474,019 21 %1,466,624 18 %1,036,297 16 %
北美341,376 14 %219,267 10 %941,771 12 %668,601 10 %
日本215,531 9 %132,829 6 %702,986 9 %504,278 7 %
歐洲和以色列209,136 9 %164,246 7 %542,823 7 %426,881 6 %
亞洲其他地區84,466 3 %73,716 3 %334,147 4 %231,269 3 %
總計$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
以下是指定期間按主要產品類別分列的收入摘要：
（以千美元計）截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
2023202220232022
收入：
晶圓檢測$1,027,191 42 %$919,072 40 %$3,386,273 42 %$2,910,616 43 %
圖案製作611,631 25 %610,821 27 %2,206,263 27 %1,559,197 23 %
特種半導體工藝114,896 5 %105,832 5 %374,882 5 %303,884 5 %
PCB、顯示器和組件檢測69,495 3 %123,384 5 %312,582 4 %383,021 6 %
服務529,124 22 %488,017 21 %1,578,418 19 %1,398,828 21 %
其他80,271 3 %41,550 2 %282,501 3 %169,598 2 %
總計$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
半導體過程控制領域提供晶圓檢測和圖案化產品。在多個細分市場提供服務。其他主要包括翻新系統、再製造的傳統系統以及屬於半導體過程控制領域的上一代產品的增強和升級。
在截至2023年3月31日的三個月中，兩個客户約佔總額 18% 和 16分別佔總收入的百分比。在截至2022年3月31日的三個月中，兩個客户約佔總額 17% 和 16分別佔總收入的百分比。在截至2023年3月31日的九個月中，兩個客户約佔總額 20% 和 15分別佔總收入的百分比。在截至2022年3月31日的九個月中，兩個客户約佔總額 22% 和 12佔總收入的百分比。截至2023年3月31日和2022年6月30日，兩個客户和一個客户分別佔應收賬款淨額的10％以上。
截至下文所示日期，按地理區域分列的土地、財產和設備淨額如下： 
截至截至
（以千計）2023年3月31日2022年6月30日
土地、財產和設備，淨額：
美國$644,799 $547,454 
新加坡152,275 146,057 
以色列88,277 72,791 
歐洲60,827 55,370 
亞洲其他地區38,093 28,257 
總計$984,271 $849,929 
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目錄
註釋 19 — 重組費用
管理層不時批准包括裁員在內的重組計劃，其中一項計劃已在截至2023年3月31日的三個月內宣佈並基本完成，旨在簡化運營。
重組費用為美元19.1百萬和 零分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。重組費用為美元35.9百萬和美元0.9截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，分別為百萬美元。2023 財年的費用包括因出售 Orbograph 而觸發的一次性交易獎金，以及因裁員而產生的遣散費和相關的某些股票薪酬支出的加速支出。截至2023年3月31日和2022年6月30日，重組費用的應計金額為美元20.2百萬和美元2.1分別是百萬。
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目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的某些前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述都可能是前瞻性陳述。你可以使用諸如 “可能”、“將”、“可以”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“依賴”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛力”、“繼續”、“認為”、“尋求” 等詞語或其他類似術語來識別這些陳述和其他前瞻性陳述。前瞻性陳述還包括上述任何陳述所依據或與之相關的假設。此類前瞻性陳述包括以下方面的陳述：COVID-19 疫情的未來影響；對我們未來運營業績的預測，包括盈利能力；我們的產品和資本設備的總體訂單；半導體銷售；客户對先進技術和新材料的投資；半導體行業、半導體資本設備行業和我們業務的收入增長；半導體行業的技術趨勢；全球資本的未來發展或趨勢以及金融市場；新產品的成功和市場接受度；積壓訂單的發貨時間；我們未來的產品出貨量以及產品和服務收入；我們未來的毛利率；我們未來的研發（“研發”）支出以及銷售、一般和管理（“SG&A”）費用；國際銷售和運營；我們維持或改善現有競爭地位的能力；研發計劃的制定和融資；我們對前沿技術的投資結果；的影響套期保值交易；的影響出售客户的貿易應收賬款和期票；未來遵守法律法規的影響；我們未來的有效所得税税率；我們對税收優惠的認可；任何審計或訴訟的影響；對第三方或其技術或資產的任何收購的完成；從收購和開發收購技術中獲得的收益；我們現有現金餘額、投資、運營產生的現金以及循環信貸額度中未注資部分的充足性（定義如下）滿足我們的運營和營運資金要求，包括還本付息和支付；未來分紅和股票回購；我們遵守循環信貸額度信貸額度信貸協議（定義見下文）下的財務承諾；通過新的會計聲明；償還未償債務；以及與環境、社會和治理（“ESG”）相關的目標、目標和承諾。
我們的實際業績可能與本報告前瞻性陳述中的預測有很大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於：
•COVID-19 疫情對全球經濟以及我們的業務、財務狀況和經營業績的影響，包括我們因疫情而遇到的供應鏈限制；
•我們、我們的客户和供應商所在國家的經濟、政治和社會狀況，包括通貨膨脹率和利率上升，俄羅斯’入侵烏克蘭和全球貿易政策；
•由於自然災難性事件、健康流行病或恐怖主義，我們的製造設施或其他業務或客户的運營受到幹擾；
•科技行業，尤其是半導體行業的持續變化，包括未來的增長率、終端市場的定價趨勢或客户資本支出模式的變化；
•我們及時開發新技術和產品以成功預測或應對半導體行業變化的能力；
•我們保持我們的技術優勢和保護我們的專有權利的能力；
•我們與競爭對手推出的新產品競爭的能力；
•我們吸引、錄用和留住關鍵人員的能力；
•網絡安全威脅、影響我們和我們的客户、供應商和其他服務提供商的網絡事件’ s系統和網絡以及我們及其訪問日常業務運營關鍵信息系統的能力；
•如果我們的產品無法正常運行或存在缺陷，或者我們的客户因我們的產品而被第三方起訴，則根據賠償條款對我們的客户承擔的責任；
•接觸高度集中的客户羣；
•我們產品生產中使用的各種材料的可用性和成本；
•我們根據業務計劃經營業務的能力；
•我們開展業務和開展業務的法律、監管和税收環境以及我們遵守相關法律法規的能力；
•越來越關注ESG問題以及由此產生的成本、風險和對我們業務的影響；
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目錄
•除其他因素外，我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理業務運營的能力、信用評級和持續的利率環境等；
•我們或我們的客户獲得銷售某些產品或向人民客户提供某些服務的許可證的能力或能力’s 中華民國（“中國”），根據美國商務部（“商務部”）工業和安全局（“BIS”）最近發佈的法規（“BIS 規則”），這可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績；
•全球信貸和金融市場的不穩定；
•在我們開展業務的國家，我們受匯率波動或經濟狀況惡化影響的風險；
•我們的有效税率的變化是由於確定我們的利潤為收入和納税的司法管轄區徵收的税率的變化、某些司法管轄區的免税期到期、各主管機構的税務審計或税法變更或此類税法的解釋所產生的問題的解決；
•我們確定合適的收購目標併成功整合和管理收購業務的能力；以及
•在執行我們的環境、氣候、包容性和多元化或其他ESG目標、目標和承諾時出現意想不到的延遲、困難和費用。
有關可能導致或導致與本報告中前瞻性陳述差異的這些風險因素和其他風險因素的更詳細討論，請參閲本報告第二部分第1A項 “風險因素” 以及我們截至2022年6月30日的10-K表年度報告中第一部分第1項 “業務” 和第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。您應仔細審查這些風險，並查看我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中描述的風險。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，我們明確表示不承擔任何義務，也不打算在本報告發布之日之後更新本報告中的前瞻性陳述。
執行摘要
我們是半導體和相關電子行業的過程控制和良率管理解決方案和服務的領先供應商。我們廣泛的檢測和計量產品組合以及相關服務、軟件和其他產品為集成電路（“IC”）、晶圓和標線的研發和製造提供支持。我們的產品、服務和專業知識被客户用來測量、檢測、分析和解決關鍵和納米級的產品缺陷，幫助他們管理製造過程挑戰，以更低的成本獲得更高的成品產量。我們還提供先進的技術解決方案，以滿足印刷電路板（“PCB”）、平板顯示器（“FPD”）、特種半導體器件和其他電子元件（包括先進封裝、發光二極管（“LED”）、功率器件、化合物半導體和數據存儲行業以及一般材料研究的各種製造需求。
我們的半導體客户通常在一個或兩個主要的半導體器件製造市場中運營：存儲器和晶圓代工廠/邏輯。許多消費品和工業產品對半導體的需求普遍且不斷增加，更先進的半導體器件的新應用迅速增加，以及與前沿半導體制造相關的日益複雜性，推動了對我們的過程控制和良率管理解決方案的需求。處於領先地位所帶來的經濟、功率和性能優勢推動了技術的持續進步，隨着半導體含量的增加，對傳統節點的參與度增加，以及新賦能技術的創新和發展，正在推動半導體設備行業的長期增長。隨着我們進入2023年，隨着半導體行業重新平衡其供應鏈和庫存水平，宏觀驅動的放緩繼續對半導體設備需求產生影響。因此，存儲設備製造商和代工/邏輯客户正在減少2023年以容量擴張為重點的資本支出計劃。在我們繼續投資技術創新的同時，我們將重點放在降低支出水平以反映不斷變化的環境上. 由於收入確認的時機以及庫存相關費用的風險增加，推遲或取消向我們的客户交付可能會導致收益波動。
我們分為三個可報告的部分。在2022年7月1日之前，我們有第四個細分市場，即其他，但核心資產已出售，不再有業務。其餘三個部分如下：
•半導體過程控制：全面的檢測、計量和數據分析產品組合以及相關服務，可幫助集成電路製造商在從研發到最終批量生產的整個半導體制造過程中實現目標產量。
•特種半導體工藝：各種特種半導體客户使用的先進真空沉積和蝕刻工藝工具。
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目錄
•印刷電路板、顯示器和組件檢測：對印刷電路板、FPD、先進封裝、微機電系統（“MEMS”）和其他電子元件的製造商使用的圖案化產品進行一系列檢測、測試和測量以及直接成像。
我們的大部分收入來自美國以外，包括中國、臺灣、韓國、日本、歐洲和以色列以及亞洲其他地區等地理區域。中國正在成為邏輯和存儲芯片製造的主要地區，進一步鞏固了其作為全球最大的集成電路消費國的作用。此外，全球FPD和PCB製造的很大一部分已遷移到中國。中國政府的舉措正在推動中國擴大國內製造能力，吸引來自臺灣、韓國、日本和美國的半導體制造商的投資。儘管中國目前被視為半導體和電子資本設備行業重要的長期增長地區，但商務部已經通過了法規，並將某些中國實體列入了美國實體名單（未經國際清算銀行事先許可通常沒有資格獲得美國管制物品的各方名單），限制了我們的能力在沒有許可證的情況下向此類實體提供產品和服務。此外，商務部對作為軍事最終用户或從事軍事最終用途的中國客户實施了出口許可證要求，並要求我們的客户在使用基於美國技術的某些半導體資本設備製造與美國實體清單上某些實體相關的產品時必須獲得出口許可證。
此外，2022 年 10 月，BIS 規則對某些美國半導體和高性能計算技術（包括晶圓製造設備）、將此類技術用於中國的某些最終用途以及美國人向位於中國的某些先進集成電路晶圓廠提供支持規定了出口許可要求。特別是，BIS規則對所有制造以下內容的中國境內客户實施了出口許可證要求：
a.非平面集成電路（例如 FinFET 或 GaaFet）或 14/16nm 及以下的邏輯集成電路；
b.128 層及以上的 NAND 集成電路；以及
c.使用半間距不超過 18 納米的 “生產” 技術節點的 DRAM IC。
在沒有出口許可證的情況下，KLA還被限制向位於中國的某些晶圓廠設備製造商和掩模廠提供某些原產於美國的工具、軟件和技術。我們正在採取適當措施遵守這些規定，並在需要時申請出口許可證，以避免幹擾客户的運營。儘管某些出口許可證是由我們或我們的客户獲得的，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。
BIS規則很複雜，我們正在評估它們對KLA的全部影響。迄今為止，這些規定並未對我們的業務產生重大影響，但未獲得出口許可證可能對我們未來的業務產生重大負面影響，並可能導致我們剩餘的履約義務（“RPO”）大幅減少或要求我們退還從中國客户那裏收到的用於未來採購訂單的大量存款。我們仍在評估現行法規和國際清算銀行規則對我們財務業績和運營的總體潛在影響。如果產品的供應明顯低於需求，則系統可能會將產品重新分配給其他客户。有關美國政府或其他國家的此類行為如何嚴重影響我們向現有和潛在客户（尤其是在中國）提供產品和服務的能力以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的更多信息，請參閲本報告第二部分第1A項 “風險因素”。
下表列出了我們的一些關鍵季度未經審計的財務信息： 
（以千計，每股淨收益除外）三個月已結束
3月31日
2023		十二月三十一日
2022		9月30日
2022		6月30日
2022		3月31日
2022
總收入$2,432,608 $2,983,887 $2,724,424 $2,486,739 $2,288,676 
收入成本$1,005,346 $1,208,786 $1,041,226 $978,564 $892,091 
毛利率58.7 %59.5 %61.8 %60.6 %61.0 %
歸屬於KLA的淨收益(1)
$697,837 $978,795 $1,025,991 $805,374 $730,572 
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益(2)
$5.03 $6.89 $7.20 $5.40 $4.83 
__________________ 
(1)有關為何我們在截至2023年3月31日的三個月中歸屬於KLA的淨收益與截至2022年3月31日的三個月相比下降至6.978億美元，請參閲下文 “運營業績” 部分，因為該變化是損益表各細列項目的變動造成的。
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目錄
(2)每個季度的攤薄後每股淨收益是根據每個季度全面攤薄後已發行股票的加權平均值獨立計算的。因此，季度攤薄後每股淨收益信息的總和可能不等於攤薄後每股淨收益的年度（或其他多季度計算）。
關鍵會計估計和政策
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制我們的簡明合併財務報表要求管理層在適用我們的會計政策時做出估算和假設，這些政策會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。我們將這些估計和假設建立在歷史經驗的基礎上，並持續對其進行評估，以確保它們在當前條件下保持合理。實際結果可能與這些估計有所不同。我們每季度與董事會審計委員會討論關鍵會計估算的制定和選擇，審計委員會審查了我們在本10-Q表季度報告中披露的相關披露。
自我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告以來，我們的關鍵會計估算和政策沒有發生重大變化。有關重要會計政策的更多詳細信息，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中包含的合併財務報表的附註1 “業務描述和重要會計政策摘要”。此外，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告第二部分第7項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，以全面瞭解我們的關鍵會計估算。
最近的會計公告
有關最近的會計聲明，包括最近通過的會計聲明和預計的通過日期，以及尚未通過的聲明對我們的簡明合併財務報表的估計影響（如果有）的描述，請參閲我們的簡明合併財務報表附註1 “列報基礎”。
操作結果
收入和毛利率
收入
我們的業務受到客户羣的集中以及客户的投資計劃導致的資本設備採購時間表的影響。在任何特定時期，我們的產品收入都會受到我們在該時期收到的新訂單量的影響，也受前一時期收到的新訂單量的影響，具體取決於製造和安裝週期的持續時間。收入還受到平均客户定價、與批量購買協議相關的客户收入延期、外幣匯率波動的影響以及上文 “執行摘要” 部分所討論的貿易限制增加的影響。
服務收入來自產品維護和支持服務，以及向客户撥打的計費時間和物料服務電話。我們的服務收入金額通常取決於客户所在地安裝的系統數量和這些系統的利用率，但它也受到其他因素的影響，例如我們的服務合同續訂率、所服務的系統類型以及外幣匯率的波動。
 截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
收入：
產品$1,903,484 $1,800,659 $102,825 6 %
服務529,124 488,017 41,107 8 %
總收入$2,432,608 $2,288,676 $143,932 6 %
收入成本$1,005,346 $892,091 $113,255 13 %
毛利率58.7 %61.0 %
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目錄
截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
收入：
產品$6,562,501 $5,326,316 $1,236,185 23 %
服務1,578,418 1,398,828 179,590 13 %
總收入$8,140,919 $6,725,144 $1,415,775 21 %
收入成本$3,255,358 $2,613,877 $641,481 25 %
毛利率60.0 %61.1 %
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，產品收入與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所增加，這主要是由於對我們許多產品，尤其是我們的檢驗和計量產品組合的強勁需求，以及特種半導體市場的持續增長所帶來的增長。
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，服務收入與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所增加，這主要是由於我們的裝機量增加。
各細分市場收入(1)
 截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
收入：
半導體過程控制$2,171,557 $1,979,295 $192,262 10 %
特種半導體工藝128,438 117,253 11,185 10 %
PCB、顯示器和組件檢測131,923 192,533 (60,610)(31)%
可報告細分市場的總收入$2,431,918 $2,289,081 $142,837 6 %
截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
收入：
半導體過程控制 $7,226,711 $5,810,580 $1,416,131 24 %
特種半導體工藝414,390 332,020 82,370 25 %
PCB、顯示器和組件檢測502,627 583,318 (80,691)(14)%
可報告細分市場的總收入$8,143,728 $6,725,918 $1,417,810 21 %
__________
(1)分部收入不包括公司撥款和外幣匯率變動的影響。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
來自我們的收入 半導體過程控制三和期間的片段 九截至2023年3月31日的月份與三個月相比有所增加 九主要截至2022年3月31日的月份 這是由於對我們許多產品的強勁需求，尤其是我們檢驗和計量產品組合中的產品。 三十年來特種半導體工藝板塊的收入 九截至2023年3月31日的月份與三個月相比有所增加 九截至2022年3月31日的幾個月主要是由於特種半導體市場的持續增長。三十年來印刷電路板、顯示器和元器件檢測領域的收入 九截至2023年3月31日的月份與三個月相比有所減少 九截至2022年3月31日的幾個月主要是由於市場疲軟。
42
目錄
以下是指定時段內按地理區域、收貨地點劃分的收入摘要： 
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千美元計）2023202220232022
中國$635,018 26 %$709,502 31 %$2,156,380 26 %$1,939,195 29 %
臺灣478,855 20 %515,097 22 %1,996,188 24 %1,918,623 29 %
韓國468,226 19 %474,019 21 %1,466,624 18 %1,036,297 16 %
北美341,376 14 %219,267 10 %941,771 12 %668,601 10 %
日本215,531 9 %132,829 6 %702,986 9 %504,278 7 %
歐洲和以色列209,136 9 %164,246 7 %542,823 7 %426,881 6 %
亞洲其他地區84,466 3 %73,716 3 %334,147 4 %231,269 3 %
總計$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
我們的收入的很大一部分繼續來自亞洲，世界半導體制造能力的很大一部分位於亞洲，我們預計這種趨勢將繼續下去。
毛利率
我們的毛利率隨收入水平和產品組合而波動，並受到與產品製造和服務相關的成本變化的影響，包括我們根據當前業務狀況高效、有效地擴大運營規模的能力。
下表彙總了導致毛利率變化的主要因素：
毛利率
三個月已結束九個月已結束
2022年3月31日61.0%61.1%
產品和服務的收入額0.4%1.4%
所售產品和服務的組合(0.3)%0.1%
製造業勞動力、開銷和效率(0.1)%—%
其他服務和製造成本(2.3)%(2.6)%
2023年3月31日58.7%60.0%
毛利率的變化是由產品和服務的收入量推動的，反映了我們利用現有基礎設施創造更高收入的能力。銷售的產品和服務組合的毛利率變化反映了產品和服務構成變化的影響。製造業勞動力、管理費用和效率帶來的毛利率變化反映了我們在擴大製造活動以滿足客户需求和攤銷無形資產時管理成本和提高生產率的能力。其他服務和製造成本的毛利率變化包括客户支持成本的影響，包括我們向客户提供服務的效率以及我們管理生產計劃和庫存風險的有效性。
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，我們的毛利率與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所下降，這主要是由於其他服務和製造成本的增加，但部分被銷售產品和服務的收入增加所抵消。
分部毛利(1)
 截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
分部毛利：
半導體過程控制$1,367,886 $1,284,450 $83,436 6 %
特種半導體工藝65,328 61,521 3,807 6 %
PCB、顯示器和組件檢測43,361 93,298 (49,937)(54)%
$1,476,575 $1,439,269 $37,306 3 %
43
目錄
截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
分部毛利：
半導體過程控制 $4,622,905 $3,789,316 $833,589 22 %
特種半導體工藝216,408 176,516 39,892 23 %
PCB、顯示器和組件檢測182,899 270,096 (87,197)(32)%
可報告細分市場的總收入$5,022,212 $4,235,928 $786,284 19 %
________________ 
(1) 分部毛利按分部收入減去分部收入成本計算，不包括公司配置、無形資產攤銷、庫存公允價值調整、收購相關成本和外幣匯率變動的影響。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，半導體過程控制板塊的毛利與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所增加，這主要是由於 銷售的產品和服務的收入量增加，但部分被其他服務和製造成本的增加所抵消。在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，特種半導體工藝板塊的毛利與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所增加，這主要是由於收入量增加，但部分被銷售的產品和服務組合不利以及其他服務和製造成本的增加所抵消。在截至2023年3月31日的三個月和九個月中，PCB、顯示和組件檢測板塊的毛利與截至2022年3月31日的三個月和九個月相比有所下降，這主要是由於銷售的產品和服務的收入減少以及其他服務和製造成本的增加，但部分被更有利的銷售產品和服務組合所抵消。
研究和開發
研發費用可能會隨着產品開發階段和項目時間以及我們的研發工作而波動。由於技術創新對我們的成功至關重要，因此我們可能會產生與研發項目相關的鉅額成本，包括工程人才補償、工程材料成本和其他費用。
（以千美元計）截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
20232022
研發費用$328,276 $285,189 $43,087 15 %
研發費用佔總收入的百分比13 %12 %
截至2023年3月31日的三個月中，研發費用與截至2022年3月31日的三個月相比有所增加，這主要是由於工程人員增加導致員工薪酬和福利成本增加，重組支出增加了660萬美元，工程項目材料成本增加了440萬美元，折舊費用增加了440萬美元，折舊費用增加了440萬美元。
截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
研發費用$979,617 $808,373 $171,244 21 %
研發費用佔總收入的百分比12 %12 %
截至2023年3月31日的九個月中，研發費用與截至2022年3月31日的九個月相比有所增加，這主要是由於工程人員增加導致員工薪酬和福利成本增加，工程項目材料成本增加了6,380萬美元，折舊費用增加了1,530萬美元，重組支出增加了6,530萬美元，重組費用增加了660萬美元。
我們未來的經營業績將在很大程度上取決於我們生產產品和提供在市場上具有競爭優勢的服務的能力。為此，我們認為我們必須繼續對研發進行大量有針對性的投資。我們仍然致力於新興技術的產品開發。
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目錄
銷售、一般和管理
截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
銷售和收購費用$238,393 $216,489 $21,904 10 %
銷售和收購支出佔總收入的百分比10 %9 %
截至2023年3月31日的三個月中，銷售和收購支出與截至2022年3月31日的三個月相比有所增加，這主要是由於以下領域的增加：設施相關支出為730萬美元，重組支出為640萬美元，員工差旅費用為610萬美元。
截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
（以千美元計）20232022
銷售和收購費用$735,469 $623,229 $112,240 18 %
銷售和收購支出佔總收入的百分比9 %9 %
截至2023年3月31日的九個月中，銷售和收購支出與截至2022年3月31日的九個月相比有所增加，這主要是由於出售Orbograph Ltd.（“Orbograph”）產生的1,680萬美元薪酬相關費用和640萬美元的重組費用，以及以下方面的增加：折舊費用為2730萬美元，設施相關費用為2480萬美元，員工差旅費用為1,900萬美元，信貸損失準備金 1,330 萬美元。
重組費用
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，重組費用分別為1,910萬美元和零。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，重組費用分別為3590萬美元和90萬美元。截至2023年3月31日，重組費用的應計金額為2,020萬美元。
欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註19 “重組費用”。
利息支出和其他支出（收入），淨額
其他支出（收入）淨額主要包括出售有價證券的已實現損益、某些以外幣計價的資產和負債以及外幣合約的重估所產生的損益、與利息相關的應計收入（例如與我們的納税義務相關的應計利息和罰款）以及我們的投資現金、現金等價物和有價證券獲得的利息收入。
（以千美元計）截至3月31日的三個月23 財年第 3 季度
vs.
22 財年第 3 季度
20232022
利息支出$74,774 $39,978 $34,796 87 %
其他支出（收入），淨額$(14,864)$8,644 $(23,508)(272)%
利息支出佔總收入的百分比3 %2 %
其他支出（收入），淨額佔總收入的百分比
截至2023年3月31日的三個月中，利息支出與截至2022年3月31日的三個月相比有所增加，這主要是由於我們在2022年6月發行的30億美元優先票據的額外利息支出。
與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，其他淨支出（收入）的變化主要是由於利率上升導致利息收入增加了1,920萬美元。
（以千美元計）截至3月31日的九個月23 財年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 財年第 3 季度
20232022
利息支出$223,449 $116,142 $107,307 92 %
其他支出（收入），淨額$(79,944)$23,985 $(103,929)(433)%
利息支出佔總收入的百分比3 %2 %
其他支出（收入），淨額佔總收入的百分比
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目錄
截至2023年3月31日的九個月中，利息支出與截至2022年3月31日的九個月相比有所增加，這主要是由於我們在2022年6月發行的30億美元優先票據的額外利息支出。
與截至2022年3月31日的九個月相比，截至2023年3月31日的九個月中，其他支出（收入）淨額的變化主要是由於以下原因：在本財年向一傢俬募股權公司出售我們在Orbograph的權益獲得了2970萬美元的收益，由於利率上升，利息收入比上一財年增加了4,100萬美元，公允價值淨收益增加了2,290萬美元與上一財年相比，股權安全，與不確定税收狀況相關的應計費用減少了12.5美元本財年為百萬。
債務消滅造成的損失
在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有因清償債務而蒙受損失。在截至2023年3月31日的九個月中，清償債務的虧損反映了與贖回2024年到期的5億美元優先票據相關的税前淨虧損1,330萬美元，包括相關的贖回溢價、應計利息和其他費用和支出。在截至2022年3月31日的三個月和九個月中，我們沒有因清償債務而蒙受損失。
所得税準備金
下表提供了所得税的詳細信息：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
（以千美元計）2023202220232022
所得税前收入$800,683 $846,285 $3,013,684 $2,539,538 
所得税準備金$102,846 $115,625 $310,987 22,876 
有效税率12.8 %13.7 %10.3 %0.9 %
截至2023年3月31日的三個月中，有效税率低於截至2022年3月31日的三個月，這主要是因為在截至2023年3月31日的三個月中，由於我們的行政遞延儲蓄計劃（“EDSP”）中持有的資產價值不可扣除增加，減少了680萬美元。
截至2023年3月31日的九個月中，有效税率高於截至2022年3月31日的九個月，這主要是由於在截至2022年3月31日的九個月中發生的以下項目的影響：
•税收支出減少了3.945億美元，這與實體內部轉讓某些知識產權（“IP”）權利產生的非經常性税收優惠有關。在截至2022年3月31日的九個月中，我們完成了向新加坡子公司之一的知識產權在實體內部的轉讓，以便更好地協調這些權利的所有權與我們的業務運營方式。轉讓未產生應納税收益；但是，我們的新加坡子公司確認了遞延所得税資產，以彌補符合條件的轉讓知識產權的賬面和税基差額；以及
•税收支出減少了6,910萬美元，這與內部重組減少了未滙收益的遞延所得税負債；部分抵消了
•税收支出增加了1.637億美元，這與2021年11月15日頒佈的新以色列税法產生的非經常性税收支出有關。新的以色列税法限制了我們維持先前關於歷史收益永久再投資於以色列的陳述的能力。根據新的以色列税法，我們記錄的遞延所得税負債和相關税收支出為1.637億美元。
我們未來的有效所得税税率取決於多種因素，例如税收立法、税前收入的地理構成、業務活動波動時的税前收入金額、與收購相關的不可扣除費用、研發抵免佔税前總收入的百分比、EDSP中持有的資產的不可納税或不可扣除的增加或減少、員工股票活動的税收影響以及我們的税收籌劃策略的有效性。
有關税務審查、評估和某些相關程序的討論，請參閲我們的簡明合併財務報表附註13 “所得税”。
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目錄
流動性和資本資源
截至截至
（以千美元計）2023年3月31日2022年6月30日
現金和現金等價物$1,568,513 $1,584,908 
有價證券1,321,696 1,123,100 
現金、現金等價物和有價證券總額$2,890,209 $2,708,008 
佔總資產的百分比21 %21 %
 截至3月31日的九個月
（以千計）20232022
現金流：
經營活動提供的淨現金$2,710,690 $2,493,473 
用於投資活動的淨現金(408,087)(851,064)
用於融資活動的淨現金(2,318,968)(1,653,279)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(30)(8,568)
現金和現金等價物的淨減少$(16,395)$(19,438)
現金、現金等價物和有價證券
截至2023年3月31日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額為28.9億美元，比2022年6月30日增加了1.822億美元。增長是由於經營活動提供的淨現金為27.1億美元，出售業務的淨收益為7,540萬美元，部分被9.23億美元的股票回購、7.873億美元的債務淨償還、用於支付股息和股息等價物的現金5.530億美元、資本支出2.629億美元以及與已歸屬和已發行限制性股票單位相關的7,370萬美元的預扣税款所抵消（“R370萬美元” SU”)。
截至2023年3月31日，我們的28.9億美元現金、現金等價物和有價證券中有10.2億美元由我們的外國子公司和分支機構持有。我們目前打算無限期將外國子公司持有的8,980萬美元現金、現金等價物和有價證券進行再投資，我們聲稱這些子公司的收益是永久再投資的。但是，如果將這些資金的一部分匯回美國，我們將需要累積和繳納匯回資金的約1％至22％的州税和外國税。應繳税額將取決於匯回的金額和方式，以及匯回資金的地點。在我們的外國子公司和分支機構持有的10.2億美元中，我們對剩餘的9.3億美元現金進行了應計州税和外國税。因此，這些資金可以在不產生任何額外的美國税收支出的情況下返還給美國。
現金分紅
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的董事會宣佈我們的已發行普通股定期派發每股1.30美元的季度現金分紅，該股息已於2023年3月1日支付給截至2023年2月13日營業結束時的登記股東。在截至2022年6月30日的財政年度的同期內，我們的董事會宣佈並定期為我們的已發行普通股支付每股1.05美元的季度現金分紅。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，支付的定期季度現金分紅和股息等價物總額分別為1.809億美元和1.590億美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，支付的定期季度現金分紅和股息等價物總額分別為5.530億美元和4.809億美元。截至2023年3月31日和2022年6月30日，擁有股息等值權利的未歸屬限制性股票單位的定期季度現金分紅的應計股息等價物分別為1170萬美元和1,120萬美元。如我們的簡明合併財務報表附註10 “股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益” 所述，這些款項將在歸屬標的未歸屬限制性股票後支付。
股票回購
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，根據我們的股票回購計劃回購的普通股減少了我們在已發行的基本和攤薄後的加權平均值。股票回購計劃部分旨在減輕與我們的股權激勵計劃和與員工股票購買計劃相關的股票相關的潛在攤薄影響，並將多餘的現金返還給我們的股東。
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目錄
經營活動提供的現金流
從歷史上看，我們通過運營產生的現金為流動性需求提供資金。在截至2023年3月31日的九個月中，經營活動提供的淨現金為27.1億美元，而截至2022年3月31日的九個月為24.9億美元。2.172億美元的增加主要是由以下原因造成的：
•收款增加了約15億美元，這主要是由於出貨量和預付款的增加；以及
•利息收入增加約4,100萬美元；部分抵消了
•應付賬款付款增加約8.67億美元；
•與僱員相關的補助金增加了約1.92億美元；
•所得税繳納額增加了約9,600萬美元；
•債務利息支付額增加約8,100萬美元；以及
•其他納税額增加了約2500萬美元。
用於投資活動的現金流
在截至2023年3月31日的九個月中，用於投資活動的淨現金為4.081億美元，而截至2022年3月31日的九個月為8.511億美元。所用現金的減少主要是由於用於業務收購的現金減少了4.437億美元，出售業務的收益增加了7,540萬美元，但可供出售和交易證券的淨購買量增加了4,760萬美元，資本支出增加了2,870萬美元，部分抵消了這一點。
用於融資活動的現金流
在截至2023年3月31日的九個月中，用於融資活動的淨現金為23.2億美元，而在截至2022年3月31日的九個月中，用於融資活動的淨現金為16.5億美元。這一增長主要是由於償還債務增加了7.423億美元，循環信貸額度的收益減少了3.0億美元，為股息和股息等價物支付的現金減少了7,210萬美元，但用於普通股回購的現金減少了4.712億美元，部分抵消了這一增長。
高級票據
2022年6月，我們發行了本金總額為30億美元的優先無抵押票據（“2022年優先票據”），具體如下：2032年7月15日到期的4.650％優先無抵押票據的10億美元；2052年7月15日到期的4.950％優先無抵押票據12.0億美元；以及2062年7月15日到期的5.250％優先無抵押票據8億美元。2022年優先票據淨收益的一部分用於在2022年7月完成對我們2014年5億美元優先票據的要約，定義如下，包括相關的贖回溢價、應計利息和其他費用和支出。該交易導致截至2022年9月30日的三個月中，清償債務的税前淨虧損為1,330萬美元。剩餘的淨收益用於股票回購和一般公司用途。
2022年6月之前，在以下時期發行的優先無抵押長期票據的本金總額如下：2020年2月的7.5億美元（“2020年優先票據”），2019年3月的12.0億美元（“2019年優先票據”）和2014年11月的25.0億美元（“2014年優先票據”）。這些票據與2022年優先票據一起統稱為 “優先票據”。
優先票據的最初折扣將在債務有效期內攤銷。利息支付方式如下：2022年優先票據每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年優先票據每半年3月1日和9月1日支付利息；2019年優先票據每年的3月15日和9月15日每半年支付一次；2014年優先票據每半年5月1日和11月1日支付利息。優先票據（統稱為 “契約”）的相關契約包括限制我們對設施授予留置權以及進行售後回租交易的能力的契約。
在某些情況下，包括控制權變更，隨後穆迪投資者服務公司（“穆迪”）、標準普爾全球評級（“標準普爾”）和惠譽公司（“惠譽”）的至少兩家公司下調了一系列優先票據的評級，除非我們行使了贖回該系列優先票據的權利，否則我們將需要提出回購全部或由持有人選擇的任何部分優先票據的提議每位持有人根據要約（“控制權變更要約”）持有的該系列優先票據。在控制權變更要約中，我們將被要求以現金支付，金額等於回購優先票據本金總額的101％，加上回購的優先票據的應計和未付利息（如果有），截至但不包括回購之日。
48
目錄
截至2023年3月31日，我們遵守了與優先票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸額度
我們已經為無抵押循環信貸額度（“循環信貸額度”）簽訂了信貸協議（“信貸協議”），到期日為2027年6月8日，允許我們最多借款15.0億美元。根據信貸協議的條款，循環信貸額度總額最多可增加2.5億美元。在截至2023年3月31日的九個月中，我們借了3億美元，償還了5.75億美元。截至2023年3月31日，我們在循環信貸額度下沒有未償還的借款。
我們可以在到期日之前借入、償還和再借循環信貸額度下的資金，屆時經貸款人同意，我們可以行使兩個為期一年的延期期權。我們可以隨時預付循環信貸額度下的未償借款，而無需支付預付款罰款。
循環信貸額度下的借款可以由公司選擇以定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）貸款或替代基準利率（“ABR”）貸款的形式進行。如果 Term SOFR 不可用，則任何 Term SOFR 選舉都將轉換為 Daily Simple SOFR（如果有）。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後定期SOFR利率，等於適用的定期SOFR利率加上不低於零的10個基點，再加上從75個基點到125個基點的利差，由公司當時的信用評級確定。根據公司當時的信用評級，每筆ABR貸款的年利率將等於ABR加上從0個基點到25個基點的利差不等。我們還有義務為循環信貸額度的每日未提取餘額支付年度承諾費，從4.5個基點到12.5個基點不等，但要根據我們的信用評級變化進行調整。適用的利率和承諾費也可根據公司的業績與與温室氣體（“GHG”）排放和可再生電力使用相關的某些環境可持續性關鍵績效指標進行調整。截至2023年3月31日，我們選擇按適用的調整後期限SOFR加上100個基點的利差支付循環信貸額度下的借款利息，循環信貸額度每日未提取餘額的適用承諾費為9個基點。
根據信貸協議，按季度計算，最大槓桿率為3.50至1.00，涵蓋每個財政季度的連續四個財政季度，與重大收購或一系列重大收購有關的一段時間內，最高槓杆率可以提高到4.00至1.00。截至2023年3月31日，我們允許的最大槓桿比率為3.50至1.00。
截至2023年3月31日，我們遵守了信貸協議下的所有契約（槓桿比率為1.23比1.00）。考慮到我們目前的流動性狀況、短期財務預測以及在必要時預付循環信貸額度的能力，我們預計在截至2023年6月30日的財政年度結束時將繼續遵守我們的財務契約。
物質現金需求
儘管對我們產品的需求仍然強勁，並且我們繼續投資於技術創新，但最近消費者需求的放緩以及對全球經濟放緩的預期正在對半導體需求產生影響。結果，客户推遲了產能擴張計劃，並降低了2023年的資本支出預算。因此，我們看到我們對重大購買承諾的估計有所下降。有關我們的債務和其他重大現金承諾的更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8 “債務” 和附註15 “承諾和意外開支”。有關我們的重大現金需求的更多詳情，請參閲我們截至2022年6月30日的財年10-K年度報告表第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “重大現金需求”。
營運資金
截至2023年3月31日，營運資金為46.0億美元，與截至2022年6月30日的43.0億美元營運資金相比，增加了3.024億美元。截至2023年3月31日，我們的主要流動性來源包括28.9億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們的流動性可能會受到許多因素的影響，其中一些因素是基於業務的正常持續運營、業務收購支出，以及其他因素，例如全球和區域經濟以及半導體、半導體相關和電子設備行業的不確定性。儘管現金需求將根據這些因素的時間和範圍而波動，但我們認為，運營產生的現金，加上現有現金和現金等價物餘額以及我們15.0億美元的循環信貸額度提供的流動性，將足以滿足我們與營運資金需求、資本支出、現金分紅、股票回購和其他合同義務相關的流動性需求，包括償還未償還款
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債務，至少在接下來的12個月內。
截至2023年3月31日，我們的信用評級彙總如下：
評級機構評級
惠譽A-
穆迪A2
標準普爾A-
2022 年 6 月，標準普爾將我們的高級無抵押信用評級從 BBB+ 上調至 A-。可能影響我們信用評級的因素包括我們的經營業績變化、經濟環境、半導體和半導體設備行業狀況、我們的財務狀況、重大收購以及業務戰略的變化。
資產負債表外安排
截至2023年3月31日，根據S-K法規第303 (a) (4) (ii) 項的定義，我們沒有任何資產負債表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入和支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能產生對投資者至關重要的當前或未來影響。有關賠償義務的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註15 “承諾和意外開支”。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨金融市場風險，包括利率、外幣匯率和有價證券價格的變化。為了降低這些風險，我們使用外匯套期保值等衍生金融工具。下文提到的所有潛在變化均基於對我們截至2023年3月31日的財務狀況進行的敏感度分析。實際結果可能存在重大差異。
截至2023年3月31日，我們的固定收益證券投資組合為10.8億美元。與所有固定收益工具一樣，這些證券面臨利率風險，如果市場利率上升，其價值將下跌。如果市場利率從2023年3月31日的水平立即統一提高100個基點，則投資組合的公允價值將下降940萬美元。
我們的長期固定利率優先票據的公允市場價值受利率風險影響。通常，固定利率票據的公允市場價值將隨着市場利率的下降而增加，而隨着市場利率的上升，固定利率票據的公允市場價值將下降。截至2023年3月31日，我們的固定利率優先票據的本金、公允價值和賬面價值分別為59.5億美元、57.9億美元和58.9億美元，將在2025年至2063年的各個財政年度到期。
截至2023年3月31日，我們的循環信貸額度下沒有未償還的借款。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後期限SOFR，等於適用的SOFR期限加上不低於零的10個基點，再加上從75個基點到125個基點的利差，由公司當時的信用評級確定。由於利率重置的時間和市場對違約風險評估的變化，循環信貸額度下借款的公允價值分別受到利率和信用風險的影響。根據信貸協議的條款，我們還有義務為循環信貸額度的每日未提取餘額支付年度承諾費，利率從4.5個基點到12.5個基點不等，具體取決於公司當時的信用評級。截至2023年3月31日，年度承諾費為9個基點。此外，截至2023年3月31日，如果我們的信用評級下調至低於投資等級，則按照上面討論的最高區間計算，我們的循環信貸額度年度承諾費的最大可能增加額估計約為100萬美元。
我們在上市公司的股權投資受到市場價格風險的影響，我們通常不會試圖通過套期保值活動減少或消除市場價格風險。截至2023年3月31日，我們對有價股票證券的投資的公允價值為1,980萬美元，該證券於2021年4月5日在東京證券交易所開始公開交易。假設市場價格下跌50％，根據截至2023年3月31日的價值，我們對有價股票證券的投資總價值可能減少約1000萬美元。
有關截至2023年3月31日可能影響我們投資組合中投資價值的更多細節和風險，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1A項中的簡明合併財務報表附註5 “有價證券” 和第二部分第1A項 “風險因素”。
截至2023年3月31日，我們有淨遠期合約和期權合約購買2.357億美元的外幣，以對衝某些貨幣敞口（更多細節見簡明合併財務報表附註16 “衍生工具和套期保值活動”）。如果我們在2023年3月31日簽訂這些合同，那麼等值的美元將為2.428億美元。影響合約的所有貨幣匯率的10％不利變動將使合約的公允價值減少8,050萬美元。但是，如果發生這種情況，合約對衝的標的風險敞口的公允價值將增加類似的數額。因此，我們認為，由於對衝了我們的某些外匯敞口，大多數相關外幣匯率的變化不應對我們的經營業績或現金流產生實質性影響。

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項目4 控制和程序
評估披露控制和程序以及相關的首席執行官和首席財務官認證
評估披露控制和程序
我們評估了截至本交易法第13a-15 (b) 條所要求的10-Q表季度報告（本 “報告”）所涵蓋期末的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性；或 15d-15 (b)。披露控制評估是在我們的管理層的監督和參與下進行的，包括我們的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制在合理的保證水平上是有效的。
本報告的附錄是首席執行官和首席財務官的認證，這是《交易法》第13a-14條所要求的。本控制和程序部分包括與認證中提及的控制評估有關的信息，應將其與認證一起閲讀，以便更全面地瞭解所提出的主題。
披露控制的定義
披露控制措施和程序旨在合理確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告（例如本報告）中要求披露的信息，在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露控制還旨在提供合理的保證，確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就要求的披露做出決定。我們的披露控制包括我們對財務報告的內部控制的組成部分，其中包括控制流程，旨在為我們的財務報告的可靠性和根據美利堅合眾國公認的會計原則編制財務報表提供合理的保證。如果我們的財務報告內部控制部分包含在我們的披露控制範圍內，則它們包含在我們的年度控制評估範圍內。
對披露控制有效性的限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，不希望我們的披露控制或財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和欺詐。控制系統，無論設計和操作多麼完善，都只能為控制系統的目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統都存在固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施也可規避管制。任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現我們的既定目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化，控制可能會變得不足。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性，因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的最近一個財政季度進行的《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條所要求的評估中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
上文第1部分第1項簡明合併財務報表附註14 “訴訟和其他法律事務” 中列出的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
下文描述了可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的因素。
風險因素摘要
以下總結了使我們的證券投資具有風險或投機性的最重大風險。如果以下任何風險發生或持續存在，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大損害，普通股價格可能會大幅下跌。
商業、運營、財務和監管風險
•與我們的國際業務相關的風險，例如關税或類似的貿易減值，以及與國際銷售相關的更長付款週期或收款困難；
•我們易受金融市場和全球經濟狀況疲軟的影響；
•知識產權糾紛可能代價高昂，並可能導致我們無法在某些司法管轄區銷售我們的產品；
•可能限制我們銷售我們的產品或為先前出售給某些客户的產品提供服務的能力的法律、法規、法規或其他命令；
•增加對ESG事宜的關注，包括任何目標或其他ESG舉措，可能會導致額外的成本或風險或對我們的業務產生不利影響；
•我們可能無法吸引、錄用和留住關鍵人員；
•如果第三方無法及時為我們提供服務，則對第三方服務提供商的依賴可能會導致中斷；
•網絡安全事件可能導致寶貴的信息或資產損失，或者使我們遭受代價高昂的幹擾、補救、監管調查、訴訟和聲譽損害；
•如果由於系統故障而無法及時訪問關鍵信息，我們可能會面臨中斷；
•我們可能找不到合適的收購候選人或無法成功整合我們的收購；
•自然災害，例如地震、健康流行病、恐怖主義行為或戰爭或其他災難性事件，以及缺乏相關保險，可能會在很長一段時間內嚴重幹擾我們的行動；
•我們面臨外幣匯率、利率和證券投資市場價值波動的影響；
•我們需要接受税務和監管合規審計；
•我們賺取利潤的司法管轄區的經濟、政治或其他條件可能會影響我們在這些司法管轄區繳納的税法和税款，從而影響我們的有效税率、現金流和經營業績；
•聯邦證券法、規則和法規以及納斯達克要求的合規成本增加；以及
•會計公告和法律的變化可能會產生不可預見的影響。
•與 COVID-19 疫情等公共衞生危機相關的風險，包括全球供應鏈和業務運營的任何中斷。
行業風險
•我們可能無法跟上我們所經營行業的趨勢和技術變革的步伐；
•我們的客户羣高度集中；以及
•當前的本地和全球經濟狀況可能會對我們客户的購買決策產生負面影響。
商業模式和資本結構風險
•我們可能無法保持我們的技術優勢或保護我們的專有權利；
•我們可能無法與競爭對手推出的新產品競爭；
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•我們可能無法收到及時製造產品所需的組件；
•我們可能無法以符合我們的商業計劃的方式經營我們的業務；
•我們可能未能遵守循環信貸額度和優先票據中的條款，這可能會損害我們借入所需資金的能力，或者要求我們比計劃更早地償還債務；
•我們可能沒有足夠的財務資源在債務到期時償還債務，我們的槓桿資本結構可能會將資源從運營和其他公司用途轉移出去；
•我們可能無法申報全部或任何特定金額的現金分紅；
•與我們的商業條款和條件相關的風險，包括我們對第三方的賠償以及我們產品的性能；
•我們的政府研發資金可能會被終止、審計和任何進一步的處罰；
•我們可能會產生鉅額重組費用或其他資產減值費用或庫存註銷；以及
•我們面臨與應收賬款保理安排相關的風險，以及與政府達成的某些和解協議的合規風險。
有關我們業務面臨的重大風險的更完整討論，請參閲下文。
商業、運營、財務和監管風險
我們的大部分年收入來自美國境外，我們在美國境外維持大量業務。由於我們的業務和運營的國際性質，我們面臨着許多風險。
我們的大部分年收入來自美國境外，我們在美國境外維持大量業務。我們預計在可預見的將來，這種情況將持續下去。管理位於世界各地的全球運營和站點面臨許多挑戰，包括但不限於：
•全球貿易問題以及貿易政策的變化和不確定性，包括獲得所需進出口許可證的能力、貿易制裁、關税和國際貿易爭端；
•國內偏向國內公司而不是非國內公司的政治和社會態度、法律、規則、規章和政策，包括客户或政府支持的促進當地競爭對手發展和增長的努力；
•知識產權法律保護不力或不足 某些國家的權利；
•管理文化多樣性和組織一致性；
•接觸全球市場中每個地區的獨特特徵，這可能導致資本設備投資模式在不同時期之間存在顯著差異；
•當地或國際經濟週期性衰退；
•潛在的不利税收後果，包括可能限制我們匯回收入的預扣税規定，以及我們開展業務的國外更高的有效所得税税率；
•遵守我們開展業務的國家的海關法規；
•現有和可能出現的新關税或其他貿易限制和壁壘（包括適用於我們的產品、備件和服務或我們購買的零件和供應的關税和壁壘）；
•政治不穩定、地緣政治緊張局勢、自然災害、法律或監管變化、俄羅斯入侵烏克蘭等戰爭行為，或我們、我們的客户或供應商開展業務或我們或他們開展業務的地區的恐怖主義；
•通貨膨脹率上升以及利率和貨幣匯率的波動可能會對我們在價格上與當地供應商競爭的能力或我們從國際業務中獲得的收入的價值產生不利影響。儘管我們試圖通過使用套期保值工具來管理一些短期貨幣風險，但無法保證這些努力是充分的；
•我們能夠為在某些司法管轄區銷售的某些產品和服務獲得預付款。這些預付款增加了我們在收到預付款的季度的現金流。如果我們在這些司法管轄區要求預付款的做法發生變化或惡化，我們的現金流將受到損害；
•由於我們無法向某些司法管轄區（尤其是中國的買家）配送而導致的買家預付款需要退款，詳情見下文。如果要求我們進行此類退款，我們的現金流可能會受到負面影響；
•付款週期較長，在美國境外收取應收賬款有困難；
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•管理外國分銷商方面的困難（包括監督和確保我們的分銷商遵守適用法律）；以及
•在外國司法管轄區，對我們的知識產權和其他合法權利的保護或執行不足。
上述任何因素都可能對我們的業務和經營業績產生重大的負面影響。
在過去的幾年中，國際清算銀行發佈了各種規章制度，影響了我們在中國銷售某些產品和向某些客户提供某些服務的能力。除非我們能夠獲得所需的許可證，否則這些規章制度可能會在未來對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流造成重大損害。
我們在美國境外維持大量業務，美國和其他政府實施的現有和不斷變化的貿易限制可能會嚴重幹擾我們的全球業務。在過去的幾年中，美國政府加強了對運往中國的商品、軟件和技術（統稱為 “物品”）的出口管制。例如，這些管制措施包括限制向軍事最終用户出口某些物品和用於軍事最終用途，將許多實體列入美國實體清單（一份未經國際清算銀行事先許可通常沒有資格獲得美國管制物品的當事方名單），以及制定新的許可證要求，適用於某些外國製造的物品的出口、再出口和轉讓，這些物品是美國原產技術的直接產品或工廠生產的物品本身就是直接作用的植物的主要組成部分原產於美國的技術，發往華為或其關聯公司以及美國實體清單上的其他特定公司的產品。
2022 年 10 月，BIS 發佈了 BIS 規則，引入了與半導體、半導體制造、超級計算機和高級計算項目和最終用途相關的限制。這些規定限制了我們銷售、運輸和支持某些設備以及以其他方式與某些交易對手開展業務的能力，這些交易對手主要包括參與先進半導體制造的中國公司。此外，國際清算銀行規則對美國人從事不受出口管理條例（“EAR”）約束的某些物品的活動施加了新的限制，這與BIS控制受出口管理條例約束的物品的典型做法背道而馳，可能會進一步限制我們在中國開展業務的能力。國際清算銀行的規則很複雜，國際清算銀行可以根據公眾意見對其進行修改或擴展。同樣，國際清算銀行可能會發布指導意見，澄清規則的範圍。此類修訂、擴展或指導可能會改變規則對我們業務的影響。
除非我們能夠獲得所需的許可證，否則這些規章制度可能會嚴重損害我們的業務。我們正在需要時申請出口許可證，以避免幹擾我們和客户的運營，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。如果BIS確實向我們或我們的客户發放了許可證，則此類許可證的期限可能很短或要求我們滿足各種條件。如果未批准和未來的出口許可證申請未獲批准，或者施加了額外的限制，或者監管機構對現行法規採取新的解釋，則對我們的潛在影響可能是重大的，即損害我們的RPO，要求我們退還從中國客户那裏收到的現有采購訂單的大量存款，和/或進一步限制我們履行合同義務以及向中國客户銷售產品或提供服務的能力。除非我們能夠將他們的訂單替換為已獲得或不需要許可證的其他客户訂單，否則在未來一段時間內，我們可能會損失與對中國客户的預期銷售相關的收入。在2022、2021和2020財年，我們在中國銷售產品和向客户提供服務的收入分別為29％、26％和26％。
此外，中國政府已經通過並可能進一步通過新的法規，以應對美國政府的行動，這可能會對我們在中國開展業務的能力產生不利影響。我們的控制和程序旨在保持對美國和其他適用的出口管制法律和法規的遵守；但是，我們無法保證此類控制和程序能夠成功地防止違規行為或違規指控，以及全球範圍內日益複雜且經常相互矛盾的法規。規章制度的複雜性和不斷變化的性質，以及商務部或其他相關監管機構對法規的解釋可能與公司不同的情況，增加了我們違規的風險。
我們任何違反適用的出口法律和法規的行為都可能導致重大的民事和刑事處罰，包括對公司或責任員工的罰款和刑事訴訟、剝奪出口特權、暫停或取消資格。我們的員工、客户、供應商或與我們合作的其他第三方也可能從事公司可能要承擔責任的行為。我們可能面臨鉅額的合規、訴訟或和解成本，並因此將管理層的注意力從我們的業務上轉移開。此外，公司可能會受到負面宣傳或聲譽損害，導致對我們產品的需求減少、員工流失以及對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生其他負面影響。
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我們面臨着與金融市場和全球經濟狀況疲軟相關的風險。
對我們產品的需求最終是由消費者和企業對電子設備的全球需求推動的。經濟的不確定性經常導致消費者和企業支出減少，並可能導致我們的客户減少、取消或延遲其設備和服務訂單。信貸市場的緊縮、利率上升以及對信貸供應的擔憂可能使我們的客户更難籌集資金，無論是債務還是股權，為購買資本設備（包括我們出售的產品）提供資金。過去，需求減少，加上客户獲得融資的能力延遲（或此類融資不可用），有時會對我們的產品和服務銷售和收入產生不利影響，因此損害了我們的業務和經營業績，如果經濟狀況從目前的水平下降，我們的經營業績和財務狀況可能會再次受到不利影響。
此外，全球金融市場狀況的下降可能會對我們投資的市場價值或流動性產生不利影響。我們的投資組合包括公司和政府證券、貨幣市場基金和其他類型的債務和股權投資。儘管我們認為，由於此類投資的質量和（如適用）信用評級，我們的投資組合繼續由穩健的投資組成，但資本和金融市場的下跌或利率上升將對我們投資的市場價值及其流動性產生不利影響。如果此類投資的市值下降，或者如果我們不得不在流動性不足的市場條件下出售部分投資，我們可能需要確認此類投資的減值費用或此類銷售的虧損，這兩種情況都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們無法及時、適當地適應困難的宏觀經濟條件造成的變化，我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到重大和不利影響。
我們可能捲入與知識產權或其他機密信息相關的索賠或爭議，這些索賠或爭議的解決成本可能很高，使我們無法出售或使用受質疑的技術，並嚴重損害我們的經營業績和財務狀況。
正如我們所服務行業的典型情況一樣，我們不時收到來自其他方的來信，聲稱存在專利權、版權、商標權或其他知識產權，他們認為這些權利涵蓋我們的某些產品、工藝、技術或信息。此外，我們偶爾會收到客户的通知，他們認為我們應就第三方對此類客户提出的知識產權索賠向他們提供賠償或其他義務。關於知識產權侵權糾紛，我們的慣例是評估此類侵權主張，並考慮是否在適當的情況下尋求許可。但是，無法保證會發放許可證，或者如果獲得許可，也無法保證不會發生代價高昂的訴訟或其他行政程序。無法以合理的條件獲得必要的許可證或其他權利可能會嚴重損害我們的經營業績和財務狀況。此外，由於我們接收、分發和/或使用第三方知識產權或機密信息，我們可能會受到客户、供應商或其他商業夥伴或政府執法機構的索賠。與知識產權或機密信息爭議有關的法律訴訟和索賠，無論其實質如何，以及相關的內部調查通常都很昂貴；可能會轉移管理層的注意力和公司其他資源；和/或可能導致我們銷售產品的能力受到限制，在損害賠償、禁令救濟、罰款和罰款方面達成和解，或對損害賠償、禁令救濟、罰款和罰款作出不利的判斷，其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務產生重大負面影響條件。無法保證未來法律訴訟、索賠或調查的結果。提起法律訴訟或索賠、我們無法以有利的方式解決或解決此類訴訟或索賠，或者就此類訴訟或索賠對我們或我們的任何員工作出任何不利的調查結果，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績以及我們的商業聲譽產生重大和不利影響。
我們面臨着與我們開展業務的法律、監管和税收環境相關的各種風險。
我們面臨着與遵守我們運營所在國家的立法機構和/或監管機構制定的法律、規章和條例相關的各種風險，包括環境、安全、反壟斷、反腐敗/反賄賂、無人認領的財產、經濟制裁和出口管制法規。我們制定了旨在促進遵守適用法律的政策和程序，但無法保證我們的政策和程序能夠完全有效地確保所有員工、業務合作伙伴和代表遵守規定，在某些情況下，我們可能對他們的不當行為承擔法律責任。我們未能或無法遵守我們運營所在國家的現行或未來的法律、規章或法規可能會導致政府調查和/或執法行動，從而可能導致鉅額財務成本（包括調查費用、辯護成本、評估和刑事或民事處罰）、聲譽損害和其他可能對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響的後果。例如，為了應對俄羅斯入侵烏克蘭、美國、歐洲
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聯盟和其他國家對俄羅斯、白俄羅斯和某些其他地區、實體和個人實施了制裁，並可能實施額外製裁、出口管制或其他措施。實施制裁、出口管制和其他措施可能會對我們的業務產生不利影響，包括阻止我們履行現有合同、確認收入、尋求新的商機或就已經向客户提供的產品或已經提供的服務獲得報酬。
此外，我們受各種國內和國際環境法律法規的約束，包括控制和限制某些化學品、氣體和其他物質的使用、運輸、排放、排放、儲存和處置的法律和法規。任何不遵守適用的環境法律、法規或要求的行為都可能使我們遭受一系列後果，包括罰款、暫停我們的某些業務活動、限制我們銷售產品的能力、修復環境污染的義務以及刑事和民事責任或其他制裁。其中一些法律對某些版本規定了嚴格的責任，這可能要求我們承擔費用，無論發佈時的過失或行為是否合法。此外，環境法律法規的變化（包括任何與氣候變化和温室氣體排放有關的法律和法規）可能要求我們或價值鏈中的其他人安裝額外的設備，改變運營以納入新技術或工藝，或者修改流程投入等，這可能會導致我們承擔鉅額成本或以其他方式對我們的業務績效產生不利影響。各機構和政府機構已表示特別有興趣頒佈與氣候變化有關的規則。例如，2022 年 3 月，美國證券交易委員會發布了一項擬議規則，要求公司在其 10-K 表格中大幅擴大與氣候相關的披露範圍，這可能需要我們承擔大量額外費用來遵守規定，並對我們的管理層和董事會施加更大的監督義務。隨着我們適應與產品成分有關的新和潛在要求，包括對鉛和其他物質的限制以及追蹤某些金屬和其他材料的來源、生產方法或來源的要求，我們在製造、產品設計和採購業務中也面臨着越來越多的複雜性。遵守或不遵守這些和其他監管要求或合同義務的成本可能會對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響。
我們可能會不時收到來自政府或監管機構的詢問、傳票、調查要求或審計通知，或者我們可能會自願披露與法律、監管或税收合規事項有關的信息，這些事項可能會導致鉅額財務成本（包括調查費用、辯護費用、評估和刑事或民事處罰）、聲譽損害和其他可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大和不利影響的後果。此外，我們可能會受到新的或修訂的法律的約束，包括與其他適用法律相沖突的法律，這可能會帶來合規挑戰並帶來違規風險。
此外，我們可能會不時參與有關就業、移民、合同、產品性能、產品責任、反壟斷、環境法規、證券、不正當競爭和其他事項的法律訴訟或索賠。這些法律訴訟和索賠，無論案情如何，起訴或辯護都可能既耗時又昂貴，會轉移管理層的注意力和資源，和/或抑制我們銷售產品的能力。無法保證當前或未來的法律訴訟或索賠的結果，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。
越來越多地關注ESG事務，包括任何目標或其他ESG舉措，可能會導致額外的成本或風險或對我們的業務產生不利影響。
某些投資者、資本提供者、股東權益團體、其他市場參與者、客户和其他利益相關者團體越來越關注公司的ESG舉措，包括與氣候變化、人權、包容性和多元化等相關的舉措。這可能會導致成本增加、對某些類型產品的需求發生變化、合規或披露義務和成本的增強，或者對我們的業務、財務狀況或經營業績產生其他不利影響。
我們會不時創建和發佈有關 ESG 事宜的自願披露。識別、評估和披露此類事項很複雜。此類自願披露中的許多陳述都基於我們的預期和假設，這可能需要對成本和未來情況進行充分的自由裁量權和預測。此外，對公司管理ESG事務的期望繼續迅速變化，在許多情況下，這是由於我們無法控制的因素。此外，向投資者提供公司治理和相關事項信息的組織已經制定了評估公司處理環境、社會和治理問題的方法的評級程序。一些投資者使用此類評級來為他們的投資和投票決定提供信息。不利的ESG評級可能會導致投資者對我們、我們的客户或行業的負面情緒增加，這可能會對我們的股價以及我們的獲得資本的機會和資本成本產生負面影響。如果ESG問題對我們的聲譽產生負面影響，也可能阻礙我們在招聘或留住員工方面進行有效競爭的能力，這可能會對我們的運營產生不利影響。
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儘管我們可能會參與各種自願框架和認證計劃，或制定自願的ESG計劃，以改善我們運營和產品供應的ESG狀況，但我們無法保證此類努力會取得預期的結果。例如，2022 年 8 月，我們宣佈了新的目標，即在 2030 年之前將範圍 1 和 2 的排放量從 2021 年的基線減少 50%，並在 2050 年之前實現範圍 1 和 2 的淨零排放。我們對實現這一目標和其他目標的時間和成本的估計受風險和不確定性的影響，其中一些是我們無法控制的。成功實現我們的自願目標的任何失敗或被認為的失敗，或者我們實現部分或任何部分目標的方式都可能對我們的聲譽產生不利影響，或者在與可持續發展相關的資本來源、財務狀況和經營業績的範圍內。我們的ESG工作還可能包括採用或擴大某些ESG實踐或政策，這可能需要我們花費額外的資源來實施或放棄某些商業機會，前提是我們的價值鏈中的其他人不符合此類政策的相關要求。相比之下，任何不遵守或認為不遵守此類政策都可能對我們的聲譽和業務活動產生不利影響。由於我們宣佈了任何目標或政策，並公佈了針對這些目標或政策的業績，我們的業績可能會受到更嚴格的審查。此外，儘管此類努力是自願的，但我們可能會受到來自外部來源（例如貸款人、投資者或其他團體）的壓力，要求我們採取更具侵略性的氣候或其他與ESG相關的舉措；但是，我們可能不同意此類舉措適合我們的業務，並且由於潛在的成本或技術或運營障礙，我們可能無法實施此類舉措。此外，我們注意到，隨着包括美國證券交易委員會在內的監管機構開始提出和通過有關ESG事宜的法規，包括但不限於與氣候變化相關的事項，某些ESG事項變得不那麼 “自願”。如果我們受到更高的監管要求的約束，我們可能會面臨更多的合規相關成本和風險，包括潛在的執法和訴訟。此類ESG問題也可能影響我們的供應商和客户，這可能會加劇或對我們的業務、財務狀況或經營業績產生新的影響。
我們依靠關鍵人員來有效管理我們的業務，如果我們無法吸引、留住和激勵我們的關鍵員工，我們的銷售和產品開發可能會受到損害。
我們的員工對我們的成功至關重要，我們的關鍵管理、工程和其他員工很難被取代。我們通常沒有與關鍵員工簽訂僱傭合同。此外，我們不為任何員工提供關鍵人壽保險。全球高科技公司的擴張 以及 COVID-19 疫情爆發後對半導體需求的增長導致對人才的需求增加 增加了對合格人員的需求和競爭。由於全球科技公司的激增，在我們開展業務的世界許多地區，對工程和其他技術人員的競爭尤其激烈。此外，現行或未來的移民法律、政策或法規可能會限制我們吸引、僱用和留住合格人員的能力。 如果我們無法吸引，請加入和 留住關鍵人員，或者如果我們無法吸引、吸收、錄用和留住更多高素質員工來滿足我們當前和未來的需求，我們的業務和運營可能會受到損害。
我們將許多服務外包給第三方服務提供商，這降低了我們對這些功能性能的控制。我們的第三方服務提供商的中斷或延誤可能會對我們的運營產生不利影響。
我們將許多服務外包給國內和海外的第三方服務提供商，包括我們的運輸、信息系統管理和備件物流管理以及某些會計和採購職能。雖然外包安排可能會降低我們的運營成本，但也會減少我們對所提供服務的直接控制。目前尚不確定這種控制的減少將對交付的產品或提供的服務的質量或數量、我們快速應對不斷變化的市場條件的能力或確保遵守所有適用的國內外法律和法規的能力產生什麼影響。此外，許多外包服務提供商，包括我們用於機密數據存儲的某些託管軟件應用程序，都使用雲計算技術進行此類存儲。這些提供商的雲計算系統可能容易受到 “網絡事件” 的影響，例如旨在竊取敏感數據的蓄意網絡攻擊或無意中的網絡安全入侵，這些都是我們無法控制的。如果我們沒有有效地制定和管理我們的外包戰略，如果沒有及時獲得所需的出口和其他政府批准，如果我們的第三方服務提供商將通貨膨脹成本轉嫁給我們或沒有按預期運行，或者沒有充分保護我們的數據免受網絡相關安全漏洞的侵害，或者如果在改善業務流程方面出現延誤或困難，我們可能會遇到運營困難（例如我們運送產品的能力受到限制）、成本增加、製造或服務中斷或延遲，知識產權或其他敏感數據的損失、質量和合規問題，以及在管理我們的產品庫存或記錄和報告財務和管理信息方面的挑戰，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大和不利影響。
我們的業務依賴安全信息技術，面臨着與網絡安全威脅和影響我們客户的網絡事件相關的風險’，供應商’和其他服務提供商’系統和網絡。
在開展業務時，我們收集、使用、傳輸和存儲信息系統和網絡上的數據，包括由 KLA 和/或第三方提供商擁有和維護的系統和網絡。這些數據包括機密信息
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屬於我們、我們的客户和業務合作伙伴的信息、交易信息和知識產權，以及個人的個人身份信息。我們還在我們的系統、網絡和運營中集成和使用第三方服務和產品，包括軟件。儘管採取了網絡安全和其他措施，但我們的、我們的客户、供應商和其他第三方提供商的信息系統和網絡仍容易受到計算機病毒、勒索軟件、網絡相關安全漏洞以及直接針對我們的系統或網絡，或通過我們的第三方提供商或供應鏈實施的未經授權的入侵、篡改、濫用或犯罪行為（包括網絡釣魚）或我們可能無法預見或無法緩解的其他事件或事態發展造成的類似幹擾，包括但不限於，信息系統、網絡、軟件或硬件中的漏洞或配置錯誤。此外，內部行為者，無論是惡意的還是其他的，都可能盜用我們、我們的客户或業務合作伙伴的數據，篡改我們的產品或以其他方式幹擾我們的業務運營。我們過去曾經歷過與網絡相關的攻擊，將來可能會遇到與網絡有關的事件。我們的安全措施也可能由於員工的錯誤、不當行為或其他原因而遭到違反。第三方還可能試圖影響員工、用户、供應商或客户披露敏感信息，以便訪問我們、我們的客户或業務合作伙伴的數據。由於用於未經授權訪問信息系統的技術經常變化，可能要等到針對目標發射後才能被識別，而且越來越多地被設計為規避控制、避免檢測以及移除或混淆取證文物，因此我們可能無法預測這些技術，無法實施足夠的預防措施，也無法充分識別、調查網絡安全事件並從中恢復。
任何網絡安全事件或事件都可能通過影響供應鏈中的第三方直接或間接影響我們的業務：運營中斷；挪用、腐敗或竊取 KLA、我們的客户或其他業務合作伙伴的機密信息，包括知識產權和其他關鍵數據；挪用資金和公司資產；降低我們在研究、開發和工程方面的投資的價值；與第三方提起訴訟或向第三方支付損害賠償；聲譽損害；合規成本監管調查或行動；數據隱私問題；重建我們的信息系統和網絡的成本；以及增加的網絡安全保護和補救成本。影響客户的網絡安全事件可能導致我們向這些客户發貨或安裝產品的能力嚴重延遲，從而可能導致收入確認延遲或訂單取消，而影響供應商的網絡安全事件可能導致我們從這些供應商那裏獲得產品必要組件的能力嚴重延遲，這可能會阻礙我們向客户運送產品的能力，損害我們的運營業績。例如，2023 年 2 月，我們的一家供應商遇到了勒索軟件事件，導致其製造業務延遲，導致我們訂購的組件延遲向我們發貨，這反過來又導致我們在該季度的一些出境發貨延遲。此類事件將來可能會造成幹擾。
我們提供的保險對網絡安全事件造成的潛在損失提供有限的保護，但它可能無法涵蓋所有此類損失，而且它未涵蓋的損失可能很大。
我們的日常業務運營依賴某些關鍵信息系統。我們在關鍵時刻無法使用或訪問我們的信息系統可能會對我們的業務運營產生不利影響。
我們的全球業務依賴於某些信息系統，包括電信、互聯網、我們的公司內聯網、網絡通信、電子郵件以及各種計算機硬件和軟件應用程序。系統故障或故障，例如我們的客户和供應商關係管理系統出現問題，可能會干擾我們的運營以及我們及時準確地處理和報告財務業績關鍵部分的能力。我們的企業資源規劃（“ERP”）系統是我們準確高效地維護賬簿和記錄、記錄交易、向管理層提供關鍵信息以及編制財務報表的能力不可或缺的一部分。與我們的ERP系統或其他系統相關的任何中斷或困難（無論是與此類系統的正常運行、定期增強、修改或升級或將我們收購的業務集成到此類系統有關，或者由於勒索軟件攻擊，包括對我們業務合作伙伴和其他第三方信息系統的攻擊）等網絡安全事件所導致的任何中斷或困難都可能對我們完成重要業務流程的能力產生不利影響，例如評估我們對以下方面的內部控制根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條提交財務報告。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
收購是我們戰略的重要組成部分，但由於所涉及的不確定性，我們可能找不到合適的收購候選人，也可能無法成功整合和管理被收購的業務。我們還面臨着與我們可能加入的戰略聯盟有關的風險。
除了努力從內部來源開發新技術外，我們的增長戰略的一部分是進行收購併從外部來源獲取新技術。我們還可能簽訂最終協議，完成對具有互補產品、服務和/或技術的企業的收購或重大投資。無法保證我們會找到合適的收購候選人，無法保證我們能夠完成此類收購或
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我們完成的收購將取得成功。此外，我們可能會使用股權為未來的收購融資，這將增加我們的已發行股票數量，並對現有股東產生稀釋作用。
如果我們無法成功整合和管理收購的業務，如果與整合收購業務相關的成本超出我們的預期，或者如果被收購的業務表現不佳，那麼我們的業務和財務業績可能會受到影響。我們收購的業務以及我們未來可能收購的業務表現可能不如預期，或者比預期的更難整合和管理。此外，我們可能面臨與收購交易相關的其他風險，這些風險可能對我們的業務和財務業績造成重大不利影響，包括：
•我們可能不得不將意想不到的財務和管理資源用於收購的業務；
•業務合併可能導致關鍵人員流失，或導致我們公司的活動和/或收購的業務中斷或失去勢頭；
•我們可能無法從收購中實現預期的運營效率或產品整合收益；
•在進入我們以前沒有生產和銷售過產品的新細分市場時，我們可能會遇到挑戰；
•我們在協調地域分散的組織、系統和設施方面可能面臨困難；
•客户、分銷商、供應商、員工以及與我們收購的公司有業務往來的其他人可能會對收購產生潛在的不利反應；
•我們可能很難在收購之前可能沒有那麼強有力的控制、程序和政策的公司實施適合於大型美國上市公司的統一控制、程序和政策框架，尤其是在網絡和信息安全實踐和事件響應計劃的有效性、數據隱私和保護和其他法律法規的遵守情況，以及遵守以前可能不適用於被收購者的美國經濟政策和制裁方面公司的運營；
•我們可能不得不註銷商譽或其他無形資產；以及
•我們可能因收購而承擔不可預見的義務或責任，包括但不限於與將我們的網絡或系統與被收購實體的網絡或系統集成相關的網絡安全風險。
有時，我們還可能與客户、供應商或其他商業夥伴就技術和知識產權發展建立戰略聯盟。這些聯盟通常需要大量資本投資和交換專有的、高度敏感的信息。這些聯盟的成功取決於各種因素，我們對這些因素的控制可能有限或無法控制，需要與我們的戰略夥伴進行持續和有效的合作。併購和戰略聯盟本質上面臨重大風險，無法有效管理這些風險可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
地震、洪水、其他自然災難事件、COVID-19 疫情或恐怖主義等公共衞生危機導致我們的製造設施或其他業務或我們的供應商的運營中斷，或者客户的運營中斷，可能會導致訂單取消、交付或其他業務活動延誤或客户流失，並可能嚴重損害我們的業務。
我們在美國、新加坡、以色列、德國、英國、意大利和中國擁有重要的製造業務。此外，我們的業務本質上是國際化的，我們的銷售、服務和行政人員以及我們的客户和供應商遍佈世界許多國家。由於各種原因，我們的製造設施和裝配分包商的運營以及我們的其他業務和客户的業務可能會受到幹擾，包括停工、俄羅斯入侵烏克蘭等戰爭行為、恐怖主義、公共衞生危機（如 COVID-19 疫情）、火災、地震、火山爆發、能源短缺或停電、洪水或其他自然災害；其中某些事件可能會變得更加頻繁或者由於氣候變化而變得激烈。這種幹擾已經造成（例如，COVID-19 疫情），並將來可能導致我們的員工效率低下，延遲向客户運送產品、我們提供客户要求的服務的能力、供應商及時為我們的產品提供部件的能力，或者在客户現場及時安裝和驗收我們的產品。這種中斷還可能導致我們的客户和供應商缺乏流動性，進一步加劇我們的供應鏈壓力，並導致客户支付所購買產品的能力以及他們對我們產品和服務的需求持續存在不確定性。如果我們的供應鏈出現任何中斷，我們可能需要承諾增加採購量並提供更長的交貨時間以保護關鍵組件，這可能會增加庫存過時的風險。
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我們無法保證在發生重大中斷時會有其他運營方式（無論是通過替代生產能力或服務提供商還是其他方式），也無法保證，如果有此類替代手段，則可以以優惠條件獲得。
此外，作為削減成本行動的一部分，我們整合了多個運營設施。現在，我們在加利福尼亞的業務主要集中在我們的米爾皮塔斯工廠。如果任何此類事件影響我們的米爾皮塔斯設施，則將我們在加利福尼亞的業務合併為一個園區可能會進一步集中與上述任何破壞性事件相關的風險，例如戰爭或恐怖行為、地震、火災或其他自然災害。
我們基本上沒有為恐怖行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保。如果國際政治不穩定或地緣政治緊張局勢持續或加劇，我們的業務和經營業績可能會受到損害。
針對我們開展業務的世界各地區的恐怖主義威脅或戰爭行為增加了我們市場的不確定性。任何影響經濟或我們所服務行業的恐怖主義或戰爭行為都可能對我們的業務產生不利影響。恐怖襲擊導致國際政治不穩定或世界各地地緣政治緊張局勢加劇、空中運輸中斷和安全措施進一步加強，可能會阻礙我們的經商能力，並可能增加我們的運營成本。我們在以色列維持了大量業務。自1948年以色列國成立以來，以色列與其阿拉伯鄰國之間發生了許多武裝衝突，程度和強度不同的敵對狀態給以色列帶來了安全和經濟挑戰。此外，我們在以色列的部分員工有義務在以色列國防軍中執行年度預備役任務，在緊急情況下可能會被徵召服現役。我們無法評估未來以色列的緊急狀況可能對我們的業務、運營、財務狀況或經營業績產生的影響，但可能是實質性的。任何地區的不穩定都可能直接影響我們的業務運營能力（或客户經營業務的能力），導致我們的運輸成本增加，使此類運輸不可靠，增加我們的保險成本，並導致國際貨幣市場波動。該地區的不穩定也可能對我們的供應商及其及時交付產品的能力產生同樣的影響。如果在我們開展業務的任何地區，國際政治不穩定和地緣政治緊張局勢持續或加劇，我們的業務和經營業績可能會受到損害。我們基本上沒有為恐怖行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保。
我們為某些風險自保，包括地震風險。如果發生一次或多起未投保的事件，我們可能會遭受重大財務損失。
我們購買保險是為了幫助減輕某些可保險風險的經濟影響；但是，某些風險不可保險，只能以高額成本投保，或者無法通過保險來緩解。因此，我們可能會遭受不在保險範圍內的損失，要麼是因為我們沒有適用的保險，要麼是因為損失超過了適用的保單金額或低於適用保單的免賠額。例如，我們目前不持有地震保險。地震可能會嚴重幹擾我們的製造業務，其中很大一部分是在加利福尼亞進行的，該地區極易受到地震影響。這還可能嚴重延誤我們對新產品的研究和工程工作，其中大部分研究和工程工作也在加利福尼亞進行。我們採取措施最大限度地減少地震可能造成的損失，但無法確定在發生地震時我們的努力能否取得成功。我們對地震風險進行自我保險，因為我們認為這是一項謹慎的財務決策，其基礎是我們的現金儲備以及地震保險市場的高成本和有限的承保範圍。某些其他風險也可以根據類似的成本效益分析或基於保險的不可用性進行自保。如果發生一次或多起未投保的事件，我們可能會遭受重大財務損失。
我們面臨外幣匯率波動的影響。儘管我們對衝了某些貨幣風險，但我們仍可能受到這些國家外匯匯率變化或經濟狀況惡化的不利影響。
我們有一些受到外幣匯率波動的影響，主要是日元、歐元和英鎊。我們有國際子公司在全球範圍內運營和銷售我們的產品。此外，我們的製造活動越來越多地在美國境外進行，與此類活動相關的許多成本都以外幣計價。我們通常在某些金融機構對某些外幣的敞口進行套期保值，以最大限度地減少某些貨幣匯率波動的影響，但這些套期保值可能不足以保護我們免受貨幣匯率波動的影響。如果這些套期保值措施不足，或者如果我們沒有套期保值措施的貨幣出現嚴重的匯率波動，我們報告的財務業績或我們的業務開展方式可能會受到不利影響。此外，如果我們的套期保值的金融交易對手遇到財務困難或以其他方式無法遵守外匯套期保值條款，我們可能會遭受重大財務損失。
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我們面臨着投資組合投資的利率和市場價值波動的影響，投資減值可能會損害我們的收益。此外，我們和我們的股東面臨着與普通股市場波動相關的風險。
我們的投資組合主要由易受市場利率和債券收益率變動影響的公司和政府債務證券組成。隨着市場利率和債券收益率的提高，那些成本收益率較低的證券出現按市值計價的未實現虧損。我們的投資公允市場價值的減值，即使未實現，也必須反映在我們適用時期的財務報表中，因此可能會對我們在該期間的經營業績產生重大不利影響。
此外，我們的普通股的市場價格波動很大，近年來波動很大。由於各種因素，包括但不限於半導體行業和我們運營的其他行業的狀況、全球經濟或資本市場的波動、我們的經營業績或其他業績指標，或者我們因本第1A項中其他地方描述的任何風險而遭受的不利後果，普通股的交易價格可能會繼續保持高度波動並大幅波動。普通股市場價格的波動可能導致普通股投資者在我們的投資價值上蒙受損失，也可能對我們通過出售普通股籌集資金或使用普通股作為對價收購其他公司的能力產生不利影響。
我們在不同司法管轄區的税務和監管合規審計中面臨風險。
我們在各個司法管轄區接受税務和監管合規審計（例如與海關或產品安全要求相關的審計），這些司法管轄區可能會評估針對我們的額外收入或其他税收、罰款、罰款或其他禁令。儘管我們認為我們的税收估算是合理的，並且我們的產品和做法符合適用法規，但任何此類審計和任何相關訴訟的最終裁決都可能與我們的歷史所得税條款和與所得税和其他突發事件相關的應計項目存在重大差異。在作出該決定的一個或多個時期，審計或訴訟的結果可能會對我們的經營業績或現金流產生重大不利影響。
我們的有效税率的變化可能會對我們的業務產生重大的不利影響。
我們在美國和包括新加坡和以色列在內的許多外國司法管轄區賺取利潤，因此可能要在這些司法管轄區納税，我們的大部分非美國利潤來自這些國家。由於經濟、政治或其他條件，這些司法管轄區的税率可能會發生重大變化。許多因素可能會對我們未來的有效税率產生不利影響，例如確定我們的利潤可以賺取和納税的司法管轄區；這些司法管轄區徵收的税率的變化；某些司法管轄區未延長的免税期到期；各税務機關税務審計中出現的問題的解決；遞延所得税資產和負債估值的變化；各種納税申報表最終確定後對估計税收的調整；不可扣除的費用增加出於税收目的，包括註銷收購的在進行中研發以及與收購相關的商譽減值；可用税收抵免的變化；股票薪酬支出的變化；税法或此類税法的解釋的變化；公認會計原則的變化；以及從美國境外匯回我們以前未為美國税收編列的收益。我們的有效税率的變化可能會對我們的運營業績產生重大不利影響。
此外，最近美國税法的變化將嚴重影響美國跨國公司的國外收入徵税方式。我們已經完成了對2017年12月22日頒佈為法律的《減税和就業法》（“税收法”）的税收影響的核算。但是，最近的美國税法變更有待美國聯邦和州政府（例如財政部和/或國税局）的未來指導。未來的任何指導都可能改變我們的納税義務。《税法》頒佈所得税的很大一部分應由我們在八年內繳納。因此，在全額支付納税義務之前，我們的經營活動現金流將受到不利影響。許多國家正在評估其現行税法，部分原因是經濟合作與發展組織的税基侵蝕和利潤轉移項目提出的建議。
遵守聯邦證券法律、規章制度以及納斯達克要求已變得越來越複雜，我們必須在這些領域投入大量精力和開支可能會對我們的業務產生不利影響。
聯邦證券法、規則和條例以及納斯達克的規章制度要求公司維持廣泛的公司治理措施，實施全面的報告和披露要求，為審計和其他委員會成員制定嚴格的獨立性和財務專業知識標準，並對違反證券法的公司及其首席執行官、首席財務官和董事處以民事和刑事處罰。這些法律、規則和
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監管有所增加，預計我們的公司治理、報告和披露做法的範圍、複雜性和成本將來還會繼續增加，這可能會損害我們的經營業績，轉移管理層對業務運營的注意力。
會計準則或慣例的變更或現有税收規則或慣例的變化（或對此類準則、慣例或規則的解釋的變化）可能會對我們報告的業績產生重大影響，甚至可能影響變更生效之前完成的交易的報告。
新的會計準則和税收規則以及對會計聲明和税收規則的不同解釋已經出現，將來還會繼續出現。現有會計準則或税收規則的變更（或修訂的解釋或應用）或對當前或過去做法的質疑可能會對我們報告的財務業績或我們開展業務的方式產生不利影響。採用新準則可能需要更改我們的流程、會計制度和內部控制。在採用過程中遇到的困難可能會導致內部控制缺陷或延遲我們的財務業績報告。
與我們的行業相關的風險
科技行業，尤其是半導體行業的持續變化可能會使我們的業務面臨重大風險。
我們服務的行業，包括半導體、FPD 和 PCB 行業，都在不斷髮展和變化。與這些行業運營相關的許多風險與所有科技公司面臨的風險相當，例如我們所服務行業未來增長率的不確定性、消費電子和其他產品終端市場的定價趨勢（越來越重視客户的擁有成本）、供應鏈和利率的上升、客户資本支出模式的變化以及總體而言，包括產品不斷減少的環境和部件尺寸、新材料的使用以及日益複雜的設備結構、應用和工藝步驟。如果我們未能適當地調整成本結構和運營以適應任何這些趨勢，或者，就技術進步而言，如果我們不及時開發成功預測和應對這些變化的新技術和產品，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
此外，我們面臨着半導體行業持續變化所特有的許多風險，因為我們的絕大多數銷售是向半導體制造商銷售的過程控制和良率管理產品。我們的管理層在業務運營中監測的趨勢包括以下幾點：
•隨着半導體行業每一次新一代技術的進步，每晶體管成本下降的長期歷史趨勢都有可能逆轉，這種逆轉可能對我們的業務產生的不利影響；
•建造和運營製造設施的成本不斷增加，以及這種上漲對我們客户的資本設備投資決策的影響；
•存儲器和代工廠/邏輯等不同應用的市場增長率和資本要求不同；
•與鑄造/邏輯客户相比，我們的存儲器客户採用過程控制的水平較低；
•我們的客户重複使用現有和已安裝的產品，這可能會減少他們在更先進的技術節點購買新產品或解決方案的需求；
•顛覆性技術的出現改變了現行的半導體制造工藝（或與半導體制造相關的經濟），因此也影響了與此類工藝相關的檢查和計量要求；
•最先進集成電路的設計成本較高，這可能會在經濟上限制領先的製造技術客户將資源僅集中在技術先進的大型產品和應用上；
•我們的大型競爭對手可能推出集成產品，這些產品除了管理其他半導體制造過程外，還提供檢查和計量功能；
•半導體制造工藝的變更對我們的客户來説實施成本極高，因此，我們的客户可以通過降低某些技術的檢查和計量採樣率來減少過程控制設備的可用預算；
•半導體制造業分裂為（a）推動下一代產品和技術持續研發的前沿製造商，以及（b）對現有（包括上一代）產品和技術感到滿意的其他製造商；
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•下一代產品開發的成本不斷攀升，這可能導致我們與客户或政府實體之間制定聯合開發計劃，為此類計劃提供資金，這可能會限制我們對通過這些計劃開發的產品和技術的控制、所有權和盈利能力；以及
•一些半導體制造商與其他製造商就產能、成本或風險達成合作或分擔安排，以及增加其製造活動的外包，更多地關注特定的市場或應用，無論是為了應對不利的市場條件還是其他市場壓力。
上述任何變化都可能對客户對我們生產的資本設備的投資率產生負面影響，這可能會給我們的價格、客户訂單、收入和毛利率帶來下行壓力。如果我們不能成功管理因行業的任何這些變化或其他潛在變化而產生的風險，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們面臨與高度集中的客户羣相關的風險。
由於公司整合、收購和業務關閉，我們的客户羣，尤其是半導體行業的客户羣，歷來高度集中。在這種環境下，來自相對有限的製造商的訂單佔了我們銷售額的很大一部分，預計將繼續佔據這一比例。這種集中度的提高使我們的業務、財務狀況和經營業績面臨許多風險，包括以下風險：
•每個季度和每年的客户組合和類型以及對任何單一客户的銷售可能會有很大差異，這使我們的業務和經營業績面臨與個人客户相關的波動性加劇的影響。
•在過去幾年中，來自鑄造/邏輯學客户的新訂單佔我們總訂單的很大一部分。這種集中增加了鑄造/邏輯行業未來業務或技術變化可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生的影響。
•在高度集中的商業環境中，如果特定客户不下訂單，或者他們延遲或取消訂單，我們可能無法取代該業務。此外，由於我們的過程控制和產量管理產品是根據每個客户的規格配置的，因此任何訂單的更改、延遲或取消都可能導致鉅額的、不可收回的成本。
•由於此次整合，在整合中倖存下來的客户在我們的銷售中所佔的比例更大，因此具有更大的商業談判槓桿作用。我們的許多大客户在為我們提供的產品尋找替代的第二來源供應商方面有更激進的政策，此外，他們可能會尋求並偶爾獲得定價、付款、知識產權相關或其他商業條款，這些條款可能會對我們的業務產生不利影響，我們可能無法將通貨膨脹成本轉嫁給客户。這些變化中的任何一個都可能對我們的價格、客户訂單、收入和毛利率產生負面影響。
•某些客户經歷了重大的所有權變更，與其他公司建立了聯盟，經歷了管理變更或將製造活動外包，所有這些都可能導致管理客户關係和交易變得更加複雜。未來我們現有客户的所有權或管理層的任何變更都可能導致類似的挑戰，包括繼任實體或新管理層決定選擇競爭對手產品的可能性。
•高度集中的商業環境也增加了我們面臨與每個客户的財務狀況相關的風險敞口。例如，由於2009財年充滿挑戰的經濟環境，我們曾經（在某些情況下，將繼續）面臨與某些客户的持續財務可行性相關的額外風險。如果我們的客户將來遇到流動性問題，我們可能會被要求就這些客户欠我們的應收賬款承擔額外的信用損失。此外，有流動性問題的客户可能被迫減少對我們設備的購買，推遲產品的交付，停止運營，或者可能被我們的客户收購，無論哪種情況，這種情況都會進一步鞏固我們的客户羣。
•半導體制造商通常必須投入大量資源來認證、安裝過程控制和良率管理設備並將其集成到半導體生產線中。我們認為，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的過程控制和良率管理設備，製造商通常會在很長一段時間內依賴該設備來進行特定的生產線應用。因此，我們預計，如果特定客户最初選擇競爭對手的設備，則將我們的產品銷售給該特定生產線應用和其他類似的生產線應用會更加困難。
•由於提供的功能或製造成本的差異，我們為不同應用提供的產品之間的價格有所不同。如果我們的客户需求從價格較高的產品轉移到價格較低的產品，我們的毛利率和收入將下降。此外，在最初推出產品時，由於初始開發成本和與上一代產品相比產量較低，它們的成本往往更高，這可能會影響毛利率。
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這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們在歷史上是週期性的行業開展業務，包括半導體行業。客户的購買決策在很大程度上取決於他們所在的當地市場的經濟狀況和全球行業的狀況。如果我們未能應對行業週期，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們所服務的行業中起伏週期的時機、長度和嚴重程度難以預測。我們主要經營的半導體行業的歷史週期性質在很大程度上取決於客户的資本支出模式和對擴大製造能力的需求，而這反過來又受到產能利用率、消費者對產品的需求、庫存水平和客户獲得資本等因素的影響。週期性會影響我們準確預測未來收入的能力，在某些情況下，還會影響未來支出水平的能力。在我們行業的低迷週期中，客户的財務業績可能會受到負面影響，這不僅可能導致訂單減少、取消或延遲（客户通常會取消或延遲訂單，罰款有限或不收取），還可能削弱他們的財務狀況，這可能會損害他們為我們的產品付款的能力或我們確認某些客户收入的能力。我們確認來自特定客户的收入的能力也可能受到客户資金狀況的負面影響，這種狀況不僅會受到利率上升、不利的商業條件或由於各種宏觀經濟或公司特定原因而無法進入資本市場，還可能受到客户獨特的組織結構施加的融資限制。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
當週期性波動導致收入水平低於預期時，經營業績可能會受到不利影響，為了保持競爭力和財務狀況，可能需要採取降低成本的措施。在收入下降的時期，我們必須能夠根據當前的市場條件調整成本和支出結構，並繼續激勵和留住我們的關鍵員工。如果我們未能做出迴應，或者如果我們的應對嘗試未能達到預期的結果，我們的業務可能會受到嚴重損害。此外，我們為應對衰退週期而採取的任何裁員和成本削減措施都可能導致額外的重組費用、運營中斷和關鍵人員流失。此外，在快速增長時期，我們必須能夠增加製造能力和人員以滿足客户需求。我們無法保證這些目標能夠根據行業週期及時實現。所有這些因素都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在過去幾年中經歷的增長導致了積壓量（RPO）的增加。持續的疫情造成的供應鏈中斷以及良好的市場趨勢導致客户同意從我們這裏購買交貨期比我們歷史經驗更長的設備。隨着我們設備交付的交貨時間越來越長，由於客户技術、生產或市場需求的演變，客户選擇更改設備訂單的風險也隨之增加。這可能導致訂單修改、重新安排甚至取消，而這些情況可能無法及時通知我們，從而導致 RPO 在與客户達成協議之前一直處於較高水平。已下訂單的客户溝通延遲可能會影響我們在需求環境疲軟的情況下快速響應的能力，這可能會損害我們的運營業績。
與我們的商業模式和資本結構相關的風險
如果我們不及時開發和推出新產品和新技術以應對不斷變化的市場條件或客户需求，我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們所服務的行業（包括半導體、FPD 和 PCB 行業）的成功在一定程度上取決於現有技術的持續改進和新解決方案的快速創新。半導體行業技術進步的主要驅動力是縮小在半導體芯片上打印電路設計的光刻工藝。在驅動力減緩的程度上，半導體制造商可能會推遲對設備的投資，研究更復雜的器件架構，使用新材料並開發創新的製造工藝。這些以及其他不斷變化的客户計劃和需求要求我們以持續的開發計劃作為迴應，削減或終止可能不再獲得全行業支持的舊計劃。技術創新本質上是複雜的，需要較長的開發週期和適當的高素質員工配置。我們的競爭優勢和未來的業務成功取決於我們能否準確預測不斷變化的行業標準，開發和推出能夠成功滿足不斷變化的客户需求的新產品和解決方案，贏得市場對這些新產品和解決方案的認可，以及及時、經濟高效地製造這些新產品。我們未能準確預測不斷變化的行業標準，未能及時開發和提供具有成本效益的產品具有競爭力的技術解決方案，這可能會導致市場份額流失、意想不到的成本和庫存過時，這將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
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我們必須繼續在研發方面進行大量投資，以增強我們產品的性能、特性和功能，跟上競爭產品的步伐並滿足客户的需求。在我們確認新產品的技術可行性和商業可行性之前，通常會產生大量的研發成本，並非所有開發活動都能產生商業上可行的產品。無法保證未來產品或產品增強的收入足以收回與此類產品或增強相關的開發成本。此外，我們無法確定這些產品或增強功能是否會獲得市場認可，也無法確定我們是否能夠以對我們有利的價格銷售這些產品。如果我們無法以優惠的價格出售我們的產品，或者如果我們經營的市場不接受我們的產品，我們的業務將受到嚴重損害。
此外，我們產品的複雜性使我們面臨其他風險。在某些情況下，我們會定期在向客户發貨適用產品時確認銷售收入（甚至在收到客户對該產品的正式接受之前），包括銷售被認為安裝不當的產品、將產品出售給獨立分銷商且我們沒有安裝義務的交易，以及我們之前向同一客户地點交付相同產品且已接受先前交付的產品的銷售。但是，我們的產品技術非常複雜，依賴於多個子組件的互連（所有這些子組件都必須按照各自的規格運行），因此可以想象，我們在發貨時確認收入的產品最終可能無法滿足產品的整體規格。在這種情況下，客户可能有權獲得某些補救措施，這可能會對我們在不同時期的經營業績產生重大不利影響，從而對我們的股價產生重大不利影響。
我們的收入中有很大一部分來自檢驗產品的銷售。因此，這些產品的銷售的任何延遲或減少都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。客户對這些產品的持續需求以及新產品和技術的開發、引入和市場接受度對我們未來的成功至關重要。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。如果我們無法保持領先地位或保護我們的專有技術，我們可能會損失寶貴的資產。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。我們擁有各種美國和國際專利，還有與我們的某些產品和技術相關的其他待審專利申請。尋求專利保護的過程漫長而昂貴，我們無法確定待審或未來的申請是否會真正獲得已頒發的專利，也無法確定已頒發的專利的範圍或強度是否足以為我們提供有意義的保護或商業優勢。其他公司和個人，包括我們的較大競爭對手，可能會開發與我們的業務相關的技術並獲得與我們的技術相似或優越的專利，或者可能圍繞我們擁有的專利進行設計，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們有時會與客户和供應商開展合作技術開發工作，這些合作可能是我們正在進行的某些技術和產品研發項目的關鍵組成部分。任何此類合作的終止，或因任何此類合作可能出現的爭議或其他意想不到的挑戰而造成的延遲，都可能嚴重損害我們的研發工作，從而可能對我們的業務和運營產生重大不利影響。
我們還保留某些產品和服務的商標，並要求對某些專有軟件和文檔進行版權保護。但是，我們無法保證我們的商標和版權會得到維護或成功阻止第三方的侵權。
雖然專利、版權和商標保護對我們的知識產權很重要，但我們相信我們未來在高度動態的市場中的成功主要取決於我們員工的技術能力和創造能力。我們試圖通過與客户、供應商、員工和顧問簽訂的保密協議和其他協議以及其他安全措施來保護我們的商業祕密和其他專有信息。對於某些產品中使用的戰略技術，我們還向第三方保留獨家和非排他性許可。但是，這些員工、顧問和第三方可能會違反這些協議，我們可能沒有足夠的補救措施來應對不當行為。我們還嘗試控制對我們技術和專有信息的訪問和分發。儘管我們做出了努力，但內部或外部各方可能試圖複製、披露、獲取或盜用我們的知識產權或技術。此外，前僱員可能會向我們的客户、供應商或競爭對手尋求工作，並且無法保證在未來的此類工作中我們專有信息的機密性質會得到維持。此外，我們開發、製造或銷售產品的某些地區的法律可能無法像美國法律那樣保護我們的知識產權。無論如何，我們通過使用保密協議保護商業祕密的程度是有限的，我們的成功將在很大程度上取決於我們在競爭對手之前進行創新的能力。
我們未來的表現在一定程度上取決於我們繼續在全球範圍內成功競爭的能力。
我們的行業包括擁有大量資源的大型製造商，可以為全球客户提供支持。我們的一些競爭對手是多元化公司，擁有更多的財務資源和更廣泛的研究，工程，
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製造、營銷、客户服務和支持能力超出我們所擁有的範圍。我們面臨着來自公司的競爭，這些公司的戰略是提供廣泛的產品和服務，其中一些公司與我們提供的產品和服務競爭。這些競爭對手可能會以可能阻礙客户購買我們產品的方式捆綁他們的產品，包括將此類競爭工具定價大大低於我們的產品價格。此外，我們面臨着來自小型新興公司的競爭，這些公司的戰略是提供我們提供的部分產品和服務，使用創新技術向專業市場銷售產品。我們在許多現有市場的強大競爭地位在很大程度上要歸功於我們領先的技術，這是持續對產品研發進行大量投資的結果。但是，我們可能會進入新市場，無論是通過收購還是新的內部產品開發，在這些市場中，競爭主要基於產品定價，而不是技術優勢。此外，一些新出現的增長市場可能不需要領先的技術。在我們所服務的任何市場中失去競爭地位，或者無法在我們可能進入的新市場中以有利的商業條件銷售我們的產品，都可能對我們的價格、客户訂單、收入、毛利率和市場份額產生負面影響，任何一種都會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們不能及時收到數量和性能足以滿足我們的生產要求和產品規格的零件，我們的業務就會受到損害。
我們在產品生產中使用各種材料，包括定製的電子和機械部件，我們使用眾多供應商來提供這些材料。通常，我們與供應商沒有保證的供應安排。由於客户訂單的可變性和獨特性，我們沒有大量的製造材料庫存。通過我們的業務中斷計劃，我們力求通過監控關鍵供應商的財務穩定性、確定（但不一定符合資格）可能的替代供應商以及保持關鍵零件的適當庫存等方式，將生產和服務中斷和/或關鍵零件短缺的風險降至最低。儘管我們做出了合理的努力來確保零件可從多個供應商處獲得，但某些關鍵零件只能從單一供應商或有限的供應商羣體獲得。此外，我們從一些供應商那裏獲得的關鍵零件包含供應商的專有知識產權；在這種情況下，我們越來越依賴第三方提供高性能、高科技組件，這減少了我們對產品中使用的技術和知識產權的可用性和保護的控制力。此外，如果我們的某些主要供應商遇到流動性問題並被迫停止運營，這會增加風險，尤其是在經濟低迷時期，則可能會影響他們交付零件的能力，並可能導致我們的產品延遲。同樣，特別是對於高科技部件的供應商，我們的供應商本身的供應鏈越來越複雜，其供應鏈的任何階段的延誤或中斷都可能使我們無法及時獲得零件，從而導致我們的產品延遲，或者我們的供應商可能會將通貨膨脹成本轉嫁給我們，而我們無法調整自己的客户的定價。如果我們無法獲得滿足生產要求和產品規格的零件，或者我們只能在不利的條件下獲得零件，則我們的經營業績和業務可能會受到不利影響。此外，供應商可能出於多種原因停止生產特定零件，包括供應商的財務狀況或業務運營決策，這將要求我們在一次交易中購買大量此類已停產的零件，以確保我們的客户能夠持續供應此類零件。這種 “壽命終止” 的零件購買可能會導致我們在特定時期內進行大量支出，最終，任何未使用的零件都可能導致大量庫存註銷，這兩種情況都可能對適用時期的財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們未能按照業務計劃經營業務，我們的經營業績、業務和股票價格可能會受到重大不利影響。
我們嘗試根據商業計劃來經營業務，該計劃每年制定，經常修訂（通常每季度一次），管理層更頻繁地進行審查（至少每月）。我們的商業計劃是基於多種因素制定的，其中許多因素需要估算和假設，例如我們對經濟環境的預期、未來業務水平、客户下訂單的意願和能力、交貨時間以及未來的收入和現金流。例如，我們的預算運營費用部分基於我們未來的收入預期。但是，我們實現預期收入水平的能力取決於多種因素，包括我們主要行業的波動性和歷史週期性、客户訂單取消、宏觀經濟變化、與特定協議相關的運營問題、我們管理客户交付的能力、產品安裝資源的可用性、客户收貨的延遲或加速以及我們產品的接受程度（對於需要客户接受才能確認的產品）此類銷售的收入）、我們有效運營業務和銷售流程的能力，以及本第 1A 項中列出的許多其他風險因素。
由於在大多數情況下，我們的支出在短期內相對固定，因此任何低於預期的收入缺口都可能對我們的經營業績產生直接而重大的不利影響。同樣，如果我們未能有效管理支出或以其他方式未能保持嚴格的成本控制，則在運營期內，我們的支出可能會超過預期，這也將對我們的經營業績產生負面影響。如果我們未能按照業務計劃經營業務，則我們在任何時期的經營業績都可能受到重大不利影響。這樣的結果可以
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導致客户、供應商或投資者認為我們不太穩定，或者可能導致我們未能達到金融分析師的收入或收益預期，任何一種都可能對我們的股價產生不利影響。
此外，我們的管理層一直在努力在客户的要求和需求與資源可用性、管理運營模式的需求和其他因素之間取得平衡。為了進一步推動這些努力，我們通常必須對製造、交付、安裝和付款安排的時間和優先順序行使謹慎和判斷力。任何此類決定都可能影響我們確認此類產品的收入的能力，包括確認此類收入的財政期，這可能會對我們的業務、經營業績或股價產生重大不利影響。
我們有槓桿資本結構。
截至2023年3月31日，我們的未償債務本金總額為59.5億美元，包括優先無抵押長期票據的本金總額為59.5億美元，其中30億美元是在2022財年第四季度發行的。我們有信貸協議和循環信貸額度，到期日為2027年6月8日，有兩個為期一年的延期選項，允許我們最多借款15.0億美元。根據信貸協議的條款，循環信貸額度總額最多可增加2.5億美元。截至2023年3月31日，我們的循環信貸額度下的本金總額為無未償借款。將來，通過使用循環信貸額度的無資金部分和/或簽訂新的融資安排，我們可能會承擔額外的債務。我們還宣佈了一項股票回購計劃，根據該計劃，截至2023年3月31日，剩餘的可供回購的資金為22.9億美元。剩餘的回購中有很大一部分可能由新債務融資。我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理業務運營的能力、我們的信用評級、持續的利率環境以及本第1A項中討論的其他風險因素。無法保證我們能夠成功管理這些風險。
在某些情況下，包括控制權變更，隨後穆迪、標準普爾和惠譽至少下調了一系列優先票據的評級，除非我們行使了贖回該系列優先票據的權利，否則我們將被要求根據要約提出回購該系列優先票據的全部或由持有人選擇回購該系列優先票據的任何部分的提議。屆時，我們將被要求以現金支付，金額等於回購優先票據本金總額的101％，加上回購的優先票據的應計和未付利息（如果有），截至但不包括回購之日。我們無法保證此時我們將有足夠的財務資源，也無法安排融資來支付該系列優先票據的回購價格。在這種情況下，我們回購該系列優先票據的能力可能會受到法律、與該系列優先票據相關的相關契約或我們當時可能加入的其他協議條款的限制。如果我們未能按照此類優先票據條款的要求回購該系列優先票據，則將構成管理該系列優先票據的相關契約下的違約事件，這反過來也可能構成我們其他義務下的違約事件。
我們的循環信貸額度下的借款按浮動利率計息，提高利率，尤其是在當前利率上升的環境下，將要求我們為任何借款支付額外利息，這可能會對我們的債務價值和流動性產生不利影響，普通股的市場價格可能會下跌。我們的循環信貸額度下的利率還受（i）與信用評級下調或升級相關的調整；（ii）根據我們的表現對與温室氣體排放和可再生電力使用相關的某些可持續發展關鍵績效指標進行調整。此外，根據我們的循環信貸額度，我們必須遵守肯定和負面承諾，包括維持某些財務比率，其詳細信息可在簡明合併財務報表附註8的 “債務” 中找到。
如果我們未能遵守這些契約，我們將違約，我們的借款可能會立即到期應付。無法保證我們有足夠的財政資源，也無法保證我們能夠安排融資以在此時償還借款。此外，我們的某些國內子公司必須為我們在循環信貸額度下的借款提供擔保。如果我們拖欠借款，這些國內子公司將對我們的借款負責，這可能會擾亂我們的運營，對我們的業務、財務狀況或股價造成重大不利影響。
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我們的槓桿資本結構可能會對我們的財務狀況、經營業績和每股淨收益產生不利影響。
我們的大量債務可能會產生不利後果，包括但不限於：
•對我們履行未來義務的能力產生負面影響；
•增加我們的現金流中可能必須用於利息和本金支付的部分，這些部分可能無法用於運營、營運資金、資本支出、收購、投資、分紅、股票回購、一般公司或其他目的；
•我們未來獲得額外融資的能力受到損害；以及
•遵守上述風險因素和我們的簡明合併財務報表附註8 “債務” 中所述的限制性和財務契約的義務。
我們償還未來支出和債務義務的能力將取決於我們未來的業績，這將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。此外，我們未來的業務可能無法產生足夠的現金流，使我們能夠支付未來的支出和償還債務，這可能會影響我們管理資本結構以維持和維持投資等級評級的能力。如果我們未來的業務無法產生足夠的現金流，我們可能需要獲得循環信貸額度下可用於借款的資金，或者簽訂新的融資安排以獲得必要的資金。如果我們確定出於任何原因有必要尋求額外資金，我們可能無法獲得此類資金，或者，如果資金可用，我們可能無法以可接受的條件獲得資金。我們的循環信貸額度下的任何借款都將給我們帶來進一步的壓力，要求我們遵守財務契約。如果我們未能償還與債務義務相關的款項，我們可能會拖欠此類債務，而這種違約可能導致我們違約其他債務。
無法保證我們會繼續申報全部或任何特定金額的現金分紅。
我們打算繼續支付季度股息，但前提是資本可用性以及董事會定期確定現金分紅符合股東的最大利益，並且符合適用於我們申報和支付現金分紅的所有法律和協議。但是，除其他因素外，未來的分紅可能會受到以下因素的影響：我們對收購投資和研發資金的潛在未來資本要求的看法；法律風險；股票回購計劃；聯邦和州所得税法或公司法的變化；商業模式的變化；以及未償債務和未來可能產生的任何額外債務所需的利息和本金支付增加。我們的股息支付可能會不時發生變化，我們無法保證我們會繼續申報全部或任何特定金額的股息。減少我們的股息支付可能會對我們的股價產生負面影響。
我們面臨與我們的商業條款和條件相關的風險，包括我們對第三方的賠償以及我們產品的性能。
儘管我們的標準商業文件規定了我們打算適用於與業務合作伙伴的商業交易的條款和條件，但此類交易的交易對手可能不會明確同意我們的條款和條件。如果我們在沒有就適用的條款和條件達成明確的主協議的情況下與第三方開展業務，或者適用於交易的商業文件有不同的解釋，我們可能會與這些第三方就我們與他們的業務關係的適用條款和條件發生爭議。此類爭議可能導致我們與這些當事方的商業關係惡化、代價高昂且耗時的訴訟，或者我們為解決此類爭議而提供的額外讓步或義務，或者可能影響我們的收入或成本確認。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
此外，在我們的商業協議中，在正常業務過程中，我們會不時就某些事項向與我們建立合同關係的第三方（包括客户、供應商和出租人）進行賠償。我們已同意在某些條件下使這些第三方免受特定損失，例如因違反陳述或約定而產生的損失、第三方關於我們的產品在用於其預期用途時侵犯此類第三方知識產權的索賠或對某些方提出的其他索賠所產生的損失。我們可能被迫就所謂的賠償義務達成或累積和解，或者我們可能要承擔因客户參與法律糾紛而產生的潛在責任。此外，儘管我們試圖在商業協議中納入與我們的責任限制相關的條款，但此類協議的交易對手可能會對我們對此類條款的解釋或適用提出異議，法院不得以有利於我們的方式解釋或適用此類條款，其中任何一項都可能導致我們有義務向第三方支付物質損害賠償並參與昂貴的法律訴訟。由於我們的原因，無論是否主張，都很難確定任何賠償義務下的最大潛在責任金額
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先前賠償索賠的歷史有限，任何特定索賠都可能涉及獨特的事實和情況。如果我們花費大量資金來辯護或解決任何所謂的索賠，無論其實質或結果如何，則我們在報告財政期內的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大和不利影響。
我們還面臨與意想不到的產品性能問題相關的潛在成本。我們的產品和生產過程極其複雜，因此可能包含意想不到的產品缺陷，尤其是在產品首次推出時。意想不到的產品性能問題可能會導致我們產生鉅額成本，包括增加服務或保修成本、為缺陷產品提供產品更換（或修改）、與缺陷產品相關的訴訟、對我們的產品造成的損害的賠償、產品召回或產品註銷或處置成本。這些成本可能很大，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，此類產品缺陷可能會損害我們在客户中的聲譽，這可能會減少對我們產品的需求並對我們的業務產生負面影響。
此外，我們偶爾會與大型客户簽訂批量購買協議，這些協議可能會提供某些批量購買激勵措施，例如用於未來購買的積分。我們認為，這些安排有利於我們的長期業務，因為它們旨在鼓勵我們的客户購買更多的產品。但是，這些安排可能要求我們確認最初購買的產品的收入水平下降，以考慮未來潛在的信貸或其他批量購買激勵措施。我們的批量購買協議要求根據對未來購買量的估計，對應計金額進行大量估算。因此，我們需要定期更新對應計額的估計。在收益流程完成之前，我們的估計可能與實際結果有所不同。因此，這些批量購買安排雖然預計將隨着時間的推移對我們的業務有利，但可能會對我們的短期經營業績產生重大不利影響，包括我們可以從產品銷售中確認的收入，從而對毛利率產生重大不利影響。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂協議，其中包含對定價、工具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾的客户特定承諾，儘管供應鏈通貨膨脹率上升，但我們可能無法與客户調整定價。此外，我們可能會向這些客户提供有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，併為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何爭議進行辯護或解決。迄今為止，我們在簡明合併財務報表中沒有為這筆意外開支進行大量累計。儘管我們過去沒有為解決有關此類承諾的爭議而承擔過大量費用，但我們無法保證將來不會承擔任何此類負債。如果我們花費大量資金支持審計或檢查，或為任何所謂的索賠進行辯護或解決，無論其優點或結果如何，則我們在報告財政期內的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們獲得政府用於研發的資金存在風險。
我們面臨着額外的風險，因為我們在國內和國際上從各政府和政府機構那裏為某些戰略發展計劃獲得外部資金。政府和政府機構通常有權隨時自行決定終止資助計劃，或者如果雙方確定項目的目標或里程碑未實現，則可以經雙方同意終止項目，因此無法保證這些外部資金來源將來會繼續可供我們使用。此外，根據這些政府補助金的條款，適用的撥款機構通常有權審計我們在此類計劃中直接或間接產生的成本。任何此類審計都可能導致適用的政府資助計劃的修改甚至終止。例如，如果審計發現任何費用被不當分配給適用計劃，則這些費用將無法報銷，任何已經報銷的此類費用都必須退還。我們不知道未來任何審計的結果。任何此類審計得出的任何負面調查結果都可能導致處罰（財務或其他處罰）、終止資助計劃、暫停付款、罰款以及暫停或禁止從相關政府或政府機構獲得未來的政府資助，其中任何一項都可能對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。
我們已經記錄了重組、庫存註銷和資產減值費用，將來可能會再次出現這種情況，這可能會對我們的經營業績產生重大的負面影響。
從歷史上看，我們記錄了與之前的全球裁員相關的重大重組費用、大量過剩庫存註銷以及與我們的商譽和購買的無形資產相關的重大減值費用。勞動力變動還會暫時降低員工生產力，這可能會干擾我們的業務並對我們的運營業績產生不利影響。此外，我們可能無法實現或維持預期的成本節省或其他收益
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我們的重組計劃，或者在預期的時間範圍內完成重組計劃。如果我們再次重組組織和業務流程，實施額外的成本削減措施或終止某些業務運營，我們可能會收取與員工解僱或退出成本等相關的額外的、可能是實質性的重組費用。如果我們的產品構建計劃或服務庫存使用量下降，我們可能還需要註銷額外的庫存。此外，隨着供應商交貨時間的延長（由於他們提供的零件和組件越來越複雜）以及客户要求的交貨時間的縮短（由於他們在引入新產品或技術或將新設施投入生產時面臨的時間壓力），我們可能被迫增加承諾，從而增加風險敞口，購買庫存以及時滿足客户的需求，如果有需求，可能需要註銷庫存因為相關產品因任何原因下跌。此類額外註銷可能導致材料費用。
我們已經記錄了與商譽減值和購買的無形資產相關的重大費用。商譽是指企業合併中收購的淨資產的成本超過淨公允價值。商譽不進行攤銷，而是根據權威商譽指導至少每年進行減值測試。購買的具有可估計使用壽命的無形資產，如果已知或使用直線法，則根據其各自的估計使用壽命進行攤銷，並根據長期資產的權威指導進行減值審查。商譽和無形資產的估值需要對許多關鍵因素進行假設和估計，包括但不限於運營現金流的下降、股價或市值的下降、市場份額的下降以及收入或利潤的下降。我們的股價大幅下跌或市場狀況的任何其他不利變化，特別是如果這種變化會改變我們先前用來計算商譽或無形資產價值（以及任何先前減值費用的金額）的關鍵假設或估計值之一，都可能導致公允價值估算的變化，從而導致額外的減值費用。
任何此類額外重大費用，無論與重組、商譽或購買的無形資產減值有關，都可能對我們的經營業績和相關財務報表產生重大負面影響。
我們面臨與應收賬款保理和銀行安排相關的風險。
我們與金融機構簽訂了保理安排，在沒有追索權的情況下出售來自客户的某些貿易應收賬款和期票。此外，我們還與多家國內外金融機構持有超過聯邦存款保險公司保險限額的現金和現金等價物。如果我們停止簽訂這些保理安排，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到收取貿易應收賬款的延遲或失敗的不利影響。但是，通過讓這些金融機構參與保理安排和銀行服務，我們面臨額外的風險，任何此類金融機構都可能在財務上不可行。如果這些金融機構中的任何一家遇到財務困難或以其他方式無法遵守我們的保理或存款安排的條款，我們可能會因此類安排的失敗或無法獲得資金而遭受重大財務損失，其中任何一種都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
如果我們違反了我們達成的任何和解安排的條款，我們將面臨政府採取更多行動的風險。
在解決與我們的歷史股票期權做法有關的某些政府行為和其他法律訴訟方面，我們已明確同意，作為此類和解的條件，我們將遵守某些法律，例如聯邦證券法的賬簿和記錄條款。如果我們違反任何此類法律，我們不僅可能受到適用於此類違規行為的嚴厲處罰，而且我們過去的和解也可能受到此類違規行為的影響，這可能會導致更多的政府行動或其他法律訴訟。任何此類額外行動或訴訟都可能要求我們花費大量的管理時間併產生大量的會計、法律和其他費用，並可能轉移我們對業務運營的注意力和資源。這些支出和轉移，以及任何此類行動或程序的不利解決，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
71
目錄
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

股權回購計劃
以下是截至2023年3月31日的三個月的股票回購摘要：
時期
的總數
股份
已購買
每股支付的平均價格(3)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1)
根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值(1)(2)
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日421,054 $401.79 421,054 $2,602,822,187 
2023年2月1日至2023年2月28日370,316 $391.30 370,316 $2,457,918,682 
2023 年 3 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日435,418 $376.82 435,418 $2,293,842,520 
總計1,226,788 1,226,788 
__________________ 
(1)我們的董事會已經批准了一項允許我們回購普通股的計劃，包括董事會在 2022 年 6 月批准的增資 600 億美元。截至2023年3月31日，根據我們的回購計劃，仍有大約22.9億美元可供回購。表中的所有股票都是根據我們公開宣佈的回購計劃購買的。
(2)我們的股票回購計劃沒有到期日期，可以隨時暫停。未來根據我們的回購計劃回購普通股可能會通過各種不同的回購交易結構來實現，包括孤立的公開市場交易、加速股票回購協議或系統性回購計劃，具體取決於市場狀況、適用的法律要求和其他因素。
(3)每股支付的平均價格不包括作為 2022 年《通貨膨脹降低法》的一部分對某些股票回購徵收的任何消費税。

第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
72
目錄
第 6 項。展品
以引用方式納入
展覽
數字		展品描述表單文件
數字		展覽
數字		備案
日期
3.1
重述的公司註冊證書
10-K第 000-099923.12019年8月16日
3.2
經修訂和重述的章程
8-K第 000-099923.12022年11月4日
10.1
2023 年日曆高管激勵計劃*+
31.1
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證
31.2
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證
32
根據《美國法典》第 18 條第 1350 節對首席執行官和首席財務官進行認證^
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
^ 隨函附上
* 表示管理合同、計劃或安排。
+ 本文件中構成機密信息的某些部分已根據法規 S-K 第 601 (b) (10) 項進行了編輯。



73
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
  KLA 公司
  （註冊人）
2023年4月28日  /s/ 理查德 ·P· 華萊士
（日期）  理查德·華萊士
  總裁兼首席執行官
（首席執行官）
2023年4月28日  /s/BREN D. HIGGINS
（日期）  布倫·希金斯
  執行副總裁兼首席財務官
（首席財務官）
2023年4月28日  /s/VIRENDRA A. KIRLOSKAR
（日期）  Virendra A. Kirloskar
  高級副總裁兼首席會計官
（首席會計官）
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