附錄 99.1
| 2023年4月25日 | |
PACWEST BANCORP 公佈了 2023 年第一季度 的業績
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2023 年第一季度亮點
| • | 普通股股東可獲得的淨虧損為12.1億美元，或攤薄後每股虧損10.22美元 |
| • | 調整後收益為8,940萬美元，攤薄後每股收益為0.66美元， 不包括非現金商譽減值以及遣散費和合同終止費用（非公認會計準則 衡量標準） |
| • | 由於最近的市場波動導致我們的股價下跌，記錄了13.8億美元的商譽減值。商譽減值是非現金 費用，對我們的監管資本比率、現金流或流動性狀況沒有影響 |
| • | 與我們的效率舉措相關的應計遣散費和合同終止費用為850萬美元 |
| • | 在 市場波動之後，第一季度業績以流動性增強為標誌 |
| • | 截至2023年3月31日，存款總額增加了11億美元，達到282億美元，而公司截至2023年3月20日的最新更新為271億美元。 截至2023年4月24日，存款餘額進一步增加了約7億美元 |
| • | 截至2023年4月24日，包括有資格獲得直通式 保險的賬户在內的被保險存款總額約佔存款總額的73％，高於2022年12月31日的48％ |
| • | 即時可用流動性（資產負債表上的流動性和 未使用借款能力）為124億美元，超過了81億美元的未投保存款， 截至2023年3月31日，覆蓋率為153％ |
| • | 從2022年12月31日起，所有基於風險的資本比率都有所上升， 其中CET1從8.70％增加到9.22％ |
| • | 信貸指標保持穩定，不良資產比率下降3個基點至35個基點 |
| • | 公司投資組合的未實現虧損有所改善， 從2022年12月31日的7.91億美元下降至2023年3月31日的7.36億美元 |
調整後收益
2023年第一季度的財務業績受到13.8億美元的商譽 減值和850萬美元的重組成本的影響。不包括這些金額，2023年第一季度調整後的收益為8940萬美元， ，攤薄後每股收益為0.66美元。本新聞稿末尾的財務表中提供了根據美國普遍接受的 會計原則（“GAAP”）調整後的收益與淨（虧損）收益的對賬情況。
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||
| 收入摘要： | ||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 攤薄後的每股普通股收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.01 | |||||
| 平均資產回報率 | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.22 | % | ||||||
| 平均有形普通股回報率 (1) | 14.45 | % | 12.71 | % | 20.77 | % | ||||||
| 調整後收益摘要 (1)： | ||||||||||||
| 調整後的收益 | $ | 89,436 | $ | 75,066 | $ | 120,128 | ||||||
| 調整後的攤薄後每股普通股收益 | $ | 0.66 | $ | 0.54 | $ | 1.01 | ||||||
| 調整後的平均資產回報率 | 0.85 | % | 0.72 | % | 1.22 | % | ||||||
| 調整後的平均有形普通股回報率 | 15.62 | % | 13.56 | % | 20.77 | % | ||||||
(1) 非公認會計準則指標。
| 第 1 頁 |
首席執行官評論
總裁兼首席執行官保羅·泰勒評論説：“我們強大的銀行 特許經營權和忠誠、多元化的客户羣使我們度過了銀行業最近最具挑戰性的時期之一。 我們的存款已經穩定下來，被保險存款總額從年底佔存款總額的48％增加到2023年3月31日佔存款總額的71％。重要的是，存款在3月下旬趨於穩定，4月份反彈良好，在季度末之後增加了約7億美元。此外，鑑於最近發生的事件，管理層立即採取措施最大限度地提高流動性， 包括探索戰略資產出售，這導致我們27億美元的Lender Finance貸款組合轉移到了待售的 。”
泰勒繼續説：“本季度的行業動態導致包括我們在內的區域銀行股大幅下跌。因此，我們記錄了商譽減值費用。重要的是 要注意，商譽減值是一種非現金費用，對我們的監管資本比率、現金流或流動性狀況沒有影響。 我們還在繼續去年開始的工作，以提高銀行的整體效率，這導致遣散費和合同 終止費用為850萬美元，並在2023年第一季度將兩家分行合併為附近的分行。我很自豪地説，面對這場危機，我們為客户和社區提供服務的業務堅持不懈，這使我們能夠公佈本季度的調整後收益為8,940萬美元。此外，信貸質量仍然強勁，本季度不良資產為35個基點 點，淨扣除額為13個基點，過去十二個月淨扣除額為5個基點就證明瞭這一點。”
泰勒總結説：“展望未來，我們將繼續 執行我們的總體戰略，包括圍繞穩定和多元化的融資組合管理資產負債表，強調 我們的核心業務，通過強大的資產基礎和降低成本保持盈利能力，維持我們的資本和流動性狀況 ，同時謹慎地管理風險。我們預計，在我們完成 某些資產出售並將流動性降至更正常的水平之後，我們的總資產將在未來幾個月內接近350億美元。這些行動將改善我們的流動性狀況，預計 將把我們的CET1資本比率提高到10％以上。我們還加快了運營效率戰略，以減少設施和 供應商，優化業務流程，並在整個業務中節省其他成本，以提高我們的盈利能力。我們將繼續 優先考慮客户關係，這是我們二十多年來成功的基石。”
| 第 2 頁 |
財務要聞
| At or For | At or For | |||||||||||||||||||||||
| 三個月已結束 | 三個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||||||||||||
| 財務要聞 | 2023 | 2022 | （減少） | 2023 | 2022 | （減少） | ||||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨（虧損）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | (1,244,933 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 120,128 | $ | (1,325,499 | ) | ||||||||
| 攤薄（虧損）普通股每股收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | (10.55 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.01 | $ | (11.23 | ) | ||||||||
| 準備金前、商譽前減值、税前淨收入 (“PPNR”) (1) | $ | 119,396 | $ | 106,151 | $ | 13,245 | $ | 119,396 | $ | 162,109 | $ | (42,713 | ) | |||||||||||
| 平均資產回報率 | (11.34 | )% | 0.48 | % | (11.82 | ) | (11.34 | )% | 1.22 | % | (12.56 | ) | ||||||||||||
| PPNR 平均資產回報率 (1) | 1.13 | % | 1.02 | % | 0.11 | 1.13 | % | 1.65 | % | (0.52 | ) | |||||||||||||
| 平均有形普通股回報率 (1) | 14.45 | % | 12.71 | % | 1.74 | 14.45 | % | 20.77 | % | (6.32 | ) | |||||||||||||
| 平均貸款和租賃收益率（等值税） | 6.14 | % | 5.73 | % | 0.41 | 6.14 | % | 4.66 | % | 1.48 | ||||||||||||||
| 平均存款總額的成本 | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.61 | 1.98 | % | 0.07 | % | 1.91 | ||||||||||||||
| 淨利率（“NIM”）（等值税） | 2.89 | % | 3.41 | % | (0.52 | ) | 2.89 | % | 3.43 | % | (0.54 | ) | ||||||||||||
| 效率比 | 58.2 | % | 53.3 | % | 4.9 | 58.2 | % | 50.1 | % | 8.1 | ||||||||||||||
| 總資產 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 3,074,045 | $ | 44,302,981 | $ | 39,249,639 | $ | 5,053,342 | ||||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租約，扣除遞延費用 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | (2,936,748 | ) | $ | 25,672,381 | $ | 24,352,072 | $ | 1,320,309 | |||||||||||
| 無息活期存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | (4,181,598 | ) | $ | 7,030,759 | $ | 14,057,051 | $ | (7,026,292 | ) | ||||||||||
| 零售非到期存款 | $ | 19,230,293 | $ | 26,561,129 | $ | (7,330,836 | ) | $ | 19,230,293 | $ | 31,676,404 | $ | (12,446,111 | ) | ||||||||||
| 存款總額 | $ | 28,187,561 | $ | 33,936,334 | $ | (5,748,773 | ) | $ | 28,187,561 | $ | 33,224,895 | $ | (5,037,334 | ) | ||||||||||
| 佔存款總額的百分比： | ||||||||||||||||||||||||
| 無息活期存款 | 25 | % | 33 | % | (8 | ) | 25 | % | 42 | % | (17 | ) | ||||||||||||
| 零售非到期存款 | 68 | % | 78 | % | (10 | ) | 68 | % | 95 | % | (27 | ) | ||||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | (3.32 | ) | 6.26 | % | 9.30 | % | (3.04 | ) | ||||||||||||
| 普通股一級資本比率 | 9.22 | % | 8.70 | % | 0.52 | 9.22 | % | 8.64 | % | 0.58 | ||||||||||||||
| 一級資本比率 | 11.16 | % | 10.61 | % | 0.55 | 11.16 | % | 9.07 | % | 2.09 | ||||||||||||||
| 總資本比率 | 14.22 | % | 13.61 | % | 0.61 | 14.22 | % | 12.27 | % | 1.95 | ||||||||||||||
| 有形普通股權比率 (1) | 5.07 | % | 5.13 | % | (0.06 | ) | 5.07 | % | 5.83 | % | (0.76 | ) | ||||||||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (1) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 1.66 | $ | 18.66 | $ | 18.42 | $ | 0.24 | ||||||||||||
(1) 非公認會計準則指標。
| 第 3 頁 |
損益表要點
淨利息收入
2023年第一季度 的淨利息收入減少了4,370萬美元，至2.793億美元，而2022年第四季度為3.229億美元，這主要是由於存款 和借款的利息支出增加，但部分被金融機構貸款、租賃和存款的利息收入增加所抵消。2023年第一季度，貸款和租賃的利息收入 增加了2570萬美元，這是由於貸款和租賃的等值税收收益率 增加了41個基點，與2022年第四季度相比，貸款和租賃的平均餘額增加了3.903億美元。 2023年第一季度，金融機構存款的利息收入增加了2510萬美元，這主要是由於金融機構的平均存款餘額增加了18億美元 ，金融 機構的存款收益率提高了98個基點。2023年第一季度貸款和租賃的等值税收收益率為6.14％，而2022年第四季度的等值税收收益率為5.73％ 。貸款和租賃等值税收收益率的增加主要是由於生產利率和現有浮動利率貸款的 提高了息票利率。2023年第一季度 存款利息支出增加了3,830萬美元，這主要是由於市場利率提高以及經紀存款的使用增加，這導致存款總成本增加了61個基點 ，但被平均存款餘額的減少部分抵消。借款利息支出增加了4,920萬美元，原因是平均餘額增加了36億美元，借款成本增加了57個基點，這主要歸因於市場利率上升對我們的浮動利率借款的影響以及市場利率上升對新借款的影響。
2023年第一季度的税收等值NIM為2.89％，而2022年第四季度的 為3.41％。NIM的下降主要是由於我們在2023年3月下半月的融資結構發生了變化，當時我們應對了銀行危機，以增強流動性並保護特許經營價值。2023 年第一季度的平均借款佔平均 有息負債的百分比為 19%，而 2022 年第四季度為 7%。額外借款 本質上主要是短期的，隨着經濟狀況的穩定，這將使我們能夠隨着時間的推移使融資組合正常化。等值税收 NIM 進一步受到存款和借款總成本上漲的影響，但金融機構貸款和租賃以及 存款收益率的提高部分抵消了這一影響。
2023年第一季度的存款總成本為1.98％，而2022年第四季度為1.37％，這主要是由於較高的市場利率和平均存款組合的變化， 是由於較低成本的零售非到期存款減少以及成本較高的零售和經紀定期存款的增加。
信貸損失準備金
下表詳細列出了所述期間的信貸損失準備金 ：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 信貸損失準備金 | 2023 | 2022 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 除貸款和租賃損失備抵外 | $ | 18,500 | $ | 14,000 | $ | 4,500 | ||||||
| 減少無準備金貸款承諾的準備金 | (15,500 | ) | (4,000 | ) | (11,500 | ) | ||||||
| 貸款相關準備金總額 | 3,000 | 10,000 | (7,000 | ) | ||||||||
| 增加持有至到期證券的備抵額 | - | - | - | |||||||||
| 信貸損失準備金總額 | $ | 3,000 | $ | 10,000 | $ | (7,000 | ) | |||||
| 第 4 頁 |
2023年第一季度的信貸損失準備金為300萬美元 ，而2022年第四季度的信貸損失準備金為1,000萬美元。2022 年第四季度的準備金反映了 淨貸款增長的影響。在2023年第一季度，儘管為投資和無準備金貸款承諾而持有的貸款和租賃有所下降， 確認了300萬美元的準備金，這是由於商業房地產擔保貸款的定性準備金增加以及 淨扣除額增加。
非利息收入
下表顯示了所示 期間的非利息收入的詳細信息：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息收入 | 2023 | 2022 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | $ | 3,573 | $ | 3,178 | $ | 395 | ||||||
| 其他佣金和費用 | 10,344 | 11,208 | (864 | ) | ||||||||
| 租賃設備收入 | 13,857 | 12,322 | 1,535 | |||||||||
| 出售貸款和租賃的收益 | 2,962 | 388 | 2,574 | |||||||||
| 出售證券的收益（虧損） | - | (49,302 | ) | 49,302 | ||||||||
| 股權投資的股息和收益 | 1,098 | 661 | 437 | |||||||||
| 逮捕證丟失 | (333 | ) | (46 | ) | (287 | ) | ||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 2,255 | |||||||||
| 非利息收入總額（虧損） | $ | 36,391 | $ | (18,956 | ) | $ | 55,347 | |||||
非利息收入增加了5,530萬美元，至2023年第一季度的收入為3640萬美元 ，而2022年第四季度的虧損為1,900萬美元，這主要是由於證券銷售虧損減少了4,930萬美元，出售貸款和租賃的收益增加了260萬美元，其他收入增加了230萬美元， 和租賃設備收入增加了150萬美元。證券銷售虧損的減少是由於2022年第四季度出售了10億美元的證券 ，淨虧損4,930萬美元，而2023年第一季度沒有銷售。出售貸款和租賃的收益 的增加，源於 2023 年第一季度出售了 2.873 億美元的貸款，淨收益為 300 萬美元，而 2022 年第四季度出售了 110 萬美元的貸款，淨收益為 40 萬美元。其他 收入的增加主要是由於 2023 年第一季度信用掛鈎票據公允價值的變化帶來了 200 萬美元的收益。 租賃設備收入的增加主要是由於租金收入與關聯季度相比有所增加。
| 第 5 頁 |
非利息支出
下表顯示了所示 期間的非利息支出的詳細信息：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息支出 | 2023 | 2022 | （減少） | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 補償 | $ | 88,476 | $ | 106,124 | $ | (17,648 | ) | |||||
| 佔用率 | 15,067 | 14,922 | 145 | |||||||||
| 數據處理 | 10,938 | 9,722 | 1,216 | |||||||||
| 其他專業服務 | 6,073 | 6,924 | (851 | ) | ||||||||
| 保險和評估 | 11,717 | 7,205 | 4,512 | |||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,411 | 2,629 | (218 | ) | ||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,375 | 8,627 | 748 | |||||||||
| 止贖資產支出（收入），淨額 | 363 | (108 | ) | 471 | ||||||||
| 與客户相關的費用 | 24,005 | 18,197 | 5,808 | |||||||||
| 貸款費用 | 6,524 | 6,150 | 374 | |||||||||
| 其他 | 12,804 | 11,737 | 1,067 | |||||||||
| 運營支出總額 | 187,753 | 192,129 | (4,376 | ) | ||||||||
| 收購、整合和重組成本 | 8,514 | 5,703 | 2,811 | |||||||||
| 商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | 1,347,736 | |||||||||
| 非利息支出總額 | $ | 1,573,003 | $ | 226,832 | $ | 1,346,171 | ||||||
該公司在2023年第一季度記錄了13.8億美元 的商譽減值費用。定期評估和確定商譽作為資產的賬面價值 是公司的標準會計要求。最近的行業事件對公司市場估值的嚴重影響值得進行商譽 減值測試，經過全面分析，確定商譽總額已減值。商譽 減值費用不影響公司的監管資本比率、現金流或流動性狀況。
2023年第一季度的非利息支出增加了13.5億美元，至15.7億美元，而2022年第四季度的非利息支出為2.268億美元，這主要是由於13.8億美元的商譽減值 費用。不包括商譽減值以及收購、整合和重組成本，運營支出減少了440萬美元，至1.878億美元。減少440萬美元的主要原因是薪酬支出減少了1,760萬美元，但部分抵消了580萬美元的客户相關費用和450萬美元的保險和評估支出。薪酬 支出的減少主要是由於獎金支出減少和股票薪酬支出減少。客户相關支出的增加 主要是由於賬户分析中存款客户的第三方付款增加。保險和攤款增加 的主要原因是聯邦存款保險公司評估費用增加，這歸因於自2023年1月1日起的評估利率提高了2個基點， 以及2023年第一季度平均資產增加16億美元導致評估基數增加。
所得税
2023年第一季度的有效所得税税率為5.2％，而2022年第四季度的有效所得税税率為26.3％。不包括商譽減值，2023 年第一季度 的有效所得税税率為 28.4%。與 2022 年第四季度相比，增長的主要原因是 2023 年第一季度 不允許的利息支出增加。不包括商譽減值，目前估計2023年全年的有效税率在 的28％至30％之間。
| 第 6 頁 |
資產負債表亮點
存款和客户投資 基金
下表顯示了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 存款構成 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 無息需求 | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 11,212,357 | 33 | % | $ | 14,057,051 | 42 | % | ||||||||||||
| 利息檢查 | 5,307,413 | 19 | % | 6,990,377 | 20 | % | 6,673,696 | 20 | % | |||||||||||||||
| 貨幣市場 | 6,220,203 | 22 | % | 7,780,758 | 23 | % | 10,301,996 | 31 | % | |||||||||||||||
| 儲蓄 | 671,918 | 2 | % | 577,637 | 2 | % | 643,661 | 2 | % | |||||||||||||||
| 零售非到期存款總額 | 19,230,293 | 68 | % | 26,561,129 | 78 | % | 31,676,404 | 95 | % | |||||||||||||||
| 批發非到期存款 | 2,028,676 | 7 | % | 2,637,362 | 8 | % | 322,732 | 1 | % | |||||||||||||||
| 非到期存款總額 | 21,258,969 | 75 | % | 29,198,491 | 86 | % | 31,999,136 | 96 | % | |||||||||||||||
| 零售定期存款 | 2,502,914 | 9 | % | 2,434,414 | 7 | % | 1,030,124 | 3 | % | |||||||||||||||
| 經紀定期存款 | 4,425,678 | 16 | % | 2,303,429 | 7 | % | 195,635 | 1 | % | |||||||||||||||
| 定期存款總額 (1) | 6,928,592 | 25 | % | 4,737,843 | 14 | % | 1,225,759 | 4 | % | |||||||||||||||
| 存款總額 | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,936,334 | 100 | % | $ | 33,224,895 | 100 | % | ||||||||||||
| (1) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日分別超過11億美元、15億美元、 和3.474億美元的25萬美元定期存款。 |
2023年第一季度 存款總額減少了57億美元，下降了16.9％，這主要是由於零售非到期存款減少了73億美元，減少了27.6％，批發 非到期存款減少了6.087億美元，但被定期存款增加的22億美元部分抵消。截至2023年3月31日，零售非到期存款 總額為192億美元，佔存款總額的68％，其中包括70億美元的無息活期存款，佔存款總額的25％。
下表按部門列出了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | （減少） | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 社區銀行 | $ | 14,917,027 | 53 | % | $ | 17,466,726 | 52 | % | $ | (2,549,699 | ) | |||||||||
| 風險銀行 | 6,584,554 | 23 | % | 11,296,574 | 33 | % | (4,712,020 | ) | ||||||||||||
| 批發存款 | 6,685,980 | 24 | % | 5,173,034 | 15 | % | 1,512,946 | |||||||||||||
| 存款總額 | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,936,334 | 100 | % | $ | (5,748,773 | ) | |||||||||
截至2023年3月31日，聯邦存款保險公司承保的存款約佔總存款的71％，包括符合直通保險資格的賬户，聯邦存款保險公司保險的風險投資存款約佔風險投資特定存款總額的83％，包括有資格獲得直通保險的賬户。該銀行的現貨存款 利率從2022年12月31日的1.71％提高到2023年3月31日的2.32％。
除了存款產品外，我們還為部分客户提供另類的非存管 現金投資選項。這些替代選擇包括由我們的註冊投資顧問子公司太平洋西部資產管理公司 Inc.（“PWAM”）管理的投資以及第三方清倉產品。資產負債表外客户 投資基金總額從截至2022年12月31日的14億美元減少到2023年3月31日的12億美元，其中8億美元 由PWAM管理。
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借款
下表按所示日期的 列出了我們的借款構成：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | |||||||||||||||||||
| Avarage | Avarage | 增加 | ||||||||||||||||||
| 借款類型 | 平衡 | 費率 | 平衡 | 費率 | （減少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| FHLB 獲得預付款 | $ | 5,450,000 | 5.07 | % | $ | 1,270,000 | 4.62 | % | $ | 4,180,000 | ||||||||||
| 銀行定期資助計劃 | 4,910,000 | 4.38 | % | - | - | 4,910,000 | ||||||||||||||
| 回購協議 (1) | 1,393,337 | 8.50 | % | - | - | 1,393,337 | ||||||||||||||
| 信用掛鈎票據 | 128,375 | 15.24 | % | 132,030 | 14.56 | % | (3,655 | ) | ||||||||||||
| AFX 借款 | - | - | 250,000 | 4.68 | % | (250,000 | ) | |||||||||||||
| FHLB 無抵押隔夜預付款 | - | - | 112,000 | 4.37 | % | (112,000 | ) | |||||||||||||
| 借款總額 | $ | 11,881,712 | 5.30 | % | $ | 1,764,030 | 5.36 | % | $ | 10,117,682 | ||||||||||
| (1) | 餘額扣除未攤銷的1,790萬美元 和40萬美元的應計退出費用。費率計算不包括髮行成本和退出費的影響。 |
2023年第一季度借款增加了101億美元，這是公司積極努力增加資產負債表上的流動性的結果，以應對銀行危機導致的淨存款 流出量增加。增長包括根據新的銀行定期融資計劃提供的49億美元借款， 增加的42億美元FHLB擔保預付款，以及根據新的回購協議機制提供的14億美元借款。截至2023年3月31日， 的可用借款能力約為58億美元。
第 8 頁
貸款和租賃
下表列出了在指定時期內扣除遞延費用 的投資貸款和租賃的展期結轉情況：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 結轉已持有的貸款和租約 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 用於投資，扣除遞延費用 | 2023 | 2022 | ||||||
| （千美元） | ||||||||
| 期初餘額 | $ | 28,609,129 | $ | 27,660,041 | ||||
| 新增內容： | ||||||||
| 製作 | 468,671 | 1,287,248 | ||||||
| 支出 | 1,622,898 | 1,919,979 | ||||||
| 生產和支出總額 | 2,091,569 | 3,207,227 | ||||||
| 削減： | ||||||||
| 回報 | (1,021,652 | ) | (1,136,016 | ) | ||||
| 付款 | (965,537 | ) | (1,050,727 | ) | ||||
| 總回報和回報 | (1,987,189 | ) | (2,186,743 | ) | ||||
| 銷售 | (231,798 | ) | (2,611 | ) | ||||
| 向止贖資產的轉賬 | (2,568 | ) | (4,714 | ) | ||||
| 扣款 | (10,397 | ) | (3,352 | ) | ||||
| 向持有待售貸款的轉賬 | (2,796,365 | ) | (60,719 | ) | ||||
| 削減總額 | (5,028,317 | ) | (2,258,139 | ) | ||||
| 淨增加（減少） | (2,936,748 | ) | 949,088 | |||||
| 期末餘額 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | ||||
| 加權平均生產率 (1) | 8.44 | % | 7.55 | % | ||||
| (1) | 加權平均生產税率按等值税率表示合同的 税率，不包括攤銷費用。攤銷費用在 2023 年使貸款收益率增加了約 17 個基點。 |
扣除遞延費用後，持有的投資貸款和租賃在2023年第一季度減少了29億美元，下降了10.3％，至2023年3月31日的257億美元。2023 年第一季度貸款和 租賃餘額的總體下降主要是由於資產型商業貸款組合中包含的 Lender Finance 貸款 的待售貸款轉入了27億美元。
2023年第一季度 4.69億美元產量的加權平均利率從2022年第四季度的7.55％提高到8.44％，這主要是由於貸款組合（ 多户住宅產量百分比降低和思域產量百分比增加）和市場利率上升。
第 9 頁
下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期 為投資而持有的貸款和租賃的構成，扣除遞延費用：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃投資組合 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 3,808,751 | 15 | % | $ | 3,846,831 | 13 | % | $ | 3,669,741 | 15 | % | ||||||||||||
| 多家庭 | 5,523,320 | 21 | % | 5,607,865 | 20 | % | 4,080,257 | 17 | % | |||||||||||||||
| 其他住宅 | 6,075,540 | 24 | % | 6,275,628 | 22 | % | 4,759,066 | 20 | % | |||||||||||||||
| 房地產抵押貸款總額 | 15,407,611 | 60 | % | 15,730,324 | 55 | % | 12,509,064 | 52 | % | |||||||||||||||
| 房地產建設和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 910,327 | 4 | % | 898,592 | 3 | % | 802,022 | 3 | % | |||||||||||||||
| 住宅 | 3,698,113 | 14 | % | 3,253,580 | 11 | % | 2,421,694 | 10 | % | |||||||||||||||
| 房地產總額 建築和土地 | 4,608,440 | 18 | % | 4,152,172 | 14 | % | 3,223,716 | 13 | % | |||||||||||||||
| 房地產總額 | 20,016,051 | 78 | % | 19,882,496 | 69 | % | 15,732,780 | 65 | % | |||||||||||||||
| 商業： | ||||||||||||||||||||||||
| 基於資產 | 2,068,327 | 8 | % | 5,140,209 | 18 | % | 4,739,220 | 19 | % | |||||||||||||||
| 風險資本 | 2,058,237 | 8 | % | 2,033,302 | 7 | % | 2,077,339 | 9 | % | |||||||||||||||
| 其他商業 | 1,102,543 | 4 | % | 1,108,451 | 4 | % | 1,298,136 | 5 | % | |||||||||||||||
| 商業總額 | 5,229,107 | 20 | % | 8,281,962 | 29 | % | 8,114,695 | 33 | % | |||||||||||||||
| 消費者 | 427,223 | 2 | % | 444,671 | 2 | % | 504,597 | 2 | % | |||||||||||||||
| 扣除遞延費用後，為投資而持有的貸款和 租賃總額 | $ | 25,672,381 | 100 | % | $ | 28,609,129 | 100 | % | $ | 24,352,072 | 100 | % | ||||||||||||
| 無準備金的貸款承諾總額 | $ | 9,776,789 | $ | 11,110,264 | $ | 9,899,345 | ||||||||||||||||||
貸款和租賃的信貸損失備抵金
下表列出了所述時期貸款和租賃信用準備金 損失的結轉情況：
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
| 貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
| 租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
| 扣款 | (10,397 | ) | - | (10,397 | ) | |||||||
| 回收率 | 1,220 | - | 1,220 | |||||||||
| 淨扣除額 | (9,177 | ) | - | (9,177 | ) | |||||||
| 規定 | 18,500 | (15,500 | ) | 3,000 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
第 10 頁
| 截至2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||
| 信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
| 貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
| 租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 189,327 | $ | 95,071 | $ | 284,398 | ||||||
| 扣款 | (3,352 | ) | - | (3,352 | ) | |||||||
| 回收率 | 757 | - | 757 | |||||||||
| 淨扣除額 | (2,595 | ) | - | (2,595 | ) | |||||||
| 規定 | 14,000 | (4,000 | ) | 10,000 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
下表列出了截至指定日期和期限的貸款和租賃的信用損失準備金信息 ：
| 信用損失備抵金 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | |||||||||
| 關於貸款和租賃 | 2023 | 2022 | （減少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | $ | 210,055 | $ | 200,732 | $ | 9,323 | ||||||
| 無準備金貸款承付款準備金 | 75,571 | 91,071 | (15,500 | ) | ||||||||
| 信用損失備抵金 | $ | 285,626 | $ | 291,803 | $ | (6,177 | ) | |||||
| 信貸損失準備金（本季度） | $ | 3,000 | $ | 10,000 | $ | (7,000 | ) | |||||
| 淨扣除額（本季度） | $ | 9,177 | $ | 2,595 | $ | 6,582 | ||||||
| 平均貸款和租賃的淨扣除 （本季度） | 0.13 | % | 0.04 | % | ||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃的 貸款和租賃損失備抵金 | 0.82 | % | 0.70 | % | ||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃的 信用損失備抵金 | 1.11 | % | 1.02 | % | ||||||||
2023年第一季度 信貸損失備抵額減少了620萬美元，至2023年3月31日的2.856億美元。下降的主要原因是 持有的投資和無準備金貸款承諾的貸款和租賃減少以及淨扣除額920萬美元，但部分被商業房地產擔保貸款的定性準備金 的增加所抵消。
過去十二個月的淨扣除額為1,280萬美元， 這使得過去十二個月中平均貸款和租賃的淨扣除額為0.5％。
第 11 頁
信貸質量
下表顯示了截至指定日期的貸款和租賃信貸質量指標 ：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 增加 | ||||||||||
| 信用質量指標 | 2023 | 2022 | （減少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 不良資產： | ||||||||||||
| 為投資而持有的非應計貸款和租賃 (1) | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | (16,654 | ) | |||||
| 以合同方式累積逾期 90 天或更長時間的貸款 | - | - | - | |||||||||
| 止贖資產，淨額 | 2,135 | 5,022 | (2,887 | ) | ||||||||
| 不良資產（“不良資產”）總額 | $ | 89,259 | $ | 108,800 | $ | (19,541 | ) | |||||
| 為投資而持有的非應計貸款 和租賃改為投資而持有的貸款和租約 | 0.34 | % | 0.36 | % | ||||||||
| 不良資產 轉換為為投資而持有的貸款和租賃以及喪失抵押品贖回權的資產 | 0.35 | % | 0.38 | % | ||||||||
| 為投資而持有的非應計貸款和租賃的 信用損失備抵金 | 327.8 | % | 281.2 | % | ||||||||
| 貸款和租賃信用風險評級： | ||||||||||||
| 通過 | $ | 24,959,805 | $ | 27,924,599 | $ | (2,964,794 | ) | |||||
| 特別提及 | 580,153 | 566,259 | 13,894 | |||||||||
| 機密 | 132,423 | 118,271 | 14,152 | |||||||||
| 扣除遞延費用後 持有的投資貸款和租賃總額 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | (2,936,748 | ) | |||||
| 特別提及 為投資而持有的貸款和租賃到為投資而持有的貸款和租約 | 2.26 | % | 1.98 | % | ||||||||
| 歸類 為投資而持有的貸款和租賃改為為投資而持有的貸款和租約 | 0.52 | % | 0.41 | % | ||||||||
| (1) | 非應計貸款包括截至2023年3月31日的小企業管理局擔保額為1180萬美元 和截至2022年12月31日的1,430萬美元。 |
非應計貸款和租賃在2023年第一季度減少了1,670萬美元，至8710萬美元 ，這主要是由於非應計商業房地產貸款的減少，在較小程度上也是思域貸款。
第 12 頁
下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期的非應計貸款和租賃以及過期30至89天的應計 貸款和租賃：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 增加（減少） | ||||||||||||||||||||||
| 累積 | 累積 | 累積 | ||||||||||||||||||||||
| 以及 30-89 | 以及 30-89 | 以及 30-89 | ||||||||||||||||||||||
| 過去的幾天 | 過去的幾天 | 過去的幾天 | ||||||||||||||||||||||
| 不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | |||||||||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 32,996 | $ | 1,650 | $ | 42,509 | $ | 1,047 | $ | (9,513 | ) | $ | 603 | |||||||||||
| 多家庭 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他住宅 | 50,060 | 125,458 | 55,893 | 95,654 | (5,833 | ) | 29,804 | |||||||||||||||||
| 房地產抵押貸款總額 | 83,056 | 127,108 | 98,402 | 96,701 | (15,346 | ) | 30,407 | |||||||||||||||||
| 房地產建設和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 住宅 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 房地產建築和土地總額 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 商業： | ||||||||||||||||||||||||
| 基於資產 | 420 | - | 865 | - | (445 | ) | - | |||||||||||||||||
| 風險資本 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他商業 | 3,123 | 618 | 4,345 | 385 | (1,222 | ) | 233 | |||||||||||||||||
| 商業總額 | 3,543 | 618 | 5,210 | 385 | (1,667 | ) | 233 | |||||||||||||||||
| 消費者 | 525 | 1,593 | 166 | 1,935 | 359 | (342 | ) | |||||||||||||||||
| 持有用於投資的總額 | $ | 87,124 | $ | 129,319 | $ | 103,778 | $ | 99,021 | $ | (16,654 | ) | $ | 30,298 | |||||||||||
累積的貸款和租賃以及逾期30-89天的貸款和租賃通常會因時期而波動 。2023年第一季度增加3,030萬美元至1.293億美元，這主要是由於思域 拖欠貸款增加了2,270萬美元。
首都
下表列出了截至指定日期的資本比率：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合併版： | ||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 9.22 | % | 8.70 | % | 8.64 | % | ||||||
| 一級資本比率 (1) | 11.16 | % | 10.61 | % | 9.07 | % | ||||||
| 總資本比率 (1) | 14.22 | % | 13.61 | % | 12.27 | % | ||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 8.33 | % | 8.61 | % | 7.11 | % | ||||||
| 風險加權資產 (1) （以千計） | $ | 32,488,956 | $ | 33,030,960 | $ | 30,297,312 | ||||||
| 有形普通股權比率 (2) | 5.07 | % | 5.13 | % | 5.83 | % | ||||||
| 不包括AOCI對證券的影響的有形普通股權比率 (2) | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.82 | % | ||||||
| (1) | 2023 年 3 月 31 日的 Capital 信息是初步信息。 |
| (2) | 非公認會計準則 衡量標準。 |
第 13 頁
電話會議
PacWest Bancorp（“PacWest”）將於太平洋時間2023年4月26日星期三上午8點/美國東部時間上午11點主持電話會議 ，討論公司2023年第一季度的業績。
參與者可以在以下地址觀看電話會議/網絡直播：
參與者撥入：(888) 256-1007
參與者網絡直播鏈接：https://event.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1606712&tp_key=2960dca832
確認碼：9773012
通話將在太平洋時間2023年4月26日晚上 12:00 之後錄製並可供重播。可以通過上面的鏈接或通過 https://www.pacwestbancorp.com/news-market-data/presentations/default.aspx 訪問該錄音。
關於 PACWEST BANCORP
PacWest是一家銀行控股公司，總部位於加利福尼亞州洛杉磯， 在科羅拉多州丹佛市設有行政辦公室，擁有一家全資銀行子公司太平洋西部銀行（“銀行”）。 Pacific Western Bank是一家以關係為基礎的社區銀行，專注於為 小型、中間市場和風險投資支持的企業提供商業銀行和財資管理服務。該銀行通過遍佈加利福尼亞州、北卡羅來納州達勒姆和科羅拉多州丹佛的全方位服務分行以及全國各地 的貸款生產辦公室提供廣泛的貸款、租賃和存款產品和服務 。有關 PacWest Bancorp 或太平洋西部銀行的更多信息，請訪問 www.pacwest.com。
第 14 頁
前瞻性陳述
本通訊包含有關 PacWest的某些前瞻性信息，旨在為1995年《私人證券 訴訟改革法》提供的 “前瞻性陳述” 提供的 “前瞻性陳述” 提供避風港的保護。非歷史或當前事實的陳述，包括有關未來財務和運營 業績、預期或意圖的陳述，均為前瞻性陳述。此類陳述經常使用諸如 “預期”、 “目標”、“期望”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、 “繼續” 等詞語以及其他類似的表達方式或未來或條件動詞，例如 “將”、“可能”、“可能”、“應該”、“會” 和 “可能”。此類陳述基於 溝通時可用的信息，基於PacWest管理層當前的信念和期望，存在重大風險、 不確定性和突發事件，其中許多是我們無法控制的，可能導致 的實際業績、業績或成就與其中表達的結果存在重大差異。一般商業、經濟和政治狀況的持續惡化、地緣政治 的緊張局勢、包括聯邦儲備委員會利率政策在內的美國財政貨幣政策的不確定性以及波動性 以及信貸和資本市場的混亂可能導致信貸緊縮和信貸損失增加，對 的收入以及我們的資產和負債價值產生不利影響，增加股價波動，並對我們的能力產生不利影響 籌集資金。此外，PacWest及其業績可能會受到利率變化、持續的高通貨膨脹、 和失業率、我們吸引和保留存款和其他資金和流動性來源的能力（尤其是在不斷上升的 或高利率環境中）、銀行倒閉或其他不利事態發展對投資者對銀行穩定和流動性、存款安全和存款行為以及質量的總體情緒的影響 的不利影響還有我們沉積物的構成， 的惡化我們貸款組合的信貸質量或為這些貸款提供擔保的抵押品的價值，尤其是與房地產相關貸款集中相關的風險 、 利率上升或其他原因導致的投資證券價值惡化、我們成功執行計劃資產銷售、戰略計劃和數字與創新 舉措的能力、我們的風險管理框架和量化模型的有效性以及法律和監管發展。由於多種因素，包括 PacWest向美國證券交易委員會提交的文件中描述的風險因素， 的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述或暗示的結果存在重大差異。
本通訊中的所有前瞻性陳述均基於聲明發表時可用的 信息。除非法律要求，否則我們沒有義務（並明確表示不承擔任何此類義務）更新 或更改我們的前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明的合併資產負債表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 銀行的現金和應付款 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 205,446 | ||||||
| 在金融機構賺取利息的存款 | 6,461,306 | 2,027,949 | 1,865,235 | |||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,070,681 | |||||||||
| 按估計公允價值計算的可供出售證券 | 4,848,607 | 4,843,487 | 9,975,109 | |||||||||
| 按攤餘成本扣除信貸損失備抵後的持有至到期證券 | 2,273,650 | 2,269,135 | - | |||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算 | 147,150 | 34,290 | 17,250 | |||||||||
| 投資證券總額 | 7,269,407 | 7,146,912 | 9,992,359 | |||||||||
| 持有待售貸款 | 2,796,208 | 65,076 | - | |||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額 | 25,770,912 | 28,726,016 | 24,439,749 | |||||||||
| 遞延費用，淨額 | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (87,677 | ) | ||||||
| 扣除遞延費用後的投資貸款和租賃總額 | 25,672,381 | 28,609,129 | 24,352,072 | |||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (197,398 | ) | ||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額，淨額 | 25,462,326 | 28,408,397 | 24,154,674 | |||||||||
| 根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 399,972 | 404,245 | 325,305 | |||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 60,358 | 54,315 | 51,011 | |||||||||
| 止贖資產，淨額 | 2,135 | 5,022 | 304 | |||||||||
| 善意 | - | 1,376,736 | 1,405,736 | |||||||||
| 核心存款和客户關係無形資產，淨額 | 28,970 | 31,381 | 41,308 | |||||||||
| 其他資產 | 1,603,469 | 1,496,630 | 1,208,261 | |||||||||
| 總資產 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 39,249,639 | ||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 無息存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 14,057,051 | ||||||
| 計息存款 | 21,156,802 | 22,723,977 | 19,167,844 | |||||||||
| 存款總額 | 28,187,561 | 33,936,334 | 33,224,895 | |||||||||
| 借款 | 11,881,712 | 1,764,030 | 991,000 | |||||||||
| 次級債務 | 868,815 | 867,087 | 863,880 | |||||||||
| 應計應付利息和其他負債 | 593,416 | 710,954 | 519,269 | |||||||||
| 負債總額 | 41,531,504 | 37,278,405 | 35,599,044 | |||||||||
| 股東權益 (1) | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,650,595 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 39,249,639 | ||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 30.52 | ||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 18.42 | ||||||
| 已發行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 119,601,766 | |||||||||
| (1) 包括以下方面的未實現淨虧損： | ||||||||||||
| 可供出售證券，淨額 | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (376,475 | ) | |||
| 持有至到期的證券 | (198,753 | ) | (204,453 | ) | - | |||||||
| 總計 | $ | (736,060 | ) | $ | (790,903 | ) | $ | (376,475 | ) | |||
| (2) 非公認會計準則指標。 | ||||||||||||
第 16 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明的 合併收益表（虧損）
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||
| 貸款和租賃 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 267,759 | ||||||
| 投資證券 | 44,237 | 50,292 | 53,422 | |||||||||
| 在金融機構的存款 | 42,866 | 17,746 | 1,723 | |||||||||
| 利息收入總額 | 517,788 | 473,023 | 322,904 | |||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||
| 存款 | 155,892 | 117,591 | 6,208 | |||||||||
| 借款 | 69,122 | 19,962 | 161 | |||||||||
| 次級債務 | 13,502 | 12,531 | 7,818 | |||||||||
| 利息支出總額 | 238,516 | 150,084 | 14,187 | |||||||||
| 淨利息收入 | 279,272 | 322,939 | 308,717 | |||||||||
| 信貸損失準備金 | 3,000 | 10,000 | - | |||||||||
| 扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 276,272 | 312,939 | 308,717 | |||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | 3,573 | 3,178 | 3,571 | |||||||||
| 其他佣金和費用 | 10,344 | 11,208 | 11,580 | |||||||||
| 租賃設備收入 | 13,857 | 12,322 | 13,094 | |||||||||
| 出售貸款和租賃的收益 | 2,962 | 388 | 60 | |||||||||
| 出售證券的收益（虧損） | - | (49,302 | ) | 104 | ||||||||
| 股權投資的股息和收益（虧損） | 1,098 | 661 | (11,375 | ) | ||||||||
| 認股證（虧損）收入 | (333 | ) | (46 | ) | 629 | |||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 3,155 | |||||||||
| 非利息收入總額（虧損） | 36,391 | (18,956 | ) | 20,818 | ||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||
| 補償 | 88,476 | 106,124 | 92,240 | |||||||||
| 佔用率 | 15,067 | 14,922 | 15,200 | |||||||||
| 數據處理 | 10,938 | 9,722 | 9,629 | |||||||||
| 其他專業服務 | 6,073 | 6,924 | 5,954 | |||||||||
| 保險和評估 | 11,717 | 7,205 | 5,490 | |||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,375 | 8,627 | 9,189 | |||||||||
| 止贖資產支出（收入），淨額 | 363 | (108 | ) | (3,353 | ) | |||||||
| 收購、整合和重組成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 與客户相關的費用 | 24,005 | 18,197 | 12,655 | |||||||||
| 貸款費用 | 6,524 | 6,150 | 5,157 | |||||||||
| 商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 其他費用 | 12,804 | 11,737 | 11,616 | |||||||||
| 非利息支出總額 | 1,573,003 | 226,832 | 167,426 | |||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | (1,260,340 | ) | 67,151 | 162,109 | ||||||||
| 所得税（福利）支出 | (64,916 | ) | 17,642 | 41,981 | ||||||||
| 淨（虧損）收益 | (1,195,424 | ) | 49,509 | 120,128 | ||||||||
| 優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股東可獲得的淨 （虧損）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 120,128 | |||||
| 每股基本和攤薄（虧損）收益 | ||||||||||||
| 普通股 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.01 | |||||
| 每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||
第 17 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
平均 資產負債表和收益率分析
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日 | 2022 年 12 月 31 日 | 2022 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元計 ） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款和 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 租約 (1) (2) (3) | $ | 28,583,265 | $ | 433,029 | 6.14 | % | $ | 28,192,953 | $ | 407,135 | 5.73 | % | $ | 23,433,019 | $ | 269,521 | 4.66 | % | ||||||||||||||||||
| 投資證券 (3) | 7,191,362 | 44,246 | 2.50 | % | 7,824,915 | 50,697 | 2.57 | % | 10,397,709 | 55,594 | 2.17 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 金融存款 機構 | 3,682,228 | 42,866 | 4.72 | % | 1,881,950 | 17,746 | 3.74 | % | 3,083,159 | 1,723 | 0.23 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 總利息收入 資產 (1) | 39,456,855 | 520,141 | 5.35 | % | 37,899,818 | 475,578 | 4.98 | % | 36,913,887 | 326,838 | 3.59 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 | 3,311,859 | 3,252,145 | 2,969,417 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債 和股東權益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息檢查 | $ | 7,089,102 | 55,957 | 3.20 | % | $ | 7,146,333 | 41,427 | 2.30 | % | $ | 7,094,623 | 1,776 | 0.10 | % | |||||||||||||||||||||
| 貨幣市場 | 8,932,059 | 56,224 | 2.55 | % | 10,088,641 | 51,687 | 2.03 | % | 10,852,454 | 3,461 | 0.13 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄 | 597,287 | 599 | 0.41 | % | 616,298 | 66 | 0.04 | % | 642,709 | 39 | 0.02 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 時間 | 5,123,955 | 43,112 | 3.41 | % | 3,909,130 | 24,411 | 2.48 | % | 1,278,609 | 932 | 0.30 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息存款總額 | 21,742,403 | 155,892 | 2.91 | % | 21,760,402 | 117,591 | 2.14 | % | 19,868,395 | 6,208 | 0.13 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 | 5,289,429 | 69,122 | 5.30 | % | 1,675,738 | 19,962 | 4.73 | % | 298,444 | 161 | 0.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次級 債務 | 867,637 | 13,502 | 6.31 | % | 864,581 | 12,531 | 5.75 | % | 863,572 | 7,818 | 3.67 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息負債總額 | 27,899,469 | 238,516 | 3.47 | % | 24,300,721 | 150,084 | 2.45 | % | 21,030,411 | 14,187 | 0.27 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 不計息 要求 存款 | 10,233,434 | 12,325,902 | 14,463,667 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 | 637,124 | 626,540 | 541,745 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債總額 | 38,770,027 | 37,253,163 | 36,035,823 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東 權益 | 3,998,687 | 3,898,800 | 3,847,481 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債總額和 股東 權益 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息 收入 (1) | $ | 281,625 | $ | 325,494 | $ | 312,651 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利差 (1) | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.32 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利率 (1) | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.43 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款總額 (4) | $ | 31,975,837 | $ | 155,892 | 1.98 | % | $ | 34,086,304 | $ | 117,591 | 1.37 | % | $ | 34,332,062 | $ | 6,208 | 0.07 | % | ||||||||||||||||||
| (1) | 等值税。 |
| (2) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，分別為280萬美元、250萬美元和570萬美元的淨貸款溢價攤銷。 |
| (3) | 包括截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，與免税 貸款收入相關的230萬美元、220萬美元、 和180萬美元的等值税收調整。 包括截至2023年3月31日、 、2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，與投資證券免税收入相關的9,000美元、40萬美元和220萬美元的等值税收調整。 |
使用的聯邦法定税率為21％。
| (4) | 存款總額是計息存款 和無息活期存款總額的總和。總存款成本的計算方法為 存款總額的年化利息支出除以平均存款總額。 |
第 18 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五季度資產負債表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||
| 銀行的現金和應付款 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 216,436 | $ | 197,027 | $ | 205,446 | ||||||||||
| 在金融機構賺取利息的存款 | 6,461,306 | 2,027,949 | 2,244,272 | 2,192,877 | 1,865,235 | |||||||||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,460,708 | 2,389,904 | 2,070,681 | |||||||||||||||
| 可供出售的證券 | 4,848,607 | 4,843,487 | 5,891,328 | 6,780,648 | 9,975,109 | |||||||||||||||
| 持有至到期的證券 | 2,273,650 | 2,269,135 | 2,264,601 | 2,260,367 | - | |||||||||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票 | 147,150 | 34,290 | 36,990 | 33,210 | 17,250 | |||||||||||||||
| 投資證券總額 | 7,269,407 | 7,146,912 | 8,192,919 | 9,074,225 | 9,992,359 | |||||||||||||||
| 持有待售貸款 | 2,796,208 | 65,076 | 15,534 | - | - | |||||||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額 | 25,770,912 | 28,726,016 | 27,775,962 | 26,608,541 | 24,439,749 | |||||||||||||||
| 遞延費用，淨額 | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (115,921 | ) | (107,404 | ) | (87,677 | ) | ||||||||||
| 扣除遞延費用後的投資貸款和租賃總額 | 25,672,381 | 28,609,129 | 27,660,041 | 26,501,137 | 24,352,072 | |||||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (189,327 | ) | (188,705 | ) | (197,398 | ) | ||||||||||
| 為投資而持有的貸款和租賃總額，淨額 | 25,462,326 | 28,408,397 | 27,470,714 | 26,312,432 | 24,154,674 | |||||||||||||||
| 根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 399,972 | 404,245 | 338,691 | 324,233 | 325,305 | |||||||||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 60,358 | 54,315 | 50,781 | 51,083 | 51,011 | |||||||||||||||
| 止贖資產，淨額 | 2,135 | 5,022 | 2,967 | - | 304 | |||||||||||||||
| 善意 | - | 1,376,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | |||||||||||||||
| 核心存款和客户關係無形資產，淨額 | 28,970 | 31,381 | 34,010 | 37,659 | 41,308 | |||||||||||||||
| 其他資產 | 1,603,469 | 1,496,630 | 1,432,532 | 1,355,451 | 1,208,261 | |||||||||||||||
| 總資產 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 無息存款 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 12,775,756 | $ | 13,338,029 | $ | 14,057,051 | ||||||||||
| 計息存款 | 21,156,802 | 22,723,977 | 21,420,116 | 20,630,123 | 19,167,844 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 28,187,561 | 33,936,334 | 34,195,872 | 33,968,152 | 33,224,895 | |||||||||||||||
| 借款 | 11,881,712 | 1,764,030 | 1,864,815 | 1,592,000 | 991,000 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 868,815 | 867,087 | 863,379 | 863,756 | 863,880 | |||||||||||||||
| 應計應付利息和其他負債 | 593,416 | 710,954 | 604,581 | 548,412 | 519,269 | |||||||||||||||
| 負債總額 | 41,531,504 | 37,278,405 | 37,528,647 | 36,972,320 | 35,599,044 | |||||||||||||||
| 股東權益 (1) | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,875,945 | 3,978,403 | 3,650,595 | |||||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 已發行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | 119,601,766 | |||||||||||||||
| (1) 包括以下方面的未實現淨虧損： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售證券，淨額 | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (637,346 | ) | $ | (428,242 | ) | $ | (376,475 | ) | |||||
| 持有至到期的證券 | (198,753 | ) | (204,453 | ) | (210,868 | ) | (216,508 | ) | - | |||||||||||
| 總計 | $ | (736,060 | ) | $ | (790,903 | ) | $ | (848,214 | ) | $ | (644,750 | ) | $ | (376,475 | ) | |||||
| (2) 非公認會計準則指標。 | ||||||||||||||||||||
第 19 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度收益表（虧損）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 346,550 | $ | 293,286 | $ | 267,759 | ||||||||||
| 投資證券 | 44,237 | 50,292 | 53,135 | 52,902 | 53,422 | |||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 42,866 | 17,746 | 10,359 | 4,330 | 1,723 | |||||||||||||||
| 利息收入總額 | 517,788 | 473,023 | 410,044 | 350,518 | 322,904 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 155,892 | 117,591 | 61,288 | 15,362 | 6,208 | |||||||||||||||
| 借款 | 69,122 | 19,962 | 3,081 | 2,441 | 161 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 13,502 | 12,531 | 10,494 | 8,790 | 7,818 | |||||||||||||||
| 利息支出總額 | 238,516 | 150,084 | 74,863 | 26,593 | 14,187 | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 279,272 | 322,939 | 335,181 | 323,925 | 308,717 | |||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 11,500 | - | |||||||||||||||
| 扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 276,272 | 312,939 | 332,181 | 312,425 | 308,717 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款賬户的服務費 | 3,573 | 3,178 | 3,608 | 3,634 | 3,571 | |||||||||||||||
| 其他佣金和費用 | 10,344 | 11,208 | 10,034 | 10,813 | 11,580 | |||||||||||||||
| 租賃設備收入 | 13,857 | 12,322 | 12,835 | 12,335 | 13,094 | |||||||||||||||
| 出售貸款和租賃的收益 | 2,962 | 388 | 58 | 12 | 60 | |||||||||||||||
| 出售證券的收益（虧損） | - | (49,302 | ) | 86 | (1,209 | ) | 104 | |||||||||||||
| 股權投資的股息和收益（虧損） | 1,098 | 661 | 3,228 | 4,097 | (11,375 | ) | ||||||||||||||
| 認股證（虧損）收入 | (333 | ) | (46 | ) | 292 | 1,615 | 629 | |||||||||||||
| 其他收入 | 4,890 | 2,635 | 8,478 | 3,049 | 3,155 | |||||||||||||||
| 非利息收入總額（虧損） | 36,391 | (18,956 | ) | 38,619 | 34,346 | 20,818 | ||||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 補償 | 88,476 | 106,124 | 105,933 | 102,542 | 92,240 | |||||||||||||||
| 佔用率 | 15,067 | 14,922 | 15,574 | 15,268 | 15,200 | |||||||||||||||
| 數據處理 | 10,938 | 9,722 | 9,568 | 9,258 | 9,629 | |||||||||||||||
| 其他專業服務 | 6,073 | 6,924 | 10,674 | 6,726 | 5,954 | |||||||||||||||
| 保險和評估 | 11,717 | 7,205 | 7,159 | 5,632 | 5,490 | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | 3,649 | 3,649 | |||||||||||||||
| 租賃設備折舊 | 9,375 | 8,627 | 8,908 | 8,934 | 9,189 | |||||||||||||||
| 止贖資產支出（收入），淨額 | 363 | (108 | ) | (248 | ) | (28 | ) | (3,353 | ) | |||||||||||
| 收購、整合和重組成本 | 8,514 | 5,703 | - | - | - | |||||||||||||||
| 與客户相關的費用 | 24,005 | 18,197 | 12,673 | 11,748 | 12,655 | |||||||||||||||
| 貸款費用 | 6,524 | 6,150 | 6,228 | 7,037 | 5,157 | |||||||||||||||
| 商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | - | - | |||||||||||||||
| 其他費用 | 12,804 | 11,737 | 15,500 | 12,879 | 11,616 | |||||||||||||||
| 非利息支出總額 | 1,573,003 | 226,832 | 195,618 | 183,645 | 167,426 | |||||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | (1,260,340 | ) | 67,151 | 175,182 | 163,126 | 162,109 | ||||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (64,916 | ) | 17,642 | 43,566 | 40,766 | 41,981 | ||||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | (1,195,424 | ) | 49,509 | 131,616 | 122,360 | 120,128 | ||||||||||||||
| 優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | - | - | |||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨（虧損）收益 | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 122,224 | $ | 122,360 | $ | 120,128 | |||||||||
| 普通股每股基本和攤薄（虧損）收益 | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.02 | $ | 1.02 | $ | 1.01 | |||||||||
| 每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||||||
第 20 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個 季度精選財務數據
| 在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 性能比率： | ||||||||||||||||||||
| 平均資產回報率 (1) | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.28 | % | 1.23 | % | 1.22 | % | ||||||||||
| 撥備前、商譽前減值、税前淨收入（“PPNR”）平均資產回報率 (1) (2) | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.73 | % | 1.75 | % | 1.65 | % | ||||||||||
| 平均股本回報率 (1) | (121.24 | )% | 5.04 | % | 13.02 | % | 13.44 | % | 12.66 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回報率 (1) (2) | 14.45 | % | 12.71 | % | 23.93 | % | 24.24 | % | 20.77 | % | ||||||||||
| 效率比 | 58.2 | % | 53.3 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | 50.1 | % | ||||||||||
| 非利息支出佔平均資產的百分比 (1) | 14.92 | % | 2.19 | % | 1.90 | % | 1.84 | % | 1.70 | % | ||||||||||
| 平均收益率/成本 (1)： | ||||||||||||||||||||
| 收益率： | ||||||||||||||||||||
| 平均貸款和租賃 (3) | 6.14 | % | 5.73 | % | 5.12 | % | 4.65 | % | 4.66 | % | ||||||||||
| 平均投資證券 (3) | 2.50 | % | 2.57 | % | 2.45 | % | 2.32 | % | 2.17 | % | ||||||||||
| 平均計息資產 (3) | 5.35 | % | 4.98 | % | 4.36 | % | 3.85 | % | 3.59 | % | ||||||||||
| 的成本： | ||||||||||||||||||||
| 平均計息存款 | 2.91 | % | 2.14 | % | 1.15 | % | 0.31 | % | 0.13 | % | ||||||||||
| 平均存款總額 | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.70 | % | 0.18 | % | 0.07 | % | ||||||||||
| 平均計息負債 | 3.47 | % | 2.45 | % | 1.32 | % | 0.49 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 淨利差 (3) | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.04 | % | 3.36 | % | 3.32 | % | ||||||||||
| 淨利率 (3) | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.57 | % | 3.56 | % | 3.43 | % | ||||||||||
| 平均餘額： | ||||||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||||||
| 貸款和租賃，扣除遞延費用 | $ | 28,583,265 | $ | 28,192,953 | $ | 27,038,873 | $ | 25,499,773 | $ | 23,433,019 | ||||||||||
| 投資證券 | 7,191,362 | 7,824,915 | 8,803,349 | 9,488,653 | 10,397,709 | |||||||||||||||
| 在金融機構的存款 | 3,682,228 | 1,881,950 | 1,809,809 | 1,984,751 | 3,083,159 | |||||||||||||||
| 賺取利息的資產 | 39,456,855 | 37,899,818 | 37,652,031 | 36,973,177 | 36,913,887 | |||||||||||||||
| 總資產 | 42,768,714 | 41,151,963 | 40,841,272 | 40,031,891 | 39,883,304 | |||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 無息存款 | 10,233,434 | 12,325,902 | 13,653,177 | 13,987,398 | 14,463,667 | |||||||||||||||
| 計息存款 | 21,742,403 | 21,760,402 | 21,214,265 | 19,661,618 | 19,868,395 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 31,975,837 | 34,086,304 | 34,867,442 | 33,649,016 | 34,332,062 | |||||||||||||||
| 借款 | 5,289,429 | 1,675,738 | 505,482 | 1,356,616 | 298,444 | |||||||||||||||
| 次級債務 | 867,637 | 864,581 | 863,719 | 863,653 | 863,572 | |||||||||||||||
| 計息負債 | 27,899,469 | 24,300,721 | 22,583,466 | 21,881,887 | 21,030,411 | |||||||||||||||
| 股東權益 | 3,998,687 | 3,898,800 | 4,011,179 | 3,652,368 | 3,847,481 | |||||||||||||||
| (1) | 按年計算。 |
| (2) | 非公認會計準則指標。 |
| (3) | 等值税。 |
第 21 頁
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個 季度精選財務數據
| 在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 用於投資的貸款和租賃的信用質量指標： | ||||||||||||||||||||
| 非應計貸款和租賃 | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | 89,742 | $ | 78,527 | $ | 66,538 | ||||||||||
| 不良資產 | 89,259 | 108,800 | 92,709 | 78,527 | 66,842 | |||||||||||||||
| 特別提及貸款和租賃 | 580,153 | 566,259 | 463,994 | 480,261 | 377,315 | |||||||||||||||
| 分類貸款和租賃 | 132,423 | 118,271 | 96,685 | 104,264 | 82,068 | |||||||||||||||
| 貸款和租賃損失備抵金 | 210,055 | 200,732 | 189,327 | 188,705 | 197,398 | |||||||||||||||
| 信用損失備抵金 | 285,626 | 291,803 | 284,398 | 283,776 | 272,469 | |||||||||||||||
| 本季度： | ||||||||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 10,000 | - | |||||||||||||||
| 淨扣除額（回收額） | 9,177 | 2,595 | 2,378 | (1,307 | ) | 1,166 | ||||||||||||||
| 非應計貸款以及貸款和租賃的租賃 | 0.34 | % | 0.36 | % | 0.32 | % | 0.30 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 不良資產轉為貸款和租賃以及喪失抵押品贖回權的資產 | 0.35 | % | 0.38 | % | 0.34 | % | 0.30 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 特別提及貸款和租賃的貸款和租賃 | 2.26 | % | 1.98 | % | 1.68 | % | 1.81 | % | 1.55 | % | ||||||||||
| 分類貸款和租賃轉為貸款和租賃 | 0.52 | % | 0.41 | % | 0.35 | % | 0.39 | % | 0.34 | % | ||||||||||
| 貸款和租賃的貸款和租賃損失備抵金 | 0.82 | % | 0.70 | % | 0.68 | % | 0.71 | % | 0.81 | % | ||||||||||
| 貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 1.11 | % | 1.02 | % | 1.03 | % | 1.07 | % | 1.12 | % | ||||||||||
| 非應計貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 327.84 | % | 281.18 | % | 316.91 | % | 361.37 | % | 409.49 | % | ||||||||||
| 平均貸款和租賃的淨扣除（回收額） | 0.13 | % | 0.04 | % | 0.03 | % | (0.02 | )% | 0.02 | % | ||||||||||
| 過去 12 個月平均貸款和租賃的淨扣除（回收額） | 0.05 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | 0.00 | % | (0.02 | )% | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合併版： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 9.22 | % | 8.70 | % | 8.56 | % | 8.24 | % | 8.64 | % | ||||||||||
| 一級資本比率 (1) | 11.16 | % | 10.61 | % | 10.46 | % | 10.15 | % | 9.07 | % | ||||||||||
| 總資本比率 (1) | 14.22 | % | 13.61 | % | 13.43 | % | 13.12 | % | 12.27 | % | ||||||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 8.33 | % | 8.61 | % | 8.63 | % | 8.52 | % | 7.11 | % | ||||||||||
| 風險加權資產 (1) | $ | 32,488,956 | $ | 33,030,960 | $ | 33,042,173 | $ | 33,009,455 | $ | 30,297,312 | ||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | 9.30 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率 (2) | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | 5.83 | % | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 太平洋西部銀行： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一級資本比率 (1) | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | 9.32 | % | ||||||||||
| 一級資本比率 (1) | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | 9.32 | % | ||||||||||
| 總資本比率 (1) | 12.94 | % | 12.34 | % | 12.16 | % | 11.77 | % | 11.45 | % | ||||||||||
| 一級槓桿資本比率 (1) | 8.14 | % | 8.39 | % | 8.39 | % | 8.21 | % | 7.31 | % | ||||||||||
| (1) | 2023年3月31日的資本信息是初步的。 |
| (2) | 非公認會計準則指標。 |
第 22 頁
公認會計準則與非公認會計準則對賬
本新聞稿包含某些非公認會計準則財務披露 ，涉及：（1）預撥備、商譽前減值、税前淨收入（“PPNR”）、（2）PPNR平均資產回報率 （3）平均有形普通股回報率、（4）有形普通股比率和（5）普通股 每股有形賬面價值。公司使用這些非公認會計準則財務指標來提供有關公司 運營業績的有意義的補充信息，並增強投資者對此類財務業績的總體理解。特別是， PPNR、平均有形普通股回報率、有形普通股比率和每股普通股有形賬面價值的使用在 銀行監管機構、投資者和分析師中很普遍。因此，除了相關的GAAP指標 之外，我們還披露了非公認會計準則指標 ，即：(1) 淨收益、(2) 平均資產回報率、(3) 平均股本回報率、(4) 權益與資產比率以及 (5) 每股普通股賬面價值。
在截至2023年3月31日和2022年12月31日的三個 個月中，公司記錄了大量的非營業費用。因此，為了補充有關公司運營 業績的信息並增進投資者對此類業績的總體理解，本新聞稿包括非公認會計準則財務 衡量標準（1）調整後平均普通股回報率、（2）調整後收益率、（3）調整後每股收益、 和（4）調整後平均資產回報率。這些衡量標準有助於讀者更容易地將最近的時期與歷史時期 進行比較。這些非公認會計準則財務指標不應被視為根據公認會計原則 提出的財務指標的替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。
下表列出了這些GAAP財務 指標與相關非公認會計準則財務指標的對賬情況：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| PPNR 和 PPNR 迴歸 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 按平均資產計算 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 淨利息收入 | $ | 279,272 | $ | 322,939 | $ | 308,717 | ||||||
| 加：非利息收入（虧損） | 36,391 | (18,956 | ) | 20,818 | ||||||||
| 減去：非利息支出 | (1,573,003 | ) | (226,832 | ) | (167,426 | ) | ||||||
| 加：商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 預撥備、商譽前減值、税前淨收入（“PPNR”） | $ | 119,396 | $ | 106,151 | $ | 162,109 | ||||||
| 平均資產 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||
| 平均資產回報率 (1) | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.22 | % | ||||||
| PPNR 平均資產回報率 (2) | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.65 | % | ||||||
| (1) | 年化 淨收益除以平均資產。 |
| (2) | 年化 PPNR 除以平均資產。 |
第 23 頁
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 平均回報率 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 淨（虧損）收益 | $ | (1,195,424 | ) | $ | 49,509 | $ | 120,128 | |||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 加：無形資產攤銷 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 調整後的所得税前收益 | 118,807 | 98,780 | 165,758 | |||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | 33,741 | 25,979 | 42,931 | |||||||||
| 調整後的淨收益 | 85,066 | 72,801 | 122,827 | |||||||||
| 減去：優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後淨收益 | $ | 75,119 | $ | 62,854 | $ | 122,827 | ||||||
| 平均股東權益 | $ | 3,998,687 | $ | 3,898,800 | $ | 3,847,481 | ||||||
| 減去：平均無形資產 | 1,391,857 | 1,438,173 | 1,449,056 | |||||||||
| 減去：普通優先股 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||
| 平均有形普通股權益 | $ | 2,108,314 | $ | 1,962,111 | $ | 2,398,425 | ||||||
| 平均股本回報率 (2) | (121.24 | )% | 5.04 | % | 12.66 | % | ||||||
| 平均有形普通股回報率 (3) | 14.45 | % | 12.71 | % | 20.77 | % | ||||||
| (1) | 調整後的 有效税率為28.4％，適用於截至2023年3月31日的三個月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，使用有效税率為26.3％和25.9％。 |
| (2) | 年化 淨（虧損）收益除以平均股東權益。 |
| (3) | 普通股股東可獲得的年化 調整後淨收益除以平均有形普通股權益。 |
第 24 頁
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 調整後的平均回報率 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 加：無形資產攤銷 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||
| 增加：收購、整合和重組成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 調整後的所得税前收益 | 127,321 | 104,483 | 165,758 | |||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | 36,159 | 27,479 | 42,931 | |||||||||
| 調整後的淨收益 | 91,162 | 77,004 | 122,827 | |||||||||
| 減去：優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | - | |||||||||
| 普通股股東可獲得的調整後淨收益 | $ | 81,215 | $ | 67,057 | $ | 122,827 | ||||||
| 平均股東權益 | $ | 3,998,687 | $ | 3,898,800 | $ | 3,847,481 | ||||||
| 減去：平均無形資產 | 1,391,857 | 1,438,173 | 1,449,056 | |||||||||
| 減去：普通優先股 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||
| 平均有形普通股權益 | $ | 2,108,314 | $ | 1,962,111 | $ | 2,398,425 | ||||||
| 調整後的平均有形普通股回報率 (2) | 15.62 | % | 13.56 | % | 20.77 | % | ||||||
| (1) | 調整後的 有效税率為28.4％，適用於截至2023年3月31日的三個月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，使用有效税率為26.3％和25.9％。 |
| (2) | 普通股股東可獲得的年化 調整後淨收益除以平均有形普通股權益。 |
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| 有形普通股權比率/ | ||||||||||||||||||||
| 每股有形賬面價值 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | |||||||||||||||
| 普通股 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元，每股金額除外） | ||||||||||||||||||||
| 股東權益 | $ | 2,771,477 | $ | 3,950,531 | $ | 3,875,945 | $ | 3,978,403 | $ | 3,650,595 | ||||||||||
| 減去：優先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | - | |||||||||||||||
| 普通股權總額 | 2,272,961 | 3,452,015 | 3,377,429 | 3,479,887 | 3,650,595 | |||||||||||||||
| 減去：無形資產 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | 1,447,044 | |||||||||||||||
| 有形普通股 | 2,243,991 | 2,043,898 | 1,937,683 | 2,036,492 | 2,203,551 | |||||||||||||||
| 加：累計其他綜合虧損 | 736,060 | 790,903 | 848,214 | 644,750 | 376,475 | |||||||||||||||
| 調整後的有形普通股權 | $ | 2,980,051 | $ | 2,834,801 | $ | 2,785,897 | $ | 2,681,242 | $ | 2,580,026 | ||||||||||
| 總資產 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | $ | 39,249,639 | ||||||||||
| 減去：無形資產 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | 1,447,044 | |||||||||||||||
| 有形資產 | $ | 44,274,011 | $ | 39,820,819 | $ | 39,964,846 | $ | 39,507,328 | $ | 37,802,595 | ||||||||||
| 權益與資產比率 | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | 9.30 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率 (1) | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | 5.83 | % | ||||||||||
| 有形普通股權比率，不包括AOCI (2) | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.97 | % | 6.79 | % | 6.82 | % | ||||||||||
| 普通股每股賬面價值 (3) | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | $ | 30.52 | ||||||||||
| 普通股每股有形賬面價值 (4) | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | $ | 18.42 | ||||||||||
| 普通股每股有形賬面價值，不包括AOCI (5) | $ | 24.78 | $ | 23.58 | $ | 23.16 | $ | 22.29 | $ | 21.57 | ||||||||||
| 已發行普通股 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | 119,601,766 | |||||||||||||||
| (1) | 有形 普通股權除以有形資產。 |
| (2) | 調整後 有形普通股權除以有形資產。 |
| (3) | 普通股權總額除以已發行普通股。 |
| (4) | 有形 普通股除以已發行普通股。 |
| (5) | 調整後 有形普通股除以已發行普通股。 |
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| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 調整後收益，每股收益 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||||
| 份額和平均資產回報率 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||
| （以千計，每股金額除外） | ||||||||||||
| 所得税前（虧損）收益 | $ | (1,260,340 | ) | $ | 67,151 | $ | 162,109 | |||||
| 加：商譽減值 | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||
| 增加：收購、整合和重組成本 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||
| 調整後的所得税前收益 | 124,910 | 101,854 | 162,109 | |||||||||
| 調整後的所得税支出 (1) | 35,474 | 26,788 | 41,981 | |||||||||
| 調整後的收益 | 89,436 | 75,066 | 120,128 | |||||||||
| 減去：優先股分紅 | (9,947 | ) | (9,947 | ) | - | |||||||
| 普通股股東可獲得的調整後收益 | 79,489 | 65,119 | 120,128 | |||||||||
| 減去：分配給未歸屬限制性股票的收益 | (1,210 | ) | (1,183 | ) | (2,037 | ) | ||||||
| 調整後分配給普通股的收益 | $ | 78,279 | $ | 63,936 | $ | 118,091 | ||||||
| 加權平均已發行股數 | 117,930 | 117,811 | 117,349 | |||||||||
| 調整後的攤薄後每股普通股收益 (2) | $ | 0.66 | $ | 0.54 | $ | 1.01 | ||||||
| 平均資產 | $ | 42,768,714 | $ | 41,151,963 | $ | 39,883,304 | ||||||
| 調整後的平均資產回報率 (3) | 0.85 | % | 0.72 | % | 1.22 | % | ||||||
| (1) | 調整後的 有效税率為28.4％，適用於截至2023年3月31日的三個月；截至2022年12月31日和2022年3月31日的三個月，使用有效税率為26.3％和25.9％。 |
| (2) | 調整後分配給普通股的 收益除以加權平均已發行股數。 |
| (3) | 調整後的年化收益除以平均資產。 |
聯繫人
凱文·湯普森 執行副總裁， 首席財務官 303.802.8934 |
威廉·布萊克 執行副總裁， 戰略和企業發展 919.597.7466 |
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