美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
F歐姆
(標記一)
委託文件編號:
Costaare Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
不適用
(註冊人的翻譯’的名字被翻譯成英文)
《共和國》
(註冊成立或組織的司法管轄權)
(主要執行辦公室地址)
電話:+
(公司聯繫人姓名、地址、電話、電子郵件地址)
依據ACT第12(B)條登記或將登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
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根據ACT第12(G)條登記的證券:無
根據ACT第15(D)條負有報告義務的證券:無
説明截至年度報告所涉期間結束時發行人的每一類資本或普通股的流通股數量。
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是,來自☐。
如果此報告是年度報告或過渡報告,請用複選標記表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交報告。☐是。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申請者”、“加速申請者”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項):
大型加速文件服務器☐ | | 非加速文件服務器☐ |
新興成長型公司 |
如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表,用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
†“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。是
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用勾號表示登記人在備案中的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記標明註冊人在編制本文件所包含的財務報表時所使用的會計基礎。
如果在回答上一個問題時勾選了“其他”,請用勾號表示登記人選擇遵循哪個財務報表項目。-第17項☐和第18項☐。
如果這是年度報告,請用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
關於這份報告
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II |
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前瞻性陳述
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三、 |
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第一部分
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1 |
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項目1.董事、高級管理人員和顧問的身份
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1 |
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項目2.報價統計數據和預期時間表
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1 |
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項目3.關鍵信息
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1 |
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項目4.關於公司的信息
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48 |
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項目4.A.未解決的工作人員意見
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77 |
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項目5.業務和財務審查及展望
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77 |
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項目6.董事、高級管理人員和僱員
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128 |
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項目7.大股東和關聯方交易
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132 |
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項目8.財務信息
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142 |
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項目9.報價和清單
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145 |
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項目10.補充信息
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145 |
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項目11.關於市場風險的定量和定性披露
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165 |
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第12項.股權證券以外的證券的説明
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167 |
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第II部
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167 |
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項目13.拖欠股息和拖欠股息
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167 |
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項目14.對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改
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167 |
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項目15.控制和程序
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168 |
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項目16.A.審計委員會財務專家
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169 |
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項目16.B.道德守則
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169 |
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項目16.C.首席會計師費用和服務
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169 |
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項目16.D.對審計委員會的上市標準的豁免
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170 |
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項目16.E.發行人和關聯購買人購買股權證券
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170 |
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項目16.F.更改註冊人的認證會計師
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172 |
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項目16.G.公司治理
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172 |
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項目16.H.煤礦安全信息披露
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172 |
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第三部分
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173 |
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項目17.財務報表
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173 |
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項目18.財務報表
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173 |
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項目19.展品
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173 |
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簽名
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176 |
• |
“Costaare”、“公司”、“我們”或類似的術語在歷史上使用時是指Costaare Inc.或其任何一個或多個子公司或其前身,或統稱為此類實體,除非本年度報告中使用此類術語指普通股、7.625的B系列累計可贖回永久優先股(“B系列優先股”)、8.50%的C系列累計可贖回永久優先股(“C系列優先股”)、8.75%的D系列累計可贖回永久優先股(“D系列優先股”)或8.875%的E系列累計可贖回永久優先股(“E系列優先股”,與B系列優先股、C系列優先股和D系列優先股一起稱為“優先股”);
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• |
本年度報告中的貨幣金額以美元為單位;以及
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• |
關於我們船隊和我們的租約條款的所有數據都是截至2023年3月21日的。
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• |
一般市場狀況和航運業趨勢,包括租船費率、船舶價值以及遠洋集裝箱船和幹散貨航運服務的未來供求情況;
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• |
我們繼續有能力與現有和新客户簽訂定期租約,並在現有租約期滿後以優惠條件重新租用我們的船隻;
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• |
我們未來的財務狀況和流動性,包括我們根據我們的信貸安排支付所需款項的能力,以及遵守我們的貸款契約的能力;
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• |
我們為資本支出、收購和其他公司活動提供資金的能力;
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• |
與我們的幹散貨運營平臺相關的風險,包括與公司引入新業務線相關的不確定性、幹散貨船舶的租入和租出本質上比傳統船舶所有權更不穩定的事實,以及與遠期運費協議和燃油對衝等衍生工具相關的風險;
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• |
與我們的租賃業務相關的風險,包括與公司引入新業務相關的不確定性,以及對 新的財務風險、交易對手風險和法律風險;
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• |
我們與合資夥伴的合作以及任何預期的收益和風險,包括公司擴展到與任何合資實體相關的新業務線所產生的風險。
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• |
可能出現的全球經濟放緩的影響;
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• |
保護主義抬頭或多邊貿易協定破裂導致世界貿易中斷;
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• |
環境和監管條件,包括法律法規的變化或監管當局採取的行動;
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• |
新冠肺炎病毒(和可能出現的變種)持續爆發造成的業務中斷和經濟不確定性,包括新冠肺炎感染導致的船隻和船員檢疫可能造成的延誤;
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• |
因自然災害或其他非我們所能控制的災害造成的業務中斷;
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• |
利率和貨幣的波動,包括美元相對於其他貨幣的價值, 以及在2023年6月30日之後停止使用剩餘的美元倫敦銀行間同業拆借利率期限,或“LIBOR”,對我們在利率中參考LIBOR的任何債務的影響;
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• |
集裝箱船和幹散貨船在設計、建造和運營方面的技術進步,以及為我們的船隻提供盈利運營的機會;
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• |
我們客户、貸款人和其他交易對手的財務狀況,以及他們履行義務的能力;
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• |
因事故、政治事件、制裁、海盜或恐怖分子和武裝衝突的行為而可能擾亂航運路線;
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• |
未來、即將或最近對船舶或其他資產的收購、我們幹散貨平臺最近開始運營的情況、我們的業務戰略、可能擴張的領域和預期的資本支出或運營費用,包括最近對租賃業務的投資;
|
• |
與股息支付相關的預期以及我們支付此類股息的能力;
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• |
可供購買的現有二手船或新造船,建造和接收新船可能需要的時間,或我們船隻的使用壽命;
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• |
關鍵僱員和船員的可獲得性、停僱天數和天數、幹船塢要求、燃料和保險費;
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• |
我們預計的一般和行政費用,包括我們的費用和根據我們的管理和服務協議應支付的費用,該協議可能會不時修訂;
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• |
我們有能力利用我們經理在國際航運業中的關係和聲譽;
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• |
我們有能力與主要班輪公司保持長期關係;
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• |
預期成本和我們遵守政府法規和海事自律組織標準的能力,以及船級社的要求和承租人要求的標準
;
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• |
我們的運營所依賴的信息技術系統和網絡的任何故障或中斷,或任何可能的網絡安全漏洞的影響;
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• |
船舶作業所固有的風險,包括海上危險、恐怖主義、海盜行為和污染物排放;
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• |
當前或未來訴訟的潛在責任;
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• |
我們的業務戰略以及未來運營的其他計劃和目標;以及
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• |
本年度報告“項目3.關鍵信息--D.風險因素”中討論的其他因素。
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第1項。 |
董事、高級管理人員和顧問的身份
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第二項。 |
報價統計數據和預期時間表
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第三項。 |
關鍵信息
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• |
我們的盈利能力將取決於國際航運業的租船費水平,這取決於我們無法控制的宏觀經濟因素;
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• |
我們船隻的市場價值可能會隨着時間的推移而大幅波動,如果在我們試圖處置船隻時這些價值很低,我們可能會招致損失;
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• |
國際幹散貨行業競爭激烈,我們可能無法成功地與可能擁有更多資源和獲得資本的老牌公司或新進入者競爭租船合同;
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• |
幹散貨船的經營存在一些獨特的經營風險,可能會影響我們的收益和現金流;
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• |
我們的經營業績受季節性波動的影響;
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• |
我們可能會受到恐怖主義襲擊、地區武裝衝突或地緣政治風險造成的全球金融市場混亂的不利影響;以及
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• |
中國貨物出口和原材料進口水平的下降可能會對我們的承租人業務產生實質性的不利影響,這可能會對我們的運營產生不利影響。
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• |
延遲或取消交付我們可能同意收購的任何二手船,或任何未來的新造船訂單,可能會對我們的收益產生不利影響;
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• |
我們的收入在很大程度上依賴於我們的租船公司和其他交易對手履行與我們達成的協議規定的義務;
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• |
我們可能很難通過購買新船或二手船來妥善管理我們的增長,我們可能無法從這些收購中實現預期的好處;
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• |
我們的經理可能無法代表我們吸引和留住運營我們業務所需的合格、熟練的船員,或者可能支付不斷上漲的船員和其他船隻運營成本;
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• |
燃料價格波動可能會對我們的現金流、流動性和我們向股東支付股息的能力產生不利影響;
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• |
我們必須作出龐大的資本開支,以維持我們船隊的運作能力,而隨着船隊老化,這些數額可能會增加;
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• |
我們受到環境和運營安全法律的監管和責任的約束,這可能需要大量支出;
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• |
最近建立的幹散貨運營平臺使我們面臨新的運營、交易對手和法律風險,這些風險可能會影響我們的收益和現金流;
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• |
我們衍生工具的價值下降,如遠期運費協議,可能會對我們未來的業績、經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響;
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• |
我們為對衝利率、外幣、燃油價格和運費波動的風險而簽訂的衍生品合同可能會導致我們的股東權益減少
並減少我們的收入;
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• |
我們最近對租賃業務的投資使我們面臨新的財務、交易對手和法律風險,這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響;
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• |
我們的業務依賴於我們的高級管理層中的某些成員,他們未必會繼續為我們工作;
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• |
我們的董事長兼首席執行官與我們的經理和其他人有關聯,這可能會在我們和我們的經理或他有利益關係的其他實體之間造成利益衝突;
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• |
我們的經理是私人持股公司,很少或根本沒有關於他們的公開信息;以及
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• |
要活躍於多個業務線,包括管理多個車隊,需要管理層分配大量的注意力和資源,如果不能成功或有效地管理每個業務線,可能會損害我們的業務和運營業績。
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• |
我們證券的價格可能會波動,未來出售我們的股權證券可能會導致我們證券的市場價格下降;
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• |
投資者可能會認為我們擁有多個業務線,包括擁有多個船隊,這可能會降低我們證券的交易價格;
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• |
優先股持有人的投票權極其有限;以及
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• |
Konstantakopoulos家族的成員是我們現有的主要股東,將有效地控制我們的股東有權投票的事項的結果;他們的利益可能
與您的不同。
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• |
能源、商品、半成品、消費品和工業產品的供求;
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• |
能源、大宗商品、半成品、消費品和工業產品的勘探或生產發生變化;
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• |
區域和全球勘探、生產和製造設施的位置;
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能源、商品、半成品、消費品和工業產品消費區域的位置;
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生產和製造的全球化;
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全球和區域經濟和政治狀況,包括武裝衝突、恐怖主義活動、制裁、禁運、罷工、關税和“貿易戰”;
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• |
新冠肺炎持續暴發等公共衞生事件導致的經濟放緩;
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• |
自然災害和國際貿易中的其他幹擾;
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• |
國際貿易的中斷和發展;
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• |
海運和其他運輸方式的變化,包括海運貨物運輸的距離、與其他貨物運輸方式的競爭和貿易模式;
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• |
環境和其他監管方面的發展;
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• |
貨幣匯率;以及
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• |
天氣。
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• |
資金的可得性;
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鋼材和其他原材料的價格;
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• |
新建築訂單和交付數量,包括交付延遲;
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• |
新建築的成本和建造新建築所需的時間;
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• |
船廠數量和船廠交付船舶的能力;
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• |
港口和運河擁堵;
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• |
報廢價格和報廢船隻所需的時間;
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• |
船舶作業速度;
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• |
燃料庫費用和其他業務費用;
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船舶傷亡;
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• |
市場上現有集裝箱船和幹散貨船隊的效率和使用年限;
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• |
停用的船舶數量,即閒置、停泊、等待修理或因其他原因無法租用的船舶;
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• |
慢蒸的經濟性;
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• |
政府和行業對海運做法的監管,特別是環境保護法律和法規;以及
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• |
制裁(特別是對伊朗、俄羅斯和委內瑞拉等國的制裁)。
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• |
海洋災難;
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• |
盜版;
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• |
環境事故;
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觸地、起火、爆炸和碰撞;
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貨物和財產的滅失或損壞;
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因機械故障、人為錯誤、戰爭、恐怖主義、疾病和檢疫、各國的政治行動或不利天氣條件造成的業務中斷;以及
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• |
停工或其他勞工問題,船員在我們的船隻上服務,其中一些人加入了工會,並受到集體談判協議的保護。
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• |
我們的船舶所在市場的當前經濟狀況;
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• |
集裝箱船或幹散貨船需求減少,包括由於世界貿易大幅或長期下降;
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• |
船舶運力供應增加;
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現行租船費率的變化;
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• |
船舶的物理狀況、大小、船齡和技術規格;
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• |
建造新船的成本;
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• |
技術上的變化,可能使老舊的船隻過時;
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• |
與我們的船舶所在市場中的其他船舶相比,該船舶的相對環境效率;
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• |
該船是否裝有廢氣洗滌器;及
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• |
為應對船舶設計或設備的技術進步、適用的環境或其他法規或標準、客户要求或其他方面的變化而改裝或改裝現有船舶的成本。
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• |
質量或工程問題;
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我方交易對手違約或與我方發生糾紛;
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• |
政府規章或海事自律組織標準的變更;
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• |
船廠停工或者發生其他勞動糾紛的;
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• |
涉及造船廠或其他賣方的破產或其他財務危機;
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• |
造船廠積壓的訂單;
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• |
對賣方、造船廠或船舶實施的制裁;
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政治、社會或經濟動亂;
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天氣幹擾或者重大地震、火災等災難性事件或者其他事故;
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• |
新冠肺炎爆發造成的服務中斷;
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• |
請求更改原始船舶規格;
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• |
缺乏或延遲收到必要的建築材料,如鋼材;
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• |
無法獲得必要的許可或批准;
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• |
在我們承諾的信貸安排下,貸款人的財務狀況不穩定,可能導致延遲或無法動用該等安排;以及
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• |
根據我們商定的新造船舶定期租船合同,承租人的財務狀況不穩定,導致可能延遲或無法租用新造船舶。
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• |
建造我們可能訂購的任何新造船的造船廠的業務;
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• |
為我們的船隻提供就業機會;
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• |
尋找和識別合適的二手船隻;
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• |
以可接受的價格獲得新建築或二手合同;
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• |
以可接受的條件獲得所需的融資;
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• |
完善船舶採購;
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• |
擴大我們的客户羣;
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• |
僱用更多的岸上僱員和海員;
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• |
繼續達到技術和安全性能標準;以及
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• |
管理合資企業或重大收購,並將新船整合到我們的船隊中。
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• |
未能實現預期的收益,如新的客户關係、成本節約或現金流增強;
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• |
無法(通過我們的經理)僱用、培訓或留住合格的岸上和航海人員來管理和運營我們不斷增長的業務和船隊;
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• |
使用相當大一部分可用現金或借款能力為收購提供資金,從而降低我們的流動性;
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• |
大幅增加利息支出或財務槓桿,如果我們產生額外的債務來為收購融資;
|
• |
招致或承擔與所收購的任何船隻或業務相關的意外負債、損失或費用;或
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• |
產生其他重大費用,如商譽減值或其他無形資產、資產貶值或重組費用。
|
• |
全球和區域經濟和政治形勢;
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• |
能源、大宗商品、半成品、消費品和工業品的供需情況;
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• |
國際貿易的發展;
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• |
海運和其他運輸方式的變化,包括貨物運輸距離的變化;
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• |
對環境的關注和監管;
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• |
天氣;
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• |
新建築交付的數量;
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• |
較新船隻的燃油效率提高;以及
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• |
舊船的回收率。
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• |
如果違約事件已經發生,並且正在繼續或將因支付此類股息而發生,則支付股息;
|
• |
購買或以其他方式價值收購我們子公司資本的任何股份;
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• |
發放或償還貸款或墊款,但償還信貸安排除外;
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• |
向他人投資或者為他人提供擔保;
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• |
向任何人出售或轉讓重要資產,包括根據信貸安排抵押的任何一艘或多艘船舶,包括Costaare Inc.和我們的子公司;
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• |
設立資產留置權;或
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• |
允許Konstantakopoulos家族直接或間接持有Costaare Inc.的股份,使其佔已發行和已發行股本總額的比例降至30%以下。
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• |
我們的總負債(扣除所有現金和現金等價物)與市值調整後總資產(扣除所有現金和現金等價物)的比率不得超過0.75:1;
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• |
EBITDA與淨利息支出的比率必須等於或高於2.5:1,但除非公司的流動資金低於總債務的5%或
市值調整後的淨值低於6億美元,否則不應被視為違反該公約;
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• |
所有現金和現金等價物的總額不得少於(1)3000萬美元或(2)債務總額的3%,兩者以較大者為準;
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• |
市值調整後的淨資產必須在任何時候都超過5億美元。
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• |
如有必要,我們為營運資金、資本支出、收購或其他目的獲得額外融資的能力可能會受到損害,或者此類融資可能不會以有利的條件提供;
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• |
我們可能需要使用運營現金的很大一部分來支付債務的本金和利息,從而減少了原本可用於運營、未來商機和股東分紅的資金。
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• |
我們的債務水平可能使我們比我們的競爭對手更脆弱,因為我們的債務較少受到競爭壓力或業務或經濟普遍下滑的影響;以及
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• |
我們的債務水平可能會限制我們應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性。
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• |
現有憲章期滿後續籤;
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• |
獲得新的特許經營權;
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• |
成功進行買賣交易,並與船廠互動;
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• |
以商業上可接受的條件獲得與第三方的融資和其他合同安排(因此可能增加船隊的業務支出);
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• |
與租船公司和供應商保持令人滿意的關係;
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有效地運營我們的艦隊;或
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• |
成功執行我們的業務戰略。
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• |
季度和年度業績的實際或預期波動;
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• |
海運運輸業的波動,包括集裝箱船和幹散貨市場的波動;
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• |
我們支付的股息;
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• |
航運業的兼併和戰略聯盟;
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• |
政府規章或海事自律組織標準的變更;
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• |
我們的經營業績低於證券分析師預測的水平;
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• |
關於我們或我們的競爭對手的公告;
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• |
一般經濟狀況;
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• |
恐怖主義行為;
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• |
未來出售我們的股票或其他證券;
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• |
投資者對美國和國際航運業的看法;
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• |
證券市場的一般情況;以及
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• |
影響我們、我們的行業或我們的競爭對手的其他發展。
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• |
我們現有股東在我們公司的比例所有權權益將會減少;
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• |
我們證券的每股應付股息金額可能較低;
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• |
以前發行的每股股份的相對投票權力量可能會減弱;以及
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• |
我們證券的市場價格可能會下跌。
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• |
我們從租船合同中獲得的租船費用,以及我們租用或重新租船的能力,以及所獲得的租費率;
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• |
我們的租船人適當地履行他們的義務;
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• |
我們的機隊擴張戰略以及我們的現金和融資需求的相關用途;
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• |
延遲交付新造船舶,並開始根據與這些船舶有關的租約付款;
|
• |
我們的運營成本水平,如船員、船隻維護、潤滑劑和保險的成本;
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• |
我們船隊的計劃外停租天數,以及我們的船隻按計劃停靠幹船塢的時間和所需天數;
|
• |
與正在進行的新冠肺炎或未來大流行相關的中斷;
|
• |
當前的全球和區域經濟和政治狀況;
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• |
利率的變化;
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• |
貨幣匯率波動;
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• |
幹散貨運費和燃油價格;
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• |
政府規章和海事自律組織標準對我們業務行為的影響;
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• |
船級社提出的要求;
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• |
我們的資本支出水平,包括維護或更換船隻和遵守規定;
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• |
我們的幹散貨操作平臺和我們的租賃業務的資本要求水平;
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• |
我們的償債要求,包括利率波動,以及對我們債務工具中包含的分配的限制;
|
• |
我們營運資金需求的波動;
|
• |
我們進行營運資本借款的能力和水平;
|
• |
改變我們在不同司法管轄區活動的徵税基礎;
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• |
董事會修改或撤銷本公司的股利政策;
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• |
我們子公司向我們支付股息和進行分配的能力;
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• |
Costaare Ventures和合資實體採取的股息政策(各自定義見“第4項.公司信息-業務概述-我們的船隊-框架契約”);以及
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• |
我們董事會建立的任何現金儲備的數額。
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授權本公司董事會在未經股東批准的情況下發行“空白支票”優先股;
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• |
規定一個交錯三年任期的分類董事會;
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• |
禁止在董事選舉中進行累積投票;
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• |
只有在有權投票選舉這些董事的流通股過半數持有者投贊成票的情況下,才能授權解除董事職務;
|
• |
禁止股東通過書面同意採取行動,除非書面同意是由所有有權就該行動進行表決的股東簽署的;以及
|
• |
為提名我們的董事會成員或提出可由股東在股東大會上採取行動的事項規定事先通知的要求。
|
第四項。 |
關於該公司的信息
|
船舶名稱
|
租船人
|
年
已建成
|
容量
(TEU)
|
《時事日報》
租船費率(1)
(美元)
|
有效期屆滿
憲章(2)
|
|
1
|
Triton
|
常綠
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年3月
|
2
|
泰坦(Ii)
|
常綠
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年4月
|
3
|
塔洛斯(Ii)
|
常綠
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年7月
|
4
|
金牛座(Ii)
|
常綠
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年8月
|
5
|
特修斯(Ii)
|
常綠
|
2016
|
14,424
|
(*)
|
2026年8月
|
6
|
YM凱旋(Ii)
|
羊鳴
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年5月
|
7
|
YM真理(Ii)
|
羊鳴
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年5月
|
8
|
YM總體(Ii)
|
羊鳴
|
2020
|
12,690
|
(*)
|
2030年7月
|
9
|
YM目標(Ii)
|
羊鳴
|
2021
|
12,690
|
(*)
|
2030年11月
|
10
|
YM最高(Ii)
|
羊鳴
|
2021
|
12,690
|
(*)
|
2031年3月
|
11
|
阿克里塔斯角
|
理學碩士
|
2016
|
11,010
|
33,000
|
2031年8月
|
12
|
泰納羅角
|
理學碩士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年4月
|
13
|
科裏亞角
|
理學碩士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年8月
|
14
|
索尼奧角
|
理學碩士
|
2017
|
11,010
|
33,000
|
2031年4月
|
15
|
阿特米西奧角
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2017
|
11,010
|
36,650 / (*)
|
2030年3月(3)
|
16
|
ZIM上海(例如中國遠洋(廣州)
|
齊姆
|
2006
|
9,469
|
72,700
|
2025年7月
|
17
|
Zim Yantian(例如中遠寧波)
|
齊姆
|
2006
|
9,469
|
72,700
|
2025年6月
|
18
|
鹽田
|
中遠集團
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年2月
|
19
|
中遠希臘
|
中遠集團
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年2月
|
20
|
北京
|
中遠集團
|
2006
|
9,469
|
39,600
|
2024年3月
|
21
|
MSC Azov
|
理學碩士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2026年12月(4)
|
22
|
MSC AMALFI
|
理學碩士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2027年3月(5)
|
23
|
MSC阿雅克修
|
理學碩士
|
2014
|
9,403
|
46,300
|
2027年2月(6)
|
24
|
雅典MSC
|
理學碩士
|
2013
|
8,827
|
35,300
|
2026年1月
|
25
|
MSC Athos
|
理學碩士
|
2013
|
8,827
|
35,300
|
2026年2月
|
26
|
勇氣
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年4月(7)
|
27
|
價值
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年4月(8)
|
28
|
瓦蘭特
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年6月(9)
|
29
|
價態
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年7月(10)
|
30
|
優勢
|
Hapag Lloyd/(*)
|
2013
|
8,827
|
32,400 / (*)
|
2030年9月(11)
|
31
|
納瓦里諾
|
MSC/(*)
|
2010
|
8,531
|
31,000 / (*)
|
2029年3月(12)
|
32
|
馬士基Kleven
|
馬士基/MSC
|
1996
|
8,044
|
25,000/41,500
|
2026年6月(13)
|
33
|
馬士基柯特卡
|
馬士基/MSC
|
1996
|
8,044
|
25,000/41,500
|
2026年6月(13)
|
34
|
馬士基九龍
|
馬士基
|
2005
|
7,471
|
18,500
|
2025年8月
|
35
|
庫爾
|
中遠/MSC
|
1996
|
7,403
|
31,000/41,500
|
2026年5月(14)
|
36
|
衞理公會
|
馬士基
|
2003
|
6,724
|
46,500
|
2026年8月
|
37
|
車裏港
|
馬士基
|
2001
|
6,712
|
30,075
|
2026年6月
|
38
|
津姆·坦帕
|
齊姆
|
2000
|
6,648
|
45,000
|
2025年7月
|
39
|
ZIM越南(例如馬士基加爾各答)
|
齊姆
|
2003
|
6,644
|
53,000
|
2025年10月
|
40
|
ZIM America(例如馬士基金斯敦)
|
齊姆
|
2003
|
6,644
|
53,000
|
2025年10月
|
41
|
白羊座
|
(*)
|
2004
|
6,492
|
58,500
|
2026年3月
|
42
|
阿古斯
|
(*)/ /(*)
|
2004
|
6,492
|
(*)/58,500
|
2026年4月(15)
|
43
|
卡吉奧港
|
馬士基
|
2002
|
5,908
|
28,822
|
2026年6月
|
44
|
格倫峽谷
|
齊姆
|
2006
|
5,642
|
62,500
|
2025年6月
|
45
|
熱爾梅諾港
|
馬士基
|
2002
|
5,570
|
28,822
|
2026年6月
|
46
|
列奧尼迪奧
|
馬士基
|
2014
|
4,957
|
14,200
|
2024年12月(16)
|
47
|
KYPARISSIA
|
馬士基
|
2014
|
4,957
|
14,200
|
2024年11月(16)
|
48
|
特大城市
|
馬士基
|
2013
|
4,957
|
13,500
|
2025年7月(17)
|
49
|
瑪拉託波利斯
|
馬士基
|
2013
|
4,957
|
13,500
|
2025年7月(17)
|
50
|
奧克蘭
|
CMA CGM
|
2000
|
4,890
|
21,000
|
2023年5月
|
51
|
GIALOVA
|
齊姆
|
2009
|
4,578
|
25,500
|
2024年4月
|
52
|
迪羅斯
|
馬士基
|
2008
|
4,578
|
22,750
|
2024年1月
|
53
|
諾福克
|
馬士基
|
2009
|
4,259
|
30,000
|
2023年5月
|
54
|
烏爾普拉
|
東方海外/ZIM
|
2010
|
4,258
|
22,700/43,250(平均)
|
2028年4月(18)
|
55
|
瓦蘭人
|
齊姆
|
2010
|
4,258
|
24,250
|
2024年4月
|
56
|
處女座
|
馬士基
|
2009
|
4,258
|
30,200
|
2024年2月
|
57
|
貝拉
|
東方海外/ZIM
|
2009
|
4,258
|
22,700/43,250(平均)
|
2028年4月(19)
|
58
|
ANDROUSA
|
馬士基
|
2010
|
4,256
|
22,750
|
2023年5月
|
59
|
新卡斯特羅
|
CMA CGM
|
2011
|
4,178
|
39,000
|
2027年2月
|
60
|
蔚山
|
馬士基
|
2002
|
4,132
|
34,730
|
2026年1月
|
61
|
極地阿根廷(I)(Ii)
|
馬士基
|
2018
|
3,800
|
19,700
|
2024年10月(20)
|
62
|
極地巴西(I)(Ii)
|
馬士基
|
2018
|
3,800
|
19,700
|
2025年1月(20)
|
63
|
拉科尼亞
|
中遠集團
|
2004
|
2,586
|
26,500
|
2025年3月
|
64
|
天蠍座
|
哈帕格·勞埃德
|
2007
|
2,572
|
17,750
|
2023年6月
|
65
|
埃託伊爾
|
(*)/(*)
|
2005
|
2,556
|
(*)/(*)
|
2026年4月(21)
|
66
|
Areopolis
|
中遠集團
|
2000
|
2,474
|
26,500
|
2025年4月
|
67
|
莫內姆瓦西亞(i)
|
CMA CGM
|
1998
|
2,472
|
17,300
|
2023年5月
|
68
|
阿卡迪亞(i)
|
太古船務
|
2001
|
1,550
|
14,250
|
2024年2月(22)
|
69
|
密歇根州
|
MSC/(*)
|
2008
|
1,300
|
18,700 / (*)
|
2025年10月(23)
|
70
|
交易員
|
(*)/(*)
|
2008
|
1,300
|
(*)/(*)
|
2026年10月(24)
|
71
|
呂貝克
|
MSC/(*)
|
2001
|
1,078
|
15,000 / (*)
|
2026年4月(25)
|
(1) |
除非另有説明,否則每日租賃費為毛利率。現行每日租船費率的金額與租船合同中包含的金額相同。
|
(2) |
租船條款和到期日以租船合同(除非另有説明)可以到期的最早日期為基礎。
|
(3) |
阿爾特米西奧角目前被特許為哈帕格·勞埃德每天36,650美元,最早到2025年3月12日。在船隻從
交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司,為期60至64個月,費率不詳。
|
(4) |
此租船費率由以下人員賺取MSC Azov直到2023年12月2日。自上述日期起至租船期滿為止,每日租金為35,300美元。
|
(5) |
此租船費率由以下人員賺取MSC AMALFI直到2024年3月16日。自上述日期起至租船期滿為止,每日租金為35,300美元。
|
(6) |
此租船費率由以下人員賺取MSC阿雅克修直到2024年2月1日。自上述日期起至租船期滿為止,每日租金為35,300美元。
|
(7) |
勇氣目前被特許為哈帕格·勞埃德每天32,400美元,最早到2025年4月3日。在船隻從中國交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期60至64個月,利率不詳。
|
(8) |
價值目前被特許為哈帕格·勞埃德每天32,400美元,最早到2025年4月25日。在船隻從中國交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期60至64個月,利率不詳。
|
(9) |
瓦蘭特目前被特許為哈帕格·勞埃德每天32,400美元,最早到2025年6月5日。在船隻從中國交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期60至64個月,利率不詳。
|
(10) |
價態目前被特許為哈帕格·勞埃德每天32,400美元,最早到2025年7月3日。在船隻從中國交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期60至64個月,利率不詳。
|
(11) |
優勢目前被特許為哈帕格·勞埃德每天32,400美元,最早到2025年9月8日。在船隻從中國交還時哈帕格·勞埃德這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期60至64個月,利率不詳。
|
(12) |
納瓦里諾目前被特許為理學碩士每天31,000美元,最早到2025年3月1日。在船隻從中國交還時理學碩士這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期48至52個月,利率不詳。
|
(13) |
每個人目前的每日匯率馬士基Kleven和馬士基柯特卡基本費率為17,000美元,根據基於市場狀況的50:50損益分攤機制的條款進行調整,最低租費率為12,000美元,最高租費率為25,000美元。在每艘船隻從馬士基在2023年6月至2023年10月期間,每艘船將開始新的租船理學碩士為期36至38個月,每日固定費率為41,500美元。
|
(14) |
在交還時庫爾從…中遠集團在2023年5月至2023年7月期間,該船將開始新的租賃理學碩士
36至38個月,每日費用41,500美元。在此之前,每日租金為31,000美元。
|
(15) |
從2023年4月起,這艘船的日租賃費將為58,500美元。在此之前,這艘船是以未披露的費率租用的。
|
(16) |
承租人可以選擇將目前的定期租船合同再延長12至24個月,每日費率為17,000美元。
|
(17) |
承租人可以選擇將目前的定期租船合同再延長約24個月,每日費率為14,500美元。
|
(18) |
烏爾普拉目前被特許為東方海外每天22700美元。在船隻從中國交還時東方海外
在2023年4月(根據租船合同條款,最早預計退貨日期),該船將開始新的租船齊姆租期60至64個月,平均每天43,250美元。
自2023年2月開始的第一個12個月的每日費率為99,000美元,第二個12個月的每日費率為91,250美元,第三個12個月的每日費率為10,000美元,其餘租約期限為8,000美元。
|
(19) |
貝拉目前被特許為東方海外每天22700美元。在船隻從中國交還時東方海外2023年4月(承租人已提交退貨通知)該船將開始新的租船齊姆為期60至64個月,平均每天43,250美元。從2023年1月開始的第一個12個月的每日費率為99,000美元,第二個12個月的每日費率為91,250美元,第三個12個月的每日費率為10,000美元,剩餘租期的每日費率為8,000美元。
|
(20) |
承租人可以選擇將當前的定期租船合同再延長三個一年的期限,每日費率為21,000美元。
|
(21) |
埃託伊爾目前的包租速度不詳,最早也要到2023年4月。一旦船舶從目前的承租人手中交還,船舶將與一家領先的班輪公司開始新的租約,租期為36至39個月,費率不詳。
|
(22) |
此租船費率由以下人員賺取阿卡迪亞從2023年5月5日起。在此之前,每天的房費是21,500美元。
|
(23) |
密西根目前被特許為理學碩士每天18,700美元,最早到2023年10月。在船隻從中國交還時理學碩士這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期24至26個月,利率不詳。
|
(24) |
商人目前的包租速度不詳,最早也要到2024年10月1日。一旦船舶從目前的承租人交回,船舶將與領先的班輪公司開始新的租船。 為期24至26個月,利率不詳。
|
(25) |
呂貝克目前被特許為理學碩士每天15,000美元,最早到2024年4月。在船隻從中國交還時理學碩士這艘船將開始新的租船合同 一家領先的班輪公司 為期24至26個月,利率不詳。
|
(i) |
指根據框架契據購置的船隻。該公司持有每家船東公司49%的股權。
|
(Ii) |
指進行出售和回租交易的船舶。
|
(*)
|
指承租人的身份和/或當前的每日租船費率和/或租船到期日,這些都是保密的。
|
船舶名稱
|
建成年份
|
容量
(DWT)
|
|
1
|
風沙
|
2012
|
83,478
|
2
|
格列內塔
|
2010
|
82,166
|
3
|
九頭蛇
|
2011
|
81,601
|
4
|
鳳凰城
|
2012
|
81,569
|
5
|
建造者
|
2012
|
81,541
|
6
|
農民
|
2012
|
81,541
|
7
|
Sauvan
|
2010
|
79,700
|
8
|
羅絲
|
2008
|
76,619
|
9
|
MERCHIA
|
2015
|
63,800
|
10
|
海鳥
|
2016
|
63,553
|
11
|
黎明時分
|
2018
|
63,530
|
12
|
獵户座
|
2015
|
63,473
|
13
|
達蒙
|
2012
|
63,227
|
14
|
泰坦一號
|
2009
|
58,090
|
15
|
ERACLE
|
2012
|
58,018
|
16
|
皮蒂亞斯
|
2010
|
58,018
|
17
|
諾瑪
|
2010
|
58,018
|
18
|
甲骨文
|
2009
|
57,970
|
19
|
庫拉索島
|
2011
|
57,937
|
20
|
烏拉圭
|
2011
|
57,937
|
21
|
雅典娜
|
2012
|
57,809
|
22
|
瑟琳娜
|
2010
|
57,266
|
23
|
天秤座
|
2010
|
56,729
|
24
|
帕伽索斯
|
2011
|
56,726
|
25
|
梅里達
|
2012
|
56,670
|
26
|
克拉拉
|
2008
|
56,557
|
27
|
和平
|
2006
|
55,709
|
28
|
驕傲
|
2006
|
55,705
|
29
|
貝爾蒙迪
|
2009
|
55,469
|
30
|
禮讓
|
2010
|
37,302
|
31
|
真實性
|
2012
|
37,163
|
32
|
奇偶校驗
|
2012
|
37,152
|
33
|
敏鋭度
|
2011
|
37,149
|
34
|
股權
|
2013
|
37,071
|
35
|
發現
|
2012
|
37,019
|
36
|
台波 (i)
|
2011
|
35,112
|
37
|
伯尼斯
|
2011
|
34,627
|
38
|
曼薩尼洛
|
2010
|
34,426
|
39
|
冒險
|
2011
|
33,755
|
40
|
聯盟
|
2012
|
33,751
|
41
|
鯨魚
|
2010
|
32,527
|
42
|
進展
|
2011
|
32,400
|
43
|
礦工 (i)
|
2010
|
32,300
|
44
|
康斯坦丁諾斯
|
2012
|
32,178
|
45
|
資源
|
2010
|
31,776
|
(i) |
表示我們已同意出售的船隻。
|
• |
Costaare Shipping為我們的所有集裝箱船和幹散貨船提供商業和保險服務,包括根據框架契約獲得的船隻,以及為我們的25艘集裝箱船提供技術、船員、供應、加油、買賣和會計服務;
|
• |
V.Ships希臘為我們的23艘集裝箱船,包括兩艘合資船舶和27艘幹散貨船提供技術、船員、供應、加油、銷售和採購以及會計服務;
|
• |
V.Ships Shanghai為我們的12艘集裝箱船提供技術、船員、供應、加油、銷售和採購以及會計服務,其中包括兩艘合資船舶和兩艘幹散貨船;
|
• |
Vinnen為我們的五艘集裝箱船提供技術、船員、供應、加油、銷售和採購以及會計服務;
|
• |
HanseContor為我們的六艘集裝箱船提供技術、船員、供應、加油、銷售和採購以及會計服務;
|
• |
BSM為我們的10艘幹散貨船提供技術、船員配備、供應、加油、買賣和會計服務;以及
|
• |
FML為我們的六艘幹散貨船提供技術、船員、供應、加油、銷售和採購以及會計服務。
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
|||||
集裝箱船數量
|
17 | 11 | 14 | 18 | 9 | ||||
幹散貨船的數量
|
7
|
5
|
13
|
13
|
15
|
(1) |
不包括我們同意出售的一艘幹散貨船和兩艘集裝箱船(分別於2023年1月和2月出售的馬士基卡拉馬塔和華盛頓Sealand),這些集裝箱船被歸類為
持有待售資產。
|
• |
自然資源損害及其評估成本;
|
• |
不動產和個人財產損失;
|
• |
税收、特許權使用費、租金、手續費和其他收入損失淨額;
|
• |
因財產或自然資源破壞造成的利潤損失或盈利能力減值;以及
|
• |
應對泄漏所需的公共服務的淨成本,如防火、安全或健康危害,以及失去對自然資源的維持生計的使用。
|
• |
在船上安裝自動信息系統,以加強船對船和船對岸的通信;
|
• |
船上安裝船舶安全警報系統;
|
• |
制定船舶安全計劃;以及
|
• |
遵守船旗國安全認證要求。
|
項目4.A。 |
未解決的員工意見
|
第五項。 |
經營和財務回顧與展望
|
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
2028
|
2029 - 2032
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租約期滿的船舶數量(1)(2)
|
51
|
9
|
12
|
21
|
3
|
2
|
16
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租船合同期滿的集裝箱數量
|
6
|
9
|
12
|
21
|
3
|
2
|
16
|
|||||||||||||||||||||
不是的。租約到期的幹散貨船(1)(2)
|
45
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||||||
即將到期的集裝箱租船合同的TEU
|
29,269
|
55,993
|
68,243
|
169,636
|
22,984
|
8,516
|
171,166
|
|||||||||||||||||||||
即將到期的幹散貨船租船表
|
2,436,134
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||||||
合同天數
|
24,601
|
20,870
|
17,730
|
10,617
|
6,733
|
5,928
|
9,796
|
|||||||||||||||||||||
可用天數
|
16,369
|
20,121
|
23,515
|
29,650
|
33,052
|
33,966
|
145,294
|
|||||||||||||||||||||
合同天數/總天數
|
60.0
|
%
|
50.9
|
%
|
43.0
|
%
|
26.4
|
%
|
16.9
|
%
|
14.9
|
%
|
6.3
|
%
|
||||||||||||||
集裝箱船合同/總集裝箱船天數(TEU調整後)(3)
|
96.8
|
%
|
87.8
|
%
|
79.3
|
%
|
54.2
|
%
|
37.4
|
%
|
35.2
|
%
|
16.0
|
%
|
||||||||||||||
幹散貨船合同/幹散貨船總天數(載重噸調整)(4)
|
8.1
|
%
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(1) |
包括截至2022年12月31日沒有就業的七艘幹散貨船。
|
(2) |
總天數的計算是基於這樣的假設:集裝箱船將繼續貿易到30年,幹散貨船將持續到25年,除非集裝箱船將超過30年,或者幹散貨船在其當前租期屆滿時將超過25年,在這種情況下,我們假設該船繼續貿易直到該到期日。華盛頓州西蘭島和馬士基卡拉馬塔被歸類為持有待售,因此可用天數計算到2023年2月14日。
|
(3) |
按TEU容量調整的集裝箱船合同天數覆蓋範圍。
|
(4) |
幹散貨船按載重噸運力調整的合同天數。
|
• |
我們艦隊中的船隻數量。我們船隊中的船隻數量是決定我們收入水平的一個關鍵因素。隨着我們機隊規模的增加,總費用也會增加。船舶收購和處置產生損益和其他一次性項目。平均船隻數量 是指在相關期間,
構成我們船隊的船舶數量,其衡量方法是每艘船在該期間屬於我們船隊的擁有天數之和除以該期間的日曆天數。截至2023年3月21日,我們的集裝箱船船隊共71艘船(包括我們持有少數股權的合資實體收購的4艘船),幹散貨船隊共45艘船(包括我們已同意出售的兩艘二手船)。
|
• |
租船費率。我們獲得的船舶租賃費也推動了我們的收入。租船費率主要基於我們簽訂租船合同時船舶運力的供求情況。隨着經濟狀況的變化,港口和使用我們航運服務的行業之間的貿易流量會受到影響,供求可能會隨着時間的推移而大幅波動。與以現貨租賃等短期租賃方式運營的船舶相比,以長期租賃方式運營的船舶較不容易受到集裝箱船週期性租費率的影響。當我們的租船協議到期時,我們面臨着不同的租費率環境,我們尋求在新的租約下部署我們的船隻。如上文“概述”下的表格所示,我們的目標是通過錯開船舶租賃的到期日來減少我們在集裝箱船行業任何特定費率環境和航運週期中的風險敞口,而在幹散貨行業,我們主要通過短期定期租船、與指數掛鈎的定期租船或航次租船來運營船舶。見“-航次收入”。
|
• |
我艦隊的使用情況。我們通過除以我們的船隻使用天數來計算船隊的利用率較少
我們的船隻因計劃維修或保修、船隻升級或通過使用我們的船隻的天數進行特別調查以外的任何原因而暫停租用的總天數。
我們使用船隊利用率來衡量我們的船隻在使用期間為客户提供服務的狀況和效率。從歷史上看,我們的機隊在僱傭期間計劃外的停僱天數是有限的。2020年、2021年和2022年,我們每年的機隊利用率分別為99.6%、99.3%和98.4%。更具體地説,2022年我們的集裝箱船隊使用率為99.3%,幹散貨船隊使用率為96.8%。如果我們機隊的使用模式發生變化,我們的財務業績將受到影響。
|
• |
費用和其他費用。我們控制固定和可變費用的能力對於我們保持可接受的利潤率的能力至關重要。這些費用包括佣金費用、船員工資和相關費用、保險和船舶註冊費用、維修和維護費用、備件和消耗品的費用、潤滑油費用、噸位税、監管費用、船舶洗滌器和壓載水處理系統(“BWTS”)維護費用和其他雜項費用。此外,我們無法控制的因素,如與保險市場保費以及美元相對於支付我們某些費用(主要是船員工資)的貨幣的價值有關的發展,可能會導致我們的船隻運營費用增加。我們通過簽訂歐元/美元遠期合約
主動管理我們的外幣風險敞口,努力將歐元計價費用的波動性降至最低。
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||||||||
(除每股和每股數據外,以千美元表示)
|
||||||||||||||||||||
損益表
|
||||||||||||||||||||
收入:
|
||||||||||||||||||||
航次收入
|
$
|
380,397
|
$
|
478,109
|
$
|
460,319
|
$
|
793,639
|
$
|
1,113,859
|
||||||||||
費用:
|
||||||||||||||||||||
航程費用
|
5,847
|
5,291
|
7,372
|
13,311
|
49,069
|
|||||||||||||||
航程費用關聯方
|
3,201
|
5,282
|
6,516
|
11,089
|
15,418
|
|||||||||||||||
船舶營運費用
|
110,571
|
116,101
|
117,054
|
179,981
|
269,231
|
|||||||||||||||
一般和行政費用
|
5,408
|
5,551
|
7,360
|
9,405
|
12,440
|
|||||||||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
3,755
|
3,879
|
3,655
|
7,414
|
7,089
|
|||||||||||||||
與管理費和代理費相關的各方
|
19,533
|
21,319
|
21,616
|
29,621
|
46,735
|
|||||||||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
7,290
|
8,948
|
9,056
|
10,433
|
13,486
|
|||||||||||||||
折舊
|
96,261
|
113,462
|
108,700
|
136,958
|
165,998
|
|||||||||||||||
預付租賃租金攤銷
|
8,150
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
(收益)/出售船隻損失,淨額
|
3,071
|
19,589
|
79,120
|
(45,894
|
) |
(126,336
|
) | |||||||||||||
持有待售的船舶損失
|
101
|
2,495
|
7,665
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
船舶減值損失
|
— |
3,042
|
31,577
|
— |
1,691
|
|||||||||||||||
外匯(收益)/損失,淨額
|
51
|
27
|
300
|
(29
|
)
|
(3,208
|
)
|
|||||||||||||
營業收入
|
$
|
117,158
|
$
|
173,123
|
$
|
60,328
|
$
|
441,350
|
$
|
662,246
|
||||||||||
其他收入(支出):
|
||||||||||||||||||||
利息收入
|
$
|
3,454
|
$
|
3,349
|
$
|
1,827
|
$
|
1,587
|
$
|
5,956
|
||||||||||
利息和融資成本
|
(63,992
|
)
|
(89,007
|
)
|
(68,702
|
)
|
(86,047
|
)
|
(122,233
|
)
|
||||||||||
掉期破裂成本
|
(1,234
|
) |
(16
|
) |
(6
|
) | — |
—
|
||||||||||||
投資的股本收益
|
12,051
|
11,369
|
16,195
|
12,859
|
2,296
|
|||||||||||||||
出售股權證券的收益
|
— |
—
|
— |
60,161
|
—
|
|||||||||||||||
股權證券投資的股息收入
|
—
|
—
|
—
|
1,833
|
—
|
|||||||||||||||
其他,淨額
|
350
|
784
|
1,181
|
4,624
|
3,729
|
|||||||||||||||
衍生工具的淨收益/(虧損)
|
(548
|
)
|
(603
|
)
|
(1,946
|
)
|
(1,246
|
)
|
2,698
|
|||||||||||
其他費用合計
|
$
|
(49,919
|
)
|
$
|
(74,124
|
)
|
$
|
(51,451
|
)
|
$
|
(6,229
|
)
|
$
|
(107,554
|
)
|
|||||
淨收入
|
$
|
67,239
|
$
|
98,999
|
$
|
8,877
|
$
|
435,121
|
$
|
554,692
|
||||||||||
分配給優先股的收益
|
$
|
(30,503
|
) |
$
|
(31,269
|
) |
$
|
(31,082
|
) |
$
|
(31,068
|
) |
(31,068
|
) | ||||||
優先股報廢收益
|
—
|
—
|
619
|
—
|
—
|
|||||||||||||||
非控股權益應佔淨虧損
|
$
|
—
|
—
|
—
|
—
|
263
|
||||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收益/(虧損)
|
$
|
36,736
|
$
|
67,730
|
$
|
(21,586
|
) |
$
|
404,053
|
$
|
523,887
|
|||||||||
普通股基本和稀釋後每股收益/(虧損)
|
$
|
0.33
|
$
|
0.59
|
$
|
(0.18
|
)
|
$
|
3.28
|
$
|
4.26
|
|||||||||
加權平均基本股數和稀釋股數
|
110,395,134
|
115,747,452
|
120,696,130
|
123,070,730
|
122,964,358
|
|||||||||||||||
其他財務數據
|
||||||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金
|
$
|
140,784
|
$
|
250,391
|
$
|
274,284
|
$
|
466,494
|
$
|
581,593
|
||||||||||
投資活動提供/(用於)的現金淨額
|
(112,645
|
)
|
(8,858
|
)
|
(36,397
|
)
|
(787,456
|
)
|
42,488
|
|||||||||||
融資活動提供的/(用於)的現金淨額
|
(80,533
|
) |
(212,153
|
) |
(241,862
|
) |
482,594
|
(166,051
|
) | |||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增加/(減少)
|
(52,394
|
)
|
29,380
|
(3,975
|
)
|
161,632
|
458,030
|
|||||||||||||
已支付的股息和分配
|
(49,143
|
) |
(58,655
|
) |
(65,470
|
) |
(71,263
|
) |
(119,548
|
) | ||||||||||
資產負債表數據(年終)
|
||||||||||||||||||||
流動資產總額
|
$
|
170,768
|
$
|
197,244
|
$
|
192,050
|
$
|
426,124
|
$
|
1,014,622
|
||||||||||
總資產
|
3,050,811
|
3,011,958
|
3,010,516
|
4,407,041
|
4,896,229
|
|||||||||||||||
流動負債總額
|
224,669
|
266,534
|
206,974
|
370,027
|
423,090
|
|||||||||||||||
長期債務總額,包括當期部分
|
1,316,554
|
1,426,162
|
1,465,619
|
2,467,321
|
2,607,534
|
|||||||||||||||
臨時股權-子公司中可贖回的非控股權益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
3,487
|
|||||||||||||||
普通股
|
11
|
12
|
12
|
12
|
12
|
|||||||||||||||
股東權益/淨資產總額
|
1,357,124
|
1,410,728
|
1,348,820
|
1,725,899
|
2,156,950
|
截至12月31日的年度平均值,
|
||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||||||||
機隊數據
|
||||||||||||||||||||
船隻數目
|
55.8
|
60.3
|
60.0
|
83.6
|
116.7
|
|||||||||||||||
標準箱容量(我們的集裝箱船)
|
333,989
|
403,930
|
417,980
|
521,389
|
542,264
|
|||||||||||||||
載重噸容量(我們的幹散貨船)*
|
—
|
—
|
—
|
1,252,917
|
2,442,106
|
* |
鑑於我們在2021年6月14日之前沒有擁有任何干散貨船,因此截至2021年12月31日的年度平均載重噸運力是根據201天(2021年6月14日至2021年12月31日期間)計算的。
|
年
截至12月31日,
|
百分比
變化
|
|||||||||||||||
(以百萬美元表示,
除百分比外)
|
2021
|
2022
|
變化
|
|||||||||||||
航次收入
|
$
|
793.6
|
$
|
1,113.9
|
$
|
320.3
|
40.4
|
%
|
||||||||
航程費用
|
(13.3
|
)
|
(49.1
|
)
|
35.8
|
新墨西哥州
|
||||||||||
航程費用關聯方
|
(11.1
|
)
|
(15.4
|
)
|
4.3
|
38.7
|
%
|
|||||||||
船舶營運費用
|
(180.0
|
)
|
(269.2
|
)
|
89.2
|
49.6
|
%
|
|||||||||
一般和行政費用
|
(9.4
|
)
|
(12.4
|
)
|
3.0
|
31.9
|
%
|
|||||||||
管理和代理費-關聯方
|
(29.6
|
)
|
(46.7
|
)
|
17.1
|
57.8
|
%
|
|||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
(7.4
|
)
|
(7.1
|
)
|
(0.3
|
)
|
(4.1
|
%)
|
||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
(10.4
|
)
|
(13.5
|
)
|
3.1
|
29.8
|
%
|
|||||||||
折舊
|
(137.0
|
)
|
(166.0
|
)
|
29.0
|
21.2
|
%
|
|||||||||
出售船隻的收益,淨額
|
45.9
|
126.3
|
80.4
|
175.2
|
%
|
|||||||||||
船舶減值損失
|
-
|
(1.7
|
)
|
1.7
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
外匯收益
|
0.1
|
3.2
|
3.1
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
5.9
|
4.3
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
利息和融資成本
|
(86.1
|
)
|
(122.2
|
)
|
36.1
|
41.9
|
%
|
|||||||||
出售股權證券的收益
|
60.2
|
-
|
(60.2
|
)
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
權益法投資收益
|
12.8
|
2.3
|
(10.5
|
)
|
(82.0
|
%)
|
||||||||||
股權證券投資的股息收入
|
1.8
|
-
|
(1.8
|
)
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
其他
|
4.6
|
3.7
|
(0.9
|
)
|
(19.6
|
%)
|
||||||||||
衍生工具的損益
|
(1.2
|
)
|
2.7
|
3.9
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
淨收入
|
$
|
435.1
|
$
|
554.7
|
年
截至12月31日,
|
||||||||||||||||
船舶作業數據
|
2021
|
2022
|
變化
|
百分比
變化
|
||||||||||||
平均船隻數量
|
83.6
|
116.7
|
33.1
|
39.6
|
%
|
|||||||||||
擁有天數
|
30,525
|
42,595
|
12,070
|
39.5
|
%
|
|||||||||||
在幹船塢和特別檢驗中的船隻數目
|
15
|
23
|
8
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||||||
(單位:百萬美元)
|
集裝箱船
|
幹散貨
船隻(1)
|
其他
|
總計
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
678.3
|
$
|
115.3
|
$
|
-
|
$
|
793.6
|
||||||||
航程費用
|
(7.1
|
)
|
(6.2
|
)
|
-
|
(13.3
|
)
|
|||||||||
航程費用關聯方
|
(9.6
|
)
|
(1.5
|
)
|
-
|
(11.1
|
)
|
|||||||||
船舶營運費用
|
(151.5
|
)
|
(28.5
|
)
|
-
|
(180.0
|
)
|
|||||||||
一般和行政費用
|
(8.2
|
)
|
(1.2
|
)
|
-
|
(9.4
|
)
|
|||||||||
管理費 -關聯方
|
(24.9
|
)
|
(4.7
|
)
|
-
|
(29.6
|
)
|
|||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
(6.3
|
)
|
(1.1
|
)
|
-
|
(7.4
|
)
|
|||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
(10.3
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(10.4
|
)
|
|||||||||
折舊
|
(125.8
|
)
|
(11.2
|
)
|
-
|
(137.0
|
)
|
|||||||||
出售船隻的收益,淨額
|
45.9
|
-
|
-
|
45.9
|
||||||||||||
外匯收益
|
0.1
|
-
|
-
|
0.1
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
-
|
-
|
1.6
|
||||||||||||
利息和融資成本
|
(81.9
|
)
|
(4.2
|
)
|
-
|
(86.1
|
)
|
|||||||||
出售股權證券的收益
|
-
|
-
|
60.2
|
60.2
|
||||||||||||
權益法投資收益
|
-
|
-
|
12.8
|
12.8
|
||||||||||||
股權證券投資的股息收入
|
-
|
-
|
1.8
|
1.8
|
||||||||||||
其他
|
4.3
|
0.3
|
-
|
4.6
|
||||||||||||
衍生工具的損失
|
(1.1
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(1.2
|
)
|
|||||||||
淨收入
|
$
|
303.5
|
$
|
56.8
|
$
|
74.8
|
$
|
435.1
|
截至2022年12月31日的年度
|
||||||||||||||||||||||||
集裝箱船
|
幹散貨船
|
CBI
|
其他
|
淘汰
|
總計
|
|||||||||||||||||||
(單位:百萬美元)
|
||||||||||||||||||||||||
航次收入
|
$
|
797.4
|
$
|
316.1
|
$
|
0.4
|
$
|
-
|
$
|
-
|
$
|
1,113.9
|
||||||||||||
航段間航次收入
|
-
|
0.8
|
-
|
-
|
(0.8
|
)
|
-
|
|||||||||||||||||
航程費用
|
(11.4
|
)
|
(37.6
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
-
|
(49.1
|
)
|
||||||||||||||
跨航段航程費用
|
-
|
-
|
(0.8
|
)
|
-
|
0.8
|
-
|
|||||||||||||||||
航程費用關聯方
|
(11.4
|
)
|
(4.0
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(15.4
|
)
|
|||||||||||||||
船舶營運費用
|
(169.4
|
)
|
(99.8
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(269.2
|
)
|
|||||||||||||||
一般和行政費用
|
(7.7
|
)
|
(4.4
|
)
|
(0.3
|
)
|
-
|
-
|
(12.4
|
)
|
||||||||||||||
與管理費和代理費相關的各方
|
(27.0
|
)
|
(16.9
|
)
|
(2.8
|
)
|
-
|
-
|
(46.7
|
)
|
||||||||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
(4.4
|
)
|
(2.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(7.1
|
)
|
|||||||||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
(11.8
|
)
|
(1.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(13.5
|
)
|
|||||||||||||||
折舊
|
(126.3
|
)
|
(39.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(166.0
|
)
|
|||||||||||||||
出售船隻的收益,淨額
|
122.8
|
3.5
|
-
|
-
|
-
|
126.3
|
||||||||||||||||||
船舶減值損失
|
-
|
(1.7
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(1.7
|
)
|
||||||||||||||||
外匯收益
|
2.2
|
1.0
|
-
|
-
|
-
|
3.2
|
||||||||||||||||||
利息收入
|
3.6
|
2.3
|
-
|
-
|
-
|
5.9
|
||||||||||||||||||
利息和融資成本
|
(101.9
|
)
|
(20.3
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(122.2
|
)
|
|||||||||||||||
權益法投資收益
|
-
|
-
|
-
|
2.3
|
-
|
2.3
|
||||||||||||||||||
其他
|
2.3
|
1.4
|
-
|
-
|
-
|
3.7
|
||||||||||||||||||
衍生工具的收益
|
1.5
|
1.1
|
0.1
|
-
|
-
|
2.7
|
||||||||||||||||||
淨收益/(虧損)
|
$
|
458.5
|
$
|
97.4
|
$
|
(3.5
|
)
|
$
|
2.3
|
$
|
-
|
$
|
554.7
|
年
截至12月31日,
|
||||||||||||||||
(以百萬美元表示,
除百分比外)
|
2021
|
2022
|
變化
|
百分比
變化
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
793.6
|
$
|
1,113.9
|
$
|
320.3
|
40.4
|
%
|
||||||||
應計租船收入(2)
|
(11.3
|
)
|
(2.6
|
)
|
8.7
|
77.0
|
%
|
|||||||||
承擔的定期租船攤銷
|
(0.4
|
)
|
0.2
|
0.6
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
按現金基礎調整的航次收入(3)
|
$
|
781.9
|
$
|
1,111.5
|
$
|
329.6
|
42.2
|
%
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
|||||||||||||||
|
2020
|
2021
|
變化
|
變化
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
460.3
|
$
|
793.6
|
$
|
333.3
|
72.4
|
%
|
||||||||
航程費用
|
(7.4
|
)
|
(13.3
|
)
|
5.9
|
79.7
|
%
|
|||||||||
航程費用關聯方
|
(6.5
|
)
|
(11.1
|
)
|
4.6
|
70.8
|
%
|
|||||||||
船舶營運費用
|
(117.1
|
)
|
(180.0
|
)
|
62.9
|
53.7
|
%
|
|||||||||
一般和行政費用
|
(7.4
|
)
|
(9.4
|
)
|
2.0
|
27.0
|
%
|
|||||||||
管理費-相關方
|
(21.6
|
)
|
(29.6
|
)
|
8.0
|
37.0
|
%
|
|||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
(3.7
|
)
|
(7.4
|
)
|
3.7
|
100.0
|
%
|
|||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
(9.0
|
)
|
(10.4
|
)
|
1.4
|
15.6
|
%
|
|||||||||
折舊
|
(108.7
|
)
|
(137.0
|
)
|
28.3
|
26.0
|
%
|
|||||||||
出售/處置船舶的收益/(損失),淨額
|
(79.1
|
)
|
45.9
|
125.0
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
持有待售船隻的損失
|
(7.7
|
)
|
—
|
(7.7
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
船舶減值損失
|
(31.6
|
)
|
—
|
(31.6
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
匯兑損益
|
(0.3
|
)
|
0.1
|
0.4
|
新墨西哥州
|
|||||||||||
利息收入
|
1.9
|
1.6
|
(0.3
|
)
|
(15.8
|
%)
|
||||||||||
利息和融資成本
|
(68.7
|
)
|
(86.1
|
)
|
17.4
|
25.3
|
%
|
|||||||||
掉期的違約成本
|
—
|
—
|
—
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
出售股權證券的收益
|
—
|
60.2
|
60.2
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
權益法投資收益
|
16.2
|
12.8
|
(3.4
|
)
|
(21.0
|
%)
|
||||||||||
股權證券投資的股息收入
|
—
|
1.8
|
1.8
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
其他
|
1.2
|
4.6
|
3.4
|
新墨西哥州
|
||||||||||||
衍生工具的損失
|
(1.9
|
)
|
(1.2
|
)
|
(0.7
|
)
|
(36.8
|
%)
|
||||||||
淨收入
|
$
|
8.9
|
$
|
435.1
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
|||||||||||||||
2020
|
2021
|
變化
|
變化
|
|||||||||||||
平均船隻數量
|
60.0
|
83.6
|
23.6
|
39.3
|
%
|
|||||||||||
擁有天數
|
21,965
|
30,525
|
8,560
|
39.0
|
%
|
|||||||||||
幹船塢中的船舶數量
|
11
|
15
|
4
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||||||
(單位:百萬美元)
|
集裝箱船
|
幹散貨
船隻(1)
|
其他
|
總計
|
||||||||||||
航次收入
|
$
|
678.3
|
$
|
115.3
|
$
|
-
|
$
|
793.6
|
||||||||
航程費用
|
(7.1
|
)
|
(6.2
|
)
|
-
|
(13.3
|
)
|
|||||||||
航程費用關聯方
|
(9.6
|
)
|
(1.5
|
)
|
-
|
(11.1
|
)
|
|||||||||
船舶營運費用
|
(151.5
|
)
|
(28.5
|
)
|
-
|
(180.0
|
)
|
|||||||||
一般和行政費用
|
(8.2
|
)
|
(1.2
|
)
|
-
|
(9.4
|
)
|
|||||||||
管理費 -關聯方
|
(24.9
|
)
|
(4.7
|
)
|
-
|
(29.6
|
)
|
|||||||||
一般和行政費用--非現金部分
|
(6.3
|
)
|
(1.1
|
)
|
-
|
(7.4
|
)
|
|||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用
|
(10.3
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(10.4
|
)
|
|||||||||
折舊
|
(125.8
|
)
|
(11.2
|
)
|
-
|
(137.0
|
)
|
|||||||||
出售船隻的收益,淨額
|
45.9
|
-
|
-
|
45.9
|
||||||||||||
外匯收益
|
0.1
|
-
|
-
|
0.1
|
||||||||||||
利息收入
|
1.6
|
-
|
-
|
1.6
|
||||||||||||
利息和融資成本
|
(81.9
|
)
|
(4.2
|
)
|
-
|
(86.1
|
)
|
|||||||||
出售股權證券的收益
|
-
|
-
|
60.2
|
60.2
|
||||||||||||
權益法投資收益
|
-
|
-
|
12.8
|
12.8
|
||||||||||||
股權證券投資的股息收入
|
-
|
-
|
1.8
|
1.8
|
||||||||||||
其他
|
4.3
|
0.3
|
-
|
4.6
|
||||||||||||
衍生工具的損失
|
(1.1
|
)
|
(0.1
|
)
|
-
|
(1.2
|
)
|
|||||||||
淨收入
|
$
|
303.5
|
$
|
56.8
|
$
|
74.8
|
$
|
435.1
|
|
Year ended December 31,
|
百分比
|
||||||||||||||
|
2020
|
2021
|
變化
|
變化
|
||||||||||||
|
(除百分比外,以百萬美元表示)
|
|||||||||||||||
航次收入
|
$
|
460.3
|
$
|
793.6
|
$
|
333.3
|
72.4
|
%
|
||||||||
應計租船收入(1)
|
21.3
|
(11.3
|
)
|
(32.6
|
)
|
(153.1
|
)
|
|||||||||
承擔的租船時間攤銷
|
0.2
|
(0.4
|
)
|
(0.6
|
)
|
新墨西哥州
|
||||||||||
按現金基礎調整的航次收入(2)
|
$
|
481.8
|
$
|
781.9
|
$
|
300.1
|
62.3
|
%
|
(1) |
應計租船收入是指在此期間收到的現金與直線確認的收入之間的差額。在租金不斷攀升的租船初期,航次收入將超過期間收到的現金。
|
(2) |
按現金基礎調整的航次收入是指根據租金不斷上升的租船記錄的非現金“應計租船收入”進行調整後的航次收入。在現金基礎上調整的航程收入
不是美國公認會計準則下的公認計量。我們認為,基於現金基礎調整的Voyage收入列報對投資者很有用,因為它根據當時的每日租船費率列報相關期間的租船收入。根據我們的租船協議,每日租金的增加或減少在表格的附註中的“項目4.公司-業務概覽-我們的船隊,
收購和建造中的船舶”中進行了説明。
|
Year ended December 31,
|
||||||||||||
2020
|
2021
|
2022
|
||||||||||
(單位:百萬美元)
|
||||||||||||
濃縮現金流
|
||||||||||||
經營活動提供的淨現金
|
$
|
274.3
|
$
|
466.5
|
$
|
581.6
|
||||||
由投資活動提供/(用於)投資活動的淨現金
|
(36.4
|
)
|
(787.5
|
)
|
42.5
|
|||||||
融資活動提供/(用於)的現金淨額
|
(241.9
|
)
|
482.6
|
(166.1
|
)
|
信貸安排
和其他融資
安排
|
傑出的
本金
金額
|
利率(1)
|
成熟性
|
還款配置文件
|
||||
(單位:千美元)
|
||||||||
銀行債務
|
||||||||
塔圖姆等人
|
34,400
|
Libor+保證金(2)
|
2025
|
氣球直線攤銷法
|
||||
阿黛爾航運
|
48,500
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
氣球直線攤銷法
|
||||
Cadence等人
|
82,800
|
Libor+保證金(2)
|
2027
|
氣球可變攤銷
|
||||
桑德等人
|
85,000
|
SOFR+邊際(2)
|
2030
|
氣球直線攤銷法
|
||||
雷蒙德等人
|
112,430
|
Libor+保證金(2)
|
2025
|
氣球直線攤銷法
|
||||
Caravokyra等人
|
6,928
|
Libor+保證金(2)
|
2025
|
氣球直線攤銷法
|
||||
Capetanissa等人
|
15,671
|
Libor+保證金(2)
|
2025
|
氣球直線攤銷法
|
||||
伯格
|
10,540
|
Libor/SOFR+利潤率(2)
|
2026
|
氣球直線攤銷法
|
||||
Verandi等人
|
43,500
|
SOFR+邊際(2)
|
2026
|
可變攤銷
|
||||
Evantone等人
|
17,750
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
氣球直線攤銷法
|
||||
安斯利等人
|
131,250
|
Libor+保證金(2)
|
2031
|
氣球直線攤銷法
|
||||
海德等人
|
127,212
|
固定費率/SOFR+利潤率(2)
|
2029
|
氣球直線攤銷法
|
||||
坎普
|
64,300
|
Libor+保證金(2)
|
2029
|
氣球可變攤銷
|
||||
阿奇利亞斯等人2
|
66,974
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
氣球直線攤銷法
|
||||
諾瓦拉等人
|
65,043
|
Libor+保證金(2)
|
2025-2026
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施1)
|
24,387
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
帶氣球的可變分期付款
|
||||
幹散貨(設施3)
|
49,095
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施4)
|
67,882
|
Libor+保證金(2)
|
2026-2027
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施6)
|
47,884
|
Libor+保證金(2)
|
2027
|
氣球直線攤銷法
|
||||
幹散貨(設施7)
|
52,361
|
Libor+保證金(2)
|
2027-2028
|
氣球可變攤銷
|
||||
Bails等人2
|
62,500
|
Libor+保證金(2)
|
2026
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施8)
|
82,885
|
SOFR+邊際(2)
|
2028
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施9)
|
33,700
|
SOFR+邊際(2)
|
2026
|
氣球可變攤銷
|
||||
幹散貨(設施10)
|
30,000
|
SOFR+邊際(2)
|
2028
|
氣球可變攤銷
|
||||
本尼迪克特等人
|
458,952
|
SOFR+邊際(2)
|
2027
|
氣球可變攤銷
|
||||
其他融資安排
|
||||||||
銷售和回租(設施3)
|
378,848
|
固定費率
|
2030-
2031
|
光船結構--固定式
帶氣球的每日包機
|
||||
Bertrand等人的融資安排
|
300,082
|
固定費率
|
2028
|
氣球可變攤銷
|
||||
無擔保債券貸款
|
||||||||
債券貸款
|
106,660
|
固定費率
|
2026
|
子彈
|
(1) |
截至2022年12月31日的長期銀行債利率為2.99%至7.47%,截至2022年12月31日的加權平均利率為4.9%。此類計算計入了固定利率的長期銀行債務和利率互換/上限。
|
(2) |
截至2022年12月31日的長期銀行債息差為1.50%至3.90%,截至2022年12月31日的加權平均利差為2.3%。
|
(i) |
第一次付款為1500萬美元,分14次按季度等額償還,約100萬美元,以及110萬美元的氣球付款,與最後一次付款一起支付。
|
(Ii) |
第二期為2,600萬美元,分14期等額按季償還,150萬美元,以及500萬美元的氣球付款,與最後一期一起支付。
|
(Iii) |
第三期為2,600萬美元,分14個等額的季度分期付款償還,150萬美元,以及500萬美元的氣球付款,與最後一期一起支付。
|
• |
如果違約事件已經發生,並且正在繼續或將因支付此類股息而發生,則支付股息;
|
• |
購買或以其他方式價值收購子公司資本中的任何股份;
|
• |
發放貸款或承擔金融義務,不隸屬於各自的信貸安排;
|
• |
對他人進行投資;
|
• |
將重要資產,包括根據信貸安排抵押的任何一艘或多艘船隻,出售或轉讓給任何人,而不是按照各自信貸安排的規定;
|
• |
設立資產留置權;或
|
• |
允許Konstantakopoulos家族直接或間接持有Costaare Inc.的股份,使其佔總已發行股本的比例降至30%以下。
|
• |
我們的總負債(扣除所有現金和現金等價物)與市值調整後總資產(扣除所有現金和現金等價物)的比率不得超過0.75:1;
|
• |
EBITDA與淨利息支出的比率必須等於或高於2.5:1,但除非公司的流動資金低於總債務的5%或
市值調整後的淨值低於6億美元,否則不應被視為違反該公約;
|
• |
所有現金和現金等價物的總額不得少於(1)3000萬美元或(2)債務總額的3%,兩者以較大者為準;
|
• |
市值調整後的淨資產必須在任何時候都超過5億美元。
|
2021年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||||||||||
不是的。的
集裝箱船(*)
|
金額
(百萬美元)(**)
|
不是的。的
集裝箱船(*)
|
金額
(百萬美元)(**)
|
|||||||||||||
五年曆史平均利率
|
1
|
1.1
|
—
|
—
|
||||||||||||
三年曆史平均利率
|
1
|
1.1
|
—
|
—
|
||||||||||||
1年曆史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(*) |
賬面價值無法追回的集裝箱船的數目。
|
(**) |
無法收回的總賬面價值。
|
2021年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||||||||||
不是的。的
散貨船(*)
|
金額
(百萬美元)(**)
|
不是的。的
散貨機
船隻(*)
|
金額
(百萬美元)(**)
|
|||||||||||||
五年曆史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||
三年曆史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||
1年曆史平均利率
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(*) |
賬面價值本不會收回的散貨船的數目。
|
(**) |
無法收回的總賬面價值。
|
船舶
|
容量
(TEU)
|
已建成
|
收購日期
|
賬面價值
2021年12月31日
(百萬美元)(1) (**)
|
賬面價值
2022年12月31日
(百萬美元)(1)
|
|||||||
1
|
Triton
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.0
|
104.8
|
||||||
2
|
泰坦
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.6
|
105.4
|
||||||
3
|
塔洛斯
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
109.8
|
105.7
|
||||||
4
|
金牛座
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
108.8
|
106.0
|
||||||
5
|
特修斯
|
14,424
|
2016
|
2018年11月
|
108.9
|
106.5
|
||||||
6
|
YM凱旋
|
12,690
|
2020
|
2020年7月
|
90.3
|
87.6
|
||||||
7
|
YM真理
|
12,690
|
2020
|
2020年8月
|
90.4
|
87.6
|
||||||
8
|
YM總體
|
12,690
|
2020
|
2020年9月
|
90.9
|
88.2
|
||||||
9
|
YM目標
|
12,690
|
2021
|
2021年2月
|
91.9
|
89.1
|
||||||
10
|
YM最高
|
12,690
|
2021
|
2021年5月
|
93.2
|
90.4
|
||||||
11
|
阿克里塔斯角
|
11,010
|
2016
|
2021年3月
|
79.6
|
76.6
|
||||||
12
|
泰納羅角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
79.3
|
78.3
|
||||||
13
|
科爾蒂亞角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
79.3
|
78.4
|
||||||
14
|
索尼奧角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
78.8
|
77.6
|
||||||
15
|
阿爾特米西奧角
|
11,010
|
2017
|
2021年3月
|
77.6
|
76.2
|
||||||
16
|
中遠希臘
|
9,469
|
2006
|
2006年7月
|
54.6
|
51.4
|
||||||
17
|
ZIM上海(例如中國遠洋(廣州)
|
9,469
|
2006
|
2006年2月
|
53.0
|
50.0
|
||||||
18
|
北京
|
9,469
|
2006
|
2006年6月
|
53.9
|
50.8
|
||||||
19
|
鹽田
|
9,469
|
2006
|
2006年4月
|
53.6
|
50.5
|
||||||
20
|
Zim Yantian(例如中遠寧波)
|
9,469
|
2006
|
2006年3月
|
53.1
|
50.1
|
||||||
21
|
MSC Azov
|
9,403
|
2014
|
2014年1月
|
81.3
|
77.8
|
||||||
22
|
MSC阿雅克修
|
9,403
|
2014
|
2014年3月
|
81.6
|
78.1
|
||||||
23
|
MSC AMALFI
|
9,403
|
2014
|
2014年4月
|
82.1
|
78.7
|
||||||
24
|
雅典MSC
|
8,827
|
2013
|
2013年3月
|
78.8
|
75.1
|
||||||
25
|
MSC Athos
|
8,827
|
2013
|
2013年4月
|
77.9
|
74.4
|
||||||
26
|
勇氣
|
8,827
|
2013
|
2013年6月
|
73.1
|
70.0
|
27
|
價值
|
8,827
|
2013
|
2013年6月
|
73.2
|
70.1
|
||||||
28
|
瓦蘭特
|
8,827
|
2013
|
2013年8月
|
74.0
|
70.9
|
||||||
29
|
價態
|
8,827
|
2013
|
2013年9月
|
74.4
|
71.2
|
||||||
30
|
優勢
|
8,827
|
2013
|
2013年11月
|
74.5
|
71.4
|
||||||
31
|
納瓦里諾*
|
8,531
|
2010
|
2010年5月
|
80.7
|
76.7
|
||||||
32
|
馬士基Kleven
|
8,044
|
1996
|
2018年9月
|
12.9
|
12.2
|
||||||
33
|
馬士基柯特卡
|
8,044
|
1996
|
2018年9月
|
12.7
|
12.0
|
||||||
34
|
馬士基九龍
|
7,471
|
2005
|
2017年5月
|
14.9
|
14.3
|
||||||
35
|
庫爾
|
7,403
|
1996
|
2007年12月
|
11.5
|
12.9
|
||||||
36
|
梅託尼(例如衞理公會理工學院)
|
6,724
|
2003
|
2011年10月
|
36.5
|
33.7
|
||||||
37
|
車裏港
|
6,712
|
2001
|
2021年6月
|
36.5
|
33.6
|
||||||
38
|
西蘭德·華盛頓(2)
|
6,648
|
2000
|
2000年8月
|
24.7
|
-
|
||||||
39
|
Zim Tampa(前男友。科比)
|
6,648
|
2000
|
2000年6月
|
23.7
|
21.7
|
||||||
40
|
馬士基卡拉馬塔(2)
|
6,644
|
2003
|
2003年6月
|
31.0
|
-
|
||||||
41
|
ZIM America(前男友。馬士基金斯敦)
|
6,644
|
2003
|
2003年4月
|
30.8
|
28.7
|
||||||
42
|
ZIM越南(前男友。馬士基加爾各答)
|
6,644
|
2003
|
2003年1月
|
30.0
|
28.8
|
||||||
43
|
白羊座
|
6,492
|
2004
|
2021年2月
|
10.3
|
12.3
|
||||||
44
|
阿古斯
|
6,492
|
2004
|
2021年3月
|
10.3
|
12.1
|
||||||
45
|
日爾梅諾港
|
5,908
|
2002
|
2021年6月
|
34.3
|
33.2
|
||||||
46
|
格倫峽谷
|
5,642
|
2006
|
2021年3月
|
12.0
|
12.0
|
||||||
47
|
卡吉奧港
|
5,570
|
2002
|
2021年6月
|
33.7
|
33.9
|
||||||
48
|
列奧尼迪奧
|
4,957
|
2014
|
2017年5月
|
18.1
|
17.4
|
||||||
49
|
基帕裏西亞
|
4,957
|
2014
|
2017年5月
|
18.1
|
17.4
|
||||||
50
|
特大城市
|
4,957
|
2013
|
2018年7月
|
22.0
|
21.1
|
||||||
51
|
馬拉鬆都會
|
4,957
|
2013
|
2018年7月
|
22.1
|
21.2
|
||||||
52
|
奧克蘭*
|
4,890
|
2000
|
2000年10月
|
19.7
|
18.0
|
||||||
53
|
吉亞洛娃
|
4,578
|
2009
|
2021年8月
|
20.0
|
19.2
|
||||||
54
|
戴羅斯
|
4,578
|
2008
|
2022年1月
|
-
|
19.1
|
||||||
55
|
諾福克 *
|
4,259
|
2009
|
2021年5月
|
26.5
|
25.3
|
||||||
56
|
烏爾普拉
|
4,258
|
2010
|
2019年12月
|
10.2
|
10.5
|
||||||
57
|
瓦蘭人
|
4,258
|
2010
|
2019年12月
|
10.2
|
10.4
|
||||||
58
|
處女座
|
4,258
|
2009
|
2020年1月
|
9.7
|
10.0
|
||||||
59
|
貝拉
|
4,258
|
2009
|
2019年12月
|
10.0
|
9.6
|
||||||
60
|
仙女座
|
4,256
|
2010
|
2021年4月
|
20.6
|
20.2
|
||||||
61
|
新阿斯特羅
|
4,178
|
2011
|
2020年12月
|
10.6
|
10.2
|
||||||
62
|
蔚山
|
4,132
|
2002
|
2012年2月
|
18.2
|
19.3
|
||||||
63
|
拉科尼亞
|
2,586
|
2004
|
2014年12月
|
7.4
|
7.1
|
||||||
64
|
天蠍座
|
2,572
|
2007
|
2020年9月
|
7.1
|
6.6
|
||||||
65
|
埃託伊爾
|
2,556
|
2005
|
2017年11月
|
9.4
|
8.9
|
||||||
66
|
Areopolis
|
2,474
|
2000
|
2014年5月
|
6.7
|
6.3
|
||||||
67
|
密西根
|
1,300
|
2008
|
2018年4月
|
5.7
|
5.5
|
||||||
68
|
商人
|
1,300
|
2008
|
2018年4月
|
5.7
|
5.6
|
||||||
69
|
呂貝克
|
1,078
|
2001
|
2012年8月
|
4.8
|
4.4
|
||||||
共計
|
3,165.8
|
3,020.3
|
(1) |
對於減值測試計算,賬面價值包括截至2021年12月31日和2022年12月31日的未攤銷幹船塢成本餘額。
|
(2) |
截至2022年12月31日,該船被歸類為持有待售。
|
* |
指我們認為,截至2022年12月31日,公允價值可能低於其賬面價值的集裝箱船。截至2022年12月31日,我們認為這三艘船的總賬面價值比其市場價值高出1650萬美元。
|
**
|
我們相信,截至2021年12月31日,我們所有集裝箱船的公允價值都超過了其運載價值。
|
船舶
|
大小
(DWT)
|
已建成
|
收購日期
|
賬面價值
2021年12月31日
(百萬美元)(1) (**)
|
賬面價值
2022年12月31日
(百萬美元)(1)
|
||||||
1
|
風沙*
|
83,478
|
2012
|
2021年8月
|
21.0
|
22.2
|
|||||
2
|
格列內塔
|
82,166
|
2010
|
2021年12月
|
18.9
|
17.9
|
|||||
3
|
九頭蛇*
|
81,601
|
2011
|
2021年12月
|
18.7
|
17.7
|
|||||
4
|
鳳凰城*
|
81,569
|
2012
|
2021年12月
|
19.7
|
21.6
|
|||||
5
|
建築商*
|
81,541
|
2012
|
2021年6月
|
21.9
|
22.2
|
|||||
6
|
農民*
|
81,541
|
2012
|
2021年9月
|
21.7
|
20.9
|
|||||
7
|
Sauvan
|
79,700
|
2010
|
2021年7月
|
16.2
|
15.3
|
|||||
8
|
玫瑰*
|
76,619
|
2008
|
2021年10月
|
17.8
|
16.5
|
|||||
9
|
默奇亞
|
63,800
|
2015
|
2021年12月
|
23.7
|
22.6
|
|||||
10
|
海鳥
|
63,553
|
2016
|
2021年7月
|
22.0
|
20.9
|
|||||
11
|
破曉
|
63,530
|
2018
|
2021年7月
|
23.2
|
22.3
|
|||||
12
|
獵户座
|
63,473
|
2015
|
2021年11月
|
23.6
|
22.5
|
|||||
13
|
達蒙*
|
63,227
|
2012
|
2021年12月
|
22.3
|
21.5
|
|||||
14
|
泰坦一號*
|
58,090
|
2009
|
2021年11月
|
16.3
|
15.2
|
|||||
15
|
埃拉克爾*
|
58,018
|
2012
|
2021年7月
|
15.3
|
15.7
|
|||||
16
|
皮蒂亞斯*
|
58,018
|
2010
|
2021年12月
|
17.5
|
16.4
|
|||||
17
|
諾瑪*
|
58,018
|
2010
|
2022年3月
|
-
|
16.0
|
|||||
18
|
甲骨文*
|
57,970
|
2009
|
2022年1月
|
-
|
15.8
|
|||||
19
|
烏拉圭
|
57,937
|
2011
|
2021年9月
|
18.2
|
17.1
|
|||||
20
|
庫拉索島
|
57,937
|
2011
|
2021年10月
|
18.3
|
17.2
|
|||||
21
|
雅典娜*
|
57,809
|
2012
|
2021年9月
|
15.4
|
15.7
|
|||||
22
|
雷鳴(2)
|
57,334
|
2009
|
2021年9月
|
13.9
|
-
|
|||||
23
|
瑟琳娜*
|
57,266
|
2010
|
2021年8月
|
14.7
|
14.5
|
|||||
24
|
天秤座*
|
56,729
|
2010
|
2022年1月
|
-
|
14.7
|
|||||
25
|
飛馬座*
|
56,726
|
2011
|
2021年6月
|
14.4
|
14.3
|
|||||
26
|
梅里達*
|
56,670
|
2012
|
2021年8月
|
16.4
|
15.6
|
|||||
27
|
克拉拉
|
56,557
|
2008
|
2021年8月
|
14.6
|
13.6
|
|||||
28
|
和平
|
55,709
|
2006
|
2021年7月
|
12.1
|
11.8
|
|||||
29
|
自豪感
|
55,705
|
2006
|
2021年7月
|
12.1
|
11.1
|
|||||
30
|
貝蒙迪*
|
55,469
|
2009
|
2021年10月
|
16.1
|
15.5
|
|||||
31
|
禮讓
|
37,302
|
2010
|
2021年8月
|
12.2
|
11.5
|
|||||
32
|
維裏蒂*
|
37,163
|
2012
|
2021年7月
|
13.7
|
14.6
|
|||||
33
|
奇偶校驗*
|
37,152
|
2012
|
2021年9月
|
13.8
|
14.9
|
|||||
34
|
敏鋭度
|
37,149
|
2011
|
2021年7月
|
14.0
|
13.5
|
|||||
35
|
權益
|
37,071
|
2013
|
2021年10月
|
14.9
|
14.4
|
|||||
36
|
發現
|
37,019
|
2012
|
2021年7月
|
13.9
|
13.3
|
|||||
37
|
台波
|
35,112
|
2011
|
2021年9月
|
10.2
|
12.4
|
|||||
38
|
伯尼斯
|
34,627
|
2011
|
2021年7月
|
13.3
|
12.6
|
39
|
曼薩尼洛
|
34,426
|
2010
|
2021年7月
|
11.2
|
10.6
|
|||||
40
|
歷險
|
33,755
|
2011
|
2021年6月
|
10.0
|
9.8
|
|||||
41
|
聯盟
|
33,751
|
2012
|
2021年7月
|
10.0
|
11.0
|
|||||
42
|
鯨魚
|
32,527
|
2010
|
2021年10月
|
12.1
|
11.3
|
|||||
43
|
進展
|
32,400
|
2011
|
2021年8月
|
13.0
|
12.0
|
|||||
44
|
礦工*
|
32,300
|
2010
|
2021年8月
|
12.5
|
11.8
|
|||||
45
|
康斯坦丁諾斯
|
32,178
|
2012
|
2021年9月
|
11.8
|
12.5
|
|||||
46
|
資源
|
31,776
|
2010
|
2021年9月
|
12.4
|
11.1
|
|||||
共計
|
685.0
|
701.6
|
(1) |
對於減值測試計算,賬面價值包括截至2021年12月31日和2022年12月31日的未攤銷幹船塢成本餘額。
|
(2) |
2022年售出的船隻。
|
* |
指我們認為,截至2022年12月31日,其公允價值可能低於其賬面價值的幹散貨船。截至2022年12月31日,我們認為這21艘船隻的總賬面價值比它們的總市值高出2940萬美元。
|
** |
我們認為,截至2021年12月31日,我們所有幹散貨船的公允價值都超過了它們的賬面價值。
|
第六項。 |
董事、高級管理人員和員工
|
名字
|
年齡
|
職位
|
康斯坦丁諾斯康斯坦塔科普洛斯
|
53
|
首席執行官、董事局主席、三級董事
|
格雷戈裏·齊科斯
|
54
|
首席財務官兼二級董事
|
瓦恩·萊德·莫勒
|
76
|
第II類董事
|
夏洛特·斯特拉託斯
|
68
|
第三類董事
|
康斯坦丁諾斯·扎卡拉託斯
|
50
|
第I類董事
|
阿納斯塔西奧斯·加布裏埃利德斯
|
58
|
總法律顧問兼祕書
|
• |
《所有高級管理人員和僱員的商業行為和道德守則》,其中包括《董事道德守則》和《公司高級管理人員行為守則》;
|
• |
企業管治、提名及薪酬委員會約章;以及
|
• |
審計委員會章程。
|
• |
任命、補償、保留和監督獨立審計員,並批准這些審計員提供的任何非審計服務;
|
• |
協助董事會監督我們財務報表的完整性、獨立審計師的資格和獨立性、獨立會計師的表現和我們的內部審計職能,以及我們對法律和法規要求的遵守情況;
|
• |
每年審查一份描述審計公司內部質量控制程序的獨立審計師報告,以及審計公司最近一次內部質量控制審查或同行審查提出的任何重大問題;
|
• |
與管理層和獨立審計師討論年度經審計的財務和季度報表;
|
• |
討論收益新聞稿,以及向分析師和評級機構提供的財務信息和收益指引;
|
• |
討論有關風險評估和風險管理的政策;
|
• |
分別定期與管理層、內部審計員和獨立審計員舉行會議;
|
• |
與獨立審計師一起審查任何審計問題或困難以及管理層的迴應;
|
• |
為獨立審計師的僱員或前僱員制定明確的聘用政策;
|
• |
每年審查審計委員會書面章程的充分性、年度內部審計計劃的範圍和內部審計的結果;
|
• |
制定審議所有關聯方交易的程序,包括涉及潛在利益衝突或可能篡奪公司機會的事項;
|
• |
定期向董事會全體成員報告;以及
|
• |
辦理董事會不定期明確委託審計委員會辦理的其他事項。
|
• |
根據董事會全體會議批准的標準提名候選人,供全體董事會批准,以填補董事會空缺,並制定繼任計劃,特別是董事長和高管的繼任計劃;
|
• |
推選或推薦董事會全體成員推選董事下一屆年度股東大會候選人;
|
• |
制定並向董事會全體成員推薦適用於我們的公司治理準則,並不斷對這些準則進行審查;
|
• |
監督董事會和管理層的評估工作;以及
|
• |
辦理董事會不定期具體委託公司治理、提名和薪酬委員會處理的其他事項。
|
第7項。
|
大股東及關聯方交易
|
• |
我們所知的每個個人或實體實益擁有我們普通股的5%或更多;
|
• |
我們的每一位高級職員和董事;以及
|
• |
我們所有的董事和官員都是一個團體。
|
普通股股份
實益持有
|
||||||||
個人或團體的身份
|
數量
股票
|
百分比
|
||||||
高級職員和董事
|
||||||||
康斯坦丁諾斯康斯坦塔科普洛斯(1)
|
32,268,462
|
26.3
|
%
|
|||||
格雷戈裏·齊科斯(2)
|
*
|
|||||||
康斯坦丁諾斯·扎卡拉託斯(3)
|
*
|
|||||||
瓦恩·萊德·莫勒
|
*
|
|||||||
夏洛特·斯特拉託斯
|
—
|
|||||||
阿納斯塔西奧斯·加布裏埃利德斯(4)
|
*
|
|||||||
全體高級管理人員和董事(六人)
|
32,346,306
|
26.4
|
%
|
|||||
5%實益擁有人
|
||||||||
阿奇列夫·康斯坦塔科普洛斯(5)
|
21,862,174
|
17.8
|
%
|
|||||
克里斯托斯·康斯坦塔科普洛斯(6)
|
20,551,588
|
16.8
|
%
|
(1) |
我們的董事長兼首席執行官康斯坦蒂諾斯·康斯坦塔科普洛斯通過他控制的實體直接持有13,182,873股普通股,間接持有18,781,888股普通股,他的直系親屬擁有303,701股普通股。他還通過他控制的一家實體持有12,800股B系列優先股、24,749股C系列優先股、60,153股D系列優先股和305,000股E系列優先股,分別持有B系列優先股、C系列優先股、D系列優先股和E系列優先股已發行和流通股的0.6%、0.6%、1.5%和6.7%。
|
(2) |
格雷戈裏·齊科斯持有我們已發行和未償還的E系列優先股不到1%。
|
(3) |
Konstantinos Zacharatos持有我們發行和發行的B系列優先股、C系列優先股、D系列優先股和E系列優先股不到1%的股份。
|
(4) |
我們的總法律顧問兼祕書阿納斯塔西奧斯·加布裏埃利德斯持有我們已發行和已發行的D系列優先股不到1%。
|
(5) |
我們董事長兼首席執行官的兄弟AChilleff Konstantakopoulos通過他控制的實體直接持有18,438,585股普通股,間接持有2,643,589股普通股,他的直系親屬擁有780,000股普通股。他還通過他控制的實體
持有30,203股B系列優先股、80,390股C系列優先股和102,300股D系列優先股,或分別佔B系列優先股、C系列優先股和D系列優先股已發行和已發行股份的1.5%、2.0%和2.6%。他的直系親屬還持有31,350股B系列優先股,佔B系列優先股已發行和流通股的1.6%。
|
(6) |
我們董事長兼首席執行官的兄弟Christos Konstantakopoulos直接擁有20,551,588股普通股。
|
* |
持有我們已發行和已發行普通股的不到1%。
|
• |
根據適用協議,吾等應支付的任何款項在到期時或在付款後20個工作日內被要求支付的情況下仍未支付;
|
• |
如果我方嚴重違反協議,且我方在收到Costaare Shipping或Costaare Services(視情況而定)的書面通知後20個工作日內未能糾正此類違約行為;或
|
• |
本公司或擁有船舶的子公司的控制權發生變更。
|
• |
在收到我方書面通知後的10個工作日內,Costaare Shipping或Costaare Services根據或根據適用協議應支付的任何款項均未支付或未入賬;
|
• |
Costamp are Shipping或Costaare Services(視情況而定)嚴重違反本協議,且在收到我方書面通知後20個工作日內未能糾正此類違約行為;
|
• |
更改了對Costamp are Shipping或CoStamare Services的控制(視情況而定);或
|
• |
被判有罪,認罪或認罪,或Nolo Contenere對於承認有罪(包括欺詐)的定罪、辯訴交易或和解,如果此類罪行不是輕罪,且此類罪行是在其受僱或任職條款範圍內單獨和直接實施的,
由Costaare航運或Costaare Services的高級管理人員或董事直接實施的,或者達成了認罪的辯訴交易或和解協議。
|
• |
另一方停止經營,或者另一方的全部或幾乎全部股權、財產或資產被出售、扣押或挪用,被扣押或挪用的,未在20個工作日內清償;
|
• |
另一方根據任何破產法提交請願書,為債權人的利益進行轉讓,根據任何保護債務人的法律尋求救濟,或採用清算計劃,或者如果對該方提出請願書,要求宣佈其破產或破產,但在提交後90個工作日內該請願書未被駁回或擱置,或該方以書面形式承認其破產或無力在債務到期時償還債務,或如果已下令指定清算人、管理人、這一方的全部或大部分資產的接管人或受託人,或者如果產權負擔人接管或受託人
或受託人被指定管理該方全部或任何部分的業務、財產或資產,或者如果就Costaare Shipping、Costaare Services或我們的清盤做出了命令或通過了決議;
|
• |
另一方在連續兩個月或兩個月以上的時間內,因任何超出該方合理控制的任何性質或種類的原因而被阻止履行適用協議項下的任何義務(“不可抗力”);或
|
• |
就框架協議而言,所有監督協議和所有船舶管理協議都按照各自的條款終止。
|
第八項。 |
財務信息
|
付款日期
|
首選系列
B每項支付的金額
分享
|
首選系列
C每項支付的金額
分享
|
首選系列
D每項支付的金額 分享
|
首選系列E
每次支付的金額
分享
|
||||||||||||
2013年10月15日
|
$
|
0.365400
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||
2014年1月15日
|
$
|
0.476563
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||||
2014年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.495833
|
-
|
-
|
||||||||||
2014年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2014年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
-
|
-
|
||||||||||
2015年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.376736
|
-
|
|||||||||
2015年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2016年10月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年1月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年4月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年7月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2017年10月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2018年1月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
-
|
|||||||||
2018年4月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.462240
|
||||||||
2018年7月16日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2018年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2019年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2020年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年1月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年4月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2021年10月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年1月18日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年4月18日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年7月15日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2022年10月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
||||||||
2023年1月17日
|
$
|
0.476563
|
$
|
0.531250
|
$
|
0.546875
|
$
|
0.554688
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||||||||||
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
2022
|
總計
|
|||||||||||||||||||
|
(單位:百萬美元)
|
|||||||||||||||||||||||
已支付普通股股息
|
$
|
20.9
|
$
|
27.4
|
$
|
34.3
|
$
|
40.2
|
$
|
88.4
|
$
|
211.2
|
||||||||||||
根據股利再投資計劃以股份支付的普通股股息
|
23.1
|
18.5
|
13.8
|
12.6
|
30.3
|
98.3
|
||||||||||||||||||
已支付的優先股股息
|
28.3
|
31.3
|
31.2
|
31.1
|
31.1
|
153.0
|
||||||||||||||||||
總計
|
$
|
72.3
|
$
|
77.2
|
$
|
79.3
|
$
|
83.9
|
$
|
149.8
|
$
|
462.5
|
第九項。 |
報價和掛牌
|
第10項。 |
附加信息
|
• |
該系列的名稱;
|
• |
該系列股票的數量;
|
• |
優惠權和親屬、參與權、選擇權或其他特別權利(如有)以及此類系列賽的任何限制、限制或限制;以及
|
• |
系列賽持有者的投票權(如果有)。
|
• |
在首次公開宣佈一個人或一組關聯人或關聯人或“收購人”已獲得或獲得我們已發行普通股15%或更多實益所有權的權利後10天;或
|
• |
在投標或交換要約開始後的10個工作日內,如果投標或交換要約結束,一個人將成為“收購人”。
|
• |
我們的普通股證書將證明這些權利,並且只有這些證書才能轉讓這些權利;以及
|
• |
任何普通股的新股都將與權利一起發行,新的股票將包含一個註釋,其中包含通過引用的權利協議。
|
• |
我們在合併或其他企業合併交易中被收購;或
|
• |
我們50%或更多的資產、現金流或盈利能力被出售或轉讓。
|
• |
除我們現有股東以外的任何人成為普通股的實益所有人,其投票權等於或超過所有有權在董事選舉中投票的普通股總投票權的50%或以上;或
|
• |
翻轉事件的發生。
|
• |
糾正任何含糊、遺漏、缺陷或不一致之處;
|
• |
作出不會對權利持有人的利益產生不利影響的變更,但不包括任何收購人的利益;或
|
• |
縮短或延長權利協議下的任何時間段,除非我們不能改變權利可贖回的時間段或延長任何時間段,除非這種延長保護,
增強或澄清了權利持有人(收購人以外)的利益。
|
(a) |
Costaare Inc.和Konstantinos Konstantakopoulos於2021年7月1日修訂並重申的2010年11月3日限制性契約協議,請參閲“項目7.大股東及相關交易-關聯方交易-限制性契約協議”。
|
(b) |
2010年10月19日,Costaare Inc.和美國股票轉讓與信託公司LLC之間的股權協議,作為權利代理。有關股東權益協議的説明,請
參閲“第10項.補充資料-B.組織備忘錄及章程-股東權益計劃”。
|
(c) |
Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.於2022年3月14日修訂和重述的2010年11月3日的商標許可協議,請參閲“項目7.大股東和關聯方交易-B.關聯方交易-商標許可協議”。
|
(d) |
Costaare Inc.和Konstantinos Zacharatos於2012年7月24日簽署的限制性契約協議,請參閲“項目7.大股東和關聯方交易-B.關聯方交易-限制性契約協議”。
|
(e) |
Sparrow Holdings,L.P.,York Capital Management Global Advisors LLC,Costaare Inc.和Costaare Ventures Inc.之間日期為2013年5月15日的框架契約,經2015年5月18日修訂和重述,請參閲
“項目4.公司信息-B.業務概述-我們的艦隊-框架契約”。
|
(f) |
於2021年6月28日修訂並於2021年6月28日重述的2015年11月2日簽署的《服務協議》,該協議由Costaare Inc.的子公司與Costaare Shipping Services Ltd.簽訂,並於2021年6月28日重述,請
見“項目7.主要股東和關聯方交易-B.關聯方交易-管理和服務協議”。
|
(g) |
修訂和重新簽署的登記權利協議的日期為2015年11月27日,Costaare Inc.與其中所列股東之間的登記權利協議,請參閲“第7項.大股東和關聯方交易-B.關聯交易-登記權利協議”。
|
(h) |
Costanare Shipping Company S.A.和Blue Net Charging GmbH&Co.Kg.於2018年1月1日簽訂的關於租船經紀的協議,請參閲“項目4.公司信息-B。
業務概覽-我們船隊的租船”。
|
(i) |
框架協議日期為2015年11月2日,於2020年1月17日修訂和重述,並於2021年6月28日由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.進一步修訂和重述,
請參閲“項目7.主要股東和關聯方交易-B.關聯方交易-管理和服務協議”。
|
(j) |
Costaare Inc.和Longshaw Sea Investments S.A.之間於2021年6月14日簽訂的《Longshaw協議》,請參閲“項目7.大股東和關聯方交易-B.關聯方交易-Longshaw股份購買協議”。
|
(k) |
白雪公主投資有限公司、國際海運控股有限公司、Codrus Capital A.G.、Stephen Asplin、Konstantinos Karamanis、Costaare Sea Finance Limited及海王星海運租賃有限公司於2023年3月14日訂立的有關海王星海運租賃有限公司的認購及股東協議經修訂及重訂,請參閲“第4項.本公司資料-A.本公司的歷史及發展”。
|
馬紹爾羣島
|
特拉華州
|
|
股東大會
|
||
在章程中指定的時間和地點舉行。
|
可以在公司註冊證書或章程中指定的時間或地點舉行,如果沒有指定,則由董事會決定。
|
|
可能在馬紹爾羣島境內或境外舉行。
|
可能在特拉華州境內或境外舉行。
|
|
當股東被要求在會議上採取行動時,書面通知應説明會議的地點、日期和時間,除非是年度會議,否則應表明該通知是由召開會議的人或在其指示下發出的,如果該會議是特別會議,則該通知還應説明召開該會議的目的。
|
當股東被要求在會議上採取任何行動時,應發出會議的書面通知,其中應説明會議的地點、日期和時間,以及
遠程通信方式(如有)。
|
|
任何會議的通知副本應在會議日期前不少於15天但不超過60天以面對面、郵寄或電子傳輸的方式提供。
|
書面通知應在會議召開前10天至60天內發出。
|
|
股東表決權
|
||
任何規定須由股東大會採取的行動,如有書面同意,列明所採取的行動,並由所有有權投票的股東
簽署,或如公司章程細則有此規定,則可由持有不少於授權或採取行動所需最低票數的流通股持有人在所有有權就此投票的股份
出席並投票的會議上批准或採取行動,而無須召開會議。
|
除有限的例外情況外,股東可以通過書面同意來選舉董事。
|
|
任何被授權投票的人都可以授權另一人代理他或她。
|
任何被授權投票的人可以授權另一人或其他人通過代理代表他或她。
|
|
除公司章程或章程另有規定外,有投票權的股份過半數即構成法定人數。在任何情況下,法定人數不得少於有權在會議上投票的股份的三分之一
。
|
對於股份公司,公司註冊證書或章程可以規定構成法定人數的人數,但在任何情況下,法定人數不得少於有權在會議上投票的股份的三分之一。如無該等規定,有權投票的股份的過半數即構成法定人數。
|
馬紹爾羣島
|
特拉華州
|
|
當法定人數一旦達到組織會議的法定人數時,不會因任何股東隨後退出而打破法定人數。
|
當法定人數一旦達到組織會議的法定人數時,不會因任何股東隨後退出而打破法定人數。
|
|
公司章程可以規定在董事選舉中進行累積投票。
|
公司註冊證書可以規定累積投票權。
|
|
任何兩家或兩家以上的國內公司,如經董事會批准,並經有權在股東大會上表決的流通股多數股東的表決授權,可合併為一家公司。
|
根據州法律存在的任何兩個或兩個以上公司可根據董事會決議並經各組成公司的股東在年度會議或特別會議上的多數表決合併為一家公司。
|
|
出售、租賃、交換或以其他方式處置公司的全部或幾乎所有資產,如果不是在公司的日常或正常業務過程中進行的,一旦得到董事會的批准,應由有權在股東大會上投票的人三分之二的股份贊成批准。
|
任何法團均可於董事會任何會議上出售、租賃或交換其所有或實質上所有財產及資產,惟董事會認為合宜,並獲有權投票的法團過半數流通股持有人通過的決議案授權,則為法團的最佳利益。
|
|
擁有另一家境內公司每一類別流通股至少90%的任何境內公司均可將該另一家公司合併為自己,而無需任何公司的股東授權。
|
擁有另一公司每類流通股至少90%的任何公司可以合併另一公司,並承擔其所有義務,而無需股東;投票或同意。但是,如果母公司不是尚存的公司,擬議的合併應獲得有權在正式召開的股東大會上表決的母公司流通股的多數批准。
|
|
公司財產的全部或任何部分的抵押、質押或設定擔保權益,可以不經股東投票或同意而授權,但公司章程另有規定的除外。
|
公司財產和資產的任何抵押或質押均可在不經股東投票或同意的情況下授權,但公司註冊證書另有規定的除外。
|
董事
|
||
董事會必須至少由一名成員組成。
|
董事會必須至少由一名成員組成。
|
|
股東可以通過修改章程、股東或董事會根據章程採取的行動來改變成員的數量。
|
董事會成員的數量應由章程規定,除非公司註冊證書確定了董事的數量,在這種情況下,只有通過修改公司註冊證書才能更改董事的數量。
|
|
如果董事會被授權更改董事人數,則必須得到整個董事會的多數票才能這樣做,只要董事人數的減少不會縮短任何現任董事的任期
。
|
馬紹爾羣島
|
特拉華州
|
|
刪除:
|
刪除:
|
|
·*任何或所有董事可因股東投票的理由而被免職。
|
·除非公司註冊證書另有規定,否則任何或所有董事均可由有權投票的過半數股份持有人免職,不論是否有理由。
|
|
·如果公司章程或章程有這樣的規定,任何或所有董事都可以不經股東表決而被免職
|
·*在分類董事會的情況下,股東僅可出於原因罷免任何或所有董事。
|
|
持不同政見者的評價權
|
||
除有限的例外情況外,在合併或合併中,公司的任何類別或系列股票的股票均可享有評估權。
|
除有限的例外情況外,在合併或合併中,公司的任何類別或系列股票的股票均可享有評估權。
|
|
未對公司章程修正案進行表決或以書面形式同意公司章程修正案的任何受不利影響的股份的持有人有權提出異議,並有權在修正案獲得付款的情況下購買此類股份。
|
公司註冊證書可規定,由於公司註冊證書的修訂、任何合併或合併或出售全部或幾乎所有資產,可獲得股票的評估權。
|
|
·更改或廢除具有優先;的任何流通股的任何優先權利
|
||
·;創建、更改或廢除與贖回任何流通股有關的任何條款或權利
|
||
·改變或廢除該持有人收購股份或其他證券的任何優先購買權;或
|
||
·它排除或限制該持有人對任何事項的投票權,但這種權利可能受到當時授予任何現有或新類別的新股的投票權的限制。
|
股東派生訴訟
|
||
可由股份持有人或有表決權的信託證書持有人或該等股份或證書的實益權益的持有人提起訴訟,以使公司有權獲得對其有利的判決。原告在提出訴訟時是該等持有人,而在他所投訴的交易進行時亦是該等持有人,或他的股份或其權益因法律的施行而轉予他,應顯示為該原告是該等持有人。
|
在公司股東提起的任何派生訴訟中,原告在其投訴的交易時是公司的股東,或該股東的股票此後因法律的實施而轉授給該股東,應在起訴書中予以否認。
|
馬紹爾羣島
|
特拉華州
|
|
起訴書應詳細説明原告為確保董事會提起訴訟所作的努力或不採取這種努力的理由。
|
||
未經馬紹爾羣島高等法院批准,不得停止、損害或解決此類行動。
|
||
如果訴訟勝訴,可以判給合理的費用,包括律師費
|
||
如果原告持有任何類別的股票不到5%,且股票價值低於50,000美元,公司可以要求提起衍生品訴訟的原告為合理費用提供擔保。
|
(a) |
船隻的使用;
|
(b) |
以定期、營運或光船租賃方式租用或租賃船舶;
|
(c) |
直接或間接擁有或參與產生這種收入的集合體、合夥企業、戰略聯盟、聯合經營協議或其他合資企業的參與;或
|
(d) |
與這些用途直接相關的服務性能。
|
(a) |
它是在給予美國公司“同等豁免”的外國(或“組織國”)組織的;以及
|
(b) |
要麼
|
(i) |
其股票價值的50%以上直接或間接由身為我國或另一個給予美國公司“同等豁免”的外國組織的“居民”的個人擁有。
|
(Ii) |
其股票在其組織所在的國家、給予美國公司“同等豁免”的另一個國家或美國,“主要和定期在一個成熟的證券市場交易”。
|
(a) |
我們曾經或被認為在美國有一個固定的營業地,參與賺取美國來源的運輸總收入;以及
|
(b) |
我們幾乎所有的美國運輸總收入都來自定期運輸,例如,一艘船按照公佈的時間表運營,在相同地點之間定期重複航行,開始或結束於美國的航程。
|
(a) |
普通股或優先股,視情況而定,可隨時在美國成熟的證券市場(如紐約證券交易所)交易;
|
(b) |
我們不是支付股息的納税年度或緊接其上一個納税年度的財務會計準則(見下文“財務會計準則”下的討論);
|
(c) |
在普通股或優先股除股息之日之前60天開始的121天期間內,您持有我們的普通股或優先股超過60天;
|
(d) |
您沒有義務就基本相似或相關財產的頭寸支付相關款項;以及
|
(e) |
滿足某些其他條件。
|
(a) |
在該課税年度的入息總額中,最少有75%為“被動收入”(例如,在積極經營租賃業務以外所得的股息、利息、資本收益和租金);或
|
(b) |
在該課税年度內,我們的資產平均價值中,最少有50%是“被動資產”(即產生或為產生被動收入而持有的資產)。
|
(i) |
超額分配或收益將按比例在您的總持有期內分配給我們的普通股或優先股;
|
(Ii) |
分配給本課税年度和本課税年度之前的任何課税年度的金額將作為普通收入徵税;對於沒有進行QEF或不按市值計價的美國持有者而言,我們首次被視為PFIC;以及
|
(Iii) |
分配給其他每個課税年度的金額將按適用於該年度的適用類別納税人的有效最高税率徵税,並將就該等其他課税年度應佔的相應税項徵收被視為遞延福利的利息費用。
|
(a) |
收益實際上與您在美國進行的貿易或業務有關。如果您有權享受與該收益有關的適用所得税條約的好處,則該收益
通常只有在可歸因於您按照該所得税條約的要求在美國設立的常設機構的情況下才在美國納税;或
|
(b) |
你是在納税年度內在美國停留183天或以上,並符合某些其他條件的個人。
|
(1) |
未能向我們提供準確的納税人識別碼;
|
(2) |
被美國國税局通知,你沒有報告所有利息或股息要求在你的聯邦所得税申報單上顯示;或
|
(3) |
在某些情況下,不符合適用的認證要求。
|
第11項。 |
關於市場風險的定量和定性披露
|
年
|
金額
|
||
2023
|
8.0
|
||
2024
|
6.4
|
||
2025
|
4.8
|
||
2026
|
3.5
|
||
2027
|
2.3
|
第12項。 |
除股權證券外的其他證券説明
|
第13項。 |
違約、拖欠股息和拖欠股息
|
第14項。 |
對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改
|
第15項。 |
控制和程序
|
項目16.A。 |
審計委員會財務專家
|
第16.B項。 |
道德準則
|
項目16.C。 |
首席會計師費用及服務
|
2022
|
2021
|
|||||||
審計費
|
€
|
660,000
|
€
|
527,000
|
||||
審計相關費用
|
€
|
207,000
|
€
|
329,000
|
||||
税費
|
€
|
12,660
|
€
|
8,906
|
||||
所有其他費用
|
€
|
8,270
|
€
|
—
|
||||
總費用
|
€
|
887,930
|
€
|
864,906
|
項目16.D。 |
豁免審計委員會遵守上市標準
|
項目16.E。 |
發行人及關聯購買人購買股權證券
|
期間
|
常見的總數量
股票
購得
|
平均價格
付費單位
份額(美元)
|
總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序
|
最大數量
那一年5月的股票
但仍將被購買
根據計劃或
節目
|
||||
2022年1月
|
||||||||
2022年2月
|
248,899(1)
|
|||||||
2022年3月
|
74,800(2)
|
|||||||
2022年4月
|
||||||||
2022年5月
|
1,282,993(1)
|
|||||||
2022年6月
|
216,390
74,800(2)
|
11.90
|
||||||
2022年7月
|
417,418
|
10.87
|
||||||
2022年8月
|
298,941(1)
100,000
|
11.54
|
||||||
2022年9月
|
738,187
74,800(2)
|
9.57
|
||||||
2022年10月
|
321,090
|
8.92
|
||||||
2022年11月
|
388,327(1)
|
|||||||
2022年12月
|
74,800(2)
|
|||||||
總計
|
4,311,445
|
(1) |
該等股份由本公司根據股息再投資計劃發行。
|
(2) |
該等股份由本公司根據服務協議向Costaare Services發行,以換取向本公司擁有船舶的附屬公司提供的服務。
|
期間
|
|
常見的總數量
股票
購得
|
|
平均價格
付費單位
份額(美元)(1)
|
|
總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序
|
|
近似值
的美元價值
那年5月的股票
但仍將被購買
根據計劃或
節目
|
2022年1月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年2月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年3月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年4月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年5月
|
|
|
|
13.59
|
|
1,553,472
|
|
128,890,486
|
2022年6月
|
|
|
|
12.27
|
|
2,987,737
|
|
92,222,784
|
2022年7月
|
|
|
|
11.85
|
|
195,493
|
|
89,905,273
|
2022年8月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年9月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年10月
|
|
|
|
|
|
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|
2022年11月
|
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|
|
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|
|
|
2022年12月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總計
|
|
|
|
12.69
|
|
4,736,702
|
|
89,905,273
|
(1) |
每股支付的平均價格包括為每筆交易支付的佣金。
|
項目16.F。 |
更改註冊人的認證會計師
|
項目16.G。 |
公司治理
|
第16.H項。 |
煤礦安全信息披露
|
第17項。 |
財務報表
|
第18項。 |
財務報表
|
項目19. |
展品
|
證物編號:
|
描述
|
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1.1
|
第二次修訂和重新修訂的公司章程(1)
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1.2
|
首次修訂和重新修訂的附例(1)
|
|
2.1
|
證券説明
|
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4.1
|
2010年11月3日簽署的《限制性契約協定》,該協定於2021年7月1日修訂並重述,由Costaare Inc.和Konstantinos Konstantakopoulos簽訂(5)
|
|
4.2
|
Costaare Inc.與美國股票轉讓與信託公司之間的股東權利協議格式(2)
|
|
4.3
|
日期為2010年11月3日的商標許可協議,於2022年3月14日修訂並重述,由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.簽訂。(7)
|
|
4.4
|
Costaare Inc.與Konstantinos Zacharatos之間限制性契約協議的格式(2)
|
|
4.5
|
日期為2013年5月15日的框架契約,於2015年5月18日修訂並重述,由Sparrow Holdings,L.P.,York Capital Management Global Advisors LLC,Costaare Inc.和Costaare Ventures Inc.簽訂。(3)
|
|
4.6
|
註明日期為2015年11月2日的服務協議,該協議於2021年6月28日由Costaare Inc.的子公司和Costaare Shipping Services Ltd.的子公司之間修訂和重述。(6)
|
|
4.7
|
修訂和重新簽署了截至2015年11月27日的Costaare Inc.與其中所列股東之間的登記權協議(3)
|
|
4.8
|
Costanare Shipping Company S.A.和Blue Net Charging GmbH&Co.Kg於2018年1月1日簽訂的關於租船經紀的協議(4)
|
|
4.9
|
框架協議日期為2015年11月2日,於2020年1月17日修訂並重述,並於2021年6月28日由Costaare Inc.和Costaare Shipping Company S.A.進一步修訂和重述。(5)
|
|
4.10
|
2021年6月14日由Costaare Inc.和Longshaw Sea Investments S.A.簽署的龍肖協議。 (7)*
|
|
4.11
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services GmbH之間於2022年11月14日簽訂的本地服務協議(8)
|
|
4.12
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services APS之間於2022年11月14日簽署的本地服務協議 (8)
|
|
4.13
|
Costaare Bulkers Inc.和Costaare Bulkers Services Pte於2022年11月14日簽訂的本地服務協議。LTD. (8)
|
|
4.14
|
由白雪公主投資有限公司、國際海事控股公司、Codrus Capital A.G.、Stephen Asplin、Konstantinos Karamanis、Costaare Sea Finance Limited和海王星海運租賃有限公司修訂和重新簽署的關於海王星海運租賃有限公司的認購和股東協議日期為2023年3月14日
|
|
4.15
|
海王星海運租賃有限公司和海王星環球金融有限公司於2023年3月14日修訂和重新簽署的管理服務協議
|
|
8.1
|
Costaare Inc.的子公司名單。
|
|
12.1
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)Costaare Inc.首席執行官的認證
|
|
12.2
|
細則13a-14(A)/15d-14(A)Costaare Inc.首席財務官的證明
|
|
13.1
|
Costaare Inc.根據《美國法典》第18編第1350條對首席執行官Konstantinos Konstantakopoulos的認證,該條款是根據2002年美國《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的
|
13.2
|
Costaare Inc.根據美國《美國法典》第18編第1350條對首席財務官格雷戈裏·齊科斯的認證,該條款是根據美國2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的
|
|
15.1
|
獨立註冊會計師事務所的同意
|
|
101.INS
|
XBRL實例文檔
|
|
101.SCH
|
XBRL分類擴展架構
|
|
101.CAL
|
XBRL分類可拓計算鏈接庫
|
|
101.DEF
|
XBRL分類擴展定義鏈接庫
|
|
101.LAB
|
XBRL分類擴展標籤鏈接庫
|
|
101.PRE
|
XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
|
(1) |
之前作為證物提交給Costaare Inc.截至2012年12月31日的財政年度的Form 20-F年度報告,該報告於2013年3月1日提交給美國證券交易委員會,並通過引用將其併入本文。
|
(2) |
之前作為證據提交給Costaare Inc.的F-1表格註冊聲明(文件編號333-170033),由美國證券交易委員會於2010年11月3日宣佈生效,並通過引用將其併入本文中。
|
(3) |
之前作為證據提交給Costaare Inc.截至2015年12月31日的財政年度的Form 20-F年度報告,於2016年4月27日提交給美國證券交易委員會,並通過引用將其併入本文。
|
(4) |
之前作為證據提交給Costaare Inc.截至2018年12月31日的財政年度的Form 20-F年度報告,於2019年3月7日提交給美國證券交易委員會,並通過引用將其併入本文中。
|
(5) |
以前作為證據提交給Costaare Inc.的Form 6-K報告,於2021年8月10日提交給美國證券交易委員會,並通過引用該Form 6-K併入本文。
|
(6) |
以前作為證據提交給Costaare Inc.的Form 6-K報告,於2021年8月24日提交給美國證券交易委員會,並通過引用該Form 6-K併入本文。
|
(7) |
以前作為證據提交給Costaare Inc.截至2021年12月31日的財政年度的Form 20-F年度報告,於2022年3月28日提交給美國證券交易委員會,並通過引用將其併入此處。
|
(8) |
以前作為證據提交給Costaare Inc.的Form 6-K報告,於2022年11月30日提交給美國證券交易委員會,並通過引用該Form 6-K併入本文。
|
* |
本展品的某些部分已根據指令4(A)對錶格20-F的展品進行了編輯。公司同意應要求向美國證券交易委員會或其工作人員補充提供未經編輯的展品副本。
|
Costaare Inc.
|
|||
通過
|
/s Konstantinos Konstantakopoulos
|
||
姓名:
|
康斯坦丁諾斯康斯坦塔科普洛斯
|
||
標題:
|
首席執行官
|
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB事務所ID#
|
F-2
|
獨立註冊會計師事務所報告
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F-4
|
截至2021年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表
|
F-5
|
截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度的綜合業務報表
|
F-6
|
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度的綜合全面收益表
|
F-7
|
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度股東權益綜合報表
|
F-8
|
2020年12月31日、2021年12月和2022年12月31日合併現金流量表
|
F-9
|
合併財務報表附註
|
F-10
|
獨立註冊會計師事務所報告
致Costaare Inc.的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們審計了Costaare Inc.(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表、截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營表、全面收益、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準,對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計,我們於2023年4月3日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
船隻的損壞 | ||
有關事項的描述 | 截至2022年12月31日,公司船隻的賬面價值為3,666,861,000美元。正如綜合財務報表附註2、7及21(C)所述,當事件或情況變化顯示船隻的賬面價值可能超過其公允價值時,本公司會根據ASC 360-2000物業、廠房及設備指引評估其船隻的減值。作為評估的一部分,管理層分析每艘船在剩餘使用年限內預期產生的未來未貼現經營現金流量淨額,並將其與賬面價值進行比較,以得出是否存在減值指標。如果船舶的賬面價值超過未貼現的營運現金流量淨額,管理層確認的減值損失等於賬面價值超過船舶公允價值的部分。
審計管理層的可恢復性評估很複雜,因為在預測淨業務現金流時,在確定非合同收入日未來租船費率的假設時涉及到判斷和估計的不確定性。這些費率是特別主觀的,因為它們涉及發展和使用關於航運市場直至船舶使用壽命結束的假設,這些假設具有前瞻性,並受制於未來全球經濟和市場狀況固有的不可預測性。 |
我們是如何在審計中解決這個問題的 | 我們瞭解了公司的減值流程,評估了設計,並測試了控制公司確定非合同收入日未來租船費率的操作有效性。
我們通過比較用於評估每艘船舶減值的方法和ASC 360中的會計指導,分析了管理層的減值評估。為了測試管理層未貼現的運營現金流淨額預測,我們的程序包括,將管理層在非合同收入日使用的未來船舶租賃費率與外部分析師的歷史市場數據、船舶歷史數據以及最近的經濟和行業變化進行比較。此外,我們進行了敏感性分析,以評估非合同收入日未來租船費率變化對確定淨運營現金流的影響。吾等評估本公司於綜合財務報表附註2、7及21(C)所作披露的充分性。 | |
/s/
自2009年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
2023年4月3日
獨立註冊會計師事務所報告
致Costaare Inc.的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準,審計了Costaare Inc.截至2022年12月31日的財務報告內部控制。我們認為,根據COSO標準,截至2022年12月31日,Costaare Inc.(本公司)在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,審計了Costaare Inc.截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表,截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益和現金流量,以及相關附註和我們日期為2023年4月3日的報告,就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並負責評估隨附的《管理層財務報告內部控制年度報告》中財務報告內部控制的有效性。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永會計師事務所(希臘)註冊審計師會計師事務所
希臘雅典
2023年4月3日
Costaare Inc.
合併資產負債表
截至2021年12月31日和2022年12月31日
(單位:千美元)
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物(附註2(E)) | $ | $ | ||||||
受限現金(附註2(E)) | ||||||||
應收賬款淨額(附註3) | ||||||||
庫存(附註6) | ||||||||
關聯方到期(附註3) | ||||||||
衍生工具的公允價值(附註20及21) | ||||||||
應收保險理賠 | ||||||||
承擔定期租船(附註13) | ||||||||
應計租船收入(附註13) | ||||||||
短期投資(附註5) | ||||||||
預付款和其他資產 | ||||||||
持有待售船隻(附註7) | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
固定資產,淨額: | ||||||||
使用權資產(附註12) | ||||||||
船舶和墊款,淨額(附註7) | ||||||||
固定資產總額,淨額 | ||||||||
其他非流動資產: | ||||||||
權益法投資(附註10) | ||||||||
應收賬款,淨額,非流動(附註3) | ||||||||
遞延費用,淨額(附註8) | ||||||||
非流動受限現金(附註2(E)) | ||||||||
假定定期租船,非現行(附註13) | ||||||||
應計非流動租船收入(附註13) | ||||||||
非流動衍生工具的公允價值(附註20和21) | ||||||||
其他非流動資產(附註5) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東’股權 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
長期債務的當期部分,扣除遞延融資成本(附註11) | $ | $ | ||||||
應付帳款 | ||||||||
欠關聯方(附註3) | ||||||||
融資租賃負債淨額(附註12) | ||||||||
應計負債 | ||||||||
未賺取收入(附註13) | ||||||||
衍生工具的公允價值(附註20及21) | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
非流動負債: | ||||||||
長期債務,扣除當期債務和遞延融資成本(附註11) | ||||||||
融資租賃負債,扣除當期部分(附註12) | ||||||||
衍生工具的公允價值,非流動部分(附註20和21) | ||||||||
未賺取收入,扣除當期部分(附註13) | ||||||||
非流動負債總額 | ||||||||
承付款和或有事項(附註14) | ||||||||
暫時性權益–附屬公司的可贖回非控股權益–(注15) | ||||||||
股東’股本: | ||||||||
優先股(附註16) | ||||||||
普通股(附註16) | ||||||||
庫存股(附註16) | ( | ) | ||||||
額外實收資本(附註16) | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他全面收益/(虧損)(附註20及22) | ( | ) | ||||||
總股東人數’股權 | ||||||||
總負債和股東’股權 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Costaare Inc.
合併業務報表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(以千美元表示,不包括每股和每股數據)
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | |||||||||
費用: | ||||||||||||
航程費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
航程費用相關各方(附註3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
船舶營運費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般和行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
與一般及行政開支有關的各方(附註3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
與管理費和代理費有關的各方(附註3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用(附註8) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
折舊(附註7、12及22) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
出售船隻損益淨額(附註7) | ( | ) | ||||||||||
持有待售船隻的虧損(附註7) | ( | ) | ||||||||||
船舶減值損失(附註7及8) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
匯兑損益 | ( | ) | ||||||||||
營業收入 | ||||||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||
利息及財務成本(附註18) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
掉期破裂成本,淨額(附註20) | ( | ) | ||||||||||
權益法投資收益(附註10) | ||||||||||||
出售股權證券的收益(附註5) | ||||||||||||
股息收入(附註5) | ||||||||||||
其他,淨額 | ||||||||||||
衍生工具淨收益/(虧損)(附註20) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他費用合計(淨額) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
非控股權益應佔淨虧損(附註15) | ||||||||||||
可歸因於Costaare Inc.的淨收入。 | $ | $ | $ | |||||||||
分配給優先股的收益(附註17) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
優先股報廢收益(附註17) | ||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收益/(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
普通股基本和稀釋後每股收益/(虧損)(附註17) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
基本和稀釋後的加權平均股數(附註17) |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Costaare Inc.
綜合全面收益表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(單位:千美元)
截至12月31日止年度, |
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2020 |
2021 |
2022 |
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本年度淨收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
其他全面收入: |
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現金流量套期保值未實現收益/(虧損)淨額(附註20和22) |
( |
) | ||||||||||
根據對利息和融資成本的攤銷辦法對效益的評估不包括在利率上限之外的數額的重新分類 |
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現金流量套期保值公允價值變動的有效部分(附註20和22) |
( |
) | ||||||||||
從符合對衝會計資格的利率掉期淨結算額重新分類為折舊的金額(附註22) |
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本年度其他綜合收益/(虧損) |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
本年度綜合收益總額 |
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非控股權益應佔綜合虧損(附註15) |
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本年度可歸因於Costaare Inc.的全面收入總額。 |
$ | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Costaare Inc.
股東合併報表’權益
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(以千美元表示,不包括每股和每股數據)
優先股(E系列) | 優先股(D系列) | 優先股(C系列) | 優先股(B系列) | 普通股 | 庫存股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份數量 | 面值 | 股份數量 | 面值 | 股份數量 | 面值 | 股份數量 | 面值 | 股份數量 | 面值 | 股份數量 | 價值 | 額外實收資本 | 累計其他綜合收益/(虧損) | 留存收益/(累計虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡, 2020年1月1日 |
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) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-淨收入 |
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-採用新的會計政策(附註5) |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-發行普通股(附註3及16) |
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-優先股退役(附註16) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-股息-普通股(附註16) |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-股息-優先股(附註16) |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-其他全面虧損 |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡, 餘額31,2020 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-淨收入 |
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-發行普通股(附註3及16) |
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-股息-普通股(附註16) |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-股息-優先股(附註16) |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-來自共同控制交易的收益(附註3) |
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-其他全面收入 |
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平衡, 餘額31,2021 |
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-淨收入(1) |
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-發行普通股(附註3及16) |
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-回購普通股(附註16) |
( |
) | ( |
) | ( |
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-股息-普通股(附註16) |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
-股息-優先股(附註16) |
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-其他全面收入 |
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平衡, 2022年12月31日 |
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) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ |
(1) |
淨收入不包括截至2022年12月31日的年度內可歸因於非控股權益的淨虧損263美元。臨時股權-子公司的非控股權益反映在2022年綜合資產負債表上永久股東權益之外。見合併財務報表附註15。 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Costaare Inc.
合併現金流量表
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度
(單位:千美元)
截至12月31日止年度, |
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2020 |
2021 |
2022 |
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經營活動的現金流: |
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淨收入: |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
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折舊 |
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信貸損失準備 |
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債務貼現攤銷 |
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) | ( |
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融資費用的攤銷和核銷 |
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延期幹船塢和特別勘測費用攤銷 |
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假定定期租船攤銷 |
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套期保值有效性從現金流套期保值中剔除的部分的攤銷 |
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基於權益的支付方式 |
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增加短期投資 |
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出售股權證券的收益 |
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衍生工具(收益)/虧損,淨額 |
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(收益)/出售船隻損失,淨額 |
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) | ( |
) | ||||||||
持有待售船隻的損失 |
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船舶減值損失 |
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權益法投資收益 |
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) | ( |
) | ( |
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經營性資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
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) | ( |
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關聯方應繳款項 |
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盤存 |
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應收保險理賠 |
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) | ( |
) | ( |
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提前還款和其他 |
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應付帳款 |
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因關聯方的原因 |
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應計負債 |
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未賺取收入 |
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其他流動負債 |
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權益法被投資人的股息 |
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幹船塢 |
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應計租船收入 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流: |
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權益法投資的資本回報 |
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獲得短期投資的付款 |
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短期投資結算 |
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債務證券資本贖回 |
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保險理賠所得收益 |
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出售股權證券所得收益 |
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船舶購置和船舶成本預付款/附加費 |
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出售船隻所得款項,淨額 |
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(用於)投資活動提供的現金淨額 |
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) | ( |
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融資活動的現金流: |
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長期債務和融資租賃收益 |
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償還長期債務和融資租賃 |
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) | ( |
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支付融資成本 |
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) | ( |
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交換終止 |
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優先股的報廢 |
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普通股回購 |
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已支付的股息 |
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) | ( |
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在子公司發行普通股所得款項 |
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融資活動提供/(用於)的現金淨額 |
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) | ||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增加/(減少) |
( |
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年初現金、現金等價物和限制性現金 |
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年終現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充現金信息: |
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年內支付利息的現金,扣除資本化利息 |
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非現金投融資活動: |
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再投資於公司普通股的股息 |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日、2021年和2022年
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
1.演示文稿基礎和一般信息:
隨附的合併財務報表包括Costaare Inc.(“Costaare”)及其全資和控股子公司(統稱為“本公司”)的賬目。Costaare是根據馬紹爾羣島共和國的法律成立的。
在……上面2010年11月4日,根據#年美國證券法,Costaare在美國完成了首次公開募股(“首次公開募股”)1933,經修訂的(“證券法”)。截至年底止年度2022年12月31日,該公司發行了
自.起2022年12月31日,該公司擁有和/或運營一支
在…2022年12月31日,斯斯塔馬爾有
隨着國際集裝箱航運業從COVID中復甦-19在大流行期間,定期租賃費從大流行相關的大幅下降中大幅改善,直到第一一半的人2022,由於對集裝箱化貨物的需求增加,加上大流行導致全球供應鏈效率低下。然而,自去年年底以來,2022年6月,集裝箱船(所有大小)的定期租賃費已大幅下降75%平均而言,主要是受集裝箱貨物運輸增長放緩、通貨膨脹和供應鏈正常化的推動。
同樣,幹散貨部門的經濟環境在年內也有所改善。2021而在第一一半的人2022由於對大宗商品的需求增加。俄羅斯和烏克蘭之間持續的地緣政治衝突對黑海地區的幹散貨出口產生了負面影響,導致進口國將目光投向世界其他地區以滿足進口需求。從黑海地區以外地區採購幹散貨商品對幹散貨航運承租費造成的淨影響很難量化,因為費率取決於多種因素,包括外交努力的影響,例如俄羅斯、烏克蘭、土耳其和聯合國之間繼續達成多邊協議,恢復從黑海地區出口糧食。黑海衝突以及幾個地緣政治因素,如嚴格的冰蓋-19中國政權中的政策貫穿大部2022,導致租船費在第四1/42022當與第三1/42022.
俄羅斯和烏克蘭的衝突也導致了對國際航運業的制裁。比如説我們的船,可能被要求在俄羅斯進行港口停靠不受到初步制裁,但可能,隨着時間的推移,我們將面臨與俄羅斯經濟的海事部門相關的二級制裁。
本公司會繼續監察該計劃的發展-19委員會還將繼續關注大流行病和俄羅斯-烏克蘭衝突及其對集裝箱船和幹散貨市場的潛在直接或間接負面影響,並將在市場情況允許的情況下提供進一步的最新情況。
2.重要的會計政策和最近的會計公告:
(A)合併原則:隨附的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。合併財務報表包括Costaare及其全資和控股子公司的賬目。合併後,所有公司間餘額和交易均已沖銷。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
Costaare作為控股公司,通過以下方式確定其是否在實體中擁有控股權第一評估該實體是有投票權的利益實體還是可變利益實體。根據會計準則編撰(“ASC”)810“合併”是指存在風險的股權投資總額足以使該實體能夠獨立融資,並使股權持有人有義務承擔虧損、獲得剩餘收益的權利以及作出財務和經營決策的權利的實體。Costamare合併其擁有全部或至少多數(通常大於50%),有投票權的權益。可變利息實體(VIE)是ASC定義的實體810-10,一般來説,要麼是這樣不擁有擁有投票權的股權投資者或擁有擁有投票權的股權投資者不為該實體提供足夠的財政資源,以支持其活動。當一家公司吸收了一家實體的大部分預期虧損,或收到了一家實體的大部分預期剩餘收益,或兩者兼而有之時,就存在VIE的控股權。擁有控股權的公司被稱為主要受益人,需要合併VIE。公司對符合以下條件的所有安排進行評估可能包括對實體可變興趣,以確定它是否可能作為主要受益人,將被要求在合併財務報表中包括VIE的資產、負債和業務。自.起2021年12月31日和2022 不是這種興趣是存在的。
(B)概算的使用:根據美國公認會計原則編制合併財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
(C)綜合收益/(虧損):在全面收益表中,本公司列報了一段時期內因非所有者來源的交易和其他事件及情況而產生的權益(淨資產)變化。它包括一段時期內的所有權益變動,但因股東投資和分配給股東而引起的變動除外。本公司遵循ASC的規定220“綜合收益”,並列載#年淨收益、其他全面收益(“保監處”)及綜合收益總額二分開但連續的陳述。保監處和淨收入之間的重新分類調整必須在全面收益表上單獨列報。
(D)外幣兑換:該公司的功能貨幣是美元,因為該公司的船舶在國際航運市場運營,因此主要以美元進行交易。該公司的賬簿是以美元保存的。年內涉及其他貨幣的交易按交易時的有效匯率換算成美元。在資產負債表日期,以其他貨幣計價的貨幣資產和負債按年終匯率換算為美元。由此產生的收益或損失在所附的綜合經營報表中單獨反映。
(E)現金、現金等價物和限制性現金:該公司認為高流動性投資,如原始到期日為三幾個月或更短的時間作為現金等價物。現金還包括具有活期存款一般特徵的其他類型的賬户,因為客户可能隨時並有效地存入額外資金可能在沒有事先通知或處罰的情況下,隨時提取資金。
限制性現金包括根據公司的某些貸款協議在任何時候都必須保持的最低現金存款。受限現金還包括銀行存款和公司借款安排要求的所謂“留存賬户”中的存款,用於為即將到期的貸款分期付款提供資金。這筆資金只能用於償還貸款。下表列出了現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的對賬 | ||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | $ | |||||||||
受限現金--流動部分 | ||||||||||||
受限現金--非流動部分 | ||||||||||||
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ |
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(F)應收賬款,淨額:於每個資產負債表日顯示為應收賬款的金額,主要包括租船承租人的應收款項,扣除任何呆賬準備及應計利息(如有)。ASC項下的經營租賃應收賬款842是不在ASC的範圍內326.ASC842要求出租人評估所有租賃付款的可收集性。如果收取所有經營租賃付款,加上滿足剩餘價值擔保所需的任何金額,不租賃收入很可能(於租賃開始時或租賃開始日期後)被限制為收取的現金或按直線或另一系統基準反映的租賃收入中較少者,加上應計時的可變租金。計提的壞賬準備2021年12月31日和2022,曾經是
(G)庫存:庫存包括燃料庫、潤滑劑和備件,在一致的基礎上以成本和可變現淨值中的較低者列報。成本由第一在……裏面,第一Out方法。
(H)應收保險索賠:該公司記錄了因固定資產損壞而發生的保險損失和保險船員醫療費的保險索賠賠償。保險索賠賠償是在公司固定資產遭受保險損害或發生船員醫療費用時,根據相關保險單很可能獲得賠償,並扣除任何可扣除的金額。不可能會受到訴訟。公司對《ASC》的規定進行了評估326金融工具-信用損失“通過評估交易對手的信用價值,並得出結論:不是公司財務報表中的重大影響。
(I)如屬船隻,淨額:船舶按成本列報,包括合同價格和購置時發生的任何物質費用(建造期間發生的初始維修、改進和交付費用、利息和現場監督費用)。隨後用於改裝和重大改進的支出也會在顯著延長船舶壽命、增加盈利能力或提高船舶的效率或安全性時計入資本化;否則,這些金額將計入發生的費用。
本公司每艘船隻的成本自購買之日起以直線方式在船隻剩餘的估計經濟使用年限內折舊,而估計剩餘價值等於船隻的輕量噸位與估計廢品率的乘積。
管理層估計,該公司集裝箱和幹散貨船的使用年限為
如果分配給本公司船隻的預計經濟壽命因不可預見的事件而被證明過長,如市場疲軟時間延長、本公司客户廣泛實施船齡限制、新法規或其他未來事件,則任何受影響船隻的剩餘估計使用壽命將進行相應調整。
(J)購買二手船時所承擔的定期租船:本公司以公允價值記錄與購買船隻相關的已確認資產或負債,公允價值由參考市場數據確定。本公司對從下列實體購買船舶時所承擔的任何定期租船的市場價值產生的任何資產或負債進行估值不在共同的控制下。這項政策做到了不適用於從受共同控制的實體獲得船舶的情況。在船舶交付之日作為定期租船的資產或負債入賬的數額,是根據定期租船的當前公平市場價值與定期租船項下未來合同現金流的淨現值之間的差額計算的。當所假設的定期租船合同現金流量的現值大於其當前公允價值時,差額計入應計租船收入。當相反的情況發生時,任何差額,以船舶的公允價值為上限,在免租的基礎上,都被記錄為未賺取的收入。這類資產和負債分別攤銷為所假定的定期租賃期內收入的減少或增加。
(K)長期資產減值:每當事件或情況變化表明船隻的持有量可能不是可以追回的。該公司考慮船舶銷售和購買、業務計劃和整體市場狀況等信息,以確定是否存在減值。
作為確定減損指標和步驟的一部分1減值分析本公司根據定期租賃費、船舶運營費用、船舶資本支出、船舶剩餘價值、船隊利用率以及每艘船舶的預計剩餘使用年限等假設,計算每艘船舶未來未貼現的經營現金流淨額。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
集裝箱船:未來未貼現的營業現金流量淨額被確定為(x)(一)固定船隊日的現有定期租船的租船收入和(二)非固定日的估計每日定期租船費率(根據最近的十年曆史平均率)在船舶剩餘估計壽命內,假設估計船隊利用率減去(Y)(I)船舶運營費用的預期流出,假設費用預期增加
幹散貨船:未來未貼現的營業現金流量淨額被確定為(x)(1)固定船隊日的現有定期租船的租船收入和(2)非固定日的估計每日定期租船費率(使用最新的十-歷史平均水平一-每類幹散貨船在每艘船剩餘估計壽命內可用的年度定期租船費率(扣除佣金),假設船隊使用率估計,減去(Y)(I)船舶運營費用的預期流出,假設費用預期增加#
用來估計未來未貼現淨營業現金流的假設是基於歷史趨勢和未來預期。如果這些未來未貼現的淨營運現金流大於船舶的賬面價值,則存在不是此類船舶的損傷指徵。如果這些未來未貼現的經營現金流淨額低於船舶的賬面價值,包括未攤銷的幹船塢成本(注2(M)),公司進入步驟2此類船舶的減值分析。
步調一致2在減值分析中,公司確定失敗船舶的公允價值1減值分析,基於管理層估計和假設,利用現有市場數據並考慮到第三派對估值。因此,公司將船舶的公允價值歸類為水平2在公允價值層次結構中。失敗的船隻的賬面價值之間的差額1減值分析及其按步驟計算的公允價值2減值分析的損失在本公司的賬目中確認為減值損失。
與公司船舶於年日的估計可收回金額有關的賬面金額的審查2022年12月31日導致減值損失#美元
(L)歸類為持有以供出售的長期資產:本公司根據ASC將長期資產和處置組歸類為持有待售360,財產、廠房和設備,在下列情況下:(1)有權批准行動的管理層承諾制定出售資產的計劃;(2)資產在目前的狀況下可立即出售,但須遵守出售此類資產的慣常條款;(3)已啟動尋找買主的現行方案和完成出售資產計劃所需的其他行動;(4)資產很可能出售,預計資產轉讓將有資格在以下時間內被確認為已完成出售一(V)該資產正以相對於其目前公允價值而言屬合理的價格出售;及(Vi)完成該計劃所需採取的行動顯示不太可能對該計劃作出重大改變或撤回該計劃。被歸類為持有待售的長期資產按其賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者計量。根據ASC360-10-35,長期資產(處置組)的公允價值減去出售成本應在其仍被歸類為待售資產的每個報告期進行評估。長期資產的公允價值減去出售成本(增加或減少)的後續變化將報告為對其賬面金額的調整,但調整後的賬面金額應不超過長壽資產最初被歸類為持有待售資產時的賬面價值。這些長期資產是不一旦符合標準被歸類為持有以待出售,並在綜合資產負債表中歸類為流動資產,則計入折舊。自.起2022年12月31日和2021,
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(M)特別勘測和幹船塢費用的核算:該公司採用遞延法對特別調查和幹船塢成本進行會計核算,由此產生的實際成本被遞延,並在下一次調查截止日期之前以直線方式攤銷。遞延成本僅限於在船場發生的實際成本和幹船塢或特別調查中使用的部件。如果在預定日期之前進行調查,則立即註銷剩餘的未攤銷餘額。出售船舶的未攤銷餘額予以註銷,計入船舶出售期間的損益計算。此外,被歸類為待售資產的未攤銷幹船塢和特別調查餘額不截至分類之日可收回的資產立即在合併經營報表中註銷。
(N)融資費用:與新貸款或現有貸款再融資相關的成本,包括支付給貸款人或被要求支付的費用第三代表貸款人獲得新貸款或對現有貸款進行再融資的當事人,被記錄為遞延費用。遞延融資成本是從相應的負債中扣除的。這些費用在相關債務的存續期內使用實際利息法遞延並攤銷為利息和融資成本。與償還或再融資有關的、符合債務清償標準的貸款的未攤銷費用,在償還或再融資期間支出。
(O)信貸風險集中:可能使公司面臨嚴重集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款、淨額(包括在流動和非流動資產中)、權益方法投資和衍生合約(利率掉期、利率上限、交叉貨幣利率掉期、外幣合約、遠期外匯和燃料庫掉期協議)。該公司將其現金和現金等價物,主要由存款組成,存放在成熟的金融機構。本公司對這些金融機構的相對信用狀況進行定期評估。如果衍生工具的交易對手不履行合約,本公司將面臨信用風險;然而,本公司通過分散擁有高信用評級的交易對手來限制其風險敞口。公司通過對客户和被投資人的財務狀況進行持續的信用評估,並提前接收包租來限制其應收賬款的信用風險,因此通常會這樣做不要求其應收賬款有抵押品。
(P)收入和支出會計:這些收入主要來自定期租賃協議。定期租船協議包含租賃,因為它們符合ASC下的租賃標準842.所有協議都包含一個最短的不可撤銷期限和一個由承租人選擇的延期期限。每個租賃期在該租約開始時評估。根據定期租船協議,承租人為使用船隻支付每日租金,並向船東補償貨艙清潔費用、在限制區域航行的額外保險費以及承租人造成的損害。此外,承租人還向下列人員支付港口和運河費用第三雙方以及定期租船協議期間消耗的掩體。此類費用被認為是承租人的直接費用,因為它們是由承租人直接支付的,除非它們被支付到船東的賬户上,在這種情況下,它們包括在航程費用中。此外,船東向承租人和經紀人支付每日租金的佣金,這是直接成本,並記錄在航程費用中。根據定期租船協議,船東提供與船舶運營和維護有關的服務,包括船員、備件和維修,這些服務在運營費用中確認。定期租船收入在提供服務時在租船期間確認,當它們成為固定和可確定的時候。提供不同年費率的定期租船協議的收入被記為經營租賃,因此在提供服務時,在此類協議的不可取消租賃期內以直線方式確認。變動租賃付款所產生的收入在變動租賃付款所依據的事實和情況發生變化時確認。未賺取的收入包括在資產負債表日期之前收到的現金,所有確認為收入的標準都有不已經支付,包括規定不同年費率的租船協議產生的任何未賺取收入,這些收入是按直線入賬的。本公司作為出租人,已選擇不將協議中的對價分配給單獨的租賃和非租賃組成部分(船舶的運營和維護),因為它們轉讓給作為承租人的承租人的時間和方式是相同的,租賃組成部分如果分開核算,將被歸類為經營性租賃。此外,租賃部分被認為是主要部分,因為公司評估,更多的價值歸因於船舶租賃,而不是定期租船合同下提供的服務。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
收入為2020, 2021和2022派生自重要租船人,個別佔10%收入的百分比(以總收入的百分比表示)如下:
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
A | % | % | % | |||||||||
B | % | % | % | |||||||||
C | % | % | % | |||||||||
D | % | % | % | |||||||||
E | % | % | % | |||||||||
總計 | % | % | % |
(Q)衍生金融工具:本公司與交易對手訂立利率互換合約、跨貨幣互換協議及利率上限協議,以管理與特定借款有關的利率波動及外幣風險。根據該等掉期協議支付或收到的利息差額,確認為與對衝債務有關的利息支出的一部分。所有衍生工具均按其公允價值在綜合財務報表中確認。於衍生工具合約生效之日,本公司將衍生工具指定為一項預期交易所需支付的現金流量變動的會計對衝(“現金流量”對衝)。作為現金流量對衝的合格、指定及高度有效的衍生工具,其公允價值的變動計入綜合全面收益表,直至收益受到預測交易或現金流量變動的影響,然後在收益中報告。非指定衍生工具的公允價值變動及指定衍生工具的無效部分在該等公允價值變動期間的收益中列報。提前終止非指定衍生工具的已實現收益或虧損也歸類於相應衍生工具終止期間的收益。“公司”(The Company)可能在未指定的對衝開始後重新指定為對衝,但隨後將考慮其非零在評估現金流對衝的有效性時重新指定的價值。
當預期利率上限在對衝某些定期貸款下的浮動利率支付時將非常有效時,利率上限被計入現金流對衝。利率上限的公允價值變動在累計其他綜合收益中列報。被排除在有效性評估之外的構成部分的初始值在收益中確認,方法是在套期保值工具的有效期內採用系統和合理的方法。不計入套期保值有效性評估的任何金額均列於同一收益錶行,即利息和融資成本,其中列示了被套期保值項目的收益影響。
本公司正式記錄套期保值工具和套期保值項目之間的所有關係,以及進行各種套期保值交易的風險管理目標和戰略。
這一過程包括將所有被指定為現金流對衝的衍生品與特定的預測交易或現金流的可變性聯繫起來。
本公司亦於對衝開始時及持續進行正式評估,以確定在對衝交易中使用的衍生工具在抵銷被對衝項目現金流變化方面是否非常有效。如果衍生對衝工具的公允價值變動在以下範圍內,公司認為對衝是非常有效的
此外,本公司訂立FFA協議,以在乾散貨運衍生工具市場建立市場頭寸,並對衝其在實貨乾散貨運市場的風險敞口,以及訂立燃油掉期協議,以對衝其對燃油價格的風險敞口。根據這些工具支付或收到的差額在收益中確認為衍生工具損益的一部分。該公司擁有不將這些FFA和燃油互換協議指定為對衝會計工具。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
此外,本公司訂立遠期匯率合約,以管理其在某些外幣負債上的貨幣兑換風險。該公司擁有不將這些遠期匯率合約指定為對衝會計工具。
(R)每股收益:每股基本收益的計算方法為:普通股股東應佔淨收益除以本年度已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益反映瞭如果行使證券或其他發行普通股的合同可能發生的稀釋。該公司擁有
(S)公允價值計量:本公司遵循ASC的規定820“公允價值計量和披露”,界定並提供關於公允價值計量的指導。這一標準定義了衡量的層次,並指出,在可能的情況下,公允價值是在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。公允價值層次結構賦予最高優先級(級別1)在活躍的市場和最低優先級(水平)報價3)到不可觀察的數據,例如報告實體自己的數據。根據該準則,公允價值計量在公允價值層次內按級別單獨披露。ASC820適用於財務報表中的資產或負債按公允價值計量,但不要求在其他會計原則的要求之外額外使用公允價值(附註20和22).
(T)分部報告:該公司確定,目前它的運營方式是
(U)對共同控制下的交易進行會計:共同控制交易是指在交易前後由最終母公司或控股股東共同控制的實體或企業之間的任何淨資產轉移或股權交換。共同控制事務處理可能具有類似於業務組合的特徵,但不符合作為企業合併入賬的要求,因為從最終母公司或控股股東的角度來看,有不改變了對被收購方的控制。由於公共控制事務不導致最終母公司或控股股東層面的控制權變更,公司會不按公允價值核算。相反,普通控制交易按轉移的淨資產或股權的賬面價值入賬。
(V)非控股權益:本公司基於對有關贖回非控股權益的法律規定的審查,對其股權合資企業的非控股權益進行分類。這些條款體現在合資企業的運營協議中。受經營協議條款約束的本公司股權合資企業,該條款要求本公司在發生下列特定觸發事件時購買非控股股權持有人的權益不僅在本公司控制範圍內的,被分類為臨時股權中的可贖回非控股權益。可贖回的非控股權益最初按發行日的公允價值入賬。這種公允價值是使用各種公認的估值方法來確定的,包括收益法、市場法、成本法以及下列方法的組合一或者更多這樣的方法。在交易完成日期後,可贖回非控股權益的記錄價值在每個報告期結束時進行調整,以(A)歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損),其計算方法為非控股權益百分比乘以報告期間股權合資企業的綜合收益(虧損),(B)報告期內支付給非控股權益持有人的股息,以及(C)因此而增加或減少本公司在股權合資企業的所有權權益的任何其他交易,因此本公司保留其控制權益。
如果本公司在報告期末確定可能會發生需要贖回可贖回非控制權益(可贖回非控制權益目前可贖回)的事件,則本公司將記錄金額調整為其在報告日期的最高贖回金額。如果公司確定它是不可能會發生需要贖回可贖回非控股權益的事件(即,該事件的日期為不設置或這樣的事件是不肯定會發生),則可贖回的非控股權益為不被認為是目前可贖回的,以及不是還需要進一步調整。
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(W)權益法投資:對公司有重大影響力的實體普通股的投資,由ASC定義323,超額經營和財務政策,採用權益法核算。根據該方法,對該等實體的投資最初按成本入賬,並於收購日期後調整以確認本公司應佔被投資方的收益或虧損,並在事實和情況表明公允價值低於成本基礎的下降不是暫時的時,按減值進行調整。調整的數額計入淨收益/(虧損)的確定。從被投資方獲得的股息減少了投資的賬面價值。當公司在被投資人中的虧損份額等於或超過其在被投資人中的權益時,公司不確認進一步的損失,除非公司代表被投資方承擔了債務或支付了款項。
(x)使用權--融資租賃:這個 財務會計準則委員會(“FASB”)ASC842從租賃開始時承租人的角度將租賃分類為融資租賃或經營性租賃。確定一項安排是否為(或包含)融資租賃,是基於該安排在開始之日的實質內容,並按照ASC規定的標準進行評估。842-10-25-2.如果無ASC中的標準842-10-25-2如符合條件,租約將作為經營租約入賬。
此外,由於選擇採用一攬子實際權宜之計,在2019年1月1日,公司在ASC項下的資本租賃840成為ASC下的融資租賃842因為租賃分類是不轉型中的重新評估。因此,在該日,本公司作為承租人,初步確認了融資租賃使用權資產和租賃負債,按ASC項下的資本租賃資產和資本租賃義務的賬面價值計量840.之後2019年1月1日,公司作為承租人,遵循ASC840用於費用確認,除非修改了租約並且修改後的租約不作為一份單獨的合同入賬,否則公司需要按照ASC重新計量其租賃負債842.在…2019年1月1日,公司繼續確認與ASC項下失敗的銷售和回租交易有關的遞延收益或虧損,該遞延收益或虧損以前被描述為預付或未賺取的租金收入840,但將這類金額重新歸類為使用權資產,並將攤銷期限從租賃期限改為按使用權資產的攤銷比例進行攤銷。
融資租賃作為融資使用權資產的取得和承租人產生的債務入賬。於融資租賃開始日期,承租人首先以租賃期間將支付的租賃付款的現值計量租賃負債,折現率於開始時釐定。隨後,租賃負債以租賃負債的利息增加,而租賃負債則以期間的租賃付款減少。租賃責任的利息在租賃期內的每一期間確定。 在考慮到重估要求的情況下,對負債餘額產生不變的定期貼現率的數額。
承租人最初按成本計量融資使用權資產,包括租賃負債的初始計量金額;在生效日期或之前向出租人支付的任何租賃付款減去收到的任何租賃獎勵;以及承租人產生的任何初始直接成本。隨後,融資使用權資產按成本減去任何累計攤銷和任何累計減值損失計量,並考慮到重估要求。承租人應當自生效之日起按直線攤銷融資使用權資產(除非另一種系統基礎更能代表承租人預期消耗該使用權資產未來經濟利益的模式)。 到使用壽命結束的較早時間 融資性使用權資產或者租賃期屆滿。但是,如果租約 轉移標的資產的所有權 對承租人或者承租人合理確定行使選擇權購買標的資產的,承租人應當將使用權資產攤銷至標的資產的使用年限屆滿。
用於銷售和回租交易,如果轉讓是不根據ASC進行的銷售842-40-25-1穿過25-3,本公司作為賣方-承租人-這樣做不將轉讓的資產取消確認,並將交易記為融資。出售當日賬面價值超過公平市價,表示資產賬面價值的可回收性應根據美國會計準則委員會的準則進行評估。360.
Costaare Inc.
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(Y)對股權和債務證券的投資:
ASC825“金融工具”要求權益證券(包括其他所有權權益,如合夥企業、非法人合資企業和有限責任公司,但不包括根據權益法入賬的權益、導致被投資方合併的權益和某些其他投資)按公允價值計量,公允價值變動通過淨收益確認。然而,對於公允價值不容易確定且不符合ASC實際權宜之計的股權投資820使用投資的每股資產淨值(或其等價物)估計公允價值可能選擇以成本減去任何減值來衡量這些投資。本公司初步按成本確認該等權益證券。隨後,被投資人分配給本公司的任何股息在收到時被確認為收入,但僅限於被投資人自本公司首次確認投資以來的淨累計收益。淨累積收益只有在作為股息分配給投資者的情況下才被公司確認為收入。收到的任何股息超過淨累計收益,將被確認為投資賬面金額的減少。管理層在每個報告日期對股權證券進行非臨時性減值評估。如果投資於成本法權益證券的公允價值低於其賬面價值,則被視為減值,在這種情況下,本公司在收益中確認的減值虧損等於其賬面價值與其公允價值之間的差額。考慮因素包括被投資公司的盈利表現或業務前景顯著惡化、被投資公司的監管、經濟或技術環境發生重大不利變化、被投資公司經營所處的一般市場狀況發生重大不利變化以及引起對被投資公司持續經營能力的重大擔憂的因素。
持有至到期的債務證券最初按成本確認,隨後按攤銷成本減去預期信貸損失計量。攤銷成本根據溢價的攤銷和到期折扣的增加進行了調整。管理層在每個報告日期評估持有至到期的債務證券的預期信貸損失。
公司對《ASC》的規定進行了評估326金融工具-信貸損失“,並使用違約概率和給定違約參數的損失來計算估計信貸損失準備金(注5)。截至年底止年度2021年12月31日,本公司贖回/出售其全部債務和股權證券投資,因此有不是截至年終日的未清償金額。
(Z)基於股票的薪酬:本公司為授予Costaare Shipping Services Ltd.的股票支付獎勵提供賬目(附註3和16(A)提供的服務,遵循ASC的指導505-50“向非僱員支付基於股權的付款”。以股票為基礎的付款獎勵的公允價值在合併業務報表的一般項目和與行政費用有關的項目中確認。
(Aa)持續經營:本公司評估是否存在對其是否有能力通過應用ASC的規定繼續經營下去的重大懷疑205-40.更詳細地,本公司評估是否有條件或事件使人對本公司作為持續經營企業的能力產生重大懷疑一自財務報表發佈之日起計的一年。作為評估的一部分,該公司做了不確定對實體作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑的任何條件。因此,本公司繼續採用持續經營基礎編制其綜合財務報表。
(Ab)庫存股:庫存股是發行實體回購的股票,減少了公開市場上流通股的數量。當股票被回購時,他們可能要麼被取消,要麼暫緩發行。如果不註銷後,這類股份被稱為庫藏股。收購股份的成本在股東權益中扣除。實體金庫持有的此類股份的股息應為不反映為收入,並且是不表現為股本的減少。庫藏股按成本法或推定報廢法入賬,視乎購入股份是為再發行或報廢而定。當報告實體的管理層有以下情況時,也使用成本法不就重新獲得的股份是否將退役、無限期持有或重新發行做出決定。本公司選擇按成本法回購其普通股。在這種方法下,庫存股賬户按重新獲得的股份的總成本計入。
(Ac)短期投資: 短期投資包括到期超過的美國國庫券三在購買時的月數,並按攤銷成本列報,這接近於公允價值。
(D)長期資產--融資安排:在實施ASC之後606來自與客户的合同、銷售和回租交易的收入,包括本公司作為賣方和承租人回購資產的義務,不能計入將資產轉移為出售,因為該交易被本公司歸類為融資,因為它實際上保持了對標的資產的控制。因此,公司會這樣做不取消確認轉讓的資產,説明作為融資安排收到的任何金額,並確認收到的對價金額與應作為利息支付的對價金額之間的差額。(I)與營運中船隻有關的融資安排項下產生的利息成本在綜合經營報表中記入利息及融資成本,及(Ii)根據與建造中船隻有關的融資安排項下產生的利息成本於綜合資產負債表中淨額記入船隻及墊款。
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
新會計公告
在……裏面2020年3月,FASB發佈了ASU2020-04,*中間價改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響,為將GAAP應用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了可選的權宜之計和例外。ASU2020-04適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或因參考利率改革而預期終止的另一參考利率的合約。在……裏面2021年1月,FASB發佈了ASU2021-01,*中間價改革(主題848)。本更新中的修改澄清了主題中的某些可選權宜之計和例外情況848對於合約修改和對衝會計適用於使用利率進行保證金、貼現或合同價格調整的衍生品工具,該利率因參考匯率改革而修改。本更新對主題中的權宜之計和例外情況的修訂848捕捉範圍澄清的增量後果,並針對受貼現過渡影響的衍生工具調整現有指導。本更新中的修改適用於選擇應用主題中的可選指南的所有實體848.ASU2020-04和ASU2021-10可從以下日期起採用2020年3月12日穿過2022年12月31日。
在……裏面2022年12月,FASB發佈了ASU不是的。 2022-06,推遲參考匯率改革的日落日期(主題848)。主題848提供了可選的權宜之計和例外,用於在有限的時間內將GAAP應用於受參考匯率(例如,LIBOR)改革影響的交易,以減輕參考匯率改革對財務報告的會計(或確認)影響的潛在負擔。亞利桑那州立大學推遲了主題的日落日期848從…2022年12月31日至2024年12月31日。ASU的生效日期為2022年12月21日穿過2024年12月31日。該公司將繼續評估由於參考匯率改革而發生的交易或合同修改,並決定是否應用可選的指導。自.起2022年12月31日,該公司擁有不但選擇了標準中提供的任何可選權宜之計。
3.與關聯方的交易:
(a) Costaare Shipping Company S.A.“CoStamare航運”)和金沙航運服務有限公司(“Costaare服務”):Costaare Shipping是一家由公司董事長兼首席執行官Konstantinos Konstantakopoulos先生全資擁有的船舶管理公司。根據年#日的框架協議,Costaare Shipping向公司提供商業、技術和其他管理服務2015年11月2日,經修訂及重述於2020年1月17日允許Costaare Shipping保留來自保險提供商的某些相關賠付,並根據2021年6月28日允許Costaare Shipping為集裝箱船以外的其他類型的船舶(包括幹散貨船)提供服務(“框架協議”),並與相關船舶擁有子公司簽訂單獨的船舶管理協議。Costaare Services是一家由公司董事長兼首席執行官及其家族成員控制的公司,根據#年#月#日的服務協議提供2015年11月2日經修訂及重述於2021年6月28日(服務協議“),公司擁有船舶的子公司,提供租賃、買賣、保險以及某些代理和行政服務。CoStamare運輸和Costaare服務是不本公司合併集團的一部分。
在……上面2015年11月27日,本公司修訂及重述與本公司首次公開招股相關訂立的註冊權協議,以將註冊權擴大至Costaare Shipping及Costaare Services,該等服務均已收到或可能獲得普通股作為手續費補償。
根據框架協議和服務協議,Costaare航運和Costaare服務收到(I)每艘船每日費用#美元。
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
本公司可以終止框架協議及/或服務協議,但須收取終止費,方法是至少向Costaare航運或Costamp are Services(視情況而定)提供書面通知12在隨後的幾個月結束之前一-一年任期。終止費等於:(A)在此之前剩餘的完整年數2025年12月31日,乘以(B)應支付或應支付給Costaare航運或Costaare服務(視情況而定)的費用總額12-在終止之日結束的一個月期間(不考慮框架協議項下費用的任何減少,以反映某些義務已酌情轉授給次級管理人或次級提供者);但終止費始終至少為二將總費用乘以12-以上所述的月份期間。
在……裏面2013,Costaare Shipping與以下公司訂立合作協議(“合作協議”)第三-合營船舶管理人V.Ships希臘有限公司(“V.Ships希臘”),根據該協議,二各公司在V.Ships希臘下設了一個船舶管理部門(“部門”)。根據V.Ships希臘公司與相關船舶擁有子公司之間簽訂的單獨管理協議,該單元為該公司的某些集裝箱船提供管理服務,收取每日管理費。該小組還向以下人員提供船舶管理服務第三-黨的所有者。有效2019年4月1日,本公司終止與Costaare Shipping的協議,根據該協議,Costanare Shipping將根據合作協議收取的純利(如有)轉移予本公司,作為本公司根據框架協議應支付予Costanare Shipping的管理費的退款或減收。合作協議於年終止後2020年10月16日,V.Ships希臘繼續為公司的船隻(以及根據框架契據購買的船隻和第三黨的船隻)。截至2022年12月31日,V.Ships希臘提供的服務62雄蕊血管,其中14將某些管理服務分包給V.Ships(Shanghai)Limited。
Costaare Shipping在截至年底的年度收取的管理費2020年12月31日,2021和2022,總額達$
截至以下年度2020年12月31日,2021和2022,向根據框架契據(附註)成立的公司收取的Costaare Shipping合計費用9和10)數額為$
(B)上海科士達船舶管理有限公司。 (“上海Costaare”):由公司董事長兼首席執行官Republic of China控股的中國人民銀行股份有限公司上海科士達為部分船東子公司提供管理服務。上海Costaare是不本公司合併集團的一部分。在……上面2020年10月16日,雙方達成協議,上海科士達將終止運營,16公司於當日管理的集裝箱船由上海科士達管理,與V.Ships希臘簽訂了船舶管理協議,後者將某些管理服務轉包給V.Ships(Shanghai)Limited。實際劃轉的管理權15船隻已於2020年12月31日。在……上面2021年1月8日,其餘船隻的管理完全由V.Ships(Shanghai)Limited接管。曾經有過
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(C)Blue Net Charging GmbH&Co.KG(“BNC”)和藍網亞洲私人有限公司(“BNA”): 在……上面2018年1月1日,Costaare Shipping代表其管理的船舶任命BNC為一家公司
(D)龍湖海事投資有限公司(“龍肖”): 在……上面2021年6月14日,本公司與由本公司主席兼行政總裁Konstantinos Konstantakopoulos先生控制的關聯方實體Longshaw訂立股份購買協議(“SPA”),收購其於
(E)LC Law Stylianou&Associates LLC(“《LCLAW》”): Lora Stylianou女士,塞浦路斯律師事務所的管理合夥人,Costaare Participations Plc董事會的非執行董事總裁(注11.C),為本公司的全資附屬公司,併為董事會成員及高級人員或二本公司的其他子公司。香港律師會為本公司提供法律服務。截至年底止年度2022年12月31日,勞委會向我們的子公司收取$
(F)其他關聯方的交易:在……上面2010年11月3日,本公司與本公司董事長兼首席執行官康斯坦蒂諾斯·康斯坦塔科普洛斯先生簽訂了一份限制性契約協議(“原限制性契約協議”),根據該協議,Konstantakopoulos先生作為董事或本公司高管的身份,在集裝箱船行業的活動受到限制。在……裏面2021年7月,對原來的《幹散貨運輸協定》進行了修訂和重申,康斯坦塔科普洛斯先生同意同樣限制他在幹散貨部門的活動。
(G)地方機構:Costaare Bulkers Services GmbH(“本地代理A”)是根據德意志聯邦共和國的法律註冊成立的公司,Costaare Bulkers Services APS(“本地代理B”)是根據丹麥王國的法律註冊的公司,以及Costaare Bulkers Services Pte。根據新加坡共和國法律註冊成立的公司(“本地代理C”及連同本地代理A及本地代理B,“本地代理”)由公司主席及行政總裁全資擁有。每個地方機構都由在CBI中擁有少數股東權益的個人根據服務合同進行管理(見注15)。在……上面2022年11月14日,CBI與美國聯邦調查局達成協議三按成本(包括與提供服務有關的所有費用)提供包租和其他服務的地方代理機構(統稱為“服務協議”),外加目前設定為
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(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
4.分部財務信息
該公司擁有三其收入來源的可報告部門:(1)集裝箱船分段,(2幹散貨船分段船舶和(3)操作平臺部分。可報告部門反映了公司的內部組織,是提供不同服務的戰略性業務。集裝箱船業務包括通過擁有和經營集裝箱船運輸集裝箱化產品。幹散貨業務部門包括通過擁有和交易幹散貨船舶運輸幹散貨。根據CBI部門,該公司包租/租出幹散貨船,並簽訂包租合同、FFA和可能還要利用套期保值解決方案。
下表提供了截至以下日期公司應報告部門的信息2021年12月31日和2022年12月31日,在過去的幾年裏2021年12月31日和2022.該公司以淨收入為基礎衡量部門業績。分部淨收入中所包括的項目按項目直接或間接歸屬於分部的程度進行分配。對於通過間接計算分配的項目,其分配關鍵字是根據每個部門對關鍵資源的提取來確定的。另一部分包括因其性質而具有以下性質的項目不分配給本公司的任何可報告部門。自.起2021年12月31日和2022年12月31日在過去的幾年裏2021年12月31日和2022,其他分項包括權益法投資餘額、關聯方應付餘額、收入和短期投資。關於該公司每個可報告部門的財務信息摘要如下:
截至2022年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||||||||
集裝箱船分段 | 幹散貨船段 | CBI | 其他 | 淘汰 | 總計 | |||||||||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
航段間航次收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
航程費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
跨航段航程費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
船舶營運費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
船舶減值損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
出售船隻的收益,淨額 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||||||||||
利息和融資成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
權益法投資收益 | ||||||||||||||||||||||||
本年度淨收益/(虧損) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至2021年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||
集裝箱 船隻 細分市場 | 幹散貨 船隻 細分市場 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
船舶營運費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
幹船塢攤銷和特別勘測費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
出售船隻的收益,淨額 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息和融資成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
權益法投資收益 | ||||||||||||||||
本年度淨收入 | $ | $ | $ | $ |
截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
集裝箱 船隻 細分市場 | 幹散貨 船隻 細分市場 | CBI | 其他 | 淘汰 | 總計 | |||||||||||||||||||
總資產 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
集裝箱 船隻 細分市場 | 幹散貨 船隻 細分市場 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
總資產 | $ | $ | $ | $ |
5.流動資產:短期投資/非流動資產:持有至到期的債務證券和其他非流動資產:
在……裏面2014,ZIM綜合服務公司(“ZIM”)與其債權人達成協議,重組其債務,債權人包括船舶和集裝箱貸款人、船東、造船廠、無擔保貸款人和債券持有人。根據這項協議,公司收到了ZIM公司的股份,大約相當於
公司按季度記賬,解除該系列的權益1和系列2筆記。截至年底止年度2021年12月31日,該公司記錄了$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
在……上面2021年1月28日,ZIM根據#年《美國證券法》在美國完成了首次公開募股1933,經修訂的。此後,公司將其擁有的ZIM的股權證券按公允價值通過淨收入進行分類,與公司一樣不有能力對ZIM的事務施加重大影響,並且這些證券有現成的公允價值。本公司根據Zim普通股於每個報告日期(水平)在紐約證券交易所(NYSE)上市的收市價水平,在綜合經營報表中記錄公允價值的後續變動1公允價值層次的投入)。在……裏面2021年9月,公司收到了一筆總額為#美元的特別股息。
自.起2022年12月31日,本公司持有五零-票面總值為$的美國國庫券(“國庫券”)
6.庫存:
合併資產負債表中的庫存涉及船上的燃料油、潤滑劑和備件。
7.船舶和預付款,淨額:
合併資產負債表中的金額如下:
船舶成本 | 累計 | 上網本 | ||||||||||
餘額,2021年1月1日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
折舊 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||
船舶購置、預付款和其他船舶的成本 | - | |||||||||||
船舶銷售、轉讓和其他活動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
折舊 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||
船舶購置、預付款和其他船舶的成本 | - | |||||||||||
船舶銷售、轉讓和其他活動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
平衡,2022年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ |
截至年底止年度2022年12月31日,該公司收購了這艘二手集裝箱船戴羅斯其TEU容量為
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司(一)收購二手集裝箱船白羊座, 阿古斯, 格倫峽谷, 仙女座, 諾福克, 波爾圖 車裏人, 卡吉奧港, 波爾圖G額門諾和吉亞洛娃TEU的總容量為
截至年底止年度2021年12月31日,本公司購買了股權(範圍為
截至年底止年度2021年12月31日,本公司同意收購(I)2008-建造,
截至年底止年度2021年12月31日,公司向一家造船廠訂購了一些新造的集裝箱船(有些
截至年底止年度2020年12月31日,該公司收購了2009-建造,
在……上面2022年2月14日,公司決定安排出售集裝箱船西蘭德·華盛頓和馬士基卡拉馬塔以及其他2022年3月30日,公司決定安排出售幹散貨船雷鳴。在這些日期,公司得出結論,相關會計準則ASC所要求的所有標準360-10-45-9,用於分類的
在……上面2021年12月9日,公司決定安排出售集裝箱船伊利諾伊州西蘭島, 密歇根州海蘭島, 約克市和梅西尼。在該日,公司得出結論,相關會計準則ASC所要求的所有標準360-10-45-9,關於將船隻歸類為“持有以待出售”的要求得到了滿足。自.起2021年12月31日,金額為$
截至年底止年度2022年12月31日,該公司出售了幹散貨船雷鳴被分類為持有以供出售2022年3月30日和集裝箱船梅西尼,密歇根州海蘭島, 伊利諾伊州西蘭島和約克市,被分類為持有以供出售2021年12月9日並確認了總收益為$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司出售集裝箱船(一)哈利法克斯快遞,該船被歸類為持有出售的船隻2020年12月31日,(Ii)繁榮和威尼季科,被歸類為持有出售的船隻2021年3月31日(Iii)ZIM上海和Zim紐約,被歸類為持有出售的船隻2021年6月30日,並確認合計淨收益為#美元
截至年底止年度2022年12月31日,本公司就以下事項錄得減值虧損四其幹散貨船的費用為#美元。
截至年底止年度2020年12月31日,本公司就以下事項錄得減值虧損五其集裝箱船的價值為#美元。
自.起2022年12月31日,
8.遞延費用,淨額:
遞延費用淨額包括未攤銷的幹船塢費用和特別調查費用。合併資產負債表中的金額如下:
餘額,2021年1月1日 | $ | |||
加法 | ||||
攤銷 | ( | ) | ||
註銷及其他變動(附註7) | ( | ) | ||
平衡,2021年12月31日 | $ | |||
加法 | ||||
攤銷 | ( | ) | ||
註銷及其他變動(附註7) | ( | ) | ||
平衡,2022年12月31日 | $ |
截至年底止年度2022年12月31日
9.Costaare Ventures Inc.:
在……上面2015年5月18日,本公司連同其全資附屬公司Costaare Ventures Inc.(“Costaare Ventures”)修訂及重述框架契約,該契約於2018年6月12日(框架契約“)與約克共同投資購買和建造集裝箱船。根據框架契約,有關購買船隻的決定由Costaare Ventures和York共同作出,公司保留購買York決定的任何船隻的權利不去追尋。承諾期於#年結束2020年5月15日而框架契約的終止將於2024年5月15日或在發生其中所述的某些非常事件時。
關於終止和某些非常事件的發生,Costaare Ventures可能選擇將所有這類船舶擁有實體擁有的船舶在其本身和約克之間分配,以反映它們在所有這類實體中的累計參與情況。Costaare Shipping為根據框架契約獲得的船隻提供船舶管理和行政服務,並有權將其分包給V.Ships希臘公司。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至2022年12月31日,本公司持有
10.權益法投資:
這些公司均在馬紹爾羣島註冊成立,作為權益法投資入賬的公司如下:
實體 | 船舶 | 參與率% 2022年12月31日 | 建立/獲取日期 |
斯特德曼海事公司 | - | | |
馬錢特海運公司 (*) | - | - | - |
霍頓海事公司 (*) | - | - | - |
斯梅爾斯海事公司 (**) | - | - | - |
蓋耶海事公司 | | | |
古德威海運公司 | | | |
普拉特海運公司 | | | |
賽克斯海事公司 | | | |
(*)溶解於2021年6月24日
(**)溶解於2022年8月16日
截至年底止年度2022年12月31日,公司以特別股息的形式收到#美元
截至年底止年度2021年12月31日,斯特德曼海事公司出售其船舶恩塞納達並向公司提供總額為$的特別股息
在過去幾年裏2020年12月31日,2021和2022,該公司記錄的淨收入為#美元。
作為權益法投資入賬的公司的綜合財務信息彙總如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
非流動資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
流動負債 | $ | $ | ||||||
非流動負債 | ||||||||
總負債 | $ | $ |
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
航次收入 | $ | $ | $ | |||||||||
淨收入 | $ | $ | $ |
11.長期債務:
合併資產負債表所列數額如下:
借款人 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||
A. | 定期貸款: | ||||||||||||
1. | 內裏達船務公司 | ||||||||||||
2. | Singleton Shipping Co.和Tum Shipping Co. | ||||||||||||
3. | 雷迪克航運公司和韋蘭迪航運公司。 | ||||||||||||
4. | 斯斯塔馬爾。Inc. | ||||||||||||
5. | 巴斯蒂安船務公司和卡登斯船務公司。 | ||||||||||||
6. | 阿黛爾船務公司 | ||||||||||||
7. | Costaare Inc. | ||||||||||||
8. | 昆汀航運公司和桑德航運公司。 | ||||||||||||
9. | Costaare Inc. | ||||||||||||
10. | Capetanissa海運公司等人。 | ||||||||||||
11. | Caravokyra海運公司等人。 | ||||||||||||
12. | 阿奇利亞斯海運公司等人。 | ||||||||||||
13. | 凱爾森船務公司 | ||||||||||||
14. | 烏裏扎航運公司 | ||||||||||||
15. | 伯格船務公司 | ||||||||||||
16. | 雷迪克航運公司和韋蘭迪航運公司。 | ||||||||||||
17. | Evantone航運公司和Fortrose航運公司。 | ||||||||||||
18. | 安斯利海事公司和安布羅斯海事公司。 | ||||||||||||
19. | 海德海運公司和斯克雷特海運公司。 | ||||||||||||
20. | 坎普海事公司 | ||||||||||||
21. | 韋恩斯船務公司 | ||||||||||||
22. | 阿奇利亞斯海運公司等人。 | ||||||||||||
23. | Novara等人。 | ||||||||||||
24. | Costaare Inc. | ||||||||||||
25. | Costaare Inc. | ||||||||||||
26. | Costaare Inc. | ||||||||||||
27. | Costaare Inc. | ||||||||||||
28. | Amoroto等人。 | ||||||||||||
29. | Costaare Inc. | ||||||||||||
30. | DATTER海洋公司等人。 | ||||||||||||
31. | 伯尼斯海運公司等人。 | ||||||||||||
32. | Costaare Inc. | ||||||||||||
33. | Costaare Inc. | ||||||||||||
34. | 阿德斯通海運公司等人。 | ||||||||||||
35. | Amoroto等人。 | ||||||||||||
36. | 本尼迪克特等人。 | ||||||||||||
37. | 雷迪克航運公司和韋蘭迪航運公司。 | ||||||||||||
38. | 昆汀航運公司和桑德航運公司。 | ||||||||||||
39. | 格勒內塔海洋公司等人。 | ||||||||||||
40. | 巴斯蒂安航運公司等人。 | ||||||||||||
41. | 阿德斯通海運公司等人。 | ||||||||||||
定期貸款總額 | $ | $ | |||||||||||
B. | 其他融資安排 | ||||||||||||
C. | 無擔保債券貸款 | ||||||||||||
長期債務總額 | $ | $ | |||||||||||
減去:遞延融資成本 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
長期債務總額,淨額 | |||||||||||||
減去:長期債務流動部分 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
增加:遞延融資成本,本期部分 | |||||||||||||
長期債務總額,非流動,淨額 | $ | $ |
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
A.定期貸款:
1.在……上面2017年8月1日,Nerida Shipping Co.與一家銀行達成貸款協議,金額最高可達#美元
2.在……上面2018年7月17日,塔圖姆航運公司和Singleton航運公司與一家銀行達成了一項金額高達#美元的貸款協議。
3.在……上面2018年10月26日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.與一家銀行達成貸款協議,金額最高可達#美元。
4.在……上面2018年11月27日,該公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
5.在……上面2019年6月18日,Bastian Shipping Co.和Cadence Shipping Co.與一家銀行達成貸款協議,金額最高可達#美元
6.在……上面2019年6月24日,Adele Shipping Co.與一家銀行達成貸款協議,金額最高可達$
7.在……上面2019年6月28日,該公司與一家銀行簽訂了一項最高金額為#美元的貸款協議。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
8.在……上面2019年7月18日,該公司與一家銀行簽訂了一項最高金額為#美元的貸款協議。
9.在……上面2020年2月13日,該公司與一家銀行簽訂了一項最高金額為#美元的貸款協議。
10.在……上面2020年4月24日,Capetanissa海運公司、Christos海運公司、Costis海運公司、Joyner Carriers S.A.和Rena海運公司與一家銀行達成了一項貸款協議,金額最高可達#美元
11.在……上面2020年5月29日,卡拉沃基拉海運公司、科斯塔奇勒海運公司、卡拉馬塔海運公司、碼頭海運公司、納瓦里諾海運公司和默騰航運公司與一家銀行簽訂了一項貸款協議,金額最高可達#美元。
12.在……上面2020年6月11日,Achileas海運公司、Angistri公司、Fanakos海運公司、Fastsaling海運公司、Flow Shipping公司、Idris Shipping公司、Leroy Shipping公司、Lindner Shipping公司、Miko Shipping公司、Spedding Shipping公司、Takoulis Shipping公司和Timpson Shipping公司與一家銀行達成了一項金額高達#美元的貸款協議。
13.在……上面2020年12月15日,凱爾森航運公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
14.在……上面2020年11月10日,Uriza Shipping S.A.與一家銀行簽訂了金額為#美元的貸款協議。
15.在……上面2021年1月27日,伯格航運公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
16.在……上面2021年3月16日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.與一家銀行簽訂了金額為#美元的貸款協議。
17.在……上面2021年3月18日,Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
18.在……上面2021年3月19日,安斯利海事公司和安布羅斯海事公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
19.在……上面2021年3月24日,海德海事公司和斯克雷特海事公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
20.在……上面2021年3月29日,坎普海事公司與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
21.在……上面2021年3月29日,Vernes Shipping Co.與一家銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。
22.在……上面2021年6月1日,Achileas海運公司、Angistri公司、Fanakos海運公司、Fastsaling海運公司、Lindner Shipping Co.、Miko Shipping Co.、Saval Shipping Co.、Spedding Shipping Co.、Tanera Shipping Co.、Timpson Shipping Co.和Wester Shipping Co.與一家銀行達成了一項金額高達#美元的貸款協議。
23.在……上面2021年6月7日,Novara Shipping Co.、Finney Shipping Co.、Alford Shipping Co.和Nisbet Shipping Co.與一家銀行達成貸款協議,金額最高可達#美元。
24.在……上面2021年7月8日,該公司與一家銀行簽訂了一項貸款協議,金額最高可達
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
25.在……上面2021年7月9日,該公司與一家銀行簽訂了一項最高金額為#美元的貸款協議。
26.在……上面2021年7月12日,該公司簽訂了一項循環融資協議,金額最高可達#美元。
27.在……上面2021年7月16日,該公司與一家銀行簽訂了狩獵許可證便利協議,金額最高可達#美元。
28.在……上面2021年7月27日,Amoroto海運公司、Bermeo海運公司、Bermondi海運公司、Briande海運公司、Camarat海運公司、Camino海運公司、Canadel海運公司、Cogolin海運公司、Fruiz海運公司、Gajano海運公司、Gatika海運公司、格爾尼卡海運公司、拉雷多海運公司、Onton海運公司和Solates海運公司等公司與一家銀行達成了一項狩獵許可證設施協議,金額高達$
29.在……上面2021年9月10日,該公司與一家銀行簽訂了狩獵許可證便利協議,金額最高可達#美元。
30.在……上面2021年12月10日,DATTIER海運公司、德拉蒙特海運公司、Gassin海運公司和Merle海運公司與一家銀行達成了一項貸款協議,金額最高可達$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
31.在……上面2021年12月24日,伯尼斯海運公司、安達蒂海運公司、巴拉爾海運公司、卡瓦萊爾海運公司和阿斯蒂爾海運公司與一家銀行達成了一項貸款協議,金額最高可達#美元。
32.在……上面2021年12月28日,該公司與一家銀行簽訂了狩獵許可證便利協議,金額最高可達#美元。
33.在……上面2022年1月26日,該公司與一家銀行簽訂了一項最高金額為#美元的貸款協議。
34.在……上面2022年4月5日,Adstone、Barlestone、Bilstone、Cromford、Featherstone、Hanslope、Kinsley、Nailstone、Oldstone、Ravenstone、Rocester、Shaekerstone、Silkstone、Snarestone和Sweptstone與一家銀行簽署狩獵許可證貸款協議。
35.在……上面2022年4月21日,Amoroto海運公司、Bermondi海運公司、Camarat海運公司和Cogolin海運公司與一家銀行達成了一項貸款協議,金額最高為#美元。
36.在……上面2022年5月12日,本尼迪克特海運公司、卡拉沃基拉海運公司、科斯塔奇勒海運公司、納瓦里諾海運公司、杜瓦爾航運公司、朱迪航運公司、凱利航運公司、Madelia航運公司、碼頭航運公司、珀西航運公司、普蘭奇航運公司、雷納海運公司、羅克韋爾航運公司、西蒙航運公司、Vernes航運公司、Virna Shipping Co.和Uriza Shipping S.A.簽署了一項銀團貸款協議,金額最高可達$
37.在……上面2022年9月29日,Reddick Shipping Co.和Verandi Shipping Co.與一家銀行簽署了一項金額為#美元的貸款協議。
38.在……上面2022年11月11日,Quentin Shipping Co.和Sander Shipping Co.與一家銀行簽署了金額為#美元的貸款協議。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
39.在……上面2022年11月17日,格勒內塔海洋公司、Merle海洋公司和Gassin海洋公司等公司與一家銀行簽署了一項金額為1美元的貸款協議。
40.在……上面2022年12月14日,Bastian Shipping Co.、Cadence Shipping Co.、Adele Shipping Co.、Raymond Shipping Co.、Terance Shipping Co.、Undine Shipping Co.、Tum Shipping Co.、Singleton Shipping Co.、Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.與一家銀行簽署了金額為#美元的貸款協議。
41.在……上面2022年12月15日,Adstone、Auber、Barlestone、Bilstone、Blondel、Cromford、Dramont、Featherstone、Lenval、Maraldi、Rivoli、Terron和Valrose與一家銀行簽署了一項有擔保的浮動利率貸款協議,貸款金額為#美元。
上述定期貸款以倫敦銀行同業拆息計息(適用於上述所有貸款,但在附註中討論的貸款除外11.A.35, 11.A.36, 11.A.37, 11.A.38, 11.A.39, 11.A.40和11.A.41和備註中討論的貸款11.A.19固定利率)或定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)(適用於附註中討論的貸款11.A.35, 11.A.37, 11.A.38, 11.A.39和11.A.41)或每日非累積複利SOFR(適用於附註中討論的貸款11.A.36和11.A.40),外加價差,除其他外,以(A)第一-優先於融資船舶的抵押貸款,(B)第一抵押船舶的所有保險和收益的優先分配以及(C)Costaare或其子公司的公司擔保可能是.。貸款協議載有通常的船舶融資契約,包括對船舶管理和所有權的變更、額外債務和進一步抵押船舶的限制,以及關於船體價值維持條款的最低要求,範圍為
B.其他融資安排
1.在……裏面2018年8月,公司,通過五全資附屬公司,訂立五與一家金融機構簽訂的交付前和交付後融資協議五新建集裝箱船(注7)。本公司須在租約結束時回購每艘相關船隻,因此已根據ASC進行評估606,為建造中的船舶支付的預付款為不取消確認和收到的金額作為融資安排入賬。融資安排計入固定利息及截至該年度所產生的利息開支2021年12月31日總額達$
2.在……上面2018年11月12日,本公司與約克訂立購股協議(“約克SPA”)。於當日,本公司假設融資安排為五船東公司已就其船舶訂立協議,並有義務在下一個年度內支付股份購買協議規定的剩餘部分代價18交易發生之日起數月。根據融資安排,本公司須在租約結束時回購每艘相關船隻,因此,本公司已根據ASC評估606和ASC840承擔的財務負債作為一項融資安排入賬。應支付給約克的款項已記入ASC項下。480-區分負債和權益,並已根據ASC計量835-30--按照計息方法計入利息。在……上面2020年5月12日,本公司欠約克公司的欠款已全部償還。在……上面2022年6月17日,在附註中討論的貸款協議之後11.A.36,該公司預付了當時未償還的金額$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
自.起2022年12月31日,融資安排的未償還餘額總額(1)和(2)以上為$
C.無抵押債券貸款(“債券貸款”)
在……裏面2021年5月,本公司透過其全資附屬公司Costaare Participations Plc(“發行人”)發行
債券貸款可以部分(按比例)或全部由發行人在任何息票支付日期,在第二週年紀念日和直到6在到期前幾個月。如果債券貸款在i)贖回(部分或全部)第五名和/或第六息票支付日,債券持有人將獲得
自.起2022年12月31日,債券的未償還餘額為#美元。
定期貸款、其他融資安排和債券貸款項下的年度償還後2022年12月31日合計如下:
截至十二月三十一日止的年度: | 金額 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028年及其後 | ||||
總計 | $ |
Costaare的定期貸款利率及其他融資安排(包括固定利率定期貸款及衍生工具的相關成本)於2020年12月31日,2021和2022,在射程內
長期債務產生的利息支出總額,包括對衝利率掉期的影響(見附註18和20)及截至該年度的資本化利息2020年12月31日,2021和2022,總額達$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
D.融資成本
包括在貸款餘額和融資租賃負債中的融資成本金額(注12)如下:
餘額,2021年1月1日 | $ | |||
加法 | ||||
攤銷和註銷 | ( | ) | ||
轉會及其他調動 | ||||
平衡,2021年12月31日 | $ | |||
加法 | ||||
攤銷和註銷 | ( | ) | ||
轉會及其他調動 | ||||
平衡,2022年12月31日 | $ | |||
減去:融資成本的當前部分 | ( | ) | ||
融資成本,非流動部分 | $ |
融資成本是指法律費用和為完成公司融資而支付給貸款人的費用。貸款融資成本的攤銷和註銷計入所附綜合業務報表的利息和融資成本(注18).
12.使用權資產和融資租賃負債:
介於一月和2014年4月,公司接收了新造的集裝箱船MSC Azov, MSC阿雅克修和MSC AMALFI. 在每艘船交付後,公司與一家金融機構商定對當時未償還的貸款餘額進行再融資,這些貸款涉及 這些船隻通過進入一個
在……上面2019年6月24日,Adele Shipping Co.與一家銀行簽署了一項貸款協議,目的是為收購成本融資MSC Azov(注:11.A.6)。在……上面2019年7月12日,公司提款金額為#美元。
在……上面2016年7月6日和2016年7月15日,該公司與一家金融機構達成協議,對當時與集裝箱船有關的貸款餘額進行再融資。MSC Athos以及雅典MSC,通過加入一個
在……上面2017年6月19日,該公司簽訂了
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
在融資租賃交易開始時,船隻的總價值為#美元。
融資租賃產生的利息支出總額,截至年度2020年12月31日,2021和2022,總額達$
融資租賃負債總額扣除相關融資成本後,列於所附2021年12月31日和2022綜合資產負債表如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
融資租賃負債--流動 | $ | $ | ||||||
減去:融資成本的當前部分 | ( | ) | ||||||
融資租賃負債--非流動 | ||||||||
減去:融資成本的非當期部分 | ( | ) | ||||||
總計 | $ | $ |
13.應計憲章收入,當期和非當期收入,未賺取收入,當期和非當期收入,以及假設的定期憲章收入,當期和非當期:
(A)應計特許權當期收入和非當期收入:在隨附的合併資產負債表中作為當期和非當期應計租船收入列示的金額2021年12月31日和2022,反映獲得的收入,但不收取的費用,是由於租船協議規定了不同條款的年度租賃費,按平均費率以直線方式核算。
截至2021年12月31日,應計租船收入淨額,總計(美元)
截至十二月三十一日止的年度: | 金額 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ( | ) | ||
2025 | ( | ) | ||
2026 | ( | ) | ||
總計 | $ | ( | ) |
(B)當期和非當期未賺取收入:截至所附綜合資產負債表中作為當期和非當期未賺取收入列示的數額2021年12月31日和2022,反映:(A)在資產負債表日之前收到的現金,所有確認為收入的標準都有不(B)租船協議規定在其期限內不同的年度租船費率產生的任何未賺取收入,這些收入是以直線方式按其平均費率入賬的。截至年底止年度2022年12月31日,該負債的攤銷金額為
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
提前收集的招聘 | $ | $ | ||||||
不同租船費率產生的租船收入 | ||||||||
總計 | $ | $ | ||||||
較小電流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
非流動部分 | $ | $ |
(C)假定定期租船合同,現行和非現行:在……上面2018年11月12日,該公司購買了
14.承付款和或有事項
A)時間包機:自.起2022年12月31日,假設未來最低合同定期租船收入
截至十二月三十一日止的年度: | 金額 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028年及其後 | ||||
總計 | $ |
上述計算包括公司營運船隻的定期租賃安排2022年12月31日,但不包括下列定期租船安排:
(b) 資本承諾:該公司擁有不是截至的資本承擔2022年12月31日。
(C)對根據《框架契約》組成的實體的債務擔保: 自.起2022年12月31日在與約克的交易之後,請注意7,COSTAMARE做了不為根據框架契約成立的實體的任何貸款提供擔保。
(D)其他:各種索賠、訴訟和投訴,包括那些涉及政府法規的索賠、訴訟和投訴,在航運業務的正常過程中都會出現。此外,虧損可能因與承租人、代理人或供應商發生與公司船隻有關的糾紛而產生的。目前,管理層是不意識到任何這樣的主張不由保險或任何應披露的或有負債承保,或已有準備金不已在隨附的合併財務報表中確定。
當管理層意識到一項責任可能發生,並能夠合理估計可能的風險時,本公司應計提環境責任的成本。目前,管理層是不意識到任何此類索賠或或有負債不保險應予以披露或應在所附合並財務報表中為其計提準備金。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
本公司承保與船舶運營相關的責任,最高限額為保護和賠償(P&I)俱樂部(P&I俱樂部國際集團的成員)規定的慣常限額。
該公司的一家子公司和Costaare Shipping是被告第三-在加利福尼亞州中區美國法院懸而未決的訴訟中的當事被告,涉及與#年發生的管道損壞和漏油有關的責任2021年10月在加利福尼亞州長灘海岸附近。石油泄漏是由Amplify Energy Corp.和某些附屬公司(Amplify)擁有的一條管道破裂造成的。訴訟中的索賠人聲稱,Amplify擁有的一艘船一在該公司的子公司中,集裝箱船北京號在破裂前幾個月在一次嚴重的大風事件中拖曳其錨穿過管道,當時許多其他船隻無法站穩腳跟並拖錨,導致了漏油。起訴書稱,另一家集裝箱船公司擁有的一艘船也在同一天將其錨拖過管道。
還有某些其他未決索賠,包括某些保險公司向Amplify提供責任保險的索賠,該索賠是由Amplify管道的石油排放引發的。公司正在就其餘索賠人的指控進行辯護。公司認為,已有足夠的保險,以支付因已提出的其餘索賠而產生的任何責任(注23(e)).
15.非控制性權益
本公司透過其全資附屬公司Costaare Bulkers Holdings Limited(“CBHL”)參與三參與CBI增資的其他投資者(“其他投資者”),藉此(I)CBHL成為
根據本公司對有關可贖回非控股權益的贖回條款的評估2022年12月31日,本公司認定,股東協議載有條款,要求本公司在發生特定觸發事件時回購非控股股權,即不完全在本公司的控制範圍內,因此本公司將可贖回的非控股權益分類為永久股權以外的權益。此外,公司根據權威會計準則確定,它是不可能會發生要求贖回任何可贖回非控制性權益的事件(即,該事件的日期為不設置或這樣的事件是不肯定會發生),因此公司得出結論,非控制性權益是不目前可以贖回。所以呢,無可贖回的非控股權益在當時被確定為強制可贖回的權益,本公司確實不記錄任何強制贖回權益的價值。因此,可贖回的非控制權益僅針對該期間的綜合收益(虧損)部分進行了調整。附屬公司的可贖回非控股權益於截至2022年12月31日,具體情況如下:
暫時性權益–附屬公司的可贖回非控股權益 | 金額 | |||
餘額,2022年1月1日 | $ | |||
附屬公司的初始可贖回非控股權益 | ||||
非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ||
平衡,2022年12月31日 | $ |
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
16.普通股和額外實收資本:
(A)普通股:在截至的每一年內2021年12月31日和2022,該公司發行了
在……上面2016年7月6日,該公司實施了該計劃。該計劃為公司普通股持有者提供了購買額外股票的機會,使他們的現金紅利自動再投資於公司的普通股。參與該計劃是可選的,決定的股東不參加該計劃的人將繼續獲得現金股息,並按照通常的方式申報和支付。截至年底止年度2021年12月31日,該公司發行了
在……上面2021年11月30日,該公司批准了一項最高可達$的股票回購計劃
自.起2022年12月31日,總已發行股本為
(B)優先股:截至年底止年度2020年12月31日,公司回購並退役
(C)額外實收資本:所附綜合資產負債表所列額外實收資本金額包括:(I)股東於不同日期為收購船舶而支付的款項超過所取得的銀行貸款金額;(Ii)於#年首次公開發售的股份面值與2010年11月和中提供的產品2012年3月,2012年10月,2013年8月,2014年1月,2015年5月,2016年12月,2017年5月和2018年1月及發行該等股份所得款項淨額,不包括於截至該年度止年度內回購的股份2020年12月31日和2022,(3)向Costaare Shipping和Costaare Services發行的股份的面值和公允價值之間的差額(注3),(Iv)根據該計劃發行的股份的面值與(V)與龍湖的共同控制交易所產生的出資額之間的差額(注3).
(D)宣佈和/或支付的股息:在截至2021年12月31日,該公司申報並向其普通股股東支付$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣佈並向B系列優先股持有人支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣佈並向其C系列優先股持有人支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣佈並向D系列優先股持有者支付(I)美元
截至年底止年度2021年12月31日,公司宣佈並向E系列優先股持有人支付(I)美元
17.每股收益
所有發行的普通股都是Costamare普通股,擁有平等的投票權和參與分紅的權利。普通股持有者的利潤或虧損由B系列優先股、C系列優先股、D系列優先股和E系列優先股在該期間應支付的紅利合同金額調整。截至該年度就B系列優先股、C系列優先股、D系列優先股及E系列優先股支付或應計的股息2020年12月31日,2021和2022,總額達$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至12月31日的年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
基本內毒素 | 基本每股收益 | 基本每股收益 | ||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | ||||||||||||
可歸因於Costaare Inc.的淨收入。 | ||||||||||||
減去:分配給優先股的已支付和應計收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
新增:優先股報廢收益 | ||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收益/(虧損) | ( | ) | ||||||||||
基本普通股和稀釋普通股的加權平均數 | ||||||||||||
普通股基本和稀釋後每股收益/(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ |
18.利息和融資成本:
所附綜合業務報表中的利息和財務費用如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
利息支出 | $ | $ | $ | |||||||||
利息資本化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
衍生品效應 | ( | ) | ||||||||||
融資費用的攤銷和核銷 | ||||||||||||
與現金流量套期保值相關的不包括部分的攤銷 | ||||||||||||
銀行手續費和其他融資成本 | ||||||||||||
總計 | $ | $ | $ |
19.税費:
根據船舶所有人公司註冊國和/或船舶登記國的法律,這些公司是不須按國際航運收入繳税;但須繳交註冊税和噸位税,這些税項已列入隨附的綜合營運報表內的船舶營運費用。
擁有船隻的公司必須向美國國税局提交納税申報單,這些公司擁有的船隻在相關運營年度曾停靠美國。適用的税種是
20.衍生品:
(A)符合套期保值會計標準的利率和交叉貨幣互換和利率上限:本公司通過簽訂不同起始和到期日的利率互換、利率上限和交叉貨幣利率互換協議來管理其對浮動利率和外幣的風險敞口。
利率互換的目的是對衝浮息債務產生的利息現金流的變動,這是由於三-月或六一個月期美元LIBOR或SOFR。根據公司的風險管理會計政策,根據ASC的要求,在套期保值關係開始時建立正式文件後815,在採用ASU之後2017-12,這些利率衍生品工具符合對衝會計的條件。符合對衝會計資格的利率衍生工具的公允價值變動計入“累計其他全面收益”,並重新分類至對衝交易影響收益的同期或多個期間的收益,並在利息和財務成本中列報。利率衍生工具的公允價值變動不符合套期保值會計資格的資產計入衍生工具的損益。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至年底止年度2022年12月31日,該公司簽訂了一系列
截至年底止年度2022年12月31日,該公司簽訂了二名義總金額為#美元的利率互換協議
截至年底止年度2021年12月31日,該公司簽訂了三名義總金額為#美元的利率互換協議
自.起2022年12月31日,的名義金額
生效日期 | 終止日期 | 概念上的 金額 (非攤銷) 論有效性 以歐元表示的日期 | 概念上的 金額 (非攤銷) 論有效性 日期(美元) | 固定費率 (COSTAMARE 接收入站 (歐元) | 固定費率 (COSTAMARE 付給 (美元) | 公允價值 十二月三十一日, 2022 (單位:美元) | ||||||||||||||||
21/5/2021 | 21/11/2025 | € | $ | % | % | $ | ( | ) | ||||||||||||||
25/5/2021 | 21/11/2025 | € | $ | % | % | $ | ( | ) | ||||||||||||||
總公允價值 | $ | ( | ) |
在…2021年12月31日和2022,該公司有利率互換協議、跨貨幣利率互換協議和利率上限協議,未償還名義金額為#美元。
預計將在下一年內重新分類的估計淨額12從累計其他全面收益/(虧損)到利率互換、貨幣間利率互換和利率上限結算的收益的月數為$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
(B)利率互換/利率上限/交叉貨幣互換不符合對衝會計的標準:自.起2022年12月31日,《公司》做到了不持有任何利率掉期或利率上限或交叉貨幣掉期不有資格進行對衝會計。
(C)外幣協議:自.起2022年12月31日,該公司從事的是
自.起2022年12月31日,該公司通過CBI從事
自.起2021年12月31日,該公司從事的是
截至本年度止年度遠期合約的總變動公允價值2022年12月31日,是美元的收益
(D)遠期貨運協議(“FFA”)和燃料庫互換協議:自.起2022年12月31日,該公司擁有
衍生工具對截至該年度的影響 | ||||||||||||
2020年12月31日、2021年和2022年 | ||||||||||||
ASC 815現金流套期保值關係中的衍生產品 | ||||||||||||
確認的損益金額 衍生產品的累積保證金 | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
利率互換和交叉貨幣互換 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
利率上限(包含部分) | ||||||||||||
利率上限(不包括部分) (1) | ||||||||||||
重新分類為利息和融資成本 | ( | ) | ||||||||||
根據對利息和融資成本的攤銷辦法對對衝效果的評估不包括在利率上限之外的金額的重新分類 | ||||||||||||
從符合對衝會計條件的利率掉期淨結算額重新歸類為折舊 | ||||||||||||
總計 | $ | ( | ) | $ | $ |
(1)排除部分代表利率上限工具的時間價值。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
未被指定為對衝工具的衍生工具 在ASC 815下 | |||||||||||||
損益位置 在衍生工具收益中確認 | 收益/(損失)金額 在收入中確認 淺談導數 | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||
非套期保值利率掉期 | 衍生工具的淨收益/(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
遠期貨運協議 | 衍生工具的淨收益/(虧損) | ||||||||||||
地堡互換協議 | 衍生工具的淨收益/(虧損) | ( | ) | ||||||||||
遠期貨幣合約 | 衍生工具的淨收益/(虧損) | ( | ) | ||||||||||
總計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
21.金融工具:
(A)利率風險:本公司的利率及還款條款載於附註11.
(B)信貸風險集中:可能使公司面臨嚴重集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款、淨額(包括在流動資產和非流動資產中)、權益方法投資和衍生合約(利率掉期、利率上限、交叉貨幣利率掉期、外幣合約、遠期外匯和燃料庫掉期協議)。該公司將其現金和現金等價物,主要由存款組成,存放在成熟的金融機構。本公司對這些金融機構的相對信用狀況進行定期評估。如果衍生工具的交易對手不履行合約,本公司將面臨信用風險;然而,本公司通過分散擁有高信用評級的交易對手來限制其風險敞口。該公司通過對客户和被投資人的財務狀況進行持續的信用評估來限制其應收賬款的信用風險,提前接收包機租賃,並通常這樣做不要求其應收賬款有抵押品。
(C)公允價值:由於該等工具到期日較短,所附金融資產及應付賬款綜合資產負債表所反映的賬面金額與其各自的公允價值相若。浮動利率的長期銀行貸款的公允價值接近記錄價值,這通常是因為它們的浮動利率。附註討論的其他固定利率融資安排的公允價值11.B和附註中討論的固定利率定期貸款11.A.19,在附註中討論的利率互換協議、跨貨幣利率互換協議、利率上限協議、外幣協議、FFA和銀行間互換協議的公允價值20是通過級別確定的2在FASB公允價值計量指南中定義的公允價值等級,主要從公開可用的市場數據中得出,如果有不是可獲得的數據、利率、收益率曲線和其他允許確定價值的項目。
附註討論的本公司其他固定利率融資安排的公允價值11.B通過標高確定2公允價值層次結構中的2022年12月31日,總額達$
附註中討論的利率互換協議、跨貨幣利率互換協議和利率上限協議的公允價值20(A)和(B)相當於本公司為取消協議而支付或收到的金額。截至2021年12月31日和2022,這些衍生工具的公允價值合計為淨負債#美元。
附註中討論的遠期貨幣合約的公允價值20(C)以及附註中討論的遠期運費協議和燃油互換協議20(D)通過水平確定2公允價值層級中的2021年12月31日和2022年12月31日,相當於負債#美元
附註中討論的債券貸款的公允價值11.C通過標高確定1公允價值層級中的2022年12月31日,總額達$
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
下表概述了按估值技術按估值技術確定和披露截至估值日的資產和負債公允價值的層次結構:
十二月三十一日, 2021 | 報價在 活躍的市場: 相同的資產 (1級) | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | 看不見 輸入量 (3級) | |||||||||||||
重複測量: | ||||||||||||||||
遠期貨幣合約--負債狀況 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
利率互換-負債頭寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利率互換-資產頭寸 | ||||||||||||||||
交叉貨幣匯率掉期-負債頭寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
總計 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
十二月三十一日, 2022 | 報價在 活躍的市場: 相同的資產 (1級) | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | 看不見 輸入量 (3級) | |||||||||||||
重複測量: | ||||||||||||||||
遠期貨幣合約--資產頭寸 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
遠期貨運協議--資產頭寸 | ||||||||||||||||
燃料庫互換協議--負債狀況 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利率互換-資產頭寸 | ||||||||||||||||
利率上限--資產頭寸 | ||||||||||||||||
交叉貨幣匯率掉期-負債頭寸 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ |
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產:
截至本年度止年度內:2020年12月31日:
截至本年度止年度內:2022年12月31日
22.綜合收入:
截至本年度止年度內:2020年12月31日,累計其他綜合虧損增加,淨虧損為#美元。
截至本年度止年度內:2021年12月31日,累計其他綜合虧損減少,淨收益為#美元。
Costaare Inc.
合併財務報表附註
2020年12月31日,2021和2022
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至本年度止年度內:2022年12月31日,累計其他全面收入增加,淨收益為#美元。
23.後續活動:
(a) | 宣佈和支付股息(普通股):在……上面 |
(b) | 宣佈和支付股息(優先股系列B、系列C、系列D和系列E):在……上面 |
(c) | 船隻’ 銷售:在……上面2023年1月9日,根據公司於年簽訂的協議備忘錄2022年9月17日,在集裝箱船上。馬士基卡拉馬塔被交付給她的買家 (注:7).在……上面2023年2月23日,根據公司於年簽訂的協議備忘錄2022年9月17日,在集裝箱船上。西蘭德·華盛頓被交付給她的買家 (注:7)。在……上面2023年2月23日,該公司同意出售幹散貨船台波,將交付給她的買家在第二1/42023.在……上面2023年3月17日,該公司同意出售幹散貨船礦工已於當日交付給買家2023年3月31日 |
(d) | 貸款額度提款:第(I)項2023年1月4日,Bastian Shipping Co.、Cadence Shipping Co.、Evantone Shipping Co.和Fortrose Shipping Co.提取的總金額為#美元 |
(e) | 或有事件–其他:*與附註中討論的一起案件有關14(D)、2023年2月8日,該公司的子公司與另一家集裝箱船公司達成了一項協議,以解決據稱受漏油影響的個人和企業遭受的經濟損失和財產損失的集體訴訟索賠,這有待法院批准。在……上面2023年2月27日,該公司的子公司與另一家集裝箱船公司達成了一項協議,以解決Amplify提出的索賠以及Amplify的財產損失和生產損失保險公司提出的代位索賠。關於這些和解,該公司的子公司和Costanare Shipping都沒有承認承擔責任。該公司相信,根據這些和解協議需要支付的任何款項都將由保險公司全額支付。 |
(f) | 投資租賃融資業務: 在……裏面2023年3月該公司通過一家全資子公司,從第三海王星海運租賃有限公司(“海王星”)最初成立的目的是通過其全資子公司收購、擁有和光船租賃船隻,而海王星海運租賃有限公司(“海王星”)的控股權由雙方共同持有。根據股東協議,本公司獲得海王星的特別股份,該股份載有 |