rmbs-20210630
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級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值計量常任成員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2020-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2020-12-310000917273US-GAAP：其他資產成員2021-06-300000917273RMBS：Senior Onepoint Three 七分之五的可轉換票據到期二千二十三會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2020-12-310000917273SRT: 最低成員2021-06-300000917273SRT: 最大成員2021-06-300000917273RMBS：Senior Onepoint Three 七分之五的可轉換票據到期二千二十三會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2020-04-012020-06-300000917273RMBS：Senior Onepoint Three 七分之五的可轉換票據到期二千二十三會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2020-01-012020-06-300000917273RMBS：Senior Onepoint Three 七分之五的可轉換票據到期二千二十三會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2020-06-300000917273US-GAAP：軟件許可證安排成員2021-06-300000917273RMBS：業務收購留存獎勵應付會員2021-06-300000917273US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2021-06-300000917273人民幣：與Convertible Notes會員相關的利息支付2021-06-300000917273US-GAAP：軟件許可證安排成員2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：股票補償計劃成員2020-12-310000917273US-GAAP：股票補償計劃成員2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：股票補償計劃成員2021-06-300000917273RMB：潛在的額外績效股票單位域2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：員工股權會員2020-12-310000917273US-GAAP：員工股權會員2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：員工股權會員2021-06-300000917273US-GAAP：員工股票會員2021-01-012021-06-300000917273US-GAAP：員工股票會員2020-01-012020-06-300000917273US-GAAP：員工股票會員2021-06-300000917273US-GAAP：員工股權會員2021-04-012021-06-300000917273US-GAAP：員工股權會員2020-04-012020-06-300000917273US-GAAP：員工股權會員2020-01-012020-06-300000917273US-GAAP：員工股票會員2021-04-012021-06-300000917273US-GAAP：員工股票會員2020-04-012020-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2021-04-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2020-04-012020-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2020-01-012020-06-300000917273SRT: 董事會成員RMB：限制型股票和股票單位成員2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員SRT: 最低成員2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員SRT: 最大成員2021-01-012021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2021-06-300000917273RMB：限制型股票和股票單位成員2020-12-310000917273人民幣：2020年股票回購計劃成員2020-10-290000917273RMB：2020年加速股票回購計劃域名2020-10-012020-12-310000917273RMB：2020年加速股票回購計劃域名2021-04-012021-06-300000917273人民幣：2021 年加速股票回購計劃域名2021-04-012021-06-300000917273人民幣：2020年股票回購計劃成員2021-06-300000917273US-GAAP：加州特許經營税委員會成員US-GAAP：研究成員US-GAAP：州和地方司法管轄區成員2020-01-012020-12-310000917273人民幣：長期遞延納税資產會員2021-06-300000917273US-GAAP：其他資產成員RMBS：國家税務局成員美國公認會計準則：外國會員2021-06-300000917273RMB：應繳長期所得税會員2021-06-300000917273人民幣：長期遞延納税資產會員2020-12-310000917273US-GAAP：其他資產成員RMBS：國家税務局成員美國公認會計準則：外國會員2020-12-310000917273RMB：應繳長期所得税會員2020-12-310000917273人民幣：2020年重組計劃成員2020-01-012020-12-310000917273人民幣：2020年重組計劃成員2021-01-012021-06-300000917273人民幣：2019年重組計劃成員2019-01-012019-12-310000917273人民幣：2019年重組計劃成員2020-01-012020-12-310000917273US-GAAP：後續活動成員rmbs：類似 xinc 域2021-07-022021-07-020000917273US-GAAP：後續活動成員rmbs: PLDA 羣組域名2021-08-312021-08-310000917273US-GAAP：後續活動成員rmbs: PLDA 羣組域名SRT: 最大成員2021-08-312021-08-31
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________________
表單 10-Q
_______________________________
（Mark One）
☒    根據證券第13或15 (d) 條提交的季度報告 1934 年交換法
在截至的季度期間 2021年6月30日
或者
☐    根據證券第13或15 (d) 條提交的過渡報告 1934 年交換法
在從到的過渡期間
委員會檔案編號： 000-22339
_______________________________
RAMBUS INC.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_______________________________
特拉華 94-3112828
（公司或組織的州或其他司法管轄區） （美國國税局僱主識別號）
北第一街 4453 號
100 號套房
聖何塞, 加利福尼亞95134
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號：
(408) 462-8000
________________________________________

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元RMBS納斯達克股票市場有限責任公司
（納斯達克全球精選市場）

根據該法第12（g）條註冊的證券：
沒有
________________________________________

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

目錄
大型加速過濾器 ☒ 加速過濾器☐
非加速過濾器☐ 規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見聯交所第12b-2條）
法案）。是的☐沒有☒
註冊人普通股的已發行股票數量，面值為每股0.001美元 108,897,295截至2021年6月30日。

目錄
RAMBUS INC.
目錄
 
 頁面
關於前瞻性陳述的説明
4
第一部分財務信息
6
第 1 項。財務報表（未經審計）：
6
截至2021年6月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表
6
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表（經重述）
7
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合收益（虧損）綜合報表（經重報）
8
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表（經重述）
9
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表（經重報）
10
未經審計的簡明合併財務報表附註
12
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
29
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
39
第 4 項。控制和程序
40
第二部分。其他信息
42
第 1 項。法律訴訟
42
第 1A 項。風險因素
42
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
60
第 3 項。優先證券違約
61
第 4 項。礦山安全披露
61
第 5 項。其他信息
61
第 6 項。展品
62
簽名
63
3
目錄
關於前瞻性陳述的説明
本10-Q表季度報告（“季度報告”）包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於對我們未來以下方面的預測：
•在我們的產品和服務或客户產品的市場上取得成功；
•競爭來源；
•研究與開發成本和技術改進；
•收入來源、金額和集中度，包括特許權使用費；
•成功簽署和續訂許可協議；
•我們的許可條款和根據許可協議應付的金額；
•技術產品開發；
•處置、收購、合併或戰略交易以及我們的相關整合工作；
•商譽和長期資產的減值；
•我們客户的定價政策；
•我們的戰略和商業模式的變化，包括擴大我們的發明、產品、軟件、服務和解決方案組合，以應對存儲器、芯片和安全領域的更多市場；
•商業交易對手的財務狀況及其履行對我們義務的能力惡化；
•我們或我們客户的產品和服務中的安全漏洞或故障對我們業務的影響；
•工程、銷售和一般及管理費用；
•合同收入；
•經營業績；
•國際許可、運營和擴張；
•經濟和信貸市場變化對我們行業和業務的影響；
•新型冠狀病毒（“COVID-19”）疫情對我們業務運營和財務業績的影響；
•識別、吸引、激勵和留住合格人員的能力；
•政府法規對我們行業和業務的影響；
•製造、運輸和供應合作伙伴、供應鏈可用性和/或銷售和分銷渠道；
•我們業務的增長；
•會計政策中的方法、估計和判斷；
•通過新的會計聲明；
•有效税率，包括最近的美國税收立法產生的税率；
•重組和終止計劃；
•遞延所得税資產的變現/遞延所得税估值補貼的發放；
•我們普通股的交易價格；
•內部控制環境；
•我們未償債務的水平和條款以及此類債務的償還或融資；
•保護知識產權（“IP”）；
•可能影響我們執行知識產權能力的法律、機構行動和司法裁決的任何變化；
•賠償和技術支持義務；
•股權回購計劃；
•發行債務或股權證券，可能涉及限制性契約或對我們現有股東具有稀釋作用；
•利率和貨幣匯率波動的影響；以及
4
目錄
•未來可能的知識產權訴訟和其他重大訴訟的結果和影響。
你可以使用 “可能”、“未來”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛力”、“繼續”、“預測”、“預測” 或否定等詞或其他類似術語來識別這些陳述和其他前瞻性陳述。前瞻性陳述還包括上述任何陳述所依據或與之相關的假設。
由於各種因素，包括第二部分第1A項 “風險因素” 中列出的因素，實際結果可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。本文件中包含的所有前瞻性陳述均基於我們對目前可用信息的評估。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述。

5
目錄
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
RAMBUS INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和麪值除外）6月30日
2021		2020年12月31日
（如重述）
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$204,731 $128,967 
有價證券272,382 373,682 
應收賬款38,730 27,903 
未開單應收賬款144,546 138,813 
庫存8,052 14,466 
預付費和其他流動資產10,544 15,881 
流動資產總額678,985 699,712 
無形資產，淨額27,203 36,487 
善意183,222 183,222 
不動產、廠房和設備，淨額50,058 57,693 
經營租賃使用權資產25,801 28,708 
遞延所得税資產3,907 4,353 
未開單應收賬款179,503 236,699 
其他資產4,306 4,535 
總資產$1,152,985 $1,251,409 
負債和 股東權益
  
流動負債：  
應付賬款$8,975 $8,993 
應計工資和福利15,878 23,326 
遞延收入12,299 10,198 
應繳所得税19,754 20,064 
經營租賃負債6,722 4,724 
其他流動負債17,798 18,559 
流動負債總額81,426 85,864 
可轉換票據159,806 156,031 
長期經營租賃負債31,104 34,305 
應繳長期所得税31,853 41,333 
遞延所得税負債15,147 14,276 
其他長期負債3,061 6,894 
負債總額322,397 338,703 
承付款和意外開支（附註9、11和15）
股東權益：  
可轉換優先股，面值0.001美元：  
已授權：500萬股；已發行和流通：截至2021年6月30日和2020年12月31日沒有股票
— — 
普通股，面值 0.001 美元：  
已授權：500,000,000股；已發行和流通： 108,897,295截至2021年6月30日的股票以及 111,697,994截至2020年12月31日的股票
109 112 
額外的實收資本1,257,075 1,270,426 
累計赤字(426,413)(357,751)
累計其他綜合虧損(183)(81)
股東權益總額830,588 912,706 
負債和股東權益總額$1,152,985 $1,251,409 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
6
目錄
RAMBUS INC.
簡明合併運營報表
（未經審計） 
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
（以千計，每股金額除外）20212020
（如重述）		20212020
（如重述）
收入：    
產品收入$31,170 $31,725 $61,951 $62,453 
特許權使用費41,910 18,744 70,769 40,226 
合同和其他收入11,779 11,248 22,521 24,815 
總收入84,859 61,717 155,241 127,494 
收入成本：    
產品收入成本11,422 10,277 22,832 20,620 
合同成本和其他收入1,017 1,535 2,573 2,733 
收購的無形資產的攤銷4,439 4,336 8,825 8,680 
總收入成本16,878 16,148 34,230 32,033 
毛利67,981 45,569 121,011 95,461 
運營費用：
研究和開發31,469 34,688 63,823 71,352 
銷售、一般和管理22,184 21,721 45,746 45,027 
收購的無形資產的攤銷229 248 458 596 
重組費用— — 368 836 
盈利負債公允價值的變化— — — (1,800)
運營費用總額53,882 56,657 110,395 116,011 
營業收入（虧損）14,099 (11,088)10,616 (20,550)
利息收入和其他收入（支出），淨額2,381 4,688 5,362 11,131 
利息支出 (2,683)(2,580)(5,297)(5,135)
利息和其他收入（支出），淨額(302)2,108 65 5,996 
所得税前收入（虧損）13,797 (8,980)10,681 (14,554)
所得税準備金2,631 160 2,128 1,125 
淨收益（虧損）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
每股淨收益（虧損）：    
基本$0.10 $(0.08)$0.08 $(0.14)
稀釋$0.10 $(0.08)$0.07 $(0.14)
每股計算中使用的加權平均股數：    
基本112,144 113,572 112,177 113,240 
稀釋114,931 113,572 115,358 113,240 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
7
目錄
RAMBUS INC.
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計）
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
（以千計）20212020
（如重述）		20212020
（如重述）
淨收益（虧損）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
其他綜合收益（虧損）：    
外幣折算調整4 2 (17)2 
有價證券的未實現收益（虧損），扣除税款(54)134 (85)38 
綜合收益總額（虧損）$11,116 $(9,004)$8,451 $(15,639)
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
8
目錄
RAMBUS INC.
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）

截至2021年6月30日的三個月
普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合收益（虧損）
（以千計）股份金額總計
截至2021年3月31日的餘額112,505 $113 $1,269,790 $(360,364)$(133)$909,406 
淨收入— — — 11,166 — 11,166 
外幣折算調整— — — — 4 4 
扣除税款的有價證券的未實現虧損— — — — (54)(54)
行使期權、股權股票和員工股票購買計劃時發行普通股407 — 2,836 — — 2,836 
回購計劃下普通股的回購和退出(4,015)(4)(22,849)(77,215)— (100,068)
基於股票的薪酬— — 7,298 — — 7,298 
截至2021年6月30日的餘額
108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
在截至2020年6月30日的三個月中
普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合收益（虧損）
（以千計）股份金額總計
截至2020年3月31日的餘額（經重報）113,275 $113 $1,264,000 $(292,328)$(188)$971,597 
淨虧損（經重報）— — — (9,140)— (9,140)
外幣折算調整— — — — 2 2 
扣除税款的有價證券的未實現收益— — — — 134 134 
行使期權、股權股票和員工股票購買計劃時發行普通股469 1 3,429 — — 3,430 
基於股票的薪酬— — 6,707 — — 6,707 
截至2020年6月30日的餘額（經重報）
113,744 $114 $1,274,136 $(301,468)$(52)$972,730 
截至2021年6月30日的六個月
普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合收益（虧損）
（以千計）股份金額總計
截至2020年12月31日的餘額（經重報）111,698 $112 $1,270,426 $(357,751)$(81)$912,706 
淨收入— — — 8,553 — 8,553 
外幣折算調整— — — — (17)(17)
扣除税款的有價證券的未實現虧損— — — — (85)(85)
行使期權、股權股票和員工股票購買計劃時發行普通股1,214 1 (4,301)— — (4,300)
回購計劃下普通股的回購和退出(4,015)(4)(22,849)(77,215)— (100,068)
基於股票的薪酬— — 13,799 — — 13,799 
截至2021年6月30日的餘額
108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
截至2020年6月30日的六個月
普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合收益（虧損）
（以千計）股份
截至2019年12月31日的餘額（經重報）112,131 $112 $1,261,142 $(285,789)$(92)$975,373 
淨虧損（經重報）— — — (15,679)— (15,679)
外幣折算調整— — — — 2 2 
扣除税款的有價證券的未實現收益— — — — 38 38 
行使期權、股權股票和員工股票購買計劃時發行普通股1,613 2 215 — — 217 
基於股票的薪酬— — 12,779 — — 12,779 
截至2020年6月30日的餘額（經重報）
113,744 $114 $1,274,136 $(301,468)$(52)$972,730 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
9
目錄
RAMBUS INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計） 
六個月已結束
 6月30日
（以千計）20212020
（如重述）
來自經營活動的現金流：  
淨收益（虧損）$8,553 $(15,679)
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：  
基於股票的薪酬13,799 12,779 
折舊12,753 15,447 
無形資產的攤銷9,284 9,276 
非現金利息支出和可轉換債務發行成本的攤銷3,775 3,571 
遞延所得税 1,317 53 
股權投資虧損453 318 
不動產、廠房和設備處置損失— 2 
盈利負債公允價值的變化— (1,800)
經營資產和負債的變化：  
應收賬款(10,827)8,841 
未開單應收賬款51,463 79,842 
預付費用和其他資產4,688 1,726 
庫存6,414 (1,468)
應付賬款1,715 1,709 
應計薪金和福利及其他負債(3,575)(2,030)
應繳所得税(9,747)(8,643)
遞延收入2,190 (1,106)
經營租賃負債(1,203)(3,565)
經營活動提供的淨現金91,052 99,273 
來自投資活動的現金流：  
購買不動產、廠房和設備(5,267)(12,780)
購買有價證券(333,782)(487,521)
有價證券的到期日260,924 407,556 
出售有價證券的收益174,546 2,496 
因處置業務而產生的營運資金調整的結算— (1,131)
由（用於）投資活動提供的淨現金96,421 (91,380)
來自融資活動的現金流：
根據員工股票計劃發行普通股所獲得的收益4,186 7,880 
繳納限制性股票單位的税款(8,486)(7,663)
分期付款安排下的付款(7,168)(6,600)
普通股的回購和退出，包括加速預付
股票回購計劃		(100,068)— 
用於融資活動的淨現金(111,536)(6,383)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(168)(419)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加75,769 1,091 
期初現金、現金等價物和限制性現金129,324 102,518 
期末現金、現金等價物和限制性現金$205,093 $103,609 
非現金投資和融資活動：  
應付賬款和其他負債中收到和應計的不動產、廠場和設備$10,720 $26,354 
截至2021年6月30日和2020年12月31日的現金、現金等價物和限制性現金餘額的對賬：
6月30日
2021		十二月三十一日
2020
現金和現金等價物$204,731 $128,967 
限制性現金362 357 
現金、現金等價物和限制性現金$205,093 $129,324 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
10
目錄
RAMBUS INC.
未經審計的備註 濃縮 合併財務報表

1. 重報簡明合併財務報表和對上期錯誤的非實質性更正
Rambus Inc.（“公司” 或 “Rambus”）重報了其先前發佈的截至2020年12月31日和2019年12月31日的財政年度的合併財務報表和相關披露，並介紹了重報對截至2020年12月31日和2019年12月31日的每個季度期間在2021年3月29日提交的10-K/A表上的相關未經審計的中期財務信息的影響，以更正因錯誤申請而導致的錯誤與收入確認有關的公認會計原則屬於單一客户協議（“受影響協議”）。此外，為了糾正公司認定為不重要的個人和總體錯誤，公司還重報了截至2020年12月31日和2019年12月31日的財年的合併財務報表。
重述的影響
發現並更正了公司合併財務報表中的以下錯誤：
a) 與受影響協議相關的收入更正：在截至2021年3月31日的季度中，公司確定，單一客户協議下尚未確認的部分收入應在截至2019年9月30日、2019年12月31日、2020年3月31日和2020年6月30日的季度中確認。受影響協議包含一項單一履約義務，即獲得公司專利和技術許可以換取對價，其中一部分在合同開始時已確定，另一部分取決於客户自2019年7月1日起至2020年6月30日止的連續四個季度的適用銷售額（如協議所規定）。公司將該協議視為知識產權許可協議，在協議開始時將許可控制權移交給客户時，對價的固定部分已得到適當承認。但是，從截至2019年9月30日的季度開始，公司沒有將取決於客户銷售的對價部分認列為收入。在截至2021年3月31日的季度中，公司重新評估了對價中這一不確定部分的會計核算，並確定與該對價中不確定部分相關的收入應在2019年7月1日至2020年6月30日止的四個季度內予以確認，在這些季度中，圍繞或有對價金額的不確定性得到解決（即客户銷售發生的時間，或有付款的基礎）。此錯誤導致特許權使用費收入修正了大約 $3.6在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，每年為百萬美元，導致每個時期的特許權使用費收入增加。合併資產負債表上的未開票應收賬款（包括流動應收賬款和非流動應收賬款，視情況而定）也因修正而增加，因為已確認的額外收入應由客户分十個等額的季度分期支付，第一期應在截至2021年3月31日的季度內支付。此外，由於受影響協議的融資部分很重要，對非實質性金額進行了更正，增加了合併運營報表中的利息和其他收入（支出）的淨額。
b) 更正與公司前加利福尼亞州森尼韋爾總部相關的非物質資產退休債務（“ARO”），金額約為美元1.02019財年的百萬美元與設施修復成本有關。公司最初記錄了ARO的負債，但在截至2019年12月31日的年度中將全部金額記為支出（包括在合併運營報表的銷售、一般和管理費用中）。公司更正了合併財務報表，在合併資產負債表中記錄了ARO在不動產、廠房和設備中的淨資產，並反映了ARO資產在從2019年12月到2020年6月的七個月租賃剩餘期限內的攤銷情況。
c) 記錄上文 a) 和 (b) 調整造成的所得税影響準備金。
以下重報表顯示了先前報告的金額與重報金額（以千計，股票和每股金額除外）的對賬情況。最初報告的金額來自公司截至2020年6月30日的過渡期10-Q表季度報告。以下季度財務數據中的某些細列項目被排除在外，因為它們沒有受到重報的影響。
11
目錄
在已結束的三個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併運營報表
收入：
特許權使用費$16,957 $1,787 $18,744 
總收入59,930 1,787 61,717 
毛利43,782 1,787 45,569 
運營費用：
銷售、一般和管理21,310 411 21,721 
運營費用總額56,246 411 56,657 
營業收入（虧損）(12,464)1,376 (11,088)
利息收入和其他收入（支出），淨額4,597 91 4,688 
利息和其他收入（支出），淨額2,017 91 2,108 
所得税前收入（虧損）(10,447)1,467 (8,980)
所得税（受益）準備金334 (174)160 
淨收益（虧損）(10,781)1,641 (9,140)
每股淨收益（虧損）：
基本$(0.09)$0.01 $(0.08)
稀釋$(0.09)$0.01 $(0.08)
在已結束的六個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併運營報表
收入：
特許權使用費$36,651 $3,575 $40,226 
總收入123,919 3,575 127,494 
毛利91,886 3,575 95,461 
運營費用：
銷售、一般和管理44,205 822 45,027 
運營費用總額115,189 822 116,011 
營業收入（虧損）(23,303)2,753 (20,550)
利息收入和其他收入（支出），淨額10,971 160 11,131 
利息和其他收入（支出），淨額5,836 160 5,996 
所得税前收入（虧損）(17,467)2,913 (14,554)
所得税（受益）準備金1,297 (172)1,125 
淨收益（虧損）(18,764)3,085 (15,679)
每股淨收益（虧損）：
基本$(0.17)$0.03 $(0.14)
稀釋$(0.17)$0.03 $(0.14)
12
目錄
在已結束的三個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併綜合虧損表
淨收益（虧損）$(10,781)$1,641 $(9,140)
綜合收益總額（虧損）(10,645)1,641 (9,004)
在已結束的六個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併綜合虧損表
淨收益（虧損）$(18,764)$3,085 $(15,679)
綜合收益總額（虧損）(18,724)3,085 (15,639)
在已經結束的三個月和六個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併股東權益表
淨虧損歸因於：
累計赤字$(309,008)$7,540 $(301,468)
股東權益總額965,190 7,540 972,730 
在已結束的六個月中
2020年6月30日
正如最初報道的那樣調整如重述
簡明合併現金流量表
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$(18,764)$3,085 $(15,679)
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊14,625 822 15,447 
遞延所得税102 (49)53 
扣除收購影響的運營資產和負債的變化：
未開單應收賬款83,577 (3,735)79,842 
預付費用和其他資產1,849 (123)1,726 
經營活動提供的淨現金99,273 — 99,273 
對前期誤差的非實質性更正
在重新發布截至2020年12月31日止年度的合併財務報表後，公司確定$7.2截至2020年12月31日，最初歸類為現金等價物的百萬公司投資本應在合併資產負債表中歸類為有價證券。該公司根據對定量和定性因素的分析評估了此次修正的影響，並確定修正並不重要。因此，公司更正了截至2020年12月31日隨附的簡明合併資產負債表和相關腳註中的錯誤。進行了以下調整：
•截至2020年12月31日的現金及現金等價物最初報告為美元136.1百萬美元更正為1.29億美元。
•截至2020年12月31日的有價證券最初報告為美元366.5百萬美元更正為3.736億美元。
•更正附註7 “有價證券” 和附註8 “金融工具公允價值”，以反映上述調整。
13
目錄
此外，在截至2021年12月31日的10-K中，公司將更正其對截至2020年12月31日止年度用於投資活動的淨現金的列報，該淨現金最初列報為美元90.4百萬，以反映用於投資活動的現金97.6百萬。更正沒有影響經營活動提供的淨現金，也沒有影響用於融資活動的淨現金。

1A. 演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Rambus Inc.（“Rambus” 或 “公司”）及其全資子公司的賬目。隨附的未經審計的簡明合併財務報表中取消了所有公司間賬户和交易。
管理層認為，未經審計的簡明合併財務報表包括所有必要的調整（僅包括正常的經常性項目），以公允地陳述所列每個過渡期間的財務狀況和經營業績。中期業績不一定代表全年的業績。
未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）適用於中期財務信息的規則和條例編制的。根據美國證券交易委員會的此類規章制度，這些中期報表中省略了根據公認會計原則編制的財務報表中包含的某些信息和附註披露。本10-Q表中包含的信息應與截至2020年12月31日止年度的10-K/A表中的合併財務報表及其附註一起閲讀。

2. 最近的會計公告
最近通過的會計聲明
2020 年 1 月，FASB 發佈了 ASU 第 2020-01 號，“投資——股權證券（主題 321）、投資——權益法和合資企業（主題 323）以及衍生品和套期保值（主題 815）”。本ASU的修正案澄清了主題321下的股權證券會計與主題323中按權益會計法核算的投資以及主題815下核算的某些遠期合約和購買期權的會計之間的相互作用。該 ASU 在 2020 年 12 月 15 日之後開始的中期和年度報告期內有效。該公司於2021年1月1日前瞻性地採用了這個 ASU。該ASU的採用並未對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
最近的會計公告尚未通過
2020年8月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2020-06號，“債務——有轉換和其他期權的債務（副標題470-20）以及衍生品和套期保值——實體自有權益合約（副題815-40）。”該ASU的修正案簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計，包括可轉換工具和實體自有股權合約。除其他變化外，該指南取消了可轉換工具的負債和股權分離模式。取而代之的是，除非可轉換工具包含需要分叉作為衍生品或導致將大量溢價計為實收資本的特徵，否則實體將完全將可轉換債務工具記作債務。該指南還要求使用假設轉換法來計算可轉換工具對攤薄後每股收益的影響。該指南對2021年12月15日之後開始的財政年度有效，允許在2020年12月15日之後開始的財政年度提前採用，並且可以在追溯或修改後的追溯基礎上通過。公司將於2022年1月1日採用該指導方針。儘管公司繼續評估採用該指引的方法以及該指引對其合併財務報表的影響，但公司預計，該指引一旦通過，將導致轉換功能餘額從額外實收資本重新歸類為債務，並減少其可轉換票據的申報利息支出。

3. 收入確認
合約餘額
合同資產主要與公司的固定費用知識產權許可安排以及截至2021年6月30日已履行但未開具賬單的履約義務的對價權有關。
14
目錄
該公司的合同餘額如下：
截至
（以千計）2021年6月30日2020年12月31日
未開單應收賬款$324,049 $375,512 
遞延收入12,651 10,461 
在截至2021年6月30日的六個月中，公司確認了美元8.3截至2020年12月31日，已包含在合同餘額中的百萬美元收入。在截至2020年6月30日的六個月中，公司確認了美元9.7截至2019年12月31日，已包含在合同餘額中的百萬美元收入。
剩餘的履約義務
分配給剩餘履約義務的收入代表分配給未履行或部分未履行的履約義務的交易價格，其中包括未賺取的收入和將在未來各期開具發票並確認為收入的金額。已簽訂合同但未履行的履約義務約為美元15.0截至 2021 年 6 月 30 日，公司主要預計將在明年確認這一數額 2年份。

4. 每股收益（虧損）
每股基本收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算方法是將收益除以該期間已發行普通股和潛在攤薄證券的加權平均數。潛在攤薄的普通股包括行使股票期權時可發行的增量普通股、員工購買股票、限制性股票和限制性股票單位以及轉換可轉換票據後可發行的股份。已發行股票的攤薄效應反映在採用庫存股方法的攤薄後每股收益中。該方法包括考慮僱員應支付的金額以及與未來服務相關的未確認的股票薪酬金額。報告淨虧損時，任何攤薄後的每股金額的計算中均不包括潛在的攤薄普通股。
下表列出了每股基本和攤薄後淨收益（虧損）的計算方法：
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
（以千計，每股金額除外）20212020 年（經重述）20212020 年（經重述）
每股淨收益（虧損）：
分子：  
淨收益（虧損）$11,166 $(9,140)$8,553 $(15,679)
分母：
加權平均已發行股票——基本112,144113,572112,177113,240
潛在攤薄型普通股的影響2,787 — 3,181 — 
加權平均已發行股票——攤薄114,931113,572115,358113,240
每股基本淨收益（虧損）$0.10 $(0.08)$0.08 $(0.14)
攤薄後的每股淨收益（虧損）$0.10 $(0.08)$0.07 $(0.14)
在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，又增加了一個 1.7百萬和 2.1由於各期出現淨虧損，分別有百萬股被排除在加權平均攤薄股之外。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，該公司的股價超過了2023年票據的轉換價格，即美元18.93每股，因此大約 0.5截至2021年6月30日的三個月和六個月中，每股100萬股，包含在加權平均攤薄股中。在國庫股法下，2023年票據的累積攤薄效應約為 9.1百萬股。請參閲附註10 “可轉換票據”。

15
目錄
5. 無形資產和商譽
善意
下表顯示了截至2021年6月30日的六個月的商譽信息：
（以千計）截至2020年12月31日商譽調整截至2021年6月30日
商譽總額$183,222 $— $183,222 

截至2021年6月30日
（以千計）總賬面金額累計減值損失淨賬面金額
商譽總額$204,992 $(21,770)$183,222 
無形資產，淨額
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司無形資產的組成部分如下：
  截至2021年6月30日
（以千計）有用生活
總承載量
 金額
累積的
 攤銷
淨負載
 金額
現有技術3 到 10 年$265,389 $(239,875)$25,514 
客户合同和合同關係0.5 到 10 年36,293 (34,604)1,689 
非競爭協議和商標3 年300 (300)— 
無形資產總額 $301,982 $(274,779)$27,203 
  截至2020年12月31日
（以千計）有用生活
總承載量
 金額
累積的
 攤銷
淨負載
 金額
現有技術3 到 10 年$263,789 $(230,950)$32,839 
客户合同和合同關係0.5 到 10 年36,293 (34,245)2,048 
非競爭協議和商標3 年300 (300)— 
正在進行的研究和開發不適用1,600 — 1,600 
無形資產總額 $301,982 $(265,495)$36,487 
在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有購買或出售任何無形資產。
截至2021年6月30日的三個月和六個月中，無形資產的攤銷費用為美元4.7百萬和美元9.3分別為百萬。截至2020年6月30日的三個月和六個月中，無形資產的攤銷費用為美元4.6百萬和美元9.3分別是百萬。
截至2021年6月30日，無形資產的未來攤銷額估計如下（以千計）：
截至 12 月 31 日的年份：金額
2021 年（剩下的六個月）$5,540 
20227,964 
20237,260 
20245,812 
2025520 
此後107 
無形資產總額$27,203 


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目錄
6. 細分市場和主要客户
運營部門基於蘭布斯的內部組織結構、其運營管理方式、其首席運營決策者（“CODM”）在評估分部業績時使用的標準，以及定期審查資源分配和績效評估的單獨財務信息的可用性。
公司已確定其CODM為首席執行官（“首席執行官”）。首席執行官審查合併提交的財務信息，以管理業務、分配資源、做出運營決策和評估財務業績。在此基礎上，公司作為半導體領域的單一部門進行組織和運營。截至2021年6月30日，公司擁有單一的運營和應申報細分市場。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，來自公司主要客户的應收賬款分別佔應收賬款總額的10％或以上：
截至
顧客2021年6月30日2020年12月31日
客户 113 %13 %
客户 211 %*
客户 3 10 %14 %
客户 4*11 %
_________________________________________
* 客户佔該期間應收賬款總額的不到10％。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月中，來自公司主要客户的收入分別佔總收入的10％或以上，如下所示：
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
顧客20212020 年（經重述）20212020 年（經重述）
客户 A16 %15 %19 %13 %
客户 B*18 %11 %16 %
客户 C13 %***
_________________________________________
* 客户佔該期間總收入的不到10％。
根據簽約方的所在地，來自地理區域客户的收入如下：
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
（以千計）20212020 年（經重述）20212020 年（經重述）
美國$45,541 $32,014 $91,692 $66,802 
臺灣9,018 3,752 17,861 10,816 
大韓民國2,209 701 2,597 2,521 
日本3,826 7,943 8,414 12,574 
歐洲1,187 4,944 1,633 5,682 
加拿大38 31 92 543 
新加坡14,330 8,802 20,668 16,432 
亞洲-其他8,710 3,530 12,284 12,124 
總計$84,859 $61,717 $155,241 $127,494 

7. 有價證券
Rambus將其多餘的現金和現金等價物主要投資於美國政府贊助的債務、商業票據、公司票據和債券、貨幣市場基金以及在此期間到期的市政票據和債券 三年.
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目錄
所有現金等價物和有價證券均歸類為可供出售。 現金、現金等價物和有價證券總額彙總如下：
 截至2021年6月30日
（以千計）公允價值
攤銷
 成本
格羅斯
 未實現
 收益
格羅斯
 未實現
 損失
加權
 比率
 返回
貨幣市場基金$19,262 $19,262 $— $— 0.03 %
美國政府債券和票據64,103 64,118 1 (16)0.08 %
公司票據、債券和商業票據208,279 208,407 12 (140)0.20 %
現金等價物和有價證券總額291,644 291,787 13 (156) 
現金185,469 185,469 — —  
現金、現金等價物和有價證券總額$477,113 $477,256 $13 $(156) 
 截至2020年12月31日
（以千計）公允價值
攤銷
 成本
格羅斯
 未實現
 收益
格羅斯
 未實現
 損失
加權
 比率
 返回
貨幣市場基金$18,162 $18,162 $— $— 0.01 %
美國政府債券和票據169,633 169,670 3 (40)0.12 %
公司票據、債券和商業票據253,391 253,412 61 (82)0.20 %
現金等價物和有價證券總額441,186 441,244 64 (122) 
現金61,463 61,463 — —  
現金、現金等價物和有價證券總額$502,649 $502,707 $64 $(122) 
可供出售的證券按公允價值在資產負債表上報告，並與現金一起分類如下：
截至
（以千計）2021年6月30日2020年12月31日
現金等價物$19,262 $67,504 
短期有價證券272,382 373,682 
現金等價物和有價證券總額291,644 441,186 
現金185,469 61,463 
現金、現金等價物和有價證券總額$477,113 $502,649 
公司繼續投資於高評級和高流動性的債務證券。公司持有所有可供出售的有價證券，將其標記為可供出售，並定期審查其投資組合，以確保其投資政策得到遵守，並對個人投資進行風險分析、適當估值和可能不是暫時的未實現虧損。
現金等價物和有價證券的估計公允價值和未實現虧損總額按證券在2021年6月30日和2020年12月31日處於持續未實現虧損狀態的時間長短分類如下：
 公允價值未實現虧損總額
（以千計）2021年6月30日2020年12月31日2021年6月30日2020年12月31日
少於 12 個月    
美國政府債券和票據$54,628 $70,548 $(16)$(40)
公司票據、債券和商業票據149,777 181,349 (140)(82)
處於持續未實現虧損狀況的現金等價物和有價證券總額$204,405 $251,897 $(156)$(122)
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未實現虧損總額與公司的可供出售投資組合總額無關緊要。未實現虧損總額可以主要歸因於市場狀況以及對美國政府贊助的債務、公司票據和債券的需求和期限。公司有理由認為沒有必要出售這些投資，可以收回這些投資的攤銷成本。該公司沒有發現其投資組合中因信貸損失而導致減值的證據。因此，這些
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目錄
未實現的虧損記入其他綜合收益 (虧損)。但是，公司無法保證其現金、現金等價物和有價證券投資組合不會受到金融市場不利條件的影響，這可能要求公司將來記錄信貸損失的減值費用，這可能會對其財務業績產生不利影響。
現金等價物（不包括未到期的貨幣市場基金）和有價證券的合同到期日彙總如下：
（以千計）2021年6月30日
到期時間少於一年$196,592 
到期日為一年至三年75,790 
總計$272,382 
有關公司現金等價物和有價證券公允價值的討論，請參閲附註8 “金融工具的公允價值”。

8. 金融工具的公允價值
下表列出了按公允價值計賬的金融工具，並彙總了截至2021年6月30日和2020年12月31日按以下定價水平計算的現金等價物和有價證券的估值：
 截至2021年6月30日
（以千計）總計
活躍市場的報價市場價格
 （第 1 級）
意義重大 其他可觀察的輸入
 （第 2 級）
顯著不可觀察 輸入
 （第 3 級）
貨幣市場基金$19,262 $19,262 $— $— 
美國政府債券和票據64,103 — 64,103 — 
公司票據、債券和商業票據208,279 — 208,279 — 
可供出售證券總數$291,644 $19,262 $272,382 $— 
 截至2020年12月31日
（以千計）總計
活躍市場的報價市場價格
 （第 1 級）
意義重大 其他可觀察的輸入
 （第 2 級）
顯著不可觀察 輸入
 （第 3 級）
貨幣市場基金$18,162 $18,162 $— $— 
美國政府債券和票據169,633 — 169,633 — 
公司票據、債券和商業票據253,391 — 253,391 — 
可供出售證券總數$441,186 $18,162 $423,024 $— 
公司監控其投資是否存在非暫時性減值，並在必要時記錄賬面價值的適當減少。公司通過考慮當前因素，包括經濟環境、市場狀況、運營業績和其他與投資基礎業務相關的具體因素、必要時賬面價值的減少以及公司持有投資的能力和意圖可能足以實現預期的市場復甦，來監測其投資是否存在非暫時的損失。任何非臨時虧損均在簡明合併運營報表的 “淨利息和其他收入（支出）” 下報告。
在2018年下半年，公司投資了一傢俬人公司的非有價股權證券。該股權投資按權益會計法核算，公司按季度核算其權益法在收益（虧損）中的份額。截至2021年6月30日，該公司的 25.0% 所有權百分比為 $2.4該股權投資的百萬股權權益，幷包含在隨附的合併資產負債表上的其他資產中。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，公司在合併運營報表中記錄了非實質性的金額，代表了其在被投資方虧損中所佔的份額。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月中，沒有在不同公允價值類別之間進行金融工具轉移。
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目錄
下表列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日未按公允價值計賬但需要披露公允價值的金融工具：
 截至2021年6月30日截至2020年12月31日
（以千計）
臉
 價值
攜帶
 價值
公允價值
臉
 價值
攜帶
 價值
公允價值
2023 年到期的 1.375% 可轉換優先票據（“2023 年票據”）$172,500 $159,806 $227,760 $172,500 $156,031 $194,709 
每個資產負債表日期的可轉換票據的公允價值是根據這些票據最近的報價確定的，這是二級衡量標準。正如附註10 “可轉換票據” 中所討論的那樣，截至2021年6月30日，可轉換票據的面值為美元172.5百萬，減去任何未攤銷的債務折扣和未攤銷的債務發行成本。其他金融工具，包括應收賬款、應付賬款和其他負債，由於到期日短，其賬面價值接近公允價值。

9. 租賃
公司根據運營租賃在國內和國際上租賃辦公空間。公司的租賃的剩餘租賃期通常介於兩者之間 一年和 十年。經營租賃包含在公司未經審計的簡明合併資產負債表上的經營租賃使用權（“ROU”）資產、經營租賃負債和長期經營租賃負債中。該公司沒有任何融資租約。
下表將前五年的未貼現現金流和剩餘年份的總額與截至2021年6月30日未經審計的簡明合併資產負債表上記錄的經營租賃負債進行了核對（以千計）：
截至12月31日的年份金額
2021 年（剩下的六個月）$4,330 
20227,384 
20234,573 
20243,925 
20254,043 
此後21,325 
最低租賃付款總額45,580 
減去：代表利息的租賃付款金額(7,754)
未來最低租賃付款的現值37,826 
減去：租賃項下的當期債務(6,722)
長期租賃債務$31,104 
截至2021年6月30日，公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限為 8.0年份，用於確定公司運營租賃現值的加權平均折扣率為 4.3%.
包含在研發和銷售中的經營租賃成本、簡明合併運營報表中的一般和管理成本為美元1.9百萬和美元2.9截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。包含在研發和銷售中的經營租賃成本、簡明合併運營報表中的一般和管理成本為美元3.7百萬和美元5.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
為計量經營租賃負債的金額支付的現金為美元4.3百萬和美元4.3截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。

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目錄
10. 可轉換票據
該公司的可轉換票據如下表所示：
截至
（以千計）2021年6月30日2020年12月31日
2023 注意事項$172,500 $172,500 
未攤銷折扣 — 2023 年票據(11,896)(15,420)
未攤銷債務發行成本 — 2023 年票據(798)(1,049)
可轉換票據總額159,806 156,031 
減少當前部分— — 
長期可轉換票據總額$159,806 $156,031 
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月中，與票據相關的利息支出如下：
三個月已結束六個月已結束
 6月30日6月30日
（以千計）2021202020212020
2023 年票據息息率為 1.375%$593 $593 $1,186 $1,186 
2023 年票據攤銷貼現和債務發行成本，額外有效利率為 4.9%1,901 1,798 3,775 3,571 
可轉換票據的利息支出總額$2,494 $2,391 $4,961 $4,757 

11. 承付款和或有開支
截至2021年6月30日，公司的重大合同義務如下：
（以千計）總計2021 年的剩餘時間2022202320242025
合同義務 (1) (2)
      
軟件許可證 (3)
$11,746 $5,317 $6,429 $— $— $— 
收購留存獎金 (4)
6,370 3,370 3,000 — — — 
可轉換票據172,500 — — 172,500 — — 
與可轉換票據相關的利息支付4,750 1,186 2,372 1,192 — — 
總計$195,366 $9,873 $11,801 $173,692 $— $— 
_________________________________________
(1)    上表並未反映與約美元未確認的税收優惠相關的可能付款27.2百萬美元，包括截至2021年6月30日記錄的長期遞延所得税資產減少的2,400萬美元和應繳長期所得税320萬美元。正如下文附註14 “所得税” 所指出的那樣，儘管一些未確認的税收優惠有可能在未來12個月內得到解決，但公司目前無法合理估計結果。
(2)    有關公司截至2021年6月30日的租賃承諾，請參閲附註9 “租賃”。
(3)    公司與多家軟件供應商承諾簽訂的協議期限通常長於 一年.
(4)    關於2019年第三季度收購Northwest Logic和2019年第四季度收購Secure Silicon IP和協議業務，公司有義務向某些員工支付留用獎金，但須遵守包括就業條件在內的某些資格和加速條款。
賠償
作為開展業務的必要手段，公司不時向某些客户提供賠償。賠償涵蓋客户因任何專利、版權或其他知識產權侵權行為或任何第三方因與公司的適用協議而提出的任何其他索賠而遭受或蒙受的損失。該
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目錄
公司通常試圖將根據這些協議可能要求公司提供的最高賠償金額限制在公司收到的費用金額以內，但是，這可能並不總是可能的。截至2021年6月30日和2020年12月31日，負債的公允價值並不重要。

12. 股權激勵計劃和股票薪酬
根據公司計劃可供授予的股票摘要如下：
 
可用股票
 為了格蘭特
截至2020年12月31日可供授予的股份總數12,412,320
股票期權被沒收 51,477
已授予的非既得股權股票和股票單位 (1) (2)
(3,369,905)
沒收的非既得股權股票和股票單位 (1)
1,155,509
截至2021年6月30日可供授予的股份總數10,249,401
_________________________________________
(1)    為了根據授權的最大股票數量確定2015年股權激勵計劃（“2015年計劃”）下可供授予的股票數量，每隻授予的限制性股票將可供授予的股票數量減少了 1.5股票和每沒收的限制性股票都會增加可供授予的股份 1.5股份。
(2)    金額大約包括 0.4預留待未來可能發行的百萬股股票與2021年第一季度授予的某些績效單位獎勵有關，將在下文標題為 “非既得股票和股票單位” 的部分中進行討論.
一般股票期權信息
下表彙總了截至2021年6月30日的六個月中公司股權激勵計劃下的股票期權活動，以及截至2021年6月30日有關已發行、可行使、已歸屬和預計歸屬的股票期權的信息。
 未償期權  
（以千計，每股金額和年份除外）
的數量
 股份
加權-
 平均值
 行使價格
 每股
加權-
 平均值
 剩餘的
 合同的
 期限（年）
聚合
 固有的
 價值
截至 2020 年 12 月 31 日，未兑現964,211$11.08   
授予的期權—$—   
行使的期權(99,458)$11.29   
期權被沒收(51,477)$15.09   
截至 2021 年 6 月 30 日未兑現813,276$10.80 4.5$10,497 
已歸屬或預計將在2021年6月30日歸屬812,918$10.80 4.4$10,493 
2021年6月30日可行使的期權728,233$10.54 4.1$9,590 
員工股票購買計劃
根據2015年員工股票購買計劃（“2015 ESPP”），公司發佈了 263,933股票價格為 $11.58每股和 277,838股票價格為 $10.51在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，每股收益分別為。截至2021年6月30日，大約 2.92015 年 ESPP 下的百萬股股票仍可供發行。
股票薪酬
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，公司維持了股票計劃，涵蓋廣泛的潛在股權贈款，包括股票期權、非既得股票和股票單位以及基於績效的工具。此外，公司還贊助了2015年ESPP，根據該計劃，符合條件的員工有權通過有限的工資扣除每半年購買普通股，價格為 15截至特定日期普通股公允市場價值的折扣百分比。
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目錄
股票期權
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月中，分別沒有授予任何股票期權。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的與股票期權相關的股票薪酬支出為美元0.1百萬和美元0.2分別為百萬。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的與股票期權相關的股票薪酬支出為美元0.1百萬和美元0.3分別是百萬。
截至 2021 年 6 月 30 日，有 $0.7扣除預期沒收後的未確認補償成本總額中有百萬美元與股票期權計劃下授予的非既得股票薪酬安排有關。預計該成本將在加權平均期內得到確認 1.6年份。
員工股票購買計劃
在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了與2015年ESPP相關的股票薪酬支出為美元0.2百萬和美元0.8分別為百萬。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了與2015年ESPP相關的股票薪酬支出為美元0.2百萬和美元0.7分別為百萬。截至 2021 年 6 月 30 日，有 $0.4未確認的薪酬總成本中有百萬美元與根據2015年ESPP批准的股票薪酬安排有關。預計這筆費用將得到承認 四個月.
估值假設
股票獎勵的公允價值是使用Black-Scholes-Merton（“BSM”）期權定價模型估算出截至授予之日，假設股息收益率為0％，其他加權平均假設如下表所示。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月中，分別沒有授予任何股票期權。
員工股票購買計劃
 六個月已結束
6月30日
 20212020
員工股票購買計劃：  
預期的股價波動32%46%
無風險利率0.04%0.12%
預期期限（以年為單位）0.50.5
根據購買計劃授予的購買權的加權平均公允價值$4.53$3.50
非既得股權股票和股票單位
公司向高管、員工和董事授予非既得股權股票單位。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，公司授予的非既得股權股票單位總額約為 0.1百萬和 2.0分別為百萬股。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，公司發放的非既得股權股票單位總額約為 0.1百萬和 1.9分別為百萬股。這些獎勵的服務條件通常為 四年，但向董事發放補助金的情況除外，其服務期為 一年。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，非既得股票單位在授予之日的估值，使其公允價值約為美元2.8百萬和美元41.3分別為百萬。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，非既得股票單位在授予之日的估值，使其公允價值約為美元1.7百萬和美元29.3分別為百萬。在2021年和2020年第一季度，公司向某些公司執行官授予績效單位獎勵，並根據某些業績和/或市場條件的實現情況進行歸屬。可以獲得的性能單位的最終數量可以介於 0% 至 200目標的百分比取決於在適用時段內相對於目標的業績。所獲得的股份將在授予之日三週年之日歸屬。公司可供授予的股票已經減少，以反映在最高目標下可以賺取的股份。
在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的股票薪酬支出約為美元7.0百萬和美元12.9分別為百萬美元，與所有未償還的非既得股票贈款有關。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的股票薪酬支出約為美元6.3百萬和美元11.8分別為百萬美元，與所有未償還的非既得股票贈款有關。扣除估計的沒收額，與所有非既得股權股票補助相關的未確認的股票補償約為美元51.5截至 2021 年 6 月 30 日為百萬。預計該金額將在加權平均期內得到確認 2.3年份。
23
目錄
下表反映了截至2021年6月30日的六個月中與非既得股票和股票單位相關的活動：
非既得股權股票和股票單位股份
加權-
 平均值
 授予日期
 公允價值
截至 2020 年 12 月 31 日為非既得4,851,265$12.82 
已授予1,998,321$20.68 
既得(1,287,156)$12.35 
被沒收(585,690)$15.01 
截至 2021 年 6 月 30 日未歸屬4,976,740$15.84 

13. 股東權益
股票回購計劃
2020年10月29日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權回購的總額不超過 20.0百萬股（“2020 年回購計劃”）。根據所有適用的證券法律、規則和法規，2020年回購計劃下的股票回購可以通過公開市場、既定計劃或私下談判的交易進行。沒有適用於 2020 年回購計劃的到期日期。在截至2021年6月30日的六個月中，公司根據2020年回購計劃回購了普通股，如下所述。
2020年11月11日，公司通過其代理德意志銀行證券公司（“德意志銀行”），與德意志銀行股份公司倫敦分行簽署了一項加速股票回購計劃（“2020年ASR計劃”）。2020年ASR計劃是公司董事會先前於2020年10月29日批准的股票回購計劃的一部分。根據2020年ASR計劃，公司向德意志銀行預付了美元50.0普通股的收購價為百萬美元，反過來，該公司的初始交付量約為 2.62020年第四季度來自德意志銀行的百萬股普通股，已報廢並記錄為美元40.0股東權益減少了百萬美元。剩下的 $10.0初始付款中的百萬美元作為與公司股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。在2021年第二季度，加速股票回購計劃已經完成，公司又收到了一筆額外的股份 0.1其百萬股普通股作為加速股票回購計劃的最終結算。
2021 年 6 月 15 日，公司與德意志銀行簽訂了加速股票回購計劃（“2021 年 ASR 計劃”）。2021 年 ASR 計劃是公司董事會先前於 2020 年 10 月 29 日批准的股票回購計劃的一部分。根據2021年ASR計劃，公司向德意志銀行預付了美元100.0普通股的收購價為百萬美元，反過來，該公司的初始交付量約為 3.92021年第二季度來自德意志銀行的百萬股普通股，已報廢並記錄為美元80.0股東權益減少了百萬美元。剩下的 $20.0初始付款中的百萬美元作為與公司股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。
公司最終要購買的股票數量將根據交易期內公司普通股的交易量加權平均價格減去雙方商定的折扣來確定。2021 年 ASR 計劃預計將在該計劃開始後的六個月內完成。
在截至2021年6月30日的六個月中，沒有根據2020年回購計劃對公司普通股進行其他回購。
截至2021年6月30日，仍有大約未執行的回購授權 13.4根據2020年回購計劃，公司已發行普通股的百萬股。
公司將股票回購記錄為股東權益的減少。當回購股票的價格超過發行普通股所獲得的每股平均原始收益時，公司將回購股票的部分購買價格記錄為累計赤字的增加。在截至2021年6月30日的六個月中，累計價格為7,720萬美元，是累計赤字的增加。

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14. 所得税
公司記錄的所得税準備金為美元2.6百萬和美元0.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月分別為百萬美元，以及美元2.1百萬和美元1.1截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月的所得税準備金由美國遞延所得税資產的估值補貼、外國預扣税、2021年外國司法管轄區的法定税支出、加拿大遞延所得税資產的估值補貼和無限期無形税攤銷費用共同推動。截至2020年6月30日的三個月和六個月的所得税準備金是由美國遞延所得税資產的估值補貼、外國預扣税、2020年外國司法管轄區的預計年度有效税率、加州部分遞延所得税資產估值補貼的發放以及無限期無形税攤銷支出共同推動的。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，公司繳納的預扣税為美元5.0百萬和美元5.1分別為百萬。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，公司繳納的預扣税為美元10.5百萬和美元9.6分別是百萬。
公司根據所有現有證據（包括正面和負面證據）定期評估其遞延所得税淨資產的可變現性。在2018年第三季度，公司評估了其基本事實和情況的變化，並根據所有現有證據（包括正面和負面證據）以及對每種證據的權重評估了其現有遞延所得税資產的可變現性，並得出結論，與美國聯邦和加利福尼亞州遞延所得税資產相關的全額估值補貼是適當的。公司繼續維持其美國聯邦遞延所得税資產的全額估值補貼。2020年，由於加州A.B. 85的頒佈以及加州在2020至2022納税年度暫停使用淨營業虧損，公司發佈了美元0.7其遞延所得税資產的百萬美元估值補貼，用於加州研發税收抵免。該公司繼續維持其剩餘的加州遞延所得税資產的全額估值補貼，因為它預計無法充分利用這些資產。
該公司擁有與研發抵免、外國税收抵免和其他税收屬性相關的美國聯邦遞延所得税資產，可用於抵消未來期間的美國聯邦應納税所得額。如果在特定時間段內未使用，這些信用結轉將過期。這些屬性中的部分或全部可能最終過期，未使用。
公司在其長期所得税應付賬户中為不確定的税收狀況維持負債，並在税收屬性可用以抵消此類負債的範圍內，作為對現有遞延所得税資產的減少。這些負債涉及判斷和估計，由管理層根據現有的最佳信息進行監測，包括税收法規的變化、相關法庭案件的結果和其他信息。
截至2021年6月30日，該公司的資金約為美元144.7數百萬美元未確認的税收優惠，包括 $24.0百萬美元記作長期遞延所得税資產減少額，美元117.5百萬美元記作與先前向韓國（韓國）被許可人預扣的可退還預扣税相關的其他資產的減少額，以及3.2百萬計入應付長期所得税。如果被識別，$3.2百萬美元將被記錄為所得税優惠。根據韓國最近的法院裁決，該公司已確定他們可能有權退還先前向韓國被許可人扣留的外國税收的索賠。公司認識到，最終收取這筆退款存在許多風險和不確定性，因此為先前在韓國預扣的全部可退還預扣税款設立了抵消準備金。截至2020年12月31日，該公司的股價為美元134.0數百萬美元未確認的税收優惠，包括 $23.6百萬美元記作長期遞延所得税資產減少額，美元109百萬美元記作與先前向韓國被許可人預扣的可退還預扣税相關的其他資產的減少額，以及1.9百萬計入應付長期所得税。
儘管一些未確認的税收優惠有可能在未來12個月內得到解決，但公司目前無法合理估計結果。
公司將與不確定税收狀況相關的利息和罰款視為所得税條款的一部分。截至2021年6月30日和2020年12月31日，非實質性的利息和罰款包含在應付的長期所得税中。
蘭布斯提交了美國、加利福尼亞州、印度、英國、荷蘭和其他各種州和外國司法管轄區的所得税申報表。從2016年及以後，美國聯邦申報表有待審查。從 2010 年及以後，加利福尼亞州的申報表有待審查。此外，前幾年產生並在這些年度或未來年度使用的任何研發信貸結轉或淨營業虧損結轉也可能受到審查。從截至2012年3月的財政年度起，印度的申報表有待審查。該公司目前正在接受加利福尼亞州對2010、2011、2016和2018納税年度的審查，紐約州正在對公司進行2017年至2019納税年度的審查。該公司的印度子公司正在接受自2011年開始的納税年度的審查，但2014年除外，該納税年度的評估對公司有利。這些審查可能會導致對所得税進行擬議的調整，因為
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在這些期間提交。管理層定期評估所得税審查產生結果的可能性，以確定其所得税準備金是否充足，並認為他們為未確認的税收優惠所做的準備是足夠的。
此外，公司未來的有效税率可能會受到不利影響，例如公司法定税率較高的國家的收益高於預期，或者在法定税率較低的國家，其遞延所得税資產和負債估值的變化，或者税法或對這些法律的解釋的變化。
2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES”）頒佈並簽署成為法律。CARES法案包括一些聯邦所得税法變更，包括但不限於（1）允許淨營業虧損抵消從2021年之前開始的應納税年度的100％應納税所得額，（2）加快替代性最低税收抵免退款，（3）暫時將允許的營業利息扣除額從調整後應納税所得額的30％提高到50％，以及（4）對與合格裝修財產相關的折舊提供技術更正。CARES法案沒有對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。

15. 訴訟和主張的索賠
Rambus目前不是任何重大未決法律訴訟的當事方；但是，Rambus可能會不時捲入法律訴訟或受到其正常業務過程中產生的索賠。儘管無法確定訴訟和索賠的結果，但公司目前認為，這些普通事務的最終結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理層注意力和資源轉移以及其他因素，訴訟都可能對公司產生不利影響。
如果可能已發生損失，並且根據意外開支的核算，該金額可以合理估計，則公司會記錄或有負債。

16. 重組費用
2020 年重組計劃
2020年11月，公司啟動了一項重組計劃，以減少總支出，預計該計劃將通過減少研發工作和銷售、一般和管理項目的支出來提高未來的盈利能力（“2020年重組計劃”）。在這項重組計劃中，公司啟動了一項終止計劃，結果減少了大約 70僱員。在截至2021年6月30日的六個月中，公司記錄的額外費用約為美元0.4百萬主要與裁員有關。在截至2021年6月30日的三個月中，沒有記錄任何費用。2020 年重組計劃已於 2021 年第二季度完成。
2019 年重組計劃
2019年6月，公司啟動了一項重組計劃，通過減少研發工作和銷售、一般和管理項目的支出，減少總支出，提高未來的盈利能力（“2019年重組計劃”）。關於2019年重組計劃，公司啟動了一項終止計劃，結果減少了大約 80僱員。在2020年，公司記錄的費用約為美元0.8百萬與裁員有關。2019年重組計劃已在2020年第二季度基本完成。

17. 後續事件
AnalogX Inc.
2021 年 7 月 2 日，公司完成了對AnalogX Inc.（“AnalogX”）所有已發行股份的收購。AnalogX 是一家首屈一指的互連 IP 公司。該公司收購了AnalogX，總現金對價約為美元47.7百萬美元，包括根據購買協議的條款進行的某些延期付款和營運資本調整。
根據ASC 805 “業務合併”，對AnalogX的收購將在公司截至2021年9月30日的三個月和九個月財務業績中記錄為收購業務收購。鑑於收購AnalogX的完成時間，公司目前正在對收購的資產和收購中承擔的負債進行估值。因此，公司無法提供截至收購之日已確認的收購資產和承擔的負債的金額，也無法提供與延期付款有關的某些披露。該
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公司將在截至2021年9月30日的季度期間的10-Q表季度報告中提供這些披露。
PLDA 集團
2021年6月16日，公司宣佈已達成收購PLDA集團（“PLDA”）的協議。PLDA 是高速互連解決方案的提供商。公司將以約美元的初始現金對價收購PLDA60百萬和 0.3公司普通股的百萬股。此外，根據收益協議的條款，根據某些里程碑的實現情況，公司將發行公司普通股，最高金額不超過以下金額： 0.3交易一週年後的百萬股， 0.4兩週年後發行百萬股，以及 0.5三週年後的百萬股。與PLDA的交易有待慣例成交條件和批准，預計將於2021年第三季度完成。

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第 2 項。管理層對財務狀況和業績的討論和分析 的運營
本報告包含第 27A 條所指的前瞻性陳述 1933 年《證券法》和《證券交易法》第 21E 條 1934，詳見 “關於前瞻性陳述的説明”。我們的前瞻性 報表基於當前的預期、預測和假設，是 受風險、不確定性以及狀況、重要性、價值的變化和 效果。由於本文和文件中描述的因素 以提及方式納入此處，特別包括所描述的因素 在 “風險因素” 下，我們沒有義務公開披露任何修訂 轉到這些前瞻性陳述以反映正在發生的事件或情況 在向證券交易委員會提交這份報告之後。
Rambus 是 Rambus Inc. 的商標。本10-Q表季度報告中可能提及的其他商標均為其各自所有者的財產。
以下信息已調整，以反映我們對截至2020年6月30日的三個月和六個月合併財務報表的重報，如本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註1 “簡明合併財務報表的重述和上期錯誤的非實質性更正” 所述。

業務概述
Rambus 生產的產品和創新可應對數據加速的基本挑戰。我們生產行業領先的芯片和硅IP，為數據中心和其他不斷增長的市場實現關鍵性能改進。向雲的持續轉移，以及人工智能在數據中心、5G、汽車和物聯網領域的廣泛發展，導致數據使用量呈指數級增長，對數據基礎設施的需求也越來越大。在系統內和系統之間建立快速安全的連接仍然是限制這些市場高級硬件性能的最關鍵任務設計挑戰之一。
作為在互連技術領域擁有 30 多年先進半導體經驗的行業先驅，Rambus 處於應對移動和保護數據挑戰的理想地位。我們是高性能存儲器子系統的領導者，提供芯片、硅 IP 和創新，以最大限度地提高數據密集型系統的性能和安全性。無論是在雲端、邊緣還是在您的手中，實時和沉浸式應用程序都取決於數據吞吐量和完整性。Rambus 產品和創新提供了滿足全球數據需求所需的更高帶寬、容量和安全性，並推動更好的最終用户體驗。
我們的戰略目標是將我們的產品組合和研究重點放在我們在半導體領域的核心優勢上，優化我們的運營效率，並利用我們強勁的現金創造進行再投資以實現增長。我們繼續利用客户、合作伙伴和影響者生態系統中的重要重疊性，最大限度地提高業務和客户羣的協同效應。Rambus 產品和技術路線圖以及我們的市場進入戰略是由我們重點市場的特定應用需求推動的。
執行摘要
公司的持續執行在第二季度取得了強勁的業績，這得益於我們對存儲器接口芯片的持續需求、Silicon IP的持續設計勝利以及近期專利許可續訂所推動的特許權使用費收入的持續穩定。我們啟動了一項1億美元的加速股票回購計劃。我們還通過CXL存儲器互連計劃加快了我們的數據中心解決方案路線圖，並宣佈收購AnalogX和PLDA。
2021 年第二季度的主要財務業績包括：
•收入為8,490萬美元；
•運營支出為5,390萬美元；以及
•經營活動提供的淨現金約為5160萬美元。
運營亮點
收入來源
該公司的合併收入由產品收入、合同和其他收入以及特許權使用費組成。
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產品收入主要由存儲器接口芯片組成，是該業務的重要且不斷增長的細分市場。我們的存儲器接口芯片出售給主要的 DRAM 製造商、美光、三星和 SK 海力士，也直接出售給系統製造商和雲提供商，用於集成到服務器內存模塊中。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，產品收入佔我們合併收入的37％和40％，而截至2020年6月30日的三個月和六個月中，這一比例為51％和49％。
合同和其他收入主要由Silicon IP組成，它由我們的高速接口和安全IP組成。合同和其他方面的收入來源包括我們的 IP 核心許可證、軟件許可證和相關實施、支持和維護費用以及工程服務費。根據具體的合同條款，向客户開具發票的時間和金額可能會有很大差異，因此可能會對任何給定期間的遞延收入或應收賬款產生重大影響。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，合同和其他收入佔我們合併收入的14％和15％，而截至2020年6月30日的三個月和六個月中，這一比例為18％和19％。
特許權使用費收入來自我們的專利許可，通過這些許可，我們向客户提供我們廣泛的全球專利發明組合的某些權利。我們的專利許可使我們的客户能夠在自己的數字電子產品中使用我們的部分專利組合。許可證的期限通常最長為十年，並定義了我們的客户可以在其產品中使用我們的發明的具體使用領域。特許權使用費可以分為固定、可變或固定和可變特許權使用費的混合形式。AMD、博通、思科、CXMT、IBM、英飛凌、鎧俠、Marvell、聯發科、美光、南亞、NVIDIA、松下、羣生、高通、三星、SK 海力士、Socionext、意法半導體、東芝、西部數據、華邦和賽靈思等領先的半導體和電子系統公司已經許可了我們的專利。我們的絕大多數專利源自我們內部的研發工作。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，特許權使用費收入佔我們合併收入的49％和46％，而截至2020年6月30日的三個月和六個月中，這一比例為30％和32％。
成本和開支
截至2021年6月30日的三個月中，產品收入成本與2020年同期相比增加了約110萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，產品收入成本與2020年同期相比增加了約220萬美元。這兩個時期的增長主要是由於相應時期的銷量增加。
截至2021年6月30日的三個月，合同成本和其他收入與2020年同期相比減少了約50萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，合同成本和其他收入與2020年同期相比略有下降約10萬美元。
研發費用繼續在我們推動產品創新的努力中發揮關鍵作用。截至2021年6月30日的三個月，我們的研發支出與2020年同期相比減少了320萬美元，這主要是由於員工相關支出減少了100萬美元，設施成本減少了80萬美元，與收購相關的留用獎金支出減少了70萬美元，工程開發工具成本減少了60萬美元，獎金支出減少了40萬美元，但被諮詢成本增加的40萬美元所抵消。截至2021年6月30日的六個月中，研發支出與2020年同期相比減少了760萬美元，主要是由於員工相關支出減少了210萬美元，設施成本減少了160萬美元，與收購相關的留用獎金支出減少了150萬美元，工程開發工具成本為110萬美元，分配的信息技術成本為100萬美元，原型設計成本減少了60萬美元，但被增加的20萬美元諮詢成本和獎金所抵消支出為10萬美元。
截至2021年6月30日的三個月，截至2021年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用與2020年同期相比增加了50萬美元，主要是由於收購相關成本（包括留用獎金支出）增加了140萬美元，分配的信息技術成本增加了60萬美元，股票薪酬支出減少了60萬美元，設施成本減少了100萬美元，諮詢成本減少了60萬美元，與員工相關的費用減少了60萬美元 40萬美元的支出。截至2021年6月30日的六個月的銷售、一般和管理費用與2020年同期相比增加了70萬美元，這主要是由於與股東活動和重報事項相關的諮詢、法律和會計成本增加了300萬美元，收購相關成本（包括留用獎金支出）增加了120萬美元，分配的信息技術成本為100萬美元，股票薪酬支出為90萬美元，被設施成本減少170萬美元所抵消百萬，與人數相關的支出為美元90萬美元，其他諮詢費用90萬美元，設備維護成本50萬美元，應計額外支出40萬美元，折舊費用40萬美元，銷售和營銷成本30萬美元以及其他會計成本30萬美元。
知識產權
截至 2021 年 6 月 30 日，我們的半導體、安全和其他技術受到 2,425 項美國和外國專利的保護。此外，我們還有587項專利申請待審。一些專利和待審專利申請源自共同的母專利申請，或者是國外對應的專利申請。我們有一個程序可以為和提交申請
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在美國和選定的外國獲得專利，我們認為在這些國家申請此類保護是適當的，將進一步推進我們的整體業務戰略和目標。在某些情況下，獲得適當級別的保護可能涉及根據共同的母申請對延續專利申請和對應專利申請提起訴訟。我們相信，我們的專利創新使我們的客户能夠在其產品和服務中提高性能、降低風險、提高成本效益並獲得其他好處。
COVID-19 疫情的影響
2019年12月，中國報告了新型冠狀病毒（COVID-19），2020年1月，世界衞生組織（“世衞組織”）宣佈其為國際關注的突發公共衞生事件，2020年3月，世衞組織宣佈其為大流行。COVID-19 疫情造成了嚴重的全球經濟不確定性，並可能對我們的客户、合作伙伴和供應商的業務產生不利影響。新型冠狀病毒（COVID-19）對我們運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展，包括疫情的持續時間和蔓延、對客户和銷售週期的影響以及對合作夥伴或員工的影響，所有這些都是不確定的，無法預測。新型冠狀病毒（COVID-19）可能在多大程度上影響我們的財務狀況或經營業績仍不確定。實際業績可能與任何估計有所不同，任何此類差異都可能對我們的財務報表產生重大影響。此外，新型冠狀病毒（COVID-19）的影響可能要等到未來的經營業績才能完全反映在我們的經營業績中（如果有的話）。

趨勢
將來，有許多趨勢可能會對我們產生重大影響，包括但不限於內存和SerDes技術的發展、安全解決方案的採用、我們的發明或技術的總體使用和採用、行業整合以及由此對消費電子系統銷售產生影響的全球經濟狀況。
我們的收入高度集中。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，我們的前五名客户約佔我們收入的55％和56％，而在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，這一比例為54％和51％。由於新合同的增加、現有合同的到期、現有合同的續訂、行業整合以及客户最近向客户銷售的數量和價格，收入集中的特定客户因時期而異。預計在可預見的將來，這些差異將持續下去。
在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，我們來自美國境外公司的收入約佔我們總收入的46％和41％，而截至2020年6月30日的三個月和六個月的這一比例均為48％。我們預計，來自國際客户的收入將繼續佔我們未來總收入的很大一部分。目前，我們來自國際客户的收入以美元計價。有關國際收入的更多信息，請參閲本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註的附註6 “細分市場和主要客户”。
我們從半導體客户那裏獲得的特許權使用費在一定程度上取決於系統公司採用我們的技術。許多系統公司從我們的客户那裏購買包含我們技術的半導體，與我們沒有直接的合同關係。我們的客户通常不會向我們提供有關特定系統公司購買的許可半導體的身份或數量的詳細信息。因此，我們很難分析我們未來的收入將在多大程度上依賴於特定的系統公司。在截至2021年6月30日的六個月中，我們的幾家被許可方已經續訂或延長了與我們的許可協議，包括高通、鎧俠和西部數據。
作為我們整體業務戰略的一部分，我們會不時評估與我們的核心業務一致且旨在補充我們增長的潛在收購業務和技術，包括2021年宣佈的收購AnalogX和PLDA的協議，以及2019年對Northwest Logic和Verimatrix（前身為Inside Secure）的安全硅IP和協議業務的收購。同樣，我們會評估當前與核心業務不一致的業務和技術，以確定可能的剝離，例如2019年將我們的支付和票務業務出售給Visa國際服務協會。我們預計將繼續評估並可能進行戰略收購或資產剝離，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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運營結果
下表列出了在所示期間內，我們未經審計的簡明合併運營報表中反映的某些項目在總收入中所佔的百分比：
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
 20212020 年（經重述）20212020 年（經重述）
收入：    
產品收入36.7 %51.4 %39.9 %49.0 %
特許權使用費49.4 %30.4 %45.6 %31.6 %
合同和其他收入13.9 %18.2 %14.5 %19.4 %
總收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
產品收入成本13.5 %16.7 %14.7 %16.2 %
合同成本和其他收入1.2 %2.5 %1.7 %2.1 %
收購的無形資產的攤銷5.2 %7.0 %5.7 %6.8 %
總收入成本19.9 %26.2 %22.1 %25.1 %
毛利80.1 %73.8 %77.9 %74.9 %
運營費用：   
研究和開發37.1 %56.2 %41.1 %55.9 %
銷售、一般和管理26.1 %35.2 %29.5 %35.3 %
收購的無形資產的攤銷0.3 %0.4 %0.3 %0.5 %
重組費用— %— %0.2 %0.7 %
盈利負債公允價值的變化— %— %— %(1.4)%
運營費用總額63.5 %91.8 %71.1 %91.0 %
營業收入（虧損）16.6 %(18.0)%6.8 %(16.1)%
利息收入和其他收入（支出），淨額2.8 %7.7 %3.5 %8.7 %
利息支出(3.2)%(4.2)%(3.4)%(4.0)%
利息和其他收入（支出），淨額(0.4)%3.5 %0.1 %4.7 %
所得税前收入（虧損）16.2 %(14.5)%6.9 %(11.4)%
所得税準備金3.0 %0.3 %1.4 %0.9 %
淨收益（虧損）13.2 %(14.8)%5.5 %(12.3)%
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020 年（經重述）百分比20212020 年（經重述）百分比
總收入：      
產品收入$31.2 $31.7 (1.7)%$62.0 $62.5 (0.8)%
特許權使用費41.9 18.7 123.6 %70.7 40.2 75.9 %
合同和其他收入11.8 11.3 4.7 %22.5 24.8 (9.2)%
總收入$84.9 $61.7 37.5 %$155.2 $127.5 21.8 %
產品收入
產品收入包括內存和安全產品的銷售收入。截至2021年6月30日的三個月，產品收入從2020年同期的3170萬美元減少了約50萬美元，至3,120萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，產品收入從2020年同期的6,250萬美元減少了約50萬美元，至6200萬美元。這兩個時期的下降都是由於我們的存儲器接口芯片的銷量減少。
我們認為，與2020年相比，2021年的產品收入將增加，主要來自我們的存儲器接口芯片的銷售。但是，除其他外，我們繼續增加產品收入的能力取決於我們繼續從客户那裏獲得訂單的能力以及我們滿足客户需求的能力。
31
目錄
特許權使用費
我們的特許權使用費，包括專利和技術許可使用費，從2020年同期的1,870萬美元增加了約2320萬美元，至截至2021年6月30日的三個月的4190萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，我們的特許權使用費收入從2020年同期的4,020萬美元增加了約3,050萬美元，至7,070萬美元。這兩個時期的增長主要是由於續訂的時間和結構。
我們一直在與潛在客户就許可證進行談判。我們預計，專利使用費將繼續因時期而異，具體取決於我們在增加新客户、續訂或延長現有協議方面的成功程度，以及客户報告的出貨量、銷售價格和組合的變化程度，但本質上是固定或混合的客户付款比例部分抵消。我們還預計，根據客户的出貨量、銷售價格和產品組合，我們的技術特許權使用費將繼續因時期而異。
合同和其他收入
合同收入和其他收入包括技術開發項目的收入。截至2021年6月30日的三個月，合同和其他收入從2020年同期的1,130萬美元增加了約50萬美元，至1180萬美元。增長的主要原因是與我們的Silicon IP產品相關的收入增加。截至2021年6月30日的六個月中，合同和其他收入從2020年同期的2480萬美元減少了約230萬美元，至2,250萬美元。下降的主要原因是與我們的Silicon IP產品相關的收入減少。
我們認為，合同和其他收入將隨着時間的推移而波動，具體取決於我們持續的技術開發合同要求、已完成的工作量、完成工程交付的時間以及所需工作的變更以及未來預訂的新技術開發合同。
產品收入成本
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
產品收入成本$11.4 $10.3 11.1 %$22.8 $20.6 10.7 %
截至2021年6月30日的三個月，產品成本收入從2020年同期的1,030萬美元增加了約110萬美元，至1140萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，產品成本收入從2020年同期的2,060萬美元增加了約220萬美元，至2,280萬美元。這兩個時期的增長主要是由於相應時期的銷量增加。
在短期內，我們預計產品收入成本將更高，因為我們預計，與2020年相比，2021年各種產品的銷售額將增加。
合同成本和其他收入
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
合同成本和其他收入$1.0 $1.5 (33.7)%$2.6 $2.7 (5.9)%
截至2021年6月30日的三個月，合同成本和其他收入與2020年同期相比減少了約50萬美元。截至2021年6月30日的六個月中，合同成本和其他收入與2020年同期相比略有下降約10萬美元。
在短期內，我們預計，根據合同收入和其他收入確認的收入不同，合同成本和其他收入將因時期而異。
32
目錄
研究和開發費用
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
研究與開發費用：     
研究和開發費用$29.0 $32.2 (9.9)%$58.7 $66.3 (11.3)%
基於股票的薪酬2.5 2.5 (1.8)%5.1 5.1 (1.2)%
研發費用總額$31.5 $34.7 (9.3)%$63.8 $71.4 (10.6)%
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月中，研發總支出減少了320萬美元，主要是由於員工相關支出減少了100萬美元，設施成本減少了80萬美元，與收購相關的留用獎金支出減少了70萬美元，工程開發工具成本減少了60萬美元，獎金支出減少了40萬美元，但被諮詢成本增加的40萬美元所抵消。
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的六個月中，研發總支出減少了760萬美元，主要是由於與員工相關的支出減少了210萬美元，設施成本減少了160萬美元，與收購相關的留用獎金支出減少了150萬美元，工程開發工具成本減少了110萬美元，分配的信息技術成本減少了100萬美元，原型設計成本減少了60萬美元，但被增加的20萬美元諮詢成本所抵消獎金支出為10萬美元。
在短期內，我們預計研發費用將增加，因為我們將繼續投資維持我們在半導體、安全和其他技術方面的產品創新所需的基礎設施和技術。
銷售、一般和管理費用
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020 年（經重述）百分比20212020 年（經重述）百分比
銷售、一般和管理費用：
      
銷售、一般和管理費用
$17.4 $17.5 (0.6)%$37.1 $37.3 (0.5)%
基於股票的薪酬4.8 4.2 13.5 %8.6 7.7 12.0 %
銷售、一般和管理費用總額
$22.2 $21.7 2.1 %$45.7 $45.0 1.6 %
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月，總銷售、一般和管理費用增加了50萬美元，這主要是由於收購相關成本（包括留用獎金支出）增加了140萬美元，分配的信息技術成本增加了60萬美元，股票薪酬支出減少了60萬美元，設施成本減少了100萬美元，諮詢成本減少了60萬美元，與員工相關的支出減少了40萬美元。
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的六個月中，總銷售、一般和管理費用增加了70萬美元，這主要是由於與股東活動和重報事項相關的諮詢、法律和會計成本增加了300萬美元，收購相關成本（包括留用獎金支出）增加了120萬美元，分配的信息技術成本為100萬美元，股票薪酬支出增加了90萬美元，被設施成本減少所抵消 170 萬，與人數相關支出90萬美元，其他諮詢費用90萬美元，設備維護成本50萬美元，應計額外支出40萬美元，折舊費用40萬美元，銷售和營銷成本30萬美元以及其他會計成本30萬美元。
將來，銷售、一般和管理費用將因貿易展、廣告、法律、收購和其他銷售、營銷和管理活動而異，以及任何給定時期內銷售、營銷和管理人員的變化。在短期內，我們預計我們的銷售、一般和管理費用將保持相對平穩。
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目錄
收購的無形資產的攤銷
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
收購的無形資產的攤銷：   
收購的無形資產的攤銷包含在總收入成本中$4.4 $4.3 2.4 %$8.8 $8.7 1.7 %
已收購的無形資產的攤銷包含在總運營費用中0.2 0.3 (7.7)%0.5 0.6 (23.2)%
收購的無形資產的攤銷總額$4.6 $4.6 1.8 %$9.3 $9.3 0.1 %
截至2021年6月30日的三個月和六個月中，在收入成本和運營費用中確認的收購無形資產的攤銷與2020年同期相比保持不變。
重組費用
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
重組費用
$— $— — %$0.4 $0.8 (56.0)%
2020年11月，我們啟動了一項重組計劃，通過減少研發工作和銷售、一般和管理項目的支出，減少總支出，提高未來的盈利能力（“2020年重組計劃”）。在截至2021年6月30日的六個月中，我們記錄了40萬美元的額外重組費用，主要與員工成本有關。
有關進一步討論，請參閲本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註的附註16 “重組費用”。
盈餘負債公允價值的變化
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020百分比20212020百分比
盈利負債公允價值的變化
$— $— — %$— $(1.8)(100.0)%
2020年第一季度，鑑於可能實現特定的業績里程碑，我們記錄了與2019年資產購買協議相關的收益負債的公允價值有所減少，該協議旨在從Verimatrix（前身為Inside Secure）手中收購Secure Silicon IP和協議業務，該協議基於當時的公允價值，這使我們的簡明合併運營報表實現了收益。
利息和其他收入（支出），淨額
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020 年（經重述）百分比20212020 年（經重述）百分比
利息收入和其他收入（支出），淨額$2.4 $4.7 (49.2)%$5.4 $11.1 (51.8)%
利息支出(2.7)(2.6)4.0 %(5.3)(5.1)3.2 %
利息和其他收入（支出），淨額$(0.3)$2.1 (114.3)%$0.1 $6.0 (98.9)%
淨利息收入和其他收入（支出）主要由截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為240萬美元和520萬美元的利息收入組成，這是由於許可協議中的重要融資部分。淨利息收入和其他收入（支出）還包括投資高質量固定收益證券產生的利息收入以及重新計量以外幣計價的貨幣資產或負債所產生的任何收益或損失。
利息支出主要包括與攤銷債務折扣和2023年到期的1.375％可轉換優先票據（“2023年票據”）的發行成本相關的非現金利息支出相關的利息支出，如
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目錄
以及與這些票據相關的息票利息。我們預計，隨着票據到期，我們的非現金利息支出將穩步增加。
所得税準備金
三個月已結束六個月已結束
 6月30日變化6月30日變化
（百萬美元）20212020 年（經重述）百分比20212020 年（經重述）百分比
所得税準備金$2.6 $0.2 *$2.1 $1.1 89.2 %
有效税率19.1 %(1.8)% 19.9 %(7.7)% 
_____________________________________
* 百分比沒有意義
截至2021年6月30日的三個月和六個月中申報的所得税準備金由美國遞延所得税資產的估值補貼、外國預扣税、2021年外國司法管轄區的法定税支出、加拿大遞延所得税資產的估值補貼和無限期無形税攤銷費用共同推動。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，我們的所得税準備金反映的有效税率分別為19.1％和（1.8）％。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們的所得税準備金反映的有效税率分別為19.9％和（7.7）％。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，我們的有效税率與法定税率不同，這主要是由於外國税收抵免和美國遞延所得税資產的全額估值補貼。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，我們的有效税率與法定税率不同，這主要是由於美國和國外應繳的當期税款，並且由於美國遞延所得税資產的全額估值補貼，對當前虧損沒有好處。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，我們記錄的所得税準備金分別為260萬美元和20萬美元，在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們記錄的所得税準備金分別為210萬美元和110萬美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，我們分別繳納了500萬美元和510萬美元的預扣税。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們分別繳納了1,050萬美元和960萬美元的預扣税。
我們會根據所有現有證據（包括正面和負面證據）定期評估遞延所得税淨資產的可變現性。在2018年第三季度，我們評估了基本事實和情況的變化，並根據所有現有證據（包括正面和負面證據）以及對每種證據的權重評估了現有遞延所得税資產的可變現性，得出的結論是，與美國聯邦和加利福尼亞州遞延所得税資產相關的全額估值補貼是適當的。2020 年，由於加州 A.B. 85 的頒佈以及加州在 2020 至 2022 納税年度暫停使用淨營業虧損，我們為加州研發税收抵免發放了 70 萬美元的遞延所得税資產估值補貼。由於我們預計無法充分利用其餘的加利福尼亞州和美國聯邦遞延所得税資產，我們將繼續維持其餘部分的全額估值補貼。
我們擁有與研發抵免、外國税收抵免和其他税收屬性相關的美國聯邦遞延所得税資產，可用於抵消未來期間的美國聯邦應納税所得額。如果在特定時間段內未使用，這些信用結轉將過期。這些屬性中的部分或全部可能最終過期，未使用。

流動性和資本資源
 截至
（以百萬計）6月30日
2021		十二月三十一日
2020
現金和現金等價物$204.7 $129.0 
有價證券272.4 373.6 
現金、現金等價物和有價證券總額$477.1 $502.6 
六個月已結束
 6月30日
（以百萬計）20212020 年（經重述）
經營活動提供的淨現金$91.1 $99.3 
由（用於）投資活動提供的淨現金$96.4 $(91.4)
用於融資活動的淨現金$(111.5)$(6.4)
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目錄

流動性
我們目前預計，現有的現金、現金等價物和有價證券餘額以及運營產生的現金流將足以滿足我們至少未來12個月的現金需求。此外，我們的大部分現金和現金等價物都在美國。在截至2021年6月30日的六個月中，我們的現金需求主要來自從客户那裏收集的現金。
我們預計當前的信貸環境或投資公允價值波動不會導致任何流動性限制。此外，我們有意圖也有能力在足夠的時間內持有累計其他綜合收益（虧損）中存在未實現虧損的債務投資，以便收回投資的本金。此外，我們沒有大量的歐洲主權債務敞口。我們持續監控投資組合中的信用風險，並根據我們的政策降低我們的信用風險敞口。
作為我們整體業務戰略的一部分，我們會不時評估與我們的核心業務一致並旨在補充我們增長的潛在收購業務和技術。
為了讓我們在向股東返還資金方面有更大的靈活性，我們的董事會於2020年10月29日批准了2020年回購計劃，授權回購最多2,000萬股。根據所有適用的證券法律、規則和法規，2020年回購計劃下的股票回購可以通過公開市場、既定計劃或私下談判的交易進行。沒有適用於 2020 年回購計劃的到期日期。
2020 年 11 月 11 日，我們與德意志銀行簽署了 2020 年 ASR 計劃。2020 年 ASR 計劃是 2020 年回購計劃的一部分。根據2020年ASR計劃，我們向德意志銀行預付了5,000萬美元的普通股收購價，反過來，我們在2020年第四季度收到了德意志銀行首次交付的約260萬股普通股，這些股票已退役並記錄為股東權益減少了4,000萬美元。初始付款中剩餘的1,000萬美元作為與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。在2021年第二季度，加速股票回購計劃已經完成，作為加速股票回購計劃的最終結算，我們又收到了10萬股普通股。
2021 年 6 月 15 日，我們與德意志銀行簽署了 2021 年 ASR 計劃。2021 年 ASR 計劃是 2020 年回購計劃的一部分。根據2021年ASR計劃，我們向德意志銀行預付了1億美元的普通股收購價，反過來，我們在2021年第二季度收到了德意志銀行首次交付的約390萬股普通股，這些股票已退役並記錄為股東權益減少了8,000萬美元。初始付款中剩餘的2,000萬美元作為與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。
截至2021年6月30日，仍有根據2020年回購計劃回購我們約1,340萬股已發行普通股的未執行授權。請參閲下面的 “股份回購計劃”。
經營活動
截至2021年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為9,110萬美元，主要歸因於客户許可、產品銷售和工程服務費產生的現金。截至2021年6月30日的六個月中，運營資產和負債的變化主要包括未開票應收賬款、庫存、預付款和其他流動資產的減少以及遞延收入的增加，但被應收賬款的增加以及應付所得税和應計工資和福利的減少所抵消。
截至2020年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為9,930萬美元，主要歸因於客户許可、產品銷售和工程服務費產生的現金。截至2020年6月30日的六個月中，運營資產和負債的變化主要包括應收賬款、未開票應收賬款、應付所得税和應計工資和福利的減少，但被存貨和應付賬款的增加所抵消。

投資活動
截至2021年6月30日的六個月中，投資活動提供的9,640萬美元現金包括到期和出售可供出售的有價證券的收益，分別為2.609億美元和1.745億美元，由購買可供出售的有價證券3.338億美元和為收購不動產、廠房和設備而支付的530萬美元所抵消。
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目錄
截至2020年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為9140萬美元，包括購買4.875億美元的可供出售有價證券，為收購不動產、廠房和設備支付的1,280萬美元，以及為結算與剝離公司支付和票務業務相關的淨營運資本調整而支付的110萬美元，由到期和出售可供出售有價證券的收益所抵消分別為4.076億美元和250萬美元。
融資活動
截至2021年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為1.115億美元，這主要是由於作為2021年ASR計劃的一部分向德意志銀行總共支付了1億美元。我們還為限制性股票單位繳納了850萬美元的税款，根據收購固定資產的分期付款安排支付了720萬美元，以及與2021年ASR計劃相關的10萬美元費用，由根據股權激勵計劃發行普通股的420萬美元收益所抵消。
截至2020年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為640萬美元，主要來自限制性股票單位繳納的770萬美元税款和根據分期付款安排為收購固定資產而支付的660萬美元款項，被根據股權激勵計劃發行普通股的790萬美元收益所抵消。

合同義務
截至 2021 年 6 月 30 日，我們的重要合同義務如下：
（以千計）總計2021 年的剩餘時間2022202320242025
合同義務 (1) (2)
      
軟件許可證 (3)
$11,746 $5,317 $6,429 $— $— $— 
收購留存獎金 (4)
6,370 3,370 3,000 — — — 
可轉換票據172,500 — — 172,500 — — 
與可轉換票據相關的利息支付
4,750 1,186 2,372 1,192 — — 
總計$195,366 $9,873 $11,801 $173,692 $— $— 
_________________________________________
(1)上表未反映與約2720萬美元的未確認税收優惠相關的可能付款，其中包括截至2021年6月30日記錄的長期遞延所得税資產減少的2,400萬美元和應付的長期所得税320萬美元。正如本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註的附註14 “所得税” 所指出的那樣，儘管一些未確認的税收優惠有可能在未來12個月內得到解決，但我們目前無法合理估計結果。
(2)有關我們截至2021年6月30日的租賃承諾，請參閲本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註的附註9 “租賃”。
(3)對於期限通常超過一年的協議，我們與多家軟件供應商簽訂了承諾。
(4)關於2019年第三季度對Northwest Logic的收購以及2019年第四季度對Secure Silicon IP和協議業務的收購，我們有義務向某些員工支付留用獎金，但須遵守包括就業條件在內的某些資格和加速條款。

股票回購計劃
2020年10月29日，我們的董事會批准了2020年回購計劃，授權回購最多2,000萬股股票。根據所有適用的證券法律、規則和法規，2020年回購計劃下的股票回購可以通過公開市場、既定計劃或私下談判的交易進行。沒有適用於 2020 年回購計劃的到期日期。在截至2021年6月30日的六個月中，我們根據2020年回購計劃回購了普通股，如下所述。
2020 年 11 月 11 日，我們與德意志銀行簽署了 2020 年 ASR 計劃。2020 年 ASR 計劃是 2020 年回購計劃的一部分。根據2020年ASR計劃，我們向德意志銀行預付了5,000萬美元的普通股收購價，反過來，我們在2020年第四季度收到了德意志銀行首次交付的約260萬股普通股，這些股票已退役並記錄為股東權益減少了4,000萬美元。初始付款中剩餘的1,000萬美元被記錄為股東權益的減少
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目錄
與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約。在2021年第二季度，加速股票回購計劃已經完成，作為加速股票回購計劃的最終結算，我們又收到了10萬股普通股。
2021 年 6 月 15 日，我們與德意志銀行簽署了 2021 年 ASR 計劃。2021 年 ASR 計劃是董事會先前在 2020 年 10 月 29 日批准的股票回購計劃的一部分。根據2021年ASR計劃，我們向德意志銀行預付了1億美元的普通股收購價，反過來，我們在2021年第二季度收到了德意志銀行首次交付的約390萬股普通股，這些股票已退役並記錄為股東權益減少了8,000萬美元。初始付款中剩餘的2,000萬美元作為與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。
我們最終要購買的股票數量將根據交易期內普通股的交易量加權平均價格減去雙方商定的折扣來確定。2021 年 ASR 計劃預計將在該計劃開始後的六個月內完成。
在截至2021年6月30日的六個月中，沒有根據2020年回購計劃對我們的普通股進行其他回購。
截至2021年6月30日，仍有根據2020年回購計劃回購我們約1,340萬股已發行普通股的未執行授權。
我們將股票回購記錄為股東權益的減少。當回購股票的價格超過發行普通股所獲得的每股平均原始收益時，我們將回購股票的部分購買價格記錄為累計赤字的增加。

關鍵會計政策與估計
對我們財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的簡明合併財務報表為基礎，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們會持續評估我們的估算，包括與收入確認、投資、所得税、訴訟和其他突發事件相關的估算。我們的估算基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下是合理的假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。我們的關鍵會計估算包括與 (1) 收入確認、(2) 商譽、(3) 無形資產、(4) 所得税、(5) 股票薪酬和 (6) 業務合併有關的估算。有關我們的關鍵會計估算的討論，請參閲 “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計” 載於我們截至2020年12月31日的10-K/A表年度報告中。

最近的會計公告
有關最近的會計聲明（包括各自的預計採用日期）的討論，請參閲本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註的附註2 “最近的會計聲明”。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨金融市場風險，主要源於利率波動對我們投資組合的影響。利率波動可能源於市場對證券發行人質量、整體經濟前景以及我們投資組合到期時間的看法的變化。我們通過僅投資高質量、高流動性的工具來降低這種風險。原始到期日為一年或更短的證券必須由三個行業標準評級機構中的兩個進行評級，如下所示：標準普爾評為A1，穆迪為P1和/或惠譽為F-1。原始到期日超過一年的證券必須由以下兩個行業標準評級機構進行評級，如下所示：標準普爾評為AA-，穆迪為Aa3和/或惠譽為AA-。根據企業投資政策，我們將任何單一非美國人的風險敞口限制在1,500萬美元或投資組合的10％以內，以較低者為準。政府發行人。一家美國機構最多可以代表投資組合的25％。投資於行業證券的總投資組合中不得超過20％，貨幣市場基金投資需單獨評估。我們的政策要求至少佔投資組合的10％
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目錄
持有到期日不超過 90 天的證券。我們可能會投資美國國債、美國機構、公司債券和到期日不超過36個月的市政債券和票據。但是，我們投資組合的偏向是期限較短。所有投資都必須以美元計價。此外，我們沒有大量的歐洲主權債務敞口。
我們將現金等價物和有價證券投資於各種美元金融工具，例如美國國債、美國政府機構、商業票據和公司票據。我們的政策明確禁止僅以實現交易利潤為目的進行證券交易。但是，如果我們遇到不可預見的流動性需求，我們可能會清算部分投資組合。在這種情況下，如果環境是利率上升的環境，我們可能會遭受已實現的損失，同樣，如果環境是利率下降的環境，我們可能會獲得已實現的收益。截至2021年6月30日，我們的固定收益有價證券投資組合為2.916億美元，包括現金等價物。如果市場利率上升，那麼 media該投資組合的公允價值將從2021年6月30日的水平統一下降1.0％，下降約210萬美元。實際結果可能與該靈敏度分析存在重大差異。
由於可轉換特徵，我們的可轉換票據的公允價值受利率風險、市場風險和其他因素的影響。可轉換票據的公允價值通常會隨着利率的下降而增加，隨着利率的上升而下降。此外，可轉換票據的公允價值通常會隨着普通股價格的上漲而增加，並且隨着普通股價格的下跌，公允價值通常會下降。由於債務的固定性質，利息和市值變化會影響我們的可轉換票據的公允價值，但不會影響我們的財務狀況、現金流或經營業績。
我們以美元向大多數客户開具發票。儘管貨幣匯率的波動可能會影響我們的客户，從而間接影響我們，但我們並不試圖對衝這種間接和投機風險。我們的海外業務主要包括荷蘭和英國的國際業務業務，加拿大、印度和芬蘭的設計中心以及澳大利亞、中國、日本、韓國和臺灣的小型企業開發辦事處。我們監控我們的外匯敞口；但是，截至2021年6月30日，我們認為我們的外匯敞口不足以進行外匯套期保值。

第 4 項。控制和程序
 
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序，旨在確保在我們根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便就以下問題做出及時的決定要求披露。
管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末，《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2021年6月30日，由於先前報告的財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制和程序無效。
重大弱點是指財務報告內部控制的缺陷或缺陷組合，因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報很有可能無法及時預防或發現。
正如我們之前在截至2020年12月31日的10-K/A表年度報告中披露的那樣，管理層得出結論，截至2020年12月31日，我們沒有對財務報告維持有效的內部控制，原因是評估和監督具有不尋常合同條款的專利和技術許可安排會計的控制措施的設計和維護不足。這一重大弱點導致歷史合併財務報表出現重大錯報，並可能導致特許權使用費收入、未開票應收賬款和利息收入賬户餘額或披露的錯報，從而導致年度或中期合併財務報表出現無法預防或發現的重大錯報。

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財務報告內部控制的變化
我們已採取補救措施來解決上面討論的重大弱點，以加強我們對財務報告的內部控制。其中包括加強我們對帶有不尋常條款的專利和技術許可安排的現有合同審查控制，要求對法律和許可小組在合同審查分析中概述的事實進行審查，以確認收入確認小組對條款的適當理解，以及實施新的控制措施，旨在在開始時和每季度評估和監測條款不尋常的專利和技術許可安排的會計評估。
但是，只有在控制措施實施了足夠的時間並且管理層通過測試得出這些控制措施有效運作的結論後，才會認為財務報告內部控制方面的重大缺陷已得到糾正。我們將繼續在評估財務報告內部控制的同時，評估補救工作的有效性。在我們繼續評估和改善財務報告的內部控制的過程中，我們可能會採取額外措施來解決控制缺陷，或者我們可能會修改上述某些補救措施。

除上述事項外，在截至2021年6月30日的季度中，管理層根據《交易法》第13a-15（d）條或第15d-15（d）條進行的評估中發現，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何受到重大影響或我們認為可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分——其他信息

第 1 項。法律訴訟
我們目前不是任何重大未決法律訴訟的當事方；但是，在我們的正常業務過程中，我們可能會不時捲入法律訴訟或受到索賠。儘管無法肯定地預測訴訟和索賠的結果，但我們目前認為，這些普通事務的最終結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理層注意力和資源的轉移以及其他因素，訴訟都可能對我們產生不利影響。

第 1A 項。風險因素
由於以下因素以及影響我們經營業績的其他變量，過去的財務業績可能不是未來業績的可靠指標，不應使用歷史趨勢來預測未來時期的業績或趨勢。另請參閲本報告開頭的 “關於前瞻性陳述的説明”。
摘要風險因素
我們的業務受到許多風險和不確定性的影響，您在投資我們公司之前應考慮這些風險和不確定性，詳見下文。使投資我們公司面臨風險的主要因素和不確定性包括：
•我們業務的成功取決於許可收入的維持或增長，而未能實現此類收入將導致我們的經營業績大幅下降。
•我們的許可週期漫長且昂貴，我們的營銷和許可工作可能不成功。
•我們的某些許可協議可能會在其條款到期或某些里程碑到期時轉換為全額付費的許可證，在此之後我們可能不會收到特許權使用費。
•未來收入難以預測，原因有很多，而我們未能準確預測收入可能會導致我們的股價下跌。
•我們的收入集中在少數客户身上，如果我們因合同終止或收購而失去其中任何客户，我們的收入可能會大幅下降。
•我們的部分收入受客户定價政策的約束，我們無法控制這些政策。
•傳統上，我們曾在週期性強且競爭激烈的其他行業開展業務，並可能進入這些行業。
•我們面臨與 COVID-19 疫情相關的風險，這可能會嚴重幹擾我們的研發、運營、銷售和財務業績。
•我們的客户經常要求我們的產品經過漫長而昂貴的認證流程，這並不能保證產品的銷售。如果我們未能成功或延遲向客户認證我們的任何產品，我們的業務和經營業績將受到影響。
•我們可能不得不在研發上投入比預期更多的資源，這可能會增加我們的運營支出並對我們的經營業績產生負面影響。
•如果發生安全漏洞和事件，我們的業務和運營可能會受到影響。
•我們的產品和服務或客户產品的故障，包括安全漏洞、缺陷、錯誤或錯誤造成的故障，可能會損害我們的業務。
•我們可能無法達到我們公開宣佈的指導方針或其他對我們業務的預期，這可能會導致我們的股價下跌。
•會計原則和指導的變化可能導致不利的會計費用或影響。
•我們過去曾進行過且將來可能會進行收購或進行合併、戰略投資、出售資產、資產剝離或其他可能無法產生預期運營和財務業績的安排。
•我們的收入的很大一部分來自美國以外的來源，這些收入和我們的業務通常面臨與國際業務相關的風險，這些風險通常是我們無法控制的。
•疲軟的全球經濟狀況可能會對客户對產品和服務的需求產生不利影響。
•如果我們的交易對手無法履行對我們的財務和其他義務，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
•如果我們無法吸引和留住合格的人員，我們的業務和運營可能會受到影響。
•我們受到各種政府限制和法規的約束，包括使用加密技術的產品和服務的銷售以及與隱私和其他消費者保護事項相關的限制和法規。
•參與標準制定組織可能會使我們受到知識產權許可要求或限制的約束，這可能會對我們的業務和前景產生不利影響。
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•我們的運營面臨自然災害、戰爭行為、恐怖主義、廣泛疾病或國內和國際場所安全漏洞的風險，其中任何一項都可能導致業務停頓並對我們的經營業績產生負面影響。
•我們在製造和營銷產品方面沒有豐富的經驗，因此可能無法維持和發展新產品和現有產品的盈利商業市場。
•我們依賴客户記錄保存的準確性，根據我們的許可協議應付給我們的款項的任何不準確之處或付款爭議都可能損害我們的經營業績。
•我們依賴許多第三方提供商提供數據中心託管設施、設備、維護和其他服務，其中一家或多家提供商的流失或出現問題可能會阻礙我們的增長或導致我們失去客户。
•我們依賴第三方提供各種服務，包括製造業，這些第三方由於行業或其他壓力而未能充分提供這些服務或改變其服務/容量分配，可能會對我們的業務產生重大和不利影響。
•針對我們提出的保修、服務級別協議和產品責任索賠可能導致我們承擔鉅額成本，並對我們的經營業績以及聲譽和與客户的關係產生不利影響。
•我們提供高質量技術支持服務方面的任何失敗都可能對我們與客户的關係和我們的財務業績產生不利影響。
•我們在某些產品中使用的某些軟件是第三方許可的，因此將來可能無法提供給我們，這有可能延遲產品開發和生產或導致我們產生額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
•我們使用的某些軟件來自開源代碼來源，在某些情況下，這可能會導致意想不到的後果，因此可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
•如果我們進行任何重組活動，我們的業務和經營業績可能會受到損害。
•我們的信息系統出現問題可能會干擾我們的業務，並可能對我們的運營產生不利影響。
•我們的財務槓桿作用可能會對我們調整業務以應對競爭壓力和獲得足夠資金以滿足我們未來的研發需求、保護和執行我們的知識產權以及滿足其他需求的能力產生不利影響。
•我們發現財務報告內部控制存在重大弱點，並確定截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日，我們的披露控制和程序無效，這導致我們重報了截至2020年12月31日止年度的10-K表中包含的2020年和2019年合併財務報表，以及截至3月31日的季度10-Q表中包含的2020年和2019年合併財務報表，分別為2021年和2021年6月30日。截至2020年9月30日的季度期將在相應的2021年10-Q表中重述。將來，我們可能會發現其他重大弱點，或者無法維持有效的財務報告內部控制體系或適當的披露控制和程序，這可能會導致我們的合併財務報表出現重大錯報或導致我們無法履行定期報告義務。
•不利的訴訟結果可能會影響我們的業務。
•我們過去和將來都可能參與訴訟，這源於我們努力保護和執行我們的專利和知識產權，並提出其他索賠，這可能會對我們的知識產權產生不利影響，分散管理層的注意力，導致鉅額支出以及收入和股價的下跌。
•我們不時受到政府機構的訴訟，這可能會導致對我們的不利裁決，並可能導致我們的收入大幅下降。
•訴訟或其他第三方的知識產權侵權索賠可能要求我們花費大量資源，並可能使我們無法在具有成本效益的基礎上開發或許可我們的技術。
•如果我們無法通過專利的頒發和執行成功保護我們的發明，我們的經營業績可能會受到不利影響。
•我們無法保護和擁有我們創造的知識產權將導致我們的業務遭受損失。
•第三方可能會聲稱我們的產品或服務侵犯了他們的知識產權，使我們面臨訴訟，無論案情如何，辯護的代價都可能很高。
•任何與我們的知識產權有關的爭議都可能要求我們對某些客户進行賠償，其成本可能會嚴重影響我們的業務運營和財務狀況。
•我們曾經參與過與證券法事務有關的訴訟，將來可能會受到這些訴訟的侵害，這些訴訟可能會導致不利的結果以及重大的判決、和解和法律費用，這可能會使我們的業務、財務狀況和經營業績受到影響。
•我們的普通股價格可能會繼續波動。
•遵守不斷變化的公司治理和公開披露法規可能會導致額外開支。
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•我們的公司註冊證書和章程、特拉華州法律、我們未償還的可轉換票據和某些其他協議包含的條款可能會阻礙導致控制權變更的交易，這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
•我們的税率或税法、條約和法規的意外變化可能會使我們面臨額外的所得税負債，這可能會影響我們的經營業績和財務狀況。

與我們的業務、行業和市場狀況相關的風險
我們業務的成功取決於許可收入的維持或增長，而未能實現此類收入將導致我們的經營業績大幅下降。
我們收入的很大一部分包括為獲得我們的專利技術、現有技術以及我們向客户提供的其他開發和支持服務而支付的專利和技術許可費。我們獲得和續訂從中獲得收入的許可證的能力取決於我們的客户採用我們的技術並將其用於他們銷售的產品中。一旦獲得保障，許可證收入可能會受到我們控制範圍內和無法控制的因素的負面影響，包括我們客户的銷售價格、銷售量的下降、我們未能及時完成工程交付成果以及此類許可證本身的實際條款。此外，我們的新被許可方以及現有被許可人的續訂許可週期漫長、成本高昂且不可預測。我們無法保證我們將以平等或優惠的條件成功簽署新的許可協議或續訂現有的許可協議，或者根本無法保證。如果我們沒有實現收入目標，我們的經營業績可能會下降。
我們的許可週期漫長且昂貴，我們的營銷和許可工作可能不成功。
説服客户採用和許可我們的芯片接口、數據安全 IP 和其他技術的過程可能很漫長。即使成功，也無法保證我們的技術會用於最終推向市場、獲得商業認可或為我們帶來鉅額特許權使用費的產品。在簽訂許可協議、產生許可費和從每位客户那裏建立特許權使用費之前，我們通常會產生大量的營銷和銷售費用。建立新的許可關係可能需要幾個月甚至幾年的時間。如果有的話，我們可能會在任何相關收入來源開始之前的任何特定時期內產生成本。如果我們的營銷和銷售工作非常漫長或不成功，那麼由於未能獲得或不當延遲獲得特許權使用費，我們可能會面臨對業務和經營業績的重大不利影響。
我們的某些許可協議可能會在其條款到期或某些里程碑到期時轉換為全額付費的許可證，在此之後我們可能不會收到特許權使用費。
我們會不時簽訂許可協議，這些協議會在到期或達到特定里程碑時自動轉換為全額付費的許可證。如果客户轉換為全額付費許可證，我們可能不會從客户那裏獲得更多特許權使用費，因為即使相關專利或技術仍然有效，此類客户將有權根據許可協議條款繼續使用部分甚至全部相關知識產權（“IP”）或技術，無需進一步付款。如果我們找不到其他特許權使用費來源來取代這些轉換為全額付費許可的許可協議所產生的特許權使用費，那麼我們在轉換後的經營業績可能會受到不利影響。
未來收入難以預測，原因有很多，而我們未能準確預測收入可能會導致我們的股價下跌。
我們漫長的許可證談判週期可能使我們未來的收入難以預測，因為我們可能無法在預期的時間表內成功與客户簽訂或續訂許可證。當我們商業推出每種產品時，此類產品在任何給定時期內的銷售量和由此產生的收入都很難預測。
此外，雖然我們的某些許可協議規定了固定的季度特許權使用費，但我們的許多許可協議規定了基於數量的特許權使用費，並且在給定時期內可能有特許權使用費的上限。在任何給定時期，我們客户產品的銷量和價格都很難預測。此外，我們根據要求在2018年第一季度開始應用新的收入確認標準（“ASC 606”），我們預計每個季度的收入將有很大差異。由於上述各項，我們的實際業績可能與分析師的估計或我們在任何給定季度的預測有很大差異。
此外，我們的部分收入來自向客户提供的開發和支持服務。根據服務的性質，相關收入的一部分可以在支持期內按比例確認，也可以根據合同收入會計進行確認。合同收入會計可能導致將服務費推遲到合同完成，也可能導致在按完成百分比的基礎上確認服務期間的服務費。
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我們的收入集中在少數客户身上，如果我們因合同終止或收購而失去其中任何客户，我們的收入可能會大幅下降。
我們的收入高度集中。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們在每個報告期內排名前五的客户分別約佔我們收入的56％和51％。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，我們的前五名客户分別約佔我們收入的46％和45％。我們預計，在可預見的將來，收入將繼續高度集中。
此外，我們的許可協議很複雜，有些協議包含一些條款，要求我們為某些客户提供我們為類似技術、數量和時間表提供給其他客户的最低特許權使用費率。這些條款可能會限制我們在客户之間有效地以不同的方式定價、快速應對市場力量或以其他方式在價格基礎上進行競爭的能力。這些條款還可能要求我們在與其他客户簽訂或修改協議時減少現有客户應支付的特許權使用費。任何減少現有客户或被許可人特許權使用費的調整都可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們將繼續與客户和潛在客户進行談判，以簽訂許可協議。未來的任何協議都可能導致我們有義務提供類似的條款或對與現有客户的協議進行修改，這對我們來説可能不如現有許可條款那麼有利。我們預計，許可費將繼續有所不同，具體取決於我們在續訂現有許可協議和增加新客户方面的成功程度，以及客户報告的出貨量、銷售價格和組合的變化程度，固定客户付款比例部分抵消。特別是，根據我們與三星的許可協議，三星應付的許可費受某些調整和條件的約束，因此我們無法保證該許可產生的收入將來不會下降。此外，與三星的許可協議目前定於2023年9月30日到期，我們無法保證該許可證會續期。如果我們無法續訂三星許可證，則許可證生成的許可賬單將停止，我們不會確認與潛在續訂相關的任何收入。此外，我們的某些材料許可協議可能包含客户出於方便或在某些其他事件（例如控制權變更、重大違約、破產或破產程序）時終止的權利。如果我們未能以優惠條件或根本不成功地與新客户簽訂許可協議或與現有客户續訂許可協議，或者如果協議終止，我們的經營業績可能會大幅下降。
我們的部分收入受客户定價政策的約束，我們無法控制這些政策。
我們無法控制客户產品的定價，也無法保證許可產品的價格具有競爭力或會大量銷售。我們的客户在內存和控制器芯片或其他產品的價格上收取的任何溢價必須是合理的。如果我們技術的好處與客户收取的價格溢價不符，那麼由此產生的採用我們技術的產品的銷售下降可能會損害我們的經營業績。
傳統上，我們曾在週期性強且競爭激烈的其他行業開展業務，並可能進入這些行業。
我們的目標客户是開發和銷售半導體、計算、數據中心、網絡、平板電腦、手持設備、移動應用程序、遊戲和顯卡、高清電視、密碼學和數據安全領域的大批量業務和消費產品的公司。電子行業競爭激烈，受到快速的技術變革、短的產品生命週期、週期性市場模式、價格侵蝕以及日益激烈的國內外競爭的影響。我們面臨着許多我們無法控制的風險，這些風險會影響我們是否成功贏得目標客户或留住現有客户，主要包括特定行業的競爭、此類客户產品的市場接受度以及此類客户的財務資源。特別是，DRAM製造商佔我們收入的很大一部分，它們容易陷入重要的商業週期，他們的業務遭受了物質損失和其他不利影響，導致行業不時整合，這可能會導致我們現有許可協議下的收入損失或目標客户的流失。由於我們所經營行業的持續競爭和全球各經濟體的波動，我們可能會減少許可證數量，或者客户的運營預算可能會緊縮，我們的客户難以或無力支付我們的許可費，延長新許可證的批准程序以及客户之間的整合。所有這些因素都可能對我們技術的需求產生不利影響，並可能導致我們的經營業績出現重大波動。
我們面臨着來自半導體和數字電子產品和系統公司以及其他提供市場上可用安全核心的半導體知識產權公司的競爭。我們認為，我們技術的主要競爭可能來自我們的潛在客户，其中一些潛在客户正在根據他們認為或可能認為不需要我們許可的技術來評估和開發產品。我們的一些競爭對手使用與我們的類似的系統級設計方法，包括電路板和封裝設計、電源和信號完整性分析等活動，以及
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熱管理。這些公司中有許多規模更大，獲得的財務、技術和其他資源可能比我們擁有的要多。
如果替代技術可能以比我們的技術更低或相似的成本提供可比的系統性能，或者被認為不需要支付或更低的特許權使用費，或者如果其他因素影響該行業，我們的客户和潛在客户可能會採用和推廣此類替代技術。即使我們確定此類替代技術侵犯了我們的專利，也無法保證我們能夠通過談判達成協議，在不提起訴訟的情況下向我們支付特許權使用費，這可能代價高昂，結果也不確定。
此外，我們向新市場的擴張使我們面臨額外的風險。我們在新產品和市場方面的經驗可能有限或沒有，我們的客户可能不會採用我們的新產品。這些和其他新產品可能會帶來新的艱鉅挑戰，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。
我們面臨與 COVID-19 疫情相關的風險，這可能會嚴重幹擾我們的研發、運營、銷售和財務業績。
我們的業務可能會受到 COVID-19 疫情的負面影響。除了全球宏觀經濟影響外，COVID-19 疫情和任何其他相關的不利公共衞生事態發展都可能對我們的國內和國際運營和銷售活動造成幹擾。我們的第三方製造商、供應商、第三方分銷商、分包商和客户已經並將受到員工缺勤、隔離和對員工工作能力的限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他運輸基礎設施中斷、邊境封鎖或其他旅行或健康相關限制所造成的幹擾。例如，政府規定的就地避難和其他行動限制可能會影響我們計劃中的總部搬遷、員工履行工作的能力，以及我們及時開發和設計產品或實現所需里程碑或客户承諾的能力。根據此類影響對我們的供應商、第三方分銷商或分包商運營的程度，我們的供應鏈和產品發貨可能會延遲，這可能會對我們的業務、運營和客户關係產生不利影響。此外，COVID-19 疫情或其他疾病疫情將在短期內對許多國家的經濟和金融市場產生不利影響，從而導致經濟衰退，這可能會影響對我們產品的需求並影響我們的經營業績。無法保證 COVID-19 疫情導致的任何銷售下降都會被後續時期的銷售增長所抵消。此外，COVID-19 疫情繼續迅速發展，運營狀況和政府限制措施每週都在變化。儘管 COVID-19 疫情對我們業務和運營的影響程度仍不確定，但疫情在多大程度上影響我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流將取決於未來的發展，這些發展高度不確定且無法令人信心地預測，例如疫情持續時間、美國和其他國家的旅行限制和社交距離、企業關閉或業務中斷以及在美國和其他國家採取的行動的有效性控制和治療這種疾病。如果 COVID-19 將來在任何特定國家或地區捲土重來，我們也可能遭受上述任何干擾。
我們的客户經常要求我們的產品經過漫長而昂貴的認證流程，這並不能保證產品的銷售。如果我們未能成功或延遲向客户認證我們的任何產品，我們的業務和經營業績將受到影響。
在購買我們的產品之前，我們的客户通常要求我們的產品經過廣泛的認證流程，其中包括在客户系統中對我們的產品進行測試以及可靠性測試。此資格認證過程可能會持續幾個月。但是，客户對產品進行鑑定並不能保證向該客户銷售該產品。即使在成功認證並向客户銷售產品之後，第三方製造流程的後續修訂也可能需要與我們的客户進行新的認證流程，這可能會導致延誤並導致我們持有過剩或過時的庫存。我們的產品通過認證後，客户可能需要幾個月或更長時間才能開始批量生產包含我們產品的組件或系統。儘管存在這些不確定性，但我們投入了大量資源，包括設計、工程、銷售、營銷和管理工作，以使我們的產品在預期銷售之前得到客户的認可。如果我們未能成功或延遲向買家認證我們的任何產品，則向買家銷售這些商品可能會被阻止或延遲，這可能會阻礙我們的增長並導致我們的業務受到影響。
我們可能不得不在研發上投入比預期更多的資源，這可能會增加我們的運營支出並對我們的經營業績產生負面影響。
如果新的競爭對手、現有競爭對手的技術進步和/或新技術或其他競爭因素的開發要求我們在研發工作中投入比預期更多的資源，我們的運營費用可能會增加。如果我們需要在研究上投入比預期更多的資源
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而且，如果不增加收入，我們的經營業績就會下降。我們預計，隨着我們技術開發工作的繼續，這些費用將在可預見的將來增加。
如果發生安全漏洞和事件，我們的業務和運營可能會受到影響。
其他人企圖未經授權訪問和破壞我們的信息技術系統正變得越來越複雜。這些企圖可能與工業或其他間諜活動有關，可能包括暗中向我們的計算機和網絡引入惡意軟件以及冒充授權用户、網絡釣魚嘗試和其他形式的社會工程學、員工或承包商的違法行為、拒絕服務攻擊和勒索軟件攻擊等。我們力求檢測和調查所有影響我們系統的安全事件並防止其再次發生，但在某些情況下，我們可能沒有意識到事件或其規模和影響。我們還利用第三方服務提供商託管、傳輸或以其他方式處理與我們的業務活動（包括我們的供應鏈流程、運營和通信）相關的電子數據。我們和/或我們的第三方服務提供商已經面臨並將繼續面臨來自各種來源的安全威脅和攻擊。我們的數據、公司系統、第三方系統和安全措施可能會由於外部各方的行為、員工錯誤、不當行為、這些因素的組合或其他原因（包括社會工程以及員工和承包商的錯誤或不當行為）而受到泄露或入侵，因此，未經授權的一方可能會訪問我們的系統、網絡或數據，包括我們自己和客户的知識產權和機密商業信息。已經存在並可能繼續存在嚴重的供應鏈攻擊，我們無法保證我們或我們的第三方服務提供商的系統和網絡沒有遭到破壞，也不能保證它們不包含可能導致我們的系統和網絡或支持我們和我們服務的第三方的系統和網絡遭到破壞或中斷的可利用缺陷或錯誤。我們和我們的服務提供商在識別或應對任何實際或感知的安全漏洞或事件時可能會遇到困難或延遲。儘管我們迄今尚未發現任何未經授權訪問的重大事件，但盜竊或其他未經授權的獲取、未經授權的使用或發佈或訪問我們的知識產權和/或機密商業信息可能會損害我們的競爭地位和聲譽，降低我們在研發和其他戰略計劃上的投資的價值，或者以其他方式對我們的業務產生不利影響。如果未來的任何安全漏洞導致我們或我們的客户的機密信息或我們或我們的第三方服務提供商維護的任何個人身份信息（包括我們的員工）被不當訪問或丟失、損壞、獲取或披露，我們可能會遭受知識產權損失或數據丟失，可能面臨索賠、責任和訴訟，並可能承擔責任和遭受經濟損失。
我們的系統或網絡中任何實際、涉嫌或感知的安全漏洞，或者我們或我們的第三方服務提供商遭受的任何其他實際、涉嫌或感知的數據安全事件，都可能導致我們的聲譽受損、負面宣傳、客户和銷售流失、損害我們的市場地位、增加補救任何問題和以其他方式應對任何事故的成本、監管調查和執法行動、索賠、訴訟、訴訟和其他責任。此外，調查、補救、消除和部署旨在防止實際或感知的安全漏洞和其他安全事件的額外工具和設備可能會產生重大成本和運營後果，以及遵守任何安全事件產生的任何通知或其他法律義務的成本。這些負面結果中的任何一個都可能導致鉅額成本和資源分散，分散管理和技術人員的注意力，對我們的銷售和聲譽產生不利影響，並嚴重損害我們的業務或經營業績。
儘管我們維持的保險範圍可能涵蓋與某些安全漏洞和其他安全事件有關的某些責任，但我們無法確定我們的保險範圍是否足以支付實際產生的責任，也無法確定我們能否繼續以商業上合理的條款（如果有的話）獲得保險，也無法確定任何保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。成功向我們提出一項或多項超出可用保險範圍的鉅額索賠、我們的保險政策發生變化，包括保費增加或實施鉅額免賠額或共同保險要求或拒絕承保，可能會對我們的業務，包括我們的財務狀況、經營業績和聲譽產生重大不利影響。
我們的產品和服務或客户產品的故障，包括安全漏洞、缺陷、錯誤或錯誤造成的故障，可能會損害我們的業務。
我們的產品和服務具有高度的技術性和複雜性，在我們的各種業務中，我們的產品和服務對於為客户的運營提供安全和其他關鍵功能至關重要。我們的產品和服務不時包含並且將來可能包含未被發現的錯誤、錯誤、缺陷或其他安全漏洞。我們的產品和服務中的某些錯誤可能只有在客户部署和使用產品或服務後才會被發現，在某些情況下，可能只有在某些情況下或長期使用後才會被發現。此外，由於黑客用來訪問或破壞我們的產品和服務以及其他技術的技術經常變化和演變，而且通常要等到針對目標發射後才能被識別，因此我們可能無法預測、檢測或阻止這些技術，也可能無法在我們的數據安全技術中解決這些問題。商業發佈後在我們的解決方案中發現的任何錯誤、錯誤、缺陷或安全漏洞都可能對我們的收入、客户關係和市場產生不利影響
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對我們產品和服務的看法。我們可能無法立即或根本無法糾正任何錯誤、錯誤、缺陷、安全缺陷或漏洞。我們的產品和服務中的任何漏洞、缺陷、錯誤或漏洞都可能導致：
•花費大量的財務和研發資源來分析、糾正、消除或解決漏洞、錯誤、錯誤或缺陷，或解決和消除漏洞；
•因違反某些合同條款（包括賠償義務）而對客户承擔的財務責任；
•現有或潛在客户的流失；
•對某些客户的商品運輸限制或禁令；
•收入延遲或損失；
•延遲或未能獲得市場認可；
•負面宣傳，這會損害我們的聲譽；以及
•訴訟、監管調查或調查，這些都將代價高昂並損害我們的聲譽。
我們可能無法達到我們公開宣佈的指導方針或其他對我們業務的預期，這可能會導致我們的股價下跌。
我們提供有關預期財務和業務業績的指導，包括預期的未來收入、運營支出和其他財務和運營指標。在2018年第一季度實施了第2014-09號會計準則更新（“ASU”），即《會計準則編纂》（“ASC”）主題606（“ASC 606”，“新收入準則”）之後，我們加強了指導方針。正確識別影響業務狀況的關鍵因素和預測未來事件本質上是一個不確定的過程。由於我們無法正確識別和量化業務的風險和不確定性並量化它們對我們財務業績的影響，我們提供的任何指導可能並不總是準確的，或者可能與實際結果有所不同。我們不保證此類指導最終會是準確的，投資者應謹慎對待任何此類指導。如果我們未能達到我們的指導方針，或者我們認為有必要修改此類指導方針，即使這種失敗或修訂看似微不足道，投資者和分析師也可能會對我們失去信心，普通股的市值可能會受到重大不利影響。
會計原則和指導的變化可能導致不利的會計費用或影響。
我們根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表，這些原則有待美國證券交易委員會和各機構的解釋。這些原則或應用指南或其解釋的變化可能會對我們報告的結果以及我們的流程和相關控制產生重大影響，並可能對先前報告的結果產生追溯影響。例如，我們採用了ASC 842，即新的租賃標準，於2019年1月1日對我們生效，使用替代過渡方法，並於2019年1月1日確認了對累計赤字期初餘額的累積效應調整。我們還在修改後的追溯基礎上採用了ASC 606，即新收入標準，於2018年1月1日對我們生效，並於2018年1月1日對累計赤字的期初餘額進行了累積效應調整。新收入標準對我們的固定費用知識產權許可安排（包括許可我們現有知識產權組合的某些固定費用協議以及在許可期限內添加到我們投資組合中的知識產權）的收入確認時間產生了重大影響，因為此類收入的大部分將在許可期開始時得到確認（而不是像以前的美國公認會計原則那樣隨着時間的推移），我們需要計算和確認某些許可安排的利息收入作為控制權通常通過 IP 進行傳輸大大早於從客户那裏收到現金。採用新收入標準的影響並未對我們的其他收入來源產生重大影響。我們還改進了新收入標準實施後提供的一些指導指標的形式和內容。我們預計，當前收入確認做法的任何變化都可能顯著增加我們季度收入、財務業績和趨勢的波動性，並可能影響我們的股價。
我們過去曾進行過且將來可能會進行收購或進行合併、戰略投資、出售資產、資產剝離或其他可能無法產生預期運營和財務業績的安排。
我們會不時參與收購、戰略交易、戰略投資、資產剝離以及與此相關的潛在討論。例如，2019年，我們從Verimatrix（前身為Inside Secure）手中收購了Northwest Logic和安全硅IP和協議業務。此外，2021年6月，我們宣佈已達成收購AnalogX Inc.（“AnalogX”）和PLDA集團（“PLDA”）的協議。我們在2021年7月收購了AnalogX，與PLDA的交易有待慣例成交條件和批准，預計將於2021年第三季度完成。我們的許多收購或戰略投資都涉及高度的風險，包括涉及新技術領域的收購或戰略投資，如果有的話，此類投資在自投資之日起的幾年內可能無法變為流動性。我們的收購或戰略投資可能無法提供我們預期的優勢，也可能無法產生我們預期的財務回報，包括如果我們是
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無法完成任何未完成的收購。例如，對於任何待處理或已完成的收購，我們可能會發現盡職調查中未發現的未知問題，我們可能需要獲得監管部門的批准或承擔賠償保護未涵蓋的責任，或者成為訴訟對象。
實現業務收購的預期收益在一定程度上取決於我們能否以高效和有效的方式整合收購的業務並實現預期的協同效應，而我們可能無法在這些努力中取得成功。整合以前獨立運營的公司既複雜又耗時，可能會帶來重大挑戰，其中包括：留住關鍵員工；成功整合新員工、設施、產品、流程、運營、商業模式和系統、技術以及銷售和分銷渠道；留住收購業務的客户和供應商；最大限度地減少管理層和其他員工對持續業務事務的注意力；在不同地域進行協調組織；整合研發業務；整合公司和行政基礎設施；管理我們業務、運營和員工基礎日益擴大的規模、複雜性和全球化。我們目前預計AnalogX或PLDA的運營整合不會出現任何重大風險。
我們在新技術領域的戰略投資可能涉及重大風險和不確定性，包括管理層對當前運營的注意力、負債和支出超過預期、資本回報不足以及盡職調查中未發現的未知問題。這些投資本質上是有風險的，可能不會成功。
此外，我們可能會記錄與收購或戰略投資相關的減值費用。我們產生的任何與收購、戰略投資或資產出售相關的損失或減值費用將對我們的財務業績和普通股的市值產生負面影響，我們可能會繼續蒙受與收購或戰略投資相關的新的或額外的損失。
我們可能不得不承擔債務或發行股權證券來支付未來的任何收購費用，哪些債務可能涉及限制性契約，或者哪些股票證券的發行可能會對我們現有的股東產生稀釋作用。我們也可能使用現金來支付未來的任何收購，這將減少我們的現金餘額。
我們可能還會不時剝離某些資產。這些剝離或擬議的資產剝離可能涉及收入和/或潛在客户的損失，相關資產的市場可能決定我們以低於所支付的價格出售此類資產。此外，在任何資產出售或剝離方面，我們可能需要向買家提供某些陳述、擔保和契約。儘管我們會努力確保此類陳述和擔保的準確性以及任何持續義務的履行，但我們可能無法完全成功，因此此類資產的購買者可能會提出索賠。
我們的收入的很大一部分來自美國以外的來源，這些收入和我們的業務通常面臨與國際業務相關的風險，這些風險通常是我們無法控制的。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，從我們的國際客户那裏獲得的收入分別約佔我們總收入的41％和48％。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，從我們的國際客户那裏獲得的收入分別約佔我們總收入的44％和41％。我們預計，未來來自國際來源的收入將繼續佔我們總收入的很大一部分。
如果客户銷售額不以美元計價，則根據我們從此類銷售中獲得的客户銷售額的百分比計算的任何特許權使用費都可能受到貨幣匯率波動的影響。此外，如果由於相關貨幣匯率的波動，我們的外國客户銷售的特許產品的有效價格上漲，對特許產品的需求可能會下降，這反過來會減少我們的特許權使用費。我們不使用金融工具來對衝外匯匯率風險。
與貿易有關的政府行動，無論是由美國政府、中國還是其他國家實施，如果施加壁壘或限制，會影響我們向某些客户銷售或運送產品的能力，都可能對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。我們無法預測政府實體在這種情況下可能採取的行動，也可能無法快速抵消或有效應對限制我們向某些客户或某些司法管轄區銷售能力的政府行動。影響客户銷售產品或獲得供應鏈關鍵要素的能力的政府行為可能會導致對其產品的需求減少，從而可能減少他們對我們產品的需求。
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我們目前在英國、法國和荷蘭開展國際業務運營，在加拿大、印度和芬蘭開展國際設計業務，在中國、日本、韓國和臺灣開展業務開發業務。我們的國際業務和收入受到各種我們無法控制的風險的影響，包括：
•根據各種法律制度遠程招聘、維護和管理員工和設施，包括遵守當地的勞動和就業法；
•不遵守我們的行為準則或其他公司政策；
•自然災害、戰爭行為、恐怖主義、廣泛的全球流行病或疾病，例如當前的新型冠狀病毒（COVID-19）或安全漏洞；
•出口管制、關税、進口和許可證限制及其他貿易壁壘；
•在國外賺取的利潤（如果有）受當地税法的約束，不得匯回美國，或者，如果可以匯回，則金額有限；
•對來自國際來源的收入的不利税收待遇和税法的變更，包括受外國税法的約束，有責任在外國司法管轄區繳納預扣税、所得税或其他税款；
•外國政府法律法規的意外變化；
•財務會計和報告負擔和複雜性增加;
•我們可能開展業務的司法管轄區對我們的知識產權和其他合同權利的保護程度與美國法律相同；
•遭受計算機系統、互聯網或其他系統性攻擊的潛在漏洞，例如可能由犯罪分子、恐怖分子或其他複雜組織引起的拒絕服務、病毒或其他惡意軟件；
•社會, 政治和經濟不穩定;
•地緣政治問題，包括外交和貿易關係的變化，尤其是與中國的關係；以及
•與客户開展業務以及在我們的國際設施和國際銷售辦事處開展業務方面的文化差異。
對於位於不同國家的公司，我們和我們的客户面臨上述許多風險。無法保證與我們的國際業務相關的一項或多項風險不會對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大不利影響。
疲軟的全球經濟狀況可能會對客户對產品和服務的需求產生不利影響。
我們的運營和業績在很大程度上取決於全球經濟狀況。未來全球或地區經濟和政治狀況的不確定性構成了風險，因為消費者和企業可能會推遲支出，以應對信貸緊縮、負面財經新聞以及收入或資產價值的下降，這可能會在可預見的將來對客户對產品的需求產生重大的負面影響。如果由於全球或區域經濟狀況或其他原因，我們的客户對其產品的需求減少，這可能會導致特許權使用費收入減少，我們的業務和運營業績可能會受到損害。
如果我們的交易對手無法履行對我們的財務和其他義務，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響.
經濟狀況的任何下滑或其他商業因素都可能威脅到我們的交易對手的財務狀況，包括與我們簽訂許可和/或和解協議的公司，以及他們履行對我們的財務和其他義務的能力。我們的交易對手面臨的此類財務壓力最終可能會導致破產程序或其他逃避應付給我們的財務義務的嘗試。由於破產法院有權修改或取消請願人的合同，這些合同仍受未來履約的影響，並更改或解除與申請前債務相關的還款義務，因此我們收到的款項可能少於我們本應從任何此類交易對手那裏獲得的因破產程序而獲得的全部款項。
如果我們無法吸引和留住合格的人員，我們的業務和運營可能會受到影響。
我們的成功取決於我們識別、吸引、補償、激勵和留住合格人員，尤其是工程師、高級管理人員和其他關鍵人員的能力。任何關鍵員工的服務流失都可能幹擾我們的發展工作、業務關係和戰略，並可能導致我們的業務和運營受到影響。
最近，我們的管理團隊發生了重大變化，包括首席執行官和其他高級管理人員的職位。我們未來的成功在很大程度上取決於我們管理團隊和員工的持續服務和改進。如果管理層發生進一步的變動，這些變化可能會造成破壞性，並可能對我們的銷售、運營、文化、未來的招聘工作和戰略方向產生負面影響。爭奪合格賽
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高管們非常緊張，如果我們無法適當地補償我們的關鍵人才，繼續擴大我們的管理團隊，或者以使我們能夠有效擴展業務和運營的方式成功地將新成員納入我們的管理團隊，那麼我們的有效和高效運營能力可能會受到限制或受到負面影響。此外，隨着新管理層熟悉我們的業務、流程和戰略，關鍵管理職位的變動可能會暫時影響我們的財務業績和經營業績。失去任何關鍵人員，或者我們無法吸引、整合和留住合格員工，都可能要求我們為此類人事事務投入大量財務和其他資源，擾亂我們的運營並嚴重損害我們的運營和業務。
我們受到各種政府限制和法規的約束，包括使用加密技術的產品和服務的銷售以及與隱私和其他消費者保護事項相關的限制和法規。
各國對含有加密技術的產品或服務的出口、進口和使用採取了管制、許可證要求和限制。此外，政府機構還提出了對加密技術的額外要求，例如要求託管和政府收回私人加密密鑰。對銷售或分銷包含加密技術的產品或服務的限制可能會影響我們向某些市場中此類產品和服務的製造商和提供商許可數據安全技術的能力，或者可能要求我們或我們的客户更改此類產品中嵌入的許可數據安全技術以遵守此類限制。政府限制或為遵守此類限制而對我們的客户的產品或服務進行更改，可能會延遲或阻止此類客户對產品和服務的接受和使用。此外，美國和其他國家實施了出口管制，禁止向某些國家、實體和個人出口加密技術。我們不遵守有關加密技術的出口和使用法規可能會使我們受到制裁和處罰，包括罰款以及暫停或撤銷出口或進口特權。
我們受美國、歐盟和其他國家的各種法律和法規的約束，例如涉及用户隱私、數據保護和安全、內容和消費者保護。聯邦、州和外國立法和監管機構正在等待許多可能對我們的業務產生重大影響的提案。例如，2016年，新的歐盟數據保護制度，即《通用數據保護條例》（“GDPR”）獲得通過，並於2018年5月25日全面生效，加利福尼亞州自2020年1月1日起頒佈了《加州消費者隱私法》（“CCPA”）。此外，加州選民於2020年11月批准了一項新的隱私法，即《加州隱私權法》（“CPRA”）。CPRA 於 2023 年 1 月 1 日在大多數重大方面生效後，對 CCPA 進行了重大修改。此外，弗吉尼亞州於2021年3月2日頒佈了《弗吉尼亞消費者數據保護法》（“CDPA”），這是一項全面的隱私法規，與CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之處。GDPR 和 CCPA，以及新的和不斷演變的法律，例如 CPRA、CDPA 以及未來與隱私、數據保護和信息安全相關的法律或法規的變化，可能要求我們修改我們在收集、使用和披露數據方面的現有做法。特別是，GDPR 規定對違規行為處以高達 2,000 萬歐元或全球年收入的 4% 的重大處罰，以較高者為準。GDPR、CCPA、CPRA、CDPA 以及其他現有和擬議的法律和法規的遵守成本可能很高，並且可能會延遲或阻礙新產品的開發，導致負面宣傳，增加我們的運營成本，並使我們面臨索賠或其他補救措施。
根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，美國證券交易委員會為那些在其產品中使用從剛果民主共和國和鄰近國家開採的 “衝突” 礦物的公司制定了新的披露和報告要求，無論這些產品是否由第三方製造。這些要求可能會影響用於製造我們產品的礦物的採購和供應。迄今為止，我們已經產生了成本，預計將產生與遵守披露要求相關的鉅額額外費用，包括對我們產品中使用的任何衝突礦產的來源進行盡職調查，以及此類核查活動導致的修復成本和產品、工藝或供應來源的其他變化。此外，如果我們無法通過我們實施的盡職調查程序充分核實產品中使用的所有礦物的來源，我們可能會面臨客户和其他利益相關者的聲譽挑戰。如果我們無法充分驗證產品中使用的金屬是無衝突的，我們也可能面臨政府監管機構以及我們的客户和供應商的挑戰。
參與標準制定組織可能會使我們受到知識產權許可要求或限制的約束，這可能會對我們的業務和前景產生不利影響。
在我們參與為我們當前和未來的某些產品制定新標準的過程中，我們可能有義務向所有其他參與者授予我們的專利許可，這些專利對於在合理和非歧視性或蘭德條件下實施這些標準至關重要。如果我們未能限制向誰許可我們的專利，或者未能限制任何此類許可的條款，我們將來可能會被要求將我們的專利或其他知識產權許可給他人，這可能會限制我們的專利對抗競爭對手的有效性。
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我們的運營面臨自然災害、戰爭行為、恐怖主義、廣泛疾病或國內和國際場所安全漏洞的風險，其中任何一項都可能導致業務停頓並對我們的經營業績產生負面影響。
我們的業務運營取決於我們維護和保護設施、計算機系統和人員的能力，這些設施、計算機系統和人員主要位於美國、加拿大、荷蘭和印度的舊金山灣區。舊金山灣區非常靠近已知的地震斷層帶。我們為員工提供的設施和交通容易受到地震和其他自然災害（例如火災、洪水和類似事件）的破壞。如果災難使我們的設施失效，我們將沒有現成的替代設施可供我們開展業務，因此由此導致的任何停工都可能對我們的經營業績產生負面影響。我們還依靠我們的網絡基礎設施和技術系統來提供運營支持和業務活動，這些活動會受到物理和網絡損害，也容易受到網絡和計算機系統常見的其他相關漏洞的影響。恐怖主義行為、廣泛的疾病或全球流行病，包括當前的新型冠狀病毒 (COVID-19) 疫情、戰爭以及任何導致我們的網絡基礎設施和技術系統故障或中斷的事件，都可能對我們的國際和國內設施產生負面影響，並可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們在製造和營銷產品方面沒有豐富的經驗，因此可能無法維持和發展新產品和現有產品的盈利商業市場。
我們在創造、製造和營銷產品方面沒有豐富的經驗。我們的產品供應可能會帶來新的困難挑戰，如果我們產品的客户遇到延遲、故障、性能不佳或其他質量問題，我們可能會受到索賠。特別是，我們可能會在產品設計、認證、製造、營銷或認證方面遇到困難，這可能會延遲或阻礙我們產品的開發、推出或營銷和銷售。儘管我們打算在設計產品時完全符合適用的行業標準，但專有增強功能將來可能無法在所有情況下完全符合現有的行業標準。
如果我們未能推出滿足客户需求的產品，無法打入我們花費大量資源的新市場，或者我們經歷的營銷和銷售週期比預期的要長，那麼我們的收入將難以預測，隨着時間的推移可能會減少，我們的財務狀況可能會受到影響。此外，如果我們將資源集中在一個不盈利或不可持續的新市場上，可能會損害我們的聲譽並限制我們的增長，我們的財務狀況可能會惡化。
此外，我們的商業模式繼續向更加依賴產品收入的方向轉變，並且最近越來越依賴存儲器接口芯片的銷售來實現這一目標。特別是，我們依靠我們的存儲器接口芯片在2021年第三和第四季度實現顯著增長。如果在上述時間段內，我們的存儲器接口芯片的銷售沒有按預期增長，或者如果我們無法進行業務轉型，那麼我們的業務可能會因此受到影響。
我們依賴客户記錄保存的準確性，根據我們的許可協議應付給我們的款項的任何不準確之處或付款爭議都可能損害我們的經營業績。
我們的許多許可協議要求我們的客户記錄採用我們技術的產品的製造和銷售情況，並每季度向我們報告這些數據。儘管帶有此類條款的許可證賦予我們審計客户的賬簿和記錄以驗證這些信息的權利，但很少進行審計，因為審計可能昂貴且耗時，並且可能不利於我們與客户的持續業務關係。因此，我們通常依賴客户報告的準確性，而不獨立驗證報告中的信息。我們未能審核客户的賬簿和記錄可能會導致我們獲得的特許權使用費收入多於或少於我們根據許可協議條款應得的收入。如果我們將來進行特許權使用費審計，此類審計可能會引發與客户在合同條款上的分歧，這種分歧可能會阻礙客户關係，轉移我們管理層對正常運營的精力和注意力，並影響我們的業務運營和財務狀況。
我們面臨着更多的庫存風險和成本，因為我們在收到產品採購訂單之前根據客户提供的預測來製造產品。
我們依賴許多第三方提供商提供數據中心託管設施、設備、維護和其他服務，其中一家或多家提供商的流失或出現問題可能會阻礙我們的增長或導致我們失去客户。
我們依靠第三方提供商來提供數據中心託管設施、設備、維護和其他服務，以使我們能夠提供部分服務，並且已經就此類服務簽訂了各種協議。我們服務的持續可用性取決於這些設施的運營、各種網絡服務提供商和第三方供應商。此外，我們依賴第三方設施提供商保護這些設施免受自然災害、電力或電信故障、犯罪行為、網絡攻擊和類似事件造成的損壞或中斷的能力。如果
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如果出現任何服務失誤或設施損壞，我們的服務可能會長時間中斷，在安排新設施和服務時也會出現延誤和額外費用。即使採用當前和計劃中的災難恢復安排，我們的業務也可能受到損害。我們的服務的任何中斷或延遲，無論是由於第三方錯誤、我們自己的錯誤、自然災害、犯罪行為、安全漏洞還是其他原因，無論是偶然的還是故意的，都可能損害我們與客户的關係，損害我們的聲譽並導致我們的收入減少和/或我們的支出增加。此外，如果發生損壞或中斷，我們的保險單可能無法充分補償我們可能遭受的任何損失。這些因素反過來可能會進一步減少我們的收入，使我們承擔責任，並導致我們發放信貸或導致我們失去客户，任何一種都可能對我們的業務產生重大不利影響。
我們依賴第三方提供各種服務，包括製造業，這些第三方由於行業或其他壓力而未能充分提供這些服務或改變其服務/容量分配，可能會對我們的業務產生重大和不利影響。

我們依賴第三方提供各種服務，包括我們的製造供應鏈合作伙伴以及銷售和分銷渠道中的第三方。這些第三方中的某些是並且可能是我們的唯一製造商或某些生產材料的唯一來源。如果我們未能有效管理與這些製造商和供應商的關係，或者如果他們在運營中遇到延誤、中斷、產能限制/分配壓力或質量控制問題，我們向客户運送產品的能力可能會受到損害，我們的競爭地位和聲譽可能會受到損害。此外，我們的任何製造商和供應商財務或業務狀況的任何不利變化都可能幹擾我們向客户提供優質產品的能力。如果我們被要求更換製造商，我們可能會損失收入，增加成本並損害我們的最終客户關係。此外，對新制造商進行資格認證並開始生產可能是一個昂貴而漫長的過程。如果我們的第三方製造商或供應商出於任何其他原因無法向我們提供充足的高質量產品供應，我們的訂單履行可能會延遲，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。如果這些第三方以及我們所依賴的其他第三方無法充分提供服務，包括由於他們的系統錯誤、行業壓力或他們無法控制的事件，或者拒絕按照我們可接受的條款或根本拒絕提供這些服務，而我們無法找到合適的替代方案，我們的業務可能會受到重大和不利影響。此外，我們的訂單在製造商從客户那裏收到的總訂單中所佔的百分比可能相對較小。因此，如果我們的製造商及時履行所有客户義務的能力受到限制，則可能不將履行我們的訂單視為優先事項。如果我們的製造商無法為我們提供足夠的高質量產品供應，或者如果我們或我們的製造商無法獲得足夠數量的組件，則可能導致我們的訂單履行延遲，在這種情況下，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

在過去的一年中，由於需求旺盛而供應減少，半導體供應鏈中斷已廣為人知。我們認為，在短期內，我們可能會遇到與存儲器接口芯片業務相關的各種供應限制。儘管我們不斷與供應商合作，以減輕供應限制對客户交付的影響，但如果相關組件的供應商出現短缺或供應中斷，我們可能無法快速、經濟高效地開發替代來源，或者根本無法開發出替代來源。此外，各種供應鏈風險來源，包括交貨港的罷工或停運或我們的產品在運輸或儲存過程中的損失或損壞、知識產權盜竊、篡改造成的損失、第三方供應商的質量或採購控制問題、我們的供應商未能遵守適用的法律和法規、潛在的關税或其他貿易限制或其他類似問題，可能會限制或延遲我們產品的供應或損害我們的聲譽。製造或組件供應的任何中斷或延遲、製造或組件成本的任何增加，或者無法在合理的時間內以可接受的價格從其他來源獲得這些服務或組件，都將損害我們及時向客户提供產品的能力。這可能會損害我們與客户的關係，使我們無法獲得新客户，並對我們的業務產生重大和不利影響。

針對我們提出的保修、服務級別協議和產品責任索賠可能導致我們承擔鉅額成本，並對我們的經營業績以及聲譽和與客户的關係產生不利影響。
我們可能會不時受到與產品性能和服務有關的保修、服務級別協議和產品責任索賠的約束。我們可能會因迴應客户投訴或解決與此類索賠相關的擬議或實際法律訴訟而產生的保修、支持、維修或更換費用而蒙受物質損失。除了索賠和相關法律訴訟造成的潛在損失外，保修和產品責任索賠還可能影響我們的聲譽以及我們與客户的關係。我們通常會嘗試限制根據合同可能承擔的最大賠償或責任金額，但是，這並不總是可能的。
我們提供高質量技術支持服務方面的任何失敗都可能對我們與客户的關係和我們的財務業績產生不利影響。
我們的客户依靠我們的支持組織來解決技術問題並提供與我們的產品和服務相關的持續維護。我們可能無法足夠快地做出迴應，無法適應客户的短期增長
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對支持服務的需求。客户對這些服務的需求增加，而沒有相應的收入，可能會增加成本並對我們的經營業績產生不利影響。此外，我們的銷售流程在很大程度上取決於我們的產品和商業聲譽以及現有客户的積極建議。如果未能維持高質量的技術支持，或者市場認為我們沒有維持高質量的支持，都可能對我們的聲譽、我們向現有和潛在客户銷售解決方案的能力以及我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在某些產品中使用的某些軟件是第三方許可的，因此將來可能無法提供給我們，這有可能延遲產品開發和生產或導致我們產生額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們的某些產品和服務包含第三方許可的軟件。根據我們可接受的條款或允許我們的產品保持競爭力的條款，其中一些許可證將來可能無法向我們提供。這些許可證的丟失或無法按照商業上可接受的條件維護其中任何許可證可能會延遲未來產品的開發或現有產品和服務的改進。在某些情況下，如果許可產品的連續性將超過許可證的溢價，我們也可能會選擇為此類許可證支付溢價。這些許可證不可用或必須同意此類許可證的商業上不合理的條款，可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們使用的某些軟件來自開源代碼來源，在某些情況下，這可能會導致意想不到的後果，因此可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們在服務中使用開源軟件，我們打算將來繼續使用開源軟件。不時有人指控將開源軟件納入其產品的公司，質疑開源軟件的所有權，或者指控這些公司違反了開源許可證的條款。因此，我們可能會受到聲稱擁有我們認為開源軟件的所有權或指控我們違反開源許可條款的各方的訴訟。訴訟可能會使我們付出高昂的辯護費用，對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響，或者需要我們投入額外的研發資源來改變我們的解決方案。此外，如果我們要以某種方式將我們的專有軟件解決方案與開源軟件相結合，則在某些開源許可證下，我們可能需要公開發布我們的專有軟件解決方案的源代碼。如果我們不當使用開源軟件，我們可能會被要求重新設計我們的解決方案，停止銷售我們的解決方案，免費向公眾發佈我們專有軟件的源代碼或採取其他補救措施。開源許可證有可能被解釋為可能對我們實現解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們進行任何重組活動，我們的業務和經營業績可能會受到損害。
我們可能會不時對我們的業務進行重組，包括終止某些產品、服務和技術，以及計劃中的削減措施。有幾個因素可能導致重組對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。其中包括我們運營的潛在中斷、我們技術的發展、向客户的交付以及我們業務的其他方面。特別是銷售、服務和工程人才的流失可能會損害我們的業務。任何重組都需要管理層花費大量時間和精力，並可能使管理層偏離其他重要工作。裁員或其他重組活動也將導致我們產生重組和相關費用，例如遣散費。此外，我們在執行任何重組計劃時都可能會遇到延遲，這可能會導致進一步的幹擾和額外的意想不到的支出。
我們的信息系統出現問題可能會干擾我們的業務，並可能對我們的運營產生不利影響。
我們依靠我們的信息系統和第三方的信息系統來履行許可和合同義務、處理客户訂單、交付產品、為客户提供服務和支持、計費和跟蹤客户訂單、執行會計業務以及以其他方式開展業務。如果我們的系統出現故障，我們的災難和數據恢復計劃和容量可能不足以及時恢復重要功能和業務記錄。我們的信息系統以及我們所依賴的第三方信息系統的任何中斷都可能對我們的業務產生重大影響。此外，我們的信息系統可能不支持新的業務模式和計劃，可能需要大量投資才能對其進行升級。調整我們的信息系統以適應新的商業模式和會計準則的延誤可能會限制此類舉措的成功或失敗，並損害我們內部控制的有效性。即使我們沒有遇到這些不利影響，實施這些增強措施的成本也可能比我們預期的要高得多。如果我們無法按計劃成功實施信息系統增強措施，我們的經營業績可能會受到負面影響。
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我們的財務槓桿作用可能會對我們調整業務以應對競爭壓力和獲得足夠資金以滿足我們未來的研發需求、保護和執行我們的知識產權以及滿足其他需求的能力產生不利影響。
我們有物質債務。2017年11月，我們發行了2023年票據的本金總額為1.725億美元，全部金額仍未償還。我們被槓桿的程度可能會產生負面影響，包括但不限於以下幾點：
•我們可能更容易受到經濟衰退的影響，承受競爭壓力的能力較差，應對不斷變化的商業和經濟條件的靈活性也較差；
•我們未來為營運資金、資本支出、收購、訴訟、一般公司或其他目的獲得額外融資的能力可能受到限制；
•在2023年2月到期時，我們未來運營產生的現金流中有很大一部分可能需要用於支付利息和本金；以及
•在兑換2023年票據時，我們可能需要支付現金，這將減少我們的手頭現金。
不遵守我們債務工具的契約和其他條款可能會導致此類工具的違約事件，這可能使我們所有未償還的2023年票據得以加速。由於2023年票據的根本變更或加速而需要對2023年票據進行的任何回購都將減少我們的手頭現金，從而使我們無法將這些資金用於我們的業務。
如果我們在任何時候都無法從運營中產生足夠的現金流來償還債務，則我們可能需要嘗試重新談判與債務有關的工具的條款，尋求為全部或部分債務再融資或獲得額外融資。無法保證我們能夠成功地重新談判此類條款，也無法保證任何此類再融資都是可能的，也無法保證任何額外的融資都能夠以對我們有利或可接受的條件獲得。
我們發現財務報告內部控制存在重大弱點，並確定截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日，我們的披露控制和程序無效，這導致我們重報了截至2020年12月31日止年度的10-K表中包含的2020年和2019年合併財務報表，以及截至3月31日的季度10-Q表中包含的2020年和2019年合併財務報表，分別為2021年和2021年6月30日。截至2020年9月30日的季度期將在相應的2021年10-Q表中重述。將來，我們可能會發現其他重大弱點，或者無法維持有效的財務報告內部控制體系或適當的披露控制和程序，這可能會導致我們的合併財務報表出現重大錯報或導致我們無法履行定期報告義務。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2020年12月31日的財務報告內部控制以及披露控制和程序的有效性進行了評估。重大弱點是指財務報告內部控制的缺陷或缺陷組合，因此我們的年度或中期合併財務報表的重大錯報很有可能無法及時預防或發現。在我們截至2020年12月31日的年度原始10-K表中包含的管理層財務報告內部控制報告報告中，我們的管理層最初得出結論，截至2020年12月31日，我們對財務報告保持了有效的內部控制。我們的管理層隨後得出結論，截至2020年12月31日，存在重大弱點，我們的披露控制和程序尚未生效。在截至2021年3月31日的季度中，我們確定單一客户協議下尚未確認的部分收入應從2019年第三季度開始確認。因此，我們確定發生了財務報表的重大錯報，這需要重報截至2020年12月31日止年度的10-K表和截至2019年9月30日至2020年9月30日的季度10-Q表中包含的2019年和2020年財務報表。這是由於控制措施的設計和維護不足，無法對合同條款不尋常的專利和技術許可合同的會計進行評估和監測。此外，這種控制缺陷可能導致誤報收入、未開票應收賬款和利息收入賬户餘額或披露，從而導致年度或中期合併財務報表出現無法預防或發現的重大錯報。因此，管理層認定這種控制缺陷構成了重大弱點，因此，管理層得出結論，截至2020年12月31日，根據COSO發佈的內部控制——綜合框架（2013）中的標準，我們對財務報告的內部控制無效，我們的披露控制和程序也無效。管理層隨後重申了截至2020年12月31日與我們對財務報告和披露控制及程序的內部控制有關的決定，以反映兩者均無效。
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目錄
管理層正在積極參與規劃和實施補救工作，以解決我們的重大薄弱環節，改善我們對財務報告和披露控制及程序的內部控制。補救計劃包括加強我們對條款不尋常的收入安排的現有合同審查控制，要求法律和許可小組對合同審查分析中概述的事實進行審查，以確認收入確認小組對條款的適當理解，以及實施新的控制措施，旨在在開始時和每季度評估和監測條款異常收入合同的會計評估。如果我們的補救措施不成功，沒有改善對財務報告和披露控制與程序的內部控制，那麼我們未來的定期報告中可能會出現重大錯報，這可能導致發現其他重大缺陷，需要重報我們先前提交的財務報表，導致我們未能履行報告義務並對我們的經營業績產生不利影響。此外，控制系統，無論設計和操作多麼良好，都只能為控制系統的目標實現提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統的固有侷限性，對控制措施的評估無法絕對保證不會發生因錯誤或欺詐而出現的錯誤陳述，也無法發現所有控制問題和欺詐事件。
如果我們無法遵守《薩班斯-奧克斯利法案》的要求，或者我們無法對財務報告和披露控制及程序保持有效的內部控制，則我們可能無法編制及時、準確的財務報表，也無法保證我們在向美國證券交易委員會提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的。我們對財務報告或披露控制和程序的內部控制的任何失誤都可能導致我們的投資者對我們公開報道的信息失去信心，導致我們的股票市場價格下跌，使我們面臨美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查，或者影響我們的經營業績。
與訴訟、監管和我們的知識產權相關的風險
不利的訴訟結果可能會影響我們的業務。
在全球範圍內，我們可能會面臨涉及消費者、股東、就業、競爭、知識產權和其他問題的法律索賠或監管事宜。訴訟可能漫長、昂貴且會干擾我們的運營，而且無法肯定地預測結果。不利的決定可能包括金錢賠償，或者在尋求禁令救濟的情況下，禁令禁止我們製造或銷售我們的一種或多種產品或技術。如果我們在某一問題上收到不利的裁決，我們的業務、經營業績或財務狀況可能會受到重大損害。
我們過去和將來都可能參與訴訟，這源於我們努力保護和執行我們的專利和知識產權，並提出其他索賠，這可能會對我們的知識產權產生不利影響，分散管理層的注意力，導致鉅額支出以及收入和股價的下跌。
我們努力保護我們的知識產權，並將繼續這樣做。儘管我們目前沒有參與知識產權訴訟，但未來的任何訴訟，無論其裁定是否對我們有利或由我們解決，預計都將代價高昂，可能導致適用於我們業務的延遲（包括與其他實際或潛在客户談判許可證的延遲），預計會阻礙未來的設計合作伙伴，往往會阻礙我們現有技術的採用，並將我們的管理和技術人員的工作和注意力從其他業務運營中轉移開。此外，如果我們難以獲得在與我們的訴訟相關的相關時期參與我們業務的前僱員和代理人的合作，現在需要協助處理案件或代表我們作證，則我們可能無法在任何訴訟中失敗。此外，訴訟中的任何不利裁決或其他解決辦法都可能導致我們失去特定案件中爭議的權利以外的某些權利，其中包括：我們被有效禁止起訴他人侵犯我們的某些或全部知識產權；我們的專利被視為無效或不可執行或未受到侵犯；我們承擔重大責任；我們被要求向第三方尋求許可；我們被禁止許可我們的專利技術；或者我們被要求與當前重新談判臨時或永久的客户。
我們不時受到政府機構的訴訟，這可能會導致對我們的不利裁決，並可能導致我們的收入大幅下降。
政府機構通過或與政府機構達成的不利解決方案可能會嚴重限制我們保護和許可我們知識產權的能力，並可能導致我們的收入大幅下降。第三方已經或可能試圖利用政府機構的負面調查結果來限制我們在私人訴訟中執行或許可我們的專利、對此類政府機構訴訟提出質疑或以其他方式對我們採取行動的能力。
此外，第三方已經尋求並可能尋求對美國專利商標局（“USPTO”）和/或歐洲專利局（“EPO”）在我們的某些專利中主張的發明的可專利性進行審查和複議。任何複審或當事人之間的複審程序均可由美國專利商標局的專利審判和上訴委員會（“PTAB”）提起。PTAB和相關的前專利上訴和幹預委員會此前曾就一些案件發佈過裁決，認為一些受到質疑的蘭布斯專利主張是有效的，而另一些則無效。PTAB 的決定是
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目錄
有待進一步的美國專利商標局訴訟和/或向聯邦巡迴上訴法院提出上訴。無需進一步審查和/或上訴的最終不利決定可能會使部分或全部受到質疑的專利索賠無效，還可能導致影響其他相關美國或歐洲專利（包括任何知識產權訴訟）的不利後果。如果足夠數量的此類專利受到損害，我們執行或許可知識產權的能力將大大削弱，並可能導致我們的收入大幅下降。
任何按上述方式行事的政府機構的待決狀態都可能損害我們執行或許可我們的專利或向現有或潛在客户收取特許權使用費的能力，因為任何訴訟反對者都可能試圖利用此類訴訟來拖延或以其他方式損害任何未決案件，而我們的現有或潛在客户可能會等待任何訴訟的最終結果，然後才同意新的許可或支付特許權使用費。
訴訟或其他第三方的知識產權侵權索賠可能要求我們花費大量資源，並可能使我們無法在具有成本效益的基礎上開發或許可我們的技術。
我們的研發項目位於競爭激烈的領域，在這些領域，許多第三方已經發布了專利和專利申請，其索賠與我們的項目主題密切相關。在聲稱我們的技術侵犯第三方知識產權的訴訟中，我們過去也曾被點名為被告，將來也可能被點名為被告。隨着我們開發其他產品和技術，我們可能會面臨第三方侵犯各種專利和其他知識產權的指控。如果對我們提出第三方索賠或成功提起侵權訴訟，我們可能需要支付鉅額賠償，停止開發和許可我們的侵權技術，開發非侵權技術，並獲得許可，這可能會導致我們為我們的技術支付鉅額特許權使用費或授予交叉許可。我們可能無法以合理的成本或根本無法從其他方獲得許可，這可能會導致我們花費大量資源，或者導致新產品的延遲或取消。此外，我們產品的客户和/或供應商可能會因涉嫌侵犯知識產權而尋求賠償。我們可能對包括律師費在內的直接和間接損害和費用負責。未來向我們的客户和/或供應商提供賠償的義務可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
如果我們無法通過專利的頒發和執行成功保護我們的發明，我們的經營業績可能會受到不利影響。
我們有一個積極的計劃，通過申請專利來保護我們的專有發明。但是，無法保證：
•任何當前或未來的美國或外國專利申請都將獲得批准，不會受到第三方的質疑；
•我們頒發的專利將保護我們的知識產權，不會受到第三方的質疑；
•我們的專利的有效性將得到維持；
•我們的專利不會被宣佈為不可執行；
•他人的專利不會對我們開展業務的能力產生不利影響；
•國會或美國法院或外國不會改變賦予專利或專利所有者的權利的性質或範圍，也不會以不利的方式改變尋求或執行專利的程序；
•不會實施法律變更，或者此類法律的解釋將發生變化，這將影響我們保護和執行我們的專利和其他知識產權的能力；
•我們的競爭對手採用的新法律理論和策略將不會成功；
•其他人不會圍繞可能頒發給我們的任何專利獨立開發類似或競爭的芯片接口或設計；或
•在確保保護我們收購的專利和其他知識產權方面，諸如難以獲得發明人的合作、先前存在的質疑或訴訟，或者許可或其他合同問題等因素不會構成額外的挑戰。
如果發生上述任何情況，我們的經營業績可能會受到不利影響。
此外，諸如《Leahy-Smith America Invents法案》之類的專利改革立法可能會增加任何專利申請的起訴以及我們許可專利的執行或辯護的不確定性和成本。聯邦法院、美國專利商標局、聯邦貿易委員會和美國國際貿易委員會最近也採取了某些行動併發布了被認為對專利權人不利的裁決。儘管我們無法預測任何新的專利改革法律或法規最終會採取什麼形式，也無法預測最近或未來的改革可能對我們的業務產生什麼影響，但任何限制或負面影響我們對第三方行使專利權的能力的法律或法規都可能對我們的業務產生重大不利影響。
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目錄
此外，我們的專利將根據其條款繼續到期，預計到期日期從2021年到2040年不等。我們未能持續開發或獲得成功的創新並獲得這些創新的專利，可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流。
我們無法保護和擁有我們創造的知識產權將導致我們的業務遭受損失。
我們主要依靠許可、開發和保密協議、商標、商業祕密和版權法以及合同條款的組合來保護我們的不可申請專利的知識產權。如果我們未能保護這些知識產權，我們的客户和其他人可能會尋求在不支付許可費和特許權使用費的情況下使用我們的技術，這可能會削弱我們的競爭地位，降低我們的經營業績，增加代價高昂的訴訟的可能性。我們業務的增長在一定程度上取決於我們在第三方製造商的產品中使用我們的知識產權，以及我們對他們執行知識產權以獲得適當補償的能力。此外，在某些外國，有效的商業祕密保護可能不可用或有限。儘管我們打算大力保護我們的權利，但如果我們不這樣做，我們的業務將受到損失。
有效保護商標、版權、域名、專利權和其他知識產權既昂貴又難以維持，無論是在申請和維護成本方面，還是在捍衞和執行這些權利的成本方面。我們為保護我們的知識產權所做的努力可能不夠或不有效。我們的知識產權可能受到侵犯、盜用或質疑，這可能導致其範圍縮小或被宣佈無效或不可執行。此外，某些國家的法律或慣例對我們所有權的保護程度與美國法律的保護程度不同。嚴重損害我們的知識產權，限制我們針對他人維護知識產權的能力，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
第三方可能會聲稱我們的產品或服務侵犯了他們的知識產權，使我們面臨訴訟，無論案情如何，辯護的代價都可能很高。
我們的成功和競爭能力還取決於我們在不侵犯他人專利、商標和其他知識產權的情況下開展業務的能力。第三方可能會聲稱我們當前或未來的產品或服務侵犯了他們的知識產權。任何此類索賠，無論有無根據，都可能耗時，會轉移管理層對我們業務運營的注意力，並導致鉅額開支。我們無法向你保證，我們會成功地為任何此類指控進行辯護。此外，提出這些索賠的各方可能能夠獲得禁令或其他公平救濟，這會影響我們對包含受質疑知識產權的產品進行許可的能力。由於此類索賠，我們可能需要獲得第三方的許可、開發替代技術或重新設計我們的產品。如果有的話，我們無法確定此類許可證是否會以我們可接受的條件提供。如果成功對我們提出索賠，而我們無法開發或許可替代技術，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到重大不利影響。
任何與我們的知識產權有關的爭議都可能要求我們對某些客户進行賠償，其成本可能會嚴重影響我們的業務運營和財務狀況。
在任何涉及我們的專利或其他知識產權的潛在爭議中，我們的客户也可能成為訴訟的目標。雖然我們通常不向客户提供賠償，但我們的某些協議規定了賠償，有些協議要求我們向參與涉及使用我們技術的訴訟的客户提供技術支持和信息。此外，我們可能面臨在我們為運營收購資產或業務時未知的賠償義務、風險和負債。這些賠償和撫養義務中的任何一項都可能導致鉅額和物質開支。除了我們向客户提供補償或提供此類支持所需的時間和費用外，客户對許可半導體、移動通信和數據安全技術的開發、營銷和銷售可能會因訴訟而受到嚴重幹擾或停止，這反過來又可能由於特許權使用費的減少或根本沒有而嚴重阻礙我們的業務運營和財務狀況。
我們曾經參與過與證券法事務有關的訴訟，將來可能會受到這些訴訟的侵害，這些訴訟可能會導致不利的結果以及重大的判決、和解和法律費用，這可能會使我們的業務、財務狀況和經營業績受到影響。
從2006年到2011年，我們和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事以及現任審計師遭到了聯邦法院對我們和某些現任和前任高管和董事提起的多項股東衍生訴訟、證券欺詐集體訴訟和/或個人訴訟。這些投訴普遍指控被告違反了聯邦和州證券法，並就欺詐和違反信託義務提出了州法律索賠。儘管迄今為止，這些投訴要麼已經得到解決，要麼被駁回，但解決未來任何訴訟的時間尚不確定，這些問題可能需要大量的管理和財務資源。與未來任何證券法索賠相關的訴訟的不利結果以及重大判決、和解和法律費用可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和普通股交易價格產生重大不利影響。
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目錄
一般風險因素
我們的普通股價格可能會繼續波動。
我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，股票代碼為 “RMBS”。我們的普通股交易價格有時會出現價格波動，並可能繼續因各種因素而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的。其中一些因素包括：
•在開發納入我們的創新和技術公司對我們產品的接受程度的產品方面取得的任何進展或不足，包括我們向新目標市場擴張的努力的結果，無論是實際的還是可想象的；
•我們簽署或不簽署新許可證或續訂現有許可證，以及與任何客户失去戰略關係；
•我們、我們的客户或競爭對手發佈的技術創新或新產品的公告；
•我們戰略的變化，包括我們的許可重點的變化和/或對商業模式或目標市場與我們的核心市場不同的公司或企業的收購或處置；
•證券分析師對我們的預期財務業績和業務發展的正面或負面報告；
•與專利或所有權有關的發展以及其他事件或因素；
•新的訴訟和訴訟結果或和解的不可預測性；
•在公開市場上回購我們的普通股；
•我們發行額外證券，包括收購中的證券，或包括收購在內的大額現金支付；以及
•會計聲明的變更，包括ASC 606和ASC 842的影響。
此外，整個股票市場，尤其是我們行業中公司的價格，都經歷了極大的波動，這通常與這些公司的經營業績無關。無論我們的經營業績如何，這些廣泛的市場和行業波動都可能對我們的普通股價格產生不利影響。
我們有未償還的優先可轉換票據，本金總額為1.725億美元。由於這些票據可以兑換成我們的普通股，因此普通股的波動或價格低迷可能會對此類票據的交易價格產生類似的影響。此外，這些票據的存在可能會鼓勵市場參與者賣空我們的普通股，因為票據的轉換可能會壓低我們普通股的價格。
遵守不斷變化的公司治理和公開披露法規可能會導致額外開支。
歷史上，與公司治理和公開披露相關的法律、法規和標準的變化給像我們這樣的公司帶來了不確定性。由於缺乏具體性，任何新的或變更的法律、法規和標準都會受到不同的解釋，因此，隨着監管和理事機構提供新的指導，它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而變化。這可能導致合規問題持續存在不確定性，並導致披露和治理做法的持續修訂所必需的成本增加。
我們的公司註冊證書和章程、特拉華州法律、我們未償還的可轉換票據和某些其他協議包含的條款可能會阻礙導致控制權變更的交易，這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
我們的公司註冊證書、我們的章程和特拉華州法律包含可能使我們的管理層能夠阻止、延遲或防止控制權變更的規定。此外，這些條款可能會限制投資者未來願意為我們的普通股支付的價格。根據這些規定：
•我們的董事會有權在未經股東事先批准的情況下創建和發行優先股，通常被稱為 “空白支票” 優先股，其權利優先於普通股，這意味着我們的董事會可以實施股東權益計劃；
•我們的董事會分為兩類，每屆年會只選舉一類；
•禁止股東通過書面同意採取行動；
•提名我們的董事會選舉和提交有待股東在會議上採取行動的事項均須遵守事先通知的要求；
•我們的章程和公司註冊證書中的某些條款，例如給股東的通知、召開股東大會的能力、提前通知要求以及股東經書面同意的行動，只能在持有我們66 2/ 3％的已發行有表決權股票的股東批准的情況下進行修改；
•我們的股東無權召開股東特別會議；以及
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•我們的董事會被明確授權制定、修改或廢除我們的章程。
我們還受《特拉華州通用公司法》第203條的約束，該條規定，除列舉的例外情況外，如果某人收購了我們已發行有表決權股票的15％或以上，則該人是 “利益股東”，自該人收購我們15％或以上的已發行有表決權股票之日起三年內不得與我們進行任何 “業務合併”。
我們未償票據的某些條款可能會使第三方更難或更昂貴地收購我們。在某些構成根本變化的交易發生後，此類票據的持有人將有權選擇要求我們以等於本金的100％加上此類票據的應計和未付利息的現金回購價格回購其全部或部分票據。如果發生某些根本性變化，我們還可能被要求提高此類票據的轉換率。
我們的税率或税法、條約和法規的意外變化可能會使我們面臨額外的所得税負債，這可能會影響我們的經營業績和財務狀況。
在美國和各個外國司法管轄區，我們都需要繳納所得税。在確定我們的全球所得税準備金時需要做出重大判斷，在正常業務過程中，在許多交易和計算中，最終的税收決定尚不確定。我們的有效税率可能會受到多種因素的不利影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括法定税率不同的國家的收益和虧損組合的變化、遞延所得税資產和負債估值的變化、税法、税率、條約和法規的解釋的變化、所得税財務會計規則的變化、當前和未來的税務審計、審查或行政上訴的結果以及某些不可扣除的税款開支。我們的税收決定定期接受税務機關的審計，這些審計的發展可能會對我們的所得税規定產生不利影響，我們目前正在對某些納税申報表進行此類審計。儘管我們認為我們的税收估算是合理的，但税務審計或税收糾紛的最終裁決可能與我們歷史所得税條款所反映的不同，這可能會影響我們的經營業績。
最近，在美國，拜登政府提議將美國企業所得税税率從21％提高到28％，增加美國對國際商業運營的税收並徵收全球最低税。許多國家和組織，例如經濟合作與發展組織，也在積極考慮修改現行税法，或者已經提出或頒佈了新的法律，這些法律可能會增加我們在開展業務的國家的納税義務或促使我們改變我們的業務運營方式。聯邦、州或國際税法或税收裁決的任何這些發展或變化都可能對我們的有效税率和經營業績產生不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購計劃
2020年10月29日，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權回購最多2,000萬股股票（“2020年回購計劃”）。根據所有適用的證券法律、規則和法規，2020年回購計劃下的股票回購可以通過公開市場、既定計劃或私下談判的交易進行。沒有適用於 2020 年回購計劃的到期日期。作為董事會於2020年10月29日批准的更廣泛的股票回購計劃的一部分，我們於2020年11月11日通過其代理德意志銀行證券公司（“德意志銀行”）與德意志銀行股份公司倫敦分行簽署了一項加速股票回購計劃（“2020 ASR計劃”），該計劃於2021年第二季度完成。同樣在2021年第二季度，我們於2021年6月15日與德意志銀行簽訂了另一項加速股票回購計劃（“2021年ASR計劃”）。在2020年和2021年ASR計劃生效後（詳見下表），我們還有大約回購的授權 13.4百萬股。有關進一步討論，請參閲本10-Q表未經審計的簡明合併財務報表附註13 “股東權益”。
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目錄
我們將股票回購記錄為股東權益的減少。當回購股票的價格超過發行普通股所獲得的每股平均原始收益時，我們將回購股票的部分購買價格記錄為累計赤字的增加。
時期購買的股票總數每股支付的平均價格作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數根據該計劃可以購買的最大股票數量
截至2020年12月31日已回購的累計股份 (1)
2,616,089 $18.632,616,089 17,383,911 
2021年4月1日-2021年5月31日 (1)
68,435 $18.6368,435 17,315,476 
2021年6月1日-2021年6月30日 (2)
3,946,719 
不適用 (3)
3,946,719 13,368,757 
截至2021年6月30日已回購的累計股份6,631,243 6,631,243 
_________________________________________
(1)    2020年11月，我們與德意志銀行簽訂了2020年ASR計劃，共回購5,000萬美元的普通股。根據加速股票回購計劃，我們預先支付了5,000萬美元，並收到了260萬股股票的首次交付，這些股票已報廢，股東權益減少了4,000萬美元。初始付款中剩餘的1,000萬美元作為與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。在2021年第二季度，加速股票回購計劃已經完成，我們又收到了一筆 0.1作為加速股票回購計劃的最終結算，我們的百萬股普通股已到期。根據加速股票回購計劃的條款，我們收到和退回的普通股總數為270萬股，平均每股支付的價格為18.63美元。
(2)    2021 年 6 月，我們與德意志銀行簽訂了 2021 年 ASR 計劃，共回購我們的 1.0 億美元普通股。根據加速股票回購計劃，我們預先支付了1.00億美元，並收到了首次交付的款項 3.9百萬股已報廢並記錄為股東權益減少了8,000萬美元。初始付款中剩餘的2,000萬美元作為與我們的股票掛鈎的未結算遠期合約記錄為股東權益的減少。我們最終要購買的股票數量將根據交易條款期間普通股的交易量加權平均價格減去雙方商定的折扣來確定。該計劃預計將在計劃開始後的六個月內完成。
(3)    N/A——每股支付的平均價格將在當前的加速股票回購計劃結束時確定。

第 3 項。優先證券違約
沒有。

第 4 項。礦山安全披露
不適用。

第 5 項。其他信息
沒有。

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目錄
第 6 項。展品
展品索引
展覽
數字		 文件描述
10.1(1)
德意志銀行股份公司倫敦分行通過其代理人德意志銀行證券公司（“交易商”）與蘭布斯公司於 2021 年 6 月 15 日簽訂的主確認書。
31.1
 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2
 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1*
 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。
32.2*
 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。
101.INS XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCH XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
101.DEF XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）
_________________________________________
* 本附錄32.1和32.2中提供的認證被視為本10-Q表季度報告附件，就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，不被視為 “已提交”，也不受該部分的責任約束。除非註冊人以提及方式具體納入了經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》，否則此類認證不得被視為以提及方式納入任何申報中。

(1) 參照2021年6月16日向美國證券交易委員會提交的表格8-K納入其中。

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目錄
簽名 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 RAMBUS INC.
  
日期：2021年8月6日來自：//Rahul Mathur
  拉胡爾·馬瑟爾
  財務高級副總裁兼首席財務官
  （首席財務官兼正式授權人員）
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