美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
對於從到的過渡期
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
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每個班級的標題
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交易品種
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註冊的每個交易所的名稱
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
加速過濾器 |
☐ |
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非加速過濾器 |
☐ |
規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是
註明截至最新的實際日期，發行人每類普通股的已發行股票數量。
普通股類別 |
截至 2023 年 4 月 24 日已發放 |
有投票權的普通股，面值0.01美元 |
HCA 醫療保健有限公司
10-Q 表格
2023年3月31日
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的第 1 頁 |
第一部分 |
財務信息 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計）： |
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簡明合併收益表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度 |
3 |
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簡明合併綜合收益表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度 |
4 |
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簡明合併資產負債表——2023年3月31日和2022年12月31日 |
5 |
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股東權益（赤字）簡明合併報表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度 |
6 |
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簡明合併現金流量表——截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度 |
7 |
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簡明合併財務報表附註 |
8 |
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第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
16 |
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第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
26 |
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第 4 項。 |
控制和程序 |
26 |
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第二部分。 |
其他信息 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
26 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
26 |
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
26 |
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第 6 項。 |
展品 |
27 |
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簽名 |
28 |
|
2
HCA 醫療保健有限公司
簡明合併損益表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度
未經審計
（以百萬美元計，每股金額除外）
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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工資和福利 |
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補給品 |
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其他運營費用 |
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關聯公司虧損（收益）中的權益 |
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( |
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折舊和攤銷 |
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利息支出 |
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設施銷售虧損（收益） |
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( |
) |
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所得税前收入 |
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所得税準備金 |
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淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益 |
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$ |
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$ |
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每股數據： |
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基本收入 |
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$ |
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攤薄後收益 |
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$ |
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計算每股收益時使用的股份（單位：百萬）： |
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基本 |
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稀釋 |
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||
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
HCA 醫療保健有限公司
簡明合併綜合損益表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度
未經審計
（百萬美元）
|
|
2023 |
|
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2022 |
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||
淨收入 |
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$ |
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$ |
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||
税前其他綜合收益（虧損）： |
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外幣折算 |
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) |
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可供出售證券的未實現收益（虧損） |
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固定福利計劃 |
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養老金費用包含在工資和福利中 |
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衍生金融工具公允價值的變化 |
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利息成本包含在利息支出中 |
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税前其他綜合收益（虧損） |
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與其他綜合所得項目相關的所得税（福利） |
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( |
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其他綜合收益（虧損） |
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( |
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綜合收入 |
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歸屬於非控股權益的綜合收益 |
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歸屬於HCA Healthcare, Inc.的綜合收益 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
HCA 醫療保健有限公司
簡明的合併資產負債表
未經審計
（百萬美元）
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款 |
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庫存 |
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其他 |
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財產和設備，按成本計算 |
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累計折舊 |
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( |
) |
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保險子公司的投資 |
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對關聯公司的投資和預付款 |
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商譽和其他無形資產 |
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使用權經營租賃資產 |
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其他 |
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負債和股東權益（赤字） |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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$ |
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應計工資 |
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其他應計費用 |
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一年內到期的長期債務 |
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長期債務，減去債務發行成本和美元折扣 |
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職業責任風險 |
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使用權經營租賃義務 |
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所得税和其他負債 |
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股東權益（赤字）： |
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普通股 $ |
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累計其他綜合虧損 |
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) |
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( |
) |
留存赤字 |
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( |
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( |
) |
歸因於HCA Healthcare, Inc.的股東赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
非控股權益 |
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( |
) |
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$ |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
HCA 醫療保健有限公司
股東權益（赤字）的簡明合併報表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度
未經審計
（百萬美元）
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歸屬於HCA Healthcare, Inc.的權益（赤字） |
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資本 |
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累積的 |
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公平 |
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普通股 |
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過量 |
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其他 |
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可歸因於 |
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股份 |
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標準桿數 |
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Par |
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全面 |
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已保留 |
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非控制性 |
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（單位：百萬） |
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價值 |
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價值 |
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損失 |
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赤字 |
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興趣愛好 |
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總計 |
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餘額，2021 年 12 月 31 日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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綜合收益（虧損） |
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( |
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回購普通股 |
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( |
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基於股份的福利計劃 |
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申報的現金分紅 |
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分佈 |
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( |
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其他 |
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( |
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餘額，2022 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
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( |
) |
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綜合收益（虧損） |
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( |
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回購普通股 |
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( |
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基於股份的福利計劃 |
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申報的現金分紅 |
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( |
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分佈 |
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( |
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其他 |
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( |
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餘額，2022 年 6 月 30 日 |
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( |
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( |
) |
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綜合收益（虧損） |
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( |
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回購普通股 |
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( |
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基於股份的福利計劃 |
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申報的現金分紅 |
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分佈 |
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其他 |
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( |
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餘額，2022 年 9 月 30 日 |
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( |
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綜合收入 |
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回購普通股 |
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基於股份的福利計劃 |
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申報的現金分紅 |
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分佈 |
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( |
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( |
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其他 |
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( |
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餘額，2022 年 12 月 31 日 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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綜合收入 |
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回購普通股 |
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基於股份的福利計劃 |
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申報的現金分紅 |
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( |
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分佈 |
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( |
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其他 |
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餘額，2023 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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$ |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
HCA 醫療保健有限公司
簡明的合併現金流量表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度
未經審計
（百萬美元）
|
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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$ |
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為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
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來自運營資產和負債的現金增加（減少）： |
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應收賬款 |
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庫存和其他資產 |
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應付賬款和應計費用 |
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折舊和攤銷 |
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所得税 |
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設施銷售虧損（收益） |
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債務發行成本和折扣的攤銷 |
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基於股份的薪酬 |
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其他 |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流： |
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購買財產和設備 |
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收購醫院和醫療保健實體 |
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( |
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( |
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醫院和醫療保健實體的銷售 |
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投資的變化 |
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其他 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流： |
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發行長期債券 |
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循環信貸額度的淨變化 |
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償還長期債務 |
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對非控股權益的分配 |
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支付債務發行成本 |
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支付股息 |
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回購普通股 |
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( |
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其他 |
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融資活動提供的（用於）淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物的變化 |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 |
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利息支付 |
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所得税支付，淨額 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註
註釋 1 — 公關的基礎演示和重要會計政策
申報實體
HCA Healthcare, Inc. 是一家控股公司，其附屬公司擁有和經營醫院和相關醫療保健實體。“關聯公司” 一詞包括HCA Healthcare, Inc.的直接和間接子公司以及此類子公司作為合作伙伴的合夥企業和合資企業。2023 年 3 月 31 日，這些關聯公司擁有和經營
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據公認的中期財務信息會計原則以及第10-Q表和S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括公認會計原則所要求的完整合並財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有認為公允列報所必需的調整都已包括在內，屬於正常和經常性的。
我們的大部分支出是 “收入成本” 項目。可以歸類為一般成本和管理成本將包括我們的公司辦公成本，即 $
新冠肺炎
我們認為，COVID-19 對我們經營業績和財務狀況的影響程度一直並將繼續由許多因素驅動，其中大多數是我們無法控制和預測的。由於這些不確定性，我們無法估計 COVID-19 是否或在多大程度上會影響我們的運營。
收入
我們的收入通常與與患者簽訂的合同有關，在這些合同中，我們的履約義務是向患者提供醫療保健服務。收入是在我們履行提供醫療保健服務的義務期間記錄的。
8
HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註（續）
附註1——列報基礎和重要會計政策（續）
收入（續）
我們的收入基於我們預計有權從患者和第三方付款人那裏獲得的估計金額。管理式醫療和商業保險計劃下的合同調整估算基於相關合同協議中規定的付款條款。與未投保患者相關的收入以及擁有醫療保險的患者的未投保自付額和免賠額可能適用折扣（未投保折扣和合同折扣）。我們還記錄了與未投保賬户相關的估計隱性價格優惠（主要基於歷史收款經驗），以便按我們預計收取的估計金額記錄這些收入。在我們醫院接受非選擇性護理治療且收入等於或低於此的患者
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2023 |
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比率 |
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2022 |
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比率 |
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醫療保險 |
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$ |
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管理式醫療保險 |
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醫療補助 |
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管理醫療補助 |
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管理式醫療和保險公司 |
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國際（管理式醫療和保險公司） |
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其他 |
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收入 |
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% |
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$ |
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% |
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截至2023年3月31日的季度，管理式醫療和保險公司的收入包括美元
為了量化與未投保患者賬户相關的趨勢的總體影響，我們認為最好查看無償醫療總額，包括慈善護理、未投保折扣和隱性價格優惠。
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2023 |
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2022 |
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患者護理成本（工資和福利、用品、其他運營費用和折舊） |
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$ |
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$ |
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成本與收費比率（患者護理費用佔患者總費用的百分比） |
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% |
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% |
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全面的無償護理 |
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$ |
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$ |
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乘以成本與收費比率 |
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% |
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% |
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無補償醫療總額的估計費用 |
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$ |
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$ |
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改敍
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HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註（續）
附註 2 — 收購和處置
在截至2023年3月31日的季度中，我們付了 $
在截至2023年3月31日的季度中，我們收到了 $ 的收益
注3 — 所得税
我們在截至2023年3月31日的季度中為所得税編列的準備金 而且 2022 年是 $
我們未確認的税收優惠總額為 $
截至2023年3月31日，美國國税局正在審查該公司的2016年、2017年和2018年的聯邦所得税申報表以及一家關聯合夥企業的2019年申報表。我們還需要接受州和外國税務機關的審查。根據任何聯邦、州和外國税收糾紛的解決、聯邦、州或外國税務機關審查的完成情況，或者特定税收司法管轄區的時效到期，我們認為我們在未確認的税收優惠方面的負債在未來12個月內有合理的可能會大幅增加或減少。但是，我們目前無法估計任何可能變化的範圍。
注4 — 每股收益
下表列出了截至本季度的基本和攤薄後每股收益的計算方法 2023年3月31日 和 2022 年（百萬美元和股份，每股金額除外）：
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2023 |
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2022 |
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歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益 |
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已發行普通股的加權平均值 |
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攤薄增量份額的影響 |
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用於攤薄後每股收益的股份 |
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每股收益： |
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基本收入 |
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攤薄後收益 |
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HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註（續）
附註 5 — 保險子公司的投資
我們的保險子公司在... 的投資摘要 以下是2023年3月31日和2022年12月31日（百萬美元）：
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2023年3月31日 |
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未實現 |
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攤銷 |
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收益 |
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損失 |
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公平 |
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債務證券 |
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貨幣市場基金和其他 |
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歸類為流動資產的金額 |
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投資賬面價值 |
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2022年12月31日 |
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未實現 |
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攤銷 |
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收益 |
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損失 |
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公平 |
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債務證券 |
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$ |
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貨幣市場基金和其他 |
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$ |
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$ |
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歸類為流動資產的金額 |
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投資賬面價值 |
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截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的保險子公司對債務證券的投資被歸類為 “可供出售”。與信貸無關的未實現損益變動記作其他綜合收益（虧損）的調整。
債務證券投資的預定到期日為 2023 年 3 月 31 日情況如下（百萬美元）：
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攤銷 |
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公平 |
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在一年或更短的時間內到期 |
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一年到五年後到期 |
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五年到十年後到期 |
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十年後到期 |
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附註6——按公允價值計量的資產和負債
會計準則編纂820, 公允價值計量和披露 （“ASC 820”）強調公允價值是一種基於市場的衡量標準，公允價值衡量標準應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。ASC 820 利用公允價值層次結構，區分基於從獨立於報告實體的來源獲得的市場參與者假設（歸入層次結構第 1 級和第 2 級的可觀察輸入）和報告實體自己對市場參與者假設（歸入層次結構第 3 級的不可觀察輸入）的假設。
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簡明合併財務報表附註（續）
附註6——按公允價值計量的資產和負債（續）
一級投入使用活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。第 2 級輸入是指除第 1 級中包含的報價以外的輸入，這些輸入可以直接或間接觀察到資產或負債。二級輸入可能包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及資產或負債的可觀測輸入（報價除外），例如利率、外匯匯率和在通常報價間隔內可觀察到的收益率曲線。三級輸入是資產或負債的不可觀察的輸入，通常基於實體自己的假設，因為幾乎沒有相關的市場活動。
我們的保險子公司的投資通常被歸類為公允價值層次結構的1級或2級，因為它們是使用報價的市場價格、經紀人或交易商報價或具有合理價格透明度的替代定價來源進行估值的。
下表彙總了截至目前，我們的保險子公司按公允價值定期計量的投資 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，按這些衡量標準所處的公允價值層次結構中的水平彙總（百萬美元）：
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2023年3月31日 |
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使用公允價值測量 |
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公允價值 |
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的報價 |
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重要的其他 |
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意義重大 |
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保險子公司的投資： |
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債務證券 |
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貨幣市場基金和其他 |
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保險子公司的投資 |
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減去歸類為流動資產的金額 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日 |
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使用公允價值測量 |
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公允價值 |
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的報價 |
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重要的其他 |
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意義重大 |
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保險子公司的投資： |
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債務證券 |
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貨幣市場基金和其他 |
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保險子公司的投資 |
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減去歸類為流動資產的金額 |
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) |
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$ |
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HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註（續）
附註 7 — 長期債務
長期債務摘要 2023年3月31日和2022年12月31日，包括截至2023年3月31日的相關利率，如下（百萬美元）：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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以資產為基礎的優先擔保循環信貸額度（有效利率為 |
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$ |
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高級擔保循環信貸額度 |
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優先擔保定期貸款額度（有效利率為 |
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其他優先擔保債務（有效利率 |
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優先擔保債務 |
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優先無抵押票據（有效利率） |
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債務發行成本和折扣 |
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總債務（平均壽命為 |
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減去一年內應付的款項 |
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2023 年 1 月，我們的優先擔保循環信貸額度的可用性增加了美元
註釋 8 — 突發事件
我們在一個受到嚴格監管和訴訟的行業中運營。因此，已經並且可以預期會對我們提起或提起各種訴訟、索賠以及法律和監管程序。我們還面臨在正常業務過程中產生的索賠和訴訟，包括因人身傷害或不當限制或幹擾醫生工作人員特權而提出的索賠。在其中某些訴訟中，索賠人可能會向我們尋求懲罰性賠償，但可能不在保險範圍內。各税務機關還會向我們索取額外税款和相關利息和罰款。任何此類訴訟、索賠或法律和監管程序的解決都可能對我們的經營業績、財務狀況或流動性產生重大不利影響。
醫療保健公司經常受到各政府機構的調查。根據聯邦《虛假索賠法》（“FCA”），私人團體有權提出 qui TAM，或 “舉報人”，對向政府提交虛假付款申請或不當扣留多付款項的公司提起訴訟。一些州通過了類似的州舉報人和虛假索賠條款。我們的某些個別設施已經收到聯邦和州機構的政府詢問，可能還會不時接受聯邦和州機構的調查。根據這些或未來的調查或調查中的基本行為是否可以被視為系統性的，它們的解決可能會對我們的經營業績、財務狀況或流動性產生重大不利影響。
得克薩斯州根據CMS根據《社會保障法》（“計劃”）第1115條的豁免實施州醫療補助計劃。該計劃包括無補償的醫療池；這些資金池的付款旨在支付我們和其他醫院向符合醫療補助條件或未投保的個人提供的服務的無償費用。另外，我們和其他醫院在該州的多個社區提供慈善護理服務。2018 年，美國司法部民事司和美國德克薩斯州南區檢察官辦公室要求提供信息，説明在哈里斯縣開展的該計劃是否符合適用於提供者相關捐贈的法律法規，公司對此請求進行了配合。2019 年 5 月 21 日， qui TAM美國德克薩斯州南區地方法院揭露了指控在哈里斯縣實施的與該計劃有關的違反FCA和德克薩斯州醫療補助欺詐預防法的訴訟。聯邦和州政府都拒絕幹預 qui TAM訴訟。公司認為，我們的參與符合並且一直符合該計劃的要求，並正在為關聯人提起的訴訟進行大力辯護。我們無法預測會產生什麼影響（如果有的話） qui TAM可能對公司提起訴訟。
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簡明合併財務報表附註（續）
附註 9 — 股票回購交易和其他綜合損失
在 2023 年 1 月和 2022 年 1 月期間，我們的董事會批准了高達 $的股票回購計劃
累計其他綜合損失的組成部分如下（百萬美元）：
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未實現 |
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國外 |
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已定義 |
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總計 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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( |
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$ |
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可供出售的未實現收益 |
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外幣折算調整，淨額 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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( |
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注 10 — 區段和地理信息
自 2023 年 1 月 1 日起，我們對運營進行了重組
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HCA 醫療保健有限公司
簡明合併財務報表附註（續）
注 10 — 分段和地理信息（續）
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的收入、利息支出、設施銷售損益、所得税和歸屬於非控股權益的淨收益。我們使用調整後的分部息税折舊攤銷前利潤作為分析指標，目的是向地理區域分配資源並評估其業績。調整後的分部息税折舊攤銷前利潤通常用作醫療保健行業的分析指標，也是衡量槓桿能力和償債能力的指標。根據公認的會計原則，調整後的分部息税折舊攤銷前利潤不應被視為衡量財務業績的指標，調整後的分部息税折舊攤銷前利潤中排除的項目是理解和評估財務業績的重要組成部分。由於調整後的分部息税折舊攤銷前利潤不是根據公認的會計原則確定的衡量標準，因此可能受到不同的計算影響，因此如上所示，調整後的分部息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。
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2023 |
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2022 |
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收入： |
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國家集團 |
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大西洋集團 |
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美國集團 |
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企業和其他 |
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關聯公司虧損（收益）中的權益： |
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國家集團 |
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( |
) |
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大西洋集團 |
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美國集團 |
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企業和其他 |
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調整後的部門息税折舊攤銷前利潤： |
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國家集團 |
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大西洋集團 |
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美國集團 |
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企業和其他 |
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折舊和攤銷： |
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國家集團 |
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大西洋集團 |
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美國集團 |
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企業和其他 |
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調整後的分部息税折舊攤銷前 |
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折舊和攤銷 |
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利息支出 |
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設施銷售虧損（收益） |
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所得税前收入 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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資產： |
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國家集團 |
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$ |
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$ |
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大西洋集團 |
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美國集團 |
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企業和其他 |
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$ |
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$ |
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15
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績
向前看(g) 聲明
這份10-Q表季度報告包括某些披露，這些披露包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”，涉及風險和不確定性。前瞻性陳述包括有關預期股份薪酬支出、預期資本支出、預期淨索賠支出、預期通貨膨脹壓力、預期勞動力成本的陳述以及所有其他不完全與歷史或當前事實相關的陳述，可以通過使用 “可能”、“相信”、“將”、“期望”、“項目”、“估計”、“預期”、“計劃” 或 “繼續” 等詞語來識別。這些前瞻性陳述基於我們當前的計劃和預期，受許多已知和未知的不確定性和風險的影響，其中許多是我們無法控制的，這可能會嚴重影響當前的計劃和預期以及我們未來的財務狀況和經營業績。這些因素包括但不限於：（1）我們市場中全國和地區總體經濟狀況的變化或與之相關的變化，包括通貨膨脹以及經濟和商業狀況（及其對經濟、金融市場和銀行業的影響）；患者數量下降導致的收入變化；付款人組合的變化（包括未投保和保險不足患者的增加）；與勞動力、供應鏈或其他支出相關的潛在支出增加；勞動力中斷；以及供應短缺和中斷，（2）與 COVID-19 相關的進展，包括但不限於 COVID-19 相關影響的持續時間和嚴重程度以及具有新流行病學特徵的病毒株的傳播；取消或重新安排的手術數量以及我們整個衞生系統接受護理的 COVID-19 患者的數量和嚴重程度；以及我們為應對 COVID-19 而採取的措施，(3) 我們鉅額債務的影響以及以可接受的條件為此類債務再融資的能力，(4) 的影響當前和未來的聯邦和州衞生改革舉措以及影響醫療保健行業的其他聯邦、州或地方法律法規可能發生的變化，包括但不限於經2010年《醫療保健和教育協調法》（統稱為 “平價醫療法案”）修訂的《患者保護和平價醫療法案》、其實施或解釋的其他修改（包括通過行政命令和法庭質疑），以及擴大聯邦資助的保險計劃覆蓋範圍以替代私人保險的提案保險或建立單一付款人制度（此類改革通常被稱為 “全民醫療保險”），（5）與實施2011年《預算控制法》要求的扣押支出削減有關的影響、延長這些削減措施的相關立法以及由於2021年《美國救援計劃法》對聯邦預算赤字的影響而產生的2010年《現收現付法》所要求的影響，以及可能改變這些支出削減的未來赤字削減立法的可能性，其中包括削減醫療保險補助金，或增加補助金削減支出，（6）增加未投保賬户以及被保險賬户的免賠額和共付額的金額和可收取的風險，（7）實現運營和財務目標，達到預期的患者數量水平和控制提供服務成本的能力，（8）醫療保險、醫療補助和其他州計劃（包括醫療補助補充支付計劃或醫療補助豁免計劃）可能發生的變化，這些變化可能會影響醫療保健提供者的報銷以及保險公司以及未投保或投保不足者的規模人口，（9）與人事相關的能力限制，工資的增加以及吸引、使用和留住合格管理人員和其他人員，包括附屬醫生、護士以及醫療和技術支持人員的能力，（10）醫療保健業務的激烈競爭性質，（11）服務組合、收入結構和手術量的變化，包括第三方付款人協議所涵蓋的人口可能下降，簽訂和續訂第三方付款人提供商協議的能力可接受的條款和消費者驅動的健康計劃和醫生利用率趨勢和做法的影響，（12）健康保險公司、醫療保健提供者、大型僱主團體和其他組織為控制醫療保健成本所做的努力，（13）我們持續努力監測、維護和遵守適當的法律、法規、政策和程序的結果，（14）為我們的業務擴張和現有設施改善提供資金的可用性和條款，（15）會計慣例的變化，（16）流行病的出現和與之相關的影響，流行病和傳染病，（17）未來資產剝離，這可能會導致長期資產的收費和可能的減值，（18）業務戰略或發展計劃發生變化，（19）延遲收到所提供服務的款項，（20）與我們的税收狀況相關的未決和任何未來税務審計、爭議和訴訟的結果，（21）已知和未知的政府調查、訴訟和其他可能對我們提出的索賠的潛在不利影響，（22) 潛在的網絡安全事件或安全漏洞的影響，(23) 我們持續證明認證電子健康記錄 (“EHR”) 技術的有效使用以及互操作性要求的影響，(24) 颶風和洪水等自然災害的影響，氣候變化或我們無法控制的類似事件造成的物理風險，(25) 美國聯邦、州或外國税法的變化，包括税務機構或其他標準制定機構可能發佈的解釋性指南，以及 (26) 其他我們在截至12月的10-K表年度報告中描述的風險因素2022 年 31 日以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。因此，當前的計劃、預期行動以及未來的財務狀況和經營業績可能與HCA或代表HCA發表的任何前瞻性陳述中表達的不同。提醒您在評估本報告中提供的信息時不要過分依賴此類前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅反映管理層截至本報告發布之日的觀點。我們沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
16
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
新冠肺炎
我們認為，COVID-19 對我們經營業績和財務狀況的影響程度一直並將繼續由許多因素驅動，其中大多數是我們無法控制和預測的。由於這些不確定性，我們無法估計 COVID-19 是否或在多大程度上會影響我們的運營。
2023 年第一季度運營摘要
收入從2022年第一季度的149.45億美元增至2023年第一季度的155.91億美元。截至2023年3月31日的季度，歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益總額為13.63億美元，攤薄每股收益為4.85美元，而截至2022年3月31日的季度為12.73億美元，攤薄每股收益為4.14美元。2023年和2022年第一季度業績包括設施銷售虧損1500萬美元，攤薄每股虧損0.08美元，設施銷售收益分別為1,000萬美元，攤薄每股虧損0.02美元。在2023年第一季度，收入包括與解決前幾年與商業付款人提出的某些有爭議的索賠相關的1.45億美元。在2022年第一季度，收入包括2.44億美元，其他運營支出包括來自2021年9月至12月期間與德克薩斯州定向付款計劃（CMS於2022年3月獲得批准）相關的9000萬美元供應商税收評估。所有 “攤薄後每股” 披露均基於扣除適用所得税後的金額。截至2023年3月31日的季度，用於攤薄後每股收益的股票為2.80961億股，截至2022年3月31日的季度為3.07374億股。在2022年和2023年第一季度，我們分別回購了3074.7萬股和3340萬股普通股。
與截至2022年3月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度合併收入增長了4.3％，按相同設施計算增長了5.1％。合併收入的增加可以主要歸因於同等入學人數增加6.7％，每等值入學人數的收入下降2.2％的淨影響。相同設施收入的增長主要是由於相同設施等效入學人數增加了7.5％，而相同設施的每等效入學人數下降了2.3％。上一季度 COVID-19 銷量和報銷額的增加影響了合併後的同一設施每等效入院收入的下降。
在截至2023年3月31日的季度中，與截至2022年3月31日的季度相比，合併入學人數增加了3.6％，同一設施的入學人數增加了4.4％。與截至2022年3月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度中，合併手術量增長了3.2％，在同一設施基礎上增長了4.6％。與截至2022年3月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度中，急診室就診人數合併增長了9.5％，在同一設施基礎上增長了10.3％。與截至2022年3月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度，合併和相同設施的未投保入院人數分別下降了1.4％和1.1％。
來自經營活動的現金流增加了4.58億美元，從2022年第一季度的13.45億美元增加到2023年第一季度的18.03億美元。經營活動提供的現金的增加主要與營運資金項目變化的綜合影響有關，即2.77億美元，淨收入增加1.07億美元，不包括設施銷售的虧損和收益。
運營結果
收入/銷量趨勢
我們的收入通常與與患者簽訂的合同有關，在這些合同中，我們的履約義務是向患者提供醫療保健服務。收入是在我們履行提供醫療保健服務的義務期間記錄的。我們的住院服務績效義務通常在平均約五天內得到履行，收入是根據產生的費用與預期費用總額的關係來確認的。我們的門診服務績效義務通常在不到一天的時間內得到履行。在大多數情況下，與患者的合同關係還涉及第三方付款人（Medicare、Medicaid、管理式醫療計劃和商業保險公司，包括通過健康保險交易所提供的計劃），所提供服務的交易價格取決於（Medicare和Medicaid）提供的條款或與第三方付款人（管理式醫療計劃和商業保險公司）談判的條款。就我們向相關患者提供的服務，與第三方付款人達成的付款安排通常規定以低於我們的標準費用的金額付款。醫療保險通常根據臨牀、診斷和其他因素按預先確定的費率支付住院和門診服務費用。向擁有醫療補助保險的患者提供的服務通常按每次出院、每項特定服務或每位受保成員的前瞻性確定的費率支付。與商業保險公司、管理式醫療和首選提供者組織簽訂的協議通常規定根據預先確定的每次診斷費率、每日津貼費率或折扣服務費率付款。管理層不斷審查合同估算流程，以考慮並納入法律法規的更新以及合同重新談判和續訂導致的管理式醫療合同條款的頻繁變化。
17
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
運營業績（續）
收入/銷量趨勢（續）
收入從2022年第一季度的149.45億美元增長到2023年第一季度的155.91億美元，增長了4.3％。截至2023年3月31日的季度，管理式醫療和保險公司的收入包括1.45億美元，用於解決前幾年與商業付款人的某些有爭議的索賠。截至2022年3月31日的季度管理醫療補助收入包括2021年9月至12月期間的2.44億美元，這與CMS於2022年3月批准了從2021年9月1日開始的計劃年度的德克薩斯州定向付款計劃有關。我們的收入基於我們預計有權從患者和第三方付款人那裏獲得的估計金額。管理式醫療和商業保險計劃下的合同調整估算基於相關合同協議中規定的付款條款。與未投保患者相關的收入以及擁有醫療保險的患者的未投保自付額和免賠額可能適用折扣（未投保折扣和合同折扣）。我們還記錄了與未投保賬户相關的估計隱性價格優惠（主要基於歷史收款經驗），以按我們預計收取的估計金額記錄自付收入。在我們醫院接受非選擇性護理治療的患者如果收入等於或低於聯邦貧困線的400％，則有資格獲得慈善護理。由於我們不尋求收取確定符合慈善護理資格的款項，因此這些款項不在收入中列報。下表彙總了截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度按主要第三方付款人分類和其他（包括未投保患者）劃分的收入（百萬美元）：
|
|
2023 |
|
|
比率 |
|
|
2022 |
|
|
比率 |
|
||||
醫療保險 |
|
$ |
2,738 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
$ |
2,726 |
|
|
|
18.2 |
% |
管理式醫療保險 |
|
|
2,559 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
2,324 |
|
|
|
15.6 |
|
醫療補助 |
|
|
735 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
579 |
|
|
|
3.9 |
|
管理醫療補助 |
|
|
913 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
1,110 |
|
|
|
7.4 |
|
管理式醫療和保險公司 |
|
|
7,623 |
|
|
|
48.9 |
|
|
|
7,152 |
|
|
|
47.9 |
|
國際（管理式醫療和保險公司） |
|
|
375 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
356 |
|
|
|
2.4 |
|
其他 |
|
|
648 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
698 |
|
|
|
4.6 |
|
收入 |
|
$ |
15,591 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
14,945 |
|
|
|
100.0 |
% |
與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度的合併和同等設施收入分別下降了 2.2% 和 2.3%。與2022年第一季度相比，2023年第一季度的合併和相同設施等效入學人數分別增長了6.7％和7.5％。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度合併門診和同一家機構門診手術分別增長了 3.5% 和 5.1%。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度合併和同一家設施的住院手術分別增長了 2.8% 和 3.6%。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度合併和同一設施急診室就診人數分別增長了 9.5% 和 10.3%。
為了量化與未投保患者賬户相關的趨勢的總體影響，我們認為最好查看無償醫療總額，包括慈善護理、未投保折扣和隱性價格優惠。截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度無償醫療總成本的估計摘要如下（百萬美元）：
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
患者護理成本（工資和福利、用品、其他運營費用和折舊） |
|
$ |
13,157 |
|
|
$ |
12,744 |
|
成本與收費比率（患者護理費用佔患者總費用的百分比） |
|
|
10.4 |
% |
|
|
11.3 |
% |
全面的無償護理 |
|
$ |
7,991 |
|
|
$ |
7,005 |
|
乘以成本與收費比率 |
|
|
10.4 |
% |
|
|
11.3 |
% |
無補償醫療總額的估計費用 |
|
$ |
831 |
|
|
$ |
792 |
|
與2022年第一季度相比，2023年第一季度同一設施的未投保入院人數下降了1.1％。與2021年相比，2022年同一設施的未投保入院人數下降了，第四季度下降了5.5％，第三季度下降了4.5％，第二季度下降了5.1％，第一季度下降了3.0％。
18
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
運營業績（續）
收入/銷量趨勢（續）
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度中，我們與醫療保險、管理型醫療保險、醫療補助、管理式醫療補助、管理式醫療和保險公司以及未投保人相關的入院人數的大致百分比。
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
醫療保險 |
|
|
22 |
% |
|
|
23 |
% |
管理式醫療保險 |
|
|
25 |
|
|
|
23 |
|
醫療補助 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
管理醫療補助 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
管理式醫療和保險公司 |
|
|
30 |
|
|
|
30 |
|
沒有保險 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度與醫療保險、管理型醫療保險、醫療補助、管理式醫療補助、管理式醫療和保險公司相關的住院收入的大致百分比。
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
醫療保險 |
|
|
24 |
% |
|
|
24 |
% |
管理式醫療保險 |
|
|
19 |
|
|
|
18 |
|
醫療補助 |
|
|
7 |
|
|
|
6 |
|
管理醫療補助 |
|
|
6 |
|
|
|
9 |
|
管理式醫療和保險公司 |
|
|
44 |
|
|
|
43 |
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
截至 2023 年 3 月 31 日，我們在德克薩斯州和佛羅裏達州有 91 家醫院。在截至2023年3月31日的季度中，我們58％的住院人數和50％的收入來自這些醫院。在截至2023年3月31日的季度中，得克薩斯州和佛羅裏達州的未投保入院人數佔我們未投保住院人數的76％。
我們的收入的很大一部分來自政府衞生計劃，主要是醫療保險和醫療補助，這些計劃受到嚴格監管，經常發生實質性變化。一些州醫療補助計劃使用或已申請使用CMS授予的豁免，以實施醫療補助擴張，施加不同的資格或註冊限制，或以其他方式實施與聯邦標準不同的計劃。我們在多個州收到補充付款。我們知道，某些政府機構目前正在審查這些補充付款計劃，一些州已向CMS提出了取代其現有的補充付款計劃的要求。這些審查和請求可能會導致此類補充付款計劃的重組，並可能導致付款計劃被減少或取消。由於有關這些計劃的審議仍在進行中，因此我們無法估計計劃結構修改可能對我們的經營業績產生的財務影響（如果有的話）。
關鍵績效指標
我們提供某些指標和統計信息，供管理層在評估我們的運營業績時使用。我們認為這些信息對投資者很有用，因為它為管理層如何評估報告期之間的運營業績和趨勢提供了見解。下表彙總了經營業績和運營數據，提供了有關如何定義這些指標和統計信息的信息。
19
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
運營業績（續）
經營業績摘要
以下是截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度經營業績的比較摘要（百萬美元）：
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
||||
收入 |
|
$ |
15,591 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
14,945 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工資和福利 |
|
|
7,084 |
|
|
|
45.4 |
|
|
|
6,939 |
|
|
|
46.4 |
|
補給品 |
|
|
2,423 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
2,321 |
|
|
|
15.5 |
|
其他運營費用 |
|
|
2,894 |
|
|
|
18.7 |
|
|
|
2,752 |
|
|
|
18.5 |
|
關聯公司虧損（收益）中的權益 |
|
|
18 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
756 |
|
|
|
4.8 |
|
|
|
732 |
|
|
|
5.0 |
|
利息支出 |
|
|
479 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
408 |
|
|
|
2.7 |
|
設施銷售虧損（收益） |
|
|
15 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(10 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
|
13,669 |
|
|
|
87.7 |
|
|
|
13,131 |
|
|
|
87.9 |
|
所得税前收入 |
|
|
1,922 |
|
|
|
12.3 |
|
|
|
1,814 |
|
|
|
12.1 |
|
所得税準備金 |
|
|
379 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
349 |
|
|
|
2.3 |
|
淨收入 |
|
|
1,543 |
|
|
|
9.9 |
|
|
|
1,465 |
|
|
|
9.8 |
|
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
180 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
192 |
|
|
|
1.3 |
|
歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益 |
|
$ |
1,363 |
|
|
|
8.7 |
|
|
$ |
1,273 |
|
|
|
8.5 |
|
與上一年相比的變化百分比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
4.3 |
% |
|
|
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
|
||
所得税前收入 |
|
|
5.9 |
|
|
|
|
|
|
(8.1 |
) |
|
|
|
||
歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益 |
|
|
7.1 |
|
|
|
|
|
|
(10.6 |
) |
|
|
|
||
招生情況 (a) |
|
|
3.6 |
|
|
|
|
|
|
0.1 |
|
|
|
|
||
同等入學率 (b) |
|
|
6.7 |
|
|
|
|
|
|
3.2 |
|
|
|
|
||
每等價入場費的收入 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
|
|
|
3.6 |
|
|
|
|
||
與上一年相比的設施百分比變化 (c)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
5.1 |
|
|
|
|
|
|
7.8 |
|
|
|
|
||
招生情況 (a) |
|
|
4.4 |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
|
|
|
|
||
同等入學率 (b) |
|
|
7.5 |
|
|
|
|
|
|
5.0 |
|
|
|
|
||
每等價入場費的收入 |
|
|
(2.3 |
) |
|
|
|
|
|
2.7 |
|
|
|
|
||
20
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
運營業績（續）
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度
收入從2022年第一季度的149.45億美元增至2023年第一季度的155.91億美元。截至2023年3月31日的季度，歸屬於HCA Healthcare, Inc.的淨收益總額為13.63億美元，攤薄每股收益為4.85美元，而截至2022年3月31日的季度為12.73億美元，攤薄每股收益為4.14美元。2023年和2022年第一季度業績包括設施銷售虧損1500萬美元，攤薄每股虧損0.08美元，設施銷售收益分別為1,000萬美元，攤薄每股虧損0.02美元。在2023年第一季度，收入包括與解決前幾年與商業付款人提出的某些有爭議的索賠相關的1.45億美元。在2022年第一季度，收入包括2.44億美元，其他運營支出包括來自2021年9月至12月期間與德克薩斯州定向付款計劃（CMS於2022年3月獲得批准）相關的9000萬美元供應商税收評估。所有 “攤薄後每股” 披露均基於扣除適用所得税後的金額。截至2023年3月31日的季度，用於攤薄後每股收益的股票為2.80961億股，截至2022年3月31日的季度為3.07374億股。在2022年和2023年第一季度，我們分別回購了3074.7萬股和3340萬股普通股。
與截至2022年3月31日的季度相比，截至2023年3月31日的季度合併收入增長了4.3％，按相同設施計算增長了5.1％。合併收入的增加可以主要歸因於同等入學人數增加6.7％，每等值入學人數的收入下降2.2％的淨影響。相同設施收入的增長主要是由於相同設施等效入學人數增加了7.5％，而相同設施的每等效入學人數下降了2.3％。
工資和福利佔收入的百分比在2023年第一季度為45.4％，在2022年第一季度為46.4％。與2022年第一季度相比，2023年第一季度每等值入學人數的工資和福利下降了4.3％。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度相同設施的平均全職工資和福利增長了 1.0%。我們將繼續使用某些合同、加班費和其他特惠人工費用來支持我們的臨牀工作人員和患者。與去年同期和截至2022年12月31日的三個月期相比，這些成本有所下降；但是，未來任何預期的下降都可能受到勞動力市場狀況和其他因素的影響。
供應量佔收入的百分比在2023年和2022年第一季度均為15.5％。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度每等效入場量的供應成本下降了 2.1%。與 2022 年第一季度相比，2023 年第一季度醫療器械的每等效入場次的供應成本增長了 1.9%，藥房用品的供應成本下降了 15.3%，普通醫療和外科用品的供應成本下降了 0.8%。藥房供應的下降主要與某些 COVID-19 療法有關，這些療法在 2022 年第一季度被大量使用。
其他運營支出佔收入的百分比在2023年第一季度為18.7％，在2022年第一季度為18.5％。其他運營費用主要包括合同服務、專業費用、維修和保養、租金和租賃、公用事業、保險（包括職業責任保險）和非所得税。我們已經看到通貨膨脹對其中某些支出產生負面影響，並預計通貨膨脹壓力將繼續影響未來的運營支出。2023年第一季度和2022年第一季度與職業責任風險相關的損失準備金分別為1.44億美元和1.43億美元。
2023年第一季度和2022年第一季度，關聯公司的權益虧損分別為1,800萬美元，關聯公司的權益收益分別為1100萬美元。2023 年的虧損主要與醫生集團實體投資有關。
折舊和攤銷增加了2400萬美元，從2022年第一季度的7.32億美元增加到2023年第一季度的7.56億美元。折舊的增加主要與我們現有設施的資本支出有關。
2023年第一季度的利息支出為4.79億美元，2022年第一季度的利息支出為4.08億美元。2023年第一季度，我們的平均債務餘額為385.13億美元，而2022年第一季度為357.98億美元。截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度，我們的長期債務的平均有效利率分別為5.0％和4.6％。
在2023年和2022年第一季度，我們的設施銷售虧損分別為1500萬美元和設施銷售收益1000萬美元。
21
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
運營業績（續）
截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度（續）
2023年第一季度和2022年第一季度的有效税率分別為21.8％和21.5％。有效税率的計算不包括歸屬於非控股權益的淨收益，因為它與合併合夥企業有關。我們在2023年第一季度和2022年第一季度的所得税準備金包括與員工股權獎勵和解相關的分別為7400萬美元和6400萬美元的税收優惠。
歸屬於非控股權益的淨收益從2022年第一季度的1.92億美元下降到2023年第一季度的1.8億美元。歸屬於非控股權益的淨收益的下降主要與上一季度德克薩斯州定向付款計劃對我們在德克薩斯州的兩個市場和我們的團體採購組織的影響有關。
流動性和資本資源
2023年第一季度，經營活動提供的現金總額為18.03億美元，而2022年第一季度為13.45億美元。與2022年第一季度相比，2023年第一季度經營活動提供的現金增加了4.58億美元，這主要與2.77億美元的營運資金項目變動和淨收益增加1.07億美元的綜合影響有關，不包括設施銷售的虧損和收益。2023 年和 2022 年第一季度的利息支付和淨所得税支付總額分別為 5.81 億美元和 4.11 億美元。截至2023年3月31日，營運資金總額為25.13億美元，截至2022年12月31日，營運資金總額為37.41億美元。營運資金的下降主要與一年內到期的長期債務的增加有關。
2023年第一季度用於投資活動的現金為11.51億美元，而2022年第一季度為8.45億美元。不包括收購，2023年第一季度的資本支出為11.97億美元，2022年第一季度的資本支出為8.61億美元。預計到2023年，計劃資本支出約為46億美元。截至2023年3月31日，一些在建項目估計，未來五年內完成和裝備的額外成本約為50億美元。我們希望用內部產生和借入的資金為資本支出融資。
2023年第一季度用於融資活動的現金總額為7.25億美元，而2022年第一季度融資活動提供的現金為4.25億美元。在2023年第一季度，用於融資活動的淨現金流包括淨增加6.9億美元的債務、1.75億美元的股息支付、8.46億美元的普通股回購以及1.87億美元的非控股權益分配。在2022年第一季度，融資活動提供的淨現金流包括淨增加31.20億美元的債務、1.77億美元的股息支付、21.01億美元的普通股回購以及1.71億美元的非控股權益分配。
我們是一家槓桿率很高的公司，有很高的還本付息要求。截至2023年3月31日，我們的債務總額為388.56億美元。我們在2023年第一季度的利息支出為4.79億美元，2022年第一季度的利息支出為4.08億美元。
除運營現金流外，可用資本來源還包括我們的優先擔保信貸額度下的可用金額（截至2023年3月31日和2023年4月24日分別為37.95億美元和37.45億美元）以及預期的公共和私人債務市場準入。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的保險子公司為維持法定權益水平和提供流動性以支付索賠而持有的投資總額分別為4.86億美元和4.73億美元。截至2023年3月31日和2022年12月31日，一家保險子公司將專業責任風險的淨準備金分別維持在1.34億美元和1.47億美元。我們的設施由我們的保險子公司投保，每次事故損失不超過8000萬美元；但是，在大多數情況下，這種保險通常每次發生的自保額為1500萬美元。此外，保險子公司已簽訂再保險合同，為超過自保保留金的部分損失提供補償。截至2023年3月31日和2022年12月31日，保留的自保專業責任風險的淨準備金分別為18.89億美元和18.36億美元。扣除再保險回收額後，未來12個月的理賠款額預計約為5.1億美元。我們估計，在未來12個月的預期淨索賠付款中，約有4.69億美元將與受自保保留金約束的索賠有關。
22
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
流動性和資本資源（續）
管理層認為，運營產生的現金流、我們的高級擔保信貸額度下的可用金額以及我們預期的公共和私人債務市場準入將足以滿足可預見的將來的預期流動性需求。
市場風險
我們面臨與證券市值變化相關的市場風險。截至2023年3月31日，我們的保險子公司持有的投資證券記錄為4.86億美元。這些投資按公允價值入賬，與信貸無關的未實現損益變動記作其他綜合收益的調整。截至2023年3月31日，我們的保險子公司投資的未實現淨虧損為3100萬美元。
我們面臨與市場流動性不足相關的市場風險。由於無法進入資本市場，對我們保險子公司債務和股權證券的投資可能會受到損害。如果保險子公司在短時間內需要超過正常現金需求的大量現金來支付索賠和其他費用，我們可能很難及時出售這些投資，或者被迫以低於正常市場環境中本可以達到的價格出售這些投資。如果發行人拖欠利息，或者如果評級下調或其他特定發行因素導致證券的公允市場估值惡化，我們可能會被要求在未來一段時間內確認投資證券的信用相關減值。
我們還面臨與利率變化相關的市場風險。就我們的計息負債而言，截至2023年3月31日，約有55.09億美元的長期債務受浮動利率影響，而截至2023年3月31日，長期債務的剩餘餘額為333.47億美元，則受固定利率影響。我們的槓桿率會影響我們的浮動利率，無論是總體利率水平，還是優先擔保信貸額度。我們的可變債務主要由優先擔保信貸額度下的未償金額組成。截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度，我們的長期債務的平均有效利率分別為5.0％和4.6％。
截至2023年3月31日，我們的長期債務總額的公允價值估計為369.18億美元。公允價值的估算基於相同或相似期限的相同或相似長期債務的報價市場價格。假設利率將提高1％，未來税前收益的潛在年化減少約為5,500萬美元。 為了減輕利率波動的影響，我們的目標通常是將大部分債務投資組合維持在固定利率。
我們面臨與國外業務相關的貨幣折算風險。我們目前認為與外幣折算相關的市場風險對我們的合併財務報表或流動性不重要。
税務考試
2023年3月31日，美國國税局正在對公司2016年、2017年和2018年的聯邦所得税申報表以及一家關聯合夥企業的2019年申報表進行審查。我們還需要接受州和外國税務機關的審查。管理層認為，HCA Healthcare, Inc. 及其前身、子公司和關聯公司根據適用法律和與美國國税局、州和外國税務機關達成的協議正確申報了應納税所得額和已繳税款，任何爭議的最終解決不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。但是，如果最終解決任何問題時應付的款項超過我們記錄的估計，則此類解決方案可能會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
23
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
操作數據 |
|
|||||||
|
|
|
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
在運營的醫院數量： |
|
|
|
|
|
|
||
3 月 31 日 |
|
|
180 |
|
|
|
182 |
|
6 月 30 日 |
|
|
|
|
|
182 |
|
|
9 月 30 日 |
|
|
|
|
|
182 |
|
|
12 月 31 日 |
|
|
|
|
|
182 |
|
|
在運營的獨立門診外科中心數量： |
|
|
|
|
|
|
||
3 月 31 日 |
|
|
126 |
|
|
|
124 |
|
6 月 30 日 |
|
|
|
|
|
126 |
|
|
9 月 30 日 |
|
|
|
|
|
125 |
|
|
12 月 31 日 |
|
|
|
|
|
126 |
|
|
持牌醫院牀位於 (a)： |
|
|
|
|
|
|
||
3 月 31 日 |
|
|
48,891 |
|
|
|
48,892 |
|
6 月 30 日 |
|
|
|
|
|
48,979 |
|
|
9 月 30 日 |
|
|
|
|
|
49,179 |
|
|
12 月 31 日 |
|
|
|
|
|
49,281 |
|
|
在役加權平均牀位 (b)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
41,684 |
|
|
|
41,818 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
41,930 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
42,056 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
42,119 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
41,982 |
|
|
每日平均人口普查 (c)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
29,310 |
|
|
|
29,797 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
28,256 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
28,287 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
28,790 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
28,778 |
|
|
招生 (d)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
525,235 |
|
|
|
506,956 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
515,113 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
523,092 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
530,298 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
2,075,459 |
|
|
同等入學率 (e)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
916,535 |
|
|
|
859,290 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
902,757 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
917,262 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
931,990 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
3,611,299 |
|
|
平均停留時間（天）（f）： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
5.0 |
|
|
|
5.3 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
5.0 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
5.0 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
5.0 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
5.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
24
第 2 項。管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績（續）
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
急診室就診 (g)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
2,252,669 |
|
|
|
2,056,389 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
2,223,999 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
2,278,782 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
2,412,781 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
8,971,951 |
|
|
門診手術 (h)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
255,971 |
|
|
|
247,421 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
258,182 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
252,026 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
265,610 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
1,023,239 |
|
|
住院手術 (i)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
130,460 |
|
|
|
126,880 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
130,961 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
132,470 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
131,840 |
|
|
年 |
|
|
|
|
|
522,151 |
|
|
應收賬款中的天數收入 (j)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
50 |
|
|
|
51 |
|
第二 |
|
|
|
|
|
53 |
|
|
第三 |
|
|
|
|
|
53 |
|
|
第四 |
|
|
|
|
|
53 |
|
|
門診收入佔患者收入的百分比 (k)： |
|
|
|
|
|
|
||
季度： |
|
|
|
|
|
|
||
第一 |
|
|
38 |
% |
|
|
37 |
% |
第二 |
|
|
|
|
|
39 |
% |
|
第三 |
|
|
|
|
|
37 |
% |
|
第四 |
|
|
|
|
|
38 |
% |
|
年 |
|
|
|
|
|
38 |
% |
|
25
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
本項目要求的信息在項目2 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下的 “市場風險” 標題下提供。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2023年3月31日，HCA的管理層在HCA首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了HCA披露控制和程序的有效性。根據該評估，HCA的首席執行官兼首席財務官得出結論，HCA的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
簡明合併財務報表附註中附註8——意外開支中規定的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
參考了本10-Q表季度報告第一部分第2項 “前瞻性陳述” 標題下列出的因素以及我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中描述的其他風險因素，這些因素以引用方式納入此處。我們之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有任何重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在 2023 年 1 月和 2022 年 1 月，我們的董事會分別批准了高達 30 億美元和 80 億美元的已發行普通股的股票回購計劃。在截至2023年3月31日的季度中，根據2022年1月的授權，我們通過市場購買以每股253.26美元的平均價格回購了3,340,420股普通股。截至2023年3月31日，根據2022年1月和2023年1月的授權，我們獲得了37.40億美元的回購授權。
下表提供了有關我們在2023年1月1日至2023年3月31日期間回購普通股的某些信息（以十億美元計，每股金額除外）。
時期 |
|
總數 |
|
|
平均價格 |
|
|
總數 |
|
|
近似 |
|
||||
2023 年 1 月 |
|
|
856,192 |
|
|
$ |
252.29 |
|
|
|
856,192 |
|
|
$ |
4.370 |
|
2023 年 2 月 |
|
|
1,109,701 |
|
|
$ |
256.82 |
|
|
|
1,109,701 |
|
|
$ |
4.085 |
|
2023 年 3 月 |
|
|
1,374,527 |
|
|
$ |
250.99 |
|
|
|
1,374,527 |
|
|
$ |
3.740 |
|
2023 年第一季度總計 |
|
|
3,340,420 |
|
|
$ |
253.26 |
|
|
|
3,340,420 |
|
|
$ |
3.740 |
|
2023 年 4 月 20 日，我們的董事會宣佈，我們的普通股每股 0.60 美元的季度股息將於 2023 年 6 月 30 日支付給 2023 年 6 月 16 日營業結束時的登記股東。未來的季度分紅申報以及未來記錄和支付日期的確立有待董事會的最終決定。我們申報未來分紅的能力也可能不時受到債務協議條款的限制。
26
第 6 項。展品
(a) 展品清單：
10.1 |
— |
HCA Healthcare, Inc. 2023 年高級管理人員績效卓越計劃（作為公司於 2023 年 4 月 6 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 10.1 提交，並以引用方式納入此處）。* |
|
|
|
10.2 |
— |
HCA Healthcare, Inc. 2023 年員工股票購買計劃（作為附錄 10.1 提交） 公司於2023年4月21日提交的8-K表最新報告，並由以下人員納入其中 參考）。* |
|
|
|
22 |
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子公司擔保人和質押證券名單。 |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條進行認證。 |
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101 |
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以下財務信息來自我們於2023年4月27日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告，格式為在線可擴展業務報告語言：（i）截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表，（ii）截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度簡明合併綜合損益表，（iii）截至2023年3月31日和2023年3月31日的季度簡明合併綜合損益表 2022，（iv）股東的簡明合併報表截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度權益，（v）截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度簡明合併現金流量表以及（vi）簡明合併財務報表附註。實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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104 |
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公司截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面頁採用Inline XBRL格式（包含在附錄101中）。 |
*管理層補償計劃或安排。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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HCA 醫療保健有限公司 |
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來自： |
/S/ W威廉姆B. R烏瑟福
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威廉·B·盧瑟福 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
日期：2023 年 4 月 27 日
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