目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格:
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
委託書檔號:
AvePoint,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)款登記的證券:
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | 這個 | ||
| | 這個 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規則所界定的知名經驗豐富的發行人。**是,*☐*。
如果註冊人不需要根據《交易法》第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示。*是,*☐*
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐ | |
非加速文件服務器☐ | 規模較小的新聞報道公司 |
新興市場和成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用複選標記表示登記人在備案中的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。-☐
複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據第(240.10D-1(B)節)對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間收到的基於激勵的補償進行恢復分析。-☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
截至註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日,註冊人的非關聯公司持有的註冊人有投票權和無投票權普通股的總市值為#美元
以引用方式併入的文件
2023年股東周年大會最終委託書的部分內容(“委託書“)將於2023年5月16日舉行的股東年會上交付給股東的文件,通過引用併入第三部分。
AvePoint,Inc.
表格10-K
截至2022年12月31日的財政年度
目錄
頁面 | |
前瞻性陳述 | 3 |
第一部分: |
4 |
項目1.業務 |
4 |
第1A項。風險因素 | 15 |
項目1B。未解決的員工意見 | 28 |
項目2.財產 | 28 |
項目3.法律訴訟 | 28 |
項目4.礦山安全信息披露 | 28 |
第二部分。 |
29 |
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 |
29 |
第6項:保留 |
30 |
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
31 |
項目7A.關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
項目8.財務報表和補充數據 | 45 |
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 79 |
項目9A.控制和程序 | 79 |
項目9B。其他信息 | 81 |
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 83 |
第三部分。 | 83 |
項目10.董事、高管和公司治理 | 83 |
項目11.高管薪酬 | 83 |
項目12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項 | 83 |
第十三項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性 | 83 |
項目14.主要會計費用和服務 | 83 |
第四部分。 | 84 |
項目15.各種展品和財務報表附表 | 84 |
項目16.表格10-K摘要 | 86 |
簽名 | 87 |
前瞻性陳述
本AvePoint,Inc.(以下簡稱“公司”、“AvePoint”、“我們”、“我們”和“我們的”)的10-K表格(本“年度報告”)包括估計、預測、與我們的業務計劃、目標和預期經營結果有關的陳述,這些估計、預測和陳述可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”,經修訂的(“交易法”)。前瞻性陳述,以及對可能導致實際結果和事件與本年度報告大不相同的風險和不確定因素的描述,可能出現在本年度報告的以下部分:“業務”(本年度報告第I部分第1項)、“風險因素”(本年度報告第I部分第1a項)、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”(本年度報告第II部分第7A項)以及“關於市場風險的定量和定性披露”(本年度報告第II部分第7A項)。這些風險和不確定性還包括但不限於,在公司不時提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的報告中描述的風險和不確定性。
這些前瞻性陳述通常由“相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”、“將會”、“將繼續”、“可能結果”以及類似的表達方式來識別。然而,沒有這些詞語或類似的表述並不意味着一項聲明不具有前瞻性。所有涉及我們預期或預期將在未來發生的經營業績、事件或發展的陳述--包括與銷量增長、銷售額、收益有關的陳述,以及表達對未來經營結果的一般看法的陳述--都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述從本質上講受到重大風險和不確定性的影響,基於我們管理層的信念、假設和目前可獲得的信息。我們的管理層相信,這些前瞻性陳述在作出時是合理的。但是,應當注意的是,不要過度依賴任何此類前瞻性陳述,因為此類陳述只能説明發表之日的情況。讀者應評估在這些風險和不確定性背景下所作的所有前瞻性陳述。上面提到的重要因素可能並不包含對投資者重要的所有因素。
此外,我們不能向您保證,我們將實現我們預期或預期的結果或事態發展,或者即使實質上實現了,也不能保證它們將以我們預期的方式導致後果或影響我們或我們的運營。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是因為新信息、未來事件或其他原因,除非法律要求。歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性聲明,都明確地受到這些警示聲明以及我們在美國證券交易委員會的其他備案文件和公共通信中不時做出的其他警示聲明的限制。
第一部分
項目1
項目1.業務
公司概述
AvePoint提供了一個雲本地軟件平臺,組織可以依賴該平臺來優化IT運營、管理關鍵數據和保護數字工作場所。隨着全球企業接受混合工作的新常態,它們必須圍繞軟件即服務(Software-as-a-Service,簡稱:軟件即服務)的廣泛組合,為知識型員工構建和提供一種新的無縫工作體驗。“SaaS“)解決方案和生產力應用程序,旨在改善整個組織的協作。
對於大多數組織來説,採用這一解決方案組合--通常被稱為“數字化轉型”--是一項巨大的持續挑戰,幾十年來,這些組織只使用少量多用途本地應用程序來推動業務成果。然而,為了構建和交付高效的數字工作場所,公司必須管理這一系列的應用程序以及相關的爆炸性增長和無序蔓延的數據,並提供一個治理良好、適合目標、易於使用和建立在自動化基礎上的平臺。
AvePoint的信心平臺使所有規模、所有地區和所有行業的組織能夠優化和保護最常建立和支持數字工作場所的解決方案。隨着我們的客户尋求快速降低成本、提高工作效率並做出更明智的業務決策,他們依賴我們的平臺通過自動化獲得數據驅動型洞察、關鍵業務情報和持續運營價值。
平臺概述
AvePoint信心平臺提供了一套全面的SaaS解決方案,使各種技術角色的用户--包括IT運營、開發運營和網絡安全--能夠監控和保護數字工作場所。
構建在平臺即服務(“PaaS“)架構,AvePoint信心平臺提供模塊化,並將雲服務架構與特定於行業的定製功能相結合,以應對關鍵的運營挑戰和持續的數據管理,因為組織利用了各種第三方雲供應商,包括Microsoft、Salesforce、Google、AWS、Box、Dropbox等。為了推動現代化努力,該平臺還擴展了現有云服務的功能以及新的應用程序,同時利用通用的底層SaaS服務來實現數據、流程、用户體驗和集成。
AvePoint信心平臺及其支持的應用程序被組織成三個相互連接的功能“套件”,每個功能套件都針對一組核心的業務驅動因素和客户需求。這些套房是:
■ | Control Suite通過為自動化治理和政策執行提供現成的框架,高效地確保數字工作場所的可持續性和運營能力。這使基礎設施和運營團隊能夠保護協作工作空間中的業務關鍵型信息。 |
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■ | Resilience Suite使組織能夠高效、有效地遵守數據保護法規,保留關鍵記錄,並確保業務連續性。這為監管、審計和風險管理團隊提供了組織正在履行其合規義務的保證。 |
|
■ | 現代化套件可以將遺留數據轉換為現代SaaS平臺使用,並將遺留業務流程轉換為現代最終用户業務應用程序。它使現代化和變革管理團隊能夠推動整個組織的數字化轉型,並衡量和加速這種轉型對員工體驗和敬業度的影響。 |
AvePoint的雲原生平臺考慮到了安全性和可擴展性,可在14個全球數據中心使用。我們的多租户架構旨在立即為客户提供最新的增強和升級,該平臺已通過ISO 27001:2013年和ISO 27017:2015認證,並已獲得SOC 2 Type II認證和FedRAMP(中等)授權。
第一部分
項目1
每個套件中都有許多滿足關鍵客户需求的產品。我們的產品通常是根據用户數量授權的,而一些產品則包括基於消費的組件。最後,由於我們的平臺建立在通用數據引擎和通用數據層之上,因此從多個套件購買產品將以更智能和更相關的數據洞察和自動化的形式為客户提供增量收益。
■ | Control Suite包含提供以下功能的產品: |
o |
運營協作工作空間:集中管理SaaS解決方案和生產力應用程序,可以靈活地為不同的最終用户配置和委託控制; |
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o |
法規遵從性自動化:實施、執行並證明整個協作工作空間的訪問和配置策略符合內部或法規要求; |
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o |
訪問和風險管理:深入瞭解誰有權訪問關鍵數據以及公司在哪裏面臨風險;以及 |
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o |
成本優化:通過實時管理和分配權利,最大限度地實現SaaS訂閲投資回報; |
■ | Resilience Suite包含提供以下功能的產品: |
o |
備份即服務:支持雲基礎設施即服務和PaaS中的工作負載,包括在各種SaaS應用程序中防止勒索軟件、意外刪除和用户錯誤,以及支持一系列本地工作負載; |
|
o |
數據分類:使數據標記、分類和保護自動化,以防止丟失; |
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o |
存儲優化:將現役系統中的陳舊內容存檔,以降低成本並改善工作空間質量和用户體驗;以及 |
|
o |
記錄管理:通過流程自動化確保內容合規性和適當的記錄保留。 |
■ | 現代化套件包含提供以下功能的產品: |
o |
數據現代化和重組:無縫移動和轉換遺留數據,以供現代SaaS平臺使用,並確保可以輕鬆重組非結構化數據,以反映業務中的持續變化; |
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o |
流程現代化:利用內置的數據洞察力和流程自動化,為業務線和基於角色的應用程序轉變手動流程;以及 |
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o |
員工隊伍轉型衡量標準:通過確保組織領導人瞭解員工敬業度和情緒,使員工能夠在數字工作場所茁壯成長。 |
我們的增長戰略
我們積極追求我們看到的巨大市場機會,包括以下增長戰略:
■ |
擴展我們的平臺商機我們已經構建了一個差異化的平臺,使組織能夠集成現代應用程序,我們的目標是不斷投資於改善數字工作場所體驗的技術。我們將推出新的和相鄰的產品,以擴展我們目前的運營和數據管理故事,並改進現有產品和功能的功能。我們還已經並將繼續投資於微軟生態系統之外的機會。 |
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■ |
增長 我們的客户羣。我們的目標市場正在快速增長,基本上沒有滲透。我們向世界所有地區和廣泛行業的各種規模的組織銷售產品。雖然在歷史上我們主要關注更大、監管更嚴格的企業,但將我們的平臺作為SaaS解決方案提供後,中小型組織更容易訪問和需求我們的平臺。我們打算通過利用我們的全球合作伙伴生態系統並通過擴大我們的直銷隊伍來推動新客户的增長。 |
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■ |
通過客户成功提升客户終身價值。我們不斷尋求提高客户滿意度,縮短實現價值的時間,減少客户流失,建立成功的土地,擴大機會。為此,我們在客户成功計劃和提供額外遙測的技術方面進行了大量投資,以增強我們對客户如何使用我們的解決方案的瞭解,我們相信這將加深我們與現有客户的關係。 |
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■ |
發展和培育我們的合作伙伴和渠道網絡。我們相信,與合作伙伴建立和培養戰略關係將使我們能夠滲透到那些我們以前缺乏存在的市場,以及那些我們有存在但可以擴大的市場。今天,我們的合作伙伴和渠道網絡涉及我們業務的方方面面,但我們相信,在我們的中小型客户和潛在客户中存在着特殊的機會。 |
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■ |
機會主義地尋求戰略收購。收購是我們業務的重要增長動力。我們在2022年完成了四筆收購,我們預計將繼續收購業務和技術,或者建立合資企業和戰略聯盟,作為我們長期業務戰略的一部分。這可能包括收購互補的產品、技術和/或業務,以減少開發新技術所需的時間或成本,將增強的功能整合到我們現有的產品中並對其進行補充,增加我們的工程人員,改善我們的內部業務和操作系統,並增強我們的技術能力。 |
第一部分
項目1
銷售、市場營銷和客户
銷售額
我們的全球入市戰略使我們能夠有效地向跨市場細分和地理位置的組織銷售並滿足其需求。這一戰略結合了我們訓練有素的直銷團隊的專業知識和寶貴的間接市場渠道的優勢,包括我們強大的合作伙伴生態系統,創造了一種強大而差異化的市場進入方法。此外,我們增加了對客户成功計劃的投資,使我們能夠在現有客户羣內繼續擴張,我們相信這仍然是一個重要的增長機會。
我們的直銷隊伍是按地理位置和客户規模組織的。
此外,我們還採用了多條間接營銷途徑,其中包括:
■ | 渠道生態系統。我們利用合作伙伴和渠道社區的資源覆蓋所有細分市場的客户。我們預計,在可預見的未來,來自合作伙伴的收入將佔我們收入的越來越大的比例。 |
■ | 合作伙伴市場。通過我們的經銷和市場合作夥伴,AvePoint可以在全球100多個市場進行交易。我們利用市場來通過採購和供應的自動化來提高運營效率,並主要通過託管服務提供商(“MSPS”). | |
■ | 微軟合作伙伴關係。我們是微軟金牌認證合作伙伴,在微軟的知識產權合作銷售計劃中排名全球前5。微軟的賣家被鼓勵開發渠道,分享銷售線索,加速AvePoint解決方案的銷售,我們計劃繼續增加目前可用的聯合銷售就緒解決方案的數量。 |
這些集體努力得到了我們的客户成功團隊的支持,該團隊採用以關係為中心的主動方法,旨在確保我們的重要客户獲得他們快速部署技術投資所需的關懷,並從他們對我們的技術投資中獲得價值。
營銷
我們的全球營銷組織專注於提升AvePoint品牌,通過利用我們的專業知識、內容、技術資源和客户故事的多平臺活動來提高知名度和產生需求。我們依靠多種營銷和銷售自動化工具,使用特定於產品和行業的標準,有效地識別並向目標公司的正確個人進行營銷。
顧客
我們向世界所有地區和廣泛行業的各種規模的組織銷售產品。我們的客户分佈在100多個國家和地區,截至2022年12月31日,客户數量超過17,000人。
我們按規模和地理位置對客户羣進行分類:
■ | 小型企業(“中小企業“)分段。用户席位少於500個的公司。 |
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■ | 中端市場。用户席位超過500個但少於5,000個的公司。 | |
■ | 企業細分市場。用户席位超過5,000個的公司。 | |
■ | 地理。分類基於客户的賬單地址,分為(1)北美;(2)歐洲、中東和非洲(“歐洲、中東和非洲地區“);及(3)亞太地區(”APAC”). |
第一部分
項目1
研究與開發
我們不斷尋求開發新產品,推動對現有產品的改進,並增強對現有客户部署的支持。我們利用靈活的開發方法並使用最新技術,實現了動態的、最先進的、自動化的軟件開發流程,使我們能夠快速提供高質量的產品和服務,並適應市場變化和新要求。我們相信,提供和擴展產品功能對於提高現有客户的成功至關重要,而新產品開發則進一步加強了我們的解決方案的廣度。
知識產權
我們依靠商業祕密、版權和商標的組合來建立和保護我們的知識產權。我們還依賴合同保護,如許可、轉讓和保密協議以及技術措施。我們致力於在美國和美國以外的不同司法管轄區註冊域名、商標和服務標誌。我們通過使用內部和外部控制(包括與員工、承包商、客户和合作夥伴的合同保護)來控制對我們專有技術和其他機密信息的訪問和使用,我們的軟件受美國和國際知識產權法律的保護。我們要求我們的員工、顧問和其他第三方簽訂保密和專有權利協議,並控制對軟件、文檔和其他專有信息的訪問。我們的政策是要求員工和獨立承包商簽署協議,將他們代表我們產生的任何發明、商業祕密、原創作品、開發和其他過程分配給我們,並同意保護我們的機密信息。此外,我們通常與我們的供應商和客户簽訂保密協議。
競爭
雖然某些公司提供的產品具有與我們個人解決方案中嵌入的功能類似的功能,並且我們在某些戰術使用案例中與之競爭,但我們不相信任何公司提供的功能範圍與我們在單一集成平臺中提供的功能範圍相同。與主要專注於數據管理、數據治理或遷移的傳統供應商不同,我們為數字工作場所提供一系列SaaS解決方案和生產力應用程序。
由於功能廣度、易用性、可擴展性、安全協議的嚴密性、與第三方應用程序和數據源的集成、實現價值的時間和總擁有成本等方面的限制,我們經常遇到的獨立點解決方案往往無法滿足客户的需求。
季節性
我們的季度收入在衡量任何一個財季的收入與另一個財季的收入時會波動,不一定會連續增長(例如,將2021財年第四財季與2022財年第一財季進行比較)。從歷史上看,我們的第三季度和第四季度一直是我們收入最高的季度,但這些結果並不一定表明未來的季度收入或全年業績。第三季度和第四季度收入的增加主要是由客户財年結束帶來的銷售額增加推動的。此外,新產品和服務的推出(包括推出這些產品和服務的時間)會對收入產生重大影響。當客户預期產品推出時,收入也會受到影響。由於與業務擴展相關的人員增加,我們的運營費用一般都是連續增加的。
第一部分
項目1
人力資本資源
我們員工的成功就是我們公司的成功,使我們的人才戰略成為我們運營的核心重點。我們獲得了來自世界各地多家出版物的讚譽,將我們評為2022年的“最佳工作場所”。我們管理業務的關鍵人力資本目標包括吸引和培養頂尖人才,讓我們的團隊參與到他們茁壯成長的環境中,以及將多樣性、公平性和包容性原則融入我們的核心運營實踐。
我們的價值觀是長期持有的信念,指導着我們全球團隊的行為,是我們現在和未來成功的基礎。這些不是“牆上的聲明”,而是我們作為一個團隊的真實表現:
■ | 敏捷性:我們重視快速、明智的決策,以滿足並超越客户的期望。我們認同增長的心態,這有助於我們的創業精神和學習精神。 |
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■ | 激情:動力和能量在這裏是有感染力的;我們不僅僅是在走過場。我們做的事情是有影響力的,因此,放大了我們客户的成功。 | |
■ | 團隊合作:我們致力於同事、合作伙伴、客户和社區的成功。我們通過促進全球合作,並以相互幫助、分享、指導和指導為榮,做到這一點。 |
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員工
截至2022年12月31日,我們在全球擁有2187名員工。我們的大部分員工都有技術和專業背景以及本科和/或高級學位。我們的專業員工包括程序員、數據和計算機科學家、電氣和機械工程師、軟件和硬件專家、項目經理、銷售和營銷專業人員、律師和註冊會計師。我們的員工中沒有一人在就業方面由工會代表。我們不知道有任何就業情況可能會擾亂我們的工作努力。見標題為“”的部分風險因素“(本年度報告第I部分,第1a項),討論與關鍵人員流失或我們無法吸引和留住合格人員有關的風險。
招聘信息和內部流動
我們希望吸引一批多樣化和傑出的候選人,並在他們加入我們團隊後支持他們的職業發展。我們尋求根據人才招聘,而不僅僅是根據教育背景,我們已經提供了許多職位空缺,包括在我們當地社區,為來自不同背景的有能力的高級員工提供學習關鍵運營方面的寶貴技能,如業務開發、銷售、客户支持和客户服務。在我們的評估和職業發展努力中,我們還強調為員工提供內部流動機會,以推動專業發展。我們的目標是為每一名員工提供一個長期、向上的職業生涯,我們相信這也會推動我們的留任努力。我們的人才獲取團隊利用內部和外部資源招聘高技能和有才華的工人,我們鼓勵和激勵員工推薦空缺職位。
獎勵
我們努力為全球提供具有競爭力的薪酬、全面福利和服務套件。我們通過具有競爭力的基本工資、基於績效的現金激勵和以股權形式的長期激勵相結合的方式來激勵績效。我們相信,這種結合培養了強烈的企業所有權意識,使員工的利益與股東的利益保持一致,並增加了股東價值和我們的整體成功。
第一部分
項目1
環境、社會和治理事項
我們認識到環境、社會和治理的重要性(“ESG“)很重要,以及它們如何影響我們的利益攸關方。我們認為,適當應對ESG問題是企業社會責任和全面財務管理的重要組成部分。鑑於ESG問題的持續重要性,我們正在積極建立和改進計劃、實踐和政策,以最大限度地造福於AvePoint、我們的股東、我們的員工和我們所影響的社區。我們相信,強大的ESG計劃和實踐對於吸引最優秀的人才、執行我們的戰略、保持強大的供應商和渠道合作伙伴基礎以及創新以滿足消費者不斷變化的期望至關重要。
AvePoint的政策、實踐和計劃包括與外部利益相關者接觸,以瞭解他們的優先事項並獲得他們的反饋,協調相關的公司項目和倡議,以及與AvePoint的戰略和實施保持一致。2022年,為了進一步履行其對ESG事項的承諾,AvePoint指定董事會的提名和公司治理委員會監督ESG事項,提名和公司治理委員會批准了AvePoint內部有內部利益相關者參與的ESG委員會的章程。
在2023年,我們預計將繼續探索和報告我們為擴大ESG機會所做的努力。我們未來的ESG披露將由將於2023年進行的內部ESG優先級評估提供信息,該評估將根據主題對業務價值創造以及更廣泛的環境和社會影響的潛在影響進行評估。
為此,AvePoint致力於對ESG事項進行透明的報告,因此,我們在下文中提供了與我們的ESG計劃的目標和相關指標相關的額外信息,以使我們的利益相關者瞭解我們的進展。
1.環境保護
工作場所實踐
在我們的25個辦事處中,我們努力減少我們的環境足跡,提高運營效率,並讓我們的員工參與直接影響他們生活的社會倡議。為了實現將環境可持續性融入我們所做的一切的目標,我們在我們的業務中實施了許多項目,包括全公司範圍的無紙化運動和計算機回收項目,以減少我們工作場所的能源消耗和不可再生資源的使用。我們的澤西城總部以及我們的阿靈頓和芝加哥辦事處都獲得了LEED認證,我們的新加坡辦事處是一座綠色標誌白金大樓。此外,我們的日本辦事處採取了許多措施來最大限度地提高能源效率,包括:
■ |
使用BEMS數據進行維護和檢查,以保持設施的有效運行和性能; |
■ |
在適當的室內温度和濕度設置下運行; |
■ |
在公共區域引入LED; |
■ |
用高效設備取代熱源和空調; |
■ |
落實營運者、管理公司和建築公司之間的節能會議;以及 |
■ |
根據總量管制和交易制度向東京都政府捐贈碳信用額度(4000噸二氧化碳) |
雲計算造福所有人
AvePoint率先從傳統的本地軟件解決方案過渡到軟件即服務和混合部署。雲計算不僅有助於滿足我們客户的業務需求,而且對環境也有巨大的好處,包括更高的能效、更低的碳排放和更少的碳足跡。
除了AvePoint自己的許多員工通過遠程工作來節省資源外,我們的軟件還支持客户為他們的員工提供遠程機會,幫助他們減少通勤、能源使用和物理工作場所的廢物產生對環境的影響。
展望未來,AvePoint正在積極研究其他方法,以減少其碳足跡,併為公司和我們服務的社區創造一個更可持續的未來。
第一部分
項目1
2.社交
作為一家全球性公司,我們有巨大的機會--也有責任--做好事。我們每天都努力體現我們敏捷、熱情和團隊合作的核心價值觀,以確保我們的客户、合作伙伴和利益相關者的成功,並在我們生活和工作的社區產生積極影響。要做到這一點,我們致力於創造和支持獲得各種機會:
慈善事業
作為一家全球性組織,AvePoint致力於通過教育為個人和社區創造成功之路。我們工作的核心--志願服務、夥伴關係、捐款和宣傳--是這樣一個世界的願景:每個人,無論他們住在哪裏,他們擁有什麼資源,或者他們面臨什麼挑戰的環境,都有一條自力更生和適應能力的道路。我們的合作伙伴從推動整個行業少數族裔教育的組織,到倡導旨在促進創新和增長的公共政策的組織。AvePoint為支持教育感到自豪,它不僅是偉大的均衡器,而且是改善個人發展軌跡的唯一最有影響力的催化劑。2022年,我們繼續與Girls Who Code合作,這是一個致力於建立最大的未來女性工程師渠道的組織,已通過面對面編程僱用了50多萬名女孩、婦女和非二進制個人。我們還與StepNow合作,這是一個致力於為年輕人提供必要工具以步入英國成年的組織,為年輕人提供在我們倫敦辦事處為期一週的實習機會,以瞭解更多關於在技術領域工作的知識。
包容性、多樣性、公平性和共性
AvePoint為聘用來自不同背景、經驗和身份的人才而感到自豪。多樣性和包容性推動了我們的成功,也是我們如何招聘、溝通和協作以實現價值和卓越的核心。AvePoint致力於營造一個人們可以全身心投入工作並有歸屬感的環境。通過我們的員工資源小組、我們所在國家的內部流動機會以及與代表性較低的少數族裔網絡的外部合作伙伴關係,我們繼續努力創建一支代表我們客户和社區多樣性的勞動力隊伍。 通過我們的IDEA(包容、多樣性、公平和平等)委員會,我們於2022年成立了我們最新的員工資源小組,致力於提高與退伍軍人的意識和聯繫。我們的員工資源小組還領導公司支持各種事業,包括世界上最大的針對LGBTQ+青年的自殺預防和危機幹預組織Trevor Project,以及致力於為貧困、弱勢、被虐待、被忽視和被遺棄的兒童、青年及其家庭服務的非營利性兒童和家庭福利機構國家兒童和家庭中心。
支持變革的推動者:我們的才能
AvePoint致力於投資於我們的員工,並在整個組織中培養增長心態。我們的人才發展理念建立在這樣的理念之上,即業務的增長和成功來自於協作和創造力的文化,我們的員工應該感到有能力創造他們的職業生涯,產生影響,並擁有自己的未來。我們的學習和發展項目組合使我們的領導者和經理具備領導高績效團隊的技能和信心,併為我們的個人貢獻者提供工具和資源,從他們加入AvePoint的那一刻起,他們就可以在他們的角色中做出有效的貢獻。
3.企業管治
來自頂層的社會責任支持
在AvePoint,我們的公司治理實踐支持我們敏捷性、激情和團隊合作的核心價值觀。這些做法為我們公司的正常運營提供了一個框架,符合我們股東的最佳利益和法律要求。
AvePoint致力於按照商業道德的最高原則以及聯邦法律和納斯達克的公司治理要求管理我們的事務,包括:
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我們的大多數董事會成員都獨立於AvePoint及其管理層; |
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我們的三個董事會委員會--審計委員會、薪酬委員會和提名和治理委員會--的所有成員都是獨立的; |
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我們有一套明確的商業行為守則,所有僱員、高級人員和董事都必須遵守;以及 |
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我們董事會委員會的章程明確規定了各自的角色和職責。 |
第一部分
項目1
2022年,為了支持這些優先事項,AvePoint:
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通過董事會和董事會審計委員會的正式獨立標準; |
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完成了對其公司治理政策的全面審查; |
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更新其《行為守則》,列入報告違規行為的其他主要政策和方法;以及 |
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為舉報人和其他舉報引入了一個更強大和用户友好的平臺。 |
贏得世界’%s信任
作為一家對員工、股東和客户負責的全球性公司,我們對AvePoint的願景是通過支持協作和創新 ,通過我們對隱私、安全和透明度的承諾,建立一個我們每天都能贏得信任和信心的環境。
致力於推動主動式數據安全計劃
AvePoint瞭解安全和運營風險管理的重要性,並致力於為組織提供相關指標,幫助他們做出主動而不是被動的決策。當與政策、教育和衡量相結合時,組織可以在協作和透明度與數據保護和隱私之間取得平衡。我們不僅尋求通過強大的安全和隱私實踐贏得信任,還尋求通過我們運營和組織業務的方式來贏得信任。
符合明確的隱私原則
AvePoint對我們的數據收集、使用、保留和共享做法有一項透明的政策。我們承諾實施適當的技術安全措施,以保護所有AvePoint利益相關者並管理第三方風險。AvePoint利用這一基礎和紀律開發市場領先的隱私和安全產品,並提供世界級的客户服務。我們的軟件、流程和服務已獲得行業領先的安全和隱私認證,包括系統和組織控制(SOC)2類型II、 27001:2013-信息安全、ISO 27017:015-雲安全、信息安全註冊評估員計劃、FEDRAMP等。我們還實施了一項嚴格的計劃來評估我們的供應商和供應商。
推進網絡安全
隨着世界各地的公司開始數字化轉型,網絡安全是一個核心挑戰。 勒索軟件攻擊已成為組織面臨的最大安全威脅之一,特別是在加強協作可能導致更多漏洞的情況下。追回被盜數據的成本可能高達數百萬美元,此外還會造成重大的聲譽損害。AvePoint勒索軟件檢測及其針對MSP的勒索軟件保修主要服務於小企業客户,確保公司受到保護。
先做強自己,做強我們的產品
除了利用我們自己的軟件平臺外,AvePoint還通過投資於補充性的行業領先技術和安全解決方案,建立了一個彈性、可擴展和安全的IT環境。此外,AvePoint建立了一種企業文化,在這種文化中,隱私和安全是生產力、協作和信任的推動者;我們平衡了信息的自由流動與不適當訪問和/或披露的風險;我們對隱私和安全實施基於風險的方法,使我們不僅能夠在我們運營的司法管轄區保持法律和法規合規,而且還促進AvePoint的業務和創新。
第一部分
項目1
遵守重要的政府法規
我們受許多美國聯邦、州和外國法律法規的約束,這些法規涉及對我們的業務至關重要的事項,包括涉及數據隱私和數據保護、知識產權、廣告、營銷、健康和安全、競爭、消費者保護、税收、反賄賂、反洗錢和腐敗、經濟或其他貿易禁令或制裁、環境保護法規和證券法合規的法律法規。我們的業務也可能因採用任何新的或現有的法律或法規,或法律或法規的變化而對我們的業務產生不利影響。許多相關法律和法規仍在發展中,可能會以可能損害我們業務的方式進行解釋、應用、創建或修改,並且可能會頒佈新的法律和法規,包括與限制或禁止某些內容或業務活動相關的法律和法規。
關於數據隱私以及收集、存儲、共享、使用、處理、披露和保護用户、員工或業務合作伙伴(包括GDPR、CCPA和VCDPA)的個人信息和其他數據,我們必須遵守某些美國聯邦、州、地方和外國的法律和法規。這些法律擴大了個人控制如何處理、收集、使用和共享其個人數據的權利,為處理個人數據創造了新的監管和操作要求,增加了對安全和保密的要求,並規定了對不遵守規定的重大處罰。美國國會、各州立法機構和外國政府最近通過或等待通過的一些關於內容監管和數據保護的立法提案可能會影響我們。這些和其他可能頒佈的法律和法規,或對現有法律和法規的新解釋,可能要求我們修改我們的數據處理做法和政策,併產生鉅額成本以遵守規定。
此外,我們還須遵守美國1977年修訂的《反海外腐敗法》(《反海外腐敗法》“)。《反海外腐敗法》禁止公司和個人為獲得或保留業務或影響以官方身份工作的人而從事不正當活動。除其他事項外,它禁止直接或間接向任何外國政府官員或其任何政黨或官員或政治影響力候選人提供任何有價值的東西,以不適當地影響這些人。在其他國家,如英國,也存在類似的法律,限制向公共或私營部門的人員支付不當款項。許多國家都有法律禁止在各自的國家內進行這類支付。從歷史上看,科技公司一直是《反海外腐敗法》和其他反腐敗調查和處罰的目標。我們還受到美國和外國法律和法規的限制,這些法律和法規限制了我們在某些國家和某些人的活動。其中包括由美國財政部外國資產控制辦公室實施的經濟制裁法規,以及由美國商務部工業局實施的出口管制法律。
上述描述並不包括管理或影響我們業務的法律法規的詳盡列表。請參閲“風險因素“部分(本年度報告第I部分,第1A項),提供有關監管當局的行動或我們所在司法管轄區的法律和法規的改變如何可能對我們的業務產生重大不利影響的信息。
新興成長型公司的地位
我們是一家“新興成長型公司”,正如2012年的“創業啟動法案”(“JumpStart Our Business Startups Act”)所定義的那樣。《就業法案》“)。作為一家新興的成長型公司,我們不受與高管薪酬相關的某些要求的限制,包括就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票的要求,以及提供與我們首席執行官的總薪酬與我們所有員工的年度總薪酬中值之比有關的信息,每一項都符合2010年投資者保護和證券改革法案的要求,該法案是多德-弗蘭克法案的一部分。
JOBS法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則,直到私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。就業法案規定,公司可以選擇不利用延長的過渡期,並遵守適用於非新興市場成長型公司的要求,任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。我們將利用延長過渡期新興成長型公司地位許可的好處。
在延長的過渡期內,由於所用會計準則的潛在差異,我們的財務業績可能很難或不可能與另一家遵守上市公司會計準則更新生效日期的上市公司的財務業績進行比較。
根據就業法案,我們將一直是一家新興的成長型公司,直到(A)2024年12月31日,(B)我們年度總收入至少10.7億美元的財政年度的最後一天,(C)根據美國證券交易委員會規則,我們被視為“大型加速申報公司”之日,以及(D)我們在前三年發行了超過10億美元的不可轉換債務抵押證券的日期。關於我們是否滿足上述(B)、(C)和(D)項標準的下一個確定日期是2023年第二財季的最後一天。
第一部分
項目1
關於我們的首席執行官的信息
名字 |
年齡 |
職位 |
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尋開宮 |
60 |
董事執行主席兼首席執行官 |
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天衣江 |
48 |
董事首席執行官兼首席執行官 |
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布萊恩·邁克爾·布朗 |
50 |
首席法律和合規官、祕書兼董事 |
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詹姆斯·卡西 |
58 |
首席財務官 |
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尋開宮他於2021年7月被任命為我們的執行主席。在此之前,龔方雄自2008年以來一直與江博士一起擔任Legacy AvePoint董事長兼聯席首席執行官。在此之前,龔方雄自2001年成立Legacy AvePoint以來一直擔任Legacy AvePoint的首席執行長。孔公先生擁有中國科學院大學計算機工程碩士學位,南方大學和巴吞魯日農業與機械學院計算機科學碩士學位,大連理工大學電氣電子工程學士學位。 |
天衣江他於2021年7月被任命為我們的首席執行官和董事。在此之前,江博士於2008年至2021年與龔宇先生一起擔任Legacy AvePoint的聯席首席執行官兼首席執行官,並自2005年起擔任董事。江博士擁有紐約大學的數據挖掘博士和碩士學位,以及康奈爾大學的電氣和計算機工程學士和碩士學位。 |
布萊恩·邁克爾·布朗他被任命為我們的首席法律和合規官,董事會祕書(The衝浪板從2004年到2021年7月,布朗先生擔任Legacy AvePoint的總法律顧問、首席運營官和董事。布朗先生擁有密歇根大學學士學位和密歇根州立大學法學博士學位。 |
詹姆斯·卡西於2021年8月被任命為我們的首席財務官。2020年4月至2021年8月,CACI先生在行業領先的數字商務服務公司Brand Value Accelerator,LLC擔任首席財務官。2016年3月至2020年4月,CACI先生擔任Nicopure Labs首席財務官。2010年至2013年,CACI先生一直擔任Legacy AvePoint的首席財務官。CACI先生還擁有超過25年的經驗,領導上市公司和私人持股的SaaS和IT服務公司的戰略財務和運營。卡西先生擁有蒙特克萊爾州立大學的學士學位,是一名註冊會計師。 |
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關於我們高管的更多信息在2023年3月24日提交給證券交易委員會的委託書中闡述。
第一部分
項目1
企業信息
我們的主要執行辦公室位於新澤西州澤西城1400Suit1400Washington Blvd525號,郵編:07310,電話號碼是(201)793-1111。我們的主要運營辦事處位於裏士滿,弗吉尼亞州里士滿,伯德街901E,Suite900,West Tower,901 E Plaza,弗吉尼亞州23219,我們辦公室的電話號碼是。所有信件應寄往我們在弗吉尼亞州里士滿的主要運營辦事處。
“AvePoint”、“A”徽標、“金字塔”徽標、“DocAve”、“MaivenPoint”以及標識AvePoint和/或AvePoint產品和服務的所有其他名稱、徽標和圖標以及我們的其他註冊和普通法商品名稱、商標和服務標記均為AvePoint,Inc.的財產。本年度報告包含其他公司的其他商號、商標和服務標記,這些都是其各自所有者的財產。僅為方便起見,本年度報告中提及的商標和商號可能不帶™®或AvePoint符號,但這些引用並不意味着AvePoint不會根據適用法律最大程度地維護我們對這些商標、服務標記和商號的權利。
可用信息
我們的互聯網地址是https://www.avepoint.com/.在我們的投資者關係網站https://ir.avepoint.com/,上,我們免費為投資者提供各種信息。我們的目標是保持投資者關係網站作為一個門户網站,投資者可以通過該網站輕鬆找到或導航到有關我們的信息,包括但不限於:
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在我們以電子方式將材料提交給證券交易委員會或將其提交給證券交易委員會後,我們將盡快在合理可行的情況下,儘快提交我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及對這些報告的任何修訂。 |
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宣佈投資者會議、演講、演示文稿和活動,我們的高管在這些活動上談論我們的產品、服務和競爭戰略。 |
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關於季度收益、產品和服務公告、法律發展以及國內和國際新聞的新聞稿。 |
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公司治理信息,包括我們的公司章程、章程、治理指南、委員會章程、道德準則和商業行為準則、舉報人報告會計和法律指控的“開放大門”政策、全球企業社會責任倡議以及其他與治理相關的政策。 |
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我們可能會不時發佈的其他新聞和公告,投資者可能會覺得有用或感興趣,包括關於我們的業務戰略、財務業績和投資者的指標。 |
除了這些渠道,我們還使用社交媒體與公眾溝通。我們在社交媒體上發佈的信息可能被認為是投資者的重要信息。我們鼓勵投資者、媒體和其他對AvePoint感興趣的人查看我們在投資者關係網站上列出的社交媒體渠道上發佈的信息。
在我們的主網站或我們的投資者關係網站上找到的信息不是為了交易法第18節的目的而向美國證券交易委員會提交或提供給我們的本報告或任何其他報告的一部分,也不應被視為通過引用納入根據證券法提交的任何文件中,除非在該文件中通過特別引用明確規定,並且您在決定是否購買我們的普通股時不應將我們網站上包含的或可通過我們的網站訪問的任何信息視為本年度報告的一部分或在決定是否購買我們的普通股時。
2021年完善Apex業務合併
頂點和傳統AvePoint業務組合
AvePoint,Inc.(“舊版AvePoint2001年7月24日作為新澤西州的一家公司註冊成立,2006年月作為特拉華州的一家公司重新註冊,並更名為“AvePoint Operations,Inc.”。2021年6月下旬。
2021年7月1日(《截止日期)、Legacy AvePoint和Apex Technology Acquisition Group Corporation的某些成員(頂點“)企業合併協議各方完成了本協議所預期的交易(”頂尖企業合併),一些合格機構買家和經認可的投資者按照認購協議的設想完成了各自的股票購買,APEX更名為“AvePoint,Inc.”。2021年7月2日,普通股在納斯達克全球精選市場正式掛牌上市,股票代碼:AVPT。隨着APEX業務合併的完成,2021年7月26日,Legacy AvePoint的繼任者AvePoint US LLC與AvePoint,Inc.(以下簡稱AvePoint,Inc.)合併,併入AvePoint,Inc.保存點、“The”公司," “我們,” “我們、“或”我們的“)生存。
第一部分
第1A項
第1A項。風險因素
與我們的業務相關的風險
我們的成功取決於我們的技術合作夥伴。特別是,我們的技術優勢高度依賴於我們與微軟和其他主要軟件供應商的合作伙伴關係。如果微軟或這些其他提供商收購了與我們的能力嚴重重疊的競爭對手,或者開發了與我們競爭的功能,我們可能會失去客户獲取勢頭,無法獲得續訂或增長目標。 |
我們的大多數客户選擇將其產品和服務與基礎設施、平臺或應用程序等第三方解決方案集成或作為其增強,尤其是來自微軟的解決方案。我們產品和服務的功能和受歡迎程度在很大程度上取決於我們將我們的平臺與第三方解決方案集成的能力,特別是Microsoft的Azure、SharePoint和Office 365。我們的產品有幾個主要類別依賴於技術合作夥伴解決方案,包括數據管理、遷移、治理、保護和備份。因此,我們的客户對我們產品的滿意度在很大程度上取決於他們對我們的第三方供應商及其產品的認知和滿意度。我們將繼續依賴各種第三方關係來維持和發展我們的業務。第三方提供商可能會更改其解決方案的功能、更改其管理條款或完全終止解決方案的可用性。它們可能會限制我們添加、定製或集成系統、功能和客户體驗的能力。任何此類變化都可能限制或終止我們使用這些第三方解決方案的能力,併為我們的客户提供全方位的產品和服務。如果我們因任何原因未能保持這些關係,我們的業務將受到負面影響,包括第三方未能支持或確保他們的技術或集成;他們的技術中的錯誤、錯誤或缺陷;或我們的產品和服務的更改。任何此類故障,以及長期中斷、網絡安全事件或影響我們的第三方提供商並導致客户不滿的任何其他負面事件,都可能損害我們與客户的關係、我們的聲譽和品牌、我們的收入、我們的業務和我們的運營結果。
戰略技術合作夥伴和第三方可能無法成功構建集成、聯合營銷我們的產品和服務以提供大量和高質量的潛在推薦人,或者隨着其各自產品的發展而繼續與我們合作。確定、談判和記錄與其他戰略技術合作夥伴的關係需要大量資源。整合第三方技術可能是複雜、昂貴和耗時的。第三方可能不願意構建集成。我們可能需要投入額外的資源來為我們自己的產品開發集成。與我們有集成的戰略技術合作夥伴或解決方案提供商可能決定與我們競爭或與我們的競爭對手達成協議,導致這些合作伙伴或提供商撤回對我們的集成的支持。我們與合作伙伴的協議通常是非排他性的,這意味着我們的合作伙伴可能會向他們的客户提供來自幾家不同公司的產品。具體地説,微軟和其他主要平臺提供商可以終止合作伙伴關係,停止營銷我們的產品,只需發出有限的通知或沒有通知,幾乎不會受到懲罰,或者決定購買強大的競爭對手,或者將我們的功能整合到本地解決方案中。這些發展中的任何一個都會對我們的業務產生負面影響。
微軟和其他雲平臺提供商可能會進一步推出與我們的產品和服務競爭的功能,這是收購或他們自己開發的結果。此外,我們在很大程度上依賴於我們對微軟技術的預覽權,這使我們的產品戰略和開發團隊能夠預見未來的機會,並驗證我們當前的方向。雖然微軟推出了具有競爭力的功能作為高級選項,但一些客户會選擇更簡單的第一方解決方案來解決他們的問題,即使他們付出了更大的代價。微軟和其他雲提供商也可能選擇讓我們這樣的第三方提供商難以繼續開發必要的應用程序編程接口(“應用編程接口)調用以提供其解決方案,如近年來API“限制”的增加或Salesforce提供的API配額。
第一部分
第1A項
儘管我們通常會收到來自Microsoft的新產品發佈的重要提前通知,但Microsoft並不總是與我們或其他合作伙伴一起預覽我們的技術,因此,我們可能不會收到關於我們的產品需要與之互操作的新技術的特性和功能更改的提前通知。如果發生這種情況,產品不兼容的風險可能會增加。如果我們的產品和服務不能通過解決方案有效運行,可能會導致客户不滿並損害我們的業務,並可能減少對我們產品和服務的需求。如果我們不能以經濟高效的方式應對這些變化或故障,我們的產品和服務可能會變得不那麼適銷對路、競爭力下降或過時,我們的運營結果可能會受到負面影響。
我們與微軟建立了戰略技術合作夥伴關係,共同向新客户銷售和營銷我們的產品和服務。如果我們與微軟等戰略技術合作夥伴的關係中斷,或者如果聯合銷售和聯合市場計劃因任何原因而終止,我們可能會獲得更少的收入,併產生建立其他創收戰略技術合作夥伴關係的成本。
我們最近經歷了強勁的增長,我們最近的增長率可能並不預示着我們未來的增長。 |
最近一段時間,我們經歷了強勁的增長。在未來,我們可能無法保持與近期歷史一致的收入增長,甚至根本無法保持。我們相信,我們的收入增長和管理這種增長的能力取決於幾個因素,包括但不限於我們做到以下幾點的能力:
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有效地招聘、整合、培訓和激勵大量新員工,包括我們的銷售團隊、技術解決方案專業人員、客户成功經理和工程師,同時保留現有員工,保持我們企業文化的有益方面,並有效執行我們的業務計劃; |
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吸引新客户,留住並增加對現有客户的銷售; |
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維護和擴大我們與合作伙伴的關係,包括有效管理現有渠道合作伙伴關係和培育新的渠道合作伙伴關係; |
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成功實施我們的產品和服務,增加我們現有客户對我們產品和服務的使用率,併為我們的客户提供出色的客户支持和我們合作伙伴同樣做的能力; |
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開發我們現有的產品和服務,併為我們的產品和服務引入新產品或新功能; |
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拓展到新的細分市場和國際市場; |
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從我們的合作伙伴生態系統獲得收入份額和客户推薦; |
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改進我們的關鍵業務應用程序和流程,以支持我們的業務需求; |
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加強內部控制,確保及時準確地報告所有業務和財務結果; |
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保護和進一步發展我們的戰略資產,包括知識產權;以及 |
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考慮到與上市公司運營相關的審查,做出合理的商業決策。 |
我們可能無法實現這些目標中的任何一個,因此,我們很難預測未來的收入或收入增長。如果我們的假設是不正確的,或者隨着我們市場的變化而發生變化,或者如果我們無法保持一致的收入或收入增長,我們未來可能無法保持類似的增長率。您不應依賴我們之前任何時期的收入作為我們未來收入或收入增長的任何指標。
此外,這些活動將需要大量投資和分配寶貴的管理和員工資源,我們的增長將繼續對我們的管理以及我們的運營和財務基礎設施提出重大要求。不能保證我們能夠高效或及時地發展我們的業務,或者根本不能保證。此外,如果我們不有效地管理我們業務和運營的增長,我們的軟件質量可能會受到影響,這可能會對AvePoint品牌、運營結果和整體業務產生負面影響。
如果我們無法獲得新客户,無法擴大對現有客户的銷售,或無法為我們的產品和服務開發獲得市場認可的新功能,我們未來的收入和經營業績將受到損害。 |
為了繼續發展我們的業務,重要的是我們繼續獲得新的客户來購買和使用我們的產品和服務。我們在增加新客户方面的成功取決於眾多因素,包括我們的能力:(1)提供有吸引力的產品和服務,(2)執行我們的銷售和營銷戰略,(3)在我們追求的市場中吸引、有效地培訓和留住新的銷售、營銷、專業服務和支持人員,(4)發展或擴大與合作伙伴、IT顧問、系統集成商、經銷商和其他第三方的關係,加強我們的網絡,(5)擴展到新的地理位置,包括國際和細分市場,(6)有效地將新客户納入我們的產品系列,以及(7)提供額外的付費服務,以滿足我們的需求並補充我們客户及其合作伙伴的能力。
第一部分
第1A項
我們未來的成功在一定程度上還取決於我們向現有客户銷售更多產品、更多功能和/或鄰近服務的能力,這種努力的成功率很難預測,特別是關於我們可能不時推出的任何新產品或業務線。我們增加對現有客户銷售的能力取決於幾個因素,包括他們實施和使用我們的產品和服務的經驗,他們將我們的產品和服務與其他技術整合的能力,以及我們的定價模式。向現有客户銷售可能需要針對高級管理層的日益昂貴的營銷和銷售努力,如果這些努力不成功,我們的業務和經營業績可能會受到影響。
此外,由於我們越來越多的業務可能轉向基於雲的產品和服務,並且基於消費的定價模型的使用可能代表着我們收入的更大份額,因此我們的收入可能比我們通過基於永久或基於時間段的訂閲定價模型的歷史收入更難預測或更具變數。此外,隨着時間的推移,基於消費的訂閲定價模式可能最終會降低我們客户的總成本,或者可能導致我們的客户限制使用,以保持在其現有訂閲的限制範圍內,從而減少總體收入或使我們更難在市場上競爭。
我們預測客户續訂的速度以及這些續訂對我們的收入或運營結果的影響的能力是有限的。 |
我們維持或增加收入的能力在一定程度上取決於我們留住現有客户的能力,特別是我們的客户以相同或更優惠的條款續訂我們的訂閲。我們的客户沒有義務在初始訂閲期或續訂訂閲期到期後續籤AvePoint產品的合同,在正常業務過程中,一些客户選擇不續訂。我們的客户可以續訂更少的產品元素、更短的續訂期限或不同的定價條款,包括我們產品的低成本產品。我們客户的續約率可能會由於多種因素而下降或波動,包括他們對我們的定價或我們的產品的滿意程度,他們繼續運營和消費的能力,客户羣的組合,我們客户的用户數量減少,競爭,價格上漲或變化,以及總體經濟狀況的惡化,包括新冠肺炎疫情或俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突。如果我們的客户不按類似的定價條款續訂我們的產品,我們的收入可能會下降,我們的業務可能會受到影響。此外,隨着時間的推移,我們合同的平均期限可能會根據續約率或其他原因而變化。此外,收購我們的客户可能會導致我們與這些客户或收購公司取消合同,從而減少我們現有和潛在客户的數量。
如果我們不能適應和有效地應對快速變化的技術、不斷髮展的行業標準以及不斷變化的客户需求或偏好,我們的產品和服務可能會變得不那麼有競爭力。 |
我們經營的市場的特點是由企業產生和管理的數據呈指數級增長、快速的技術進步、客户需求的變化,包括法律、法規和自律合規要求的變化推動的客户需求、頻繁的新產品推出和增強以及計算機硬件和軟件技術不斷髮展的行業標準。因此,我們必須不斷改變和改進我們的產品,以應對操作系統、應用軟件、計算機和通信硬件、網絡軟件、數據中心架構、編程工具和計算機語言技術的變化。此外,我們產品中的技術尤其複雜,因為它需要有效地識別和響應用户的數據保留、安全和治理需求,同時將對數據庫和文件系統性能的影響降至最低。如果我們無法為我們的產品和服務開發和銷售新的技術、特性和功能,以滿足客户的需求,並跟上快速的技術和行業變化的步伐,我們的收入和運營業績可能會受到損害。如果出現了以更低的價格、更高效、更方便或更安全地提供有競爭力的解決方案的新技術,它們可能會對我們的競爭能力產生不利影響。我們的產品和服務還必須與各種網絡、硬件、移動和軟件平臺和技術相集成。我們需要不斷修改和增強我們的平臺,以適應這些技術的變化和創新。如果企業在我們的產品和服務覆蓋的領域廣泛採用新技術,我們將不得不為我們的產品和服務開發新功能,以與這些新技術協同工作。這一開發工作可能需要大量的工程、營銷和銷售資源,所有這些都會影響我們的業務和運營結果。
如果我們的產品和服務在未來的技術中無法有效運作,可能會減少對我們產品和服務的需求。我們不能保證它能夠預測未來的市場需求和機會,擴展我們的技術專長,並以及時和具有成本效益的方式開發新產品或擴展我們現有產品的功能,或者根本不能。即使我們能夠預測、開發和推出新產品,並擴展我們現有產品的功能,也不能保證增強功能或新產品將獲得市場的廣泛接受。如果我們不能預測市場需求或跟上技術變化的步伐,我們可能無法成功推出新產品,無法擴展我們現有產品的功能,也無法讓現有和潛在客户相信我們的產品在新技術下的價值。因此,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。
第一部分
第1A項
我們在中小企業客户中的成功在一定程度上取決於我們的轉售和分銷合作伙伴關係。如果我們不能保持或擴大合作伙伴關係,我們的業務將受到損害。 |
我們通過各種計劃利用轉售和轉介合作伙伴的銷售和轉介資源,我們尤其依賴分銷合作伙伴來獲取中小企業市場。我們預計,在可預見的未來,面向合作伙伴的銷售將佔我們收入的很大一部分。我們未來實現收入增長和擴大中小企業收購的能力,在一定程度上將取決於我們能否成功地與合作伙伴保持成功的關係。我們與合作伙伴的協議通常是非排他性的,這意味着我們的合作伙伴可能會向客户提供幾家不同公司的產品。如果我們的合作伙伴沒有有效地營銷和銷售我們的軟件,選擇用更大的努力來營銷和銷售他們自己或其他人的產品,或者不能滿足我們客户的需求,我們發展業務、銷售軟件和維護我們聲譽的能力可能會受到損害。我們與合作伙伴簽訂的合同一般允許我們以任何理由終止合同。我們失去了大量合作伙伴,可能無法替換他們,未能招募更多的合作伙伴,或從幾個主要分銷合作伙伴的轉售平臺上刪除了我們的產品和服務,這些都可能損害我們的運營結果。如果我們不能有效地利用、維護和擴大這些關係,我們的收入增長將會放緩,我們將需要投入額外的資源來開發、銷售和營銷我們的產品和服務,我們的財務業績和未來的增長前景將受到損害。
我們行業或全球經濟的不利條件,或IT支出的減少,可能會限制我們增長業務的能力,並對我們的運營結果產生負面影響。 |
根據行業或全球經濟的變化對我們或我們的客户的影響,我們的運營結果可能會有所不同。我們業務的收入增長和潛在盈利能力取決於我們現有和潛在客户在信息技術服務上投資的能力和意願,而這又取決於他們的整體經濟健康狀況。當前或未來的經濟不確定性或衰退可能會損害我們的業務和運營結果。全球經濟或個別市場的負面情況,包括國內生產總值增長的變化、金融和信貸市場波動、政治動盪、自然災害、戰爭和對美國、歐洲、澳大利亞、亞太地區或其他地區的恐怖襲擊,可能會導致商業投資減少,包括IT支出,並對我們的業務產生負面影響。全球經濟中持續的不確定性使得我們和我們的客户極難準確預測和規劃未來的業務活動,並可能導致我們的客户重新評估購買我們的產品和服務的決定或推遲他們的購買決定,這可能會延長我們的銷售週期。
如果我們的產品和服務被我們現有的和潛在的客户認為成本高昂,或者太難推出或遷移到那裏,這將對我們的增長產生負面影響。我們的收入可能會受到一般IT支出延遲或減少的不成比例的影響。競爭對手可能會通過降低價格和試圖吸引我們的客户來應對市場狀況。此外,某些行業的整合可能會導致我們在產品和服務上的整體支出減少。我們在金融服務、公共部門以及製藥和製造業擁有大量客户。這些行業中任何一個行業的大幅下滑或公共部門支出的減少,可能會導致企業對不斷惡化的情況作出反應,總體上減少資本支出,或專門減少信息技術支出。客户可以推遲或取消信息技術項目,選擇專注於內部開發工作,或者通過重新談判維護和支持協議來尋求降低成本。只要我們的現有和潛在客户認為購買我們軟件的許可證是可自由支配的,我們的收入可能會受到一般信息技術支出延遲或減少的不成比例的影響。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時間、強度或持續時間,無論是一般情況下還是在任何特定行業內。如果我們經營的一般經濟或市場的經濟狀況從目前的水平惡化,我們的業務、經營結果和財務狀況可能會受到損害。
如果不能有效地發展和擴大我們的營銷和銷售能力,可能會損害我們擴大客户基礎和實現更廣泛的市場對我們的產品和服務的接受的能力。如果我們不能通過數字營銷為我們的網站帶來流量,我們吸引新客户的能力可能會受到損害。 |
我們是否有能力擴大我們的客户基礎,並使我們的產品和服務獲得更廣泛的市場接受,將取決於我們擴大營銷和銷售業務的能力。我們計劃繼續擴大我們在國內和國際上的銷售隊伍和戰略合作伙伴。我們也有專門的,並計劃進一步致力於銷售和營銷計劃的重要資源,包括搜索引擎和其他在線廣告。由於關鍵搜索詞的競爭、搜索引擎使用的變化以及主要搜索引擎和其他數字營銷平臺使用的搜索算法的變化,我們在線廣告的效果可能會繼續不同。另一項重大投資是營銷技術,以便在銷售、產品和營銷之間更好地連接我們的系統和數據,以創建更無縫的用户體驗。如果我們的銷售和營銷努力不能帶來相應的收入增長,我們的業務和經營業績將受到損害。如果我們無法僱傭、培養和留住有才華的銷售人員,如果我們的新銷售人員無法在合理的時間內達到預期的生產力水平,或者如果我們的銷售和營銷計劃無效,我們可能無法通過擴大銷售隊伍實現預期的收入增長。
第一部分
第1A項
如果通過搜索引擎或其他數字營銷平臺營銷我們的產品和服務的成本增加,我們的業務和運營結果可能會受到損害。競爭對手也可能會競標我們用來為網站帶來流量的搜索詞。這樣的行動可能會增加我們的營銷成本,並導致我們網站的流量減少。此外,搜索引擎和數字營銷平臺可能會不時改變其廣告政策。如果這些政策延遲或阻止我們通過這些渠道進行廣告,可能會導致我們網站的流量以及對我們產品和服務的訂閲減少。新的搜索引擎和其他數字營銷平臺可能會開發出來,特別是在某些司法管轄區,以減少現有搜索引擎和數字營銷平臺上的流量。如果我們不能通過廣告或其他方式獲得突出地位,它可能無法通過這些新平臺為我們的網站帶來顯著的流量,我們的業務和運營業績可能會受到損害。
我們依賴第三方數據託管和傳輸服務。成本增加、服務中斷、延遲或第三方數據中心提供商提供的糟糕服務可能會影響我們平臺的交付。這可能會導致客户不滿、聲譽受損、客户流失、增長受限和收入減少。 |
我們目前通過微軟運營的不同地理位置的第三方數據中心託管設施為我們的大部分SaaS產品提供服務。我們的產品和服務,特別是SaaS產品,部署到這些地區內的多個數據中心,併為災難恢復提供額外的地區。我們的運營在一定程度上依賴於我們的第三方提供商對這些設施的保護,使其免受自然災害、電力或電信故障、犯罪行為或類似事件的影響。如果任何第三方設施的安排終止,或我們的服務失效,我們可能會遇到平臺中斷、延遲以及安排新設施和服務的延遲和額外費用。
我們很大一部分運營成本來自我們的第三方數據託管和傳輸服務。如果此類服務的成本因供應商整合、監管、合同重新談判或其他原因而增加,我們可能無法增加產品和服務的費用來彌補這些變化。因此,我們的經營業績可能會比預測的要差得多。如果我們不能達到或保持足夠和高性能的數據傳輸能力,可能會顯著降低對我們產品和服務的需求。
季節性或單一性事件可能會顯著增加我們自己和使用過的第三方服務器的流量,以及我們產品的使用量。儘管在二手數據中心採取了預防措施,但使用量激增、自然災害、恐怖主義行為、破壞或破壞行為、設施在沒有足夠通知的情況下關閉或其他意想不到的問題(如俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突)可能會導致我們的平臺長期中斷或性能下降。我們自己的數據中心和第三方數據中心也可能受到國家或地方行政行動的影響,政府法規的變化,包括全球經濟和其他制裁的影響,比如針對俄羅斯-烏克蘭危機而實施的制裁,法律或許可要求的變化,以及停止、限制或推遲運營的訴訟。我們第三方提供商的系統的任何損壞或故障都可能導致我們的產品和服務中斷。即使在當前和計劃的災難恢復安排下,我們的業務也可能受到損害。如果我們遭受損壞或中斷,我們的保險單可能無法充分賠償我們可能遭受的任何損失。這些因素反過來可能進一步減少我們的收入,使我們承擔責任,導致我們發放信用,或導致客户終止他們的訂閲,任何這些都可能損害我們的業務。如果我們招致此類損失或責任,由於限制性責任和賠償條款,我們可能無法從我們的第三方提供商那裏追回大量資金(即使他們是主要或唯一的責任)。
如果我們的技術或基礎設施出現中斷或性能問題,我們的現有客户可能會遇到服務中斷,我們的新客户可能會在使用我們的產品和服務時遇到延遲。 |
我們的持續增長在一定程度上取決於我們現有的和潛在的客户是否有能力一週七天、每天24小時使用我們的產品和服務,而不會中斷或降低性能。我們已經並可能在未來經歷我們的基礎設施的中斷、停機和其他性能問題。這可能是由於各種因素造成的,包括基礎設施更改、引入新功能、人為或軟件錯誤、容量限制、拒絕服務攻擊或其他與安全相關的事件,這些事件中的任何一個都可能反覆發生。隨着我們不斷增加客户、擴大地理範圍以及增強我們的產品和/或服務的功能,額外的規模可能會增加複雜性,我們未來的平均正常運行時間可能會減少。我們可能無法及時確定這些性能問題的一個或多個原因。如果我們的產品和服務不可用,或者我們的客户無法在合理的時間內獲得我們的產品和服務,我們的業務將受到損害。我們產品和服務的任何中斷都會損害我們的客户從事自己的業務運營的能力,這將對我們的品牌、聲譽和客户滿意度產生負面影響。我們為客户在使用我們的SaaS產品時遇到的停機時間提供服務積分。任何停機或故障都可能需要我們向客户發放大量的服務積分。發放大量服務積分將對我們的財務狀況產生負面影響。
我們依賴來自不同第三方的服務來維護我們的基礎設施,這些服務的任何中斷,包括我們無法控制的原因,都將嚴重影響我們的產品和服務。將來,這些服務可能不會以商業上合理的條款提供給我們,或者根本不會。失去其中任何一項服務都可能會降低我們產品和/或服務的功能,直到我們開發出同等的技術,或者如果另一方提供了同等的技術,我們就會識別、獲得這些技術並將其集成到我們的基礎設施中。如果我們不能準確預測我們的基礎設施容量需求,我們的客户可能會遇到服務短缺。我們也可能無法解決容量限制、升級我們的系統以及開發我們的技術和網絡架構以適應實際和預期的技術變化。
上述任何情況或事件都可能損害我們的聲譽,導致客户終止與我們的協議,削弱我們擴大客户基礎的能力,使我們承擔財務責任,並以其他方式損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
第一部分
第1A項
與我們的運營和財務狀況相關的風險
隨着我們的發展,我們的運營將繼續增加複雜性,這將帶來管理挑戰。 |
我們的業務經歷了強勁的增長,而且很複雜。預計這種增長將持續下去,我們的業務將變得越來越複雜。為了管理這一增長,我們將進行大量投資,以改善我們的運營、財務和管理控制以及我們的報告系統和程序。我們可能無法及時或有效地或以不對我們的運營結果產生負面影響的方式實施和擴大對我們的系統和流程的改進。例如,隨着客户數量的持續增長,我們可能無法有效地監控某些特殊的合同要求或單獨協商的條款。我們的系統和流程可能無法防止或檢測所有錯誤、遺漏或欺詐。我們可能難以管理對我們的系統、流程和控制或與第三方軟件相關的改進。這可能會削弱我們向客户提供產品和服務的能力,導致我們失去客户,將產品和服務限制在不太重要的更新,或者增加技術支持成本。如果我們無法管理這種複雜性,我們的業務、運營、經營業績和財務狀況可能會受到影響。
隨着我們的客户羣持續增長,我們將需要擴大我們的服務和其他人員,並保持和加強我們的合作伙伴關係,以提供高水平的客户服務。長時間呆在家裏、停業和其他限制性命令可能會影響我們識別、聘用和培訓新人員的能力。
我們還需要管理我們的銷售流程,因為我們的銷售人員和合作夥伴網絡不斷增長,變得更加複雜,並且我們繼續向新的地理位置和細分市場擴張。如果我們不能有效地管理這種日益增長的複雜性,我們的平臺和客户服務的質量可能會受到影響,我們可能無法充分應對競爭挑戰。這些因素可能會削弱吸引和留住客户以及擴大客户對我們產品和服務的使用的能力。
如果我們不能保持或發展我們的品牌認知度,我們擴大客户基礎的能力將受到損害,我們的財務狀況可能會受到影響。 |
我們相信,提升AvePoint品牌並保持我們在信息技術行業的聲譽,對於繼續接受我們現有和未來的產品和服務、吸引新客户使用我們的產品和服務以及留住現有客户至關重要。隨着我們市場競爭的加劇,品牌認知度的重要性將會增加。成功維護我們的品牌將在很大程度上取決於我們營銷努力的有效性,以具有競爭力的價格提供高質量、創新、可靠和有用的產品和服務以滿足客户需求的能力,響應客户關切並提供高質量客户支持、培訓和專業服務的能力,維持客户信任的能力,繼續開發新功能和產品的能力,以及成功差異化我們的產品和服務的能力。
此外,如果客户沒有積極的體驗,合作伙伴的表現可能會影響AvePoint品牌和聲譽。品牌推廣活動可能不會提高客户知名度,也不會增加收入。即使他們這樣做了,任何增加的收入可能也無法抵消建立我們品牌所產生的費用。此外,獨立的行業分析師可能會對我們的產品和服務以及市場上的其他產品進行評論,這些評論可能會對我們的產品和服務在市場上的看法產生重大影響。如果這些評論是負面的,或者沒有市場上其他產品的評論那麼積極,AvePoint品牌可能會受到損害。此外,與員工、合作伙伴或與任何一方有關聯的其他人的事件或活動有關的負面宣傳可能會玷污我們的聲譽,降低我們的品牌價值。聲譽的損害和品牌資產的損失可能會減少對我們產品的需求,並損害我們的業務、運營結果和財務狀況。任何重建我們聲譽和恢復我們品牌價值的嘗試都可能是昂貴和耗時的,而且這種努力最終可能不會成功。如果我們不能成功地推廣和維護我們的品牌,我們可能無法吸引足夠的新客户或留住現有客户,從而無法從我們的品牌建設努力中實現足夠的回報,我們的業務可能會受到影響。
如果我們不能提供高質量的支持,我們的業務和聲譽可能會受到影響。 |
我們的客户歷來依賴我們的人員提供與我們產品相關的支持,尤其是SaaS產品。對於續簽和擴展與現有客户的協議,高質量的支持將繼續發揮重要作用。隨着我們擴大業務和尋找新客户,高質量支持的重要性將會增加。如果我們不幫助我們的客户快速解決問題並提供有效的持續支持,我們向現有和新客户銷售新產品和服務的能力可能會受到影響,我們在現有或潛在客户中的聲譽可能會受到損害。
第一部分
第1A項
如果我們的產品和服務不能有效地與客户互操作’通過移動設備訪問現有或未來的IT基礎設施或無法有效運行時,客户可能不會滿意,這可能會損害我們的業務。 |
我們的成功將在一定程度上取決於我們的產品和服務與第三方操作系統、應用程序、數據、網絡瀏覽器和設備的互操作性,這些都是Hawse沒有開發和控制的。由於移動設備在業務運營中的使用持續快速增長,這也包括第三方移動設備和移動操作系統。此類操作系統、應用程序、數據、網絡瀏覽器或設備中的任何更改,如果降低我們產品和服務的功能或給予競爭對手服務優惠待遇,都可能損害我們產品和服務的採用和使用。我們可能無法成功地調整我們的產品和服務,使其與這些操作系統、應用程序、數據或設備一起有效運行。有效的移動功能是我們長期發展和增長戰略的一部分。如果客户難以訪問和使用我們的產品和服務(包括在移動設備上),或者如果我們的產品和服務無法連接範圍更廣的應用程序、數據和設備,則可能會損害客户增長和留存,並可能損害我們的業務和運營業績。
作為一家全球性公司,可能還會帶來各種運營挑戰。 |
我們的國際業務將涉及各種風險,包括:
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一國或者地區政治、經濟條件的變化; |
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世界各地的經濟不確定性和國家和地區經濟相互依存所產生的不利影響; |
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需要為特定國家調整產品和服務並使之本地化; |
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從不同地區收取付款的難度加大,包括與貨幣波動、資金轉移、較長的付款週期和收回應收賬款有關的困難,特別是在新興市場; |
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本屆政府或繼任政府實施的政策舉措可能引起的貿易關係變化; |
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遵守外國法律法規以及不遵守此類法律法規的風險和成本; |
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法律、監管要求、税收或貿易法的意外變化; |
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關於隱私和數據安全以及未經授權使用或獲取商業和個人信息的更嚴格的規定,特別是在歐洲; |
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不同的勞工法規,特別是在歐洲,與美國相比,歐洲的勞動法通常對員工更有利,包括這些地區被認為是小時工資和加班法規; |
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在遠距離(包括在家工作環境)高效管理數量增加的員工所面臨的固有挑戰,包括需要實施適當的系統、政策、福利和合規計劃; |
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在具有不同文化、語言、習俗、法律制度、替代性糾紛制度和監管制度的新市場中管理企業的困難; |
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與國際業務相關的差旅、房地產、基礎設施和法律合規成本增加; |
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貨幣匯率波動及其對收入和支出的影響,以及如果我們未來選擇進行對衝交易的成本和風險; |
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限制將一個國家的業務收益再投資於為我們在其他國家的業務的資本需求提供資金的能力; |
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有利於當地競爭對手的法律和商業慣例,或有利於當地供應商的一般優惠; |
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知識產權保護有限或不足,或知識產權執法困難; |
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政治不穩定或恐怖活動; |
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根據反腐敗和反洗錢法承擔的責任,包括修訂後的美國1977年《反海外腐敗法》(《反海外腐敗法》“)、《美國法典》第18編第201節所載的美國國內賄賂法規、美國《旅行法》、英國2010年《反賄賂法》、英國《2002年犯罪收益法》以及其他司法管轄區的類似法律和條例; |
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遵守外國業務的法律法規、進出口控制法、關税、貿易壁壘、經濟制裁和其他監管或合同限制,以在某些外國市場銷售我們的軟件,以及不遵守的風險和成本; |
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某些地區的不公平或腐敗商業行為以及可能影響財務業績並導致財務報表重報和財務報表違規行為的不當或欺詐銷售安排的風險增加;以及 |
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不利的税收負擔和外匯管制可能會使收入和現金難以匯回國內。 |
第一部分
第1A項
此外,我們的某些客户或經銷商可能在受美國政府、外國政府或聯合國或其他國際組織實施的制裁或禁運的國家開展業務或與其有交易。特別是,2022年2月24日,俄羅斯軍隊開始全面入侵烏克蘭,截至目前,兩國仍處於活躍的武裝衝突中。大約在同一時間,美國、英國、歐盟和其他幾個國家宣佈了一系列新的或擴大的制裁、出口管制和其他措施,針對俄羅斯、俄羅斯支持的烏克蘭分離主義地區、俄羅斯和白俄羅斯的某些銀行、公司、政府官員和其他個人,以及一些俄羅斯寡頭。美國或其他國家也可以對俄羅斯和其他支持俄羅斯經濟或軍事努力的國家實施更廣泛的制裁。持續不斷的衝突和迅速演變的應對措施預計將對全球經濟和商業活動(包括公司投資的國家)產生負面影響,因此預計將對俄羅斯經濟造成不利影響,並可能對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生重大不利影響。衝突的嚴重性和持續時間及其對全球經濟和市場狀況的影響是無法預測的,因此,給我們的行動和我們實現目標的能力帶來了重大的不確定性和風險。如果任何服務提供商、供應商或某些其他方在俄羅斯、烏克蘭、白俄羅斯或鄰近的周邊地區有重大業務或資產,也將存在類似的風險。制裁還可能導致俄羅斯採取反措施或報復行動,這可能對我們的業務或我們合作伙伴的業務產生不利影響,包括但不限於針對我們的業務和我們合作伙伴的業務可能依賴的私人公司、個人或其他基礎設施的網絡攻擊。
這些風險中的任何一個都可能損害我們的國際業務,減少我們在美國以外的收入或增加我們的運營成本,損害我們的業務、運營結果以及財務狀況和增長前景。不能保證我們的所有員工、獨立承包商和合作夥伴都會遵守我們將實施的正式政策或適用的法律法規。員工、獨立承包商和合作夥伴違反法律或關鍵控制政策可能導致收入確認延遲、財務報告錯誤、罰款、處罰或禁止我們的軟件和服務的進口或出口,並可能損害我們的業務和運營結果。如果我們投入大量的時間和資源來擴大我們的國際業務,而不能成功地做到這一點,我們的業務和經營業績將受到影響。
我們面臨貨幣匯率波動的風險,這可能會對我們的收入和收益造成負面影響。 |
我們進行了大量交易,並以美元以外的貨幣持有現金。主要外幣相對於美元的價值變化可能會對我們的總資產、收入、經營業績和現金流產生重大影響,這些都是以美元報告的。
我們可能會收購或投資公司,這可能會轉移管理層的注意力’並導致對股東的額外攤薄。我們可能無法成功整合收購的業務和技術,也無法實現此類收購的預期收益。 |
我們可能會評估和考慮潛在的戰略交易,包括未來對企業、技術、服務、產品和其他資產的收購或投資。收購、投資或業務關係可能導致不可預見的經營困難和支出。特別是,我們可能在吸收或整合被收購公司的業務、技術、產品、人員或運營方面遇到困難。被收購公司的關鍵人員可能選擇不為我們工作,他們的軟件可能不容易修改,或者由於所有權、管理層或其他方面的變化,我們可能難以留住任何收購業務的客户。我們還可能在將被收購公司的人員融入我們的業務和文化方面遇到困難。收購還可能擾亂我們的業務,轉移我們的資源,並需要大量的管理層關注,否則我們就可以用來發展我們現有的業務。任何收購、投資或業務關係的預期收益可能無法實現,或者我們可能面臨未知的風險或債務。
我們打算繼續投資於研究和開發,如果這種研究和開發投資不能轉化為新產品或對我們產品的實質性改進,或者如果我們不有效地使用這些投資,我們的業務和運營結果將受到損害。 |
我們戰略的一個關鍵要素將是在我們的研究和開發努力中投入大量資金,以開發新產品並增強我們的現有產品,以滿足更多的應用和市場。如果我們不高效地將研發預算花在引人注目的創新和技術上,我們的業務可能會受到損害,我們可能無法實現我們的戰略的預期好處。此外,研發項目可能在技術上具有挑戰性,而且成本高昂。這些研發週期的性質可能會導致我們經歷從產生與研發相關的費用到能夠提供有吸引力的產品並從此類投資中產生收入(如果有的話)之間的延遲。此外,在開發週期開始後,客户對正在開發的產品或服務的預期需求可能會減少,但我們仍無法避免與開發任何此類產品或服務相關的鉅額成本。如果我們在研發上花費了大量的資源,而我們的努力沒有成功地推出或改進在我們當前或未來市場上具有競爭力的產品,這將損害我們的業務和運營結果。
第一部分
第1A項
如果我們的產品和服務不能正常運行,或者如果我們不能開發增強功能來解決性能問題,我們可能會失去客户,受到性能或保修索賠的影響,或者產生鉅額成本。 |
我們的運作將取決於我們防止系統中斷的能力。我們的產品和服務背後的應用程序本質上是複雜的,可能包含重大缺陷或錯誤,這可能會導致可用性中斷或其他性能問題。此外,我們的軟件將在具有不同操作系統管理軟件、設備和網絡配置的各種計算環境中安裝和使用,這可能會導致我們的軟件或其所部署到的計算環境的其他方面出現錯誤或故障。此外,在計算環境中部署我們的軟件可能會暴露軟件中未檢測到的錯誤、兼容性問題、故障或錯誤。雖然我們的軟件在歷史上沒有經歷過任何缺陷、錯誤、服務中斷、網絡攻擊或其他對我們的銷售業績有實質性影響的性能問題,但不能保證此類缺陷、問題或事件在未來不會發生,無論是在日常運營、升級或其他方面。這些事件中的任何一種都可能導致客户流失、失去或延遲對我們產品和服務的市場接受和銷售、客户延遲付款、損害我們的聲譽和品牌、包括保修和服務索賠在內的法律索賠、資源轉移(包括通過增加服務和保修費用或財務優惠)以及增加保險成本。
我們可能會發現產品和服務中的缺陷,這些缺陷可能會導致數據不可用、未經授權訪問、丟失、損壞或對客户數據造成其他損害。儘管進行了測試,但我們可能無法在發佈前檢測和糾正缺陷或錯誤。因此,我們或我們的客户可能會在我們的產品和服務部署後發現缺陷或錯誤。我們希望實施錯誤修復和升級,作為我們定期計劃的系統維護的一部分。如果我們沒有按計劃完成維護,或者如果客户對我們維護服務的頻率和/或持續時間以及相關係統中斷不滿意,客户可能會終止他們的合同、延遲或扣留付款,或者導致我們開立信用、退款或支付罰款。由於糾正我們軟件中的缺陷或錯誤或其他性能問題而產生的成本或延遲可能是巨大的,並可能損害我們的運營結果。此外,客户可能會錯誤地實施或無意中濫用我們的軟件,這可能會導致客户的不滿,並對我們產品和我們品牌的感知效用產生不利影響。我們軟件中的任何這些真實或感知的錯誤、兼容性問題、故障或錯誤都可能導致負面宣傳、聲譽損害、失去或延遲市場接受度、失去競爭地位或客户就其遭受的損失提出索賠。在這種情況下,出於客户關係或其他原因,我們可能需要或可能選擇花費額外資源來幫助糾正問題。
與數據隱私和網絡安全相關的風險
如果我們的安全措施受到損害,我們的產品和服務可能會被視為不安全。這可能會導致客户減少或停止使用我們的產品和服務,損害我們的聲譽,招致重大責任,並損害我們的運營結果和增長前景。 |
在某些情況下,我們的業務可能涉及客户數據或信息的存儲、傳輸和其他處理。網絡攻擊和其他基於互聯網的惡意活動繼續增加,基於雲的平臺服務提供商預計將繼續成為攻擊目標。威脅包括傳統的計算機“黑客”、惡意代碼(如病毒和蠕蟲)、網絡釣魚攻擊、員工盜竊或濫用以及拒絕服務攻擊。複雜的民族國家和民族國家支持的行為者現在參與了這種攻擊,包括高級的持續威脅入侵。國家支持的網絡活動的增長,包括俄羅斯-烏克蘭危機引發的網絡攻擊的增加,以及這些網絡攻擊可能蔓延到全球的風險,顯示出網絡威脅的日益複雜,並可能極大地擴大全球威脅格局。雖然沒有一家公司能夠阻止民族國家的攻擊,但我們致力於實施並不斷改進安全意識軟件開發、運營管理和威脅緩解實踐,這些都是強大的服務和數據保護所必需的。AvePoint在構建企業軟件和在世界各地運營在線服務方面擁有數十年的經驗。我們基於“假定違規”的原則實施強大的縱深防禦安全策略。我們致力於不斷加強威脅檢測、響應和防禦,進行持續的安全監控,並實踐安全事件響應,以驗證和提高我們的軟件和服務的安全性。嚴格的第三方審核驗證了我們遵守嚴格的安全控制,如國際標準化組織/國際電工委員會27001標準規定中包含的控制。我們每年由第三方認可的認證機構對我們進行一次ISO/IEC 27001合規性審計,該機構提供對安全控制到位和有效運行的獨立驗證。
第一部分
第1A項
ISMS適用於使用信息、網絡資源以及電子和計算設備開展業務或與內部網絡和業務系統進行交互,無論這些內部網絡和業務系統是由我們、我們的員工還是第三方擁有或租賃的。所有員工、承包商、顧問以及我們的附屬公司和子公司都有責任根據ISMS以及當地法律和法規,就信息、電子設備和網絡資源的適當使用做出良好判斷。雖然我們有政策和程序來解決全球遵守ISMS的問題,但我們的員工和代理可能會違反這些政策和適用的法律,我們可能最終要對此負責。我們正採取進一步措施,評估全球管理的部門系統,以確保維持ISMS標準。根據分析的結果,如果有必要,我們隨後將實施補救計劃,其中將包括工具、培訓和教育,以確保(A)實施可重複的程序,根據ISMA標準和協議保護資產的機密性、可用性和完整性,使其免受威脅和漏洞,以及(B)在我們的全球運營環境中執行、測量和記錄漏洞測試。
除了ISMS和我們已經制定(並將繼續改進)的內部安全措施和數據保護措施外,第三方可能試圖欺詐性地誘使員工、承包商或用户泄露信息,包括用户名和密碼,以訪問我們客户的數據、我們的數據或其他機密或敏感信息,我們可能成為試圖獲取個人信息或我們資產的電子郵件詐騙的目標。由於用於破壞或未經授權訪問系統的技術經常變化,通常在針對目標成功啟動之前不會被識別,因此我們可能無法預測這些技術、及時做出反應或實施足夠的預防措施。我們投入了大量的財政和人力資源來實施和維護安全措施;然而,這些資源可能是不夠的,隨着網絡安全威脅隨着時間的推移而發展、演變和變得更加複雜,可能需要做出重大的進一步投資來保護我們的數據和基礎設施。如果我們的安全措施因第三方行為、員工或客户錯誤、瀆職、被盜或以欺詐方式獲得的登錄憑據或其他原因而受到損害,我們的聲譽和業務可能會受到損害,並可能招致重大責任。由於我們依賴第三方和公共雲基礎設施,因此它在一定程度上依賴於第三方安全措施來防範未經授權的訪問、網絡攻擊和客户數據的不當處理。網絡安全事件可能會帶來巨大的成本,包括監管執法行動、訴訟、訴訟賠償義務、補救成本、網絡停機時間、保險費增加和聲譽損害。許多提供雲服務的公司報告稱,自新冠肺炎疫情爆發以來,網絡攻擊活動大幅增加。在地緣政治緊張或國家之間不穩定的時期,這些風險以及全球網絡安全事件的數量和頻率也可能增加,例如,包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突,據稱最近的一些網絡安全事件就是由這種衝突引發的。
我們存儲機密公司信息和敏感數據,包括客户和員工的個人信息,而這些信息可能包含第三方個人或其他機密信息。如果這些信息的安全受到損害或未經授權而被以其他方式訪問,我們的聲譽可能會受到損害,我們可能會面臨責任和業務損失。 |
在某些情況下,我們可能會在我們擁有或提供的存儲空間上傳輸或存儲我們的合作伙伴、客户和第三方的個人和其他機密信息(例如,如果客户使用我們的產品創建其信息的備份)。雖然我們過去已經並打算採取措施保護我們有權訪問的個人信息和其他機密信息,包括我們可能通過我們的客户支持服務或客户對我們產品的使用而獲得的信息,但我們不會主動監控(甚至可能無法訪問)客户以其他方式上傳或處理的內容,或者通過使用我們的產品和服務向我們提供的信息。因此,我們不會控制我們擁有或提供的存儲空間上內容的實質,其中可能包括個人或其他機密信息。
我們還將使用第三方服務提供商和子處理器來幫助我們向客户提供服務。這樣的服務提供商和子處理器可以存儲個人信息和/或其他機密信息。此類信息可能成為未經授權訪問的目標,或由於第三方操作、員工錯誤、瀆職或其他原因而受到安全漏洞的影響。許多提供這些服務的公司報告稱,自新冠肺炎大流行開始以來,網絡攻擊活動大幅增加。其中任何一項都可能導致信息損失、訴訟、賠償義務、對我們聲譽的損害和其他責任或損害我們的業務、財務狀況和經營結果。由於用於獲取未經授權的訪問或破壞系統的技術經常變化,而且通常在針對目標發動攻擊之前不會被識別,因此我們可能無法預測這些技術或實施足夠的預防措施。即使此類數據泄露不是由我們的行動或不作為引起的,或者如果它影響到我們的一個或多個競爭對手或客户的競爭對手,而不是我們,由此產生的擔憂可能會對我們的客户和我們的業務產生負面影響。對數據隱私和安全的擔憂可能會導致一些客户停止使用我們的產品和服務,並無法續訂他們的訂閲。此外,未能滿足客户對其數據和信息的安全性和保密性的期望可能會損害我們的聲譽,並影響我們留住客户、吸引新客户和發展業務的能力。
第一部分
第1A項
我們可能不遵守有關個人信息安全的法律或合同要求,可能會導致鉅額罰款和處罰,以及客户、受影響的數據主體或其他利益相關者的索賠。這些訴訟或違規行為可能迫使我們花費金錢進行辯護或解決這些訴訟,導致施加金錢責任或禁令救濟,分散管理層的時間和注意力,增加我們的業務成本,並損害我們的聲譽和對我們平臺的需求。如果信用卡信息存儲在我們的系統中,或通過我們的產品和服務傳輸、存儲或以其他方式處理,而我們的安全措施未能充分保護信用卡信息,我們可能會對我們的合作伙伴、支付卡協會、我們的客户或受影響的信用卡持有人負責。我們可能會被罰款,並面臨監管或其他法律行動,我們的客户可能會終止與我們的關係。我們合同中的責任限制可能無法強制執行或不夠充分,或將以其他方式保護我們免受任何特定索賠的任何此類責任或損害。
保險公司可以拒絕承保任何未來的索賠。我們尋求在客户遭受損失或傷害(包括安全事件造成的損失或傷害)時為我們承擔的責任設定上限,但我們不能確定我們是否會獲得這些上限,或者如果獲得這些上限,我們將在所有情況下執行這些上限。對我們的一項或多項大額索賠的成功主張,或保險單的變化,包括增加保費或實施大額免賠額或共同保險要求,可能會損害我們的業務、財務狀況和經營結果。此外,我們維持的網絡安全保險可能不夠充分,或者未來可能無法以可接受的條款獲得,或者根本不能獲得。此外,我們的保單可能不包括我們的補救費用或任何針對我們的數據丟失或其他間接或後果性損害的索賠。對任何基於或與任何數據丟失或系統中斷相關的訴訟進行辯護,無論其優點和可用的保險覆蓋範圍如何,都可能代價高昂,並分散管理層的注意力。
我們還將遵守有關網絡安全和數據保護的聯邦、州和外國法律。許多司法管轄區都制定了法律,要求公司在涉及某些類型的個人信息的安全漏洞時通知個人。我們與某些客户和合作夥伴達成的協議將要求我們在發生某些安全事件時通知他們。某些司法管轄區和客户要求我們使用特定措施保護個人信息或機密信息。如果我們不遵守這些要求,我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到損害。
其他技術公司、服務提供商、零售商和我們行業內的其他參與者成功的網絡攻擊或數據泄露,無論我們是否受到影響,都可能導致客户信心的普遍喪失,這可能會對我們產生負面影響,包括損害市場對我們安全措施有效性的看法,這可能會導致對我們產品和服務的使用減少。 |
我們的行業容易受到第三方的網絡攻擊,這些第三方尋求未經授權訪問我們的數據或用户的數據,或者擾亂我們和我們行業內的同行提供服務的能力。我們的產品和服務(以及我們的合作伙伴和行業內競爭對手的產品和服務)涉及收集、存儲、處理和傳輸大量數據。如果這些機構和行業參與者未能防止或減少安全漏洞以及對數據或用户數據的不當訪問或披露,包括來自用户的個人信息、內容或支付信息,或來自營銷者的信息,都可能導致此類數據的丟失、修改、披露、破壞或其他濫用,這可能間接損害我們的業務和聲譽,並總體上削弱我們在市場上的競爭地位。此外,計算機惡意軟件、病毒、社會工程(如魚叉式網絡釣魚攻擊)、抓取和一般黑客攻擊在我們的行業中繼續盛行,雖然我們預計未來可能會在我們的系統上發生此類事件,但對我們行業內的這些事件的影響已經對市場對我們和我們合作伙伴的安全措施和對策的有效性的看法產生了不利影響。對我們行業內和我們市場內的同行的此類入侵和攻擊可能會導致服務中斷、用户體驗降級、用户對我們產品失去信心和信任,或者導致我們的財務損失。
有關知識產權的風險
我們的產品和服務將依賴第三方專有和開源軟件。無法獲得此類軟件的第三方許可、以優惠條款獲取或遵守此類軟件的許可條款或由此類軟件導致的任何錯誤或故障可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。 |
我們的一些產品將包括從第三方獲得許可的軟件或其他知識產權。未來可能需要續簽與這些應用程序的各個方面相關的許可證,或者為現有或新的應用程序尋求新的許可證。必要的許可證可能無法以可接受的條款提供,或者在允許在商業產品中再分發的開源許可證下提供,如果有的話。無法獲得某些許可或其他權利或無法以優惠條款獲得此類許可或權利可能會導致產品發佈延遲,直到確定、許可或開發同等技術並將其集成到我們的產品和服務中,這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。第三方可能會聲稱,我們使用他們的軟件或知識產權需要額外的許可,而這些許可可能無法以商業上合理的條款或根本無法獲得。在我們的產品中包含非排他性地從第三方獲得許可的軟件或其他知識產權可能會限制我們將我們的產品與競爭對手的產品區分開來的能力。未能正確遵守軟件或其他知識產權的許可條款可能會產生負面影響,如撤銷許可授予、處罰、增加許可費或其他責任。就我們的產品和服務依賴第三方軟件的成功運行而言,此類第三方軟件中任何未檢測到的錯誤或缺陷都可能損害我們的產品和服務的功能,推遲新功能的推出,導致產品和服務失敗,並損害我們的聲譽。
第一部分
第1A項
我們產品的很大一部分將包含開源軟件,我們希望在未來將開源軟件整合到其他產品或產品中。此類開放源碼軟件通常由其作者或其他第三方根據開放源碼許可證進行許可。這些許可證的解釋幾乎沒有法律先例;因此,這些條款對我們業務的潛在影響尚不清楚,可能會導致與我們的技術相關的意外義務。如果開源軟件的分銷商聲稱我們沒有遵守我們的許可證,我們可能會被要求招致鉅額法律費用。此外,如果開放源碼的許可條款發生變化,我們可能會被迫重新設計我們的軟件,或者產生額外的成本。如果我們將我們的專有軟件與開放源碼軟件結合在一起,或者以某種方式使用開放源碼軟件,在一些開放源碼許可下,如果我們不公佈我們專有軟件的源代碼,我們可能會違反許可。公佈源代碼可以在很大程度上幫助競爭對手開發與我們相似或更好的產品,並可以幫助惡意行為者檢測安全漏洞,以開發和部署針對我們的產品和系統的攻擊,包括惡意軟件。
如果我們不能保護我們的知識產權,我們的品牌和其他無形資產的價值可能會縮水,我們的業務可能會受到不利影響。受影響。 |
我們依賴並預計將繼續依靠與我們的員工、顧問和與我們有關係的第三方達成的保密、轉讓和許可協議,以及商標、版權、專利、商業祕密和域名保護法律來保護我們的專有權利。第三方可能有意或無意地侵犯我們的專有權,第三方可能挑戰我們擁有的專有權,待定和未來的商標和專利申請可能不會獲得批准。此外,並不是在我們開展業務或打算開展業務的每個國家/地區都提供有效的知識產權保護。在任何或所有這些情況下,我們可能需要花費大量的時間和費用來防止侵權或強制執行我們的權利。雖然我們通常已採取措施保護我們的專有權利,但不能保證其他公司不會提供與我們基本相似的產品或概念,並與我們的業務競爭。
我們的管理層已發現財務報告的內部控制存在重大缺陷,我們可能會在未來發現更多的重大缺陷,或未能維持有效的內部控制系統,這可能導致我們的財務報表出現重大錯報,或導致我們無法履行定期報告義務。 |
作為一家上市公司,我們的管理層必須保持對財務報告的內部控制,並報告此類內部控制中的任何重大弱點。在完成業務合併之前,我們是一傢俬人公司,會計和財務報告人員以及其他資源有限,無法解決我們的內部控制和程序問題。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。我們確定,我們在內部控制方面存在重大弱點,因為我們沒有保持與以下相關的有效控制:(I)財務會計、報告和披露的完整性和準確性,(Ii)非例行交易和/或事件的識別、審查和會計處理,以及(Iii)處理金融交易的職責分工。在高級管理層和審計委員會的監督下,我們根據補救計劃採取了行動,其中包括(A)聘用具有技術會計和財務報告經驗的人員,以進一步加強我們評估會計判斷領域的能力,並對與財務報告內部控制有關的活動進行適當程度的監督;(B)聘請外部顧問協助評價複雜的會計事項。我們正根據一項補救計劃採取額外行動,包括但不限於:(I)實施經改善的會計及財務報告程序和控制措施,以改善我們的財務會計、報告和披露的完整性和準確性,以及(Ii)建立正式的內部控制措施,以審查和維持控制營運商之間的職責分工。我們繼續執行這一計劃,並相信上述措施將彌補已查明的重大弱點,並加強我們對財務報告的內部控制。我們致力於繼續改進我們的內部控制程序,並將繼續勤奮和積極地審查我們的財務報告控制程序和程序。
雖然我們繼續執行我們的計劃,以補救上述重大弱點,但我們目前無法預測此類計劃的成功與否,也無法預測我們對這些計劃的評估結果。如果我們的措施不足以成功彌補重大弱點,並以其他方式建立和維持有效的財務報告內部控制系統,我們財務報告的可靠性、投資者對我們的信心以及我們普通股的價值可能會受到實質性和不利的影響。我們不能保證本計劃的實施將彌補內部控制方面的這些缺陷,也不能保證我們的財務報告內部控制未來不會發現更多重大缺陷或重大缺陷。我們未能對財務報告實施和保持有效的內部控制,可能會導致我們的財務報表出現錯誤,導致我們的財務報表重述,導致我們無法履行我們的報告義務。
作為一家上市公司,我們有義務制定和保持對財務報告的適當和有效的內部控制,以遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條。我們可能不能及時完成對我們財務報告內部控制的分析,這些內部控制可能不被確定為有效,我們的獨立註冊會計師事務所可能會發布不利意見,這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響,從而影響我們普通股的價值。 |
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告的內部控制是一個旨在為財務報告的可靠性和根據公認會計準則編制財務報表提供合理保證的過程。我們正處於成本高昂且具有挑戰性的編制系統和處理必要文件的早期階段,這些文件是執行遵守《薩班斯-奧克斯利法案》(《薩班斯-奧克斯利法案》)第404條所需的評估所必需的。除了我們在標題下所述的補救工作外我們的管理層已經發現了財務報告內部控制的重大弱點,我們可能會在未來發現更多的重大弱點,或者以其他方式無法維持有效的內部控制制度,這可能會導致我們的財務報表出現重大錯報,或導致我們無法履行定期報告義務。“我們可能需要採取各種既昂貴又耗時的行動,例如實施新的內部控制和程序,以及聘用會計或內部審計人員,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。我們可能無法及時完成評估、測試和任何必要的補救措施。如果我們不能斷言我們對財務報告的內部控制是有效的,我們可能會對投資者對我們財務報告的準確性和完整性失去信心,這會導致我們的普通股價格下跌,我們可能會受到美國證券交易委員會的調查或制裁。
根據SOX第404條,我們可能需要管理層在我們提交下一份Form 10-K年度報告時提交一份報告,其中包括截至2022年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。這項評估將需要包括披露我們管理層在財務報告內部控制中發現的任何重大弱點,包括現有的重大弱點,如果沒有補救的話。我們還被要求每季度披露內部控制和程序方面的變化。
此外,如果存在任何重大缺陷,包括管理層以前確定的現有重大缺陷,或重大缺陷,管理層需要投入大量時間和大量費用來補救任何該等重大弱點或重大缺陷,而管理層可能無法及時補救任何該等重大弱點或重大缺陷。我們對財務報告的內部控制存在任何重大缺陷也可能導致我們的財務報表出現錯誤,要求我們重新陳述我們的財務報表,導致我們無法履行我們的報告義務,並導致股東對我們報告的財務信息失去信心,所有這些都可能對我們的業務和股票價格產生實質性的不利影響。
第一部分
項目1B、2、3和4
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
根據各種不可撤銷的辦公空間運營租約,我們和我們的子公司負有義務。租約的初始期限在不同的日期到期,一直持續到2030年。截至2022年12月31日,我們在美國、澳大利亞、中國、法國、德國、日本、荷蘭、菲律賓、新加坡、南非、韓國、瑞典、瑞士、英國和越南擁有約2447.25億平方英尺的租賃辦公空間。
下表顯示了截至2022年12月31日我們在國內和國際上擁有和租賃的辦公室和其他設施的面積摘要:
(單位:千平方英尺) | ||||||
位置 | 擁有 | 租賃 | 總計 | |||
美國 | — | 53.7 | 53.7 | |||
國際 | 16.4 | 191.0 | 207.4 | |||
總計 | 16.4 | 244.7 | 261.1 |
我們的主要辦事處
我們的主要公司總部位於美國新澤西州澤西市,租約將於2030年到期,佔地約15,467平方英尺。我們的主要運營辦事處位於美國弗吉尼亞州里士滿,根據2027年到期的租約,我們在那裏租賃了約11,965平方英尺。
設施的使用
我們主要將我們的主要公司總部用於我們的執行管理、信息技術、人力資源和營銷,以及某些數據隱私和安全團隊。我們使用我們的主要運營總部來管理我們的財務、會計、法律、一般管理、某些信息技術、支持、數據隱私和安全以及銷售團隊。我們在全球的其他設施用於上述部分或全部運營目的,以及用於研發、客户支持、數據存儲、應收賬款和應付賬款以及其他行政和運營目的。
額外空間
我們相信,我們現有的設施足以滿足我們在不久的將來的需求,並將根據需要提供適當的額外空間,以滿足我們業務的任何擴展。
項目3.法律程序
在我們正常的業務過程中,我們可能會涉及到各種索賠、談判和法律行動。除了在正常業務過程中產生的此類索賠,在截至2022年12月31日的財季和財年,我們不是任何重大索賠、訴訟、評估、法律程序或其他合理可能、可能或可評估的重大索賠、訴訟、評估、訴訟或其他訴訟的當事人。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第II部
第5項
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
我們的普通股開始在納斯達克全球精選市場(The納斯達克),我們的公募權證於2021年7月2日開始在納斯達克上交易,代碼為AVPTW。在2021年7月1日Apex業務合併完成之前,Apex Units、Apex公眾股份和Apex公募權證分別在納斯達克資本市場上交易,代碼分別是:APXTU、APXT和APXTW。Apex Units於2019年9月17日開始公開交易,Apex的公開股票和公開認股權證於2019年11月5日開始單獨公開交易。關於Apex業務合併的結束,每個Apex單位被分成其組成部分,其中包括一股A類普通股和一份認股權證的一半股份,該等單位不再存在。截至2022年12月31日,我們的普通股共有189,467,338股,包括庫存股,由27名股東登記持有,以及17,905,000股已發行認股權證,由兩名持有人登記持有。
當前股東和普通股信息
股利政策
我們目前打算保留所有可用資金和任何未來收益,為我們業務的發展和增長提供資金,因此,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。未來是否派發股息由本公司董事會酌情決定,但須遵守現行及未來有關本公司及本公司附屬公司債務的協議,並將取決於本公司的經營業績、財務狀況、資本要求及本公司董事會可能認為相關的其他因素。但如“第7項。 管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析以下,目前對我們以現金或股票支付股息的能力沒有合同限制。
根據股權補償計劃獲授權發行的證券
請參閲“某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項(本年報第III部第12項)及注意事項 16 —基於股票的薪酬“(本年報第II部第8項),以獲取更多資料。
第II部
第5及6項
股權證券的發行人和購買者
2022年3月17日,我們宣佈,我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃(The股份回購計劃“)以供我們回購普通股。根據股票回購計劃,我們有權通過公開市場收購或私下談判交易,購買最多1.5億美元的普通股。股票回購計劃將自授權之日起三年內繼續開放。根據股票回購計劃進行的購買將符合交易法規則10b-18(或根據交易法規則10b5-1(C)針對經常接觸重大非公開信息的各方,如我們的高管和董事而實施的計劃)和所有其他適用的法律、法規和內部政策要求,包括我們的內幕交易政策。我們沒有義務根據股票購買計劃購買普通股,也沒有義務購買任何特定數量的普通股。股票回購計劃可隨時暫停或終止。
下表列出了2022年10月1日至2022年12月31日期間根據股票回購計劃回購的普通股的相關信息:
期間 | 購買的股份總數(1) | 每股平均支付價格(2) | 累計購入股份數 | 根據股份回購計劃可能尚未購買的股份的最高剩餘美元價值(3) |
2022年10月1日-2022年10月31日 | 無 | 無 | 3,970,037 | $130,445,253 |
2022年11月1日-2022年11月30日 | 無 | 無 | 3,970,037 | $130,445,253 |
2022年12月1日-2022年12月31日 | 76,149 | $4.8892 | 4,046,186 | $130,072,946 |
(1)本文報告的所有股份均是根據公開宣佈的股份回購計劃購買的。
(2)每股支付的平均價格包括與回購相關的成本。
(3)根據股票回購計劃可能購買的股票的最高剩餘美元價值減去購買股票所支付的總價格以及因購買股票而可能產生的任何費用、佣金或其他成本。
項目6.保留
第II部
第7項
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析(“MD&A”)概述了影響本公司截至下述期間的綜合經營業績、財務狀況、流動資金和現金流的重要因素。應將MD&A一併閲讀 與本表格10-K的其他部分,包括項目8.財務報表和補充數據中所載的經審計的綜合財務報表和相關附註,以及在項目1.A.風險因素中可能影響未來結果的風險因素的討論。
2022年商業亮點
■ |
截至2022年12月31日,ARR總額同比增長27%,達到2.017億美元。在外匯調整的基礎上,ARR總額同比增長32%; |
|
■ | 截至2022年12月31日的財年,總收入同比增長21%,達到2.323億美元。在匯率不變的基礎上,總收入同比增長29%; | |
■ | 截至2022年12月31日的財年,SaaS收入同比增長37%,達到1.172億美元。在匯率不變的基礎上,SaaS收入同比增長46%; | |
■ | 於2022年完成了對四家公司的收購,進一步增強了公司的人才、產品供應和分銷能力,重點放在數字工作場所和教育技術市場;以及 | |
■ |
宣佈在新加坡建立一個1億新元的國際研發中心,以支持對我們SaaS解決方案不斷增長的需求。 |
概述
AvePoint提供了一個本地雲平臺,組織可以依賴該平臺來優化IT運營、管理關鍵數據和保護數字工作場所。隨着世界各地的公司接受混合工作的新常態,他們必須圍繞旨在改善整個組織協作的SaaS解決方案和生產力應用程序的廣泛組合,為知識型員工構建和提供新的無縫工作場所體驗。
對於大多數組織來説,採用這一解決方案組合--通常被稱為“數字化轉型”--是一項巨大的持續挑戰,幾十年來,這些組織以前只依賴少量多用途本地應用程序來推動業務成果。然而,為了構建和交付高效的數字工作場所,公司必須通過一個治理良好、符合目的、易於使用並建立在自動化基礎上的平臺產品來應對如此豐富的應用程序以及相關的爆炸性增長和無序蔓延的數據。
AvePoint的信心平臺使所有規模、所有地區和所有行業的組織能夠優化和保護最常建立和支持數字工作場所的解決方案。隨着我們的客户尋求快速降低成本、提高工作效率並做出更明智的業務決策,他們依賴我們的平臺通過自動化獲得數據驅動型洞察、關鍵業務情報和持續運營價值。
2021年企業合併
2020年11月23日,Legacy AvePoint與APEX集團成員簽訂了業務合併協議,經過一系列後續合併,於2021年7月26日,我們成為在美國證券交易委員會註冊並在納斯達克上市的公司的繼承人。
第II部
第7項
關鍵業務指標
我們的管理層審查以下關鍵業務指標,以衡量我們的業績,識別影響我們業務的趨勢,制定業務計劃,做出戰略決策,並有效地分配資源。我們在本年度報告中披露MD&A和其他地方的關鍵業務指標,以使投資者能夠根據我們的增長戰略評估進展情況,提供業績趨勢的透明度,並反映我們產品和服務的持續發展。我們的關鍵業務指標從根本上是相互關聯的,並指示客户如何使用我們的產品和服務。然而,我們關鍵業務指標的增加或減少可能與我們收入的增加或減少不一致。
下面的圖表説明了我們的某些關鍵業務指標,每個指標都在下文中進行了更詳細的描述,截至所述期間結束時或在所述期間內。我們的關鍵業務指標將在標題為“合併財務報表附註“(本年報第II部分第(8)項)。
十二月三十一日, |
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2022 |
2021 |
|||||||
總ARR(以百萬美元為單位) |
$ | 201.7 | $ | 159.2 | ||||
核心TTM以美元為基礎的淨留存率(1) |
105 | % | 110 | % |
(1)在外匯調整的基礎上,Core TTM以美元為基礎的淨保留率在2022年和2021年分別為108%和109%。
年度經常性收入
我們計算年度經常性收入(“陣列“)在某一特定期間結束時,作為合同義務年度合同價值的年化總和(”ACV來自SaaS、定期許可和支持以及維護收入來源,但遷移產品除外,來自所有活躍客户。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,ARR總額分別為201.7美元和1.592億美元,增長27%。ARR的增長是由新業務和現有業務的擴展共同推動的。
應計利潤應獨立於收入和遞延收入看待,不打算與這兩個項目合併或取代。ARR不是一種預測,我們的客户可能會延長或不會延長或續訂報告期結束時用於計算ARR的有效合同。
從2023年開始,該公司將把遷移產品計入ARR。2022年和2021年,這些產品的ARR總額分別為1300萬美元和800萬美元。
基於核心TTM美元的淨留存率
我們使用基於TTM和美元的淨保留率來評估我們與核心客户羣進一步擴大收入的能力,核心客户羣是那些合同期限超過三個月的客户羣。
“基於核心TTM美元的淨留存率“截至期末的計算方法是從截至該期末前12個月的所有核心客户隊列中的ARR開始計算(”上期應收賬款“)。然後,我們計算截至本期末這些核心客户的ARR(“本期折舊“)。本期ARR包括任何擴張,並扣除過去12個月的收縮或自然減員,但不包括本期新客户的ARR。然後,我們將本期ARR除以上期ARR,得出基於核心TTM美元的淨保留率。
從2023年開始,該公司計劃為其整個客户羣報告這一指標。2022年和2021年,這一指標分別為103%和110%。
第II部
第7項
經營成果的構成部分
收入 |
我們的收入主要來自四個來源:軟件即服務、定期許可和支持、服務和維護。
SaaS收入來源來自我們基於雲的解決方案。定期許可證和支持收入來源來自銷售內部部署或混合許可證,其中包括不同的支持組件。SaaS和定期許可和支持收入來源主要按年計費。SaaS和定期許可證和支持通常按用户許可證或根據受保護的數據量進行銷售。
服務收入包括實施、培訓、諮詢、遷移、許可證定製和託管服務產生的收入。這些收入是通過應用進度指標(如工時)來確認的,以確定每個合同的完成百分比。這些產品本質上不是經常性的,因此比我們業務的其他要素更容易受到期間間波動性的影響。託管服務的服務收入在合同期限內按費率或按直線確認。
維護收入是銷售對永久許可證的持續支持的結果。它還包括經常性的專業服務,如技術賬户管理。維護收入在維護協議期限內按比例確認,維護協議期限通常為一年。
我們預計SaaS的收入佔總收入的比例將繼續增加,因為我們將重點放在增加這一新產品的收入上,這仍然是我們的戰略重點。
|
收入成本 |
SaaS成本和定期許可和支持成本包括交付和支持我們的SaaS和定期許可和支持產品的所有直接成本,包括工資、福利和相關費用、分配的管理費用以及與我們的雲服務相關的第三方託管費用。我們確認這些費用是在發生時發生的。我們預計這些成本將以絕對美元計算增加,但可能會作為SaaS和定期許可和支持收入的百分比隨時間波動。
維護成本包括支持我們的永久許可產品的所有直接成本,包括工資、福利、基於股票的補償以及相關費用和分配的管理費用。我們確認這些費用是在發生時發生的。我們預計,隨着維護收入的下降,維護成本將以絕對值計算減少,但佔維護收入的百分比可能會波動。
服務成本包括我們服務組織的工資、福利、基於股票的薪酬和相關費用、分配的管理費用和為客户提供服務所需的IT。我們確認這些費用是在發生時發生的。
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毛利和毛利率 |
毛利是營收減去營收成本,毛利是毛利佔營收的百分比。
毛利潤一直並將繼續受到各種因素的影響,包括我們的收入組合、與我們基於雲的訂閲的第三方基於雲的託管服務相關的成本,以及我們擴大客户支持和服務組織的程度。我們預計我們的毛利率將根據這些不同因素的相互作用而在不同時期波動,但長期而言應該會增加,因為SaaS的收入佔總收入的比例繼續增加。
|
銷售和市場營銷 |
銷售和營銷費用主要包括銷售、營銷和客户成功人員的人事相關費用、基於股票的薪酬費用、銷售佣金、營銷計劃、差旅相關費用和分配的管理費用。我們的銷售和營銷努力集中在創造銷售線索以及建立和推廣我們的品牌上。新客户合同的遞增銷售佣金將在我們與此類客户關係的估計期間按比例遞延和攤銷。我們計劃通過招聘更多的銷售和營銷人員,在全球範圍內執行我們的進入市場戰略,以及建立我們的品牌知名度,來繼續我們在銷售和營銷方面的投資。
|
一般和行政 |
一般費用和行政費用主要包括財務、法律和合規、人力資源和信息技術人員等與人事有關的費用,以及基於股票的薪酬費用、外部專業服務、分配的間接費用和其他行政職能。作為上市公司運營,我們的一般和行政費用增加了,包括遵守適用於在國家證券交易所上市的公司的規則和法規的成本,與根據美國證券交易委員會規則和法規承擔合規和報告義務相關的成本,以及增加的保險、投資者關係和專業服務費用。
|
研究與開發 |
研發費用主要包括我們的工程團隊、產品和設計團隊發生的與人員相關的費用,以及基於股票的薪酬費用和分配的管理費用。我們在美國、中國、新加坡和越南都有研發機構。這提供了戰略優勢,使我們能夠有效地投資於新產品開發和增加我們現有的產品能力。我們相信,提供擴展的產品功能對於提高現有客户的成功至關重要,而新產品開發則進一步加強了我們的軟件解決方案的廣度。
|
其他收入(費用),淨額 |
除其他收入(支出)外,淨額主要包括對收益和認股權證負債的公允價值調整以及證券的已實現損益。對於其他收入(支出),淨額還包括外幣重新計量損益以及投資於貨幣市場工具和高流動性短期投資的公司基金的利息收入。
|
所得税 |
我們在美國(聯邦和州)和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。由於經濟、政治和其他條件的原因,不同司法管轄區的税收法律、法規、行政做法、原則和解釋可能會在通知或不通知的情況下發生重大變化。我們經營業務的外國司法管轄區的法定税率與美國不同。因此,我們的有效税率可能會受到外國收入與國內收入的相對比例、外國税收抵免的使用、我們遞延税項資產和負債的估值變化、任何估值免税額的適用性以及我們運營所在司法管轄區税法變化的影響。 |
第II部
第7項
經營成果
下表彙總了我們所示期間的歷史綜合業務報表數據。期間與期間之間的經營業績比較不一定代表未來期間的成果。
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(單位:千) |
||||||||
總收入 |
$ | 232,339 | $ | 191,909 | ||||
收入總成本(1) |
65,123 | 52,664 | ||||||
毛利 |
167,216 | 139,245 | ||||||
運營費用: |
||||||||
銷售和市場營銷(1) |
109,805 | 100,512 | ||||||
一般和行政(1) |
64,874 | 59,221 | ||||||
研發(1) |
30,519 | 31,765 | ||||||
折舊及攤銷 |
3,084 | 1,238 | ||||||
總運營費用 |
208,282 | 192,736 | ||||||
運營虧損 |
(41,066 | ) | (53,491 | ) | ||||
其他收入(費用),淨額 |
7,416 | 20,703 | ||||||
所得税前虧損 |
(33,650 | ) | (32,788 | ) | ||||
所得税費用 |
5,038 | 457 | ||||||
淨虧損 |
$ | (38,688 | ) | $ | (33,245 | ) |
(1) |
這些期間的按庫存計算的薪酬包括在下列項目中: |
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(單位:千) |
||||||||
收入成本 |
$ | 2,640 | $ | 3,477 | ||||
銷售和市場營銷 |
11,393 | 15,906 | ||||||
一般和行政 |
19,398 | 24,063 | ||||||
研發 |
3,787 | 16,062 | ||||||
基於股票的薪酬總額 |
$ | 37,218 | $ | 59,508 |
第II部
第7項
截至2022年12月31日的年度與2021年12月31日的年度比較
收入
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內,AvePoint的年度收入構成如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||
SaaS |
$ | 117,180 | $ | 85,580 | $ | 31,600 | 36.9 | % | ||||||||
定期許可證和支持 |
57,214 | 50,970 | 6,244 | 12.3 | % | |||||||||||
服務 |
41,283 | 31,919 | 9,364 | 29.3 | % | |||||||||||
維修 |
15,868 | 21,022 | (5,154 | ) | (24.5 | )% | ||||||||||
永久許可證 |
794 | 2,418 | (1,624 | ) | (67.2 | )% | ||||||||||
總收入 |
$ | 232,339 | $ | 191,909 | $ | 40,430 | 21.1 | % |
截至2022年12月31日的年度,總營收增長21.1%至232.3億美元,主要是由於SaaS收入的增加。SaaS收入增長約佔同比淨增長的78%。在截至2022年12月31日的一年中,SaaS收入增長了36.9%,達到117.2億美元,這是因為我們繼續看到客户對這些和我們的定期許可和服務產品的強勁需求。
這些增長部分被維護收入的下降所抵消,在截至2022年12月31日的一年中,維護收入下降了24.5%,至1590萬美元。
隨着我們從銷售永久許可證轉向銷售SaaS許可證,我們來自永久許可證和維護服務的收入預計將繼續下降。如果沒有實質性的永久許可證銷售,向新客户銷售維護合同的機會將是有限的。現有的維護客户已經轉型,並將繼續向SaaS和定期許可證過渡,這將延續維護收入的下降趨勢。
在截至2022年12月31日的一年中,按不變貨幣計算,總收入同比增長29%。在總收入中,按固定匯率計算,SaaS收入同比增長46%。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內,按地理區域劃分的收入如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
北美 |
$ | 102,025 | $ | 83,034 | $ | 18,991 | 22.9 | % | ||||||||
歐洲、中東和非洲地區 |
71,635 | 58,285 | 13,350 | 22.9 | % | |||||||||||
APAC |
58,679 | 50,590 | 8,089 | 16.0 | % | |||||||||||
總計 |
$ | 232,339 | $ | 191,909 | $ | 40,430 | 21.1 | % |
從截至2021年12月31日的一年到截至2022年12月31日的一年,北美收入增加了約1,900萬美元,這主要是由於SaaS、定期許可和支持以及服務收入增加了2,110萬美元,但部分被維護費用和永久許可收入減少的210萬美元所抵消。EMEA收入增加了1340萬美元,這是由於SaaS、定期許可證和支持以及服務收入增加了1560萬美元,但維護和永久許可證收入減少了220萬美元,部分抵消了這一增長。亞太地區的收入增加了810萬美元,這是由於SaaS、定期許可和支持以及服務收入增加了1060萬美元,但維護和永久許可收入減少了250萬美元,部分抵消了這一增長。
在截至2022年12月31日的一年中,北美地區總收入按不變貨幣計算增長23%,歐洲、中東和非洲地區總收入按不變貨幣計算增長38%,亞太地區總收入按不變貨幣計算增長28%。在截至2022年12月31日的一年中,北美SaaS收入按不變貨幣計算增長39%,EMEA SaaS收入按不變貨幣計算增長48%,亞太地區SaaS收入按不變貨幣計算增長57%。
第II部
第7項
非公認會計準則財務指標
除了根據GAAP確定的財務結果外,我們還披露了非GAAP收入成本、非GAAP銷售和營銷費用、非GAAP一般和行政費用、非GAAP研發費用、非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率。
我們相信,這些非公認會計準則的衡量標準有助於投資者瞭解我們的經營業績,並有助於澄清影響我們業務的趨勢。管理層使用這些非公認會計準則財務指標來了解和比較不同會計期間的經營結果,以便進行內部預算和預測,並評估財務業績。
非GAAP財務指標不應被視為營業收入、營業利潤率或根據GAAP衍生的任何其他業績指標作為業績指標的替代措施。不應孤立地考慮非GAAP財務衡量標準,也不應將其作為根據GAAP報告的我們業績分析的替代。
收入成本、毛利和毛利
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的收入成本、毛利和毛利率如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
收入成本: |
||||||||||||||||
SaaS |
$ | 26,617 | $ | 19,039 | $ | 7,578 | 39.8 | % | ||||||||
定期許可證和支持 |
1,969 | 950 | 1,019 | 107.3 | % | |||||||||||
服務 |
35,629 | 30,726 | 4,903 | 16.0 | % | |||||||||||
維修 |
908 | 1,949 | (1,041 | ) | (53.4 | )% | ||||||||||
收入總成本 |
$ | 65,123 | $ | 52,664 | $ | 12,459 | 23.7 | % | ||||||||
毛利 |
167,216 | 139,245 | 27,971 | 20.1 | % | |||||||||||
毛利率 |
72.0 | % | 72.6 | % | — | — | ||||||||||
公認會計準則收入成本 |
$ | 65,123 | $ | 52,664 | $ | 12,459 | 23.7 | % | ||||||||
基於股票的薪酬費用 |
(2,640 | ) | (3,477 | ) | 837 | (24.1 | )% | |||||||||
非公認會計準則收入成本 |
$ | 62,483 | $ | 49,187 | $ | 13,296 | 27.0 | % | ||||||||
非公認會計準則毛利 |
169,856 | 142,722 | 27,134 | 19.0 | % | |||||||||||
非公認會計準則毛利率 |
73.1 | % | 74.4 | % | — | — |
截至2022年12月31日的年度,收入支出成本增長23.7%,達到6510萬美元,這是由於SaaS收入增加導致的總託管成本增加,以及主要由於員工人數增加而導致的490萬美元的人員成本增加所推動的。在人員成本中,20萬美元的一次性支出支出與公司2022年12月宣佈的裁員有關,主要與遣散費和補償福利有關。
運營費用
銷售和市場營銷
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的銷售和營銷費用如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
銷售和市場營銷 |
$ | 109,805 | $ | 100,512 | $ | 9,293 | 9.2 | % | ||||||||
收入百分比 |
47.3 | % | 52.4 | % | — | — | ||||||||||
公認會計準則銷售和營銷 |
$ | 109,805 | $ | 100,512 | $ | 9,293 | 9.2 | % | ||||||||
基於股票的薪酬費用 |
(11,393 | ) | (15,906 | ) | 4,513 | (28.4 | )% | |||||||||
非公認會計準則銷售和營銷 |
$ | 98,412 | $ | 84,606 | $ | 13,806 | 16.3 | % | ||||||||
非公認會計準則收入百分比 |
42.4 | % | 44.1 | % | — | — |
在截至2022年12月31日的一年中,銷售和營銷費用增長了9.2%,達到109.8美元,主要是由於員工人數增加以及包括佣金在內的員工薪酬增加,員工薪酬增加了1,000萬美元,以及差旅成本增加了120萬美元,隨着業務轉向更正常化的大流行前狀態,差旅成本也有所上升。在人員成本中,190萬美元的一次性支出與公司2022年12月宣佈的裁員有關,主要與遣散費和補償福利有關。
一般和行政
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的一般和行政費用如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
一般和行政 |
$ | 64,874 | $ | 59,221 | $ | 5,653 | 9.5 | % | ||||||||
收入百分比 |
27.9 | % | 30.9 | % | — | — | ||||||||||
一般和行政公認會計原則 |
$ | 64,874 | $ | 59,221 | $ | 5,653 | 9.5 | % | ||||||||
基於股票的薪酬費用 |
(19,398 | ) | (24,063 | ) | 4,665 | (19.4 | )% | |||||||||
非公認會計準則一般性和行政性 |
$ | 45,476 | $ | 35,158 | $ | 10,318 | 29.3 | % | ||||||||
非公認會計準則收入百分比 |
19.6 | % | 18.3 | % | — | — |
截至2022年12月31日的一年,一般和行政費用增加了9.5%,達到6490萬美元。
第II部
第7項
同比增長的部分原因是人員成本增加了480萬美元,這是由於增加了員工人數和支持業務增長的整體成本。在人員成本中,50萬美元的一次性支出是與公司2022年12月宣佈的裁員相關的,主要與遣散費和補償福利有關。在剩餘的增加中,專業服務增加了140萬美元,主要是由於與收購相關的法律費用增加。
研究與開發
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的研發費用如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
研發 |
$ | 30,519 | $ | 31,765 | $ | (1,246 | ) | (3.9 | )% | |||||||
收入百分比 |
13.1 | % | 16.6 | % | — | — |
|
|||||||||
GAAP研究與開發 |
$ | 30,519 | $ | 31,765 | $ | (1,246 | ) | (3.9 | )% | |||||||
基於股票的薪酬費用 |
(3,787 | ) | (16,062 | ) | 12,275 | (76.4 | )% | |||||||||
非公認會計準則研究與開發 |
$ | 26,732 | $ | 15,703 | $ | 11,029 | 70.2 | % | ||||||||
非公認會計準則收入百分比 |
11.5 | % | 8.2 | % | — | — |
截至2022年12月31日的財年,研發支出下降3.9%,至3050萬美元。基於股票的薪酬同比減少了1230萬美元,這主要是因為與AvePoint的一羣國際員工現有的基於股票的薪酬獎勵有關的一次性薪酬支出。抵消性增長的主要原因是研究和開發人員的薪酬成本增加了890萬美元,因為公司尋求擴大新產品的開發和對現有產品的改進。在人員成本中,50萬美元的一次性支出與公司2022年12月宣佈的裁員有關,主要與遣散費和補償福利有關。
所得税撥備
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的所得税撥備如下:
截至的年度 |
||||||||||||||||
十二月三十一日, |
變化 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
(除百分比外,以千為單位) |
||||||||||||||||
所得税費用 |
$ | 5,038 | $ | 457 | $ | 4,581 | 1,002.4 | % |
截至2022年12月31日的年度,我們的所得税支出為500萬美元,而截至2021年12月31日的年度為50萬美元。截至2022年12月31日的年度的有效税率為(15.0%)%,而截至2021年12月31日的年度的有效税率為(1.4%)%。與截至2021年12月31日的年度相比,截至2022年12月31日的年度的有效税率變化。主要是由於按高於21%的税率徵税的司法管轄區的税前收益(虧損)結果的組合,高管薪酬限額的永久項目記錄,以及美國和某些外國司法管轄區估值津貼的變化。
第II部
第7項
非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率
非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率是我們管理層用來評估整體業績的非GAAP財務指標。我們將非GAAP營業收入定義為GAAP營業收入加上基於股票的薪酬和已收購無形資產的攤銷。我們將非GAAP營業利潤率定義為非GAAP營業收入除以收入。我們相信,非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率為我們的管理層和投資者提供了與我們過去的財務業績的一致性和可比性,並促進了不同時期之間的運營比較,因為這些指標消除了基於股票的薪酬和收購的無形資產的影響,基於股票的薪酬和收購的無形資產都是非現金支出,兩者都是非現金支出。股票薪酬和收購的無形資產都是非現金支出,與當前的運營無關,既無法與前一時期相比,也無法預測未來業績。我們使用非GAAP財務指標(A)評估我們過去和未來的財務業績和趨勢,以及我們相對於同行的業績,(B)制定和批准支出預算,(C)分配資源,(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性,以及(E)評估運營支出的財務紀律。
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度的GAAP營業利潤率分別為17.7%及27.9%。截至2022年和2021年12月31日止年度的非GAAP營業利潤率分別為(1.2%)%和3.1%。非GAAP營業利潤率下降主要是由於整個組織的人員成本上升、為支持SaaS收入增長而增加的Azure成本、迴歸更加正常化的後COVID後差旅常規以及全年計入與上市公司相關的其他費用。下表列出了本報告所列期間來自最具可比性的GAAP衡量標準--營業收入的非GAAP營業收入的對賬:
截至的年度 |
||||||||
十二月三十一日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(除百分比外,以千為單位) | ||||||||
公認會計準則營業虧損 |
$ | (41,066 | ) | $ | (53,491 | ) | ||
GAAP營業利潤率 |
(17.7 | )% | (27.9 | )% | ||||
添加: |
||||||||
基於股票的薪酬 |
37,218 | 59,508 | ||||||
已取得無形資產的攤銷 |
955 | — | ||||||
非GAAP營業(虧損)收入 |
$ | (2,893 | ) | $ | 6,017 | |||
非GAAP營業利潤率 |
(1.2 | )% | 3.1 | % |
流動性與資本資源
截至2022年12月31日,我們的累計赤字為416.9美元,現金和現金等價物為227.2美元,短期投資為260萬美元。
我們的短期流動性需求主要包括用於銷售和營銷、研發和持續創新的營運資金。我們的長期資本需求將取決於許多因素,包括我們的增長率、收入水平、銷售和營銷活動的擴張、市場對我們平臺的接受度、業務舉措的結果以及新產品推出的時機。請參閲“附註13--承付款和或有事項瞭解有關購買承諾的更多信息。
我們還與滙豐風險銀行美國公司(HSBC Venture Bank USA,Inc.)簽訂了一份貸款和擔保協議。滙豐銀行作為高達3,000萬美元的循環信貸額度的貸款人,以及額外的2,000萬美元手風琴功能,我們可以根據我們的要求提取額外資本。該額度下的借款按LIBOR加3.5%的利率計息。該額度的年未使用費為0.5%。該額度將於2023年4月7日到期。我們被要求保持特定的調整後速動比率和滙豐銀行每季度測試的最低年度經常性收入。我們質押、轉讓並授予HSBC所有股票、未來收益和資產(排除的資產,包括重大知識產權除外)的擔保權益,作為履行貸款和擔保協議義務的擔保。截至2022年12月31日,我們遵守額度下的所有契約,在信用額度下沒有未償還的借款。
我們相信,我們現有的現金和現金等價物、我們經營活動的現金流,以及我們與滙豐銀行的信貸安排下的借款能力,將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求以及償債義務。未來,我們可能會嘗試通過出售額外的股權或債務融資來籌集額外的資本。出售額外的股本將稀釋我們的股東的權益。更多的債務融資可能導致償債義務的增加和更具限制性的財務和業務契約。
現金流
下表列出了我們在所示期間的現金流摘要。
截至的年度 |
||||||||
十二月三十一日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(單位:千) | ||||||||
經營活動提供的現金淨額(用於) |
$ | (774 | ) | $ | 5,030 | |||
用於投資活動的現金淨額 |
(21,452 | ) | (3,377 | ) | ||||
融資活動提供的現金淨額(用於) |
(17,148 | ) | 198,617 |
|
第II部
第7項
第II部
第7項
負債
信貸安排
我們根據經修訂的貸款協議(“貸款協議”)維持信貸額度修訂後的貸款協議“)以滙豐銀行為貸款人。請參閲“注10–信用額度在第II部分,第8項財務報表和補充數據《本年度報告》。
經修訂的貸款協議規定最高可達3,000萬美元的循環信貸額度,以及額外2,000萬美元的手風琴功能,以供我們根據要求提取額外資本。額度下的借款利息等於倫敦銀行同業拆借利率加3.5%。這條線路每年收取0.5%的未使用費。經修訂的貸款協議下的任何借款收益將用於一般企業用途。
在與子公司合併的基礎上,我們被要求保持特定的調整後的快速比率,由滙豐銀行每季度進行測試。根據經修訂貸款協議,吾等質押、轉讓及授予HSBC一項附屬公司所有股份、未來收益及若干資產的抵押權益,作為經修訂貸款協議項下吾等責任的抵押品。根據經修訂的貸款協議,我們的信用額度將於2023年4月7日到期。
到目前為止,我們遵守了修訂後的貸款協議下的所有條款。我們在任何時候,包括截至2022年12月31日的財政年度,均未根據經修訂的貸款協議借款。經修訂的貸款協議的描述完全不受該協議全文的限制,該協議的副本作為證物附於我們的年度報告。
租賃義務
根據各種不可取消的辦公空間運營租約,我們有義務。租約的初始期限將在不同的日期到期,直到2030年。在截至2022年和2021年12月31日的年度內,設施的總租金支出分別為680萬美元和640萬美元。截至2022年12月31日,已簽發金額為90萬美元的信用證,作為經營租賃的擔保。信用證用定期存單作擔保。
運營細分市場信息
我們只在一個細分市場運營。我們的產品和服務通過直接和間接銷售渠道銷往世界各地。我們的首席運營決策者(CODM“)是我們的首席執行官。CODM在全球範圍內進行經營業績評估和資源分配決策。CODM不會收到關於資產分配、費用分配或按產品或地理位置的盈利能力的離散財務信息。請參閲“附註18:–細分市場信息“(本年報第II部第8項),以獲取更多資料。
關鍵會計政策和估算
編制這些財務報表要求我們作出估計和假設,以影響報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。我們也對報告期間產生的已報告收入和已報告費用作出估計和假設。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們管理層認為在這種情況下合理的各種其他因素。這些估計的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不容易看出。實際結果可能與這些估計不同。
雖然我們的重要會計政策在標題為“合併財務報表附註“(本年度報告第II部分第8項),我們認為以下關鍵會計政策對於理解和評估我們報告的財務業績是最重要的。
第II部
第7項
收入確認
我們的收入主要來自四個來源:SaaS、定期許可和支持、服務和維護。我們與客户簽訂的許多合同都包含多項履約義務。在確定每項履行義務是否不同時,需要作出判斷。我們的產品和服務通常不需要大量的集成或相互依賴;因此,我們的產品和服務通常不是組合的。我們根據相對獨立銷售價格將每個合同的交易價格分配給每個履行義務(“SSP“)對每份合同內的每項履行義務。
我們使用判斷來確定產品和服務的SSP。對於除定期許可證以外的幾乎所有履約義務,我們能夠根據在可比情況下單獨出售給類似客户的產品或服務的可觀察價格來建立SSP。我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍,該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。定期許可僅作為捆綁協議出售,其中包括定期許可和支持的權利。在確定定期許可安排中許可和支持的SSP時,我們使用可觀察到的輸入,使用支持和定期許可之間的價值關係、支持和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。採用相對公允價值法或剩餘價值法相結合的方法,將安排中履約義務的SSP分配給銷售安排中的每一項履約義務。
為了掌握與本公司增發股份相關的市場狀況,本公司採用了一種結合蒙特卡洛模擬的方法,該方法包括隨機迭代,根據適當的概率分佈,在保薦人增發股份的合同期限內採用不同的未來價格路徑。公允價值是通過取每個蒙特卡洛模擬試驗的公允價值的平均值來確定的。蒙特卡洛模型需要高度主觀的假設,包括我們普通股價格的預期波動率,以及盈利股票的預期期限。
經濟狀況、挑戰和風險
軟件和基於雲的服務市場充滿活力,競爭激烈。我們的競爭對手正在開發新的軟件,同時也在為消費者和企業部署競爭對手的基於雲的服務。客户偏好變化很快,硬件、產品和設備的選擇可以而且確實會影響用户訪問雲中服務的方式,在某些情況下,還會影響用户選擇使用哪種基於雲的服務套件。我們必須繼續進化和適應,以跟上這個不斷變化的環境的步伐。我們在基礎設施、研發、營銷和地理擴張方面的投資將繼續增加我們的運營成本,並可能降低我們的運營利潤率。
我們的成功在很大程度上取決於我們吸引和留住合格員工的能力。我們在全球範圍內聘請了多名大學和行業人才。我們通過提供卓越的工作環境、廣泛的客户覆蓋範圍、資源規模、在許多不同產品和業務中發展事業的能力以及具有競爭力的薪酬和福利,在全球範圍內爭奪人才。對我們的軟件、服務和設備的總需求與全球宏觀經濟和地緣政治因素相關,這些因素仍在動態變化。2022年,俄羅斯對烏克蘭採取了重大軍事行動。作為迴應,美國和其他某些國家對俄羅斯、白俄羅斯以及與俄羅斯或白俄羅斯政治、商業和金融組織有關聯的某些個人和實體實施了重大制裁和出口管制,如果衝突繼續或惡化,美國和其他某些國家可能會實施進一步的制裁、貿易限制和其他報復行動。無法預測衝突的更廣泛後果,包括相關的地緣政治緊張局勢,美國和其他國家對此採取的措施和報復行動,以及俄羅斯或白俄羅斯作為迴應的任何反制措施或報復行動,例如,潛在的網絡攻擊或能源出口中斷,可能導致地區不穩定和地緣政治轉變,並可能對全球貿易、貨幣匯率、地區經濟和全球經濟造成實質性不利影響。情況仍然不確定,雖然很難預測上述任何一項的影響,但衝突和為應對衝突而採取的行動可能會增加我們的成本,擾亂我們的供應鏈,減少我們的銷售額和收益,削弱我們在需要時以可接受的條件籌集額外資本的能力(如果有的話),或者以其他方式對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
第II部
第7項
我們的國際業務佔我們總收入和支出的很大一部分。其中許多收入和支出都是以美元以外的貨幣計價的。因此,外匯匯率的變化可能會對收入和支出產生重大影響。請參閲標題為“風險因素“(本年度報告第I部分,第1a項),以討論這些因素和其他風險。
季節性
我們的季度收入在衡量任何一個財季與另一個財季的收入時會波動,不一定會按順序增長(例如,將2021財年第四財季與2022財年第一財季進行比較)。*從歷史上看,我們的第三季度和第四季度是我們收入最高的季度,但這些結果並不一定表明未來的季度收入或全年業績。第三季度和第四季度收入的增加主要是由於我們的客户的財政年度結束而導致的銷售額增加。此外,新產品和服務的推出(包括推出這些產品和服務的時間)會對收入產生重大影響。當客户預期產品推出時,收入也會受到影響。由於與業務擴展相關的人員增加,我們的運營費用一般都是連續增加的。
新興成長型公司會計選舉
JOBS法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則,直到私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定,公司可以選擇不利用延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。至少在2023年6月30日之前,我們將是一家新興的成長型公司。因此,我們選擇利用延長的過渡期,並將利用延長的過渡期新興成長型公司地位許可的好處。在延長的過渡期內,由於所用會計準則的潛在差異,我們的財務業績可能很難或不可能與另一家遵守上市公司會計準則更新生效日期的上市公司的財務業績進行比較。
根據就業法案,我們將一直是一家新興的成長型公司,直到(A)2024年12月31日,(B)我們年度總收入至少10.7億美元的財年最後一天,(C)我們根據美國證券交易委員會規則被視為“大型加速申報公司”之日,非附屬公司持有的未償還證券至少700.0,000,000美元之日,或(D)我們在之前三年中發行了超過10億美元不可轉換債務證券的日期。關於我們是否滿足上述(B)、(C)和(D)項標準的下一個確定日期是2023年第二財季的最後一天。
近期發佈和採納的會計公告
有關最近會計聲明的信息,請參閲本年度報告綜合財務報表附註2。
第II部
第7A項
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
截至2022年12月31日,我們擁有2.298億美元的現金和現金等價物、有價證券和短期存款。我們持有現金和現金等價物、有價證券和短期存款,用於營運資本。我們的現金和現金等價物以現金存款和貨幣市場基金的形式持有。由於這些工具的短期性質,我們相信它不會因利率變化而對我們投資組合的公允價值變化有任何重大風險敞口。然而,利率的下降將減少我們未來的利息收入。假設利率變化10%的影響不會對我們的綜合財務報表產生實質性的負面影響。截至2022年12月31日,根據經修訂的貸款協議,我們在與滙豐銀行的信貸額度下沒有未償債務。如果我們將來達成其他長期債務安排,我們將受到利率波動的影響,這可能會對我們未來的財務狀況和經營業績產生重大影響。
外幣兑換風險
外幣的波動會影響我們為海外子公司報告的資產和負債總額,這些金額在換算成美元后會受到影響。特別是,我們為這些子公司持有的大部分現金以美元報告的現金、現金等價物和有價證券的金額受到截至每個各自報告期末的外幣匯率變化所導致的換算差異的影響,抵銷在我們的綜合資產負債表中被大量記錄在累積的其他全面收益中,並在其綜合全面收益表中作為項目列示。
由於截至2022年12月31日美元對某些國際貨幣的匯率波動,我們報告的持有國際貨幣的外國子公司截至2022年12月31日的美元餘額相對於從2021年12月31日起使用不變匯率報告的餘額有所增加。正如我們的合併現金流量表中報告的那樣,匯率變化對我們以美元計算的現金和現金等價物餘額的估計影響是,截至2022年12月31日的年度減少170萬美元,截至2021年12月31日的年度減少120萬美元。如果截至2022年12月31日和2021年12月31日,整體外幣匯率與美元相比一致下跌10%,假設外幣現金、現金等價物和有價證券餘額不變,AvePoint以美元報告的現金、現金等價物和有價證券金額將分別減少約270萬美元和260萬美元。
信用風險集中
我們把現金存入金融機構,有時,這樣的餘額可能會超過聯邦保險的限額。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,沒有客户的賬單佔比超過10%,截至2022年12月31日,沒有客户的應收賬款佔比超過10%。
第二部分:
項目8
項目8.財務報表和補充數據
財務報表索引 | 頁面 | |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號 | 46 | |
合併資產負債表 | 47 | |
合併業務報表 | 48 | |
合併全面損失表 | 49 | |
夾層股權和股東權益合併報表(不足) | 50 | |
合併現金流量表 | 52 | |
合併財務報表附註 | 53 |
獨立註冊會計師事務所報告
致AvePoint公司的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們審計了AvePoint,Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表,截至2022年12月31日的兩個年度的相關綜合經營表、全面虧損、夾層股權和股東權益以及現金流量,以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,這些財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日期間這兩個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
會計原則的變化
如財務報表附註2所述,由於採用會計準則更新第2016-02號租賃(主題842),本公司已改變其租賃會計方法,自2022年1月1日起生效。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/
2023年3月31日
自2021年以來,我們一直擔任公司的審計師。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併資產負債表
(單位為千,面值除外)
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
短期投資 | ||||||||
應收賬款,扣除備用金#美元 及$ 分別截至2022年12月31日和2021年12月31日 | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
商譽 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
遞延合同成本 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應計費用和其他負債 | ||||||||
遞延收入的當期部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期經營租賃負債 | ||||||||
遞延收入的長期部分 | ||||||||
獲利股負債 | ||||||||
其他非流動負債 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項(附註13) | ||||||||
夾層股權 | ||||||||
可贖回的非控股權益 | ||||||||
夾層總股本 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,$ 票面價值; 授權股份, 和 已發行及已發行股份 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
庫存股 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合收益 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債、夾層權益和股東權益 | $ | $ |
請參閲隨附的説明。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併業務報表
(以千為單位,每股除外)
截至該年度為止 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入: | ||||||||
SaaS | $ | $ | ||||||
定期許可證和支持 | ||||||||
服務 | ||||||||
維修 | ||||||||
永久許可證 | ||||||||
總收入 | ||||||||
收入成本: | ||||||||
SaaS | ||||||||
定期許可證和支持 | ||||||||
服務 | ||||||||
維修 | ||||||||
收入總成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用: | ||||||||
銷售和市場營銷 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
研發 | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
總運營費用 | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
收益和認股權證負債的收益 | ||||||||
利息(費用)收入,淨額 | ( | ) | ||||||
其他收入(費用),淨額 | ( | ) | ||||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税費用 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
可贖回非控制權益的淨收入和增值 | ( | ) | ( | ) | ||||
AvePoint公司的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
優先股的等值股息 | ( | ) | ||||||
普通股股東可獲得的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股基本虧損和攤薄虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
用於計算每股虧損的基本股份和攤薄股份 |
請參閲隨附的説明。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併全面損失表
(單位:千)
截至該年度為止 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
扣除税後的其他綜合(虧損)收入 | ||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ||||||
其他綜合(虧損)收入合計 | ( | ) | ||||||
全面損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
可贖回非控股權益的全面收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
可歸因於AvePoint,Inc.的全面虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
請參閲隨附的説明。
AvePoint,Inc.及其子公司
夾層股權和股東權益合併報表(不足)
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度
(單位為千,不包括份額)
可贖回 | 總計 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制性 | 夾層 | 其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 | 股權 | 普通股(1) | 已繳費 | 庫存股 | 累計 | 全面 | 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 金額 | 赤字 | 收入 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
行使期權所得收益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在歸屬限制性股票單位時發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收購時發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為取消人員獎勵而發行的普通股 | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行可贖回的教育科技非控股權益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將收益輸出RSU重新分類為收益輸出股票 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股回購 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回非控制權益的淨收入和增值 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
可贖回 | 分享 | 可贖回 | 總計 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
敞篷車 | 普普通通 | 基座 | 非控制性 | 夾層 | 其他內容 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先股(1) | 股票 | 獎項 | 利息 | 股權 | 普通股(1) | 已繳費 | 財務處 | 累計 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 庫存 | 赤字 | 收入 | 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將以股份為基礎的獎勵重新分類為夾層股權 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將普通股重新分類為夾層股權 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股贖回價值的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使期權所得收益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在歸屬限制性股票單位時發行的普通股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換優先股贖回價值的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行可贖回的教育科技非控股權益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換優先股的轉換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回普通股從夾層重新分類為永久股權 | — | ( | ) | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將以股份為基礎的獎勵從負債和夾層權益改敍為永久權益 | — | ( | ) | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合併和資本重組,扣除交易成本 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將收益輸出RSU重新分類為收益輸出股票 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在企業合併前購買的Apex股票的重新分類 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回非控制權益的淨收入和增值 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
(1)作為Apex業務合併的一部分(“頂點 業務合併“)(如”附註3-業務合併“),所有每股信息都採用每股8.69144的交換比率進行了追溯調整。
請參閲隨附的説明。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併現金流量表
(單位:千)
截至該年度為止 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額(用於)進行的調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
經營性租賃使用權資產費用 | ||||||||
外幣重計量損失 | ||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
收益及認股權證負債的價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延合同成本和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款、應計費用、經營租賃負債和其他負債 | ( | ) | ||||||
遞延收入 | ||||||||
經營活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
投資活動 | ||||||||
投資到期日 | ||||||||
購買投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
在企業合併和資產收購中支付的現金,扣除所獲得的現金 | ( | ) | ||||||
內部使用軟件的資本化 | ( | ) | ||||||
購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動 | ||||||||
Apex股票資本重組所得收益,扣除交易手續費$ | ||||||||
贖回可贖回可轉換優先股 | ( | ) | ||||||
贖回Legacy AvePoint普通股 | ( | ) | ||||||
購買普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付管理期權的現金淨結算額 | ( | ) | ||||||
行使股票期權所得收益 | ||||||||
出售附屬公司普通股所得款項 | ||||||||
融資租賃的償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
傳統AvePoint支付交易手續費 | ( | ) | ||||||
融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
匯率對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金及現金等價物淨(減)增 | ( | ) | ||||||
期初現金及現金等價物 | ||||||||
期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
現金流量信息的補充披露 | ||||||||
已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
企業合併中的或有考慮 | $ | $ | ||||||
在企業合併中發行的普通股 | $ | $ | ||||||
向某些被收購方股東發放的貸款 | $ | $ |
請參閲隨附的説明。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註
1.業務和組織的性質
年,AvePoint,Inc.成立為新澤西州公司2001年7月24日,並於年重新註冊為特拉華州公司2006.在……上面2021年7月1日,AvePoint,Inc.(以下簡稱“保存點“、”公司”, “我們”, “我們、或我們的)成為一家上市公司,如中所述注意事項3-業務合併”.
AvePoint提供了一個本地雲軟件平臺,組織可以依賴該平臺來優化運營、管理關鍵數據和保護數字工作場所。隨着世界各地的公司接受混合工作的新常態,他們必須圍繞旨在改善整個組織協作的SaaS解決方案和生產力應用程序的廣泛組合,為知識型員工構建和提供新的無縫工作場所體驗。
對於大多數組織來説,採用這一解決方案組合--通常被稱為“數字化轉型”--是一項巨大的持續挑戰,幾十年來,這些組織以前只依賴少量多用途本地應用程序來推動業務成果。然而,為了構建和交付高效的數字工作場所,公司必須通過一個治理良好、符合目的、易於使用並建立在自動化基礎上的平臺產品來應對如此豐富的應用程序以及相關的爆炸性增長和無序蔓延。
AvePoint的信心平臺使所有規模、所有地區和所有行業的組織能夠優化和保護最常建立和支持數字工作場所的解決方案。隨着我們的客户尋求快速降低成本、提高工作效率並做出更明智的業務決策,他們依賴我們的平臺通過自動化獲得數據驅動型洞察、關鍵業務情報和持續運營價值。
我們的主要總部設在新澤西州的澤西城,運營總部設在弗吉尼亞州的裏士滿,在北美、歐洲、亞洲、澳大利亞和中東設有辦事處。
2.重要會計政策摘要
陳述的基礎
綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的,其中包括AvePoint公司及其子公司的綜合賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
最近採用的會計準則
在……裏面2016年2月3日金融賬户標準委員會(The Financial Account Standard Board)FASB“)發佈的會計準則更新(”ASU”) 2016-02, 租契*(會計準則編纂(“ASC“)),隨後發佈了對初始指導的修正案:亞利桑那州立大學。2017-13,ASU2018-10,ASU2018-11,ASU2018-20,ASU2019-01,ASU2019-10,ASU2020-02,ASU2020-05和ASU2021-05(總而言之,)ASC 842“)。公司採用ASC。842在……上面2022年1月1日,使用修改後的追溯法,並選出了不*重述比較期間,並記錄自生效日期起的累計效果調整。ASC:842它要求公司一般在資產負債表上確認經營和融資租賃負債及相應的使用權(“ROU“)資產。
公司選擇了新標準中過渡指導允許的一攬子實際權宜之計,使公司能夠繼續對合同是否包含租賃、租賃分類和初始直接成本進行歷史評估。公司選舉產生了不在確定租賃期限時,不能事後諸葛亮。根據ASC,公司作出了以下其他過渡考慮和選擇。842: (i) 不*將所有類別的標的資產的非租賃組成部分分開,包括租賃(“ASC 840“)用於過渡計量;(2)採用類似於美國會計準則的會計方法。840經營租賃合同,租期為30年。12在確定用於貼現過渡期經營租賃最低租金付款的遞增借款利率時,(Iii)考慮截至首次申請之日的剩餘租期。
採用新標準導致確認淨資產為#美元。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
在……裏面2021年10月,*FASB發佈了ASU。不是的。 2021-08,*業務合併(“ASC 805),合同資產和合同負債的會計處理,要求購買方在收購日按照與客户的合同收入確認和計量在企業合併中取得的合同資產和合同負債(ASC 606“)。一般而言,這一新的指導意見將導致收購方以被收購方記錄的相同金額確認合同資產和合同負債。新的指導方針應前瞻性地適用於在生效日期或之後發生的收購。該標準在以下財政年度開始時有效2022年12月15日,包括這些財政年度內的過渡期。允許包括在過渡時期在內的任何財務報表及早採用。不已經發布。該公司於9月1日起就採用了新的標準。2022年1月1日.我們將新的指導應用於本年度的收購。該標準的採用確實起到了作用。不這些因素對本公司的綜合財務報表沒有任何影響。
比較數據
前幾個期間的某些數額已單獨列報,以符合本期列報的情況,包括:
■ | 將長期未開票應收賬款重新分類計入綜合資產負債表中的其他資產2021年12月31日; | |
■ | 將列入遞延合同和年終綜合現金流量表上的其他資產的長期未開單應收款的重新分類2021年12月31日; | |
■ | 將壞賬準備和處置財產和設備損失(收益)的準備重新分類,將列入其他會計事項,並列入年終綜合現金流量表2021年12月31日;和 | |
■ | 在截至該年度的綜合現金流量表上,交易費用將計入APEX股票資本重組所得款項2021年12月31日。 |
業務合併
當我們完成業務合併時,收購的資產和承擔的負債在收購日與商譽分開確認,公允價值。截至購置日的商譽按購置日轉移的對價公允價值超出購置日可確認淨資產的公允價值計量。雖然最佳估計及假設用於準確評估收購日期收購的資產及承擔的負債,以及或有對價(如適用),但我們的估計本質上是不確定的,並須予修訂。因此,在測量期內,可能與時俱進一於收購日期起計一年內,吾等於取得有關收購日期已存在的事實及情況的新資料時,記錄對收購資產及承擔的資產及負債作出的調整及相應的商譽抵銷,而該等事實及情況如已知悉,將會影響截至該日期已確認金額的計量。在計量期結束或收購資產價值或承擔負債的最終確定較早時,任何後續調整均記錄在綜合經營報表中。與收購有關的成本無關緊要,並在發生時計入費用。與業務合併相關的運營的預計歷史結果2022有不因為他們是不我們的合併財務報表中的重大業務組合,無論是單獨的還是彙總的。
商譽
商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。
我們至少每年或更頻繁地審查商譽的減值,如果事件或情況變化表明商譽的賬面價值可能不是可以追回的。我們已經選擇了
評估定性因素以確定它是否更有可能不我們的單一報告單位的公允價值少於其賬面值,作為決定是否需要進行商譽減值量化測試的基礎。如果我們確定它比不如果其公允價值小於其賬面價值,則將進行商譽減值量化測試。量化商譽減值測試確認商譽減值,並通過比較我們單一報告單位的公允價值及其賬面金額來計量將確認的商譽減值損失金額。如果公允價值超過其賬面價值,不是需要進一步分析;否則,商譽賬面值超過隱含公允價值的任何部分都被確認為減值損失,商譽的賬面價值減記為公允價值。
在截至以下年度的年度內2022年12月31日,他們的善意是
無形資產,淨額
無形資產主要包括與客户相關的資產以及收購的軟件和技術。典型的與客户相關的資產包括訂單積壓和客户關係。具有有限使用壽命的無形資產以直線方式在其使用壽命內攤銷,範圍從
一年到五年 三年了。我們通過考慮下列事件或情況來定期評估無形資產的可回收性:可能授權修改對可用壽命或指示資產的估計。可能受到損害。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
預算的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響我們的合併財務報表和附註中報告的金額。我們的估計和假設是基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。本公司綜合資產負債表中列報的資產和負債額以及列報的每一期間的收入和支出均受估計和假設的影響,這些估計和假設用於不收入確認、壞賬準備、遞延合同成本、商譽和其他無形資產的估值、所得税和相關準備金、基於股票的補償、企業合併中的收購價格和盈利負債的會計處理。實際效果和結果可能由於風險和不確定性,與管理層的估計和假設不同。
外幣
根據FASB ASC,公司在國外的業務中,其本位幣已被確定為當地貨幣830, 外幣事務。根據當前匯率將這類外幣資產和負債折算成美元所產生的調整,作為股東虧空的一個單獨組成部分記錄在“累計其他全面收益”項下。收入和支出按期間內的平均匯率換算。以功能貨幣以外的貨幣計價的交易因匯率波動而產生的交易收益和虧損計入其他收入(費用),淨額計入公司的綜合經營報表。交易收益總額為$
現金和現金等價物
該公司還與多家高信用質量的金融機構保持現金往來。本公司將考慮所有原始到期日為三幾個月或更短的時間作為現金等價物。這些投資是不受到重大市場風險的影響。該公司還在銀行賬户中保留其現金和現金等價物,有時超過聯邦保險的限額。公司已經完成了不在這類賬户中經歷過任何損失。該公司還維持着在實施限制將現金轉移到國外的能力的規定的國家的實體的運營中使用的全部現金餘額。截止日期:2022年12月31日和2021,公司在這些實體的現金餘額為$
短期投資
短期投資主要包括金融機構持有的初始到期日大於三月,但少於或等於一期間結束時的年份。
壞賬準備
該公司根據多種因素評估其應收賬款的可收回性。在我們意識到的情況下可能損害特定客户履行其財務義務的能力時,我們將針對到期金額記錄特定的備抵。對於所有其他客户,我們根據應收賬款未償還的時間長短、當前的商業環境及其歷史經驗來確認壞賬準備。帳目在被認為無法收回時予以核銷。以前核銷的應收賬款在收到時被記錄下來。因此,我們通過使用壞賬準備,按估計可變現淨值列報應收貿易賬款。
財產和設備
自資產投入使用之年起,物業及設備按其估計使用年限或相關合約期中較短的估計使用年限按成本列報,並按直線折舊。
我們一般在一段時間內對計算機設備和軟件進行折舊三好幾年了。我們將按剩餘租賃期或資產的估計使用年限中較短的一項攤銷租賃改進。我們一般在一段時間內對傢俱和固定裝置進行折舊
好幾年了。我們在一段時間內對建築物進行折舊 好幾年了。我們一般在一段時間內對辦公設備進行折舊 好幾年了。建築物、信息技術資產、租賃改進以及傢俱和固定裝置的折舊和攤銷一旦準備好供我們預期使用,就開始計入。
正常的維修和維護費用在發生時計入費用。我們沖銷的折舊資產是不是服役時間更長。
當商業環境中的事件或變化表明資產的賬面價值時,我們評估長期資產,包括租賃改進和需要折舊和攤銷的設備的減值。可能不是可以追回的。當預期長期資產的使用及最終處置所產生的估計未貼現未來現金流量總額少於其賬面值時,將確認減值虧損。如有減值,則按長期資產的公允價值釐定。
有幾個
我們根據直接產生收入的組織人數來評估折舊和攤銷費用中可歸屬於收入成本的部分。根據這項評估,我們已確定收入成本的折舊和攤銷應為不因此,全部費用已在合併業務表的業務費用中入賬。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
遞延合同成本
我們推遲我們的銷售團隊賺取的銷售佣金,這些佣金被認為是獲得或續訂SaaS、期限許可和支持、服務、永久許可和維護合同的增量和可收回成本。我們有結構化佣金計劃,續簽合同支付的佣金率低於初始合同支付的佣金率;因此,確定續簽佣金為不與初始佣金相稱,因此資本化為遞延合同成本。我們使用投資組合方法確定估計的平均客户關係期限和平均續訂期限。
攤銷遞延合同費用#美元
軟件開發成本
在軟件收入確認指導下,新軟件產品的開發和對現有軟件產品的改進所發生的成本將根據ASC進行會計處理985-20,出售、租賃或營銷軟件或ASC的成本985-20.這些成本主要包括工資和相關的工資成本,在確定技術可行性之前,按已發生的費用計入費用。確定技術可行性後,根據ASC對成本進行資本化985-20.公司的主要內部產品是DocAve,這在小主題的範圍內985-20.DocAve自那以來一直在市場上2002.通常,所生產的軟件的經濟壽命短於
我們根據ASC核算開發或獲取內部使用軟件的成本以及在託管安排中發生的實施成本350-40,內部使用軟件,或ASC350-40.我們還計算了在ASC下產生額外功能的重大升級和增強功能的成本350-40.這些成本主要是為內部使用而購買的軟件、購買的軟件許可證、實施成本以及與我們的託管產品相關的開發成本,客户可以訂閲該產品。發生的維護、培訓和微小修改或增強的費用計入費用。內部使用的軟件在其估計使用年限內按直線攤銷,一般情況下三好幾年了。管理層每年評估這些資產的使用年限,並在發生可能影響這些資產可回收性的事件或情況變化時進行減值測試。根據會計準則的定義,需要資本化的內部開發的軟件成本為不這是我們合併財務報表的重要組成部分。
收入確認
我們的收入來自四主要來源:SaaS、期限許可和支持、服務和維護。
下表按來源列出了我們的收入:
截至的年度 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
收入: | ||||||||
SaaS | $ | $ | ||||||
定期許可證和支持 | ||||||||
服務 | ||||||||
維修 | ||||||||
永久許可證 | ||||||||
總收入 | $ | $ |
在某個時間點確認的定期許可和永久許可收入為美元
■ | SaaS和Term許可和支持收入包括銷售SaaS和Term許可和支持、我們的軟件版本和相關客户支持的收入。SaaS收入在合同期限內按比例確認。定期許可收入包括不同的內部部署許可和支持履行義務。許可證通常在軟件可供客户下載和使用時預先確認,並在合同期限內按比例確認支持。 |
■ | 永久許可收入在交付許可產品和/或使客户能夠訪問授權密鑰的實用程序時預先確認,前提是已收到可強制執行的合同。通常,我們的永久許可證與合同後支持(PCS)一起出售,其中包括未指明的技術增強和客户支持。PCS的收入被歸類為維護收入,並在合同期限內按比例確認,這通常是一年,因為我們履行了PCS的履約義務。 |
■ | 服務收入包括主要來自實施軟件、培訓、諮詢和遷移的收入。我們還提供許可證定製和託管服務。來自實施、培訓、諮詢、遷移和許可證定製的服務收入通過應用進度指標(例如工作時數)來確定每個合同的完成百分比來確認。託管服務的服務收入在合同期限內以直線方式按比例確認。 |
在極少數情況下,當軟件和相關的可用更新對軟件的綜合效用至關重要時,公司已確定這是一履行義務和收入在許可期限內按比例確認。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
ASC606收入確認是一個單一的收入確認標準,適用於我們所有的SaaS、條款許可和支持、服務、永久許可和維護安排,通常要求在向客户提供承諾的商品或服務的控制權轉移時確認收入,以反映其預期從這些商品或服務中獲得的對價金額。根據ASC606,收入在執行下列步驟後確認:
■ | 與客户簽訂的一份或多份合同的標識; |
■ | 確定合同中的履行義務; |
■ | 交易價格的確定; |
■ | 將交易價格分配給合同中的履行義務;以及 |
■ | 在履行合同義務時或作為合同履行義務時確認收入。 |
收入確認的時機可能與向我們的客户開具發票的時間不同。當收入在開票前確認時,我們記錄未開票的應收賬款。當期未開票應收賬款不計入應收賬款,淨額計入綜合資產負債表。長期未開票應收賬款,預計開票金額超過十二期末後數月計入綜合資產負債表內的其他資產。當在收入產生之前收集現金或開具發票時,我們在合併資產負債表中記錄遞延收入。我們的標準付款條件一般是淨額付款。30幾天。SaaS、定期許可以及支持和維護的發票通常每年提前或在許可可供客户使用時開具。許可合同的發票通常在許可可供客户下載時開具。服務通常是預先開具發票或在服務完成時開具發票。
截至以下日期的遞延收入總額2021年12月31日,是$
公司應收賬款、淨收入、遞延收入和遞延合同成本的期初和期初餘額如下:
帳目 | 延期 | |||||||||||
應收賬款, | 延期 | 合同 | ||||||||||
淨額(1) | 收入 | 費用 | ||||||||||
(單位:千) | ||||||||||||
開幕(2021年1月1日) | $ | $ | $ | |||||||||
截止日期(2021年12月31日) | ||||||||||||
增加/(減少) | ||||||||||||
開幕(2022年1月1日) | $ | $ | $ | |||||||||
結束(2022年12月31日) | ||||||||||||
增加/(減少) |
(1應收賬款,淨額包括應收賬款,扣除壞賬準備、當期未開票應收賬款和長期未開票應收賬款。
我們的收入安排一般包括標準保修或服務水平條款,其安排將在各自協議定義的所有實質性方面履行和運作,其財務影響歷來是微不足道的,預計將繼續微不足道。我們的安排通常是這樣的。不包括相對於所交付的產品或服務的一般退貨權。我們確認扣除從客户那裏收取的任何税款後的收入,這些税收隨後會匯給政府當局。
我們的許多合同都包括多項履約義務。在確定每項履行義務是否不同時,需要作出判斷。我們的產品和服務一般都是不需要大量的集成或相互依賴;因此,公司的產品和服務通常不加在一起。我們根據相對獨立銷售價格將每個合同的交易價格分配給每個履約義務(“SSP“)對每份合同內的每項履行義務。
我們使用這種判斷來確定產品和服務的SSP。對於除定期許可證外的幾乎所有履約義務,我們無法根據在可比情況下單獨向類似客户銷售的產品或服務的可見價格來建立SSP。我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍,該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。定期許可證僅作為捆綁安排出售,其中包括定期許可證和支持的權利。
在確定定期許可安排中許可和支持的SSP時,我們使用可觀察到的輸入,使用支持和定期許可之間的價值關係、支持和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。採用相對公允價值法或剩餘價值法相結合的方法,將安排中履約義務的SSP分配給銷售安排中的每一項履約義務。
自.起2022年12月31日,分配給剩餘履約債務的交易價格為#美元,其中包括遞延收入和將在今後期間開具發票並確認為收入的數額。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
我們利用利用渠道合作伙伴的間接銷售渠道。這些交易在以下位置執行一的二方式:
1. | 渠道合作伙伴即客户 |
在第一按照這些協議的形式,渠道合作伙伴以折扣價向我們購買產品,然後以渠道合作伙伴確定的價格將產品轉售給最終用户。在此方案中,渠道合作伙伴是與我們簽訂合同的實體,因此被確定為我們的客户。當商品和/或服務的控制權轉移到客户手中時,我們確認收入。在這第一作為銷售交易的一種形式,收入確認在轉移到渠道合作伙伴(作為經銷商)或渠道合作伙伴經理(作為經銷商)指示其客户時確認。
2. | 作為客户的最終用户 |
在第二表中,我們向最終用户開具賬單,渠道合作伙伴收到佣金。在分析通過第二由於最終用户購買的商品和/或服務是我們日常活動的結果,因此我們確定最終用户代表我們的客户。因此,渠道合作伙伴通過以下方式執行交易第二模特被視為該交易的代理人。在這第二對於這些安排的形式,我們在將貨物和/或服務轉讓給最終用户時確認收入。
基於股票的薪酬
基於股票的薪酬是指授予員工股票獎勵的相關成本。到目前為止,我們已經發行了股票期權和限制性股票單位(“RSU“)。關於股權分類獎勵,本公司於授予日根據獎勵的估計公允價值計量基於股票的補償成本,並在必要的服務期內按比例確認該成本為費用(扣除估計沒收)。關於責任分類獎勵,公司在授權日和每個報告期根據獎勵的估計公允價值計量基於股票的補償成本。基於股票的補償成本在必要的服務期內,扣除期間的實際沒收後,按比例確認。
我們使用布萊克-斯科爾斯估值模型估計股票期權的公允價值。布萊克-斯科爾斯模型需要高度主觀的假設,才能得出計算股票期權公允價值所需的投入。為了估計股票期權的預期期限,公司考慮了期權的合同條款,包括歸屬和到期期,以及歷史期權行使數據和當前市場狀況,以確定估計的預期期限。本公司的歷史經驗太有限,無法合理估計預期期限。預期波動率是基於一組同行實體的歷史波動率。股息收益率以歷史股息收益率為基礎。無風險利率是基於目前美國國債的隱含收益率零剩餘期限等於預期期限的息票發行。
所得税
遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自的計税基礎之間的差額而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產和負債採用制定税率計量,預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應納税所得額。
我們確認所得税申報單中所採取或預期採取的不確定税收頭寸的負債。與未確認的税收優惠有關的應計利息和罰款被確認為所得税撥備的一部分。在確定所得税、遞延税項資產和負債以及未確認税收優惠的撥備時,需要作出判斷。在確定是否需要估值津貼時,將記錄遞延税項淨資產的業務的歷史和預計財務業績與任何其他相關信息一起考慮。
我們在美國聯邦、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。納税年度
一直到現在 它們是公開的,並接受美國聯邦、州和地方當局的審計。納税年度 一直到現在2021它們是公開的,並接受外國税務管轄區的審計。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
可贖回的非控股權益
截止日期:2022年12月31日和2021,公司擁有
AEPL Pte.LTD.(“AEPL”)
作為AEPL對EduTech投資的一部分,公司向AEPL授予看跌期權,允許AEPL在以下時間內隨時回購AEPL在EduTech的股票2022年12月24日,和2023年12月24日,價格相當於AEPL的初始投資約為1美元
I-Access解決方案公司。有限公司(“I-Access”)
在……上面2022年2月18日(《大賽》I-Access關閉日期“),EduTech完成了對新加坡有限公司i-Access所有普通股的收購。結果,i-Access成為了EduTech的全資子公司。是次收購是根據一份購股協議進行的,協議日期為2022年1月31日(《大賽》股份購買協議“)、EduTech和前i-Access股東之間的合作。截止日期:2022年12月31日,前i-Access股東擁有
新興成長型公司
該公司被認為是一家新興的成長型公司。第3節102(b)(1就業法案)免除了新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求,直到私營公司(即那些擁有不證券法註冊聲明是否已宣佈生效或已生效不根據《交易法》註冊的證券類別)必須遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。該公司當選為不選擇不採用這一延長的過渡期意味着,當一項準則發佈或修訂時,如果該準則對公共或私營公司有不同的適用日期,我們作為一家新興的成長型公司,可以在私營公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。
近期會計公告
在……裏面2020年8月,FASB發佈了ASU2020-06,“債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自身權益的合同(小主題815 — 40)” (“ASU2020-06“)。ASU2020-06簡化某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理,包括可轉換工具和實體自有權益合同。ASU是FASB簡化計劃的一部分,該計劃旨在降低美國GAAP中不必要的複雜性。本ASU中的修正案對有資格成為較小報告公司的實體在以下財年開始時有效2023年12月15日。我們目前正在評估ASU的影響2020-06將對我們的合併財務報表產生影響。
在……裏面2016年1月,FASB發佈了ASU2016-13,“金融工具--金融工具的信貸損失”,它用一種反映預期信貸損失的方法取代了已發生損失方法,以估計金融工具的信貸損失。這項修正案影響持有下列金融資產的實體不按公允價值通過包括應收貿易賬款在內的淨收入入賬。隨後,FASB發佈了ASU2020-02這推遲了領養日期。本ASU中的修正案對EGC實體有效,這些實體選擇利用延長的過渡期,從以下財政年度開始2022年12月15日。修正案被允許及早應用。該標準的採用將不對公司合併財務報表有實質性影響。
雖然我們一般預期財務記錄會受到上述強調要求的影響,但我們目前無法合理估計採用本公告中提及的華碩將對財務報表產生的影響。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
3.*業務合併
阿帕奇技術收購公司
在……上面十一月23, 2020,AvePoint,Inc.(“舊版AvePoint“)與Apex的若干成員(定義見下文)訂立了Apex業務合併協議。Legacy AvePoint與Apex某些成員之間的業務合併在2021年7月1日,並通過一系列合併交易,這些交易於2021年7月26日(《大賽》頂尖業務組合“)-Apex科技收購公司(”頂點“)是倖存的實體,並將其名稱改為AvePoint。
由於Legacy AvePoint被確定為ASC下的會計收購方,Apex業務合併被計入反向資本重組805.這一決定主要基於Legacy AvePoint包括合併後實體的持續運營、Legacy AvePoint的高級管理層(包括合併後公司的大多數高級管理人員)以及Legacy AvePoint的先前股東擁有合併後實體的多數投票權。關於Apex業務合併,Legacy AvePoint優先股的流通股被贖回為現金和AvePoint普通股的股份,Legacy AvePoint普通股的流通股被轉換為AvePoint的普通股,代表資本重組,公司的淨資產按歷史成本收購,包括不是已記錄的商譽或無形資產。在這些財務報表中,公司在Apex業務合併之前的運營和資產及負債均為Legacy AvePoint的運營和資產及負債。因此,這些財務報表代表了Legacy AvePoint的延續和歷史股東的不足。在Apex業務合併之前,Legacy AvePoint的普通股、優先股和每股虧損已針對Apex業務合併進行了追溯調整,使用的交換比率為。
以下交易與Apex業務合併有關,影響了我們的夾層股權和永久股權賬户:
■ | Legacy AvePoint普通股的股票被註銷並轉換為 | |
■ | $ | |
■ | Apex A類普通股的股票被註銷並轉換為 | |
■ | Apex B類普通股的股票被註銷並轉換為 | |
■ | 頂點與某些投資者簽訂了認購協議,據此 | |
■ | 部分Legacy AvePoint優先股被取消並轉換為 | |
■ | 購買Legacy AvePoint普通股的期權(某些高管持有的某些期權和向某些國際員工發行的期權除外)被取消,並轉換為購買我們普通股的期權,其條款和條件(包括歸屬和可行使性條款)適用於相應的前Legacy AvePoint期權。 | |
■ | 向某些國際員工發行的購買Legacy AvePoint普通股的期權被取消,並轉換為以相同的條款和條件購買我們的普通股的期權,但完全歸屬的期權除外,該期權將在Apex業務合併後產生額外一個月的歸屬,以符合當地法規。 | |
■ | 《注》中定義的傳統AvePoint Offer Awards16--以股票為基礎的薪酬,“他們被取消。請參閲“備註”16-基於股票的薪酬“,瞭解更多信息。 | |
■ | 傳統AvePoint上的看跌期權修改後的期權和修改後的普通股,如“Note”中所定義16--以股票為基礎的薪酬“,已取消。請參閲”附註“。16-基於股票的薪酬“,瞭解更多信息。 | |
■ | 我們簽訂了盈利協議,如果實現某些股價里程碑,將發行額外的股票。14-公司收益和認股權證負債“,瞭解更多信息。 | |
■ | 我們從Apex那裏獲得了公開配售和私募認股權證。14-公司收益和認股權證負債“,瞭解更多信息。 |
於截止日期及完成Apex業務合併後,我們獲授權發行最多
截至截止日期,在完成Apex業務合併後,我們擁有以下未償還證券:
■ | ||
■ |
作為Apex業務合併的結果,我們收到了淨現金對價$
由Legacy AvePoint或Apex提供或支付的與Apex業務合併相關的現金流量作為融資活動包括在我們的綜合現金流量表中。我們在Apex業務合併之前購買的Apex普通股作為融資現金流出包括在我們的綜合現金流量表中。所購買的股份被記錄為庫存股。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
I-Access收購
在i-Access的成交日,教育技術完成了對i-Access所有普通股的收購。因此,i-Access成為了EduTech的全資子公司。本次收購是根據股份購買協議,由EduTech和前i-Access股東進行。該公司通過其子公司EduTech完成了對i-Access的收購,以進一步擴大其針對企業學習和發展的SaaS解決方案。交易對價的公允價值總計約為美元。
(i)
(Ii)一項看跌期權,允許賣家以約$的價格回購EduTech的股票
(3)以託管方式持有的EduTech股票的收益,其公允價值等於超過商定的保證最低收入金額的收入盈餘,最高約為#美元
在……上面2022年4月15日該公司實施了管理層換屆。因此,根據購股協議的條款,取消了對保證最低收入的調整,並取消了最低收入調整。
與收購相關的成本總計為5美元。
在重新歸類為夾層權益之前,或有對價被歸類為負債,在i-Access結算日按公允價值計量,並在取消保證最低收入調整之日重新計量。或有對價的公允價值是使用多種估值方法的組合來估計的,包括貼現現金流法、指導上市公司法和布萊克-斯科爾斯期權定價模型,其中包含以下加權平均假設。2022年2月18日,和2022年4月15日:
2022年2月18日 | 2022年4月15日 | |||||||
預期壽命(年) | ||||||||
預期波動率 | % | % | ||||||
無風險利率 | % | % | ||||||
分紅 | % | % |
下表彙總了截至購置日的購入資產和承擔的負債的初步公允價值:
初步分配 | ||||
(單位:千) | ||||
應收賬款淨額 | $ | |||
預付費用和其他流動資產 | ||||
財產和設備 | ||||
商譽 | ||||
技術和軟件 | ||||
與客户相關的資產 | ||||
其他資產 | ||||
應計費用和其他負債 | ( | ) | ||
遞延收入的當期部分 | ( | ) | ||
其他非流動負債 | ( | ) | ||
購買總對價 | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
商譽,這通常是不可抵税的,歸因於這樣做的無形資產。不它們有資格單獨獲得認可,包括被收購企業的集合勞動力,以及預計收購將產生的協同效應。
無形資產主要涉及收購的技術資產和軟件以及與客户相關的資產。收購的已確定存續的無形資產將在估計使用年限內攤銷:(I)
基本收購
在……上面2022年8月25日,本公司已收購韓國軟件解決方案提供商Essential Co.Ltd.的全部已發行和未償還股權,Essential Co.Ltd.將提升本公司使組織能夠加快數據驅動的數字轉型的能力,總估值為$
TyGraph公司收購
在……上面2022年9月12日本公司完成對tyGraph Inc.全部流通股的收購TyGraph US)和安大略省安大略省AvePoint Ltd.(“安大略省AvePoint,AvePoint的全資子公司)完成了對tyGraph Ltd.的全部流通股的收購(TyGraph加拿大而且,與tyGraph US一起,TyGraph公司“)。在……上面2022年9月12日TyGraph Canada與安大略省AvePoint合併,安大略省AvePoint倖存下來。因此,tyGraph公司成為AvePoint的全資子公司。收購協議是根據股份購買協議由AvePoint、AvePoint Ontario和前tyGraph公司股東進行的。該公司完成了對tyGraph公司的收購,以進一步擴展其SaaS解決方案,以提供強大的分析能力,使組織能夠發現工作場所的參與度。交易對價的公允價值總計約為美元。
(1)現金購入價#美元
(Ii)向某些tyGraph公司股東發放的貸款的全部未償還本金和利息,約為#美元
(3)TYGRAPH公司截至截止日期開業時發生的未付交易費用,約為#美元
該公司產生的與收購有關的成本總計為#美元。
自收購之日起,tyGraph公司的財務業績就已包含在我們的綜合財務報表中。TyGraph公司的業務是在我們的可報告部分中報告的。根據ASC805-740,*由於主要與技術和軟件無形資產以及客户相關資產有關的賬面-税項差異,本公司在TyGraph公司收購的期初資產負債表的會計上建立了遞延税項負債,並與商譽相抵銷。
下表彙總了截至購置日的購入資產和承擔的負債的初步公允價值:
初步分配 | ||||
(單位:千) | ||||
應收賬款淨額 | $ | |||
預付費用和其他流動資產 | ||||
財產和設備 | ||||
商譽 | ||||
與客户相關的資產 | ||||
技術和軟件 | ||||
其他資產 | ||||
應付帳款 | ( | ) | ||
應計費用和其他負債 | ( | ) | ||
遞延收入的當期部分 | ( | ) | ||
其他非流動負債 | ( | ) | ||
購買總對價 | $ |
商譽,這通常是不可抵税的,歸因於這樣做的無形資產。不它們有資格單獨獲得認可,包括被收購企業的集合勞動力,以及預計收購將產生的協同效應。
無形資產主要涉及收購的技術、軟件和客户相關資產。收購的已確定存續的無形資產將在估計使用年限內攤銷:(I)
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
4.商譽
商譽賬面值的變動情況如下:
商譽 | ||||
(單位:千) | ||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | |||
收購 | ||||
外幣折算的影響 | ( | ) | ||
截至2022年12月31日的餘額 | $ |
5.無形資產,淨額
無形資產包括被收購的無形資產和自主開發的軟件。無形資產攤銷費用為#美元。
截止日期:2022年12月31日,估計上述無形資產的未來攤銷費用如下:
截至12月31日的年度: | ||||
(單位:千) | ||||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此後 | ||||
應攤銷的無形資產總額 | $ |
本公司截至2008年的無形資產餘額彙總表2022年12月31日和2021具體內容如下:
總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | 加權平均 | ||||||||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | 生命 | ||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||
(單位:千) | (單位:年) | |||||||||||||||||||||||||||
技術和軟件,網絡 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
客户相關資產,淨額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
內容,網絡 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ |
6.信用風險集中
該公司將其現金存入金融機構,有時,這種餘額可能超過聯邦保險的限額。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
7.應收賬款淨額
應收賬款淨額由下列組成部分組成:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
應收貿易賬款 | $ | $ | ||||||
本期未開票應收賬款 | ||||||||
壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
長期未開單應收賬款為#美元
8.財產和設備,淨額
財產和設備淨額由下列各項組成:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
計算機設備 | $ | $ | ||||||
租賃權改進 | ||||||||
傢俱和固定裝置 | ||||||||
建房 | ||||||||
辦公設備 | ||||||||
軟件 | ||||||||
減去累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
折舊和攤銷費用為#美元
9.應計費用和其他負債
應計費用和其他負債由下列構成部分組成:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
應計補償 | $ | $ | ||||||
流動經營租賃負債 | ||||||||
間接税 | ||||||||
雲服務費 | ||||||||
專業服務費 | ||||||||
應計合夥人費用 | ||||||||
應付所得税 | ||||||||
其他 | ||||||||
$ | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
10.信用額度
該公司與一家商業銀行保持着一項貸款和擔保協議。作為貸款人,該公司獲得了高達#美元的循環信貸額度。
公司已經完成了不在任何時候,包括截至2022年12月31日,以及截至本財政年度的2022年12月31日,根據貸款和擔保協議借入。
11.所得税
境內業務和國外業務的税前損失如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
國內 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外國 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營的税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所得税準備金(福利)的構成如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
當期所得税支出: | ||||||||
聯邦制 | $ | $ | ||||||
州和地方 | ( | ) | ||||||
外國 | ( | ) | ||||||
當期所得税支出總額 | ||||||||
遞延所得税費用(福利): | ||||||||
聯邦制 | ||||||||
州和地方 | ( | ) | ( | ) | ||||
外國 | ( | ) | ||||||
遞延所得税支出(福利)合計 | ( | ) | ||||||
所得税總支出 | $ | $ |
按美國聯邦法定所得税率計算的金額與公司的實際所得税率的對賬情況如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
美國聯邦法定税率 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
州和地方所得税,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
基於股票的薪酬 | ( | ) | ||||||
高管薪酬限制 | ||||||||
溢價負債的公允價值 | ( | ) | ( | ) | ||||
交易成本 | ( | ) | ||||||
更改估值免税額 | ||||||||
外幣利差 | ( | ) | ||||||
返回撥備調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
永久性差異 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
本公司的有效税率與美國聯邦法定税率不同,主要是由於按不同税率徵税的司法管轄區的税前收益(虧損)結果的混合
遞延所得税是為財務報告基礎與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異而計提的税收影響。公司遞延税項資產和(負債)的重要組成部分如下:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
遞延税項資產: | ||||||||
淨營業虧損結轉 | $ | $ | ||||||
遞延收入 | ||||||||
薪酬和福利 | ||||||||
研發費用 | ||||||||
租賃責任 | ||||||||
外國税收抵免 | ||||||||
溢價負債的公允價值 | ||||||||
其他 | ||||||||
減去:估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項資產,淨額 | ||||||||
遞延税項負債: | ||||||||
財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
佣金 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費訂閲 | ( | ) | ( | ) | ||||
未開票應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
使用權資產 | ( | ) | ||||||
遞延税項負債總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税金(負債)淨資產 | $ | ( | ) | $ |
遞延税項資產計入綜合資產負債表中的其他資產,遞延税項負債計入綜合資產負債表中的其他非流動負債。
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
遞延税項資產,扣除估值準備後的淨額 | $ | $ | ||||||
遞延税項負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税金(負債)淨資產 | $ | ( | ) | $ |
自.起2022年12月31日,公司錄得淨營業虧損(“否“)結轉州和地方所得税#美元
根據《國税法》的規定,美國國税局和州税務機關將對美國NOL結轉進行審查和可能的調整。NOL和税收抵免結轉可能在發生以下情況時會受到年度限制50%主要股東的所有權權益在過去一年中的累計變化三-超過的年度期間50%,如第節中定義的382和383《國税法》以及類似的州税收規定。這可能會限制該公司每年可用於抵消未來應納税所得額或納税義務的NOL數量。年度限額的金額(如果有)將根據緊接所有權變更前的公司價值確定。“公司”(The Company)可能在此之前經歷過所有權變更十二月31, 2022,然而,該公司確實有不相信其NOL結轉將根據IRC部分進行限制。382.該公司未來可能會經歷所有權變更,這可能會限制某些NOL結轉的使用。
ASC:740-10-30-5它要求在以下情況下建立估值津貼:不所有或部分遞延税項資產將不被實現了。在進行這項評估時,管理層考慮了所有可用的正面和負面證據,包括歷史應納税所得額、現有暫時性差異的未來逆轉、税務籌劃戰略和預計的未來應納税所得額。根據這項評價,計價津貼為#美元。
自.起十二月31, 2022,《公司》做到了
提供與其海外子公司的未分配收益相關的任何外國預扣税,因為這些收益已被保留,並打算無限期地再投資,為外國子公司的持續運營提供資金。它是不估計這些收入匯出時應繳納的税額是可行的,因為這種税(如果有的話)取決於匯款發生時存在的情況。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
未確認的税收優惠的期初和期末金額(不包括利息和罰款)的對賬如下:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
根據與本年度相關的納税狀況計算的增加額 | ||||||||
前幾年税收頭寸的減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
定居點的減少量 | ( | ) | ||||||
適用的訴訟時效到期 | ||||||||
期末餘額 | $ | $ |
在.期間2022,某些外國司法管轄區已經完成了對前期所得税的審計,確認了#美元。
該公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款作為所得税撥備的一部分。截止日期:2022年12月31日和2021,該公司有$
該公司在美國聯邦司法管轄區、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。納税年度
一直到現在 出於聯邦、州和地方税的目的,他們通常仍然可以接受審查。納税年度 一直到現在2021它們是公開的,並接受外國司法管轄區的審計。在未來年度的納税申報表中使用的程度,淨營業虧損結轉2022年12月31日,以及十二月31, 2021,將繼續受審查,直至有關課税年度結束為止。
12.租契
根據各種不可撤銷的經營租約,本公司有義務主要用於辦公空間。租約的初始條款在不同的日期到期,截止日期如下:2030.我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。
根據某些標準,租賃分為經營性租賃或融資租賃。這一分類決定了損益表中費用的計時和列報,以及相關現金流量和資產負債表的列報。經營租賃從一開始就記錄在資產負債表上。2022年1月1日,作為經營性租賃使用權資產、應計費用等負債和長期經營性租賃負債。該公司目前擁有不是有大量的融資租賃。
淨收益資產及相關負債於租賃開始時根據預期租賃期內租賃付款的現值入賬。租賃費包括未來的漲幅,除非漲幅是基於指數或費率的變化。租約中隱含的税率是不因此,公司的遞增借款利率被用來計算淨資產收益率和相關負債。遞增借款利率是根據公司的估計信用評級、租賃期限、資產所在的經濟環境和完全抵押來確定的。租賃條款包括在合理確定我們將行使選擇權時延長或終止租約的選擇權項下的期限。在確定租賃資產和負債時,我們通常使用基本的、不可撤銷的租賃期限。經營租賃費用在租賃期間以直線法確認,並在合併經營報表中在經營費用中分配。
本公司經營租賃費用的組成部分反映在截至本年度的綜合經營報表中。2022年12月31日,詳情如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
2022 | ||||
(單位:千) | ||||
租賃負債成本 | $ | |||
短期租賃費用(1) | ||||
變動租賃成本不包括在租賃負債中(2) | ||||
總租賃成本 | $ |
(1) 短期租賃費用包括從租賃中獲得的租金費用12在過渡日或租賃開始之日起不超過5個月。
(2)可變租賃成本包括公共區域維護、物業税和因指數或費率變化而引起的租金波動。
我們的租賃協議通常包含租賃和非租賃部分。非租賃部分主要包括維修費和水電費。我們選擇將所有類別基礎資產的非租賃部分的固定付款與我們的租賃付款合併,並將其作為一個單獨的租賃組成部分進行會計處理,從而增加我們的租賃資產和負債的金額。
於截至本年度止年度內。2022年12月31日,為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產為#美元。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
其他與截至本年度的經營租賃有關的資料。2022年12月31日,詳情如下:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
2022 | ||||
(單位:千) | ||||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | ||||
來自經營租賃的經營現金流 | $ |
截止日期:2022年12月31日,我們的經營租約的加權平均剩餘租期為
截至2008年的經營租賃負債到期表2022年12月31日,詳情如下:
截至12月31日的年度: | ||||
(單位:千) | ||||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此後 | ||||
未來租賃支付總額 | ||||
減去:現值調整 | ( | ) | ||
未來租賃付款的現值(1) | $ |
(1)包括經營租賃負債的當期部分#美元
截至本年度止年度2021年12月31日,租金支出總額為$
ASC規定的未來最低租金支付。840自2009年起,所有長期不可取消的物業租約。2021年12月31日,具體情況如下:
截至12月31日的年度: | ||||
(單位:千) | ||||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
此後 | ||||
$ |
13.承付款和或有事項
購買承諾
該公司有未履行的無條件購買承諾,以從供應商那裏獲得使用IT軟件的許可證。這些協議的談判是考慮到與選定供應商的交易量,相關的所需交易量預計將通過正常業務過程得到滿足。
在……裏面2019年4月,該公司簽署了與使用Microsoft Office相關的無條件購買承諾365總金額為$
在……裏面2022年7月,該公司簽署了與使用Microsoft Office相關的無條件購買承諾365總金額為$
在……裏面2022年12月,公司簽署了一份無條件購買承諾書,金額為#美元。
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
截至12月31日止的年度, | ||||
(單位:千) | ||||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此後 | ||||
$ |
法律訴訟
在正常的業務過程中,該公司可能參與各種索賠、談判和法律訴訟。除在正常業務過程中發生的此類索賠外,2022年12月31日,公司當時是。不任何其他訴訟的當事人,其實質性索賠是合理可能的、可能的或可估量的。
保證
在正常的業務過程中,我們很少被要求與高度監管行業的客户簽訂服務協議,而這些協議是以存單作為擔保的。自.起2022年12月31日,已開立金額為#美元的信用證。
14.公司盈利和認股權證負債
公司收益
作為Apex業務合併的結果,持有Legacy AvePoint優先股、Legacy AvePoint普通股和Legacy AvePoint期權的股東將獲得AvePoint普通股的額外股份,如下所示:
■ | ||
■ | ||
■ |
上述權利在下文中稱為“公司增發股份”。如果在上述里程碑之日本應向期權持有人發行的任何部分本應發行給未歸屬的期權持有人,則本公司將不發行適用的本公司收益股票,而是發行一份本公司的RSU獎勵,以換取相當於該部分本公司可就未歸屬期權發行的本公司收益股份的AvePoint普通股。公司收益輸出RSU“)。在評估公司增發股份和公司增發股份單位時,管理層確定公司增發股份代表每個報告期按市價計價的衍生品,而公司增發股份單位代表ASC項下的股權718.請參閲:“注意事項16基於股票的薪酬瞭解更多有關公司收益輸出RSU的信息。
為了掌握與本公司增發股份相關的市場狀況,本公司採用了一種結合蒙特卡洛模擬的方法,該方法包括隨機迭代,根據適當的概率分佈,在保薦人增發股份的合同期限內採用不同的未來價格路徑。公允價值是通過取每個蒙特卡洛模擬試驗的公允價值的平均值來確定的。蒙特卡洛模型需要高度主觀的假設,包括我們普通股價格的預期波動率,以及盈利股票的預期期限。單獨大幅增加或減少這些投入可能會導致負債顯著增加或減少。根據這一方法,該公司的公允價值將於2021年7月1日,被確定為$
12月3日1, | 十二月三十一日, | 七月一日, | ||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | ||||||||||
期限(年) | ||||||||||||
波動率 | % | % | % |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
收購普通股的認股權證
在……上面2021年7月1日,作為Apex業務合併的一部分,該公司實際上被授予
私募認股權證僅由二任何將認股權證轉讓給權證持有人以外的當事人的行為都會導致認股權證被轉換為公共認股權證。因此,私募認股權證的公允價值等同於上市認股權證的報價。.*根據這一方法,新私募的公允價值保證2021年7月1日,被確定為$
15.夾層股權與股東股權(不足)
在Apex業務合併之前,該公司有二股本類別:普通股和優先股。在Apex業務合併後,公司擁有一股本類別:普通股。以下是本公司股本條款的摘要。
普通股
根據公司重述的公司章程,公司有權發行最多
在……上面2021年7月1日,作為Apex業務合併的一部分,Legacy AvePoint普通股的所有流通股被轉換為AvePoint,Inc.的普通股,交換比率為
保薦人增發股份
在……上面2021年7月1日,作為Apex業務合併的結果,公司修改了
■ | 100%發起人的股票應歸屬並在任何時候通過第七Apex業務合併週年,AvePoint的股價大於或等於$15.00(按股份拆分、股份資本化、重組、資本重組等調整)20任何時間內的交易日30交易日期間;以及 | |
■ | 100%剩餘的保薦人賺取的股份中不先前歸屬的資產應歸屬並在任何時候通過第七在Apex業務合併週年紀念日,公司完成後續交易。 |
保薦人賺取的股份目前為流通股,可獲得普通股的所有利益,但股份以託管形式持有,在滿足上述歸屬條件之前不得轉讓。因此,這些股份被歸類為股權。
收購普通股的公開認股權證
在……上面2021年7月1日,作為Apex業務合併的一部分,該公司發行了
可轉換或有贖回優先股
在……上面2021年7月1日,作為Apex業務合併的一部分,
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
股份回購計劃
在……上面2022年3月17日,本公司宣佈,董事會批准了一項新的股份回購計劃(股份回購計劃“)本公司回購其普通股股份。根據股份回購計劃,公司有權購買最多$
可贖回的非控股權益
在……上面2020年12月24日,AEPL是一家獨立實體,通過出資$收購了EduTech的可贖回非控股權益
在……上面2021年2月11日,AEPL通過出資$收購了EduTech的額外可贖回非控股權益
在……上面2022年2月18日,教育科技完成了對
在……上面2022年4月15日,該公司實施了管理層換屆。因此,根據購股協議的條款,GMR被取消,而GMR將被取消。
於各報告期內,吾等採用利息法定期增加可贖回非控制權益的賬面金額,使賬面金額與認沽期權可行使之日的贖回金額相等。這些調整被記錄為夾層權益和股東權益(虧損)合併報表中可贖回非控制權益的應佔淨收益和可贖回非控制權益的增加。可贖回非控制性權益餘額前滾如下:
可贖回 | ||||
非控制性 | ||||
利息 | ||||
(單位:千) | ||||
期初餘額(2021年12月31日) | $ | |||
發行可贖回的教育科技非控股權益 | ||||
可贖回非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ||
可贖回非控股權益的其他全面收益 | ||||
對截至2022年12月31日的當前贖回價值進行調整 | ||||
期末餘額(2022年12月31日) | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
16.基於股票的薪酬
該公司此前一直在維護2006股權激勵計劃(“2006平面圖“)和2016股權激勵計劃(“2016平面圖“)。在這兩個2006計劃和2016根據該計劃,公司向包括員工、董事和顧問在內的合格獲獎者授予激勵性股票期權、非限制性股票期權和限制性股票。在……上面2021年5月27日,公司董事會批准了2021股權激勵計劃(以下簡稱“計劃”2021 平面圖“),它繼承了2016計劃一下。自通過時起2021計劃,所有根據2021計劃和不是權益是根據2016計劃,或為免生疑問,2006計劃一下。自.起2022年12月31日,
綜合業務報表中的下列細目列有按庫存計算的薪酬:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
收入成本 | $ | $ | ||||||
銷售和市場營銷 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
研發 | ||||||||
基於股票的薪酬總額 | $ | $ |
截至本年度止年度內與既得或已行使獎勵有關的税務優惠總額2022年12月31日和2021是$
股票期權
股票期權獎勵的補償成本按照美國會計準則會計處理。718, 薪酬--股票薪酬。股票期權授予
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
本公司授予某些國際僱員的股票期權獎勵(“傳統國際選項“)包含在一項業績條件中,該條件規定,只有在公司普通股公開交易的情況下,獎勵才可行使。當完成Apex業務合併後演練應急措施得到解決時,Legacy International期權被取消,取而代之的是條款和條件基本相同的兩個新獎勵(國際期權“)。在Apex業務合併之前,不是確認了與遺留國際期權有關的補償費用,因為行使應急費用是不在Apex業務合併發生之前被認為是可能的。如果行使或有期權被認為是可能的,傳統國際期權將被歸類為負債。在Apex業務合併後,既有國際期權可以利用經紀人協助的結算來行使;因此,國際期權被歸類為股權。由於這一分類的變化,本公司計算了獎勵的公允價值2021年7月1日,用於補償費用。根據ASC718,自授予日期以來所有以前未確認的賠償在行使或有事項解決後立即得到確認。因此,在2021該公司認可了一項一--計時費1美元
在……裏面2020,公司授予某些高管股票期權獎勵,該股票期權獎勵同時包含服務和業績歸屬條件(基於時間和性能的選項“)。基於時間和績效的期權於年授予三分批(“基於時間的選項、“The”基於性能的1選項、“和”基於績效的II選項“)。基於時間的選項賦予
-年期,以承授人持續為本公司服務為準。基於業績的i期權取決於公司是否達到了特定的業績目標。這些目標被認為是在2021.*基於業績的II期權的授予取決於受贈人實現某些目標。這些目標被認為是在2021年1月1日。業績基礎I期權和業績基礎II期權均以承授人對公司的持續服務為條件。
在截至該年度授予的期權的加權平均授予日期公允價值。2022年12月31日和2021它是$
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計了這些股票期權的授予日期公允價值,並採用了以下加權平均假設:
2022 | 2021 | |||||||
預期期限(以年為單位) | ||||||||
預期波動率 | % | % | ||||||
無風險利率 | % | % | ||||||
股息率 | — | — |
本公司截至以下年度的股票期權活動摘要。2022年12月31日具體情況如下:
股票期權 | 加權平均行權價 | 加權平均剩餘合同壽命 | ||||||||||
餘額,2022年1月1日 | $ | |||||||||||
授與 | — | |||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | — | |||||||||
沒收或過期 | ( | ) | — | |||||||||
平衡,2022年12月31日 | $ |
自.起2022年12月31日,下表彙總了有關已發行和可行使股票期權的信息:
傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||||||
行權價格 | 股票期權 | 加權平均合同年限 | 加權平均行權價 | 股票期權 | 加權平均合同年限 | 加權平均行權價 | ||||||||||||||||||
$ 0.03 - $ 1.34 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
$ 1.52 - $ 1.89 | ||||||||||||||||||||||||
$ 3.90 - $ 9.64 | ||||||||||||||||||||||||
$ | $ |
截止日期:2022年12月31日,但有一美元
截止日期:2022年12月31日,該公司擁有
限售股單位
除根據2006計劃,2016計劃和2021計劃,
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
本公司於截至下列年度的RSU活動摘要:2022年12月31日具體情況如下:
未歸屬的限制性股票單位 | ||||||||
股份數量 | 加權平均授予日期公允價值 | |||||||
截至2021年12月31日未歸屬 | $ | |||||||
授與 | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
被沒收 | ( | ) | ||||||
截至2022年12月31日未歸屬 | $ |
截至年度內授予的每股加權平均授予日的RSU的公允價值。2022年12月31日和2021它是$
於截至該年度止年度內歸屬的股份的總公平價值2022年12月31日和2021它是$
截止日期:2022年12月31日,但有一美元
公司收益輸出RSU
公司賺取的RSU的補償成本按照ASC核算718, 薪酬--股票薪酬。為了掌握與本公司盈利RSU相關的市場狀況,本公司採用了一種結合蒙特卡羅模擬的方法,該方法包括隨機迭代,根據適當的概率分佈,在保薦人盈利RSU的合同壽命內採用不同的未來價格路徑。公允價值是通過取每個蒙特卡洛模擬試驗的公允價值的平均值來確定的。在這種方法下,公司收益的授予日期公允價值為RSU2021年7月1日,被確定為$
看跌期權和看漲期權
在……上面十二月26, 2019,公司向公司管理層中的某些人授予看跌期權,要求贖回
如果符合股權分類資格的股票獎勵受制於以下或有贖回功能,則需要夾層股權分類不完全在發行人的控制範圍內。本公司於每個資產負債表日根據本公司股份的公允價值重新計量經修訂普通股,該等重新計量反映為夾層權益價值的調整。在……裏面2019,公司記錄了一項一-基於時間股票的薪酬支出為$
關於Apex業務合併,創建經修訂普通股和經修訂期權的協議終止。因此,美元
修改後期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的,該模型具有以下加權平均假設。2021年7月1日:
7月1日 | ||||
2021 | ||||
預期期限(以年為單位) | ||||
預期波動率 | % | |||
無風險利率 | % | |||
股息率 | — |
截至以下年度:2021年12月31日該公司記錄了基於股票的薪酬和費用#美元。
在.期間2021,
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
17.金融工具
公允價值由ASC定義820, 公允價值計量(ASC820)作為在計量日出售資產時收到的價格或在市場參與者之間有序交易中轉移負債而支付的價格。ASC820建立一個三-對用於衡量公允價值的投入進行優先排序的公允價值層次結構。該層次結構要求各實體最大限度地使用可觀察到的輸入,並最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。這個三用於計量公允價值的投入水平如下:
■ | 水平1-報告實體在計量日期可以獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。 |
■ | 水平2-包括在水平範圍內的報價以外的其他投入1資產或負債可直接或間接觀察到的。 |
■ | 水平3-資產或負債的不可觀察到的投入。 |
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||||||
2022 | ||||||||||||||||
(單位:千) | ||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
現金等價物: | ||||||||||||||||
存單 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
貨幣基金 | ||||||||||||||||
短期投資: | ||||||||||||||||
存單 | ||||||||||||||||
其他資產: | ||||||||||||||||
存單 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
賺得股(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
認股權證負債(1) | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ |
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||||||
2021 | ||||||||||||||||
(單位:千) | ||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
現金等價物: | ||||||||||||||||
美國國庫券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存單 | ||||||||||||||||
短期投資: | ||||||||||||||||
存單 | ||||||||||||||||
其他資產: | ||||||||||||||||
存單 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
賺得股(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
認股權證負債(1) | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ |
(1) 作為Apex業務合併的結果2021年7月1日,該公司將公司盈利股票和私募認股權證記錄為負債,必須在每個報告期內按市價計價。公司按水平確定的公允價值計量公司增發股份3.本公司按按水平釐定的公允價值計量私募認股權證2.請參閲“注意事項14A-公司盈利和認股權證負債“瞭解更多細節。
下表列出了各級別的對賬情況3工具,包括按經常性基礎計算的截至該年度的收益份額和負債2022年12月31日。
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
2022 | ||||
(單位:千) | ||||
期初餘額 | $ | |||
當期損益合計 | ||||
包括在收入中 | ( | ) | ||
從收益中重新分類-RSU | ||||
期末餘額 | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
18.細分市場信息
該公司在以下地區運營
按地理位置劃分的收入基於客户的賬單地址。地理區域之間的所有轉移都已從合併收入中取消。不是代表的客户超過10%截至以下年度的收入2022年12月31日和2021下表列出了按地理區域分列的收入:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
收入: | ||||||||
北美 | $ | $ | ||||||
歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
APAC | ||||||||
總收入 | $ | $ |
下表按國家列出了從客户那裏產生的收入,它代表的不僅僅是10%在所列任何時期的總合並收入中:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
收入: | ||||||||
美國 | $ | $ | ||||||
德國 | ||||||||
日本 |
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
財產和設備,淨額: | ||||||||
美國 | $ | $ | ||||||
中國 | ||||||||
其他 | ||||||||
財產和設備合計(淨額) | $ | $ |
AvePoint,Inc.及其子公司
合併財務報表附註(續)
19.每股虧損
本公司普通股股東每股基本虧損(“易辦事“)的計算方法是淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。在計算攤薄每股收益時,本公司在符合反攤薄要求的情況下調整分母,以包括因基於未償還股份的支付獎勵、認股權證、盈利以及可轉換優先股的轉換而產生的普通股潛在股份的攤薄。本公司適用於二-計算每股虧損的類別法。本公司的保薦人募集股份載於“注意事項15A-夾層股權和股東權益營養缺乏症“均被視為參與證券,並擁有不是對本公司損失股份的合同義務。因此,這些股份的加權平均影響不包括在以下每股虧損的計算中。由於在所有列報期間都發生了損失,不是保薦人獲得的股票存在每股收益。
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(以千為單位,但 | ||||||||
每股金額) | ||||||||
普通股股東每股虧損,不包括保薦人獲利股東 | ||||||||
分子: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
可贖回非控股權益的淨收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
AvePoint公司的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
優先股的等值股息 | ( | ) | ||||||
普通股股東可獲得的淨虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母: | ||||||||
加權平均已發行普通股 | ||||||||
稀釋證券的影響 | ||||||||
加權平均稀釋股份 | ||||||||
普通股股東每股基本和攤薄虧損,不包括保薦人獲利股東 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
為了計算普通股股東可獲得的淨虧損,該公司扣除了與優先股的贖回、清償和重新計量有關的EduTech的可贖回非控股權益的淨收入和視為股息。
在過去的幾年裏,2022年12月31日和2021鑑於公司的淨虧損狀況,公司的潛在攤薄證券被視為反攤薄。因此,每股基本虧損等於列報期間的每股攤薄虧損。
下列可能稀釋的已發行證券已被排除在稀釋加權平均已發行股票的計算之外,因為這些證券由於報告的損失而具有反稀釋影響:
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
股票期權 | ||||||||
限制性股票單位 | ||||||||
認股權證 | ||||||||
公司收益 | ||||||||
潛在攤薄證券總額 |
20.關聯方交易
21.後續事件
自報告的最近一個資產負債表期間之日起,發生了下列重大後續事件。
基於股票的薪酬
在……上面2023年3月13日,我們同意
205請願書
結合Apex和Legacy AvePoint的業務合併,Apex於2021年6月2日,除其他事項外,尋求批准新章程的方式是:“Apex大多數流通股的持有者(幾乎親自或委託代表)作為一個類別一起投票,而B類普通股的大多數流通股作為一個類別單獨投票”(The《憲章》提案“)。在2010年舉行的特別會議上2021年6月30日,A類普通股和B類普通股的多數投票權的合併投票權,合為一根據已發行普通股的數量以及支持和反對憲章建議的票數,憲章建議是不獲得當時已發行的A類普通股的多數批准。由於認為自己已經獲得了舊章程和特拉華州法律所要求的股東投票,該公司於2021年7月1日。在該日及之後,該公司根據新章程發行普通股和證券。
特拉華州衡平法院最近的一項裁決造成了不確定性,即第242(b)(2《特拉華州一般公司法》規定,《憲章》的提議必須由公司當時已發行的A類普通股的多數股份以及A類和B類普通股的多數股份共同投票通過。框式決策“)。雖然本公司相信本公司的股份自最初發行以來已獲有效授權,但根據盒裝決定,於2023年3月2日,本公司向衡平法院請願,要求使《憲章》和依據《憲章》發行的證券生效(“請願書”)。在請願書中,本公司向衡平法院表示,本公司提交《憲章》是因為相信它已按照特拉華州法律獲得批准,並且本公司提交請願書是為了迴應《已裝箱決定。
作為對請願書的迴應,大法官法院於2023年3月17日(《大賽》訂單“),並按順序説明:
● | “《憲章》,包括《憲章》的提交和效力,現予確認並宣佈生效,追溯至#年向特拉華州國務祕書辦公室提交之日。2021年7月1日,及所有因此而生效的修訂。“ |
● | “本公司在請願書中所述的證券(以及證券的發行)以及任何其他依靠憲章的有效性而發行的證券,現予確認,並宣佈自該等證券的原定發行日期起生效。” |
法院批准該命令解決並消除了盒裝裁決造成的不確定性。
第II部
第9及9A項
項目9.與會計人員在會計和財務披露方面的變更和分歧
沒有。
項目9A.控制和程序
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”,旨在提供合理的保證,確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在提供合理保證的控制和程序,以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息已累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(以首席執行官的身份)和我們的首席財務官(以首席財務和會計官的身份),以便及時做出有關要求披露的決定。
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下,我們對截至本年度報告所涵蓋期間結束時,我們根據《交易所法》進行的披露控制和程序(如規則13a-15(E)所定義)的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論,由於下面描述的重大弱點,截至2021年12月31日或截至2022年12月31日的一年,我們的披露控制和程序沒有生效。儘管財務報告的內部控制存在這些重大缺陷,但我們的首席執行官和首席財務會計官得出的結論是,本年度報告中包括的經審計的綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在列報期間的財務狀況、經營成果和現金流量,符合美國公認會計原則(“公認會計原則”).
財務報告內部控制存在的重大缺陷
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合,使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。由於下文所述的控制缺陷可能導致我們的年度或中期財務報表出現重大錯報,因此我們認定這些缺陷構成重大缺陷。
根據上述評估,我們的管理層在2020財年的財務報告內部控制中發現了以下重大弱點,這些弱點在截至2022年12月31日的財年中仍然存在:
■ |
財務會計、報告和披露的完整性和準確性; |
|
■ |
識別、審查和核算非常規交易和/或複雜會計交易;以及 |
|
■ |
金融交易處理方面的職責分工。 |
第II部
第9A項
物質缺陷的補救
我們的管理層一直並將繼續致力於糾正這些重大弱點,並已確定並實施了幾項措施,以加強我們對財務報告的內部控制。我們已實施一項補救計劃(“補救計劃“),這些行動與我們2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》的合規實施計劃相吻合,並被納入其中。補救計劃的行動包括但不限於:
■ |
*聘用具有技術會計和財務報告經驗的人員,以進一步加強我們準確和便利地應對會計和財務複雜性增加以及與此有關的資源需求增加的能力,並協助進一步查明和監督相應的披露控制活動; |
■ |
聘請外部顧問協助評價複雜的會計事項; |
■ |
建立正式的內部控制,以審查和維持適當的控制操作員;和 |
■ |
實施改進的會計和財務報告程序,以提高我們財務會計、報告和披露的完整性和準確性。 |
我們已經為新設計的控制措施實施了有文件記錄的政策和程序,並正在對其實施和運行有效性進行測試。在新設計的控制措施運行足夠長的一段時間之前,我們在財務報告方面的內部控制方面的重大弱點將不會被認為得到補救。此外,我們可能會發現需要更多時間和資源來補救的其他重大弱點,我們可能會決定採取其他措施來解決這些重大弱點或修改上述補救步驟。
財務報告內部控制的變化
除上述補救計劃及持續實施補救計劃下旨在準確保存我們的財務記錄、加強財務信息流動、改善數據管理及向我們的管理團隊提供及時信息的措施外,截至2022年12月31日的年度內,財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響我們的財務報告內部控制。然而,隨着我們繼續實施補救計劃,我們將改變我們的流程和程序,這反過來可能導致我們對財務報告的內部控制發生變化。隨着此類變化的發生,我們將每季度評估此類變化是否對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務會計官,並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論構思和運作得有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於任何控制系統的固有侷限性,由於錯誤或舞弊而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被發現。
第II部
項目9B
項目9B。其他信息
2023年3月29日,作為對AvePoint治理文件的定期審查的一部分,我們的董事會批准了對AvePoint章程的修改,自2023年3月29日起生效(經修訂和重申,附例“)。除其他事項外,修正案包括:
■ |
規定股東特別會議只能由總裁、總裁或公司祕書在董事會多數成員的書面要求下召開,或由公司祕書在持有至少50%的已發行和已發行並有權在會議上投票的AvePoint股票的股東的書面要求下召開; |
|
■ | 要求將特別會議要求送交AvePoint主要執行辦公室的公司祕書,並由股東或要求召開特別會議的股東的授權代理人簽署。股東的請求還必須列明:對希望提交特別會議審議的每一事項的簡要説明、在會議上處理該事項的理由、將在會議上審議的任何提案或事項的案文,以及附例中預先通知規定所要求的信息(視情況而定); | |
■ | 規定委員會任何一次會議的法定人數為委員會成員的過半數,出席會議的委員會成員的過半數投票即為委員會的行為; | |
■ | 要求尋求在股東會議上提交董事提名或其他業務的股東(“建議股東”)提供某些披露,包括: |
● |
由建議股東及任何聯營公司或聯營公司或與建議股東一致行動的其他人士(每名“相聯人士”)或其代表訂立的任何衍生工具,其效果或意圖是減少建議股東或任何相聯人士在AvePoint股份方面的損失、管理其股價變動的風險或利益,或增加或減少其投票權,或與收購或處置任何AvePoint股份有關; |
|
● | 希望提交會議的事務的簡要説明,包括將在會議上提出的任何決議的完整文本; | |
● | 建議股東及任何相聯人士在公司股票分類賬上的姓名或名稱及地址; | |
● | 表示建議的股東是登記在案的股東,並打算出席股東會議,將業務提交通知中指定的會議; | |
● | 建議股東、代表其進行提名的任何實益擁有人以及任何關聯人所擁有的AvePoint股票的類別和數量; | |
● | 任何協議,根據該協議,提議的股東或任何關聯人有權投票或指示對AvePoint的任何證券進行投票; | |
● | 提議股東和任何關聯人實益擁有的、與標的AvePoint股票分離或可分離的AvePoint股票的任何分紅權利; | |
● | 由普通或有限責任合夥、有限責任公司或類似實體直接或間接持有的AvePoint股份或任何衍生工具的任何比例權益,而建議的股東或任何相聯人士在該等實體中是普通合夥人,或直接或間接實益擁有普通合夥人的權益、經理或管理成員的權益,或直接或間接實益擁有有限責任公司或類似實體的經理或管理成員的權益;及 | |
● | 建議股東或任何關聯人根據AvePoint股票或衍生工具價值的增減而有權獲得的任何與業績有關的費用(基於資產的費用除外); |
■ |
擴大尋求董事提名的提議股東(“股東被提名人”)要求披露的範圍,包括: |
● |
建議的股東、代表其作出提名的任何實益擁有人及任何相聯人士的姓名或名稱及地址,該等名稱及地址出現在公司的股票分類賬上; |
|
● | 表示提議的股東是登記在冊的股東,並打算出席股東會議,提名通知中指定的人; | |
● | 建議股東、代表其進行提名的任何實益擁有人以及任何關聯人所擁有的AvePoint股票的類別和數量; | |
● | 對建議股東或任何相聯人士或其代表訂立的任何衍生工具的描述,而該衍生工具的效果或意圖是減少建議股東或任何相聯人士在AvePoint股份方面的損失、管理其股價變動的風險或利益,或增加或減少其投票權,或與任何AvePoint股份的收購或處置有關; | |
● | 任何協議,根據該協議,提議的股東或任何關聯人有權投票或指示對AvePoint的任何證券進行投票; | |
● | 提議股東和任何關聯人實益擁有的、與標的AvePoint股票分離或可分離的AvePoint股票的任何分紅權利; | |
● | 由普通或有限合夥或有限責任公司或類似實體直接或間接持有的AvePoint股票或任何衍生工具的任何比例權益,而建議的股東或任何相聯人士在該等實體中是普通合夥人,或直接或間接實益擁有普通合夥人的權益、經理或管理成員,或直接或間接實益擁有有限責任公司或類似實體的經理或管理成員的權益; | |
● | 建議股東或任何關聯人根據AvePoint股票或衍生工具價值的增減而有權獲得的任何與業績有關的費用(基於資產的費用除外); | |
● | 描述提出提名的股東、代表其作出提名的實益擁有人或任何聯繫人士與每名股東被提名人作為股東被提名人或董事的服務或職責達成的所有協議,包括作為直接或間接保密、補償、補償或賠償安排的協議; | |
● | 根據《交易法》第13d-1(A)條或《交易法》第13d-2(A)條要求在附表13D中列出的任何信息; | |
● | 提出建議的股東建議或擬為其徵集委託書的每名股東被提名人的姓名、年齡、營業地址和居住地址,以及在需要更改提出建議的股東的原始名單時將在年會上被提名參加選舉的每名股東被提名人的姓名、年齡、營業地址和居住地址;以及 | |
● | 關於提出建議的股東或任何相聯者是否打算徵集委託書,以支持董事會根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第14a-19(B)條的規定提名的個人以外的董事被提名人(“董事會被提名人”); |
項目9B
■ |
將股東提名董事參加董事會選舉或在年度會議上提出其他事項的意向通知AvePoint的最後期限定為不遲於上一年度股東周年大會週年日前90個歷日或之前120個日曆日,並規定,如果上一年度沒有召開年會,或年度會議日期在該週年紀念日期前30個日曆日或之後60個日曆日以上,則建議股東必須不遲於該年度股東周年大會前第90個日曆日,或如較晚,首次公開披露該年度會議日期之日後的第10個歷日; |
|
■ | 澄清,除了遵守《章程》中的預先通知條款外,每一位提議的股東和任何關聯人還必須遵守AvePoint公司章程、《章程》以及州和聯邦法律(包括《證券交易法》)關於任何此類提議或就任何此類提議徵求代理人的所有適用要求; | |
■ | 規定任何股東直接或間接向其他股東徵集委託書時,必須使用非白色的委託書卡片; | |
■ | 規定:(A)任何股東或聯繫人士不得徵集委託書以支持董事會提名人以外的任何被提名人,除非該股東及關聯人遵守《證券交易法》關於徵集該等委託書的規則第(14a-19)條,包括及時向AvePoint提供該等委託書所需的通知;及(B)如該股東或關聯人(I)根據《證券交易法》第(14a-19(B)條)提供通知,及(Ii)其後未能遵守根據《證券交易法》第(14a-19)條規則的任何要求,則AvePoint將不理會為該股東的被提名人徵集的任何委託書或投票; | |
■ | 規定,如果任何股東或關聯人根據《證券交易法》規則14a-19(B)提供通知,該股東或關聯人必須應AvePoint的要求,在其要求下,不遲於適用會議前五個工作日,向AvePoint提交該股東或關聯人已滿足《證券交易法》規則第14a-19條的要求的合理證據; | |
■ | 要求股東被提名人和董事會被提名人提供任何必要的補充信息,以允許董事會確定被提名人的獨立性; | |
■ | 規定董事的人數應不時由董事會決議決定; | |
■ | 澄清董事應由所投多數票選出,所有其他事項應以所投多數票決定; | |
■ | 澄清董事可以根據AvePoint的公司註冊證書被免職; | |
■ | 擴大賠償要求,除董事外,最大限度地擴大特拉華州法律對官員和僱員的賠償要求;以及 | |
■ | 進行各種其他更新,包括澄清、部長級和一致性更改。 |
前述對《附則》修正案的描述通過參考《附則》全文進行限定,其副本作為附件3.2頁附於本文件,並通過引用併入本文。
第II部、第III部
第9C、10、11、12、13、14項
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本公司行政人員名單及履歷資料載於本年度報告第I部分第1項第1項。有關我們董事的信息,請參閲我們為2023年股東年會(以下簡稱“股東大會”)準備的委託書。委託書)於2023年3月24日向美國證券交易委員會備案。本項目所要求的信息在此通過引用委託書中“公司治理”、“董事選舉”和“被任命的高管”標題下的章節併入。
我們已採用AvePoint,Inc.道德和商業行為準則(“代碼),這是適用於我們的員工、高級管理人員和董事(包括首席執行官和首席財務會計官)的道德守則,也是美國證券交易委員會適用規則所定義的“高級財務官道德守則”。該準則可在我們的投資者關係網站上公開獲得,網址為https://ir.avepoint.com/.。本網站所載或可透過本網站獲取的信息並非本年度報告的一部分,而將該網站地址納入本年度報告僅為非主動的文本參考。如果吾等對本守則作出任何實質性修訂,或向吾等主管或董事提供任何豁免,包括任何隱含豁免,吾等將在適用規則及交易所要求的範圍內,在吾等的投資者關係網站或Form 8-K報告中披露修訂或豁免的性質。
第11項.高管薪酬
本條款所要求的信息在此引用委託書中“高管薪酬要素”和“非員工董事薪酬”兩個標題下的章節。
項目12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權及有關股東事項
本條款所要求的信息在此通過引用委託書中“安全所有權”標題下的章節併入。
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事的獨立性
本項目所要求的信息在此引用委託書中“與相關人士的交易”和“董事會領導結構”兩個標題下的章節。
項目14.主要會計費用和服務
本項所要求的資料,現參考委託書“批准2023會計年度獨立註冊會計師事務所委任”一節。
第四部分
項目15.各種證物和財務報表附表
a. |
財務報表和附表 |
我們的合併財務報表可在標題“財務報表索引“在本年度報告第II部分第8項下。財務報表明細表被省略,因為它們不是必需的、不適用的,或者所要求的信息包括在合併財務報表或附註中。
b. |
陳列品 |
以下文件作為本年度報告的一部分存檔、隨附或以引用方式併入本年度報告中,每種情況下均如其中所示。
展品索引
以引用方式併入 |
||||||||||||
展品數 |
描述 |
時間表/ 表格 |
文件編號 |
展品 |
提交日期 |
隨函存檔 | ||||||
2.1 | 業務合併協議和重組計劃,日期為2020年11月23日,由Apex、合併Sub和AvePoint之間達成。 | 表格8-K | 001-39048 | 2.1 | 2021年3月9日 | |||||||
2.2 | Apex、合併Sub和AvePoint之間的業務合併協議和重組計劃修正案1,日期為2020年12月30日。 | 表格8-K | 001-39048 | 2.1 | 2020年12月30日 | |||||||
2.3 | Apex、合併Sub和AvePoint之間於2021年3月8日簽署的業務合併協議和重組計劃第292號修正案。 | 表格8-K | 001-39048 | 2.1 | 2021年3月9日 | |||||||
2.4 | Apex、合併SuB和AvePoint之間於2021年5月18日簽署的業務合併協議和重組計劃的第293號修正案。 | 表格10-Q | 001-39048 | 10.3 | 2021年5月19日 | |||||||
2.5 | AvePoint,Inc.和AvePoint US,LLC之間的合併協議和計劃,日期為2021年7月23日 | 表格8-K | 001-39048 | 2.1 | 2021年7月30日 | |||||||
3.1 |
AvePoint,Inc.公司註冊證書的修訂和重新發布。 |
表格8-K |
001-39048 |
3.1 |
2021年7月7日 |
|||||||
3.2 |
修訂和重新制定AvePoint,Inc.的章程。 |
|
|
|
|
X |
||||||
4.1 |
普通股證書樣本。 |
表格S-4/A |
333-252712 |
4.4 |
2021年5月20日 |
|||||||
4.2 |
授權書樣本。 |
表格S-1 |
333-233299 |
4.3 |
2019年8月30日 |
|||||||
4.3 | 股本説明 | X | ||||||||||
10.1 |
認股權證協議,日期為2019年9月16日,由大陸股票轉讓信託公司和Apex簽署。 |
表格8-K |
001-39048 |
4.1 |
2019年9月20日 |
|||||||
10.1 | PIPE認購協議格式 | 表格8-K | 001-39048 | 10.7 | 2020年11月23日 | |||||||
10.2 | PIPE認購協議第1號修訂的格式 | 表格S-4 | 333-252712 | 10.15 | 2021年5月20日 | |||||||
10.3 | 鎖定協議的格式 | 表格8-K | 001-39048 | 10.3 | 2020年11月23日 | |||||||
10.4 | 由AvePoint和AvePoint的某些股東修訂和重新簽署的註冊權協議,日期為2021年7月1日。 | 表格8-K | 001-39048 | 10.4 | 2021年7月7日 | |||||||
10.5† | 賠償協議格式。 | 表格S-4 | 333-252712 | 10.29 | 2021年5月20日 | |||||||
10.6† |
AvePoint 2006股權激勵計劃。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.6 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.7† |
AvePoint2006股權激勵計劃下的股票期權授予方案表格。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.7 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.8† |
2006年股權激勵計劃下的RSU助學金套餐表格。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.8 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.9† |
AvePoint 2016股權激勵計劃。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.15 |
2021年2月4日 |
|||||||
10.10† |
AvePoint 2016股權激勵計劃下的股票期權授予通知表格。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.16 |
2021年2月4日 |
|||||||
10.11† |
2016年股權激勵計劃下的股票期權協議格式。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.17 |
2021年2月4日 |
|||||||
10.12† |
AvePoint 2021股權激勵計劃。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.18 |
2021年2月4日 |
|||||||
10.13† |
AvePoint 2021股權激勵計劃下的股票期權授予方案表格。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.13 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.14† |
AvePoint 2021股權激勵計劃下的RSU資助包表格。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.14 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.15† |
AvePoint 2021員工股票購買計劃。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.19 |
2021年2月4日 |
|||||||
10.16+^ |
貸款和擔保協議,日期為2020年4月7日,由HSBC Ventures USA Inc.和AvePoint,Inc.簽署。 |
表格S-4 |
333-252712 |
10.24 |
2021年2月4日 |
10.17+^ |
AvePoint運營公司(F/k/a AvePoint,Inc.)、滙豐風險投資美國公司(HSBC Ventures USA Inc.)和AvePoint US,LLC於2021年7月1日簽署了關於貸款和安全協議的有限同意和第一修正案。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.21 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.18+^ |
轉讓和承擔協議,日期為2021年7月1日,由AvePoint運營公司(F/K/a AvePoint,Inc.)、HSBC Ventures USA Inc.和AvePoint US LLC簽署。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.22 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.19+^ |
質押協議,日期為2021年7月1日,由AvePoint,Inc.和HSBC Ventures USA Inc.簽署。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.23 |
2021年7月7日 |
10.20+^ |
有限擔保,日期為2021年7月1日,由AvePoint,Inc.和HSBC Ventures USA Inc. |
表格8-K |
001-39048 |
10.24 |
2021年7月7日 |
|||||||
10.21+^ |
轉讓和承擔協議,日期為2021年7月23日,由AvePoint,Inc.、AvePoint US,LLC和HSBC Ventures USA Inc.簽署。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.1 |
2021年7月30日 |
|||||||
10.22+^ |
AvePoint,Inc.、AvePoint US,LLC、AvePoint Public Sector,Inc.、AvePoint Holdings USA,LLC和HSBC Ventures USA Inc.對貸款和擔保協議的有限同意和豁免,日期為2021年7月23日。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.2 |
2021年7月30日 |
|||||||
10.23+^ |
貸款和擔保協議第二修正案,日期為2021年10月31日,由AvePoint,Inc.、AvePoint Public Sector,Inc.、AvePoint Holdings USA,LLC和HSBC Ventures USA Inc. |
表格8-K |
001-39048 |
10.8 |
2021年11月1日 |
|||||||
10.24+^ |
貸款和擔保協議第二修正案附件A,日期為2021年10月31日,由AvePoint,Inc.、AvePoint Public Sector,Inc.、AvePoint Holdings USA LLC和HSBC Ventures USA Inc.共同完成。 |
表格8-K |
001-39048 |
10.9 |
2021年11月1日 |
|||||||
10.25† | 僱傭協議,日期為2021年1月1日,由AvePoint和迅開之間簽訂。 | 表格S-4 | 333-252712 | 10.21 | 2021年2月4日 | |||||||
10.26† | 僱傭協議,日期為2021年1月1日,由AvePoint和Tianyi醬簽署。 | 表格S-4 | 333-252712 | 10.22 | 2021年2月4日 | |||||||
10.27† | 僱傭協議,日期為2021年1月1日,由AvePoint和Brian Brown簽署。 | 表格S-4 | 333-252712 | 10.23 | (二零二年二月四日) | |||||||
10.28† | AvePoint和James CACI之間的僱傭協議,日期為2021年8月10日。 | 表格8-K | 001-39048 | 10.1 | 2021年8月16日 | |||||||
10.29 | 2022年績效年度激勵計劃 | X | ||||||||||
21.1 |
子公司名單。 |
|
|
|
|
X | ||||||
23.1 | 經德勤和獨立註冊會計師事務所Touche LLP同意。 | X | ||||||||||
24.1 |
授權書(包括在本文件的簽名頁中)。 |
|||||||||||
31.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條規定的首席執行官證書。
|
X | ||||||||||
31.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證。 |
X | ||||||||||
32.1** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證。 |
X | ||||||||||
32.2** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證。 |
X | ||||||||||
101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
X | ||||||||||
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
X | ||||||||||
101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
X | ||||||||||
101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
104.1 |
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL中,包含在附件101中)。 | X |
** |
隨信提供。在此提供的任何證物(包括本合同附件32.1和附件32.2中提供的證明)均被視為以10-K表格形式隨附本年度報告,並且不會被視為就修訂後的1934年《證券交易法》第18節的目的而被視為已提交,除非註冊人通過引用明確地將其納入其中。 |
+ | 根據規則S-K第601項,本展品的某些展品和時間表已被省略。我們同意應美國證券交易委員會的要求提供所有遺漏的展品和時間表的副本。 |
† | 指管理合同或補償計劃、合同或安排。 |
^ | 本展品的某些部分將被省略,因為它們不是實質性的,如果披露可能會對我們的競爭造成損害。 |
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
AvePoint,Inc. | ||
日期:2023年3月31日 |
/s/江天一 |
|
姓名: |
天衣江 |
|
標題: |
首席執行官 (首席行政主任) |
日期:2023年3月31日 |
/s/James CACI |
|
姓名: |
詹姆斯·卡西 |
|
標題: |
首席財務官 (首席財務會計官) |
授權委託書
通過這些陳述,我知道所有的人,每個在下面簽名的人構成並任命蔣天一和布賴恩·邁克爾·布朗為他或她的真實合法的事實代理人和代理人,以任何和所有的身份代替該個人,以他或她的名義進行任何和所有的行為和事情,並以他或她的名義執行(無論是代表AvePoint,Inc.公司“)或作為本公司高級人員或董事,或以其他身份)任何和所有文書,並簽署對本年度報告的任何和所有修訂表格10-K,和將本年度報告連同所有證物和與此相關的其他文件提交證券交易委員會,授予上述代理律師和代理人以及他們每人完全權力和授權,以作出和執行與此有關而必需和必要的每項作為及事情,盡其可能或可以親自作出的一切意圖及目的而作,特此批准並確認上述代理律師和代理人,或他們中的任何一人,或他或她的一名或多名代替者,可以合法地作出或導致根據本條例作出的事情。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。
簽名 |
標題 |
日期 |
|
/s/龔迅凱 |
董事執行主席兼首席執行官 |
2023年3月31日 |
|
尋開宮 |
|||
/s/江天一 |
董事首席執行官兼首席執行官 |
2023年3月31日 | |
天衣江 |
(首席執行幹事) |
||
/s/James CACI |
首席財務官 |
2023年3月31日 | |
詹姆斯·卡西 |
(首席財務和會計幹事) |
||
布萊恩·邁克爾·布朗 |
總法律顧問、首席法律和合規部 |
2023年3月31日 | |
布萊恩·邁克爾·布朗 |
官員、祕書和董事 |
||
/s/Janet Schijns |
董事 |
2023年3月31日 | |
珍妮特·希恩斯 |
|||
/s/Jeff觸摸屏 |
董事 |
2023年3月31日 | |
Jeff領隊 |
|||
/S/何俊仁 |
董事 |
2023年3月31日 | |
何俊仁 |
|||
/s/Jeff·愛潑斯坦 |
董事 |
2023年3月31日 | |
Jeff·愛潑斯坦 |