根據1934年《證券交易法》第12(B)或(G)條作出的註冊聲明 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告 |
每節課的題目： |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
| ☒ | 加速後的文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ | ||||||
| 新興市場和成長型公司 | ||||||||||
| 美國公認會計準則：☐ | |
☒ | 其他客户：☐ | |||||
| 由國際會計準則委員會發布 |
目錄
| 第一部分 | ||||||
| 第1項。 |
董事、高級管理人員和顧問的身份 | 3 | ||||
| 第二項。 |
報價統計數據和預期時間表 | 3 | ||||
| 第三項。 |
關鍵信息 | 4 | ||||
| A. |
[已保留] | 4 | ||||
| B. |
資本化和負債化 | 4 | ||||
| C. |
提供和使用收益的原因 | 4 | ||||
| D. |
風險因素 | 4 | ||||
| 第四項。 |
關於該公司的信息 | 20 | ||||
| A. |
公司的歷史與發展 | 20 | ||||
| B. |
業務概述 | 23 | ||||
| C. |
組織結構 | 57 | ||||
| D. |
財產、廠房和設備 | 57 | ||||
| 4A. |
未解決的員工意見 | 60 | ||||
| 第五項。 |
經營和財務回顧與展望 | 61 | ||||
| A. |
經營業績 | 61 | ||||
| B. |
流動性與資本資源 | 73 | ||||
| C. |
研發、專利和許可證等。 | 77 | ||||
| D. |
趨勢信息 | 80 | ||||
| E. |
關鍵會計估計 | 84 | ||||
| 第六項。 |
董事、高級管理人員和員工 | 85 | ||||
| A. |
董事和高級管理人員 | 85 | ||||
| B. |
補償 | 90 | ||||
| C. |
董事會慣例 | 93 | ||||
| D. |
員工 | 97 | ||||
| E. |
股份所有權 | 97 | ||||
| 第7項。 |
大股東和關聯方交易 | 97 | ||||
| A. |
大股東 | 97 | ||||
| B. |
關聯方交易 | 98 | ||||
| C. |
專家和律師的利益 | 100 | ||||
| 第八項。 |
財務信息 | 100 | ||||
| A. |
合併報表和其他財務信息 | 100 | ||||
| B. |
重大變化 | 105 | ||||
| 第九項。 |
報價和掛牌 | 105 | ||||
| A. |
優惠和上市詳情 | 105 | ||||
| B. |
配送計劃 | 105 | ||||
| C. |
市場 | 105 | ||||
| D. |
出售股東 | 108 | ||||
| E. |
稀釋 | 108 | ||||
| F. |
發行債券的開支 | 108 | ||||
| 第10項。 |
附加信息 | 108 | ||||
| A. |
股本 | 108 | ||||
| B. |
組織章程大綱及章程細則 | 108 | ||||
| C. |
材料合同 | 123 | ||||
| D. |
外匯管制 | 123 | ||||
i
| E. |
税收 | 124 | ||||
| F. |
股息和支付代理人 | 132 | ||||
| G. |
專家的發言 | 132 | ||||
| H. |
展出的文件 | 132 | ||||
| I. |
子公司信息 | 132 | ||||
| 第11項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 | 133 | ||||
| 第12項。 |
除股權證券外的其他證券説明 | 137 | ||||
| A. |
債務證券 | 137 | ||||
| B. |
認股權證和權利 | 137 | ||||
| C. |
其他證券 | 137 | ||||
| D. |
美國存托股份 | 137 | ||||
| 第II部 | ||||||
| 第13項。 |
違約、拖欠股息和拖欠股息 | 138 | ||||
| 第14項。 |
對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改 | 138 | ||||
| 第15項。 |
控制和程序 | 139 | ||||
| 第16項。 |
已保留 | 140 | ||||
| 16A. |
審計委員會財務專家 | 140 | ||||
| 16B. |
道德準則 | 140 | ||||
| 16C. |
首席會計師費用及服務 | 140 | ||||
| 16D. |
豁免審計委員會遵守上市標準 | 141 | ||||
| 16E. |
發行人及關聯購買人購買股權證券 | 141 | ||||
| 16F. |
更改註冊人的認證會計師 | 142 | ||||
| 16G. |
公司治理 | 142 | ||||
| 16H. |
煤礦安全信息披露 | 144 | ||||
| 16I. |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 144 | ||||
| 第三部分 | ||||||
| 第17項。 |
財務報表 | 145 | ||||
| 第18項。 |
財務報表 | 145 | ||||
| 項目19. |
展品 | 145 | ||||
II
引言
在本年度報告中，“巴西航空工業公司”、“我們”或“公司”是指巴西航空工業公司及其合併子公司。本文件中所有提及的“真實,” “雷亞爾“或”R$“對巴西人來説真實，巴西的官方貨幣。凡提及“美元”、“美元”或“美元”，均指美元。所有提到“巴西政府”的地方都是指巴西聯邦政府。
財務和其他數據的列報
財務數據
我們截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的經審計綜合財務報表以及截至2022年12月31日或2022年12月31日的三個年度的經審計綜合財務報表包括在本年度報告中。
我們的綜合財務報表是根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則或IFRS編制的。
在獨立分析了我們的運營和業務在國際會計準則或國際會計準則21的適用性方面-匯率變化的影響，特別是與確定我們的功能貨幣所涉及的因素有關的影響後，管理層得出結論，我們的功能貨幣是美元。這一結論是基於對《國際會計準則》第21條規定的下列因素的分析得出的：(1)對商品和服務銷售價格影響最大的貨幣；(2)其競爭力和法規最大程度決定我們商品和服務銷售價格的國家貨幣；(3)對提供商品和服務成本影響最大的貨幣；以及(4)主要獲得財務運作資金的貨幣。本年度報告中其他部分包括的我們經審計的綜合財務報表以美元列報，這是我們的列報貨幣。
出於某些目的，包括向我們的巴西股東提供報告，向莫比利亞裏奧斯委員會(巴西證券委員會)，或CVM，並確定股息支付和其他分配以及在巴西的納税義務，我們已經並將繼續被要求根據1976年12月15日第6,404號法律(經修訂)或巴西公司法編制財務報表。
其他數據和積壓
在本年度報告中：
| • | 部分財務數據反映了四捨五入的影響； |
| • | 飛機航程以海里為單位； |
| • | 一海里大約相當於普通或“法定”海里約為1.15海里，或約為1.85公里； |
| • | 飛機的速度用海里/小時表示，或用馬赫表示，馬赫是音速的量度； |
| • | “ANAC”的意思是銀êNCIA國家航空運輸協會çãO民事，巴西航空管理局； |
| • | “歐洲航空安全局”指歐洲聯盟航空安全局； |
| • | “聯邦航空局”指聯邦航空管理局； |
| • | “eVTOL”一詞是指電動垂直起降航空器； |
1
| • | “支線噴氣式飛機”一詞是指本地區的商用噴氣式飛機。35-120座椅段； |
| • | 術語“商用飛機”適用於巴西航空工業公司，指的是我們的150座以下的飛機，包括我們的支線噴氣式飛機； |
| • | 術語“Embraer 170/190噴氣式飛機系列”是指巴西航空工業公司的機型：Embraer-170(E170)、Embraer-175(E175)、Embraer-190(E190)和Embraer-195(E195)； |
| • | 這一術語“E-JetsE2系列噴氣式飛機“指的是飛機型號E175-E2， E190-E2和E195-E2； |
| • | 術語“入門級噴氣式飛機”和“輕型噴氣式飛機”是指通常分別可搭載4至8名乘客和最多9名乘客的商務噴氣式飛機，這些飛機都是簡稱設計的。騰飛距離； |
| • | 術語“中型客機”是指通常最多可搭載12名乘客、航程從1700海里到3900海里不等的公務機； |
| • | “大型噴氣式飛機”一詞是指通常最多可搭載19名乘客、航程超過4000海里的公務機； |
| • | “超大型噴氣式飛機”是指航程較長、航程較長的公務機。超大號機艙空間寬敞，最多可搭載19名乘客； |
| • | 術語“公務機”，因為它適用於我們，是指我們的飛機出售給公司，包括部分所有權公司，包機公司和空中出租車公司和高淨值人士個人； |
| • | 波音交易“一詞是指本公司於2019年1月24日與被波音公司錯誤終止的波音公司及巴西航空工業公司或波音公司的若干附屬公司訂立的總交易協議(”MTA“或”主交易協議“)，根據該協議，波音公司的一間附屬公司或巴西航空工業公司的附屬公司將收購巴西航空工業公司商用航空部門的控股權，而波音公司或波音公司的附屬公司將成立合營公司，以促進和開發新的市場和應用C-390千年多任務運輸機；以及 |
| • | 業務合併是指伊芙UAM、有限責任公司和Zanite收購公司於2021年12月21日簽訂的業務合併協議，該協議於2022年5月9日完成。 |
我們計算我們的積壓訂單是以下所有確定訂單的合同價值的總和：(I)任何尚未交付的飛機的訂單；(Ii)所有業務部門的服務和支持合同，包括為期一年以上的維修服務和備件合同；以及(Iii)國防安全部門已簽訂但尚未履行的服務和技術的合同價值的總和。確定訂單是由已簽署的合同代表的來自客户的確定承諾。購買飛機的選項不被視為我們積壓的一部分。
關於前瞻性陳述的特別説明
本年度報告包括前瞻性陳述，其含義符合1933年修訂的美國證券法第227A節，或證券法，以及1934年修訂的美國證券交易法，或交易法，主要在本年度報告的第3項至第5項和第11項中。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件的預期和預測，以及影響我們業務的行業和金融趨勢。這些前瞻性陳述會受到風險、不確定性和假設的影響，其中包括：
| • | 巴西和我們其他市場的總體經濟、政治和商業狀況； |
2
| • | 政治、經濟或金融不穩定，以及國外的地緣政治不穩定，包括與美國或俄羅斯入侵烏克蘭有關的不穩定以及相關的事態發展和影響； |
| • | 競爭條件和對我們產品的總體需求水平的變化； |
| • | 管理層對公司未來財務業績、融資計劃和計劃以及競爭影響的期望和估計； |
| • | 客户取消、修改或重新安排訂單的影響； |
| • | 巴西政府或國際政府國防預算的改變或削減對我們收入的影響； |
| • | 我們的負債水平； |
| • | 我們的資本開支計劃； |
| • | 通貨膨脹和匯率波動； |
| • | 燃油價格波動的影響和航空業的反應； |
| • | 我們有能力及時開發和交付我們的產品； |
| • | 為現有和潛在客户提供銷售融資； |
| • | 現有和未來的政府規章，包括巴西政府的經濟政策； |
| • | 我們與勞動力的關係； |
| • | 巴西和其他國家爆發傳染病；以及 |
| • | 其他風險因素，包括“項目3.關鍵信息--D.風險因素”中所列的風險因素。 |
本文中使用的“相信”、“可能”、“將”、“預測”、“估計”、“計劃”、“繼續”、“預期”、“打算”、“預期”以及類似的詞彙都是為了識別前瞻性陳述。我們不承擔因新信息、未來事件或其他因素而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。鑑於這些風險和不確定性，本年度報告中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生。我們的實際結果和表現可能與我們的前瞻性陳述中預期的大不相同。由於各種因素，包括“項目3.關鍵信息-D.風險因素”中描述的風險，不應過分依賴這些前瞻性陳述。
第一部分
| 第1項。 | 董事、高級管理人員和顧問的身份 |
不適用。
| 第二項。 | 報價統計數據和預期時間表 |
不適用。
3
| 第三項。 | 關鍵信息 |
A. [已保留]
B.資本化和負債
不適用。
C.提出和使用收益的理由
不適用。
D.風險因素
業務運營和合同
我們的飛機銷售受到取消和重新安排交付條款的影響，這可能會減少我們未來的收入、盈利能力、積壓和現金流。
我方飛機確定訂單的一部分在交付前可能會發生重大意外事件。在交付之前，我們的一些採購合同可能被終止，或者特定確定訂單的全部或部分可能被取消，原因不同，包括(I)交付飛機的時間延長或未能獲得飛機認證或未能以其他方式滿足性能里程碑和其他要求，(Ii)客户未能履行其購買的飛機，或(Iii)生產率不足。
我們的客户也可能會重新安排送貨時間或取消訂單，特別是在經濟低迷時期。2022年，我們的收入為1780萬美元，涉及客户因合同取消而支付的合同罰款，而2021年和2020年的合同罰款收入分別為710萬美元和1510萬美元。材料取消、推遲或減少任何一年交付的飛機數量都會減少我們的銷售和收入，從而減少我們的盈利能力、現金流和積壓。
如果我們的飛機沒有達到某些里程碑，我們可能會被要求退還與我們的飛機生產或開發相關的現金捐款。
我們與我們的風險分擔合作伙伴有安排，根據這些安排，他們多年來以現金形式向我們提供了13.695億美元的現金，自巴西航空工業公司170/190、Phenom 100/300、Legacy 450/500噴氣式飛機系列和E2噴氣式飛機系列開發以來，截至2022年12月31日。如果我們未能完成某些商定的里程碑，我們將不得不向風險分擔合作伙伴退還現金捐款。2022年，我們達到了所有要求的里程碑，因此，全額現金捐款不予退還。
雖然目前我們的風險分擔夥伴沒有現金捐助可以退還，但我們可能會達成類似的安排，如果我們無法達到與風險分擔夥伴商定的某些里程碑，我們可能被要求退還我們尚未建立撥備的現金捐助。
我們與有限數量的關鍵供應商合作。
我們並不生產生產我們飛機所用的所有零部件。截至2022年12月31日，在我們的商用航空、商務航空和國防安全部門的綜合生產成本中，74.9%是從我們的風險分擔合作伙伴和其他主要供應商購買的材料和設備。風險分擔安排是指供應商負責設計、開發和製造我們飛機的主要部件或系統。在某些情況下，飛機是專門為容納特定部件而設計的，如果沒有大量投資，這種部件無法被另一家制造商取代。此外，全球飛機某些關鍵部件的供應商數量有限。我們與我們的主要供應商密切合作，以減輕任何潛在的供應鏈風險，但我們不能向您保證，這些可能對我們的運營和財務業績產生負面和不利影響的風險不會成為現實。
4
此外，由於大流行後的經濟復甦導致全球需求增加，我們的供應商可能沒有能力完全滿足包括我們在內的客户日益增長的需求，特別是因為裁員和為應對大流行而採取的其他措施。因此，我們不能向您保證，我們不會受到全球供應鏈動態變化的不利影響，這種變化仍在全球範圍內影響着整個行業。
涉及我們飛機的任何事故或災難性事件都可能對我們產生不利影響。
我們相信，我們的聲譽和飛機的安全記錄是我們產品的重要賣點。然而，我們飛機的安全運行在很大程度上取決於許多我們無法控制的因素，包括客户對我們飛機的適當維護和維修以及飛行員技能。涉及我們的一架飛機的一起或多起事故或災難性事件的發生可能會對我們的聲譽和未來的銷售以及我們的普通股和美國存託憑證的市場價格造成不利影響。
巴西政府支持的客户融資的任何減少或政府支持的融資的增加使我們的競爭對手受益，都可能降低我們飛機的競爭力。
傳統上，飛機原始設備製造商(OEM)不時通過政府出口信貸機構(ECA)獲得政府的支持，以向客户提供有競爭力的融資條件，特別是在傳統貸款市場信貸收緊的時期。
官方的政府支持可能構成非官方補貼，導致市場扭曲，這可能會引發世界貿易組織(WTO)各國政府之間的爭端。自2007年以來，經濟合作組織制定了一項名為飛機部門諒解或ASU的協議合作經濟合作與發展組織(OECD)為利用政府支持的出口融資出售或租賃民用飛機提供了可預測、一致和透明的指導方針，以建立一個“公平競爭的環境”。來自簽署國的ECA被要求在為與各自國家OEM生產的飛機競爭的飛機銷售提供資金時，提供的條款和條件不得高於ASU基本財務協議中包含的條款和條件。該協議的效果是鼓勵飛機購買者將重點放在OEM提供的飛機產品的價格和質量上，而不是各自政府提供的財務方案上。
巴西非洲經濟委員會、巴西社會和經濟發展銀行(國家經濟和社會發展銀行)，或BNDES與巴西國庫出口擔保基金一起，根據亞利桑那州立大學要求的條款和條件向我們的客户提供融資和出口信用保險。對巴西出口融資計劃的任何削減或限制，以及我們客户參與該計劃的融資成本的任何增加，都可能導致我們飛機的成本競爭力下降。其他外部因素也可能影響我們在市場上的競爭力，包括但不限於來自非ASU協議簽署國的飛機原始設備製造商提供有吸引力的融資方案，或任何支持我們任何主要競爭對手的新的政府補貼。
從2005年我們首次交付巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列到2022年，我們交付的29%的商用航空飛機受到官方出口信用的限制。2022年和2021年，我們的商業航空交付分別有26%和38%得到了巴西出口融資計劃的支持。我們不能向您保證，由於政策或其他原因，巴西政府不會減少或停止為我們的飛機融資的這種類型的資金，也不會向我們的客户提供其他資金來源。如果我們的客户在沒有合適的替代品的情況下損失或大幅減少可用資金，可能會導致我們的飛機銷量減少或增加最終的飛機融資安排。
5
產業與競爭
我們主要市場的低迷可能會減少我們的銷售額和收入，從而減少我們的盈利能力。
我們業績的很大一部分是飛機銷售，由於航空旅遊業外部和內部的各種因素，包括一般經濟狀況和傳染病的爆發，飛機銷售在歷史上一直是週期性的，截至本年度報告日期，我們無法完全預見到這些因素。
我們行業的經濟衰退，例如由新冠肺炎大流行可能會減少航空旅行需求以及企業和個人支出，以及政府對新資產的投資，這可能會對我們的商業航空、商務航空、國防安全和服務、航空和支持部門產生負面影響。這些低迷在過去和未來也可能導致我們的客户可用於購買飛機的融資量減少，特別是在上述細分市場。總體經濟狀況的持續低迷可能會導致航空旅行進一步減少，我們的飛機訂單也會減少。我們的客户也可以繼續推遲或取消購買我們的飛機。我們無法預測這些事件不僅對整個航空運輸業，而且對我們的業務可能產生的影響的程度或持續時間。
我們依賴於主要客户。
在我們的商用航空部門，截至2022年12月31日，目前Embraer 170/190噴氣式飛機系列積壓的公司訂單中，88.9%來自共和航空公司和Horizon Air/Alaska。我們的E-JetsE2系列積壓訂單主要來自Azul、AerCap、AirCastle、AirPeace、Porter和Azorra等公司，這些公司佔我們E-JetsE2家族的訂單。我們相信，我們將繼續依賴於選定數量的關鍵客户，失去他們中的任何一個或難以與他們中的任何一個保持關係，都將大大減少我們的銷售額和市場份額。
在商務航空領域，我們越來越依賴個人訂單，因為機隊訂單在積壓的訂單中所佔的份額一直在減少。儘管我們偶爾會向大型分部運營商出售PAREPRORS和PERFING，但我們相信，隨着當前運營商的機隊老化，機隊更新需求將在較長一段時間內以恆定和適度的速度出現。
在我們的國防和安全部門，巴西政府是我們國防產品的最大客户。在截至2022年12月31日的年度中，向巴西政府銷售的收入佔該部門收入的42.5%。我們不能向您保證，巴西政府未來將繼續以相同的速度或相同的水平從我們那裏購買國防產品和服務。例如，2021年11月，巴西空軍決定單方面減少其總價值KC-390與我們簽訂了千禧飛機協議，這導致我們的積壓減少和收入減少。2022年2月，我們和巴西空軍進行了談判，結果除其他事項外，減少了KC-390根據協議條款，將於28日至22日交付千禧年飛機。2022年10月，我們和巴西政府進行了進一步談判，結果除其他事項外，減少了KC-390根據協定條款，將於22日至19日交付千禧年飛機，不可能單方面削減。
我們不能向你保證，巴西政府今後不會採取類似行動。欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註1.1.1。
我們可能會面臨一些挑戰，這些挑戰來自新產品的開發，以及可能追求的戰略機遇和交易。
我們不能保證我們的產品會被我們的客户和市場接受，如果我們的任何新產品不符合客户的期望或市場需求，我們的業務將受到不利影響。此外，隨着我們繼續開發新產品，我們可能需要重新分配現有資源，並與新的供應商和分擔風險的合作伙伴進行協調。最後，新產品開發和交付中的成本超支和延誤將對我們產生不利影響。
6
我們可能會尋求戰略機會和交易，就像我們過去所做的那樣，包括合資企業、合作伙伴關係、收購或剝離。我們可能會面臨許多挑戰，包括難以找到合適的合作伙伴，難以與合作伙伴或目標公司的業務和人員同化或適應，難以維持內部標準和控制，以及我們管理層的注意力從我們正在進行的業務上轉移。
例如，2021年，我們通過子公司Eve UAM，LLC或EVE與Zanite Acquisition Corp.或Zanite簽訂了一項業務合併協議，通過設計和生產eVTOL、服務和支持、機隊運營和城市空中交通管理，進一步開發Eve的城市空中交通(UAM)解決方案。業務合併於2022年5月完成。此次業務合併的預期結果會受到風險的影響，例如UAM市場的建立、消費者採用eVTOL飛機和UAM市場提供的全新移動性形式、Eve Holding開發的UAM解決方案可能表現不佳，包括eVTOL飛機等。我們不能向您保證，我們對與這項業務合併有關的前景、運營、增長潛力、整合和其他因素的長期估計，以及對收購資產整合過程的長期估計將成為現實。.
我們不能向您保證，我們將能夠應對與戰略機遇和交易有關的挑戰。因此，不能向您保證我們的業務或我們普通股或美國存託憑證的交易價格。不會因為未來的機會或交易或市場對此的看法而面臨中斷。
我們面臨着激烈的國際競爭，這可能會對我們產生不利影響。
全球商用飛機制造業競爭激烈。與其他大型國際公司一樣，我們也是世界領先的商用飛機制造商之一。雖然我們的商用飛機產品已經獲得了相當大的市場份額，但我們不能向您保證我們將能夠保持這一份額。為了在商用飛機制造市場長期保持競爭力，我們必須繼續對我們的飛機進行技術、效率和性能的改進。
作為公務機市場相對較新的進入者，我們面臨着來自運營歷史更長、在該行業享有盛譽的公司的激烈競爭。我們在公務機市場上的一些競爭對手擁有更長的記錄和更成熟的客户基礎。此外，這一水平二手房市場上待售的飛機可能會繼續對新飛機的需求構成壓力。這可能會影響二手房我們投資組合中的飛機，儘管最近飛機數量下降二手房在市場上出售的飛機。我們不能向您保證我們將增加我們在公務機市場的市場份額，我們目前在這一業務領域的市場份額不會減少，特別是考慮到競爭對手的增長和投資以及我們供應鏈能力可能的限制。
某些國家政府採取的保護主義措施可能會對我們產生不利影響。我們的生產遍佈全球，零部件在一個或多個國家制造，在另一個國家組裝，因此對貿易的任何限制，包括配額、關税、補貼或當地含量要求，都可能增加我們的生產成本，並影響我們在市場上平等競爭我們產品的能力。
此外，地緣政治因素也總體上影響着國防和安全行業，因為主權國家可以自由決定如何、何時和多少投資于軍事裝備。因此，由於涉及許多地緣政治因素，這些主權國家並不總是選擇最好的技術和商業解決方案。
7
此外，國防和安全行業受到貿易合規要求以及出口管制規則和法規的約束。我們的國防和安全產品主要受北美和歐洲關於貿易合規和出口管制的規則和法規的影響。因此，如果這些政府中的任何一個或我們開展業務的國家的政府決定對貿易和出口活動施加限制，我們可能會在一段時間內無法向某些國家出售或交付飛機，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
監管、合規和法律
與現已終止的與波音公司的戰略合作伙伴關係有關的法律程序，包括與波音公司終止和未能結束MTA和/或貢獻協議有關的仲裁程序，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們已經並將繼續承擔與目前懸而未決的起訴、辯護或和解相關的額外費用，以及與波音交易和/或波音終止和未能完成波音交易相關的任何未來法律程序。這些法律程序包括，除其他事項外，巴西航空工業公司和波音公司之間正在進行的仲裁程序，這些程序已經開始，涉及波音公司錯誤終止MTA和/或貢獻協議。巴西航空工業公司和波音公司都已開始就終止協議進行仲裁。此類法律程序還可能包括我們的股東和我們的美國存託憑證持有人提起的與波音交易和/或波音終止和未能完成MTA和貢獻協議預期的交易有關的訴訟。我們仍然堅信，波音錯誤地終止了MTA和貢獻協議，波音有義務繼續遵守MTA和貢獻協議的條款，巴西航空工業公司完全履行了其在MTA和貢獻協議下的義務，我們針對波音及其關聯公司的未決仲裁程序是我們根據MTA和貢獻協議所享有的權利的有效執行。
我們無法預測任何此類法律程序的結果。這樣的法律程序也可能會分散我們的管理團隊和董事會的注意力，需要時間和注意力。在仲裁程序中做出不利裁決的情況下，我們可能不會向波音公司追回任何損害賠償，並可能被要求向波音公司支付重大金錢損害賠償。此外，即使我們最終在此類法律訴訟中勝訴，此類法律訴訟也可能伴隨着負面宣傳，這可能會對我們的聲譽和品牌產生實質性的不利影響。因此，任何與波音交易或波音終止和未能完成波音交易有關的法律程序都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
侵犯知識產權行為可能會對我們產生不利影響。
我們依靠專利法、著作權法、商標法和商業保密法，以及與員工、客户、供應商和其他各方達成的協議，建立和維護我們在運營中使用的技術和產品的知識產權。儘管我們作出了這些努力來保護我們的知識產權，但我們的任何直接或間接知識產權都可能受到挑戰、無效或規避。此外，儘管我們認為我們合法地遵守了授予他人的知識產權，但我們有時可能會被指控侵權，並可能在未來對我們提出索賠。這些指控可能會損害我們的聲譽，導致罰款和處罰，並阻止我們提供某些產品或服務。在這一領域的任何索賠或訴訟，無論我們最終勝訴或敗訴，都可能耗費時間和成本，損害我們的聲譽和/或要求我們達成許可安排。我們可能無法在可接受的條件下達成這些許可安排。如果針對我們的任何侵權成功，還可能下令禁止我們停止侵犯所聲稱的權利，這可能會對我們、我們的研究和/或生產產生不利影響。
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我們受益於某些税收和其他政府授予的福利，以及暫停、取消或不續費這些好處中的一部分將對我們產生實質性的不利影響。
與多個行業的其他巴西公司一樣，我們獲得了一定的税收和其他政府授予的福利，包括與我們的出口和研發活動相關的激勵措施。要利用税收優惠，我們必須滿足某些要求，如在研究和開發方面進行投資，記錄應納税利潤等。關於更多信息，見“項目5.經營和財務回顧及展望--A.經營成果--税收優惠”。
而且，這些激勵措施可能會在沒有事先通知的情況下隨時被巴西政府取消或暫停，巴西政府維持這樣的激勵計劃取決於我們無法控制或預測的因素。我們不能向您保證這些激勵措施將維持或更新，或者我們將能夠獲得新的激勵措施。
我們受到嚴格的認證和監管要求，這可能會對我們產生不利影響。
我們的民用航空產品在巴西和我們客户所在的每個司法管轄區都受到監管。巴西航空管理局，也就是巴西國家民航局(阿維亞索昂國民銀行，或巴西航空管理局，以及我們客户所在國家的當局，尤其是FAA和歐洲航空安全局(EASA)，必須對我們的民用航空產品進行認證，然後才能將其交付給客户。我們不能向您保證，我們將能夠及時或根本不能獲得我們飛機的認證。此外，遵守監管機構的要求可能既昂貴又耗時。如果我們未能為我們的任何飛機獲得航空當局所需的認證，該航空當局可以禁止該飛機在其管轄範圍內註冊，直到獲得認證為止。政府法規和認證程序的變化也可能推遲我們的生產開始，以及新產品進入新市場。儘管我們不斷努力嚴格遵守和遵守所有航空認證和其他法規要求，但我們無法預測未來的法律或這些法律的解釋、管理或執行方面的變化將如何影響我們。我們可能會被要求承擔更多的成本來遵守這些法律和/或應對這些變化。
內部控制
我們已經發現了我們對財務報告的內部控制存在的重大弱點。如果我們未能保持適當和有效的內部控制，我們編制準確和及時財務報表的能力可能會受到損害，這可能會損害我們的經營業績、我們的業務運營能力和我們的聲譽。
作為管理層對截至2022年12月31日的財年財務報告內部控制評估的一部分，管理層發現了交易法和美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)定義的財務報告內部控制中的重大弱點，這是由於我們的子公司Eve的合併財務報表中發現的重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得公司年度財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。所查明的這些重大弱點具體涉及具有適當資格、經驗和與某些複雜會計事項有關的培訓的人員的充足。
雖然我們已經補救了這些重大弱點，但我們不能向您保證，我們的子公司將不會發現其內部控制中的重大缺陷或重大弱點，也不會在未來的財務報告內部控制中發現重大弱點或重大缺陷。我們未能保持對財務報告的內部控制，可能會嚴重抑制我們準確報告財務狀況、運營結果或現金流的能力。此外，我們可能無法及時或根本無法防止或發現我們財務報表中的重大錯報。這樣的錯誤陳述可能導致我們未來重述財務報表，可能導致我們無法履行報告義務，或者對……產生重大不利影響我們的業務財務狀況和結果行動。
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這些重大弱點並未導致我們重報上一年的財務報表。有關更多信息，請參閲“第15項.控制和程序”。
勞工和勞動力
我們可能會因缺乏合格的人才而苦惱。
航空業內對一般技術人才，特別是工程師的爭奪，時不時會十分激烈。在這種程度上，這場比賽重新出現，我們可能無法招聘和留住必要數量的高技能工程師和我們所需的其他人員。如果不能及時協調我們的資源或吸引和留住技術人員，可能會減緩我們的開發努力，並導致我們的飛機生產和交付延遲，這將對我們造成不利影響。
航空公司飛行員合同中的範圍條款限制可能會限制美國市場對商用飛機的需求。
支線客機需求的一個關鍵限制因素是航空公司飛行員合同中包含的範圍條款的存在。這些範圍條款在北美較為普遍，但也存在於包括歐洲在內的其他重要地區，由航空公司和飛行員工會談判，通常每三年一次，目的是對以下方面施加限制：(I)地區性航空公司可以運營的飛機數量；(Ii)地區性航空公司可以運營的飛機座位數量；(Iii)特定地區性航空公司可以運營的飛機的重量。美國主要航空公司之間的最近幾輪談判於2022年結束，沒有發生重大變化。因此，我們在美國支線噴氣式飛機市場短期增長的機會76個座位噴氣式飛機類別可能會受到限制。在此背景下，並考慮到美國是E175飛機最重要的市場，2022年2月18日，我們宣佈暫停E175飛機的開發三年E175-E2預計將於2027年至2028年投入使用的噴氣式飛機。我們不能向您保證，當前的限制將會減少，或不會擴大，包括通過修改這些範圍條款來涵蓋更大的尺寸商用飛機。
航空業的飛行員供應可能有限。
美國聯邦航空管理局(FAA)的法規可能會對有資格受僱於航空業的合格飛行員候選人的供應產生負面影響。美國國內業務的副駕駛必須持有航空運輸飛行員證書和飛機型號評級才能駕駛飛機。航空運輸飛行員證書要求飛行員年齡在23歲以下，擔任飛行員的總時間不超過1500小時。由於這些要求，符合經驗資格的新入職飛行員可能會越來越稀缺，這主要影響到地區性航空公司，這些航空公司是新飛行員通常進入的航空公司(主要航空公司預計會聘用許多有經驗的飛行員)。
為了緩解這一問題，某些航空公司，如美國航空公司、捷藍航空公司和聯合航空公司，特別是在美國，已經採取了內部措施，包括但不限於創建專業的飛行員計劃和提供融資替代方案。然而，任何無法招聘、培訓和留住合格飛行員的情況都可能對我們客户的運營產生重大影響。
作為結果，新冠肺炎在大流行期間，許多專業飛行員下崗職工並可能選擇追求另一種職業。此外，與航空業未來發展相關的不確定性可能會降低新人對這一職業的興趣。
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網絡安全
如果不能充分防範與網絡安全有關的風險，可能會對我們造成實質性的不利影響。
像數字世界中的所有商業組織一樣，我們受到各種各樣的網絡威脅，複雜程度各不相同。這些網絡威脅與我們的系統和數據的機密性、可用性和完整性有關，包括我們客户的機密、機密或個人信息。此外，由於我們可以訪問一些客户的某些信息技術系統，因此對我們系統的任何成功的網絡攻擊都可能篡改或暴露我們客户的系統及其數據。
我們保持廣泛的技術安全控制、政策執行機制、監測系統和管理監督，以應對這些威脅。雖然這些措施旨在防止、檢測和應對我們系統中的未經授權活動，但某些類型的威脅，包括網絡攻擊，可能會對我們的業務和聲譽造成實質性的不利影響。成功的網絡攻擊可能導致我們的服務不可用、信息泄露或信息完整性受損，並可能導致大量客户數據、其他敏感信息的丟失和資金損失，以及我們的聲譽受損，直接影響我們的客户和業務合作伙伴。
此外，我們的一些業務合作伙伴，如我們的供應商，可以訪問有關我們的項目和工程數據的一些有限的機密和戰略信息。由於這些供應商中的許多都面臨着類似的安全威脅，對其系統的任何攻擊都可能導致未經授權訪問我們的系統或數據。
例如，2020年11月24日，我們的IT系統發生了網絡安全事件，後來被確認為勒索軟件攻擊。這次攻擊導致在巴西託管的虛擬服務器環境被加密，阻止訪問某些文件，並導致數據意外泄露，其中一些數據在暗網上可用。我們已經向執法部門報告了這一事件。
事件發生後，我們立即部署了大量IT資源，採取措施保護和加強我們系統的安全，隔離了受影響的環境，並修復了我們的網絡。作為反應的一部分，我們聘請了領先的網絡安全公司Tempest Security Intelligence調查這起事件，並補充我們的補救努力。
儘管我們採取了廣泛的安全控制和措施來防止對我們的系統和數據存儲的侵犯，但我們不能保證未來不會發生其他網絡攻擊或類似的入侵事件。
環境、社會和治理
我們面臨着環境、健康和安全方面的風險。
我們的產品以及我們的製造和服務活動都受我們所在司法管轄區的環境法律和法規的約束。這些法律對產品性能或含量、能源使用、温室氣體排放、空氣質量、水和噪音污染、有害物質管理、因接觸危險或有毒物質而產生的人體健康風險、土壤和地下水污染的修復等事項進行管理。
此外，與氣候變化有關的環境法規，包括CO2國際民用航空組織(ICAO)採用的排放標準是全球航空航天行業研發投資的主要驅動力之一，因為它們可能會影響客户的偏好。我們可能會產生額外的成本來改進或創建新的合規計劃，以滿足環境監管要求。我們目前有幾個全面的計劃，以減少我們的運營對環境的影響。關於更多信息，見“項目4.關於公司的信息--D.財產、廠房和設備”。
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此外，我們的服務和產品必須符合健康和安全法律法規，以及物質和製劑。我們努力保持最高的質量標準，並密切跟蹤潛在的和已確認的法律法規變化，以適應、重新設計、重新開發、重新認證或取消我們的產品，以保持符合這些聲明。檢取不合規產品可能會發生，我們可能會招致處罰。如果發生涉及產品的事故或其他嚴重事件，我們可能會被要求進行調查並採取預防和補救措施。
氣候變化可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
無論是在巴西還是在國際上，與氣候變化相關的風險都越來越具有社會、監管、經濟和政治意義。與氣候變化相關的新法規可能會影響我們的運營和業務戰略，導致我們因以下原因而產生財務成本：(I)實際風險；(Ii)過渡風險，包括氣候訴訟。實際氣候風險是指影響經濟的天氣和氣候變化所產生的風險，包括全球平均氣温上升，這可能導致海平面上升，以及自然災害造成的嚴重氣候風險，包括但不限於洪水、火災和颶風。這類災難可能會對我們和我們的客户以及業務夥伴的運營產生不利影響，包括損害航班服務和飛機流通。此外，實物風險可能導致市場波動，並對我們的美國存託憑證的交易價格產生負面影響。此外，我們的設施和復原力也可能因惡劣天氣事件而遭受有形損害，這可能意味着運營成本增加。
過渡氣候風險是指過渡到氣候變化過程中產生的風險低碳經濟艙。我們預計，在能夠影響我們的活動和資產價值的新技術、政策、法律和監管要求方面，市場可能面臨重大而快速的發展。
有形和過渡性氣候風險的影響也可能給我們的客户和業務合作伙伴帶來損失，影響他們的盈利能力以及履行義務的能力。
如果我們沒有充分識別與氣候變化相關的風險並將其納入我們的風險框架，以適當地衡量、管理和披露氣候變化可能導致的各種財務和運營風險，或者如果我們未能使我們的戰略和業務模式適應不斷變化的監管和市場環境，我們可能會面臨對我們的業務增長率、競爭力、盈利能力、資本要求和財務狀況的重大不利影響。
我們可能無法實現我們的碳排放目標，也無法在其他環境、社會和治理倡議方面取得進展。
2021年8月，我們宣佈打算到2040年在我們的業務中實現碳中和，將範圍1和範圍2的排放減少至少50%。這一承諾主要依賴於購買可持續航空燃料(SAF)、可再生能源發電和碳補償。我們對實現我們目標的時間和成本的估計受到幾個風險和不確定因素的影響，例如SAF的可獲得性較低，特別是在大多數業務集中的巴西，以及燃料、能源和抵消價格的變化。因此，不能保證我們的目標將會實現。
我們正在制定我們的戰略和新產品，旨在淨零到2050年排放航空。為了加強這一承諾，我們於2021年與其他航空航天部門的代表簽署了《淨零飛行承諾》。這一目標將得到整個航空業的加速能效措施、能源過渡和創新的支持，並將與世界各國政府合作。
我們還承諾實現某些多樣性、包容性和教育目標，例如到2025年，所有新的入門員工計劃中有50%的多元化員工；確保超過80%的巴西航空工業公司高中學生獲得全額學費獎學金進入公立大學和私立大學；到2025年，高級領導職位上的女性比例達到20%，等等。
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雖然我們預計我們的ESG承諾將改善我們的長期運營和財務表現，但我們的目標可能不會在我們預期的時間框架內實現，或者根本不會實現，因為這些目標取決於幾個我們無法控制或影響的因素。
新冠肺炎
新冠肺炎已經影響並可能繼續影響我們。
這個新冠肺炎這一流行病和政府對此採取的對策已經並可能繼續對全球和巴西的宏觀經濟和金融狀況產生嚴重影響，包括供應鏈中斷、許多企業關閉或中斷，導致收入損失、失業增加以及經濟停滯和收縮。這個新冠肺炎大流行病還導致巴西和國際金融市場以及包括匯率、利率和信貸利差在內的經濟指標的波動性大幅增加。此外，新冠肺炎大流行對美國飛行員的供應造成了負面影響，其中許多人因大流行而決定轉行或退休。
包括巴西在內的世界各國政府當局為穩定市場和支持經濟增長而採取的措施可能不足以控制未來的波動或防止經濟活動嚴重和長期減少。雖然政府施加的許多限制後來都被取消了，但無法預測這些政策不會收緊，或者不會施加新的和不同的限制。
經濟衰退帶來的影響新冠肺炎大流行或類似傳染病對我們業務的爆發，除其他因素外，將取決於病毒的最終地理傳播、爆發的持續時間以及政府應對大流行的程度和總體經濟影響。
欲知更多信息，請參閲新冠肺炎鑑於我們的業務正在流行，見我們2022年經審計的合併財務報表附註1.1.1。
地緣政治和宏觀經濟風險
巴西的政治和經濟狀況對我們的業務以及我們普通股和美國存託憑證的交易價格有直接影響。
巴西政府經常幹預巴西經濟，偶爾還會在政策和法規上做出重大改變。巴西政府控制通貨膨脹和影響其他政策和法規的行動，除其他措施外，還包括提高利率、改變税收政策、價格管制、貨幣兑換和匯款管制、貶值、資本管制和限制進口。我們的業務、財務狀況、經營結果以及普通股和美國存託憑證的交易價格可能會受到聯邦、州或市政層面涉及或影響因素的政策或法規的變化的不利影響，例如：
| • | 利率； |
| • | 貨幣波動； |
| • | 貨幣政策； |
| • | 通貨膨脹； |
| • | 資本和借貸市場的流動性； |
| • | 税收政策； |
| • | 勞動規章制度； |
| • | 能源和水資源短缺以及配給；以及 |
| • | 巴西國內或影響巴西的其他政治、社會和經濟發展。 |
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巴西政府是否會實施政策、監管或立法改革的不確定性造成巴西經濟不穩定，增加了巴西證券市場的波動性。巴西經濟的這些不確定性和其他未來發展可能會對我們的活動產生不利影響，從而影響我們的經營業績，也可能對我們普通股和美國存託憑證的交易價格產生不利影響。我們無法預測巴西政府將採取哪些政策，也無法預測這些政策或當前政策的變化是否會對我們或巴西經濟產生不利影響。隨着巴西在經歷了一段緩慢的復甦後走出長期衰退，2020年GDP收縮，2021年和2022年小幅增長，這些因素變得更加複雜。
國內生產總值(GDP)在2022年的增長率為2.9%，而2021年的增長率為4.6%，2020年的收縮幅度為4.1%，這是由新冠肺炎大流行，相比之下，2019年和2018年的增長率為1.1%，2017年為1.3%，2016年和2015年上半年的收縮速度分別為3.3%和3.5%。根據日期為2023年3月24日的焦點公報，巴西經濟學家的共識是對2023年巴西GDP增長0.9%的預期。
我們的經營業績和財務狀況一直並將繼續受到巴西GDP增長率的影響。巴西經濟的發展可能會影響巴西的增長率，從而影響我們產品和服務的使用。
政治不穩定可能會對我們的業務和運營結果、我們普通股的價格和我們的債務工具產生不利影響。
巴西的政治環境歷來影響並將繼續影響該國經濟的表現。政治危機已經並將繼續影響投資者和廣大公眾的信心，導致經濟衰退和巴西公司發行的證券的波動性增加。
例如，過去，由於巴西聯邦警察和聯邦檢察官辦公室對洗錢和腐敗進行的調查產生的不確定性，以及這些調查對巴西經濟和政治環境的影響，巴西市場經歷了高度的波動。這些調查的最終結果尚不確定，但它們對涉案公司的形象和聲譽以及市場對巴西經濟的普遍看法產生了不利影響。巴西聯邦政府可能採取或改變的政治發展和政策方面的政治不穩定和不確定性可能會對巴西的宏觀經濟環境以及在巴西經營的企業的運營和財務業績產生重大不利影響，包括我們的企業。
通貨膨脹和政府遏制通貨膨脹的努力可能大大加劇經濟不確定性，加劇巴西和國際證券市場的波動，因此可能對我們產生不利影響。
通貨膨脹和利率波動過去曾對巴西和全球經濟造成重大不利影響。價格的突然上漲和長期的高通脹可能造成購買力喪失和經濟中資源配置的扭曲等影響。
在巴西，通貨膨脹和中央銀行為遏制通貨膨脹而採取的某些行動對巴西經濟產生了重大負面影響。巴西綜合物價指數(普雷索斯大帝 – 梅爾卡多)，或IGP-M2022年的通脹率為5.5%，2021年為17.8%，2020年為23.1%，2019年為7.3%。巴西全國消費者物價指數(BCPI)(消費者和消費者之間的關係)，或IPCA指數，2022年通脹率為5.8%，2021年為10.1%，2020年為4.5%，2019年為4.3%。抑制高通脹率的措施包括收緊貨幣政策，提高利率，導致對信貸和短期流動性的限制。
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巴西中央銀行貨幣政策委員會負責制定巴西官方利率，即SELIC利率。在經濟不確定的情況下，巴西央行經常調整官方基礎利率，以滿足巴西政府制定的經濟目標。在2020年8月達到2.0%的歷史低點後，Copom於2021年3月開始加息，因此，SELIC利率在2021年12月和2022年12月分別達到9.25%和13.75%。
在國際情況下，通貨膨脹率正在達到創紀錄的高位；在美國，以消費者價格指數(CPI)衡量的消費者通脹率在2021年達到7.1%(自1982年以來的最高水平)，2022年達到7.2%。在歐洲，消費者價格協調指數(HICP)衡量的消費者通脹率從2020年0.3%的負通脹率到2021年的5.0%和2022年的9.2%不等。
幾個發達經濟體的通脹上升導致這些國家的當局通過在新冠肺炎大流行。歐洲央行已將利率從2020年的0.0%和2021年的(0.5%)提高到2022年的2.0%，並可能在2023年達到峯值。美聯儲已將利率從2020年的0.09%和2021年的0.08%上調至2022年的4.33%，美聯儲預計2023年利率將更接近5.00%。
利率上升可能會對我們產生額外債務的能力產生不利影響，並增加債務的償債成本，導致我們的財務成本增加，這可能會減少我們的流動性，從而對我們履行財務義務的能力造成不利影響。截至2022年12月31日，我們5.2%的合併現金和現金等價物與SELIC和CDI利率的變化掛鈎。因此，巴西利率和通脹的波動可能會對我們產生不利影響。另一方面，CDI或通貨膨脹率的大幅下降可能會對我們從金融投資中獲得的收入產生不利影響。
匯率波動可能會對我們產生不利影響。
在過去的幾十年裏，巴西貨幣相對於美元和其他外幣經歷了頻繁和大幅的變化。2020年，真實與2019年12月31日相比，雷亞爾兑美元貶值，截至2020年12月31日，1美元兑5.1967雷亞爾。2021年，真實與2021年12月31日相比，雷亞爾兑美元貶值，截至2021年12月31日，1美元兑5.5805雷亞爾。2022年，真實與2021年12月31日相比，雷亞爾兑美元貶值，截至2022年12月31日，1美元兑5.2177雷亞爾。不能保證真實不會對美元進一步貶值。
折舊，折舊真實美元兑美元在巴西造成通脹壓力並導致利率上升，這對巴西整體經濟增長產生了負面影響，限制了進入外國金融市場的機會，並可能促使政府幹預，包括衰退的政府政策。折舊，折舊真實美元兑美元匯率，包括在經濟放緩的情況下，也導致消費者支出減少，通縮壓力和整體經濟增長放緩。從另一方面來説，對真實相對於美元，美元和其他外幣可能導致巴西外匯經常賬户惡化，並抑制出口驅動型增長。視乎情況而定，折舊或升值真實可能會對我們造成實質性的不利影響。
儘管我們的大部分收入和債務都是以美元計價的，但真實美元的價值，以及美元的貶值速度真實相對於當時的通貨膨脹率，可能會對我們產生不利影響，主要是由於以下因素：
| • | 大約11.0%的總成本發生並計價為雷亞爾. |
| • | 因為所得税在很大程度上是確定和繳納的雷亞爾根據我們的巴西税簿，我們的損益表中以美元為本位幣的所得税支出項目受到美元升值的重大影響真實相對於美元，我們必須在一定程度上記錄因匯率波動而產生的遞延税款 |
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我們非貨幣性資產(主要是財產、廠房和設備以及無形資產)的基礎。如果真實如果截至2022年12月31日，美元兑實際匯率貶值或升值10%，遞延所得税支出將高出或低出153.0美元。的變化的影響的其他信息真實兑美元，見我們2022年經審計的合併財務報表的附註23和33。
| • | 雷亞爾對美元或其他貨幣的貶值將減少我們國防和安全部門的實際計價收入，當兑換成美元作為我們的功能貨幣時。 |
| • | 賞析真實兑美元或其他貨幣增加了以美元衡量的產品成本，並可能導致我們的利潤率下降。 |
資產的折舊真實相對於美元，美元還可能降低我們美國存託憑證的分配和股息的美元價值，還可能降低我們普通股和美國存託憑證的市值。雖然我們的職能貨幣是美元，但根據巴西公司法的規定，我們的股東權益必須以巴西貨幣記賬和維護雷亞爾，包括分配給股東的金額(股息和自有資本利息)。2022年，雖然我們保留了以美元記錄的收益，但外匯損失吸收了巴西的這些收益雷亞爾，造成虧損，這限制了我們支付股息的能力。有關更多信息，請參閲“8.財務信息--合併報表和其他財務信息--股利和股利政策”。
其他國家，特別是其他新興市場的事態發展和對風險的看法可能會對巴西證券的市場價格產生不利影響，包括我們的美國存託憑證、我們的普通股和我們的債務工具。
巴西發行人的證券市值，包括我們發行的證券，可能會受到其他國家的經濟和市場狀況的影響，包括美國、歐盟和拉丁美洲國家以及其他新興市場國家。儘管這些國家的經濟狀況可能與巴西的經濟狀況有很大不同，但投資者對其他國家事態發展的反應可能會對巴西發行人的證券市場價值產生不利影響。其他地方的危機可能會降低投資者對巴西發行人證券的興趣，包括我們的發行人。這可能會對我們證券的交易價格產生不利影響，也可能使我們更難在未來以可接受的條款進入資本市場併為我們的業務融資，或者根本不能。
巴西評級的任何進一步下調都可能對我們的普通股、美國存託憑證和債務工具的市場價格產生不利影響。
信用評級會影響投資者對風險的看法，從而影響金融市場發行債券所需的收益率。評級機構定期評估巴西及其主權評級，考慮到一些因素，包括宏觀經濟趨勢、財政和預算狀況、債務狀況以及這些因素的變化前景。
截至本年度報告發布之日，巴西的主權信用評級為BB-前景穩定，BA2前景穩定，BB-標普、穆迪和惠譽的評級展望分別為穩定，低於投資級。
我們不能向你保證評級機構會維持巴西的主權信用評級。巴西主權信用評級的任何下調都可能增加投資者對風險的看法，從而對包括我們的美國存託憑證在內的巴西公司發行的證券的價格產生不利影響。
與俄羅斯和烏克蘭之間衝突有關的事態發展可能會對我們產生不利影響。
與俄羅斯入侵烏克蘭有關的全球事態發展給全球經濟帶來了不確定性。戰爭一宣戰，我們就暫停了對某些客户的部件、維護和技術支持服務，以遵守我們所在司法管轄區的法律對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭某些地區實施的制裁。
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由於俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，通脹水平上升，能源價格也上漲，主要是在歐洲，原因是供應和天然氣價格的影響。這場衝突還增加了勞動力成本，導致全球零部件短缺，影響了我們2022年的供應鏈週期。
俄羅斯是世界上最大的鈦供應國之一，鈦是飛機制造過程中的關鍵元素。雖然我們的供應鏈並不擔心鈦的供應，但考慮到我們目前的庫存狀況和其他國家現有的替代來源，我們將繼續監測我們的供應鏈，以確定任何潛在的限制。此外，俄羅斯和烏克蘭之間的衝突可能會對人們的安全和我們員工的活動產生不利影響，特別是那些居住在歐洲的員工。
我們無法預測與俄羅斯和烏克蘭之間衝突有關的事態發展將如何發展和/或它們可能在多大程度上影響我們。
與我們的普通股和美國存託憑證相關的風險
如果我們美國存託憑證的持有者將美國存託憑證換成普通股，他們就有可能失去將外幣匯到國外的能力和巴西的税收優惠。
普通股的巴西託管人已經從中央銀行獲得了電子登記證書，允許其將外幣滙往國外，用於支付與普通股有關的股息和其他分配，或在處置普通股時。根據ADR計劃，這些匯款在巴西受到特定的税收待遇，如果與匯出投資者在巴西受監管的股票市場直接購買的證券產生的收益相比，這種待遇可能對外國投資者更有利。因此，選擇放棄美國存託憑證以換取相關普通股的投資者，可能會受到與這些投資有關的收益的較不優惠的税收待遇。
根據CMN第4,373號決議，為了讓投資者交出ADS以提取其中所代表的普通股，投資者必須指定巴西中央銀行和CVM正式授權的巴西金融機構作為其法定代表人，該機構應負責保存和更新投資者在巴西中央銀行的註冊證書，該證書使註冊外國投資者有權直接在B3-巴西、博爾薩、巴爾幹，或B3。這些安排可能需要外國投資者支付額外費用。此外，如果代表未能獲得或更新相關的登記證書，投資者可能會產生額外的費用或受到業務延誤的影響，這可能會影響他們獲得與普通股有關的股息或分配或及時返還其資本的能力。
託管人的註冊證書或持有人直接獲得的任何外資登記可能會受到未來立法或監管變化的影響，我們不能向持有人保證，未來不會施加適用於他們的額外限制、相關普通股或優先股的處置或該過程所得收益的匯回。
巴西政府對我們公司控制權、我們的名稱、商標或公司目的的改變以及我們國防和安全計劃的創建或更改擁有否決權，其利益可能與我們普通股和美國存託憑證持有人的利益相沖突。
巴西政府持有我們一類特殊普通股中的一股，這類普通股被稱為“黃金股”，它擁有對某些事項的否決權，如控制權、名稱、商標或公司目的的變更，以及我們國防和安全計劃的創建或更改(無論巴西人是否
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政府參與了這些計劃)。例如，2010年9月，我們將公司名稱更名為Embraer S.A.，並修改了公司章程，允許我們進入國防和安全市場，這需要得到巴西政府的批准。巴西政府可能會否決可能有利於我們普通股或美國存託憑證持有人利益的交易。我們不能向您保證，我們未來將能夠獲得巴西政府的批准，以實施重要的公司變更或交易，或可能需要的其他重要公司變更。
我們的章程包含一些條款，這些條款可能會阻礙我們的收購，或者阻止或推遲您可能喜歡的交易。
我們的章程包含的條款具有避免我們的普通股集中在一小部分投資者手中的效果，以促進這些股票的分散所有權。這些條款要求任何股東或股東團體收購或成為(I)超過35%或更多我們發行的股份或(Ii)我們發行的佔我們資本超過35%的股份的其他權利的股東或股東團體，必須向巴西政府提交公開要約收購我們所有股份的請求，按照我們章程中指定的條款購買我們的所有股份。如果申請獲得批准，股東或股東團體必須在批准之日起60天內開始公開要約收購我們的全部股份。如果要求被拒絕，股東或股東組必須在30天內出售所有超過35%限制的股份，使該股東或股東組持有的股份降至我們股本的35%以下。這些條款可能具有反收購效果，並可能阻止、推遲或阻止合併或收購，包括我們的股東可能因其普通股和美國存託憑證而獲得溢價的交易。只有在為此召開的股東大會上獲得我們董事會和股東的批准，並徵得作為黃金股持有者的巴西政府的同意，這些條款才能被修改或推翻。
我們的章程包含限制某些股東投票權的條款，包括非巴西人股東們。
我們的附例載有條文，限制一名或一羣股東(包括代表一名或多名美國存託憑證持有人行事的經紀商)在任何股東大會上就超過本公司股本流通股5%的股份行使投票權。見“項目10.補充資料--B.組織備忘錄和章程--股份投票權--對某些普通股持有人投票權的限制”。
我們的附則還包含限制以下權利的條款非巴西人股東須就多於三分之二出席任何股東大會的巴西股東可行使的投票權。這一限制將有效地防止我們被非巴西人並限制股東的能力非巴西人股東對我們施加控制。有關我們投票權的更多信息，請參見“項目10.其他信息-B.組織備忘錄和章程-股份投票權-關於投票權的限制”。非巴西人股東們。“
如果沒有單一的控股股東或控股股東集團，我們可能會受到股東糾紛或其他意想不到的事態發展的影響。
如果沒有單一的控股股東或控股股東集團，可能會給我們的股東批准某些交易帶來困難，原因之一是可能達不到法律規定的批准某些事項的最低法定人數。對於其他股東採取的濫用措施，我們和我們的股東可能得不到巴西公司法規定的相同保護，因此可能不會就所發生的任何損失獲得賠償。我們管理層的任何突然和意想不到的變化、我們公司政策或戰略方向的變化、收購企圖或股東之間關於各自權利的任何糾紛都可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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美國存託憑證持有人可能無法行使投票權。
美國存託憑證持有人只能根據管理我們美國存託憑證的存款協議的規定，對相關普通股行使投票權。根據存款協議，美國存托股份的持有者必須向託管機構發出投票指示，從而為其美國存託憑證相關的普通股投票。在收到美國存托股份持有人的投票指令後，託管銀行將根據這些指令對相關普通股進行投票。否則，美國存托股份持有人將無法行使投票權，除非他們放棄美國存托股份以換取普通股。
根據我們的章程，召開股東大會的第一次召集必須至少在開會前30天公佈，第二次召集必須至少在會議召開前15天公佈。當召開股東大會時，美國存託憑證持有人可能不會收到足夠的提前通知，以交出美國存託憑證以換取相關普通股，從而允許他們就任何特定事項投票。此外，託管銀行沒有義務通知美國存托股份持有人即將進行的投票，也沒有義務向美國存托股份託管銀行分發投票卡和相關材料，除非我們明確指示託管銀行這樣做。如果我們要求託管機構向美國存托股份持有人尋求投票指示，託管機構將通知美國存托股份持有人即將進行的投票，並將安排向這些持有人發送代理卡。我們無法向您保證，美國存托股份持有人將及時收到代理卡，以便他們指示託管機構對其美國存託憑證相關股票進行投票。此外，保管人及其代理人對未能執行表決指示或不合時宜地徵求表決指示不承擔責任。因此，美國存託憑證持有人可能無法充分行使他們的投票權。
巴西證券市場的相對流動性不足和波動性可能會大大限制我們普通股或美國存託憑證持有人以他們希望的價格和時間出售與美國存託憑證相關的普通股的能力。
投資於新興市場國家(包括巴西)發行人的證券，包括我們的普通股或美國存託憑證，比投資於較發達國家發行人的證券具有更高的風險。
與美國和其他司法管轄區的主要證券市場相比，巴西證券市場的規模要小得多，流動性更差，更集中，波動性更大，而且不像其他一些市場那樣受到嚴格的監管或監督。巴西股票市場相對較小的市值和流動性不足可能會大大限制我們普通股或美國存託憑證持有人以期望的價格和時間出售普通股或美國存託憑證的能力。有關B3的更多信息，請參閲“項目9.報價和上市-C.市場-B3上的交易”。
我們美國存託憑證的持有人可能無法對普通股行使優先購買權。
我們的美國存託憑證持有人可能無法行使與其美國存託憑證相關的普通股的優先購買權，除非證券法下的登記聲明對這些權利有效，或者可以豁免證券法的登記要求。我們沒有義務就與這些優先購買權相關的股份或其他證券提交登記聲明，並且我們不能向我們的美國存託憑證持有人保證我們將提交任何登記聲明。除非我們提交註冊聲明或申請豁免註冊，否則我們的美國存託憑證持有人只能獲得託管機構出售其優先購買權的淨收益，或者，如果無法出售優先購買權，這些權利將失效。
巴西法院對我們普通股的判決將只以雷亞爾支付。
如果在巴西法院提起訴訟，尋求執行我們對普通股的義務，我們將不會被要求以其他貨幣履行我們的義務雷亞爾。根據巴西外匯管制限制，巴西有義務支付以非貨幣計價的金額雷亞爾只能按巴西中央銀行在判決作出之日起生效的匯率以巴西貨幣支付，然後對這些金額進行調整，以反映在生效付款日期期間的匯率變化。當時的現行匯率可能不會提供非巴西人投資者對因我們在普通股或美國存託憑證下的義務所引起或與之相關的任何索賠給予全額賠償。
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| 第四項。 | 關於該公司的信息 |
A.公司的歷史和發展
企業歷史
巴西航空工業公司是一家根據巴西法律正式註冊成立的上市公司，期限無限期。我們的主要執行辦公室位於德拉維尼達街。Ruth Cardoso，郵政編碼Pinheiros Eldorado Business Tower 30層(部分)88501號(前身為Avenida Naçóes Unidas，編號8501)05425-070,巴西聖保羅州聖保羅市。我們的電話號碼是55-11-3040-6874，我們的互聯網地址是Ri.embraer.com.br。我們在美國的送達代理是National Region Agents，Inc.，辦事處設在美洲大道875號，郵編：10001。
我們最初由巴西政府於1969年左右成立，1989年成為一家上市公司，並於1994年底私有化。在私有化過程中，巴西政府設立了黃金股，這是一種特殊的股票類別，以確保巴西政府擁有某些否決權，特別是在軍事項目方面。
2000年，我們在美國證券交易委員會註冊，並在紐約證券交易所上市我們的美國存託憑證。
2006年，我們推動了一項專注於簡化資本結構的公司重組進程，從那時起，我們只由普通股組成，我們還加入了B3的一個特別上市板塊，即Novo Mercado，提升我們的企業管治水平。從那時起，我們就沒有控股股東或控股股東集團。
2010年，我們的股東批准將我們的公司名稱從“Empresa Brasileira de AeroáUtica S.A.”更名為“Empresa Brasileira de AeroáUtica S.A.”。收購巴西航空工業公司，以及增加能力和擴大國防安全部門的範圍，使這一部門能夠製造和交易國防、安全和能源行業的設備、材料、系統、軟件、配件和零部件，以及進行與這些領域相關的技術活動和服務。因此，我們的章程進行了修改，以反映在我們的公司宗旨中增加了這些活動。
2011年和2012年，我們在國防和安全部門進行了收購併建立了合作伙伴關係，包括收購Atech Negócios em Tecnologias S.A.和Bradar Indústria S.A.，或Bradar(2018年合併到Embraer)，Savis Tecnologia e Sistemas S.A.(2021年合併到Embraer)和Visiona Tecnologia Espace S.A.。
2020年，通過我們的子公司巴西航空工業公司，我們收購了巴西最大的網絡安全公司Tempest Serviços de Informática S.A.及其子公司Tempest 61%的股份。
2020年1月1日，我們實施了內部創業通過增資，巴西航空工業公司向YaborãIndústria AlimáUtica S.A.(“Yaborã”)提供與我們的商用航空部門相關的資產、負債、物業、權利和義務(除某些例外情況外)的淨資產。由於波音公司錯誤地終止了與波音公司的交易，我們決定重新整合商用航空部門，因此，在2021年10月28日，我們的董事會批准了部分衍生產品Yabor ao將其幾乎所有資產轉移回巴西航空工業公司，自2022年1月1日起生效。
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2021年，我們通過子公司Eve UAM，LLC或EVE與Zanite Acquisition Corp.或Zanite簽訂了一項業務合併協議，通過設計和生產eVTOL、服務和支持、機隊運營和城市空中交通管理，進一步開發Eve全面、實用和資本高效的城市空中交通(UAM)解決方案。交易於2022年5月9日完成，Zanite更名為Eve Holding，Inc.或Eve Holding，Eve Holding的股票於2022年5月10日在紐約證券交易所上市。
業務拓展
我們已經從一家為巴西空軍開發和生產飛機的政府控股公司成長為一家為商業和公務航空以及國防和安全目的以及相關服務生產飛機的上市公司。
作為我們發展的一部分，我們通過自己為巴西空軍開發產品，以及通過與外國公司在特定項目上聯合開發產品，獲得、開發和增強了我們的工程和技術能力。我們已經應用了我們從國防和安全部門獲得的這些能力來進一步發展我們的商業航空部門。
我們的第一架支線飛機是EMB-110班德蘭特，一名19歲的乘客雙引擎非加壓渦輪螺旋槳飛機最初設計用於滿足巴西空軍的運輸需求。這架飛機於1973年底獲得認證。緊隨班德蘭特之後的是巴西利亞120號教統局，該機構於1985年6月獲得認證。EMB 120巴西利亞是一款高性能的增壓渦輪螺旋槳商用飛機，最多可容納3萬名乘客，旨在為不斷增長的支線飛機市場提供更長的航線和更高的客運量。借鑑了巴西利亞120教統局的設計和我們在開發AM-X，作為巴西空軍的噴氣式轟炸機，我們開發了ERJ-145支線飛機系列，這是我們第一個用於商業用途的噴氣式產品。這一系列飛機由三架飛機組成，最多可容納37名、44名和50名乘客。ERJ家族的第一個成員ERJ-145於1996年6月獲得認證。我們通過開發巴西航空工業公司的170/190噴氣式飛機系列擴大了我們的噴氣式飛機產品線，該系列飛機的載客量在70到118人之間，旨在滿足飛機市場朝着更大、更大數量和更遠距離噴氣式飛機的趨勢。該家族的第一個成員Embraer-170於2004年2月獲得認證，其衍生產品Embraer-175和Embraer-190分別於2004年12月和2005年8月獲得認證。巴西航空工業公司的A195飛機於2006年6月獲得認證。2013年6月，巴西航空工業公司推出了第二代其E-Jets商用飛機系列，E-JetsE2，由三架新飛機組成，E190-E2和E195-E2。這個E190-E2以及E195-E2分別於2018年4月和2019年9月投入使用。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的商用航空部門分別佔我們收入的34.0%、31.4%和29.6%。
我們一直在開發一系列公務機，首先是Legacy 600，該系列於2016年停產，以專注於其遠程繼任者Legacy 650的成功，隨後是入門級噴氣式飛機Phenom 100和2005年推出的輕型噴氣式飛機Phenom 300。Lineage 1000是一款超大型噴氣式飛機，於2006年成為我們公務機產品組合中最大的公務機，並於2013年推出了增強版Lineage 1000E。2008年，我們推出了Legacy 450和Legacy 500，這兩款飛機都是中型客機。2009年，我們推出了Legacy 650，這是我們在Legacy 500和Lineage 1000E之間的產品組合中定位的大型公務機。Legacy 500和Legacy 450分別於2014年10月和2015年12月投入使用。2016年，我們推出了Phenom 100EV和Legacy 650e。2017年，Phenom 100EV投入使用，我們還推出了Phenom 300e，這是我們Phenom 300的增強版，具有革命性的內飾設計，於2017年10月投入使用，展示了一架飛機。在我們的最新開發中，我們於2018年在奧蘭多行政機場的一次公司活動中推出了新的Praetor 500中型和Praetor 600超中型商務機。Praetor 600和Praetor 500分別於2019年6月和12月投入使用。2019年，我們成功實施了Legacy 650和Lineage 1000E的夕陽戰略。2020年，我們將業務精力集中在更新的、競爭激烈的Phenom和Praetor產品線上，使Legacy 450和500車型黯然失色。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的商務航空部門分別佔我們收入的27.4%、26.9%和28.4%。
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在國防和安全行業，在我們的第一批產品Bandeirante和巴西利亞取得成功後，我們進入了軍用航空領域，為巴西武裝部隊提供了各種產品。這組產品中的第一個是EMB-312Tucano，一名基礎教練，和EMB-111用於海上巡邏的Banderulha，這兩種產品也都已出口。在20世紀80年代，巴西航空工業公司和Aermacchi公司共同開發了AMX，即A-1攻擊戰鬥轟炸機，並在2000年初開始生產新研製的A-29Super Tucano，或稱Super Tucano，是一種先進的教練機，於2004年投入使用，目前仍在生產中，有超過264架飛機銷往16個以上的國家。多年來，我們還開發了其他幾架為客户任務量身定做的飛機，特別是C-390千禧年，巴西製造的最大的飛機。我們還在2011年收購了Bradar，進入了雷達和陸地系統市場，Bradar於2018年完全併入巴西航空工業公司。
此外，我們還投資了國防和安全行業的多家公司，擴大了我們的投資組合，為全球客户提供廣泛的情報、監視和偵察機、服務、系統和解決方案、地面雷達、當局運輸、戰術軍事運輸和空中加油、基本和高級培訓以及高級培訓和培訓機、衞星和網絡安全解決方案。通過我們的全資子公司Atech，我們一直在為關鍵任務生產複雜的系統，領域包括指揮和控制、通信、計算機情報、網絡防禦、防空和空中交通管制，用於國防、安全和其他民用應用。我們擁有Visiona Technologia Espace S.A.51%的股權，還與巴西的相關私營和公共機構合作，在衞星開發、生產和支持服務市場開展業務。
2018年，巴西航空工業公司與蒂森克虜伯海洋系統公司和我們的子公司Atech成立了阿瓜斯·阿祖斯財團。2019年，該財團被選為首選供應商，為巴西海軍建造4艘新的Tamandaré級海軍護衞艦。2020年，我們成為巴西最大的網絡安全公司Tempest Security Intelligence的大股東，該公司在當地和海外都有業務。2021年，我們成立了Savis Tecnologia e Sistemas S.A.，這是一家專注於開發和生產各種陸地系統的公司，包括Sentir M20、Saber M60和Saber M200義務警員雷達、模型、防空作戰中心，以及巴西陸軍綜合邊境監控系統(SISFRON)計劃的集成。
截至本年度報告發布之日，根據售出的飛機數量，我們繼續是巴西空軍國防飛機的主要供應商，並已向美國、歐洲、亞洲和拉丁美洲的武裝部隊出售飛機。截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的國防和安全部門分別佔我們收入的9.9%、14.2%和17.3%。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度，對巴西政府的銷售收入分別佔該業務部門收入的42.5%、40.7%和44.5%。
巴西航空工業公司的服務和支持部門專注於為巴西航空工業公司的商業、行政、國防和安全部門的運營商提供零部件、飛行小時解決方案、維護、培訓和工程產品和服務。伴隨着巴西航空工業公司在葡萄牙的子公司OGMA和巴西航空工業公司CAE培訓服務(ECTS)，OGMA提供不可知性服務。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，我們的服務和支持部門擁有遍佈世界各地的76個擁有和授權的服務中心、專門針對每個市場的聯繫中心，以及一個擁有4,300多名員工的團隊，負責為超過4,580架巴西航空工業公司的商用、商務和國防飛機以及其他OEM飛機、發動機、雷達提供支持，服務和支持部門分別佔我們收入的27.9%、27.0%和24.4%。
我們還向洛克希德·馬丁公司旗下的西科斯基飛機公司或西科斯基公司提供燃料系統、結構部件以及機械和液壓系統，用於生產直升機。我們為西科斯基提供起落架、燃油系統和燃料箱的開發和製造服務。S-92和H-92直升機。此外，我們還開發了Ipanema，這是一種符合巴西農業部規範的作物噴霧機。這些飛機只按需生產。截至2022年12月31日，我們總共交付了1,541架這樣的飛機。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的其他部門分別佔我們收入的0.8%、0.6%和0.3%。
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有關我們其他分部的更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註36.5。
B.業務概述
Cirium表示，根據過去十年交付的噴氣式飛機數量，我們是全球領先的噴氣式飛機制造商，擁有多達150個座位，我們擁有以全球客户羣為代表的特許經營足跡。我們的重點是通過面向商業航空公司、公務機以及國防和安全市場的一系列產品和服務來實現客户滿意度。我們開發了以客户為中心、技術驅動的商用航空產品和服務組合，使我們能夠在商用航空、公務機以及國防和安全市場與我們的客户建立長期關係。我們從一家為巴西武裝部隊開發和生產產品的政府控股公司成長為一家為商業和行政航空以及國防和安全目的生產飛機並提供相關服務的上市公司。提供高質量的客户支持是我們以客户為中心的關鍵要素，對於我們維護與我們有長期關係的客户的能力至關重要。
我們經受住了與以下方面的事態發展有關的挑戰新冠肺炎通過我們維持精益組織的近期戰略、更新我們的業務計劃以適應不斷變化的條件、優先考慮健康和安全以及實施現金保存措施，來應對全球大流行。
我們能夠開始我們的長期戰略，專注於以精益理念一致地執行我們的戰略業務計劃和持續的效率計劃，尋找推動增長的合作機會，投資於創新作為未來增長的主要來源，並進一步發展我們的環境、社會和治理計劃，或ESG計劃，以加強我們對以下目標的承諾：
| (i) | 碳減排：我們預計從2022年起實現碳中性，到2040年我們的運營達到碳中性，到2030年100%使用可再生電力，到2050年生產支持零排放航空的產品； |
| (Ii) | 社會責任：我們預計，到2025年，入門級項目中多元化招聘的比例將達到50%，高級領導職位的女性比例將達到20%。我們還計劃繼續批准超過80%的巴西航空工業公司學校的學生以全額學費獎學金進入公立大學或私立大學；以及 |
| (Iii) | 公司治理標準：我們的目標是保持最高的國際治理標準和強大的道德和合規計劃。 |
我們的主要市場機會在於直接的產品替換，在印度、巴西和土耳其等選定市場發展支線航空，以及航空公司調整機隊規模導致150座以下細分市場在全球範圍內的增長。
在截至2022年12月31日的一年中，我們創造了45.404億美元的收入，其中92.4%是以美元計價的。在我們2022年的收入中，34.0%來自我們的商業航空部門，27.4%來自我們的商務航空部門，9.9%來自我們的國防和安全部門，27.9%來自服務和支持部門，0.8%來自我們的其他部門。
在截至2022年12月31日的一年中，我們62.9%的收入來自北美客户，其次是歐洲(19.5%)、巴西(11.1%)、亞太地區(2.2%)、拉丁美洲(除巴西外)(1.2%)和其他(3.1%)客户。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的確定訂單積壓總額分別為175億美元和170億美元。
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我們的優勢
我們相信，我們的主要優勢是：
飛機設計和技術.成本和運行效率. 我們構思、開發和製造採用尖端技術的無紙飛機，由於我們部件的高效設計，這些技術降低了客户的運營、維護和培訓成本。在噴氣式飛機系列中，部件共享相似的技術和功能，這降低了我們的設計、開發和生產成本，並使我們能夠向客户提供具有競爭力的價格。例如，Praetor 500和Praetor 600噴氣式飛機具有相似的特性和技術，增強了我們在中型和超中型企業領域的價值主張。我們對自動化設計等創新技術的投資，使我們能夠通過降低工程、生產成本和客户的維護成本來提高運營效率。例如，我們在2020年收購了Tempest，並使用Beacon，這是一個旨在連接航空維護系統的創新平臺，從而投資於網絡安全解決方案。
擁有全球客户基礎的領先商用飛機制造商。Cirium表示，根據交付的飛機數量，我們是擁有150個座位的噴氣式飛機的領先製造商，並擁有強大的全球客户基礎。截至本年度報告發布之日，來自90多個國家的170多家航空公司在五大洲使用我們的商用飛機。我們的客户包括一些最大、最重要的網絡、地區和低成本世界上最大的航空公司。
戰略風險分擔合作伙伴。關於我們的商用和商務機，我們與關鍵的風險分擔合作伙伴建立了戰略關係。這些風險分擔合作伙伴用自己的資金開發和製造我們的飛機系統和部件的很大一部分，從而減少了我們的開發費用。這些風險分擔合作伙伴還通過直接捐贈現金或材料為我們的部分研發費用提供資金。這些戰略關係使我們能夠減少我們的開發費用和風險，提高我們的運營效率，提高我們的產品質量，並減少我們的供應商數量，從而為我們的生產過程提供靈活性。
有經驗和高技能的勞動力。我們的員工經驗豐富，技術嫻熟。截至2022年12月31日，工程師包括大約五分之一是我們勞動力的一部分。我們員工的高技能和知識水平以及我們持續的培訓和激勵計劃使我們能夠有效地實施新計劃，併為我們的客户提供高技術專業知識和指導。
生產的靈活性，以滿足市場需求。我們相信，我們生產流程和運營結構的靈活性，包括我們的風險分擔夥伴關係，使我們能夠根據市場需求調整我們的生產。
為國防產品開發提供資金。從歷史上看，與國防飛機相關的開發支出在很大程度上是由我們的國防和安全部門客户提供資金的，這些客户主要包括政府。這些客户在我們的工程和工業發展中發揮了重要作用。此外，我們使用經過驗證的民用平臺作為某些國防產品的解決方案。
高標準的ESG。ESG一直是我們戰略的一部分，包括在開發越來越多的環保高效在採用更可持續的生產流程和管理自然資源方面也取得了很大進展。我們正在將我們的商業戰略嵌入到我們所做的每一件事中，從我們的工藝和設施到產品開發和我們的供應鏈，都要考慮到社會責任和環境影響。我們與我們所有的主要利益相關者受眾合作，制定合理的戰略，定義指標，並建立目標，將這些目標整合到我們的企業可持續發展計劃中。我們的一些長期ESG承諾是：(I)到2040年實現運營中的碳中和，通過100%從可再生來源獲得電力，增加使用可持續航空燃料(SAF)，並補償沒有通過能效項目、現有替代能源或新技術減少的剩餘排放，(Ii)開發可持續的破壞性產品、服務和技術，包括電氣化、混合動力、生物燃料，包括SAF和其他創新替代能源；(Iii)到2026年推出零排放的“eVTOL”飛機；以及(4)在招聘門户計劃、領導職位和我們維持的航空專業計劃方面利用多樣性
高技能國防工程應用與我軍國防市場主導產品開發安全和安全部門。截至2022年12月31日，我們已向全球60多家武裝部隊和運營商出售了1400多架國防飛機，其中包括政府運輸機。這個
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A-29超級Tucano和C-390千禧年是我們國防和安全部門的主要產品。我們相信A-29Super Tucano是同類飛機的市場標杆，因為它將堅固可靠的渦輪螺旋槳平臺與高精度級別的有效載荷輸送系統結合在一起。它是目前正在生產的唯一經過戰鬥驗證的近距離空中支援飛機。這個C-390千禧年是一種多用途軍用運輸機，旨在成為同類飛機的市場領先者。它具有多種功能，可用於消防和空中加油等不利情況，(KC-390千禧年版)。這個C-390千禧擁有靈活性、實力、機動性、易維護性和最新技術。我們的員工非常有能力瞭解我們客户的運營需求以及他們對我們的國防產品和服務組合的要求。我們的團隊為我們的客户提供功能強大、靈活且生命週期成本低的全球應用產品。我們也有很強的能力與幾個利益攸關方建立夥伴關係，使最先進的在更短的時間週期內提供國防和空間解決方案。
商業戰略
為了繼續發展我們的業務並提高我們的盈利能力，我們打算繼續為我們的客户提供經濟高效、高質量和可靠的飛機和服務。我們戰略的主要內容如下：
推銷我們的商用飛機。我們完全致力於營銷我們最多150個座位的噴氣式飛機。根據Cirium的數據，截至2022年12月31日，我們在服役中的ERJ系列約有330台，EMBRAER170/190噴氣式飛機系列約1,300台，E2代約49台。截至2022年12月31日，已向全球客户交付了69台E190/E195 E2。2022年2月，我們宣佈ITS暫停三年E175-E2噴氣式飛機開發計劃。有關更多信息，請參閲“-Products”。我們相信170/190噴氣式飛機系列和E2代飛機都有市場機會，特別是對於尋求在中國擴大機隊的航空公司來説中等密度拆分和更換老舊的飛機低於-150座位類別。此外，商用噴氣式飛機將有機會與主線和低成本航空公司正在調整其機隊規模以調整運力，並將通過向我們的客户提供最多150個座位的全系列噴氣式飛機，為我們提供提高競爭力的重要機會。
保持我們150座以下商用噴氣式飛機的市場領先地位在我們的新一代商用飛機上，E-JetE2，強化了我們在150座以下商用噴氣式飛機領域保持市場領先地位的承諾。我們的商用飛機有最先進的全氣動先進機翼發動機電傳飛行飛行控制和對其他系統的改進，通過顯著降低燃油消耗、維護成本、排放和外部噪音來提高效率。
開發創新和可持續的解決方案。為了進一步培育支線航空機動性的未來，同時也符合整個行業的可持續發展目標，我們宣佈了Energia系列飛機的概念。這四個創新概念將面向9至50個座位的市場，我們相信它將使公司能夠進一步研究、探索，並有可能將尖端技術商業化，這些技術將通過先進的設計和新的推進系統定義未來的行業，同時還將促進與機場基礎設施、乘客便利性和無縫旅行機會相關的討論。
鞏固我們在公務機市場的地位。我們相信，我們處於有利地位，能夠在中小型客艙噴氣式飛機領域實現增長。我們精簡了我們的產品組合，包括入門級噴氣式飛機Phenom 100EV、輕型噴氣式飛機Phenom 300E以及中型和超中型噴氣式飛機Praetor 500和Praetor 600。這一全新的產品組合在性能、舒適性和技術方面都處於行業領先地位。我們致力於瞭解和響應市場和客户的需求，並不斷改進我們的產品和客户對我們公務機的支持。十多年來，我們向市場推出了顛覆性的無紙飛機設計。2022年，Phenom 300e連續第11年成為交付最多的輕型噴氣式飛機，連續第三年成為整個公務機行業交付最多的雙引擎噴氣式飛機。
為我們的國防客户提供完整和集成的解決方案安全和安全細分市場。在我們的國防和安全部門，我們提供涵蓋空中、陸地、海洋、空間和網絡安全環境的廣泛解決方案。我們不斷評估、開發和有效整合新的機會，以滿足客户的需求。
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繼續在國防和安全市場尋求利基市場機會。我們為運輸、近距離空中支援、戰術、培訓、情報、監視、偵察和網絡安全等領域提供解決方案。通過我們的產品，我們通過國防集成產品組合提供增強的能力，以滿足各國政府的廣泛軍事需求。這隻能歸功於我們與現有和潛在客户不斷尋求市場機會的文化，我們一直與這些客户合作開發創新和量身定製的解決方案。
擴大我們的國際銷售，同時繼續與巴西武裝部隊在我們的國防領域建立合作伙伴關係安全和安全細分市場. 從歷史上看，巴西武裝部隊一直是我們在開發和採購飛機和陸地系統方面的主要合作伙伴。自1969年成立以來，我們開發了一種最先進的工程、運營能力和供應鏈管理專業知識，使我們不僅能夠繼續滿足我們巴西客户的需求，而且還能滿足國際客户的需求，為他們提供量身定做的解決方案。我們完全致力於擴大我們的國際銷售，同時鞏固我們作為巴西武裝部隊關鍵合作伙伴的地位。
通過久負盛名的服務和支持解決方案專注於客户滿意度。我們相信，我們對客户滿意度的關注對我們的創業成功和我們的商業戰略至關重要。我們的理念是向所有客户提供和交付全面的服務和支持解決方案組合，以確保以具有競爭力的運營成本獲得最佳的產品可用性。我們高質量的客户服務和支持是我們關注客户的關鍵，因為它使我們能夠與客户保持長期關係，並增加我們產品的競爭力。隨着我們運營的飛機數量的持續增長和我們業務的擴大，我們增加了為客户提供優質售後服務的承諾，包括技術援助、培訓、維護、備件、產品改裝和其他相關服務。我們在世界各地擁有和管理着80多個服務中心，地理位置優越，為我們的運營提供有效、可靠和高效的定製解決方案。此外，我們的客户可能依賴世界各地授權的第三方維護服務中心來滿足他們的維護需求。
激勵我們的員工，改進我們的生產流程和管理實踐。我們不斷尋求超越客户的期望。為了實現這一目標，我們致力於高效的生產流程和最佳的管理實踐。我們產品和服務的成功歸根結底是我們員工的貢獻和我們多年來開發的生產工藝的結合。我們努力激勵我們的員工，改進我們的生產流程。我們基於精益製造理念實施和發展企業計劃，包括巴西航空工業公司的卓越企業計劃(P3E)，精益製造理念包括減少從供應商到客户的生產和響應時間。
商用航空細分市場
我們設計、開發和製造各種商用飛機。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的商用航空部門分別佔我們收入的34.0%、31.4%和29.6%。2022年12月31日，我們積壓的商用航空飛機的確定訂單總額為86億美元，而2021年12月31日為90億美元。
產品
ERJ Jet系列
我們開發了ERJ家族，我們的37-50名乘客孿生噴氣動力支線客機於1996年推出，以滿足支線航空公司對中程客機日益增長的需求，噴氣動力飛機。在巴西航空工業公司推出170/190噴氣式飛機系列之前，ERJ一直是我們最重要的產品，取得了很好的成績，並負責鞏固我們在美國地區市場的存在。截至2022年12月31日，全球仍有330架ERJ飛機在服役。
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巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列
巴西航空工業公司的170/190噴氣式飛機系列為我們的客户提供了四種支線客機系列的飛機型號。巴西航空工業公司170是一架66-78Seat噴氣式飛機和Embraer 175是一架76-88Seat噴氣式飛機，而Embraer 190是一架98-114Seat Jet和Embraer 195是一架100-124座位噴氣式飛機。巴西航空工業公司170獲得了巴西航空管理局、美國聯邦航空局、歐洲聯合航空管理局(提出認證建議的前諮詢機構)的認證非歐洲人2004年2月，巴西航空工業公司(JAA)和歐洲航空航天局開始交付巴西航空工業公司(Embraer)170。巴西航空工業公司的Embraer 175於2004年12月獲得巴西航空管理局認證，2005年1月獲得EASA認證，2006年8月獲得美國聯邦航空局認證。巴西航空工業公司的190客機分別於2005年8月、2005年9月和2006年6月分別獲得了巴西航空管理局、美國聯邦航空局和歐洲航空航天局的認證。巴西航空工業公司的195客機分別於2006年6月、2006年7月和2007年6月分別獲得了巴西航空管理局、EASA和FAA的認證。
我們設計了巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列，以最大限度地發揮通用性的好處。該系列中的飛機大約有86%的相同部件。這個噴氣式飛機家族的高度通用性降低了我們的開發費用，縮短了我們的開發週期。我們相信，這種共性通過更容易的培訓、更便宜的部件和維護以及更低的運營成本，為我們的客户帶來了顯著的節省。由於大小和重量的不同，巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列的機翼設計不同。這一新的支線噴氣式飛機系列的主翼下安裝了發動機--這種設計旨在增強動力、改善燃油經濟性並最大限度地減少週轉時間。這一系列的所有飛機型號都由通用電氣飛機發動機制造的發動機提供動力，幷包含最先進的霍尼韋爾製造的航空電子設備(航空航天)。
巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列的主要特點是：
| • | 性能。巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列中的所有四架噴氣式飛機的最大巡航速度為0.82馬赫。巴西航空工業公司的Embraer 170和Embraer 175客機的最大航程分別為1800海里和1750海里，每架客機都有高級版本，最大航程分別為2150海里和2250海里。巴西航空工業公司190和巴西航空工業公司195客機的最大航程分別為1850海里和1600海里，最大航程分別為2450海里和2300海里。 |
| • | 地面服務。機翼下發動機的設計和四個門(兩個在前，兩個在後)的存在，提高了地面服務的可達性和效率。 |
| • | 客艙和貨艙。我們增強了巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列的乘客安全性和舒適性。與我們競爭對手的支線客機(包括那些處於開發階段的支線客機)相比，這款飛機的“雙氣泡”設計實現了四個並排的機艙、寬闊的過道、更大的內部空間和淨空，以及更大的行李艙。 |
2022年9月29日，我們在世界上達到了一個新的里程碑E-Jet計劃，交付1700這是序列號生產飛機。在巴西航空工業公司位於聖何塞·多斯坎波斯的工廠舉行的儀式上，租賃的空中客車E195-E2被移交給荷蘭皇家航空公司CityHopper。
截至2022年12月31日，巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列有90個積壓訂單，已經向全球客户交付了1650多架飛機。
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E-JetsE2Family
2013年6月，我們推出了我們的第二代E-Jets商用飛機系列，名為E-JetsE2，由三架新飛機組成，E175-E2， E190-E2，和E195-E2。這個E190-E2和E195-E2分別於2018年4月和2019年9月投入使用。
E2的推出推進了我們的願景，即提供可容納70至150個座位的尖端商用飛機，無縫主線舒適性，以及可供地區靈活高效使用的性能，低成本和網絡運營商。我們的戰略是提供新設計的所有好處，但同時具有更新平臺的可靠性和與當代產品的共性E-Jets。我們不斷地投資於E-Jets計劃，以便我們的客户能夠與運營成本最低、乘客吸引力最高的飛機保持競爭力。
在典型的單類佈局中，E175-E2與當前一代的E175相比，它增加了一個座位排，最多可容納990名乘客，而E190-E2與E190大小相同，最多可容納114個座位。這個E195-E2，與目前的E195相比，增加了三排座位，在典型的單級配置下可容納多達132個座位，或在高密度配置下可容納多達144個座位。
2015年6月，也就是項目啟動兩年後，我們開始組裝第一批E-JetsE2家族，一個E190-E2，在我們位於聖何塞多斯坎波斯的工廠。
2015年11月，普惠公司PW1900G PurePower®齒輪傳動渦扇發動機™巴西航空工業公司(GTF)的發動機E190-E2和E195-E2飛機成功完成了首次飛行，啟動了發動機的試飛程序。
2016年2月，在我們位於聖何塞·多斯坎波斯的工廠舉行的儀式上，我們頒發了E190-E2，它於2016年5月進行了首次飛行。2017年3月，在我們位於聖何塞·多斯坎波斯的工廠舉行的儀式上，我們推出了第二代E2車型。2017年3月，我們宣佈，世界上最大的當代E195飛機運營商阿祖爾公司將成為E195-E2。
2018年2月28日，我們獲得了國家民航局、聯邦航空局和歐洲航空航天局的機型證書E190-E2，該委員會的第一位成員E-JetsE2系列商用飛機。這是第一次一個複雜程度達到E2的飛機項目同時獲得全球三大認證機構頒發的型號證書。
2018年4月4日，在聖何塞多斯坎波斯舉行的儀式上，我們慶祝了第一架飛機的交付E190-E2飛往斯堪的納維亞最大的地區性航空公司Widerøe的飛機。這架飛機於同月投入使用，並進行了一次已售罄挪威卑爾根和特羅莫斯之間的航班。
2019年4月，E195-E2同時獲得批准，並獲得巴西航空局、聯邦航空局和EASA的認證。
2019年9月12日，在我們位於聖何塞·多斯坎波斯的工廠舉行的儀式上，我們交付了第一臺E195-E2，三個成員中最大的一個E-JetsE2系列商用飛機。獲獎者是世界上最大的飛機租賃公司AerCap和Azul Linhas Aéreas Brasileiras S.A.，或Azul，後者是E195-E2。2019年12月12日，巴西航空工業公司E175-E2從我們在聖何塞多斯坎波斯的設施進行了首次飛行。我們相信E175-E2市場潛力，作為市場上最高效和最舒適的商用飛機76個座位類別中，是否將E175-E1或通過新市場提高區域航空機動性。儘管如此，我們打算繼續提供E175-E1經過多年的運營和客户的反饋，我們對平臺進行了所有的改進。如果範圍子句中有進一步的發展，E175-E2由於其優化的油耗、維護成本、排放水平和噪音指標，它將是未來正確和快速準備的產品。
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2022年2月18日，我們宣佈暫停三年的發展E175-E2預計將於2027年至2028年投入使用的噴氣式飛機。儘管美國主流航空公司的範圍條款預計在未來三年內不會改變，但我們將繼續關注與試點工會關於最高限額的討論騰飛對76座以下飛機的重量(MTOW)限制，以及當前全球商業航空市場狀況，以及美國市場對當前E175噴氣式飛機的持續興趣。在此之前，當前一代E175噴氣式飛機將繼續是這一細分市場可用的最佳解決方案。
2022年3月7日，我們宣佈推出E190F和E195F客貨轉換(P2F)，旨在滿足不斷變化的需求電子商務以及需要快速交貨和分散運營的現代貿易。所有人都可以使用全貨機改裝二手房E190和E195飛機，預計2024年初投入使用。
2022年11月10日，巴西航空工業公司E190-E2被中國民航中國(民航總局)授予機型證書。2022年12月15日，巴西航空工業公司E195-E2和E190-E2繼2019年和2018年分別獲得加拿大聯邦航空局(ANAC)、美國聯邦航空局(FAA)和歐洲航空航天局(EASA)的認證後，獲得了加拿大交通部(TCCA)的型號認證。
2022年12月，巴西航空工業公司50架飛機中的前五架E195-E2由加拿大波特航空公司訂購的飛機已交付。波特是巴西航空工業公司的北美入門客户E195-E2並在該地區開設了業務。
截至2022年12月31日，E-JetsE2有201架積壓訂單，69架飛機已經交付給全球客户。運營商包括不同地區的航空公司，如Azul Linhas Aéreas(拉丁美洲)、Wideøe(歐洲)、Helvetic(歐洲)、荷蘭皇家航空(歐洲)、賓特(歐洲)、基里巴斯航空(亞太地區)、西班牙獨聯體(獨聯體)、和平航空(非洲)和剛果航空(非洲)，以及最近的波特航空(北美)。
顧客
我們擁有多元化的全球客户基礎，我們的主要商用飛機運營商包括一些最大的地區性、低成本和世界上最主要的航空公司。截至2022年12月31日，我們最大的E-Jet按服務飛機數量計算，客户包括SkyWest、Republic、特使航空、阿祖爾、梅薩、荷蘭皇家航空、捷藍航空、Aeromicio、Lot Polish、天津和地平線航空。此外，截至2022年12月31日，目前巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列積壓的公司訂單中，有88.9%來自共和國航空公司和地平線航空公司/阿拉斯加航空公司。而且，我們的E-JetsE2系列積壓訂單主要包括Azul、AerCap、AirCastle、AirPeace、Porter和Azorra等公司的訂單，這些公司佔我們E-JetsE2家族訂單
我們通常根據與客户簽訂的合同以固定價格出售我們的商用飛機，並根據升級公式進行調整。我們的合同通常包括讓我們的客户以固定價格購買額外飛機的選項，但必須遵守相同的升級公式。此外，我們的合同包括產品支持套餐，以涵蓋我們的飛機投入使用，以及對此類飛機的一般保修。具體飛機性能和設計要求的其他條款將與我們的客户協商。此外，我們的一些合同包含取消條款和折價期權以及財務和剩餘價值擔保。見“項目3.關鍵信息-D.風險因素-與巴西航空工業公司有關的風險-我們的一些飛機銷售可能受到財務和剩餘價值擔保以及折價可能需要我們支付大量現金的備選方案“，以便更詳細地討論這些規定。
銷售和市場營銷
我們目前的營銷戰略是基於我們對全球商業航空市場和客户需求的評估。我們通過我們在美國、歐洲和亞洲的地區辦事處，積極向國際航空公司和主要全球航空公司的地區附屬公司推銷我們的飛機。
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我們的成功在很大程度上取決於我們識別客户需求的能力，包括對客户服務和產品支持的需求，並在保持產品高質量的同時及時高效地滿足這些需求。我們的市場和航空公司分析師專注於市場的長期趨勢、競爭分析、產品改進規劃和航空公司分析。在面向客户的直接營銷方面，我們依賴於關係發展、社交媒體和專業網絡。作為一種讓我們的客户瞭解情況、提高知名度和品牌認知度的方式，我們參加了航展和活動、網絡研討會和其他論壇。除了在巴西的聖何塞多斯坎波斯，我們還在荷蘭阿姆斯特丹、美國佛羅裏達州勞德代爾堡、北京中國和新加坡設有地區銷售辦事處。
生產、新訂單和選件
在開始生產或開發新項目之前，我們會為未來大量飛機的訂單獲得意向書。我們通常在開始生產新機型的兩年前開始接受訂單並積壓訂單，目標是在交付第一架飛機之前收到大量訂單。一旦接到訂單，我們將在生產線上為該訂單預留一個位置，以確保我們的產量足以滿足需求。一旦在生產線上預留了一個位置，我們就可以給客户他們的訂單的交貨日期。
一旦我們收到以簽署的合同為代表的確定承諾，我們就會將訂單包括在積壓訂單中。我們的積壓不包括尚未簽訂最終合同的備選方案和意向書。
我們的選項通常為我們的客户提供在購買協議下以固定價格和指定交付日期購買飛機的權利，但受升級條款的限制。一旦客户決定行使選擇權，我們就會將其視為確定訂單。有時，我們會延長期權的行使日期，重新談判確定訂單的交付時間表，並允許客户將一架飛機的確定訂單或期權轉換為同一商用飛機系列中另一架飛機的確定訂單或期權。
競爭
在國際飛機市場上，我們普遍面臨着來自主要製造商的競爭。我們的每一類產品都面臨着不同性質的競爭，通常來自不同的公司。我們的一些競爭對手比我們擁有更多的財務、營銷和其他資源。
我們目前面臨着來自以下飛機的最強競爭：
| • | A220，前身為C系列，110至150個座位空客從龐巴迪手中購買的噴氣式飛機，龐巴迪於2016年投入使用； |
| • | ARJ21，a90個座位中國商用飛機公司生產的支線噴氣式飛機； |
| • | SSJ100、A103個座位JSC蘇霍伊公司生產的支線噴氣式飛機； |
| • | SpaceJet(前MRJ)，76至88個座位由三菱飛機公司開發的噴氣式飛機，但在2020年暫停開發，並於2023年正式取消； |
| • | CRJ-700， CRJ-900和CRJ-1000， 70個座位， 86個座位和98個座位支線噴氣式飛機，以前由龐巴迪生產，被三菱重工收購； |
| • | 破折號8-400(前Q-400) a 72個座位Bombardier的渦輪螺旋槳項目被維京航空公司的Havilland Canada收購； |
| • | ATR-72， a 68個座位由ATR飛機生產的渦輪螺旋槳飛機。 |
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根據Cirium的數據，自2004年以來，我們是世界上最多150個座位的噴氣式飛機市場的領先製造商，按累計交貨量計算，我們擁有29%的市場份額。
我們參與的市場的關鍵競爭因素包括設計和技術實力、飛機運營成本、飛機價格(包括融資成本、客户服務和製造效率)。我們相信，基於我們的飛機性能、效率、低運營成本、產品開發經驗、全球客户基礎、市場接受度、機艙設計和飛機價格，我們將能夠進行有利的競爭。此外，儘管競爭格局變得越來越激烈，但空客收購龐巴迪多數股權等交易C系列更名為A220的計劃證明瞭100-150座位市場。隨着空中客車銷售團隊營銷A220計劃，我們相信以前不會考慮這種尺寸的飛機的客户可能會尋求我們的E190/E195-E2作為一種可比的選擇。
行政航空細分市場
我們在我們的商務航空部門設計、開發和製造各種公務機。我們目前的公務機組合包括入門級Phenom 100 EV、輕型Phenom 300e、中型Praetor 500和超中型Praetor 600。
我們向公司推銷我們的公務機，包括部分所有權公司、包機公司和空中出租車公司，高淨值人士個人和飛行學院，包括獨立的、商業航空公司和軍事飛行學院。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的商務航空部門分別佔我們收入的27.4%、26.9%和28.4%。2022年12月31日，我們積壓的公務機訂單總額為39億美元，而2021年12月31日為29億美元。
2005年5月，我們推出了Phenom 100和Phenom 300，這兩款飛機分別是入門級和輕型噴氣式公務機。這架Phenom 100噴氣式飛機可搭載6至8人，於2008年12月獲得巴西航空局和美國聯邦航空局的認證，也就是投入使用的同一個月。Phenom 300最多可搭載10人，比Phenom 100擁有更大的機身和翼展，航程也更遠。它獲得了巴西航空局和美國聯邦航空局的認證，並在Phenom 100之後一年投入使用。截至2022年底，Phenom 100系列機隊由分佈在30個國家的近400架飛機組成，Phenom 300機隊由分佈在60個國家的700多架噴氣式飛機組成。着眼於不斷改進，我們分別於2016年和2017年推出了Phenom 100EV和Phenom 300e。2020年，我們推出了新的Phenom 300e，在性能、舒適性和車載技術新的Phenom 300E是目前唯一的生產中單人駕駛噴氣式飛機將達到0.80馬赫，提供更安靜的機艙，並升級其航空電子套件。這些功能包括預測風切變和跑道超限感知和警報系統，這是我們的獨家知識產權，也是第一項在商務航空領域開發和認證的同類技術。該機型已經獲得了巴西航空局、EASA和FAA的認證。
2020年8月，我們發佈了Phenom 300MED，這是一款適用於Phenom 300型號系列的獨特的醫療後送(MEDEVAC)運輸解決方案，也可通過與umlutt公司和Aerite AG(Aerite)公司的合作進行改裝。巴西航空工業公司和UMLAUT公司在2021年和2022年利用衞星設備聯合開發和認證了新的補充類型證書(STC)。STC飛機適用於EASA(歐洲)、FAA(美國)和ANAC(巴西)等國家航空機構。作為民用和政府應用的理想解決方案，MEDEVAC解決方案將由巴西航空工業公司屢獲殊榮的服務和支持組織獨家安裝，確保製造商直接提供最高質量、可靠性和服務體驗。
2020年11月，巴西航空工業公司和保時捷宣佈，他們已經合作製造了限量版、限量的巴西航空工業公司Phenom 300E飛機和保時捷911 TurboS-CAR配對被稱為二重唱。巴西航空工業公司和保時捷於2022年停止提供Duet。
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2006年5月，我們推出了Lineage 1000，這是一款基於Embraer 190商用噴氣式飛機平臺的超大型公務機。Lineage 1000配置為在750平方英尺(70平方米)的總機艙面積內最多可容納19名乘客。Lineage 1000於2008年12月和2009年1月分別獲得巴西航空局和聯邦航空局的認證，並於2009年上半年投入使用。對Lineage 1000的持續投資導致Lineage 1000E在2013年推出，通過擴展其範圍功能和提供新的內部便利設施來增強客户體驗。2019年，我們成功實施了世系1000E的夕陽戰略。截至2022年12月31日，Lineage 1000艦隊由26個單位組成，分佈在11個國家。
2008年4月，我們正式推出了兩個中型客艙類別的新項目，即航程2575海里、可搭載9名乘客的中艙噴氣式飛機Legacy 450，以及航程3,125海里、可搭載12名乘客的超中型噴氣式客機Legacy 500。Legacy 500於2014年獲得巴西航空局和美國聯邦航空局的認證，也就是它投入使用的同年。Legacy 450於2015年8月獲得巴西航空局和美國聯邦航空局的認證，並於2015年9月獲得EASA的認證。同年11月，我們宣佈將Legacy 450的航程增加到2900海里，並於12月投入使用。2017年11月底，我們推出了一流的 5800英尺Legacy 450/500噴氣式飛機的機艙高度，進一步增強了客户體驗。這兩個飛機項目幫助加強了我們在市場上的地位，並確立了我們作為公務機行業最廣泛產品之一的投資組合。Legacy 450和500都在2020年向客户交付了最後一批飛機。
2009年10月，我們推出了Legacy 650噴氣式飛機，這是一款基於Legacy 600平臺的大型噴氣式飛機，航程更長，最多可搭載14名乘客。Legacy 650分別於2010年10月和2011年2月獲得巴西航空局和美國聯邦航空局的認證，並於2010年11月投入使用。開啟我們商務航空部門的飛機的最新發展是Legacy 650e，它引入了自動油門和內部增強功能，除了十年保修，為性能和可靠性設定了新的行業標準。2019年，我們成功實施了Legacy 650系列夕陽戰略。截至2022年12月31日，Legacy 650機隊由分佈在31個國家的109個單位組成。
2018年10月，我們推出了新的Praetor 500和Praetor 600，這兩款飛機分別是最具顛覆性和技術先進的中型和超中型噴氣式飛機，為其類別引入了前所未有的範圍。Praetor 600是飛行距離最遠的超中型商務機，可以在倫敦和紐約之間直飛。Praetor 500是最快的中型飛機，能夠從美國西海岸一站式抵達歐洲。Praetor 600分別於2019年6月和2019年12月通過認證並投入使用。Praetor 500是Legacy 450在中型級的繼任者，就像Praetor 600是Legacy 500在超中型級的繼任者一樣。2020年，我們宣佈了一系列突破性的Praetor 500和Praetor 600客艙改進。除了同類飛機中最低的機艙內部大氣壓力(相當於5800英尺的高度)和100%的新鮮空氣能力外，巴西航空工業公司現在將HEPA過濾器作為所有Praetor飛機的標準功能，並宣佈認證一種新的電動廁所摺疊門。2020年，我們宣佈完成了歐洲第一架Legacy 450到Praetor 500的改裝。改裝是在法國巴黎布爾歇國際機場的巴西航空工業公司公務機服務中心進行的。截至2022年12月31日，Praetor 500艦隊由42個單位組成，分佈在5個國家，Praetor 600艦隊在13個國家積累了69個單位。
截至2022年12月31日，我們已經交付了1650多架公務機，我們的機隊已經為超過65個國家的1000多名客户提供了服務。
競爭
Phenom 100EV和Phenom 300e在入門級和輕型噴氣式飛機類別中的競爭對手包括德事隆、本田和Pilatus。在中型客艙類別中，Praetor 600與德事隆、達索和灣流飛機競爭，而Praetor 500主要與德事隆生產的飛機競爭。
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持續國際化
2014年10月，我們宣佈在佛羅裏達州墨爾本的Legacy 500和Legacy 450組裝綜合體開業，將墨爾本國際機場的園區規模擴大了一倍以上。從那時起，我們繼續擴大我們的足跡進入綜合體，擁有交付中心、組裝機庫以及油漆和飛行準備設施。截至2022年12月31日，我們墨爾本校區的建築面積約為484,000平方英尺。
國防和安全部門
我們為國防和安全市場構思、設計、開發、製造和支持各種集成解決方案。我們的產品包括訓練機、高級教練機、空中偵察平臺、軍用運輸機、政府運輸機和指揮、控制、通信、計算機、情報、監視和偵察系統、邊境監視和安全以及網絡安全。我們提供完整的客户服務組合，從維護和材料解決方案到完整的承包商後勤支持計劃。利用我們的商用平臺和公務機，我們還提供全方位的飛機，專門用於為國防和安全市場運送當局、醫療後送和一般運輸任務。
截至2022年12月31日，我們已向全球60多家武裝部隊和運營商出售了1400多架國防飛機，其中包括政府運輸機。根據巴西空軍機隊中的飛機總數，我們也是巴西空軍國防飛機的領先供應商。截至2022年、2021年和2020年12月31日的財年，我們的國防安全和安全分別佔我們收入的9.9%、14.2%和17.3%。截至2022年12月31日，我們國防與安全部門的確定訂單積壓為24億美元，反映了我們與巴西空軍在2022年談判進程的影響，目的是根據與巴西空軍簽訂的協議，將KC390千禧飛機的總數從28架減少到19架，直到2034年交付，沒有進一步減少的可能性。
產品
軍用運輸--C-390千禧年
在2019年更名後，我們的多任務飛機C-390根據ANAC和軍用航空認證機構(航空科學和技術部以及工業發展和協調研究所)的認證，千禧年保持了其特點。
這個C-390千禧年是一種多用途軍用運輸機，旨在為同類飛機設定更高的標準。這個C-390千禧年除其他用途外，在貨物和部隊運輸、空中補給和人道主義任務以及在不利局勢、疏散、消防和空中加油方面效率很高。(KC-390千禧年版)。這種新型飛機採用現代工程解決方案設計，是軍事運輸航空領域的一項創新。這個C-390千禧年具有靈活性、強度、機動性、易於維護和先進的技術。
2019年，巴西航空工業公司交付了前兩架飛機KC-390千年多任務運輸機(“K”表示這些C-390飛機還將具有空中加油能力)提供給巴西空軍。此外，葡萄牙政府還簽署了首份出口合同KC-390千禧年飛機，包括購置五架飛機和一個飛行模擬器，以及一架12年支持艦隊的服務合同。第一次交付計劃在2023年，飛機將用於軍事運輸。
2020年，巴西航空工業公司交付了第三和第四架飛機KC-390向巴西空軍提供千年多任務運輸機。從一開始到現在新冠肺炎在大流行期間，巴西空軍已經運營了KC-390在物流運輸業務中，運送抗擊巴西大流行的基本物資。此外，在2020年11月，我們與匈牙利政府簽訂了一項出口協議，在其KC-390千年版，有能力開展飛行中加油任務。
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在2021年期間，巴西空軍有四個KC-390千年多任務運輸機在後勤運輸業務中運作。該版本的開發KC-390千禧年，為葡萄牙量身定做，如預期的進展，和版本的KC-390為匈牙利而設的千年發展目標在發展方面也取得了重大進展。2022年，巴西空軍接收了第五架KC-390千禧年。截至2022年12月31日，該機隊已完成約8000個飛行小時和約6000個飛行週期。
2022年6月，荷蘭國防部宣佈決定購買五艘C-390千禧飛機將取代其機隊C-130H大力神。截至本年度報告之日，採購過程正處於提案分析階段。
2022年2月，我們和巴西空軍進行了談判，結果除其他事項外，減少了KC-390根據協議條款，將於28日至22日交付千禧年飛機。2022年10月，我們和巴西政府進行了進一步談判，結果除其他事項外，減少了KC-390根據合同條款，千年飛機將於22日至19日交付，不可能單方面減少。與這些飛機相關的交付計劃在2034年之前完成。欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註1.1.1。
近距離空中支援和高級培訓-A-29超級Tucano
這個A-29Super Tucano是一種裝備用於近距離空中支援和反叛亂情景的飛機，包含集成傳感器、數據鏈路、駕駛艙保護和多種有效載荷配置。我們相信，Super Tucano是同類產品中的市場基準，因為它將堅固可靠的渦輪螺旋槳平臺與高精度級別有效載荷的交付系統相結合。它是目前正在生產的唯一經過戰鬥驗證的近距離空中支援飛機。這個A-29Super Tucano也是一款成熟的戰術教練機，因為它的操控特性、低運營成本和最先進的航空電子系統。自2004年投入使用以來，截至2022年底，總共向16個不同國家出售了260多臺。
我們一直是美國政府(USG)的分包商，並已向美國政府的主承包商內華達山脈公司(SNC)交付了47A-29飛往不同國家的超級圖卡諾飛機。2021年，我們向SNC交付了9架飛機，其中3架用於美國空軍的AFSOC(空軍特種作戰司令部)計劃，6架通過外國軍售計劃交付給尼日利亞空軍計劃。此外，通過我們的Gavião Peixoto部門，我們又向一位未透露身份的客户交付了5架飛機，以及先進的培訓系統、任務規劃和任務彙報站、可選設備和後勤一攬子計劃。
2022年，我們簽訂了一份新的銷售合同A-29超級圖卡諾飛機賣給了一位未透露姓名的客户。
拳手–F-39鷹獅計劃
2014年7月，我們與薩博AB(薩博)達成了一項協議，將在聯合管理計劃中為F-X2項目，當前名為F-39鷹獅計劃，根據鷹獅NG被選為巴西的下一代戰鬥機。根據這項協議，我們在整個計劃中發揮了重要作用，我們還在系統開發、集成、飛行測試、最終組裝和飛機交付方面承擔了廣泛的工作，包括單機和雙座版本的最先進的鷹獅NG飛機在巴西空軍服役。
2022年，世界上的多個里程碑F-39鷹獅發展計劃已經完成，例如：(I)巴西航空工業公司支持向巴西空軍交付在瑞典組裝的第一批兩架飛機；以及(Ii)設置委員會的程序F-39鷹獅在巴西的總裝線，計劃於2023年開工。
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特種運輸機
2021年，我們已經與Aerodata AG達成協議，出售一架Praetor 600噴氣式飛機，將其改裝成飛機，以滿足各種不同的需求飛行中執行檢查任務。2022年，這架飛機完成並交付給Aerodata，用於任務設備和系統的集成。
現代化計劃
我們提供軍用飛機現代化服務，目前有三個正在進行的合同項目，其中兩個與巴西空軍，一個與巴西海軍。
這個A-1M現代化計劃的重點是使AM-X飛機，這是我們開發的飛機，大約20年前出售給巴西空軍，平臺自然成為技術過時的加班。從2013年到2021年，我們交付了11架現代化飛機，該計劃與巴西空軍2021年的驗證計劃一起完成。2022年，巴西航空工業公司在前一年最後一架飛機交付後，完成了該計劃中的一些剩餘里程碑，並開始遣散生產線和測試設備，預計將於2023年完成。
與巴西空軍的另一項計劃涉及五架飛機的現代化E-99M空中預警和控制(AEW&C)飛機。該協議還包括六個任務規劃和分析站，這些站將用於培訓和機組人員發展。2020年，第一批兩架飛機交付使用，2022年，我們向巴西空軍交付了第四架現代化飛機。最後一架飛機計劃在2023年交付。
與巴西海軍的現代化計劃是對A-4天鷹戰鬥機(AF-1根據巴西海軍的指定)，目的是融入新技術，包括新的航空電子設備、雷達、發電和獨立的氧氣產生系統。到2021年，七分之六的人實現了現代化AF-1 (AF-1B)戰鬥機被交付給巴西海軍。2022年，我們交付了我們最後一次現代化的AF-1，以及巴西海軍的固定基地模擬器AATD(高級飛機訓練設備)。
雷達和陸地系統計劃
我們在雷達和陸地系統方面的能力組合包括多種應用的雷達和陸地系統的開發、集成、項目管理、採購、製造、實施、部署和生命週期支持，包括：低空防空、地面監視、空中交通管制、敵我識別(IFF)、中程防空、監視和預警、邊境監測和保護、關鍵基礎設施保護等。我們的產品包括固定式、模塊化和移動式解決方案。我們的產品系列包括Sensr M20地面監視雷達、Saber M60近程防空雷達、S200R空中交通管制和防空雷達、Saber M200 Vililante中程防空雷達以及其他集成解決方案。
2020年，我們與巴西陸軍達成了一項協議，提供兩部Saber M60 v2雷達，以支持其高射炮部隊。這些雷達已於2022年及時交付，並補充了前幾年交付給巴西軍隊的其他30多臺Saber M60雷達。同樣在2022年，我們與巴西陸軍達成了一項協議，額外提供四部Saber M60 v2雷達。
2022年，我們與巴西陸軍簽署了一份合同，開發反電池雷達，這將依賴於應用於Saber M200雷達的相同知識和技術。
2022年，巴西陸軍完成了其綜合邊境監測系統(SISFRON)方案的第一階段，該方案在很大程度上加強了巴西武裝部隊在馬託格羅索州和南馬託格羅索州西部邊界的存在和行動。隨着該計劃的發展，我們與同一客户就開發和實施SISFRON計劃第二階段達成了一項新協議，該計劃將增加業務能力，並擴大巴西西部邊境監測和保護系統的覆蓋範圍。
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主要國防和安全子公司和合資企業
麻省理工學院
自2013年以來，Atech參與了巴西政府的許多戰略項目，包括我們的核電發電實驗室(LABGENE計劃，目的是開發核反應堆的保護和控制系統)和巴西的防空系統。它還負責巴西空中交通管制中心的開發、實施和現代化。LABGENE計劃繼續推進，並於2022年完成了工廠驗收測試(FAT)以及數據控制系統(DCS)的集成。2022年，Atech與巴西空軍簽訂了新的協議，並與巴西海軍簽訂了新的協議，以實施空中交通信息管理高級系統和運營興趣報告(聖迭戈國際交易所運營信息部，或SAGITARIO)，位於聖佩德羅阿爾代亞的海軍空軍基地。Atech還推出了新版本的電子飛行包應用程序(FPL BR-EFB)，並完成了針對Eve Air Mobility的城市空中交通移動系統(UATM)的概念階段。
2022年，Atech圓滿完成了與其各種產品和服務相關的幾次部署，包括完成了與F-X2鷹獅計劃和塔曼達雷級護衞艦計劃。此外，在2022年，麻省理工學院獲得了支持道德Seal由CGU和民族研究所推動，連續第四年被評為為GPTW研究所工作的偉大公司。
根據北約的説法，2022年，麻省理工學院還參加了世界上最大的網絡安全防禦演習-鎖定盾牌，並參加了Guardião Cibernético 4.0鍛鍊身體。在C3I系統領域，Atech成功完成了毛裏塔尼亞指揮、控制、通信和情報中心的集成測試。
Visiona Tecnologia生態公司
巴西航空工業公司和巴西電信公司成立了Visiona Tecnologia Espace S.A.或Visiona，巴西航空工業公司和Telebras分別持有51%和49%的股份。通過這家合資企業，Visiona成為巴西戰略和國防通信地球同步衞星(SGDC)的主承包商，負責系統集成。
2022年，VCub-1納米衞星計劃進入了環境和集成測試，這是實際發射之前的最後階段，預計將於2023年進行。關於遙感服務，Visiona與一家未披露是農業保險市場領先者的客户。Visiona還贏得了FINEP(巴西政府研究和創新基金)進行的公開競標，以開發一種小尺寸和高分辨率衞星，並將領導一個由來自巴西主要空間技術中心的五家公司和五家科學技術研究所組成的小組。
暴風雨安全情報
成立於2000年的Tempest Security Intelligence，或稱Tempest，是巴西最大的網絡安全公司，為數字世界的商業保護提供完整的解決方案。Tempest提供的產品和服務組合符合國家標準與技術研究所(NIST)的框架，即非監管與美國商務部技術管理局有關聯的政府機構。Tempest在累西腓、聖保羅和倫敦擁有450多名專業人員和辦事處，確保了500多家各種規模和行業的公司的保護，提供了70多個解決方案組合，其中包括諮詢、數字身份、管理安全和集成服務。
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2020年，我們成為Tempest的大股東，Tempest在2021年打破了收入紀錄，與2020年相比增長了40%。2022年，Tempest推出了Propero Suite，這是一個致力於網絡安全服務和解決方案的新綜合管理平臺。截至2022年12月31日，該平臺已有61家客户使用，為其用户的各個層面提供支持和分析，包括數據管理和消費等運營流程，以及戰略決策。
2022年，Tempest還開發了允許我-我Bio，這是一種身份監控工具，代表了面部生物識別技術的發展，其中包括行為分析專業知識。在上創建設計的安全性概念，它在不影響用户體驗的情況下保證了安全性。
阿瓜斯·阿祖伊斯
阿瓜斯Azuis成立於2018年，並於2019年獲得第一份合同，是巴西航空工業公司、Atech和蒂森克虜伯海洋系統公司組成的財團，被選為為巴西海軍建造四艘新的Tamandaré級海軍護衞艦的首選供應商。2022年，阿瓜斯·阿祖伊斯開始建造第一艘護衞艦。該項目正在推進中，計劃於2025年首次交付。
競爭
我們的軍用飛機在每個細分市場上都面臨着來自不同國家的不同製造商的競爭。這個A-29Super Tucano與德事隆在高級培訓市場展開競爭AT-6(美國)，L3哈里斯的天空(美國)，德事隆蠍子(美國)，萊昂納多M-345(意大利)，Aero VodochodyL-159(捷克共和國)等。在飛行培訓市場，它與Pilatus展開競爭PC-21(瑞士)，德事隆T-6A/B(美國)，Aero VodochodyL-39 NG(捷克共和國)等。
在軍事運輸領域，C-390千禧年在中級空運部門運營20噸類別。它的主要競爭對手是洛克希德·馬丁公司C-130J(美國)。由於它的多任務設計，C-390千禧年，包括醫療後送、搜救、消防、空對空加油、軍隊運輸和空中補給，我們預計每個細分市場都會有特定的競爭：空中客車A400M和川崎C-2,在空對空加油部門；，空中客車C-295搜救部分，萊昂納多C-27J在可轉換為部隊運輸機的客機部門，伊柳申IL-76在消防飛機領域，以及C-130J，這是我們在所有這些類別中最大的競爭對手。
在貴賓運輸領域，包括政府官員和當局將使用的飛機，我們的商務機面臨着來自主要商務機制造商的競爭，如美國的德事隆和灣流，加拿大的龐巴迪和法國的達索。
服務和支持細分市場
2016年12月20日，我們宣佈成立巴西航空工業公司服務和支持部門，這是一個專注於服務和客户支持的部門，將以前分配給每個業務部門的能力整合在一起，負責開發支持現有和新產品和服務的解決方案，以及管理相關的流程和資源。
巴西航空工業公司的服務和支持部門專注於為巴西航空工業公司的商業、行政、國防和安全部門的運營商提供零部件、飛行小時解決方案、維護、培訓和工程產品和服務。伴隨着巴西航空工業公司在葡萄牙的子公司OGMA和巴西航空工業公司CAE培訓服務(ECTS)，OGMA提供不可知性服務。巴西航空工業公司擁有分佈在世界各地的76多個擁有和授權的服務中心網絡，每個市場都有專門的聯繫中心，擁有一支超過4,300名員工的團隊，負責為超過4,580架巴西航空工業公司的商用、商務和國防飛機以及其他原始設備製造商或原始設備製造商、飛機、發動機和雷達提供支持。
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2022年1月，巴西航空工業公司和AVEN庫存管理有限責任公司(“AVEN”)與作為AVEN唯一資本合作伙伴的約克航空航天解決方案III(“YAS”)簽訂了一項協議，採購、營銷和分銷Embraer商用和商務噴氣式飛機的備件。Ave的配送中心旨在促進進入市場的可及性和速度，將為世界各地的飛機運營商和維護和維修站提供無與倫比的產品供應，提供一站式， 去往接入點。
2022年3月，我們還推出了E190F和E195F客貨轉換(P2F)，宣佈進入航空貨運市場。這個E-Jets貨機的設計是為了滿足不斷變化的需求電子商務以及需要快速交貨和分散運營的現代貿易。巴西航空工業公司提供無與倫比的貨運經濟性和靈活性，這是合適尺寸的噴氣式飛機所提供的。所有人都可以使用全貨機改裝二手房E190和E195飛機。
2022年，我們在位於聖保羅州索羅卡巴的服務中心啟用了新的機庫，使其使用面積翻了一番，從20,000平方米增加到40,000平方米。截至2022年12月31日，索洛卡巴服務中心擁有四個機庫，其中三個專門提供維護、維修和部件大修(MRO)服務，一個用於支持固定基地運營商(FBO)運營。
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的服務和支持部門分別佔我們收入的27.9%、27.0%和24.4%。截至2022年12月31日，我們服務和支持部門的公司積壓訂單為26億美元。
與商業航空業相關的服務和支持
我們正致力於為我們的商用航空客户進一步發展我們的服務組合，包括以下方面：
| • | 現場支持，它提供方便、可訪問、現場或遠程協助解決所有運營和技術問題，以最大限度地提高客户績效； |
| • | 技術支持，通過分析、工程專業知識和實時車隊監控來滿足技術需求； |
| • | 飛行業務，通過量身定製的解決方案、諮詢、監督和培訓資源，支持航空公司業務的效率和安全； |
| • | 飛機改裝，執行和協調系統升級，以改善機隊性能，並對機艙進行改裝，以改善機上便利設施； |
| • | 材料，確保計劃內和計劃外維護的部件可用性和材料管理； |
| • | 維護，根據效率和安全的最佳做法提供優化的維護解決方案； |
| • | 培訓，為機組人員、維修技術人員和操作人員培養最高水平的能力；以及 |
| • | 數字解決方案，將互聯網作為核心通信渠道，一週七天，每天24小時進行協作和信息交流。 |
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我們的業務遍及全球，在全球各地設有五個地區分公司，以便更靈活地瞭解客户的需求和願望，並尊重客户所在不同地區的文化多樣性。我們的區域單位設在以下地點：
| • | 美國佛羅裏達州勞德代爾堡，為我們在北美的客户提供支持； |
| • | 荷蘭阿姆斯特丹和法國巴黎，為我們在歐洲、非洲、中東和中亞的客户提供支持； |
| • | 新加坡，支持我們在亞太地區的客户； |
| • | 北京，中國，支持我們在中國的客户；以及 |
| • | 巴西聖何塞·多斯坎波斯，為我們在拉丁美洲的客户提供支持。 |
上述所有地區都有以下基礎設施：
| • | 備品備件集散中心； |
| • | 由現場工程師和客户客户經理組成的技術和材料現場支持小組； |
| • | 保修和維修管理處；以及 |
| • | 服務銷售經理。 |
在聖何塞多斯坎波斯，我們還提供以下服務：
| • | 客户服務中心，提供一週七天、每天24小時的技術和備件支持一體化解決方案； |
| • | 備品備件計劃和材料工程； |
| • | 技術支持； |
| • | 飛行業務支持； |
| • | 維修保障工程； |
| • | 維護、維修和大修，或MRO，網絡管理戰略和政策； |
| • | 業務發展支持； |
| • | 開發技術出版物；以及 |
| • | 技術服務，如：維護培訓、數字解決方案、工程服務、飛行員服務和飛機改裝。 |
除了部件履行和簡單的租賃計劃外，我們還為材料計劃、物流和採購提供創新計劃，例如我們的：
| • | 飛行小時集合方案； |
| • | 零件寄售計劃； |
| • | 巴西航空工業公司聯合庫存計劃； |
| • | 巴西航空工業公司零部件交換計劃；以及 |
| • | 客户庫存優化。 |
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我們在南非約翰內斯堡的巴西航空工業公司培訓中心擁有完整的飛行模擬器，支持我們在非洲市場的機隊增長。
我們的MRO網絡包括在納什維爾、拉韋爾涅和美國梅肯的設施，在那裏我們有巴西航空工業公司的飛機維修服務，這是一個專門的商業航空服務中心。我們還依賴巴西聖保羅州Gavião Peixoto的Embraer服務中心和巴西航空工業公司在葡萄牙Alverca的子公司OGMA(Indústria AuláUtica de葡萄牙S.A)，它們致力於為商業和國防客户提供維護服務。
我們的MRO網絡支持我們的商用航空機隊，我們的第三方維護服務中心也在擴大。截至2022年12月31日，這些中心為：
| • | 史泰高，濟南，中國； |
| • | 海航科技，天津，中國； |
| • | 位於菲律賓洛杉磯市的SIA工程公司； |
| • | 波蘭Warszawa的Lot AMS； |
| • | 南非蘭瑟利亞的Aspire；以及 |
| • | 肯尼亞航空公司，位於肯尼亞恩巴卡西。 |
我們依靠強大的MRO網絡，繼續在世界各地隨時隨地提供最好的支持，以超越客户對質量、交貨期、價格、能力和全球覆蓋的期望，從而努力保持我們在服務和支持市場的領先地位。
我們不斷監測客户的滿意度水平，並與他們保持暢通的溝通渠道，以瞭解客户的需求，並確定最合適的行動，以持續改進我們的支持。為此，我們使用以下工具和論壇：
| • | 年度客户支持滿意度調查，以確定我們的競爭地位； |
| • | 與每個客户的具體行動計劃和承諾，稱為客户綜合行動計劃； |
| • | 團隊合作、系統識別和綜合行動計劃，以解決影響我們、我們的供應商和客户的問題； |
| • | 定期在客户總部召開專門會議； |
| • | 巴西航空工業公司運營商會議，每年在世界不同地區舉行一次，所有運營商都將出席E-Jets和E2S，以及供應商和合作夥伴； |
| • | 維護成本研討會，每年舉辦一次，在運營商和巴西航空工業公司團隊之間分享最佳維護實踐並討論降低成本的舉措； |
| • | ETalks，這是一系列每月生活，旨在讓客户瞭解和更新與Embraer服務和支持相關的不同主題； |
| • | 在門户網站FlyEmbraer舉行討論的互動論壇，促進運營商和巴西航空工業公司之間的經驗交流； |
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| • | 參加與維修、技術、客户關係管理和其他相關的國際展會；以及 |
| • | 這是一項名為Embraer卓越客户體驗的內部計劃，旨在應對商業航空部門服務和支持領域的變化，以提升我們商業航空部門的業績，滿足當前和未來的市場需求，目的是根據客户在商業航空行業的經驗獲得最高水平的客户滿意度。 |
與公務機行業相關的服務和支持
我們的公務機客户機隊已在全球範圍內擴張，並在主要市場擁有強大的影響力。2008至2010年間，我們在美國佛羅裏達州的勞德代爾堡增加了七個擁有的服務中心，為我們的公務機和國防飛機提供支持：美國佛羅裏達州墨爾本；美國亞利桑那州梅薩；美國康涅狄格州布拉德利；法國布爾歇；巴西聖保羅的Gavião Peixoto和Sorocaba。2021年，我們在康涅狄格州布拉德利的設施停止運營，因此在年底，我們擁有六個服務中心來支持我們的公務機和國防噴氣式飛機機隊；包括葡萄牙里斯本的OGMA和世界各地的69個授權服務中心。此外，為了確保客户滿意度，我們實施了新的備件系統和計劃政策，以產生業務部門之間的協同效應。我們的新計劃政策將進一步提高庫存優化和服務水平，為客户提供高可用性的備件項目。
為公務機提供的服務和支持繼續保持強勁，主要原因是售後飛機交易量大，以及我們的高管關懷計劃增加了新客户。高管關懷計劃是由巴西航空工業公司精心設計和管理的全面機身維護計劃，旨在為廉價飛機的維護成本提供一種簡單且可預測的方式。我們還改進了我們的服務和支持結構，以提高客户的體驗。為了衡量客户的滿意度，我們實施了客户體驗計劃，並得到了基於客户體驗衡量客户滿意度的營銷工具的支持。收到的分數和反饋使我們能夠更好地響應開發計劃，並預測他們的需求。我們的客户服務中心擁有一支專門為所有巴西航空工業公司公務機提供支持的專家團隊，併為他們的運營、技術和維護需求提供全面和及時的幫助。該公司總部設在巴西航空工業公司位於聖何塞多斯坎波斯的總部，每天24小時、每週7天運營。它的首要任務是通過快速高效地將適當的資源應用於關鍵需求，確保客户在世界各地獲得專家幫助，從而最大限度地減少從客户第一次聯繫到最終完成的停機時間。
自2014年以來，我們的產品支持在行業調查中一直位居榜首。2016年，我們首次在AIN和Pro Pilot產品支持調查中排名第一。2017年，AIN在產品支持方面排名美國第一。2018年，我們在Pro Pilot產品支持調查中排名第一，在AIN的產品支持調查中排名第二。在2020年，我們在Pro Pilot的2020年產品支持調查中，在所有類別的調查中都名列前茅。2021年，我們與Phenom、Legacy、Praetor和Lineage噴氣式飛機一起在AIN的產品支持調查中排名第三。在專業飛行員產品支持調查中，我們連續第二年排名第一。我們在零部件成本、技術手冊、技術代表和服務滿意度類別中排名第一。2022年，我們在AIN的產品支持調查中排名第一，在Pro Pilots產品支持調查中排名第二。
2021年，我們在美國的四個服務中心第11次獲得美國聯邦航空局鑽石獎，這是與維護技術員培訓有關的優秀證書。2022年，我們在美國的所有服務中心都獲得了美國聯邦航空局鑽石獎
2022年，我們和國際飛行安全公司宣佈，飛行安全公司將為Praetor 500和Praetor 600噴氣式飛機提供一種新的全飛行模擬器(FFS)，以滿足對這些模型日益增長的培訓需求。該模擬器是國際飛行安全公司建立的Praetor 500和Praetor 600的第三個模擬器，將設在佛羅裏達州奧蘭多，為Praetor平臺上不斷增長的200多架飛機提供服務。這些行動將於2023年第二季度開始。
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與國防和安全行業相關的服務和支持
服務和支持部門通過我們全面的產品組合為幾個空軍和政府實體提供解決方案。這些解決方案是根據我們的客户需求量身定做的，可能包括提供材料、培訓、維護、工程和其他方面，以增強機隊可用性和任務準備。
我們的支持服務範圍從簡單的交易式銷售到集成支持計劃。我們評估客户的能力和要求，以確定將使機隊以最有效的方式運行的集成解決方案。
多任務C-390千禧集團擁有一支專門的團隊來設計和實施最有效的進入服務解決方案。客户與巴西航空工業公司的團隊一起直接參與這一過程，包括總體戰略和具體細節，確保從過程開始就可靠而順利地運營。
作為綜合支持計劃的一部分，我們還為我們的Super Tucano的新客户和現有客户提供服務，這是一種被世界各地的幾個空軍使用的飛機。
此外，我們還為多家政府機構的客運公司提供輔助飛機服務。例如，我們有旨在滿足需求的支持服務，包括銷售備件、維護、培訓和技術支持等，涉及(I)最近的飛機Phenom 100、Phenom 300、Legacy 450；(Ii)較舊的飛機，包括Legacy 600和ERJ-145，和(3)包括Bandeirantes在內的遺留飛機(EMB-110)和巴西利亞(EMB-120)。通過我們為客户提供的支持服務，我們可以為商用或商用飛機補充設備和傳感器，從而使我們的客户機隊可用於不同類型的任務。
我們在不同的國家提供全方位的服務，通常與我們的客户團隊在自己的基地合作。為了提供具體的活動和全面的維護解決方案，我們擁有和運營維護、維修和大修或MRO服務中心，如下所示：
| • | 葡萄牙Alverca，我們稱為OGMA，於2005年3月開始運營，為我們的商業航空、公務航空以及國防和安全客户提供服務；以及 |
| • | GAVIão Peixoto，位於巴西聖保羅州，我們在那裏為國防和安全客户設立了專門的服務中心。 |
這些MRO服務中心正在調整其能力，以提供C-390千禧年維修服務。
2022年，巴西航空工業公司對國防市場的服務和支持也實現了重要的里程碑，作為2022年第一季度開始的SISFRON計劃的第二階段。
同年，與巴西聯邦警察簽署了兩架E175飛機的新臨時支持合同，並與Satena簽署了新的臨時支持合同，這是巴西航空工業公司服務和支持部門的新收入。新協議還包括維持工程(飛機支持和維護)；飛行員培訓；M60雷達的需求和Legacy 500機隊的技術代表合同。
同樣在2022年，服務和支持小組支持為進入服務做準備C-390葡萄牙空軍和匈牙利國防軍的機隊以及菲律賓100%的Super Tucano機隊的運營。在培訓中，該團隊協助了第一次併成功地運行了KC-390除了在土庫曼航空完成飛行員培訓外，還將在南極洲的巴西研究基地空投貨物補給。
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OGMA
OGMA是巴西航空工業公司位於葡萄牙阿爾韋卡的子公司，將積累的專有技術作為一家飛機制造商和維修服務商。它為國防、商業和公務航空以及飛機發動機和部件提供全球MRO服務。此外，作為向原始設備製造商和一級供應商提供集成解決方案的主要飛機結構供應商，OGMA扮演着重要的角色。OGMA提供組件和部件包括金屬和複合材料。巴西航空工業公司擁有OGMA 65%的投票權資本，葡萄牙政府擁有剩餘的35%。
2018年，OGMA慶祝了航空市場活動100週年。自成立以來，OGMA一直在MRO和航空結構製造領域進行投資。2018年，它還簽署了一項協議，對巴西空軍的C-130機隊，加強了OGMA在這一市場的地位。OGMA進一步擴展了MRO範圍，獲得了勞斯萊斯AE1107發動機的維護認證。此外，它還與最大的公務機制造商之一簽訂了塔架製造協議。
此外，截至本年度報告之日，OGMA正在開發補充類型證書(STCS)，以集成其他功能並認證C-390千禧年根據北約的要求在協議範圍內與葡萄牙空軍(FAP)簽訂了五年的協議KC-390。根據我們與OGMA簽訂的分包協議條款，OGMA還負責執行與交付KC-3902023年3月至2027年3月期間向FAP提供千禧年飛機。
2020年，OGMA簽訂了12份新合同，為國防和安全部門以及商業航空部門提供MRO服務，以及維修維護部件，如與液壓、氣動、燃料、電氣和航空電子系統相關的部件。還是在2020年，OGMA成為普惠發動機的新授權維護中心，這是OGMA在巴西航空工業公司的支持下在前12個月開發的一個項目的結果，使其能夠擴大其在發動機維護領域的服務範圍，並標誌着普惠維護、維修和大修進入葡萄牙。
2021年，OGMA取得了重大成就，如：普惠簽署了PW GTF發動機協議，勞斯萊斯AE 2100計劃：在合同TAT內交付第一個機艙，以及OGMA航空學院的協議。此外，在《航空航天與防務評論》中，OGMA被評為《2021年歐洲十大MRO服務公司》之一。
2022年，OGMA交付了最後一批F-16荷蘭皇家空軍(RNLAF)；第二ERJ-175為巴西聯邦警察；也交付了C-130為葡萄牙空軍效力。
OGMA還獲得了兩項重要的市場認可，被《航空航天防務評論》評為《2022年歐洲十大MRO服務公司》之一。根據Randstad葡萄牙公司開發的僱主品牌研究，OGMA也被評為最佳工作場所之一，在航空業排名第一。
我們還舉辦了慶祝第100台勞斯萊斯AE1107C發動機交付的活動，在該組織實施了安全管理體系(SMS)，並授予該公司軍事設計組織批准(MODA)認證，授權其在AAN監督下對軍用飛機進行設計更改/維修。
OGMA成為葡萄牙航空管理局認證的第一個授權維修中心，對巴西航空工業公司的商用飛機進行大修，達到了一個歷史性的里程碑E-Jets歐洲、中東和非洲(EMEA)的E2家族。
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其他細分市場
我們為洛克希德·馬丁公司旗下的西科斯基飛機公司提供燃料系統、結構部件以及機械和液壓系統，用於生產直升機。我們還生產通用航空螺旋槳飛機，也被稱為輕型飛機，如農作物噴霧器。
我們為西科斯基公司提供起落架、燃料系統和燃料箱的開發和製造S-92和H-92直升機。我們的其他管道也有Ipanema，這是根據巴西農業部的規格開發的作物噴霧機。這些飛機只按需生產。截至2022年12月31日，我們總共交付了1541架這樣的飛機，其中包括2022年底交付的55架。
我們的其他部門還包括與eVTOL的開發和認證相關的服務，包括為eVTOL創建維護和服務網絡，以及為eVTOL(城市空中機動性，或UAM業務)創建空中交通管理系統。我們其他分部列報的營業收入(開支)實質上指與Zanite業務合併所產生的開支。有關更多信息，請參閲我們2022年經審計的合併財務報表的附註12.3。
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們的其他部門分別佔我們收入的0.8%、0.6%和0.3%。
飛機營運租賃活動
為了為我們的商業活動提供更好的財務支持，以及管理和減少與飛機營銷相關的財務風險，我們於2002年9月成立了ECC租賃公司。ECC租賃已經能夠在沒有巴西航空工業公司任何擔保的情況下，以與市場條件相似的條件和價值對其投資組合中的飛機進行再營銷。所有的銷售和租賃交易都是根據市場價格進行的，有助於維持我們產品的當前和未來價值。
2017年1月，ECC租賃與巴西航空工業公司荷蘭公司合併，其資產和活動併入巴西航空工業公司荷蘭公司名下。作為我們負責飛機運營租賃活動的公司，Embraer荷蘭公司的使命是管理和再營銷Embraer的飛機組合，由於合同義務，我們可能會通過折價交易記錄。我們還向希望出售其巴西航空工業公司製造的飛機的第三方提供再營銷服務。
2022年，巴西航空工業公司荷蘭航空公司成功銷售和交付了一架飛機，總金額為2450萬美元，而2021年交付了三架飛機，總金額為860萬美元，2020年交付了兩架飛機，總金額為650萬美元。自ECC於2002年成立至2022年12月31日，這一業務部門共處理了267架飛機，其中沒有一架可供使用或正在進行銷售談判。
我們相信，巴西航空工業公司荷蘭航空公司的業績將在很大程度上取決於市場狀況、飛機可獲得性水平以及對噴氣式飛機的需求，主要是在70至70年間150個座位類別。
市場
下表列出了我們在指定時期內按最終用户細分市場和地理區域劃分的收入：
| 截至2013年12月31日止的年度， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 商用航空 |
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| 北美 |
1,234.7 | 687.6 | 858.4 | |||||||||
| 拉丁美洲(巴西除外) |
— | — | 0.4 | |||||||||
| 亞太地區 |
— | 3.3 | 4.8 | |||||||||
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| 截至2013年12月31日止的年度， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 巴西 |
2.4 | 1.8 | 3.0 | |||||||||
| 歐洲 |
234.9 | 494.5 | 215.4 | |||||||||
| 其他 |
71.9 | 129.2 | 32.4 | |||||||||
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| 總計 |
1,543.9 | 1,316.4 | 1,114.4 | |||||||||
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| 公務機 |
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| 北美 |
914.1 | 807.2 | 1,054.4 | |||||||||
| 拉丁美洲(巴西除外) |
20.0 | 4.1 | — | |||||||||
| 亞太地區 |
— | 27.6 | — | |||||||||
| 巴西 |
87.8 | 62.1 | — | |||||||||
| 歐洲 |
212.6 | 229.1 | 17. 1 | |||||||||
| 其他 |
9.9 | — | — | |||||||||
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| 總計 |
1,244.4 | 1,130.1 | 1,071.5 | |||||||||
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| 國防與安全 |
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| 北美 |
2.9 | 58.1 | 108.8 | |||||||||
| 拉丁美洲(巴西除外) |
1.4 | 3.0 | 49.2 | |||||||||
| 亞太地區 |
3.6 | 80.8 | 81.6 | |||||||||
| 巴西 |
245.1 | 285.8 | 297.6 | |||||||||
| 歐洲 |
194.1 | 158.7 | 108.4 | |||||||||
| 其他 |
0.5 | 8.0 | 8.3 | |||||||||
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| 總計 |
447.6 | 594.4 | 653.9 | |||||||||
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| 服務和支持 |
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| 北美 |
706.0 | 614.0 | 509.7 | |||||||||
| 拉丁美洲(巴西除外) |
31.6 | 30.7 | 26.4 | |||||||||
| 亞太地區 |
97.3 | 97.9 | 75.2 | |||||||||
| 巴西 |
132.2 | 106.1 | 72.3 | |||||||||
| 歐洲 |
242.8 | 234.4 | 203.1 | |||||||||
| 其他 |
56.9 | 49.1 | 33.3 | |||||||||
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| 總計 |
1,266.8 | 1,132.2 | 920.0 | |||||||||
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| 其他細分市場 |
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| 北美 |
— | 1.3 | 1.2 | |||||||||
| 巴西 |
37.7 | 22.8 | 10.1 | |||||||||
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| 總計 |
37.7 | 24.1 | 11.3 | |||||||||
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供應商和部件；風險分擔安排
我們並不生產生產我們飛機所用的所有零部件。截至2022年12月31日，在我們的商用航空、商務航空和國防安全部門的綜合生產成本中，74.9%是從我們的風險分擔合作伙伴和其他主要供應商購買的材料和設備。與關鍵部件供應商的風險分擔安排使我們能夠專注於我們的核心業務：設計、開發、製造和銷售商用航空、公務機和國防安全部門的飛機和系統。風險分擔安排是指供應商負責設計、開發和製造我們飛機的主要部件或系統。
在我們的商用航空、商務航空和國防安全領域，我們依賴風險分擔合作伙伴來供應我們飛機的關鍵部件。我們根據供應商的技術表現和產品質量、生產能力、以前的關係和財務競爭力等因素來選擇供應商。自1975年底Bandeirante飛機開始生產以來，我們一直與我們的大多數主要供應商保持着持續的關係。
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此外，我們還與主要供應商簽訂了採購協議，這些協議涵蓋了我們的生產。這些合同包含的定價公式考慮了影響我們供應商業務的各種因素，並幫助我們減輕了我們經營活動所需的材料、零部件和組件的價格波動(在某些情況下可能會很大)的影響。根據任何這些供應合同，我們沒有義務每年購買最低數量的材料。我們持續的供應商關係依賴於合作、業績和保持有競爭力的價格。
由於俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，通脹水平上升，能源價格也上漲，主要是在歐洲，原因是供應和天然氣價格的影響。這場衝突還增加了勞動力成本，導致全球零部件短缺，影響了我們2022年的供應鏈週期。
衝突一開始，我們就暫停了對某些客户的部件、維護和技術支持服務，以遵守我們所受司法管轄區法律對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭某些地區實施的制裁。俄羅斯是世界上最大的鈦供應國之一，鈦是飛機制造過程中的關鍵元素。雖然我們的供應鏈並不擔心鈦的供應，但考慮到我們目前的庫存狀況和其他國家現有的替代來源，我們將繼續監測我們的供應鏈，以確定任何潛在的限制。
有關我們與供應商關係的更多信息，請參閲“項目3.關鍵信息-D.風險因素-與巴西航空工業公司相關的風險-我們與有限數量的關鍵供應商合作。”
商用航空
巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列和E-JetsE2噴氣式飛機系列
我們正在與為飛機提供關鍵系統的風險分擔合作伙伴一起，不斷改進巴西航空工業公司的170/190噴氣式飛機系列。我們為巴西航空工業公司170/190噴氣式飛機系列的供應商安排不同於ERJ-145支線噴氣式飛機系列的供應商安排，在ERJ-145支線噴氣式飛機系列中，我們使用的供應商較少。在巴西航空工業公司的170/190噴氣式飛機系列中，每個風險分擔合作伙伴負責飛機系統的開發和生產，包括起落架、液壓系統和飛行控制系統，而不是單個組件，更少的組件由非風險分擔合作伙伴的公司提供。由我們的風險分擔合作伙伴承擔系統責任降低了我們的資本支出，這降低了我們的開發風險，並通過減少每種產品的供應商數量和削減生產成本提高了我們的運營效率。它還縮短了開發和生產時間。
當E-Jets發射後，它們是運行中最先進的飛機之一。這個電傳飛行系統、集成的航空電子設備和雙氣泡橫斷面為該細分市場帶來了新的技術水平和乘客舒適性。根據Cirium的數據，該家族的成功導致從2004年到2022年，在最多150個座位的噴氣式飛機部分的交付中佔據了29%的市場份額。儘管如此，在過去的十年裏，我們一直在不斷地改善家庭。新的性能包、維護改進、外部噪音降低和燃料消耗減少都是改進的例子。
這個E-JetsE2項目是我們致力於保持我們在該領域的市場領先地位的一個重要例子。這個最先進的應用於發動機、機翼和航空電子設備的技術使E2系列成為航空公司的高效工具。E2代表了氣動效率的新水平，應用於擁有業界最高展寬比和先進機翼形狀之一的機翼。E2還改進了系統和航空電子設備，包括第四代Full電傳飛行飛行控制，以及普拉特·惠特尼的PurePowerTM將渦輪風扇調高旁路傳動比引擎(PW1700G上的E175-E2，PW1900G上的E190-E2和E195-E2)。這些改進使燃料消耗、排放、噪音和維護成本降低了兩位數。駕駛艙與當前一代E-Jets是設計中的關鍵驅動因素E-JetsE2，以使E-Jets飛行員。霍尼韋爾的普里默斯Epic™2個先進的集成航空電子系統，具有大風景顯示和先進的圖形能力，以及霍尼韋爾的下一代飛行管理系統(NGFMS)，已經與當前一代一起開發E-Jets，為飛行甲板上的持續創新提供卓越的飛行員情景感知和靈活性。E-JetsE2還有增加收入機會的額外目標，因為該系列旨在提供更好的飛機可用性，併為運營商增加輔助收入。
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以舒適寬敞的機艙而聞名，沒有中間座位，E-Jets乘客體驗在E2一代中得到了進一步增強。英國設計公司Priestmangoode與巴西航空工業公司簽訂了聯合開發飛機機艙的合同。內飾建立了機艙設計的新基準，改善了乘客體驗，提供了更舒適和改善的環境，以滿足乘客的需求，同時最大限度地提高航空公司的運營效率。
的其他供應商和合作夥伴E-JetsE2包括：利勃海爾(襟翼和板條控制系統)、穆格(電傳)，科林斯航空航天公司(前羅克韋爾柯林斯公司)(水平穩定器控制系統)、柯林斯航空航天公司(前UTC航空航天系統公司)(車輪、制動器、APU、電氣系統)、賽峯航空系統(前Intertech)、賽峯航空系統(發動機和APU燃料供給、壓力加油、燃料轉移、油箱惰化和通風以及燃料計量和控制)、克蘭航空航天電子有限公司(用於起落架、剎車控制系統和接近傳感器的電子控制模塊)、ASTK(前凱旋)(機身分段、方向舵和升降機)和Aernnova航空航天(垂直和水平穩定器)。
Parker-Meggitt(前身為Meggitt)設計並生產了重做的高性能組件飛行中連接性，而KILD-系統提供SKYFI俱樂部，這是一個無線車載流媒體平臺。
公務機
Phenom 100EV和Phenom 300i噴氣式飛機的風險分擔合作伙伴是發動機供應商普拉特-惠特尼加拿大公司、航空電子系統供應商Garmin和液壓系統供應商Phenom 100EV Eaton Corporation。Praetor 500和Praetor 600噴氣式飛機的主要風險分擔合作伙伴是發動機供應商霍尼韋爾和航空電子系統供應商羅克韋爾柯林斯。
國防與安全
關於我們的國防和安全部門，我們與各種實體建立了零部件供應的業務安排。一個例子是我們與以色列航空航天工業(IAI)的子公司以色列ELTA系統公司在2019年宣佈合作推出P600 AEW&C。C-390在千禧年，我們與負責包括髮動機和航空電子系統在內的各種飛機部件的雷神技術公司建立了合作伙伴關係，與我們首選的模擬器和培訓設備供應商萊茵金屬公司建立了合作伙伴關係；與BAE系統公司建立了合作伙伴關係，以探索C-390中東的機遇。對於A-29超級圖卡諾，我們與埃爾比特系統公司建立了合作伙伴關係，埃爾比特系統公司是核心電子元件的戰略相關供應商，我們與內華達山脈公司(SNC)建立了合作伙伴關係，銷售A-29Super Tucano通過美國的FMS(對外軍售)計劃。
飛機融資安排
商用飛機客户可以請求為飛機採購提供融資支持。這種支持通常包括協助客户從不同的渠道獲得融資安排，這些渠道包括出口信貸機構、租賃公司、商業銀行和資本市場。
此外，在安排長期債務融資之前，客户有時可能需要短期過渡性融資，因為他們在交付時可能無法獲得長期資金。vt.在.上逐個案例在此基礎上，我們已向已安排融資安排或正在洽談該等安排的客户提供高於市場利率的中期融資。
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政府管制與飛機認證
我們受到巴西和國外監管航空機構的監管。這些機構主要監管飛機的設計、製造和運營。除了在巴西的認證外，我們還必須在我們的飛機註冊和運營的每個司法管轄區獲得認證。巴西的認證機構是國家民航局。 (Aviação民用國家銀行)，或巴西航空管理局，這是一個特別組織，具有與巴西聯邦共和國總統基礎設施部有關的監管機構的地位，負責監督和認證飛機、飛機零部件、製造商和業務。我們也受到其他國家航空當局的監管，包括美國的聯邦航空局和歐洲聯盟的歐洲航空管理局。一旦飛機獲得巴西國家民航局的認證，並得到FAA和/或EASA的驗證，包括澳大利亞和墨西哥的一些當局可能會選擇批准產品認證，而不是運行完整的國內驗證流程。其他國家，如加拿大，要求在認證前遵守本國特定的國家要求。一些國家只是根據自己的規則，簡單地驗證和補充巴西國家民航局或聯邦航空局或歐洲航空航天局的原始認證。巴西國家民航局與包括FAA和EASA在內的幾個航空當局簽署了雙邊認證協議。監管當局之間的這種合作導致外國當局更快地進行認證。
飛機認證是一個持續的過程。巴西航空管理局必須批准對我們任何飛機設計的任何改變。飛機設計的重大改變可能需要其他主管機構按照其條例和雙邊協定的規定單獨進行驗證/認證。飛機認證要求的變化不需要對以前認證的飛機進行新的認證或新的驗證，但當局可能需要通過操作規則或適航指令採取行動，在其他方面進行重大的安全改進。
我們的國防產品必須遵守與客户簽訂的每份合同中規定的認證準則。與我們的民用飛機不同，我們的國防產品不受監管義務的約束。一些合同，包括為軍事目的改裝的民用飛機的合同，需要民用認證(例如，印度、西瓦姆等)。其他合同，包括LAS和C-390千禧年，需要得到軍事認證機構的批准。
環境、社會和治理(ESG)實踐
ESG一直是我們戰略的一部分，包括在開發越來越多的環保高效在採用更可持續的生產流程和管理自然資源方面也取得了很大進展。這包括管理我們的社會項目的巴西航空工業學院20年來產生的積極社會影響。儘管如此，我們意識到私營部門有責任超越過去，我們將為未來幾年建立新的環境、社會和治理(ESG)承諾和目標。
我們正在將我們的商業戰略嵌入到我們所做的每一件事中，從我們的工藝和設施到產品開發和我們的供應鏈，都要考慮到社會責任和環境影響。我們與我們所有的主要利益相關者受眾合作，制定合理的戰略，定義指標，並建立目標，將這些目標整合到我們的企業可持續發展計劃中。
ESG原則為我們帶來了日常工作按照慣例理解產生利潤的必要性，同時銘記社會和環境責任以及最佳治理做法。可持續性是任何業務持續發展的關鍵，我們致力於使我們的經濟目標與社會和環境業績保持一致。鑑於新的全球ESG要求，我們一直在準備下一步行動，以應對氣候變化和增加我們的多樣性、包容性和公平性的挑戰。這些優先事項增加了我們對商業道德的承諾，並絕對關注我們產品的安全，這是我們行業的關鍵支柱。我們的新產品和服務組合極具競爭力，並與更加靈活、高效和專注於可持續增長的新結構保持一致。
2021年，我們宣佈了ESG新的長期目標。已加緊努力將業務引向低碳航空業和一個更公平、更包容和更多元化的社會，特別是在公司運營的社區。我們的一些長期ESG承諾是：(I)到2040年，通過100%從可再生能源獲得電力，增加可持續航空燃料(SAF)的使用，以及補償沒有通過能效項目、現有替代能源或新技術減少的剩餘排放，在運營中實現碳中和；(Ii)發展可持續
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(br}顛覆性產品、服務和技術，包括電氣化、混合動力、生物燃料，包括SAF和其他創新替代能源；(Iii)到2026年推出零排放的eVTOL飛機；以及(Iv)在招聘門户計劃、領導職位和我們維護的航空專業化計劃方面利用多樣性。實現這些目標涉及幾個風險。更多信息，見“項目3-D.風險因素--我們可能無法實現我們的碳排放目標或在其他環境、社會和治理舉措方面取得進展。”有關我們ESG實踐的更多信息，請參閲我們的可持續發展年度報告，該報告可在我們的投資者關係網站上獲得，本年度報告中未引用該報告。
2022年，我們努力在各個方面進一步發展我們的ESG議程，如下所述。
環境
環境管理是我們戰略的重要組成部分，範圍從新產品和服務的開發、工業運營到飛機的拆解和最終處置。生命的終結。
我們的環境、健康和工作安全政策定義了管理以下各項的主要公司指南生態效率，供應鏈、產品開發和氣候變化，以及遵守法律和法規。此外，開展減少資源消耗和温室氣體排放的項目具體體現了尊重環境、減少環境影響和風險的承諾。我們還側重於旨在提高其設備和工藝的能效的舉措，從而建立一個全球項目管道。自2002年以來，我們一直保持着14001國際標準化組織認證，這表明我們的過程是合規的，並在不斷改進。
2022年，我們為實現脱碳目標採取了重要行動。2022年5月，我們簽訂了一項購電協議，目的是從2024年開始，我們在巴西的單位購買的電力100%來自可再生能源。此外，我們投資於減少化石燃料消耗的舉措，例如在Gavião Peixoto裝置安裝太陽能電池板，在我們的子公司ELEB Equipamentos Ltd.da安裝光伏電池板。
2022年，我們還繼續推行我們的SAF收購戰略，這一戰略集中在我們在美國墨爾本的部門。我們還直接參與了在巴西和全世界研究和發展SAF鏈的若干倡議和夥伴關係。其中包括可持續航空燃料用户小組(SAFUG)、商用航空替代燃料倡議(CAAFI)、參與巴西聯合體BioValue(與歐洲財團BECOOL合作，在歐盟委員會地平線2020計劃的範圍內)，該財團正在開發生物質和可持續先進燃料的新技術，包括航空用。除了這些行動外，我們還與供應鏈中的其他參與者建立戰略夥伴關係，資助巴西各機構開展技術研究，以確定巴西生產可持續航空燃料的直接和間接影響。
我們還一直在積極開發我們的產品和服務，以實現航空航天部門承擔的長期目標。在E-Jets作為E2系列噴氣式飛機的一部分，我們在空氣動力學和系統優化方面進行了改進，使飛機的油耗降低了5%。我們在單通道市場使用了前所未有的解決方案，例如使用電傳飛行該系統可減少關鍵飛行負荷，從而可以減輕飛機的重量，此外還可以進行其他空氣動力清洗。由於這項廣泛的工作，E190-E2，這是新一代飛機中第一架投入使用的飛機，與第一代相比，燃料消耗和排放減少了17%。2022年6月，我們進行了第一次飛行E195-E2飛機使用100%可再生的SAF，與發動機製造商普拉特-惠特尼公司合作。這項測試證明，普拉特和惠特尼的GTFTM引擎和E-Jets在不影響安全性或性能的情況下，E2系列可以在兩個引擎都達到100%SAF的情況下飛行。
除了我們的新一代商用飛機外，我們正在開發一種新的渦輪螺旋槳飛機概念。專注於短途部分，最多150個座位，新的渦輪螺旋槳飛機的開發將成為短途運營商最經濟的解決方案。我們打算創造它，以便與可持續航空燃料100%兼容，並將促進其與未來氫推進技術的集成。以可持續發展為導向的新型渦輪螺旋槳，與目前運行的渦輪螺旋槳相比，將顯示出15%的CO減少2排放。
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我們還宣佈了一個概念飛機系列--“能源系列”，由四架不同大小的飛機組成，採用了不同的佈局、能源和推進技術--電力、氫燃料電池、雙燃料燃氣輪機和混合動力。這個家庭探索了一系列可持續的概念，最多可搭載50名乘客，並尋求從2030年起減少50%的碳排放-這是朝着到2050年實現碳中性目標邁出的關鍵一步。
電動演示器是我們邁向零碳排放未來之旅的又一舉措，2021年，隨着飛行測試活動的開始，該項目達到了一個新階段。該演示器專門為評估實現100%電力和更可持續的航空推進的新技術和解決方案而開發，在聖保羅內陸Gavião Peixoto的巴西航空工業公司進行測試。該技術合作項目使用了Weg電動總成系統和一套由EDP資助的電池，這些電池被集成到一個EMB-203Ipanema是巴西航空工業公司歷史的一部分，並於2004年成為世界上第一架獲得認證並批量生產的使用可再生燃料來源(乙醇)飛行的飛機。電氣演示的結果使巴西航空工業公司能夠利用所獲得的知識，將創新的電氣化技術應用於開發與持續探索可持續未來相一致的新產品。
巴西航空工業公司(EmbraerX)也考慮了環境表現，這是巴西航空工業公司的一個組織，致力於發展顛覆性業務，正在探索專注於城市交通的新機會。電動垂直起降飛機(EVTOL)的概念於2018年推出，並將其本身作為一種解決方案，不僅注重安全性、乘客體驗和負擔能力，而且還注重在排放和噪音方面產生最小的影響。
社交
我們不斷投資於人才、多元化、包容性和教育，不斷尋求競爭力和創新。我們確保我們的員工有足夠的工作條件、職業發展計劃、生活質量和福祉。因此，與市場標準相比，我們提供了具有吸引力的薪酬以及社會和勞動力福利。我們還維持着重視教育、文化、休閒和健康的社會和環境計劃和項目。對我們來説，促進社會包容是建設更公平、更可持續社會的關鍵。
勞動力和多樣性
我們不斷尋求建立具有代表性並珍視所有人的歷史和獨特性的多樣化團隊。2020年，我們創建了親和力小組，稱為擁抱，以討論多樣性、包容性和公平的議程，代表以下少數羣體：婦女、種族、LGBTQIA+和殘疾人。
我們的目標是擁有能夠代表所有人的多樣化團隊。2022年，我們制定了幾項與多樣性、公平和包容性有關的行動，例如：(1)在初級方案的遴選過程中採用多樣性招聘；(2)對我們的領導職位僱員和全體工作人員進行多樣性培訓；(3)就與多樣性、公平和包容性有關的主題開展教育倡議(對話圈和討論)；(4)考慮到每個司法管轄區法律的特殊性，在歐洲、中東和非洲地區和OGMA應用多樣性地圖；(V)採取行動支持LGBTQIA+少數羣體，例如制定一個項目，為變性人員工實施中立廁所和社會認同，以及(Vi)以少數羣體為重點的職業指導方案。同樣在2022年，我們贊助了2022年航空界婦女國際會議，1ST國際蒸汽中的婦女大會和34這是國際航空婦女協會(航協)年會。
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在繪製地圖的同時，我們還提高了領導人對多樣性、公平和包容主題的認識。在提高員工意識方面，我們鼓勵對一些少數羣體的鬥爭進行慶祝和反思，鼓勵員工參與有關主題的討論和表彰。慶祝的日子是全球LGBTQIA+運動的歷史，巴西全國殘疾人鬥爭日和巴西的黑人意識。
目前，我們已經開發了從年輕人才到離職後支持的教育計劃和特別項目，始終關注人們不同的職業時刻和多元化。我們為勞動力的招聘和資格鑑定制定了以下計劃：
巴西航空工業公司實習計劃.該計劃的重點是為候選人和管理人員開發更好的經驗，以及留住新人才。自2018年以來，該項目一直在招聘和遴選過程中使用人工智能，以幫助招聘過程中具有變革性的行為特徵。我們獲得了敏捷性，也能夠在更短的時間內向應聘者提供響應。2022年，388名新實習生加入了我們的實習計劃。
青年學徒計劃.我們為不斷改進和負責任地將青少年插入市場而採取的實際舉措之一是青年學徒計劃。通過這項計劃，我們幫助年輕人通過學習發展他們進入勞動力市場和維持勞動力市場的能力。這些行動旨在發展他們的自主性，有利於尋求改善生活質量、決策、建立健康的情感關係，以及承認自己是其社會羣體中積極和參與的個人。2022年，約有200名學徒在聖何塞·多斯坎波斯、陶巴特和加維昂·佩克託市參加了該方案。
工程專業化認證計劃(PEE)。在促進培訓和發展的背景下，2021年，我們在這一大型培訓計劃中投資了約500萬雷亞爾。通過與阿隆納蒂卡技術學院(ITA)合作開展的PEE，我們向有興趣在航空領域工作的選定參與者提供航空工程專業碩士的頭銜。這些課程由巴西航空工業公司的專業人員和ITA的教師授課，學員在完成課程後有可能被巴西航空工業公司錄取。2022年，61名工程師加入了該計劃。
軟件專業化認證計劃(PES)。我們的軟件專業化項目成立於2022年，簡稱PES，是與伯南布哥聯邦大學(UFPE)合作開展的嵌入式軟件和數據科學研究生專業化項目。課程由UFPE教授教授，巴西航空工業公司的專業人員參與。完成學位後，學生有可能受僱於巴西航空工業公司。2022年12月，該課程在35名專業人士的批准下完成，其中33人受僱於巴西航空工業公司。
工程加速計劃(ACE)。ACE計劃旨在培訓在公司工作長達12個月的員工和新聘用的34門課程，這些課程分為航空文化與商業、卓越工程手冊和DIP、技術概念、程序和工具工程以及軟技能，其中100%的培訓由巴西航空工業公司的專家倍增器在12天內提供。該項目的首批35名員工於2022年畢業。
製造工程培訓計劃(PCEM)。PCEM項目的創建目的是診斷和發展行業所需的技能。該計劃於2022年8月啟動，有70多名專業人員參與了該計劃的構建，耗時約500小時，以及內容的闡述，耗時約2000小時。2022年，我們有50門明確的課程，34個班級，887名工程師、分析師和技術人員參加。該計劃旨在培養參與者的軟技能和硬技能，分兩個階段進行，第一階段是一般概念階段，第二階段側重於製造的未來和流程演變的實踐技能、實踐和數字化轉型的心態。
巴西航空工業公司的多元化航線計劃.該方案與聖何塞·多斯坎波斯市和阿拉誇拉市的教育機構合作開展，重點是培訓殘疾人，在巴西航空工業公司內部提供理論培訓和實踐培訓，並根據職位空缺情況進行分配。該方案有助於提高殘疾人的就業能力。自2019年啟動以來，已培訓了約100人，其中許多人在巴西航空工業公司的不同領域從事職業生涯，如生產、質量、工程、物流和行政部門。
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社會技術計劃。2021年，為了增加勞動力獲得技術和數字轉型資格的機會，我們與EdTechs合作推出了這一計劃，旨在支持巴西少數羣體的技術職業生涯。該計劃的目的是在2025年之前提高1500名少數族裔羣體的職業資格。該計劃中的每個代表小組都遵循身臨其境和加速培訓的訓練營方法，參與者參加技術課程，處理挑戰和項目執行。自推出以來，Social Tech已經有1400多名學生。
專業發展
自2020年以來，我們一直在強化人員循環理念，包括目標的創建和監測、經歷績效評估過程、季度績效監測以及發展和人才審查。
我們的績效評估過程側重於高績效和發展的文化，為結構化和漸進式反饋打開空間，並認可員工在前一年的交付和行為。該過程分為三個步驟：1)性能列表：目的是評估員工的結果和行為，並將他們放在績效矩陣中；2)3.校準：目的是與其他領導會面，並調整對團隊的評估；3)關於表演的對話：目的是向被評估的員工提供反饋，並告知他們在績效矩陣中的最終位置。
績效評估過程的最大成果之一是為我們的員工制定個人發展計劃。我們在人員的教育、培訓和發展方面投入了大量資金，始終專注於員工的資質和準備，以應對業務和戰略所固有的挑戰。
自2019年以來，我們一直在通過賦權學習生態系統進一步加強我們的學習文化。我們的生態系統將最好的學習形式結合在一起，要麼是通過內部目錄與大約2000個教育解決方案，要麼是通過使用人工智能和創造內容的平臺開展其他發展行動的可能性。Empower生態系統旨在培養員工的主人翁精神和自我發展。
我們還繼續投資於在線課程的開發，以滿足我們的內部目錄，快速有效地向我們在世界各地的所有單位提供知識。2022年，我們開發了34門在線課程，以滿足幾種語言的新業務能力，並有可能通過移動設備進行培訓。目前，參加我們課程的70%的員工更喜歡在線學習。
2022年，我們記錄了約66萬小時的培訓，並在發展行動中投資了約690萬雷亞爾。在我們的計劃中，我們與外部和內部合作伙伴合作，85%的培訓在內部進行，約有1,200個知識合作伙伴。這個小組是由我們的合作者組成的，他們進行內容的細化、開發、審查和指導，鼓勵學習，刺激知識的傳播。
加強我們的賦權學習生態系統，我們繼續實施建設學院的戰略，與我們的戰略目標保持一致，並得到積極和永久的學習過程的支持。截至2022年12月31日，我們擁有以下學院：
領導力學院：涵蓋整個領導生命週期，從入職到長期的培訓和發展行動，以實現公司戰略的實施。2022年，我們保持了五大支柱(商業、人員循環、多樣性、未來工作和文化)的領導力發展重點，並提供了專注於混合管理、文化演變、精益領導、績效和潛力、勞動關係等主題的課程。在領導力學院內部，我們總共有超過13,000人蔘加，總計大約30,000小時的專門針對領導力發展的培訓。
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企業學院：2021年，我們繼續為我們的道德準則提供在線培訓，以加強我們成為一家公認的道德和合規公司的承諾。這些內容在全球範圍內提供，是所有員工強制性培訓路線的一部分。
在企業學院內部，還開發了一個軟技能計劃，目的是基於滿足我們的業務和戰略需求所需的行為技能來培訓我們的員工。2022年，我們的員工參加了職業安全、業務規劃、績效評估、數據保護、冠狀病毒預防和企業知識產權政策等課程，總計約6,000小時的培訓。
工程學院：為了加強航空文化，加強工程師、技術人員和工程專業人員的培訓，並建立對產品的系統看法，我們提供與業務戰略相一致的開發解決方案。2022年，工程院調整了培訓計劃，依靠幾名專家作為貢獻者，目的是在軟技能、企業管理和產品開發方面對參與者進行教育。
運營學院：這所學院有資格認證計劃，針對在飛機制造中工作的員工。2022年，我們的資格認證課程有4.7萬人參加，總計培訓18.2萬小時。
這些課程是根據生產過程中對績效的要求安排在課程中的。這些要求的定義是與質量、工程、安全和人力資源的代表一起進行的。對每個過程的內部程序和規範要求進行了考慮。面對面的，提供遠程、在線和實用的教育解決方案，以增強員工在學習過程中的體驗。
2022年，在加維奧·佩克託、波圖卡圖、法國電力公司、陶巴特、歐仁·蔚來·德梅洛和聖何塞·多斯坎波斯的單位對NBR ISO 14001的維護和向ISO 45001的過渡進行了審計。所有這些土地都是零批准的。不合規。
商業學院：考慮到我們的戰略規劃以及通過我們的業務部門提高銷售額的目的，我們在2022年專注於建立VSS材料解決方案學院，以評估在指導培訓和發展優先事項的過程中所需的主要能力和技能。雖然商學院仍在建設中，但本評估中確定的一些培訓已經進行，例如：講故事、演講者溝通(演講)、視覺溝通/幻燈片、談判、決策、入職以及具體的技術培訓。
供應鏈學院. 創建供應鏈學院的目的是培訓供應鏈管理概念和最佳做法，以及促進追求卓越的必要流程轉型。供應鏈學院成立於2021年10月，並於2022年開始提供課程，除了軟技能和硬技能發展計劃。2022年，我們大約有60個班級，參與人數超過1200人，學習時間約為190小時。
採購學院。採購學院的目的是根據滿足我們的業務和戰略需要的每個職能所需的技能，保證對採購專業人員的培訓。採購學院涵蓋27個發展主題，約有3 600人蔘加，培訓時間超過11 500小時。
精益學院。精益學院是公司所有領域的開拓性和跨學院之一。它最初被稱為P3E(商業卓越計劃)培訓計劃，成立的目的是促進組織學習和傳播精益哲學，這是
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我們戰略計劃的文化基礎的一部分。該學院的探索涉及所有專業類別，旨在使精益知識始終可用和可訪問的“人人精益”。2022年，我們在精益實踐學習室提供培訓，稱為“Dojos”。2022年，我們使用Dojo Room創建了兩個重要的項目，精益領導力項目和培訓師精益態度項目。我們目前有九個道場房間，為巴西和海外的單位提供服務。2022年，精益學院提供了60多門課程和約800小時的培訓，涉及450多個參與小組，約30,000名個人參與者。2022年，精益是賦能領域研究最多的第二項技能。
文化與多樣性學院。通過我們所謂的文化與多樣性學院，我們發展了“文化飛行”的概念，併為巴西、美國、歐洲、中東和非洲和亞洲的所有員工開展了第一次關於文化和多樣性的培訓。此外，我們還對行動領導人進行了心理安全培訓，並與領導人和我們在博圖卡圖的行動團隊進行了對話，討論多樣性、公平和包容的概念和經歷情況。
知識合作伙伴計劃：我們鼓勵員工分享他們的技能，以使知識永垂不朽。由於我們的員工不斷尋求知識、創新和技術，我們重新制定了知識合作伙伴計劃，使講師培訓現在由巴西航空工業公司的專業人員進行，從而減少了對供應商的需求，從而提高了與該計劃相關的質量並降低了成本。
為了支持內部教師的教學質量和適應新的教育趨勢，我們開發了虛擬輔導員培訓，目的是加快在線開發新的基本遠程促進技能，使人的發展和我們的成果有所不同。
語言程序：我們採取了專注於商業語言技能的專業發展政策，尋求更強大、更集中和更有效的方式，以確保獲得合格的資源，以滿足每個領域的戰略業務目標。2022年，我們與Lingopass建立了新的合作伙伴關係，提供了更數字化的學習方法，並支持學生參與。我們將課堂課程調整為在線和現場課程，保持了內容和教學的質量。2022年，我們有350多名學生參與。
教育激勵計劃。教育獎勵計劃於2022年推出，旨在通過資助研究生課程、MBA學位、碩士、博士和博士後學位來促進員工的認可和發展，同時考慮到我們的戰略和業務需求。
未來工作項目：2020年3月，我們受到疫情的影響，不得不適應新的現實，目的是維護我們員工的健康和福祉。我們很快適應了遠程工作模式，因為我們已經有了支持這種工作模式的工具。9月，我們正式啟動了全球未來工作項目，以確定、分析和構建這一新的遠程工作模式的行動和流程。我們組成了一個由大約50名員工組成的多學科團隊，代表了巴西航空工業公司的主要領域。
2022年，在專題研究分析的基礎上，我們實施了新的工作模式，即：(一)現場檢查模式(包括五天的實際出勤)，(二)混合模式(包括最多兩天的現場工作和遠程工作)，以及(Iii)100%遠程工作。
職業安全
我們追求卓越的職業健康和安全表現，這被認為是巴西航空工業公司的優先主題。為此，我們在全球範圍內的環境、健康和工作安全(MASS)政策的指導下，持續不斷地推動教育和預防行動，這是制定與我們的業務卓越標準相聯繫的目標的指導方針。
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巴西航空工業公司卓越商業計劃-P3e採用的管理模式採用了安全、質量、交付和成本(SQDC)的概念，旨在標準化和優化我們的運營和成本指標。除了業務卓越的標準外，我們在其最大的製造單位保持國際認證已有20年之久。
2022年，巴西各單位成功地通過了國際標準化組織45001認證，確保了這一要求中規定的所有工具的實施。我們一直致力於創建重要的企業計劃，旨在預防其運營中的行為，以便每天記錄潛在情況，快速指導交易，並在所有相關人員中分配責任。與最公認的全球參數相比，始終如一的政策加上以預防為重點的強有力的管理系統和方案的保證帶來了成果。
社會項目
對我們來説，促進社會包容是建設更公平、更可持續社會的關鍵。多年來，我們開發了幾個社會項目，以幫助我們運營的社區的發展。
巴西航空工業公司教育研究所
巴西航空工業公司教育研究所-IEEP鞏固了我們在巴西所做的私人社會投資。IEEP倡議尋求讓社區、學校和巴西航空工業公司的員工參與旨在教育的行動。2022年，我們的社會投資約為2000萬雷亞爾，用於我們在巴西有活動的地區制定的項目。
在IEEP項目中，巴西航空工業公司學院提供低收入者公立學校系統的學生和畢業生，根據既定的社會經濟標準。該模式提供全日制高中三個年級，在存在20年後成為教育參考，在公立和私立大學的入學考試中獲得了很高的支持率。總共有4700多名學生已經在聖保羅的聖何塞·多斯坎波斯和博圖卡圖兩個單位接受了培訓。從2019年開始，為了確保項目的長期可持續性，各學院也向付費學生敞開了大門，將20%的空缺分配給他們。
為了促進研究的連續性，低收入者關於青年問題，教育政策研究所於2005年創建了獎學金基金計劃，目標是那些在學校表現優異、經濟條件有限、被公立或私立大學批准完全免交學費的學院的前學生。2022年，獎學基金惠及21名大學生。
IEEP還直接與當地社區合作，資助民間社會組織提出的教育項目。這些倡議以聯合國可持續發展目標(SDGs)議程為指導。2022年，我們推出了第一版多元化科學計劃，旨在將科學、技術、工程和數學(STEM)的教學帶給少數羣體。在第一版中，選擇了兩個項目，重點是向18歲以下的女孩教授STEM。自2004年以來，已資助了190多個教育項目。反過來，通過成立於2006年的巴西航空工業公司歷史中心，IEEP拯救、保存和傳播巴西航空業的記憶--這是國內外研究的對象。
巴西航空工業公司研究所還通過好的之翼平臺協調促進志願服務文化的計劃，這是一個在線門户網站，可以在民間社會組織和希望成為志願者的巴西航空工業公司員工之間建立關係。2022年，巴西有800多個志願者崗位，3000多人受到所開展行動的影響。
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巴西航空工業公司基金會
為了鞏固我們在美國的企業社會責任戰略，我們於2016年創建了巴西航空工業公司基金會，這是巴西航空工業公司研究所的姊妹組織，其運作從三個方面進行指導：志願服務、社會和環境合作伙伴關係以及創業精神。這些支柱與我們的全球社會責任戰略保持一致，並尊重美國社會投資的特殊性。2022年，400多名志願者參與了巴西航空工業公司基金會推動的社會活動，總計約3300小時。在夥伴關係支柱方面，40個組織得到了巴西航空工業公司基金會的支持，開展項目的方式與巴西航空工業公司研究所的社會夥伴計劃相同。
公司治理
為了確保公司管理層專注於可持續增長和業務永續，我們的公司治理模式以誠信為基礎，符合巴西和美國的最高市場標準。我們在公司治理方面的目標是保持最高的國際治理標準和健全的道德和合規計劃，與全球標準完全一致。
治理結構
我們的治理結構包括董事會、財務委員會、高管董事會、內部審計和外部審計。有關我們的治理機構的更多信息，請參閲“項目6.董事、高級管理人員和僱員”和“項目16.保留-G.公司治理”。
道德與合規
我們力求在我們的活動中確保誠信和道德。因此，我們建立了一個道德和合規計劃，以促進和支持所有旨在遵守適用於我們業務的法律和法規以及我們的內部政策的行動。
我們的道德和合規計劃以關鍵要素為基礎，包括通過我們的領導維持一個負責任的組織和結構，持續管理風險，建立適當的內部控制政策和標準，與我們的受眾進行培訓和溝通，以及用於評估和調查潛在不當行為的監測過程、審計和揭發渠道，在我們所有單位促進道德和誠信文化。
2020年5月22日，我們在SEC的同意下，根據與美國司法部(DoJ)簽署的暫緩起訴協議(DPA)，成功完成了於2017年1月開始的外部獨立反腐敗監測。我們執行了監測人員的建議，以加強我們的合規計劃，並改進我們的流程、系統和內部控制。監測人員證明，我們的項目達到了DPA規定的符合美國《反海外腐敗法》(FCPA)和其他適用的反腐敗法律的標準。我們繼續在我們的所有業務和我們所在的國家/地區改進和擴大我們的全球合規計劃。
此外，我們長期投資於通過研討會、案例研究、講座和研討會對員工和商業夥伴進行商業道德和誠信方面的培訓，在面對面和在線格式。
風險管理
我們的風險管理方法側重於以下幾類風險：戰略風險、運營風險、財務風險、監管/法律風險和網絡風險。通過風險和內部控制部門的運作，我們的結構得到了加強，包括以下宏觀流程：內部控制管理、公司風險管理、監測金融交易中的信用風險、危機管理以及監測風險和潛在的違反職能分離和業務連續性的行為。
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我們風險和內部控制部門的目的是確保根據我們和市場建立的最佳實踐，對主要風險進行識別、優先排序、評估和管理，確保我們流程的透明度和完整性。我們還使用這些工具來防止可能對我們的結果產生負面影響的不確定性。我們尋求不斷完善我們的風險和內部控制制度。
管理模式與戰略規劃
我們的管理模式包括戰略計劃中提出的長期計劃和行動計劃中提出的中短期項目。我們的戰略計劃確定了戰略項目，我們的行動計劃確定了第一年要實現的目標，以及這一時期的業務效率和經濟和財務目標，重點是可持續性。
我們的戰略計劃和行動計劃以我們的業務永續和為股東創造價值為目標，專注於提高我們的競爭力，改進我們的企業卓越模式，不斷尋求更好的結果。有關我們的戰略計劃的更多信息，請參閲“-商業戰略”。
季節性
我們歷來在運營結果和現金流產生方面經歷了季節性。這主要是由於傳統上第四季度的交貨量較高，特別是我們的公務機部門，這符合公務機行業的整體季節性。第四季度的公務機交付量通常至少佔我們公務機部門年度交付量的35%至45%，我們預計這一趨勢將繼續下去。
| C. | 組織結構 |
我們的業務由巴西航空工業公司作為控股和主要運營公司進行。我們有許多直接和間接的子公司，但沒有一個被認為是重要的。我們子公司的完整名單作為本年度報告的附件8.1提交，我們的合資企業、項目子公司和戰略聯盟的描述包括在上面第3項的年度報告中。
| D. | 財產、廠房和設備 |
有關我們的物業、廠房和設備的信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表的附註14。
關於我們與房地產、廠房和設備有關的資本支出的討論，請參閲“項目5.經營和財務回顧及展望-B.流動資金和資本資源-資本支出”。
生產
飛機的製造包括三個主要階段：主要部件的生產、主要部件的組裝和最終組裝。主要部件包括金屬板和板(從壓鑄模具、拉伸成形或各種化學處理)、使用計算機化和非計算機化機器和預製件。然後，主要部件相互組裝或配對，以生產飛機的主要部件，這些部件又被連接在一起，形成飛機的基本結構。在總裝階段，飛機的各種操作系統(包括接線和電子設備)被安裝到結構中並進行測試。
2022年，我們與巴西豐田汽車達成協議，在其工業運營中採用豐田生產系統(TPS)的原則和理念。該計劃旨在消除浪費，提高運營效率，並增加利益相關者的價值創造。在整個2022年下半年進行的該項目的第一階段中，來自巴西豐田章男的一組TPS專家參與了我們位於巴西聖何塞多斯坎波斯的Ozire Silva工廠的日常工作，以評估我們的製造區域並提出改進建議。
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我們可以靈活地增加或減少產量，以應對不斷變化的需求。
商用航空
2009年7月，根據我們根據業務效率戰略提高生產效率的倡議(Frente和Efiiéncia Empresarial)，我們將E-Jets在聖何塞·多斯坎波斯將E1系列改為生產線概念，大大縮短了生產週期和時間。2015年底，我們開始了新車的原型生產E-JetsE2系列噴氣式飛機，2018年首次交付和生產認證。我們在巴西聖保羅州聖何塞·多斯坎波斯擁有商用航空飛機的生產設施。
公務機
公務機目前在美國佛羅裏達州墨爾本和巴西聖保羅州Gavião Peixoto生產。墨爾本工廠是一家大型總裝廠，擁有客户中心和工程辦公室。2014年，我們宣佈了一項擴建計劃，在該工廠組裝Legacy 450/500，以提高我們的產能。自2016年以來，我們一直在增加墨爾本生產的公務機數量。自2020年以來，公務機一直在Gavião Peixoto工廠生產。
國防與安全
Gavião Peixoto工廠包括所有巴西航空工業公司飛機的飛行測試能力和我們國防飛機的最終裝配線。該設施自2002年11月以來一直在運營。2014年5月，我們為新型軍用運輸和空中加油噴氣式飛機的總裝線落成C-3902015年2月，它成功地進行了首次飛行。巴西航空工業公司目前正在進行飛行測試，C-390千禧年。2018年第四季度，我們獲得了巴西航空局頒發的多任務空運型號證書C-390並於2019年交付了第一架飛機。
我們在佛羅裏達州傑克遜維爾有一個國防安全總裝工廠，我們在那裏啟動了A-292013年底，美國空軍拉斯維加斯計劃的超級圖卡諾。
2016年，我們在Gavião Peixoto啟動了GDDN。它是薩博和巴西航空工業公司與巴西合作伙伴行業和機構在巴西開發鷹獅天然氣技術的樞紐。GDDN包括承擔戰鬥機開發工作所需的開發環境和模擬器。此外，GDDN還與瑞典的薩博和巴西的工業合作伙伴相連，確保技術轉讓和高效發展。
其他細分市場
我們在子公司ELEB Equipamentos Ltd.或ELEB製造航空航天系統和部件，這是我們位於聖何塞·多斯坎波斯的生產子公司之一，其主要產品是結構部件、起落架系統、液壓和機電子組件、例如執行器、閥門、蓄能器和塔架。
在巴西聖保羅州的博圖卡圖，我們生產Ipanema，這是一種根據巴西農業部的規範開發的作物噴霧機。
我們子公司的生產
EZ空氣內飾有限公司是我們在墨西哥工廠為我們的商用航空部門生產內飾部件的子公司，於2013年底開始生產零部件並將其運往巴西。它在2015年1月實現了全面產能。
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2015年，我們完成了對新子公司Embraer Aero Seating Technologies的收購。我們逐步收購了該公司的所有權股份，該公司總部位於加利福尼亞州歐文代爾，為航空業和巴西航空工業公司的產品線提供豪華座椅解決方案。2016年，我們在佛羅裏達州泰特斯維爾開設了一家新的最先進的製造工廠。
2021年11月11日，我們的董事會批准將巴西航空工業公司兩家子公司的股權出售給Aernnova AerSpace、SAU或Aernnova，這兩家子公司分別是Embraer葡萄牙公司EStructuras Metálicas S.A.和Embraer葡萄牙公司EStructuras em Compósitos S.A.。EEM和EEC負責運營我們在葡萄牙埃沃拉的兩家工廠，這兩家工廠用於製造和組裝金屬部件和複合材料部件。這項價值175.0美元的具有約束力的出售協議於2022年1月11日生效，並於2022年5月2日結束。
環境問題
我們擁有在巴西航空工業公司在世界各地運營業務所需的所有材料許可證。這些經營許可證的條款每年都會進行審查，截至2022年12月31日，我們都遵守了所有條款。此外，我們的環境和職業健康安全管理體系於2001年建立，使我們自2002年以來一直保持着國際標準化組織14001認證。經過認證的環境、健康和安全管理體系已逐步在我們的生產基地實施，我們大約81%的員工按照國際標準化組織14001和國際標準化組織45001的標準運作。
自2009年以來，我們根據國際標準化組織14064第I部分的規定執行温室氣體(“温室氣體”)排放清單，截至2020年，我們擴大了温室氣體排放數據的覆蓋範圍，2022年我們的温室氣體排放清單包括15個設施，約佔覆蓋範圍的93%。
我們制定了工作程序和指示，以確保開展造成環境影響的活動，以最大限度地減少或減輕任何環境破壞，我們對環境方面和影響進行研究，並採取行動消除、減少或控制它們，包括基礎設施工程。
我們建立了一個執行環境診斷和詳細調查的公司程序，以發現過去活動導致的土壤和水中污染物的存在。該程序適用於巴西航空工業公司擁有生產和/或維護設施的相關地區，以及正在收購的新的相關地區。診斷結果由內部風險部定期報告和監測，並報告給CCRA(環境風險與控制委員會)、我們的董事會和股東。
我們在與第三方簽訂協議時會考慮環境和安全方面的要求。巴西航空工業公司致力於通過其實踐和流程聘用尊重環境、健康和安全的供應商、服務提供商和承包商，我們有一套系統的程序來持續評估和監控他們。
我們不僅鼓勵環境認證，而且鼓勵制定產品和服務的全生命週期導向，因為這仍然是有效減少環境影響的最具成本效益和最實際的方式。環境管理系統試圖通過減少環境成本和在產品生命週期的每個階段，從設計到運營，直到生命週期的結束，來創造經濟價值。環境可持續產品的綜合開發，通過環境設計方法，旨在將環境要求納入生產的各個階段的產品開發中。
實施進一步的創新和環保高效技術和工藝是確保我們的可持續性、增加我們產品的吸引力和我們的整體競爭力的關鍵因素。我們不斷地追求生態效率，通過開發突破性技術、產品和服務，以及通過減少我們的活動和產品在其生命週期中對環境的影響，以及更廣泛地説，通過將環境問題融入我們的日常業務，尋求負責任的商業機會。我們認識到，減少温室氣體排放等環境要求正在成為航空公司機隊決策的主要驅動因素之一，並已影響到飛機的發展。
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我們致力於遵守巴西和國際法律以及我們客户的要求。我們的供應商還必須確保其上游供應鏈遵守環境要求。因此，我們的供應商及其供應鏈必須遵守適用的環境法規，例如歐洲REACH(化學品註冊、評估、授權和限制)法規(EC)第1907/2006號、TSCA(有毒物質控制法)、SCIP(根據廢物框架指令(WFD)建立的物品或複雜物體(產品)中的關注物質)以及任何其他可能影響我們產品的相關規則。
REACH法規旨在通過更嚴格的化學品監管來改善對人類健康和環境的保護。該條例規定逐步撤出一些被認為對人類健康和環境高度關注的物質。截至2022年12月31日，我們沒有受到任何與REACH相關的處罰。
為了確保符合REACH要求和SCIP數據庫，我們開發了一個系統，允許我們的工程團隊註冊原材料和物品中存在的物質。我們已經用釋放物質的混合物或物品中存在的物質填充了這個系統，並正在與我們的供應商合作收集有關物質的信息，特別是我們收購的部件中存在的SVHC(高度關注的物質)。
我們對環境可持續性和遵守法規的承諾進一步體現在它遵守全球化學品統一分類和標籤制度(GHS)。這一國際公認的系統為物質和化合物的分類和標籤建立了統一的標準，涉及物理、健康和環境危害。通過遵守GHS，我們確保我們的產品以安全和對環境負責的方式製造、處理和運輸。
我們致力於為我們的產品開發先進、創新的環境解決方案，這體現在我們是國際航空航天環境集團(IAEG)的成員之一，作為12個創始成員之一，該組織成立的目的是解決健康和環境法規的複雜性，影響航空航天行業以及我們的供應鏈和客户，也是飛機機隊回收協會(AFRA)的聯營公司，AFRA是開發和促進部件和飛機循環安全和可持續管理的全球領先組織生命的終結。
我們致力於負責任的製造實踐，我們的目標是將產品對環境的影響降至最低，這一點從我們對危險材料使用的歷史性破壞中可見一斑。我們正在積極推動在飛機維護和運營期間減少廢物，使用不含汞且比熒光燈壽命更長的LED燈，並減少使用六價鉻和鎘等危險材料，我們相信這不僅是減少我們產品對環境影響的重要一步，也為其他公司樹立了一個很高的標準。
保險
我們將保險水平維持在與我們的業務和法律相關的所有風險的水平上。這份保險涵蓋了我們的財產、庫存、工作流程、貨物和我們自己機隊的飛機外殼可能受到的損害。此外，我們維持全面的航空產品責任政策，以處理因製造商、維修商、供應商或維修商的法律責任而提出的索償。我們還擁有自然災害和業務中斷險。
4A.未解決的員工意見
我們沒有懸而未決的員工評論。
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| 第5項。 | 經營和財務回顧與展望 |
本討論應與本年度報告其他部分包括的經審計的綜合財務報表及其附註和其他財務信息一併閲讀。本次討論的目的是提供管理層對財務報表所涵蓋歷史期間對我們的財務狀況和經營結果有重大影響的因素的解釋，以及管理層對預期對我們未來期間的財務狀況和經營結果產生重大影響的因素和趨勢的評估。
本年度報告包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同，這些因素包括但不限於“第3項.關鍵信息-D.風險因素”中闡述的那些因素以及本年度報告中概括闡述的事項。
除另有説明外，本年度報告中的所有綜合財務信息均根據國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》編制，並以美元列報，而就本地目的而言，我們的綜合財務報表也按《國際財務報告準則》編制，但在雷亞爾。出於某些目的，包括向我們在巴西的股東提供報告，向CVM提交財務報表，以及確定在巴西的股息支付和其他分配以及納税義務，我們已經並將繼續被要求根據國際財務報告準則編制母公司財務報表，在雷亞爾.
A.經營業績
我們公司和行業的現狀和趨勢
以下討論主要基於我們目前對影響我們業務的未來事件和趨勢的預期。我們行業和業績的實際結果可能會有很大不同。欲瞭解與我們的前瞻性陳述相關的更多信息，請參閲“簡介-關於前瞻性陳述的特別説明”，有關可能影響我們的行業未來和我們自己未來表現的某些因素的描述，請參閲“項目3.關鍵信息-D.風險因素”。
重述伊芙控股和我們的財務報表
正如我們目前的報告中所披露的那樣6-K,於2022年11月11日提交的Eve Holding審查了其在2022年5月9日企業合併協議結束時發行並可行使的某些權證的會計處理，以及某些相關交易成本和上市費用。
因此，正如Eve Holding在其當前的表格報告中披露的那樣8-K/A於2022年12月7日提交的伊芙控股重述(I)巴西航空工業公司城市航空機動性業務截至2021年12月31日、2021年及2020年12月31日及截至2021年12月31日期間每一年的經審核綜合財務報表，(Ii)截至2022年3月31日及截至2022年3月31日及截至2021年3月31日的三個月的未經審計簡明及綜合財務報表，(Iii)未經審計的備考簡明綜合財務資料及(Iv)管理層對財務狀況及經營結果的討論及分析。
在與我們的獨立註冊會計師事務所一起評估了Eve Holding的調整對Embraer截至2022年6月30日的季度未經審計的中期簡明合併財務報表的影響後，我們重新公佈了Embraer第二季度的業績，以確認以下內容非現金開支：(I)就認股權證而言，我們確認非現金淨收益影響7,600萬美元，因計入其他營運開支1.42億美元及財務收入公允價值6,600萬美元；(Ii)與上市開支有關的其他營運開支1.36億美元；及(Iii)與(業務合併的)交易成本重新分類有關的其他營運開支權益1,500萬美元。
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因此，我們截至2022年12月31日和截至2022年12月31日的年度經審計的綜合財務報表反映了巴西航空工業公司第二季度業績的重述。
與Zanite的業務合併結束
在我們目前的報表中向市場披露的信息6-K,2022年5月9日提交的，之前宣佈的Eve和Zanite之間的業務合併於同一天完成。
隨着業務合併的結束，我們的子公司巴西航空工業公司飛機控股公司(簡稱EAH)將其持有的Eve有限責任公司權益全部貢獻給Zanite，以換取2.2億股Zanite普通股，Zanite將其公司名稱更名為Eve Holding，Inc.(簡稱Eve Holding)。EAH還完成了對Eve Holding的1.85億美元的現金投資，基本上與交易結束同時進行，以換取額外的1850萬股Eve普通股。Eve Holding的普通股和公共認股權證隨後在紐約證券交易所上市，股票代碼分別為“EVEX”和“EVEXW”。
截至本年報日期，EAH持有Eve Holding普通股238.5,000,000股，約佔Eve Holding普通股流通股的九成。普通股的剩餘股份目前由公眾股東擁有，包括保薦人和某些第三方投資者，他們簽訂了認購協議，在企業合併結束時購買普通股。此外，巴西航空工業公司此前宣佈的與業務合併有關的向EVE提供產品、投入和服務的協議將繼續完全有效。
出售巴西航空工業公司在葡萄牙的兩家子公司
2022年5月2日，我們的兩家子公司，即巴西航空工業公司葡萄牙公司EStructuras Metálicas S.A.(簡稱EEM)和巴西航空工業公司葡萄牙公司Estructuras em compósitos S.A.(簡稱EEC)出售給Aernnova AerSpace、SAU或Aernnova。
這筆交易是我們資產優化戰略的組成部分，該戰略旨在最大限度地利用設施並提高盈利能力。我們和Aernnova簽訂了一項採購和供應協議，該協議於交易完成時生效，以固定價格持續供應金屬和複合材料部件。
交易的最終調整價格為175.0,000,000美元，導致現金流入158.2,000,000美元，在截至2022年12月31日的年度現金流量表中記錄為投資活動。
新冠肺炎
這個新冠肺炎大流行病和政府對此採取的應對措施已經並可能繼續對全球和巴西的宏觀經濟和金融狀況產生影響，包括供應鏈中斷、許多企業關閉或中斷，導致收入損失、失業增加以及經濟停滯和收縮。這個新冠肺炎大流行病還導致巴西和國際金融市場以及包括匯率、利率和信貸利差在內的經濟指標的波動性大幅增加。此外，新冠肺炎大流行對美國飛行員的供應造成了負面影響，其中許多人因大流行而決定轉行或退休。
關於大流行，我們採取了幾項側重於員工健康和安全的倡議，包括健康和安全措施，結轉僅限於基本活動，包括客户支持、飛機維修和製造、社交距離、一些員工的遠程工作、
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減少工作時間和工資、集體休假和帶薪休假。我們還採取了一些措施來保持我們的現金流，包括(I)減少工作時間和減薪；(Ii)行政管理和董事會費用的減少和減薪；(Iii)延長與供應商有關的付款條件；(Iv)延長納税截止日期；(V)談判新的信貸額度；以及(Vi)調整我們的生產鏈。
儘管疫苗接種運動在全球取得了相關進展，儘管政府施加的許多限制，如社會距離措施，自那以來已被取消，但無法預測這些政策不會收緊，或者不會施加新的和不同的限制，這可能會影響機場、乘客和航空公司，以及整個行業本身。因此，未來可能出現的任何空中交通中斷和全球需求下降的可能性都可能對我們的飛機交付產生實質性和不利的影響。
有關以下風險的信息，請參閲COVID-19，見“項目3.關鍵信息--D.風險因素--與巴西航空工業公司有關的風險--世界各地傳染病的爆發，包括COVID-19，可能導致全球資本市場波動加劇，並對全球經濟造成衰退壓力，“和”項目3.關鍵信息-3D。風險因素--與巴西航空工業公司有關的風險--我們主要市場的低迷可能會減少我們的銷售額和收入，從而降低我們的盈利能力。“欲知更多有關新冠肺炎在大流行期間，請參閲本年度報告其他部分所列2022年經審計合併財務報表附註1.1.1。
對我們商用航空細分市場的影響
在商用航空領域，廣泛的交通中斷影響了我們客户在世界各地的運營。儘管國際航空運輸協會(IATA)發佈的航空客運市場分析報告顯示，2022年全球商業航空運輸量到2022年12月恢復到2019年水平的77%，但我們仍然低於我們的冠狀病毒感染前商用飛機交付率，截至我們的客户已重新安排2023年及以後的飛機交付。
此外，預計至少在未來兩年內，美國飛行員短缺將繼續影響我們E175計劃的交付渠道。大多數行業利益相關者，包括我們和我們的一些航空公司客户，預計在2025年左右實現正常化。
對我們的公務航空部門的影響
2022年，公務航空部門繼續從大流行的影響中恢復過來。儘管事實是新冠肺炎儘管其變種沒有對我們的業務造成重大負面影響，但與大流行後恢復有關的主要風險是，機隊維護和新飛機制造方面的一些零部件和用品供應可能中斷。在本年度報告發布之日，我們的公務機生產線能夠滿足計劃的供應水平，而不會出現進一步的短缺。我們繼續監測這些風險並控制供應鏈，以適應需求並避免未來全球短缺和由大流行引起或與之相關的危機可能造成的障礙。2022年，我們沒有推遲訂單取消，2022年共交付了102架公務機，與2021年相比增長了9.7%。
對我們國防和安全部門的影響
在我們的國防和安全部門，新冠肺炎全球大流行主要影響到供應鏈和物流。儘管我們的供應商的生產水平已顯示出復甦，但仍低於大流行前這影響了他們及時向我們交付零部件和貨物的能力。進出口物流也受到影響，週期和成本更高。
2021年11月，巴西空軍決定單方面降低其總價值KC-390與我們簽訂了千禧飛機協議，這導致我們的積壓減少和收入減少。2022年2月，我們和巴西空軍進行了談判，結果是，
63
其他事項，在減少總數KC-390根據協議條款，將於28日至22日交付千禧年飛機。2022年10月，我們和巴西政府進行了進一步談判，結果除其他事項外，減少了KC-390根據協定條款，將於22日至19日交付千禧年飛機，不可能單方面削減。
對我們的服務和支持部門的影響
我們的服務和支持部門通過支持客户需求、將商業機會轉化為新業務的能力，保持了積極的業績。
儘管疫情給航空航天行業帶來了持續的挑戰，但營收仍同比增長。其中最嚴重的是全球範圍內的材料短缺和供應鏈限制，這影響了備件庫存的可用性，推遲了維修週轉時間，並增加了缺貨項目的數量。儘管如此，全球趨勢是國際和國內商業航班的增加。在與我們公務機相關的服務和支持方面，利潤已經高於大流行前數字。
網絡安全事件
2020年11月24日，我們的IT系統發生了網絡安全事件，後來被確認為勒索軟件攻擊。這次攻擊導致在巴西託管的虛擬服務器環境被加密，阻止訪問某些文件，並導致數據意外泄露，其中一些數據在暗網上可用。我們已經向執法部門報告了這一事件。
事件發生後，我們立即部署了大量IT資源，採取措施保護和加強我們系統的安全，隔離了受影響的環境，並修復了我們的網絡。作為反應的一部分，我們聘請了領先的網絡安全公司Tempest Security Intelligence調查這起事件，並補充我們的補救努力。巴西航空工業公司採取了其他措施來加強其系統的安全，並向巴西和國外的主管當局報告了這一事件。
這一事件對我們2020財年的收入、現金流或任何實質性的增量支出沒有重大影響，我們在2021年和2022年都沒有發生過類似的事件。也沒有跡象表明任何財務信息的準確性和完整性因這一事件而受到影響。
運營數據
下表彙總了截至所述日期和期間的我們的業務數據。
| 截至2013年12月31日的一年， | ||||||||||||
| 其他數據：飛機交付： |
2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
| 面向商用航空市場 |
57 | 48 | 44 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：175 |
35 | 27 | 32 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：190 |
3 | — | 1 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：195 |
|
— |
|
— | — | |||||||
| 巴西航空工業公司190-E2 |
1 | 2 | 4 | |||||||||
| 巴西航空工業公司195-E2 |
18 | 19 | 7 | |||||||||
| 面向國防和安全市場(1) |
4 | 17 | 24 | |||||||||
| C-390 |
1 | — | 2 | |||||||||
| 超級Tucano |
— | 14 | 16 | |||||||||
| 現代化計劃 |
2 | 3 | 6 | |||||||||
| 格鬥 |
0 | — | — | |||||||||
| 特派任務 |
1 | — | — | |||||||||
| 面向公務機市場 |
102 | 93 | 86 | |||||||||
| 傳統版本：600/650 |
— | — | 1 | |||||||||
| 遺留問題：450/500 |
— | — | 1 | |||||||||
| Praetor 500 |
15 | 14 | 10 | |||||||||
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| 截至2013年12月31日的一年， | ||||||||||||
| 其他數據：飛機交付： |
2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
| Praetor 600 |
21 | 17 | 18 | |||||||||
| 表現力：100 |
7 | 6 | 6 | |||||||||
| PANOM：300 |
59 | 56 | 50 | |||||||||
| 通向通用航空市場 |
55 | 42 | 22 | |||||||||
| 輕型螺旋槳飛機 |
55 | 42 | 22 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 交付總量(以飛機為單位) |
218 | 200 | 176 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2013年12月31日， | ||||||||||||
| 其他數據：積壓的飛機 |
2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
| 在商用航空市場 |
291 | 325 | 281 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：175 |
90 | 147 | 132 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：190 |
— | 3 | 3 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：190-E2 |
7 | 5 | 7 | |||||||||
| 巴西航空工業公司：195-E2 |
194 | 170 | 139 | |||||||||
| 在國防和安全市場(1) |
39 | 43 | 65 | |||||||||
| C-390 |
21 | 25 | 31 | |||||||||
| 超級Tucano |
3 | — | 14 | |||||||||
| 現代化 |
— | 2 | 5 | |||||||||
| 格鬥 |
15 | 15 | 15 | |||||||||
| 特派任務(2) |
— | 1 | — | |||||||||
| 在公務機市場 |
281 | 221 | 84 | |||||||||
| Phenom 100/300、Legacy 650、Legacy 450/500、Praetor 500/600 |
281 | 221 | 84 | |||||||||
| 總積壓(飛機) |
611 | 589 | 430 | |||||||||
|
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|
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| 總積壓(以百萬美元為單位) |
17,488.4 | 17,039.1 | 14,363.6 | |||||||||
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| (1) | 年的積壓金額C-390飛機反映了根據與巴西空軍(FAB)就飛機訂單達成的協議進行的修改KC-390，如“項目4.公司信息-A.業務概述-國防和安全部門-產品-軍事運輸-C-390千禧年。“ |
| (2) | 特殊任務類別包括我們的公務機部門產品組合中的飛機，我們已經將其出售給我們的國防和安全部門的客户。 |
巴西經濟環境
巴西政府經常幹預巴西經濟，偶爾還會在政策和法規上做出重大改變。巴西政府控制通貨膨脹和影響其他政策和法規的行動，除其他措施外，經常涉及提高利率、改變税收政策和激勵措施、價格控制、貨幣貶值、資本管制和限制進口。巴西貨幣、信貸、關税和其他政策的變化可能會對我們的業務產生不利影響，通貨膨脹、貨幣和利率波動、社會不穩定和巴西其他政治、經濟或外交事態發展，以及巴西政府對這些事態發展的反應也可能對我們的業務產生不利影響。
巴西已經發生和可能發生的政治和經濟狀況的迅速變化需要繼續評估與我們的活動相關的風險，並相應地調整我們的業務和經營戰略。巴西政府政策的發展，包括為資助巴西商品出口或我們無法控制的巴西經濟而採取的現行政策和激勵措施的變化，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
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下表顯示了截至所示時期的實際國內生產總值增長、通貨膨脹、利率和美元匯率的數據。
| 12月31日， | ||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
| 國內生產總值實際增長 |
2.9 | % | 4.6 | % | (4.1 | )% | 1.1 | % | 1.3 | % | ||||||||||
| 通貨膨脹率(IGP-M)(1) |
5.5 | % | 17.8 | % | 23.1 | % | 7.3 | % | 7.6 | % | ||||||||||
| 通貨膨脹(IPCA)(2) |
5.8 | % | 10.1 | % | 4.5 | % | 4.3 | % | 3.8 | % | ||||||||||
| CDI費率(3) |
12.4 | % | 4.4 | % | 2.8 | % | 5.9 | % | 6.4 | % | ||||||||||
| 倫敦銀行同業拆借利率(4) |
4.8 | % | 0.2 | % | 0.2 | % | 1.9 | % | 2.8 | % | ||||||||||
| 折舊，折舊真實美元兑美元 |
(6.5 | )% | 7.4 | % | 28.9 | % | 4.0 | % | 17.1 | % | ||||||||||
| 期末匯率--1.00美元 |
R$ | 5.2177 | R$ | 5.5805 | R$ | 5.1967 | R$ | 4.031 | R$ | 3.875 | ||||||||||
| 平均匯率--1.00美元(5) |
R$ | 5.1386 | R$ | 5.4071 | R$ | 5.2426 | R$ | 3.944 | R$ | 3.680 | ||||||||||
資料來源：瓦加斯基金會，或FGV，以及中央銀行和彭博社。
| (1) | 通貨膨脹率(IGP-M)是用FGV衡量的一般市場價格指數。 |
| (2) | 通貨膨脹(IPCA)是一個廣泛的消費價格指數，由巴西地緣學院. |
| (3) | CDI利率是巴西銀行間隔夜利率的平均值(截至各自期限的最後一天)。 |
| (4) | 截至期限最後一天的三個月美元LIBOR利率。LIBOR利率為倫敦銀行間拆放款利率。 |
| (5) | 表示期間內每個月最後一天的匯率平均值。 |
通脹和匯率變動已經並可能繼續對我們的財政狀況和經營業績產生重大影響。通脹和匯率變動會影響我們以雷亞爾。以美元表示的這些資產和負債的價值在以下情況下下降真實美元兑美元貶值，當真實很感激。在貨幣貶值期間真實，我們報告：(I)重新計量損失真實-以貨幣計價的資產和(Ii)重新計量的收益真實-以貨幣計價的負債。有關匯率變動對我們的財務狀況和經營結果的影響的更多信息，請參閲“第11項.關於市場風險的定量和定性披露--外匯風險”。
有關宏觀經濟因素對我們財務狀況的影響的更多信息，請參閲我們2022年經審計的綜合財務報表的附註25。
税收優惠
與多個行業的其他巴西公司一樣，我們受益於某些税收和其他政府授予的激勵措施，包括與我們的出口和研發活動相關的激勵措施。有關有效的税務核對，請參閲本年報其他部分所載的2022年經審計綜合財務報表附註23.3。
為從事研究和開發的公司提供税收優惠
巴西法律11,196/05，也稱為雷多賓，向參與技術創新研究和開發活動的實體提供税收優惠。
為了享受税收優惠，受益人必須(I)根據實際利潤(盧克羅雷亞爾)計量，(Ii)創紀錄的應税利潤，(Iii)與其所有財政義務保持一致，以及(Iv)在研究和開發方面有符合條件的投資。
技術創新被認為是開發一種新的產品或製造程序，以及在現有產品或製造程序上增加新的特徵或特徵，從而在質量或生產率上逐步改進和提高，從而產生更大的市場競爭力。
我們和多個行業的其他巴西公司受益於這些與所得税(胡裏迪卡冒名頂替者)，或IRPJ，以及淨所得税的社會貢獻(盧克羅·利基多的社會悲哀貢獻)，或CSLL。這些福利使我們能夠從我們的應税淨收入中扣除一個財政年度與技術創新的研究和開發活動相關的支出的60%至80%。
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出口企業的税收優惠和工資免税
巴西聯邦税務局的規範指令2126/2022(IN RFB 2126/2022)建立了海關委員會(Recof)自動控制下的工業倉庫的特殊海關制度，允許受益公司進口或在當地市場獲得用於工業應用的原材料、零部件和零部件，聯邦税收暫停徵收。這些貨物的一部分必須經過加工，然後可以運往國內和國外市場。在出口成品時，該公司免交聯邦税。
聖保羅州頒佈的第45,490號法令建立了簡單特別海關制度(RESE)，這是國家版的Recof，暫停或免除繳納州税。
巴西12.546/11號法律確立了對出口公司的税收優惠，並建立了出口公司税收重新整合的特別制度(瓦洛雷三國出口企業特別制度)，或REINTEGRA，以刺激和促進出口。REINTEGRA的目標是從出口商品的生產鏈中收回全部或部分剩餘税收成本，從而減少税收負擔。根據巴西財政部的法令，出口實體可以按0.1%至3%的百分比獲得税收抵免，並適用於向國外出口貨物所獲得的收入。
為了利用這些税收優惠，(I)出口實體必須在巴西生產出口產品，(Ii)產品必須在TIPI中編碼，TIPI是巴西財政當局根據製成品税(冒充Sobre Produtos工業化)，或IPI，以及(3)出口產品中使用的進口材料的成本不得超過法律規定的某些限額，以出口價格的百分比表示。
主要經營數據和損益表的組成部分
運行數據
收入
我們從銷售飛機和備件以及提供維護和維修、培訓和其他產品支持服務中獲得收入。2022年，我們公佈了商業航空、商務航空、國防航空和安全、服務和支持等部門的收入。
在我們的收入中，2022年和2021年分別有61.4%和58.3%來自商用飛機和公務機的交付。出售商用和公務機產生的收入以美元計價。2022年和2021年，國防和安全收入總額包括以外幣計價的收入的58.7%和75%，主要以美元計價，以巴西計價的41.3%和25%雷亞爾，分別進行了分析。在截至2022年12月31日的一年中，我們的服務和支持部門佔我們收入的27.9%。
此外，我們的收入來自我們的其他部門，包括向其他飛機制造商提供單一來源的結構部件和機械和液壓系統，以及通用航空螺旋槳飛機，包括作物除塵器，也稱為輕型飛機。
我們的其他部門還包括與eVTOL的開發和認證相關的服務，包括為eVTOL創建維護和服務網絡，以及為eVTOL(城市空中機動性，或UAM業務)創建空中交通管理系統。
對於我們的飛機銷售，我們在簽署購買協議時收到初始定金，在每架飛機交付之前收到預付款，並在交付時收到最後付款。最終付款通常代表銷售價格的大部分。在訂單被取消的情況下，押金和進度付款大部分是不能退還的，國防和安全部門除外。交付前的預付款被記錄在合同負債項下，作為我們財務狀況表上的負債，當我們交付飛機時，這些付款被確認為收入。我們通常會收到購買公務機或商務機的每一種選擇的保證金。有關我們營業收入的更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表的附註3。
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我們與商務航空和服務及支持部門的美元銷售合同客户通常包括根據美國城市工薪階層和文職人員消費者價格指數衡量的通脹調整，當交貨不在銷售的同一日曆年時，除非固定價格是預先確定的根據巴西航空工業公司的戰略規劃，考慮給定機型的估計通貨膨脹和戰略價格定位規劃。我們與商用航空和一般國防安全部門客户的銷售合同包括根據升級公式調整飛機的購買價格，該公式基於與原材料、運輸設備和勞動力成本相關的一系列指數。具體到與巴西客户的國防安全銷售合同，國家指數被用來調整相關合同的價格。初始定金和進度付款不予退還(協議中規定的某些情況除外)。一旦客户行使購買飛機的選擇權，我們就會將其視為確定訂單，並開始收到相應的進度付款，並在飛機交付或合同里程碑時確認收入。
我們國防合同的很大一部分，包括特定項目的合同研究和開發，符合按完成百分比確認收入的標準。對於不符合完成百分比標準的合同，我們在某個時間點、產品交付或提供服務的時刻確認收入。某些合同載有根據未來經濟條件重新確定價格的規定。我們的國防客户繼續提供客户預付款，這些預付款在我們履行預先確定的項目完成階段，包括構思、開發和設計，以及工程、系統集成和定製。這些分期付款在大部分情況下是不能退還的。
銷售和服務成本
銷售和服務費用包括飛機、備件和提供的服務的費用，包括：
| • | 原料。幾乎所有材料成本都由與供應商簽訂的合同支付。這些合同下的價格通常根據升級公式進行調整，該公式在一定程度上反映了美國的通脹。 |
| • | 勞力。這些費用包括主要以巴西為單位的工資和相關費用。雷亞爾. |
| • | 折舊。財產、廠房和設備一般按使用年限直線折舊，折舊年限從2年到60年不等。營運租賃的飛機折舊自租賃期開始時以直線法按估計使用年限計入銷售及服務成本，並考慮租賃期結束時的剩餘價值。 |
| • | 攤銷。內部產生的無形資產按照該系列飛機的估計銷售額攤銷。從第三方獲得的無形資產在資產的估計使用年限內按直線攤銷。 |
我們在飛機交付日就與產品保修相關的義務承擔責任，該責任是根據歷史經驗估計的，並記錄在銷售和服務成本中。
我們進行代表多要素安排的交易，包括培訓、技術援助、備件和其他特許權。這些成本在向客户提供產品或服務時確認。
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經營成果
下表列出了所列期間按部門分列的收入報表數據：
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 收入 |
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| 商用航空 |
1,543.9 | 1,316.4 | 1,114.4 | |||||||||
| 公務機 |
1,244.4 | 1,130.1 | 1,071.5 | |||||||||
| 國防與安全 |
447.6 | 594.4 | 653.9 | |||||||||
| 服務和支持 |
1,266.8 | 1,132.2 | 920.0 | |||||||||
| 其他 |
37.7 | 24.1 | 11.3 | |||||||||
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| 總計 |
4.540.4 | 4,197.2 | 3,771.1 | |||||||||
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| 銷售和服務成本 |
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| 商用航空 |
(1,382.3 | ) | (1,263.9 | ) | (1,086.8 | ) | ||||||
| 公務機 |
(953.2 | ) | (923.4 | ) | (886.1 | ) | ||||||
| 國防與安全 |
(350.8 | ) | (488.4 | ) | (549.1 | ) | ||||||
| 服務和支持 |
(912.3 | ) | (827.6 | ) | (751.4 | ) | ||||||
| 其他 |
(29.6 | ) | (34.3 | ) | (20.1 | ) | ||||||
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| 總計 |
(3,628.2 | ) | (3,537.6 | ) | (3,293.5 | ) | ||||||
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| 毛利 |
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| 商用航空 |
161.6 | 52.5 | 27.6 | |||||||||
| 公務機 |
291.2 | 206.7 | 185.4 | |||||||||
| 國防與安全 |
96.8 | 106.0 | 104.8 | |||||||||
| 服務和支持 |
354.5 | 304.6 | 168.6 | |||||||||
| 其他 |
8.1 | (10.2 | ) | (8.8 | ) | |||||||
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| 總計 |
912.2 | 659.6 | 477.6 | |||||||||
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| 營業收入(費用) |
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| 商用航空 |
(145.5 | ) | (57.1 | ) | (300.8 | ) | ||||||
| 公務機 |
(141.5 | ) | (76.9 | ) | (95.5 | ) | ||||||
| 國防與安全 |
(86.8 | ) | (89.0 | ) | (72.2 | ) | ||||||
| 服務和支持 |
(193.2 | ) | (143.2 | ) | (240.7 | ) | ||||||
| 其他 |
(386.1 | ) | (23.1 | ) | (22.6 | ) | ||||||
| 未分配的運營費用(1) |
(69.6 | ) | (69.0 | ) | (69.2 | ) | ||||||
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| 總計 |
(1,022.7 | ) | (458.3 | ) | (801.0 | ) | ||||||
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| 營業(虧損)/財務業績前收入 |
(110.5 | ) | 201.3 | (323.4 | ) | |||||||
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| (1) | 未在總額中分配的支出是指(I)2022年和2021年作為公司企業重組的一部分產生的費用，以及與某些公司要求的費用不直接與任何運營部門相關的費用，以及(Ii)公司作為巴西特定員工羣體自願解僱計劃和2020年裁員計劃的一部分產生的費用。 |
下表列出了所示期間的損益表信息，以及這些信息佔我們收入的百分比：
| 合併損益表 | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||
| (在……裏面美元數百萬人，*除3%已提交在……裏面絕對的三種價值觀) | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
4,540.4 | 100 | % | 4,197.2 | 100 | % | 3,771.1 | 100 | % | |||||||||||||||
| 銷售和服務成本 |
(3,628.2 | ) | 79.9 | % | 3,537.6 | 84.3 | % | (3,293.5 | ) | 87.3 | % | |||||||||||||
| 毛利 |
912.2 | 20.1 | % | 659.6 | 15.7 | % | 477.6 | 12.7 | % | |||||||||||||||
| 營業收入(費用) |
(1,022.7 | ) | 22.5 | % | (458.3 | ) | 10.9 | % | (801.0 | ) | 21.2 | % | ||||||||||||
| 行政性 |
(184.9 | ) | 4.1 | % | (153.2 | ) | 3.7 | % | (143.4 | ) | 3.8 | % | ||||||||||||
| 賣 |
(274.4 | ) | 6.0 | % | (226.4 | ) | 5.4 | % | (194.0 | ) | 5.1 | % | ||||||||||||
| 預期信貸損失(沖銷)超過金融資產和合同資產 |
(17.4 | ) | 0.4 | % | 13.0 | 0.3 | % | (61.8 | ) | 1.6 | % | |||||||||||||
| 研究 |
(110.0 | ) | 2.4 | % | (43.0 | ) | 1.0 | % | (29.8 | ) | 0.8 | % | ||||||||||||
| 其他營業費用(淨額) |
(444.5 | ) | 9.8 | % | (49.8 | ) | 1.2 | % | (374.7 | ) | 9.9 | % | ||||||||||||
| 相聯者收入中的權益 |
8.5 | 0.2 | % | 1.1 | 0.0 | % | 2.7 | 0.1 | % | |||||||||||||||
| 財務業績前營業收入/(虧損) |
(110.5 | ) | 2.4 | % | 201.3 | 4.8 | % | (323.4 | ) | 8.6 | % | |||||||||||||
| 財務收入，淨額 |
121.9 | 2.7 | % | 74.8 | 1.8 | % | 29.1 | 0.8 | % | |||||||||||||||
| 財務費用 |
(245.4 | ) | 5.4 | % | (274.2 | ) | 6.5 | % | (261.8 | ) | 6.9 | % | ||||||||||||
| 淨匯兑收益(虧損) |
28.2 | 0.6 | % | 25.5 | 0.6 | % | (79.1 | ) | 2.1 | % | ||||||||||||||
| (虧損)/所得税前利潤 |
(205.8 | ) | 4.5 | % | 27.4 | 0.7 | % | (635.2 | ) | 16.8 | % | |||||||||||||
| 所得税費用 |
2.3 | 0.1 | % | (70.9 | ) | 1.7 | % | (93.1 | ) | 2.5 | % | |||||||||||||
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| 當期虧損 |
(203.5 | ) | 4.5 | % | (43.5 | ) | 1.0 | % | (728.3 | ) | 19.3 | % | ||||||||||||
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| 歸因於： |
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| 巴西航空工業公司的所有者 |
(185.4 | ) | 4.1 | % | (44.7 | ) | 1.1 | % | (731.9 | ) | 19.4 | % | ||||||||||||
| 非控制性利息 |
(18.1 | ) | 0.4 | % | 1.2 | 0.0 | % | 3.6 | 0.1 | % | ||||||||||||||
69
2022年與2021年相比
收入
在此期間，合併收入增長了8.2%，從2021年的41.972億美元增至2022年的45.404億美元。
我們商用航空部門的收入增長了17.3%，從2021年的13.164億美元增長到2022年的15.439億美元，主要是由於商用飛機交付量增長了18.8%，從2021年的48架增加到2022年的57架。收入增長低於交付數量的增長，因為2022年交付的商用噴氣式飛機中有38.6%是更大的噴氣式飛機(E190-E1、 E190-E2和E195-E2)與2021年相比，這兩家公司的平均銷售價格往往更高。2021年，大型噴氣式飛機佔商用噴氣式飛機總交貨量的43.8%。
我們公務機部門的收入增長了10.1%，從2021年的11.301億美元增長到2022年的12.44億美元，主要是由於公務機交貨量增長了9.7%，從2021年的93架增加到2022年的102架。收入的增長高於交付數量的增長，因為2022年交付的公務機有35.3%是中型與2021年相比，噴氣式飛機(祈禱飛機)的平均銷售價格往往更高，2021年公務機交付總量的33.3%是較大的噴氣式飛機。
我們國防和安全部門的很大一部分收入是按照完成百分比方法計算的，我們繼續根據與巴西政府的現有合同執行，包括KC-390千年計劃、SISFRON、特殊任務飛機的交付等。此外，我們還向世界各地的幾個國家交付了Super Tucano飛機。由於2022年Super Tucano交付數量減少，我們的國防和安全部門收入從2021年的594.4美元下降到2022年的447.6至447.6美元，降幅為24.7%。
我們的服務和支持部門的收入增長了11.9%，從2021年的11.322億美元增加到2022年的12.668億美元，這主要是由於航空公司在商業航空的飛行活動、商務航空和商務航空的培訓服務以及C-390國防和安全領域的千年服務。
我們其他部門的收入增長了56.4%，從2021年的2410萬美元增加到2022年的3770萬美元，主要是由於2022年交付的Ipanema飛機數量增加，從2021年的42架增加到2022年的55架。
銷售和服務成本
銷售和服務成本從2021年的35.376億美元增加到2022年的36.282億美元，增幅為2.6%。與2021年相比，2022年銷售和服務成本的增長低於綜合收入8.2%的增長，導致銷售和服務成本佔收入的比例從2021年的84.3%下降到2022年的79.9%。銷售和服務成本佔收入的百分比的下降主要是因為我們正在進行的能效計劃直接降低了成本。
我們商用航空部門的銷售和服務成本增長了9.4%，從2021年的12.639億美元增加到2022年的13.823億美元。這是因為與2021年相比，2022年的交付和收入都有所增加。銷售和服務成本的增長低於2022年收入17.3%的增長，這主要是因為我們正在進行的能效計劃直接影響成本，以及產品價格的積極貢獻。我們商用航空部門的毛利率(按我們商用航空部門的毛利潤計算除以商用航空部門的收入)從2021年的4.0%增加到2022年的10.5%。
70
我們商務航空部門的銷售和服務成本增加了3.2%，從2021年的923.4億美元增加到2022年的953.2億美元，低於該部門收入10.1%的增幅。這主要歸功於我們正在進行的直接影響成本的效率計劃以及更有利的噴氣式飛機交付組合，2022年我們交付了59架Phenom 300，而2021年交付了56架，Phenom 300往往具有更高的運營盈利能力我們的公務機部門的毛利率(計算為我們公務機部門的毛利潤除以商務航空部門的收入)從2021年的18.3%增加到2022年的23.4%。
我們國防安全和安全部門的銷售和服務成本下降了28.2%，從2021年的488.4億美元降至2022年的350.8億美元。銷售和服務成本的下降高於同期收入24.7%的降幅，這主要是由於前述的持續效率計劃。我們國防和安全部門的毛利(按我們國防和安全部門的毛利計算除以國防(和安全部門)的收入從2021年的17.8%增加到2022年的21.6%。
我們服務和支持部門的銷售和服務成本增長了10.2%，從2021年的827.6億美元增加到2022年的912.3億美元。銷售和服務成本的這一增長低於同期11.9%的收入增長，這主要是由於正在進行的效率計劃。我們的服務和支持部門的毛利率(按我們的服務和支持部門的毛利計算除以來自服務(&支持部門)的收入從2021年的26.9%下降到2022年的28.0%。
其他細分市場的銷售和服務成本從2021年的3430萬美元下降到2022年的2960萬美元，降幅為13.7%，主要原因是液壓和機電成本下降部件2022年與2021年相比，儘管2022年交付的Ipanema數量較多，導致成本增加。
毛利
由於上述因素，我們的毛利潤從2021年的659.6億美元增長到2022年的912.2億美元，增幅為38.3%。我們的總毛利(按毛利計算除以收入)從2021年的15.7%增加到2022年的20.1%。
營業收入(費用)
如下文進一步討論的那樣，總運營費用從2021年的458.3美元增加到2022年的10.227億美元。總營運開支佔收入的百分比在2022年增至22.5%，而2021年則為10.9%，詳情見下文各段。
行政性。管理費用從2021年的153.2億美元增加到2022年的184.9億美元，增幅為20.7%。我們的大部分行政費用都是固定的，不會隨着收入的變化而增加或減少。儘管如此，2022年與2021年相比行政費用增加的主要驅動因素是：由於美元對巴西貨幣貶值的影響，370萬美元真實(關於我們的費用，以雷亞爾)與2021年相比，巴西航空工業公司2022年預期業績更好的短期和長期激勵性薪酬計劃的撥備增加了900萬美元，與美國服務和支持相關的管理費用增加了310萬美元，與2022年前夕增加的行政人員相關的費用增加了820萬美元。
賣東西。銷售費用從2021年的226.4美元增加到2022年的274.4美元，增幅為21.2%，這是由於2022年銷售活動的增加，如營銷活動、演示飛行、銷售活動和旅行費用，而2021年由於大流行期間的限制，銷售費用較低。
71
預期信貸損失(沖銷)超過金融資產和合同資產。金融資產和合同資產的預期信貸損失(沖銷)從2021年的1,300萬美元增加到2022年的1,740萬美元虧損，這是因為與我們服務和支持部門的一位客户的信用風險降級相關的預期信貸損失撥備。
研究。研究費用從2021年的4,300萬美元增加到2022年的110.0美元，這是由於EVE和商業航空部門的項目，這些項目在大流行期間步伐較慢。
其他營業費用(淨額)。其他營運開支由2021年的4,980萬美元增加至2022年的444.5,000,000美元，主要是由於與伊芙的業務合併及相關發展有關的支出305.4,000,000美元(上市費用、認股權證及交易成本，以及與我們於共和航空控股的權益及資產減值有關的公允價值重計量收益3,910萬美元)。
財務業績前營業收入/(虧損)
由於上述因素，我們在財務業績前的綜合運營虧損從2021年的運營收入201.3美元減少到2022年的運營虧損110.5美元。我們的營業利潤率(按財務業績前的營業收入(虧損)計算除以收入)從2021年的4.8%下降到2022年的2.4%。
財務結果
財務開支由2021年的199.4,000,000美元下降至2022年的123.5,000,000,000美元，主要是由於對伊夫權證的公允價值計量，這些權證在業務合併完成之日按公允價值相對於其他營運費用在負債中分類為衍生金融工具。隨後的公允價值計量已在我們的財務支出/收入賬户中確認。
淨匯兑收益(虧損)
匯兑收益(虧損)，2022年淨收益從2021年的2,550萬美元增加到2,820萬美元，這是由於歐元對以歐元計入的子公司資產和負債相關的美元升值的推動。
所得税前虧損
由於上述因素，收入税前虧損從2021年的利潤2,740萬美元減少到2022年的虧損205.8美元。
所得税費用
所得税支出從2021年的7090萬美元減少到2022年的230萬美元。由於匯率過高的影響非貨幣性資產(主要是庫存、無形資產以及財產、廠房和設備)和某些遞延税項的沖銷。有關所得税支出對賬的更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註23.3。
當期虧損
由於上述因素，我們本年度的虧損從2021年的4,350萬美元增加到2022年的虧損203.5美元。作為收入的百分比，淨利潤率(用當年的虧損除以收入計算)從2021年的負1.0%下降到2022年的負4.5%。
72
2021年與2020年相比
關於這方面的討論，見我們的年度報告表格“項目5.經營和財務回顧及展望--A.經營成果--2021年與2020年的經營成果比較”。20-F截至2021年12月31日的年度，於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交。
B.流動資金和資本資源
概述
我們的流動性需求主要來自營運資金要求、研發、債務的本金和利息支付、資本支出和向股東的分配。為了滿足這些需求，我們通常依賴運營部門提供的資金、我們信貸安排下的借款、風險分擔夥伴的現金捐助、客户的預付款，以及在較小程度上在資本市場發行債務和股權證券。有關我們營運資金要求和資金來源的更多信息，請參閲“項目4.公司信息-B.業務概述-供應商和部件；風險分擔安排”和“項目4.公司信息-B.業務概述-商用航空部門-生產、新訂單和選項”和“-信貸安排和信貸額度”。
截至本年度報告之日，我們相信我們的傳統資金來源足以滿足我們可預見的營運資金需求，包括計劃的資本支出。然而，我們不能保證我們傳統的資金來源，或我們的信貸安排或未來借款來源的成本或可獲得性不會受到市場混亂的實質性影響。
截至本年度報告之日，我們經歷了疫情後的某些挑戰，如供應鏈、生產運營的延誤，美國區域航空部門飛行員短缺，這影響了對我們產品的需求，主要是商業航空。我們預計，我們的客户可能會因潛在的經濟衰退而重新安排交貨時間、無法行使期權或取消確定的訂單，包括新冠肺炎大流行，或我們市場的金融波動。
現金流分析
經營活動產生(使用)的現金淨額
2022年與2021年相比
2022年，經營活動產生的現金淨額為751.3美元，而2021年經營活動產生的現金淨額為515.3美元。營運現金流的改善主要是由於我們的商務航空部門的銷售增加而導致合同負債(客户預付款)增加，以及應付貿易帳款的增加，但這部分被庫存的增加所抵消，庫存的增加主要是為了支持三架商用飛機的交付從2022年推遲到2023年。2022年營運資本賬户(應收賬款、庫存和貿易賬户應付款)使用的現金為3,780萬美元，而2021年產生的現金為493.0美元。
2021年與2020年相比
關於這一討論，請參閲我們年度報告中的“項目5.經營和財務回顧及展望-B.流動性和資本資源-概覽--經營活動和調整後營運資本產生(使用)的淨現金--2021年與2020年相比”20-F截至2021年12月31日的年度，於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交。
73
用於投資活動的現金淨額
2022年與2021年相比
用於投資活動的現金淨額從2021年的現金淨額131.6億美元降至2022年的現金淨額109.5億美元，這主要是由於2022年對房地產、廠房和設備的投資增加，但出售我們在葡萄牙的兩家子公司的現金流入部分抵消了這一影響。
2021年與2020年相比
關於這一討論，請參閲我們年度報告中的“項目5.經營和財務回顧及展望-B.流動性和資本資源-概覽--投資活動中使用的淨現金--2021年與2020年的比較”。20-F截至2021年12月31日的年度，於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交。
融資活動產生(使用)的現金淨額
2022年與2021年相比
用於融資活動的淨現金從2021年的430.6億美元增加到2022年的669.2億美元。這一差額主要是由於償還了2022年的借款，但部分被我們子公司EVE的股份發行收入所抵消。截至2022年12月31日，我們的總債務(我們計算為流動和非當前32.032億美元，其中90.4%是非當前債務，其中9.6%是流動債務。
2021年與2020年相比
關於這一討論，請參閲我們年度報告中的“項目5.經營和財務回顧及展望-B.流動性和資本資源-概覽-融資活動產生(使用)的淨現金和總債務--2021年與2020年的比較”。20-F截至2021年12月31日的年度，於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交。
資本支出
我們將與產品開發項目相關的支出資本化為非當前考慮到相關項目在商業和技術上的可行性以及技術和財務資源的可獲得性，並且只有在其成本能夠可靠計量的情況下，我們的財務狀況表上的無形資產才有可能產生未來效益。我們根據每個新產品開發項目預計交付的飛機總數，在我們的損益表上以銷售和服務成本的費用的形式攤銷資產。我們還將與財產、廠房和設備有關的支出資本化為非當前在我們的財務狀況表上計入資產，並在我們的損益表上以計入銷售和服務成本的形式計提資產折舊。有關我們如何攤銷無形資產和折舊我們的財產、廠房和設備的更多信息，請參見“第5項.經營和財務回顧與展望-A.經營業績--主要經營數據和我們損益表的組成部分--銷售和服務成本”。
在我們的商用航空、商務航空和服務及支持部門，我們將我們在開發和物業、廠房和設備方面的投資作為資本支出的一部分。這些業務的開發成本從董事會批准相關項目之日起至最終認證之日資本化。
我們的大部分開發支出都與為商用航空和商務航空部門開發新產品有關。有關我們開發支出的更多信息，請參閲“項目5.經營和財務回顧及展望--C.研究與開發、專利和許可證等--研究”。
74
我們在資本支出中的支出與房地產、廠房和設備有關，因此構成了我們在此期間的增加，但不包括交易所計劃資產和租賃或可供租賃的飛機。這些投資主要涉及(I)建設新設施和(Ii)改善和改造我們的工廠和生產設施，以生產新的飛機型號。
根據開發和生產合同，我們的國防安全和安全部門產生了支出；然而，這些項目所涉及的客户，在我們的情況下，主要包括巴西政府，為這些項目提供資金。這些合同的很大一部分被定義為建築合同，與這些合同相關的收入是在完成合同里程碑的基礎上按完成百分比實現的。
我們的資本支出通常來自運營提供的資金、我們信貸安排下的借款、風險分擔合作伙伴的現金貢獻、客户的預付款，以及較少程度的資本增加，以滿足這些需求。見“C.研究與開發、專利和許可證等--資本支出--研究”。
截至2022年12月31日，我們的商業航空、商務航空以及服務和支持部門的總資本支出為6610萬美元，扣除國防安全和安全部門的合同資本支出淨額為50萬美元。滿足這類投資的預期資金來源與我們在經營活動中產生的現金有關。信貸安排和信貸額度
長期設施
循環信貸安排
2022年10月13日，我們的子公司EAH和巴西航空工業公司荷蘭金融公司(“Embraer荷蘭”)與14家國際金融機構簽訂了一項金額為650.0美元的循環信貸安排(“循環信貸安排”)，於2025年10月13日到期。該貸款由巴西航空工業公司和我們的某些子公司擔保，根據該貸款，借款的利息將由SOFR期限加1.50%或1.85%的保證金組成，具體取決於支付時我們的公司評級。截至本年度報告日期，EAH和Embraer荷蘭公司都沒有在循環信貸安排下發生任何借款。
與多邊開發銀行和機構的便利
巴西政府一直是通過BNDES-Exim計劃為我們的客户提供出口融資的重要來源，該計劃由巴西國家經濟和社會發展銀行(BNDES-Exim)管理。國家銀行《經濟與社會發展》)，或BNDES。2022年12月15日，我們在BNDES-Exim計劃下與BNDES達成了總額為22億雷亞爾(4億美元)的出口融資協議。融資的完成取決於習慣條件的先例。
2023年1月，我們與花旗銀行簽訂了一項本金總額為2億美元的信貸安排，為我們在美國購買供應提供資金。這項信貸安排下的付款將根據從供應商購買投入的證明進行。這一信貸安排由美國官方出口信貸機構進出口銀行提供擔保。
2020年8月，我們與進出口銀行簽訂了本金總額為9720萬美元的營運資金擔保協議，期限為一年，金額於2020年8月支付。這筆營運資金和出口融資加強了我們的現金狀況，併為我們從生產到出口市場產品運輸的整個運營流程提供了保證資金。截至2022年12月31日，短期內未償還的資金為840萬美元，包括本金和應計利息。利息按月支付。
75
高級附註
於二零一三年九月，吾等完成一項交換要約，其中(I)於2017年到期的有擔保票據本金146.4,000,000美元及(Ii)於2020年到期的有擔保票據本金337.2,000,000美元，以交換巴西航空工業公司在海外發行的本金540.5,000,000美元，利率為5.696%，於2023年到期。2023年到期的票據是根據證券法S規則和第144A條規定的美國證券交易委員會註冊豁免發行的。於2023年到期的票據須受登記權協議的規限，根據該協議，吾等已同意(I)於票據發行後270天內以票據交換在美國證券交易委員會登記的票據，或(Ii)以表格形式向美國證券交易委員會提交轉售貨架登記書F-3.2014年6月，我們相應地提交了轉售貨架登記聲明。截至2022年12月31日，我們的票據項下2023年到期的未償還票據總額為211.8美元，其中211.8美元為短期到期，包括本金和應計利息。
2015年6月，巴西航空工業公司荷蘭金融公司發行了5.05%2025年到期的10億美元擔保票據，截至2022年12月31日，未償還餘額為957.0美元(短期為200萬美元)，包括本金和應計利息。利息每半年支付一次。
2017年2月，巴西航空工業公司荷蘭金融公司發行了5.40%2027年到期的750.0美元擔保票據，截至2022年12月31日，未償還票據餘額為744.9美元(短期為1,630萬美元)，包括本金和應計利息。利息每半年支付一次。
2020年9月，巴西航空工業公司荷蘭金融公司發行了2028年到期的750.0美元擔保票據，即2028年到期的票據，截至2022年12月31日，未償還餘額為729.5美元(短期為2,250萬美元)，包括本金和應計利息。利息每半年支付一次。
在發售2028年票據的同時，Embraer荷蘭金融公司於2020年9月完成了兩項同時進行的不同現金投標要約，其中(I)投標並接受了2022年到期的擔保票據本金167.7億美元，以及(Ii)投標了2023年到期的擔保票據本金168.8億美元，其中8,230萬美元被接受購買。
2022年1月1日，由於部分衍生產品在我們的全資子公司YaborãIndústria AeroáUtica S.A.或Yaborã，Yaborã將其幾乎所有資產轉讓給巴西航空工業公司後，我們修改了管理2022年、2023年、2025年、2027年和2028年到期的優先無擔保票據的契約，以便(I)讓Embraer取代Yaborã作為2022年到期票據的發行者，(Ii)讓Embraer取代Yaborã作為2023年、2025年、2027年和2028年到期票據的擔保人。因此，Yaborã在適用的情況下免除了其作為票據發行人或擔保人的義務。由於這筆交易被認為是普通的控制權交易，因此對巴西航空工業公司的綜合資產、負債和股東權益沒有影響。
於2022年3月1日，根據收購要約，我們回購及註銷了巴西航空工業公司發行的2022年到期的本金總額分別為5,920萬美元和228.6美元的未償還5.150%優先無擔保票據和由巴西航空工業海外有限公司發行並由巴西航空工業公司擔保的2023年到期的5.696%優先無擔保票據。
我們可能會不時尋求償還或購買我們的未償債務，包括我們2023年、2025年、2027年和2028年到期的擔保票據，通過現金購買、投標要約和/或其他證券交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式。回購或交換(如果有)將取決於當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。所涉及的金額可能是重大的，回購的票據可能會被取消或轉售，但只有在符合相關證券法下適用的要求或豁免的情況下才會轉售。
76
其他設施
截至2022年12月31日，我們有各種其他長期貸款和信貸協議，未償還借款總額為204.0美元。有關這些融資安排的更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註20。
在我們的總債務中，3億美元(主要與我們與BNDES的融資有關)由房地產、機械設備和銀行擔保的擔保權益擔保，截至2022年12月31日，總金額為301.3億美元。
我們繼續評估更多的融資機會，以維持支持並與商業週期保持一致的長期債務狀況。有關我們貸款和融資的更多信息，包括貨幣和到期日細分以及固定利率和浮動利率債務之間的細分，請參閲本年度報告中其他部分包括的2022年經審計綜合財務報表附註20。
後續事件
除本年報所述事件外，2022年12月31日之後未發生後續事件。欲瞭解更多信息，請參閲我們的2022年經審計綜合財務報表附註37。
C.研發、專利和許可證等。
研究與開發
我們的研發活動是由我們公司的短期、中期和長期戰略規劃推動的。我們將研究活動稱為技術開發，將開發活動稱為綜合產品開發。
在明確我們的產品和服務戰略(包括創新、增長和業務前景)的基礎上，我們開展了包括新飛機、系統和航空航天服務的生產和商業化的項目。
着眼於我們的內部業務計劃和對全球技術環境的持續監測，我們制定了一項技術發展計劃，旨在研究和開發解決我們將在中長期面臨的主要挑戰的解決方案，以保持我們在業務領域的競爭力。
為了努力降低開發風險和優化我們項目的財務結果，我們的發展戰略和團隊擁有管理和執行多學科項目的基本技能，維護和協調全球發展合作伙伴網絡，並整合不同的羣體，如大學、研發機構、公司和初創公司。因此，先進技術的應用有助於產品的發展，包括更輕、更安靜、更舒適和更節能的飛機，此外還可以改善設計和生產週期，優化公司資源。
根據我們內部技術發展規劃的結果，新的產品和服務設計階段開始。在這一階段，我們的努力與先進的項目工程和我們的業務部門以綜合的方式進行協調，這些業務部門與未來的客户和潛在合作伙伴合作，完成新產品和服務的設計。一旦設計獲得批准，就創建了產品開發計劃。在這個資本密集型階段，我們的開發、產品、流程和服務團隊與戰略合作伙伴、供應商和監管機構通力合作，開始詳細開發產品、其生產、系統和相關服務，直到產品有效投入服務。
77
我們的大部分研發活動集中在巴西，但也在世界各地的幾個地點保持內部倡議和合作夥伴關係。
我們產生了與創造可能應用於我們的飛機的新技術相關的研究費用。這些費用與任何特定的飛機無關，包括實施質量保證舉措、提高生產線的生產率以及研究以確定技術和質量標準的最新發展。根據《國際財務報告準則》，研究費用在我們的損益表的研究項目中發生。
知識產權
我們的知識產權，包括實用新型專利，外觀設計專利，商業祕密，專有技術和商標，對我們的業務很重要。我們在我們的名稱和符號以及我們產品的名稱上擁有商標，其中一些已經註冊，有些正在多個國家/地區註冊，包括但不限於巴西、美國、加拿大、新加坡、香港、中國、歐盟和日本。截至2022年12月31日，我們大約有561個商標已註冊或正在註冊中。我們的商標通常在有效期結束時續展，有效期通常為自申請註冊之日起十年。我們認為，失去我們的任何商標都不會對我們的業務或經營結果產生實質性影響。
我們在研發和生產過程中發展我們的知識產權。根據我們與一些供應商和風險分擔合作伙伴達成的協議，我們可以獲得必要的信息和技術，以便更好地開發、製造和營銷我們的產品。我們的目標是保護因投資於技術研究和開發而產生的知識產權。我們擁有與我們的技術相關的授權專利和專利申請。目前，我們擁有來自巴西、美國、歐盟、俄羅斯、日本、印度和中國的相應註冊處授予的專利和與我們產品的各種技術相關的專利申請。我們要求我們的供應商和風險分擔合作伙伴尊重第三方的知識產權，我們相信我們擁有開展業務和運營所需的知識產權。
考慮到我們的實用新型和設計專利組合，截至2022年12月31日，我們提交了796項專利申請，獲得了640項專利。
創新
我們尋求通過不斷重塑自己來保持技術先鋒地位，同時尋找機會來改造我們的業務、產品、服務和市場，以期實現更可持續的未來。
雖然有必要通過綜合技術在效率和漸進改進被視為競爭差異的市場中競爭；但也必須能夠通過創新和新技術以區別和相關性進行競爭，以及在靈活性、敏捷性和試驗性是獲得競爭優勢的關鍵的新市場中競爭。在這種背景下，我們在增量創新、鄰近創新和變革性創新之間設定了平衡。
過去五年推出的產品和服務創新佔我們2022年收入的46%。我們相信，創新是我們業務競爭力和持續增長的關鍵。出於這個原因，我們設立了一個副總裁，專門負責公司戰略、數字和創新，直接向我們的首席執行官報告。
我們還構建了創新垂直市場，專注於研究、技術和創新以加速業務成果，其主要目的是組織和優先安排創新努力和投資，激活共同的最佳力量，共同創建關於商業模式、利基市場、技術、未來產品、服務和流程的企業願景。創新垂直市場整合了我們在所有業務部門、附屬公司和EmbraerX的創新努力，EmbraerX是一家致力於開發創新解決方案的市場加速器。我們目前的垂直創新領域包括：零排放、自主飛行、人工智能和數據科學、工業4.0、機身競爭力、基於平臺的商業、乘客體驗和網絡安全。
78
巴西航空工業公司-X位於美國佛羅裏達州墨爾本，在巴西設有辦事處。2022年，我們擴大了我們的國際業務，並在荷蘭代爾夫特理工大學(TU Delft)的航空航天創新中心@TUD開設了辦事處，旨在加快新的合作伙伴關係，以共同探索將新興技術應用於新業務，並促進聯合教育、研究和創新項目的發展，這些項目將為移動性方面更可持續的未來創造願景。
2022年實現的一個重要里程碑是Eve Holding在紐約證券交易所的首次公開募股，鞏固了通過第一個衍生產品創建自的公司巴西航空工業公司-X。
Beacon，第二項業務加速巴西航空工業公司-X在Eve之後，在2020年發射客户後保持增長，並與主要運營商簽署了試驗協議，其中最著名的是紐約的捷藍航空公司和加那利羣島的賓特航空公司。Beacon的目標是繼續加快美國和歐洲航空數字化的未來，同時通過改善合作提高維護團隊的效率水平。作為一個完全不知道解決方案的人，Beacon已經擴大了其商業和商務航空供應商網絡，每年都會帶來以人為中心的方法。
除協議和夥伴關係外，巴西航空工業公司-X還積極利用風險投資。連接到我們的企業風險投資工具Embraer Ventures，巴西航空工業公司-X尋求識別和創造與具有較高經濟和社會影響的科技型初創企業的協同效應。目前，Embraer Ventures通過三個私募股權基金(FIP)實施其戰略：巴西航空航天基金(FIP-航空)兩家總部位於硅谷的基金，Catapult Ventures I和II。這些投資涵蓋的技術主題包括網絡安全、計算機視覺、機器人、人工智能、數據科學和物聯網(IoT)等。除了是FIP的股東外，巴西航空工業公司風險投資公司還直接投資於公司的少數股權。2022年，Embraer Ventures還投資了拉丁美洲最大的無人機制造公司XMobots。
2023年1月27日，巴西航空工業公司宣佈向風險投資管理公司MSW Capital管理的基金MSW MultiCorp 2初步投資約380萬美元，旨在吸引和促進與公司創新戰略具有協同作用的創新巴西初創公司。2023年2月13日，我們支付了大約30萬美元。由於這一事件，我們現在持有MSW MultiCorp 40%的股份。研究與技術(R&T)部門正在不斷監測全球技術環境，並正在開發新技術的準備工作，使我們能夠保持競爭力並實現我們對未來的願景。
增強……的能力賽前在巴西和其他國家的航空研究活動中，巴西航空工業公司一直與世界各地的不同研發組織合作，涵蓋非常廣泛的技術，包括：可持續航空燃料(包括氫氣)、電氣化、自主、飛行安全、飛機狀態維護、飛機設計、新材料結構、降噪、機載系統、增強現實、人工智能、信息科學和數據科學以及柔性製造解決方案。
一些R&T項目是與巴西國內外的參考大學和研究中心合作開發的，其中包括阿隆納蒂卡技術研究所(ITA)、聖卡塔琳娜聯邦大學(UFSC)、國家工業服務公司(SENAI)、材料研究中心(CNPEM)、聖保羅技術研究中心(CERTI)、聖保羅大學-聖卡洛斯大學(USP-EESC)，Pesquisa Tecnológica(IPT)、Instituto de EStudos Avançados(IEAv)、Instituto Tecgraf de Desenvolvimento de Software TécNico-CientíFICO da臨市局-裏約聖保羅聯邦大學、聖保羅大學、布裏斯托爾大學(英國)、聖保羅高等研究院。Do Porto(葡萄牙)、Tu Delft(荷蘭)、DLR(德國)、IVS-智能視覺系統
79
(美國)、羅斯蒙特(美國)、Goodrich/Collins AerSpace(美國)、GMV(POR)、FCT-Fundação p/ciéncia e a Tecnologia(葡萄牙)、斯圖加特大學(德國)、林肯大學(瑞典)、漢陽大學(韓國)、勞斯萊斯(聯合王國)、深藍SRL(意大利)、Wideroe(挪威)、薩博(瑞典)、MDH(瑞典)、FACC(澳大利亞)。
我們還有Innova計劃，旨在加強巴西航空工業公司的創新文化。Innova計劃包括綠燈、Innova挑戰和創新日。綠燈計劃是我們的創業計劃，評估員工自願提出的創新建議，併為他們提供時間、技術和業務指導以及資源，以便他們在證明其技術和經濟可行性之前將其付諸實踐。。2022年，60個創新項目正在開發中。Innova Challenges是一種內部眾包機制，鼓勵來自公司不同部門的想法在全球範圍內解決問題，世界上任何員工都可以參與這一過程。此外，像2022年創新日這樣的文化活動有2800多名員工參加。
關於我們的數字化轉型，我們目前的戰略是加快為我們的客户開發解決方案，並加強公司和公司業務領域的效率。此外，我們的目標是通過數字解決方案提高流程的運營效率。數字庫存管理系統和為飛機運營商提供新的基於數據的服務是我們的一些項目。為了通過增加與我們的戰略相一致的人力資本來加快數字化轉型，我們推出了兩個新的進入計劃：(I)與伯南布哥聯邦大學合作的軟件專業化計劃。2022年12月，該計劃的第一批工作獲得了35名專業人員的批准，其中33人受僱於巴西航空工業公司，以及(Ii)社會技術計劃。在第一版中，Social Tech有殘疾人作為參與者，2022年，該項目的重點是黑人，1000個職位空缺有1萬多名候選人。顯著加強改進新理念、新產品、創新服務、新業務的發展。
D.趨勢信息
一般信息
截至2022年12月31日，我們的公司積壓訂單總額為175億美元，其中86億美元來自商業航空部門，39億美元來自商務航空部門，24億美元來自國防和安全部門，26億美元來自服務和支持部門。截至2021年12月31日，我們的公司積壓訂單總額為170億美元，其中90億美元來自商業航空部門，29億美元來自商務航空部門，27億美元來自國防和安全部門，24億美元來自服務和支持部門。截至2020年12月31日，我們的公司積壓訂單總額為144億美元，其中76億美元來自商業航空部門，12億美元來自商務航空部門，36億美元來自國防安全部門，20億美元來自服務與支持部門。經濟不確定性，主要與新冠肺炎疫情的爆發，將繼續影響私營和公共部門的投資態度和理念。全球公務機的潛在買家正在審查他們的現金流和資本支出，以保護資本，這正在影響市場增長的基本面和前景。此外，新冠肺炎大流行對美國飛行員的供應造成了負面影響，其中許多人因大流行而決定轉行或退休。
在商用航空領域，廣泛的交通中斷影響了我們客户在世界各地的運營。儘管國際航空運輸協會(IATA)發佈的航空客運市場分析報告顯示，2022年全球商業航空運輸量到2022年12月恢復到2019年水平的77%，但我們仍然低於我們的冠狀病毒感染前商用飛機交付率，截至我們的客户已重新安排2023年及以後的飛機交付。
此外，預計至少在未來兩年內，上述美國飛行員短缺的問題將繼續影響我們E175計劃的交付渠道。大多數行業利益相關者，包括我們和我們的一些航空公司客户，預計在2025年左右實現正常化。
80
在商務航空領域，我們預計2023年全球需求將超過2019年的水平。2022年，全球公務機市場繼續增長，主要是輕型和中型噴氣式飛機。私人部門、企業飛行部門和部分所有權部門的購買活動加強了復甦。2022年底的行業平均積壓估計在兩年以上。
雖然我們預計交通中斷和需求下降不會對2023年的交貨量產生任何額外的重大不利影響，但我們無法完全確定新冠肺炎大流行和其他傳染病，在短到中關於我們業務的條款。世界財富的有機增長以及大型部分所有權運營商需要更新機隊等因素，應會在2023年將市場活動保持在穩定水平。
關於我們的國防和安全部門，鑑於國際緊張局勢加劇和一些國家持續的叛亂威脅，我們預計全球國防開支將增加。在這種情況下，憑藉我們全面的產品組合和關鍵國家的客户，我們處於有利地位，可以提供關鍵的定製解決方案，為我們的國防安全部門創造銷售機會，特別是在飛機平臺、關鍵軟件、指揮、控制、通信和情報(C4I)以及所有領域(空中、海洋、陸地、空間和網絡安全)的傳感器領域。
關於我們的服務和支持部門，我們預計與此部門相關的所有部門都將繼續取得進展，要麼像商業航空一樣恢復業務量，要麼保持與以下方面相關的業務活動或增長大流行前數量，如在國防和安全或超過大流行前銷量，就像公務機航空的情況一樣。由於我們已經能夠適當地支持客户需求，將商業機會轉化為新業務，並續簽合同，我們可以注意到我們的服務和支持部門未來的積極趨勢。
2023年3月10日，我們發佈了對2023年的預測，包括商用航空部門65至70架飛機的交付範圍和商務航空部門120至130架飛機的範圍，相比之下，2022年商用航空部門實際交付了57架飛機，商務航空部門交付了102架飛機。
商用航空細分市場
下表彙總了截至2022年12月31日我們商用航空部門的訂單：
| 商用航空 |
堅定 命令 |
送貨量 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| Emb 120巴西利亞 |
352 | 352 | — | |||||||||
| ERJ 135 |
108 | 108 | — | |||||||||
| ERJ 140 |
74 | 74 | — | |||||||||
| ERJ 145 |
708 | 708 | — | |||||||||
| 巴西航空工業公司170 |
191 | 191 | — | |||||||||
| 巴西航空工業公司175 |
818 | 728 | 90 | |||||||||
| 巴西航空工業公司190 |
568 | 568 | — | |||||||||
| 巴西航空工業公司195 |
172 | 172 | — | |||||||||
| 巴西航空工業公司190-E2 |
25 | 18 | 7 | |||||||||
| 巴西航空工業公司195-E2 |
245 | 51 | 194 | |||||||||
81
下表按機型、客户和國家列出了截至2022年12月31日的商業航空訂單。
巴西航空工業公司170：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| AirNorth(澳大利亞) |
1 | 1 | |
— |
| |||||||
| 意大利航空(意大利) |
6 | 6 | |
— |
| |||||||
| BA CityFlyer(英國) |
6 | 6 | — | |||||||||
| 賽勒斯(德國) |
1 | 1 | — | |||||||||
| ECC租賃(愛爾蘭) |
6 | 6 | — | |||||||||
| 埃及航空(埃及) |
12 | 12 | — | |||||||||
| 芬蘭航空(芬蘭) |
10 | 10 | — | |||||||||
| GECAS(美國) |
9 | 9 | — | |||||||||
| 日航(日本) |
18 | 18 | — | |||||||||
| NAC/Jetscape(美國) |
6 | 6 | — | |||||||||
| Lot Polish(波蘭) |
1 | 1 | — | |||||||||
| Petro Air(利比亞) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 地區(法國) |
10 | 10 | — | |||||||||
| 共和航空公司(美國) |
48 | 48 | — | |||||||||
| 薩蒂納(哥倫比亞) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 沙特阿拉伯航空公司(沙特阿拉伯) |
15 | 15 | — | |||||||||
| 蘇爾特石油(利比亞) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 鈴代隊(日本) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 温順(赤道) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 全美航空(美國) |
28 | 28 | — | |||||||||
| 維珍澳大利亞(澳大利亞) |
6 | 6 | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
191 | 191 | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||
巴西航空工業公司175：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| 加拿大航空(加拿大) |
15 | 15 | — | |||||||||
| Air Lease(美國) |
8 | 8 | — | |||||||||
| 意大利航空(意大利) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 美國航空公司(美國) |
101 | 101 | — | |||||||||
| 白俄羅斯(Belavia) |
1 | 1 | — | |||||||||
| CIT(美國) |
4 | 4 | — | |||||||||
| ECC租賃(愛爾蘭)(1) |
1 | 1 | — | |||||||||
| Flybe(英國) |
11 | 11 | — | |||||||||
| 富士夢(日本) |
2 | 2 | — | |||||||||
| GECAS(美國) |
5 | 5 | — | |||||||||
| Horizon Air/阿拉斯加(美國) |
50 | 33 | 17 | |||||||||
| 荷蘭航空公司(荷蘭) |
17 | 17 | — | |||||||||
| Lot Polish(波蘭) |
12 | 12 | — | |||||||||
| 毛裏塔尼亞航空公司(毛裏塔尼亞) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 梅薩(美國) |
7 | 7 | — | |||||||||
| NAC/ALDUS(愛爾蘭) |
2 | 2 | — | |||||||||
| NAC/Jetscape(美國) |
4 | 4 | — | |||||||||
| 西北(美國) |
36 | 36 | — | |||||||||
| 阿曼航空(阿曼) |
5 | 5 | — | |||||||||
| 陸上航空公司(尼日利亞) |
3 | — | 3 | |||||||||
| 共和航空公司(美國) |
190 | 127 | 63 | |||||||||
| 約旦皇家(約旦) |
2 | 2 | — | |||||||||
| SkyWest(美國) |
209 | 205 | 4 | |||||||||
| 鈴代隊(日本) |
11 | 11 | — | |||||||||
| 旅行(巴西) |
5 | 5 | — | |||||||||
| 未披露 |
3 | — | 3 | |||||||||
| 美國聯合航空公司(美國) |
110 | 110 | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
818 | 728 | 90 | |||||||||
|
|
|
|
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| (1) | 由ECC租賃公司交付給Caraibe航空公司的飛機。 |
82
巴西航空工業公司：190：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| 共和國航空(哥倫比亞) |
5 | 5 | — | |||||||||
| Aeromicio(墨西哥) |
12 | 12 | — | |||||||||
| 阿斯塔納航空(哈薩克斯坦) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 加拿大航空(加拿大) |
45 | 45 | — | |||||||||
| 卡拉伊貝斯航空公司(瓜達盧佩) |
1 | 1 | — | |||||||||
| Air Lease(美國) |
23 | 23 | — | |||||||||
| 摩爾多瓦航空(摩爾達維亞) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 奧格斯堡(德國) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 南方語(阿根廷) |
22 | 22 | — | |||||||||
| 阿扎爾(阿塞拜疆) |
4 | 4 | — | |||||||||
| 阿祖爾(巴西) |
5 | 5 | — | |||||||||
| BA CityFlyer(英國) |
9 | 9 | — | |||||||||
| 中銀航空(新加坡) |
14 | 14 | — | |||||||||
| 中國南方(中國) |
20 | 20 | — | |||||||||
| CIAF(埃及) |
3 | 3 | — | |||||||||
| CIT(美國) |
7 | 7 | — | |||||||||
| 康維亞薩(委內瑞拉) |
16 | 16 | — | |||||||||
| COPA(巴拿馬) |
15 | 15 | — | |||||||||
| 第聶伯拉維亞(烏克蘭) |
5 | 5 | — | |||||||||
| ECC租賃(愛爾蘭) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 芬蘭航空(芬蘭) |
12 | 12 | — | |||||||||
| GECAS(美國) |
27 | 27 | — | |||||||||
| 貴州/多彩(中國) |
9 | 9 | — | |||||||||
| 海南(中國) |
50 | 50 | — | |||||||||
| 河北(中國) |
6 | 6 | — | |||||||||
| 日航(日本) |
14 | 14 | — | |||||||||
| 捷藍航空(美國) |
64 | 64 | — | |||||||||
| 肯尼亞航空公司(肯尼亞) |
10 | 10 | — | |||||||||
| 荷蘭航空公司(荷蘭) |
26 | 26 | — | |||||||||
| 鯤鵬(中國) |
5 | 5 | — | |||||||||
| LAM(莫桑比克) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 漢莎航空(德國) |
9 | 9 | — | |||||||||
| M1旅遊(黎巴嫩) |
8 | 8 | — | |||||||||
| NAC/ALDUS(愛爾蘭) |
21 | 21 | — | |||||||||
| NAC/Jetscape(美國) |
9 | 9 | — | |||||||||
| NAS航空公司(沙特阿拉伯) |
3 | 3 | — | |||||||||
| 尼基(奧地利) |
7 | 7 | — | |||||||||
| 地區(法國) |
10 | 10 | — | |||||||||
| 共和國(美國) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 塔卡(薩爾瓦多) |
11 | 11 | — | |||||||||
| 温順(厄瓜多爾) |
3 | 3 | — | |||||||||
| 旅行(巴西) |
3 | 3 | — | |||||||||
| 全美航空(美國) |
25 | 25 | — | |||||||||
| 維珍澳大利亞(澳大利亞) |
18 | 18 | — | |||||||||
| 維珍尼日利亞(尼日利亞) |
2 | 2 | — | |||||||||
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| 總計 |
568 | 568 | — | |||||||||
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巴西航空工業公司：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
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| Arkia(以色列) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 奧里尼(根西島) |
1 | 1 | — | |||||||||
| 阿祖爾(巴西) |
59 | 59 | — | |||||||||
| 白俄羅斯(Belavia) |
4 | 4 | — | |||||||||
| 中銀航空(新加坡) |
1 | 1 | — | |||||||||
| Flybe(英國) |
14 | 14 | — | |||||||||
| GECAS(美國) |
12 | 12 | — | |||||||||
| 環球語(西班牙語) |
12 | 12 | — | |||||||||
| 海南(中國) |
20 | 20 | — | |||||||||
83
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| Lot Polish(波蘭) |
4 | 4 | — | |||||||||
| 漢莎航空(德國) |
34 | 34 | — | |||||||||
| 黑山(黑山) |
1 | 1 | — | |||||||||
| NAC/ALDUS(愛爾蘭) |
4 | 4 | — | |||||||||
| NAC/Jetscape(美國) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 約旦皇家(約旦) |
2 | 2 | — | |||||||||
| 旅行(巴西) |
1 | 1 | — | |||||||||
|
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| 總計 |
172 | 172 | — | |||||||||
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巴西航空工業公司190-E2：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
|||||||||
| AerCap(愛爾蘭) |
5 | 5 | — | |||||||||
| 基里巴斯航空(基里巴斯) |
2 | 1 | 1 | |||||||||
| AirCastle(美國) |
2 | — | 2 | |||||||||
| Azorra(美國) |
4 | — | 4 | |||||||||
| 赫爾維蒂克語(瑞士) |
8 | 8 | — | |||||||||
| Widerøe(挪威) |
3 | 3 | — | |||||||||
| 未披露 |
1 | 1 | — | |||||||||
|
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| 總計 |
25 | 18 | 7 | |||||||||
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巴西航空工業公司-195-E2：
| 客户 |
堅定 命令 |
投遞 | 堅定 訂單 積壓 |
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| AerCap(愛爾蘭) |
45 | 16 | 29 | |||||||||
| 空中和平(尼日利亞) |
13 | 5 | 8 | |||||||||
| AirCastle(美國) |
23 | 11 | 12 | |||||||||
| Azorra(美國) |
16 | — | 16 | |||||||||
| 阿祖爾(巴西) |
51 | — | 51 | |||||||||
| 賓特·加那利亞斯(西班牙) |
5 | 5 | — | |||||||||
| 赫爾維蒂克語(瑞士) |
10 | 5 | 5 | |||||||||
| 工商銀行(中國) |
6 | — | 6 | |||||||||
| 波特(加拿大) |
50 | 5 | 45 | |||||||||
| 未披露 |
22 | — | 22 | |||||||||
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| 總計 |
245 | 51 | 194 | |||||||||
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欲瞭解有關本公司業務趨勢的更多信息，請參閲“項目4.公司信息-B.業務概述-業務戰略”和“項目5.經營和財務回顧及展望-A.經營業績-本行業的現狀和趨勢”。有關影響我們業務的風險的更多信息，請參閲“項目3.關鍵信息-D.風險因素”。
E.關鍵會計估計數
有關這些信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表的附註3。
84
| 第6項。 | 董事、高級管理人員和員工 |
A.董事和高級管理人員
我們由我們的董事會管理(康塞略·德·行政ção)，由最少9名，最多11名有效成員組成。經我們於2021年9月1日召開的股東大會批准，我們2021/2023兩年期(將於2023年4月召開的年度股東大會上到期)董事會例外地有13名成員。我們的執行幹事董事會(指導詞)由不少於4名但不超過13名成員(每人一名執行幹事)組成。我們有一個常設的財政委員會(康塞略財政)，由至少三名但不超過五名成員和同等數量的候補成員組成。
我們的董事會成員和/或執行官員董事會成員之間沒有家族關係。
董事會
我們的董事會通常一年開八次會，特別是在董事長召集的時候。除其他外，它負責制定我們的一般業務政策，選舉我們的執行人員並監督管理層。
我們的董事會是由我們的股東任命的兩年制任期允許連任，並保留三個席位：(I)由巴西政府任命的一名有效成員和一名候補成員，作為“黃金股”的持有人，以及(Ii)由我們的員工任命的兩名有效成員和兩名候補成員(一名董事會成員及其候補成員將由公司的員工投資俱樂部任命-巴西航空工業協會--巴西航空工業研究中心一名董事會成員及其候補成員將由非股東公司僱員)。其餘8名有效董事是根據我們的章程按照名單投票或累積投票規則選舉產生的。有關提名和選舉董事會成員的規則和程序的更多信息，請參見“項目10.補充信息--10.公司章程大綱和章程--董事會--董事會選舉”。我們的董事沒有強制退休年齡。
根據Novo Mercado上市分部規則，我們的董事會成員同意不僅遵守Novo Mercado在上任之前，不僅要遵守B3仲裁庭的規則，而且還要遵守B3仲裁庭的規則。董事會成員要就職，必須履行一屆任期(Termo de Posse).
以下是截至本年度報告之日，我們董事會成員的姓名、年齡、職位、首次當選的年份和簡要的個人簡歷：
| 名字 |
年齡 |
職位 |
第一年 當選為董事會成員 | |||
| 亞歷山大·貢薩爾維斯·席爾瓦 | 78 | 主席 | 2011 | |||
| 勞爾·卡爾法特 | 70 | 總裁副總理 | 2017(1) | |||
| 亞歷山大·馬加萊·菲略 | 70 | 成員 | 2015 | |||
| 克勞迪婭·桑德·拉米雷斯 | 48 | 成員 | 2021 | |||
| 丹·約施普 | 58 | 成員 | 2020 | |||
| 德賈爾·洛斯納克·菲略 | 59 | 成員 | 2017(2) | |||
| 若昂·考克斯·內託 | 59 | 成員 | 2011 | |||
| 凱文·G·麥卡利斯特 | 59 | 成員 | 2021 | |||
| 馬塞洛·卡尼茨大馬士革 | 63 | 成員 | 2021 | |||
| 瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔 | 63 | 成員 | 2017 | |||
| Pedro Wongtschowski | 76 | 成員 | 2015 | |||
| 塞爾吉奧·吉利內·法耶爾曼 | 50 | 成員 | 2020 | |||
| 託德·梅塞爾·弗里曼 | 63 | 成員 | 2021 |
| (1) | 2020年5月18日被任命為我公司董事會副董事長總裁。 |
| (2) | 2017年至2019年當選為董事會成員，並再次當選在2021年。 |
85
亞歷山大·貢薩爾維斯·席爾瓦。*Silva先生擁有機械工程理學學士學位裏約熱內盧天主教大學PontifíCIA University(裏約熱內盧臨市局)。在他的40年在職業生涯中，他曾在多個領域擔任過職務，包括擔任首席執行官22年。席爾瓦先生於2001年至2007年擔任通用電氣(GE)巴西首席執行官，此後一直擔任多家公司的董事會成員。席爾瓦先生是我們董事會的主席和獨立成員，是Nitroquímica和Iochpe-Maxion董事會的獨立成員。自2003年以來，席爾瓦先生也是美國商會的無償董事。
勞爾·卡爾法特。*卡爾法特先生擁有哈佛大學工商管理學位基金çãO獲得ú利奧·瓦格斯(FGV)。卡爾法特先生(I)自2013年12月起擔任Votorantim S.A.首席執行官，並於2014年1月至2019年4月擔任Votorantim S.A.董事會主席；(Ii)自2018年9月起擔任AchéLabatórios Farmacúuticos董事會主席；(Iii)自2015年起擔任Dexo S.A.獨立董事會成員；(Iv)自2021年1月起擔任中國三峽巴西公司董事會獨立成員；(V)自2021年5月以來一直是Fleury S.A.的獨立董事會成員，他也是RGE Pte Ltd(新加坡)、Macquarie Serviços Agricolas Participaçóes Ltd.da和Bracell SP Cellulose Ltd.的高級顧問，以及(Vi)他一直是西里奧·利班塞2015年8月至2020年4月期間住院。卡爾法特先生是我們董事會的獨立成員，也是我們的戰略和創新委員會的協調員，以及我們的審計、風險和道德委員會的成員。
亞歷山大·馬加爾ã埃斯·菲爾霍。M Magalhães Filho先生擁有#年會計科學學位Ci斑點êNCIAS經濟學ô米卡斯管理學院教授烏利西斯·維埃拉，1975屆，預算分析專業。自1986年以來，他一直是巴西航空工業公司的員工，擔任過以下職位：(I)1986年至2008年擔任預算主管；(Ii)助理管制員；(Iii)定價和經濟計劃經理，2008年至2010年；以及(Iv)成本經理。馬加萊斯·菲略先生是我們董事會的成員，也是一名財務流程經理，負責成本、會計和税務程序，包括產品和服務成本計算，佔29家公司的份額，巴西航空工業公司集團50家公司的控股人和國際財務報告準則會計合併，以及税務運營。馬加萊斯·菲略先生於1997年至2009年擔任巴西航空工業銀行(BBPREV)財政委員會成員；(Ii)2010年至2012年擔任巴西航空工業公司與巴西航空工業公司互補，並於2015年至2018年和2018年至2021年連任兩屆；(Iii)於2009年至2011年擔任巴西航空工業公司(Cooperemb)董事會成員，並於2015年至2017年當選為董事會成員。自2001年以來，他還是巴西航空工業學院財政委員會的成員。馬加萊斯·菲略先生於2013年至2015年擔任巴西航空工業公司員工投資俱樂部(CIEMB)代表在我們董事會的候補董事，連續三屆當選為有效董事，從2015年至2017年，2017年至2019年，2019年至2021年，以及由巴西航空工業公司員工任命的2021年至2023年。
克勞迪婭·桑德·拉米雷斯。拉米雷斯夫人於1998年獲得聖保羅理工大學化學工程學士學位，2002年獲得哈佛商學院工商管理碩士學位。2014年，她被世界經濟論壇評為全球青年領袖。拉米雷斯夫人是巴西和歐洲上市公司的董事會成員，如巴西的Gerdau、西班牙的Telefonica和瑞士的Holcim。此外，她還是幾個非政府組織的董事會成員，如Amigos do Bem、以色列醫院、阿爾伯特·愛因斯坦和Gstromotiva。在擔任董事會成員之前，拉米雷斯夫人是巴西拉塔姆航空公司的總裁兼首席執行官和拉塔姆全球公司的首席客户官。她於2011年12月在TAM開始了她的職業生涯。她在巴西惠而浦消費品公司工作了7年，主要從事營銷和產品開發領域的工作。在加入惠而浦之前，她在貝恩公司擔任了7年的顧問，在多個行業和國家工作過。拉米雷斯夫人被選為巴西航空工業公司董事會的有效成員。她是我們董事會的獨立成員，也是人民和ESG委員會以及審計、風險和道德委員會的成員。
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丹·約施普。Ioschpe先生擁有哈佛大學新聞學學士學位南里奧格蘭德州聯邦大學(UFRS)，1986屆，專業是從Escola Superior de Promotion EM營銷ESPM聖保羅大學，1988屆，達特茅斯學院阿莫斯·塔克學院MBA學位，1991屆。自2020年5月以來，Ioschpe先生是我們董事會的獨立成員，也是我們戰略和創新委員會的成員。他是Iochpe-Maxion S.A.的董事會主席，COSAN S.A.、WEG S.A.和Marcoro S.A.的獨立董事會成員，IEDI的董事會主席，Sindpeças、SESI/SP和Abdi的董事會成員，FIESP的總裁副會長。
德賈爾·洛斯納克·菲略。Losnak Filho先生於2011年在聖何塞·多斯坎波斯的Vale do Paraíba大學獲得法律學士學位，並於2013年在聖何塞·多斯坎波斯獲得UNISAL的社會保障和勞動法研究生學位，於2016年從聖保羅Faculdade Legale獲得社會保障法研究生學位，於2017/2019年完成IBGC對董事會和財政委員會成員的培訓，並於2019年獲得FGV對財政委員會成員的認證。Losnak Filho先生自2018年以來一直擔任COOPEREMB財政理事會成員，2017-2019年擔任巴西航空工業公司董事會有效成員，2017-2020年擔任巴西航空工業公司先鋒和退伍軍人協會(APVE-Associação dos Pioneiros e Veteranos da Embraer)審議委員會成員。2021年4月，Losnak Filho先生被公司董事會選舉為Embraer董事會有效成員非股東員工。自2003年以來，他一直是巴西航空工業公司的一名員工，擔任生產程序員。
喬ã不是考克斯·內託。考克斯先生擁有巴伊亞聯邦大學經濟學學士學位，並在魁北克大學和牛津大學石油研究學院攻讀經濟學研究生學位。考克斯先生在上市公司和非上市公司都擁有豐富的董事會經驗。目前，他是Vivara S.A.(拉丁美洲最大的珠寶公司)的董事會主席和Embraer S.A.的董事會成員。他之前的一些董事會職務包括但不限於：Petrobras S.A.的獨立董事會成員；Braskem S.A.的董事會副主席；Tim Participaçóes S.A.的董事會主席；Claro S.A.的董事會副主席；Cellcom的董事會副主席；Linx S.A.的獨立董事會成員；CRSFN-國家金融系統資源委員會；ABRASCA(巴西上市公司協會)和IBRI(巴西投資者關係協會)。考克斯先生自2011年起擔任巴西航空工業公司董事會獨立成員，同時擔任審計與風險委員會主席和人員與ESG委員會成員。
凱文·格雷戈裏·麥卡利斯特。麥卡利斯特先生於1987年畢業於匹茲堡大學冶金與材料工程系，獲得學士學位。麥卡利斯特先生自2021年9月以來一直是巴西航空工業公司董事會的獨立成員。麥卡利斯特先生在Howmet公司、GE航空公司和波音公司任職期間，擁有30多年的航空航天行業經驗。他在通用電氣擁有27年的發動機經驗，並在波音公司擁有近三年的經驗，擔任波音商用飛機公司的總裁和首席執行官。他是一名經過認證的六西格瑪大師黑帶，對運營效率和卓越有着深刻的理解。麥卡利斯特先生目前在私募股權公司AE Industrial Partners擔任高級運營合夥人的經驗，以及他在Belcan(由AE Industrial擁有)擔任董事會的角色，為他提供了更廣泛的行業敞口，特別是在與衞星、空間和eVTOL等新市場和技術相關的領域。麥卡利斯特先生是奧比斯國際公司的現任董事會主席。非營利組織致力於在全球範圍內保護和恢復視力的全球組織。此外，他曾在其他公司或第三部門組織擔任過不同職位，他是華盛頓圓桌會議和西雅圖挑戰組織董事的董事會成員，該組織將高級管理人員聚集在一起，推動政策的積極變化，以支持充滿活力的華盛頓州經濟。他還擔任過翼俱樂部理事會的總裁，該理事會是全球領先的航空專業人士協會，自1942年以來一直是航空問題的領先論壇。麥卡利斯特先生是巴西航空工業公司戰略和創新委員會的成員。
馬塞洛·卡尼茨大馬士革。大馬士革諾先生完成了幾門學術課程，包括航空軍官培訓課程、在Escola de Aperfeiçoamento de Ofiais大學舉辦的軍官提升課程、在Aforça Aérea-uniA大學舉辦的指揮和總參謀部課程以及在聖卡塔琳娜大學舉辦的航空航天政策和戰略及工商管理課程。大馬士革先生收到
87
多個獎項，包括國防榮譽勛章-特級軍官學位、航空榮譽勛章-特級軍官學位、軍事司法榮譽勛章-高級榮譽學位、裏約熱內盧軍官勛章、國家榮譽勛章(法國政府)和桑托斯-杜蒙榮譽勛章。在軍事領域，2019年1月至2020年10月擔任空軍經濟、財政和行政部部長，2016年4月至2019年1月擔任空軍司令員辦公室主任。自2020年10月以來，他一直擔任空軍總參謀長。2021年4月，大馬士革諾先生被巴西聯邦政府推選為巴西航空工業公司董事會有效成員，持有黃金股份。
瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔。科斯塔夫人擁有澳大利亞理工學院工業工程理學學士學位。聖保羅大學1982屆，康奈爾大學塞繆爾·柯蒂斯·約翰遜商學院MBA學位，1986屆。科斯塔女士是我們董事會的獨立成員，也是我們的人員和ESG委員會的協調員和我們的戰略和創新委員會的成員。 科斯塔夫人也是普拉達阿西索裏亞企業有限公司的合夥人。2010年至2022年；自2009年起擔任Localiza S.A.董事會成員；自2015年起擔任BrasilSeg和Mapfre Holding董事會成員；自2017年起擔任Totvs S.A.董事會成員；自2015年起擔任Mapfre S.A.董事會成員。2014至2020年間，她是Martins S.A.的董事會成員。2018年至2019年，她也是Votorantim Cimentos戰略委員會的協調員。
佩德羅·翁舒夫斯基。*Wongtschowski先生擁有聖保羅大學理工學院化學工程學士學位和工程學碩士和博士學位(南加州大學ã聖保羅)，分別為1970、1978和1998級。他在1992至2006年間擔任Oxiteno S.A.的首席執行官。2007年1月至2012年12月，他擔任上市公司ULTRAPAR Participaçóes S.A.的首席執行官兼首席執行官總裁，該公司從事燃料分銷領域的業務(伊皮蘭加)、液化石油氣分銷(烏爾西加茲)、散裝液體物流(Ultraargo)和特種化學品(Oxiteno)。*Wongtschowski先生是Ultrapar Participaçóes S.A.的董事會主席，是巴西航空工業公司和加拿大科技中心的獨立董事公司，也是我們的戰略與創新委員會成員。
塞爾吉奧·吉利內·法耶爾曼。法耶曼先生擁有哈佛大學經濟學學士學位。裏約熱內盧大學1998年獲得歐洲工商管理學院(UFRJ)工商管理碩士學位，2020年在Ibmec獲得企業融資MBA學位，2004年在法國楓丹白露歐洲工商管理學院(INSEAD)獲得MBA學位。自2020年5月以來，法耶爾曼先生是我們的董事會成員，也是我們的人員和ESG委員會的成員，自2017年起擔任董事的合夥人和執行董事，自2021年1月起擔任ItaúUnibanco負責人員、營銷和企業溝通領域的執行委員會成員。
託德·梅塞爾·弗里曼。弗里曼先生擁有1982年利哈伊大學會計與金融學士學位，1987年賓夕法尼亞大學沃頓商學院金融與戰略規劃工商管理碩士學位，以及1987年賓夕法尼亞大學國際研究碩士學位。他也是一個美國聯邦航空局認證飛行教官。弗里曼先生自2021年9月以來一直是巴西航空工業公司董事會的獨立成員，以及巴西航空工業公司戰略和創新委員會的成員。李·弗里曼先生在航空業擁有30多年的經驗，其中大部分時間在GECAS擔任商用飛機租賃領導職務。他利用早期在摩根大通和空中客車公司的職業生涯經驗，發展成為飛機租賃界的一名有效的商業領導者。他帶來了一系列機身和發動機類型的良好技術知識。弗里曼先生領導GECAS支線飛機業務長達12年之久，這讓他對巴西航空工業公司和其他主要地區性公司有了很大的瞭解。他對支線飛機市場和競爭格局有深入的瞭解，包括商業挑戰和機遇。2019年至2022年，他擔任北歐航空資本公司董事長的特別顧問，這一職位加深了他在支線飛機市場領域的經驗。1989年至2018年，他在通用電氣公司擔任各種商業職務。弗里曼先生目前或曾經在其他組織、慈善機構或行業團體擔任過以下職位：Airlink主席；Mubadala基礎設施合作伙伴公司董事會成員；ISTAT基金會董事會主席；地區航空公司協會(美國)董事會成員；歐洲地區航空公司協會董事會成員；GRA，Inc.董事會成員(航空公司/機場諮詢)。他也是一個美國聯邦航空局認證飛行教官。
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委員會
成立了三個委員會，協助董事會履行其職責：
| • | 戰略與創新委員會。見下文“-C.董事會實踐--戰略與創新委員會”。 |
| • | 審計、風險和道德委員會。見下文“-C.董事會做法--審計、風險和道德委員會”。 |
| • | 人員和ESG委員會。見下面的“-C.董事會實踐--人員和ESG委員會”。 |
| • | 財政委員會。見下文“-C.董事會慣例--財政理事會”。 |
行政人員
我們的行政官員負責我們的日常工作管理層。執行幹事董事會的職責由我們的章程和董事會確立。
我們執行幹事的任期為兩年，允許連任。我們的董事會至少要有七名成員投票才能罷免一名執行董事。我們的章程禁止任何高管同時擔任我們的董事會成員。
根據Novo Mercado規則，我們的董事會成員同意不僅遵守Novo Mercado在上任之前，不僅要遵守B3仲裁庭的規則，而且還要遵守B3仲裁庭的規則。董事會成員要就職，必須履行一屆任期(Termo de Posse).
我們首席執行官的任期將於2023年4月在我們的年度股東大會和特別股東大會上結束。我們將在這一天或之前正式宣佈我們的總裁和首席執行官。
以下是截至本年度報告之日，我們現任執行幹事的姓名、年齡、職位、第一次當選的年份和簡要簡歷：
| 名字 |
年齡 | 職位 |
年 第一 當選 | |||
| 弗朗西斯科·戈麥斯·內託 | 64 | 總裁與首席執行官 | 2019 | |||
| 安東尼奧·卡洛斯·加西亞 | 57 | 執行副總裁總裁-首席財務和投資者關係官 | 2020 | |||
| 法比亞娜·克拉伊納·萊施辛納 | 51 | 總裁常務副總法律顧問兼首席合規官 | 2016 | |||
| 傑克遜·梅德羅斯·德·F·施奈德 | 58 | 總裁常務副主管-國防安全 | 2014 |
弗朗西斯科·戈麥斯·內託。戈麥斯·內託先生擁有1981屆聯電大學電氣工程學位和2001屆聖保羅大學控制與金融工商管理碩士學位。他還於2000年在瓦加斯基金會(FGV)完成了工商管理專業課程，2002年在聖約翰大學完成了金融和風險管理，2002年在密歇根大學完成了高管教育課程，並於2018年完成了巴西政府學院(IBGC)的高管教育課程。戈麥斯·內託先生自2019年5月起擔任我們的總裁和首席執行官。他擁有豐富的管理職位經驗，包括近20年的首席執行官職位，
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巴西和國外的運輸業。戈麥斯·內託先生是全球領先的客車車身製造商之一馬可波羅集團的首席執行官，當時他領導了公司的轉型過程，為業務帶來了強勁的銷售增長和市場價值。他也是Mann+Hummel公司的美洲首席執行官，以及商用車輛控制系統領先公司Knorr Bremse的總裁。
安東尼奧·卡洛斯·加西亞。加西亞先生。Go Garcia先生擁有1989屆Faculdade Intergradas Campos Salles會計學位和1999屆PontifíCIA Católica de Sao Paulo(PUC-Sao Paulo)工商管理MBA學位。此外，加西亞先生於2001年在杜克大學西門子管理項目獲得工商管理碩士學位。2011年，他還參加了哈佛商學院的蒂森克虜伯高管項目。加西亞先生於2020年1月1日當選為總裁常務副經理，負責金融和投資者關係。自2020年7月起，他還負責採購工作。加西亞先生在蒂森克虜伯工作，在那裏他擔任德國鍛造技術業務部門的全球首席財務官。在此之前，他在巴西的ZF集團工作了六年，在西門子集團工作了18年，在那裏他在幾個業務部門工作。
法比亞娜·克拉伊納·萊施辛納。Leschziner女士擁有聖保羅大學(USP)法學院1993級法律學位和康奈爾法學院法學碩士學位。她擅長合規、公司法、公司融資、資本市場、反壟斷和國際貿易。Leschziner夫人是我們的執行副總裁總裁，自2016年6月起擔任總法律顧問兼首席合規官。2002年9月至2015年12月，她在巴西杜邦公司工作，擔任巴西法律和政府事務負責人；2016年1月至2016年6月，擔任巴西和安第斯地區法律董事負責人，負責杜邦公司在巴西、哥倫比亞、委內瑞拉、祕魯、厄瓜多爾和玻利維亞的所有業務的法律方面事務。1998年7月至2001年12月，她也是紐約Davis Polk&Wardwell的合夥人。
傑克遜·施耐德。施耐德先生是巴西航空工業防務安全公司的總裁兼首席執行官，該公司為國防、航天和安全客户提供解決方案。他還擔任巴西航空工業公司全球政府關係常務副總裁的職務。傑克遜目前是Visiona(巴西航空工業公司/Telebras合資企業)的主席，金磚國家工商理事會(CEBRICS)巴西分會的主席，以及OGMA(航空工業巴西航空工業公司/葡萄牙政府合資企業)的董事會成員。梅賽德斯-奔馳他是巴西外貿諮詢委員會的總裁主任。他也是多個組織的活躍成員非營利組織聖保羅雙年展基金會、AACD(支持殘疾兒童協會)和MASP-Assis Chateaubriand聖保羅藝術博物館等組織。施奈德先生在巴西司法部開始了他的職業生涯，積極參加了多個政府委員會和特別工作組。在加入巴西航空工業公司之前，傑克遜曾在私營公司擔任管理職務，如梅賽德斯-奔馳巴西和聯合利華，在公司事務、法律和人力資源方面負有責任。施耐德曾任巴西汽車工業協會(ANFAVEA)和巴西清潔產品製造商協會(ABIPLA)的總裁，以及巴西經濟和社會發展委員會(CDES)的董事會成員。傑克遜擁有巴西利亞大學(UNB)的法律學位和聖保羅商學院的工商管理碩士學位。他是倫敦國王學院戰爭研究系衝突與安全方面的訪問高級研究員。
B.補償
概述
我們的高管、董事會和財務委員會成員有權獲得固定薪酬。此外，我們的高管有資格參加我們的高管利潤分享計劃，該計劃根據他們和我們的業績為他們提供可變薪酬，並將薪酬限制在我們當年淨收入的一定比例內。
在截至2022年12月31日的財年，我們向董事會成員、審計、風險和道德委員會以及高管支付的所有職位服務的總薪酬為720萬美元，其中董事會成員薪酬為300萬美元，高管薪酬為410萬美元。同期，我們向財政委員會成員支付了10萬美元。
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在截至2022年12月31日的財年，我們的董事會委員會成員，包括我們的審計、風險和道德委員會，總共獲得了80萬美元的額外薪酬，這包括在上述300萬美元的薪酬中。
此外，在2022年，我們為我們的高管支付了10萬美元的養老金福利。我們的董事會和財政委員會成員沒有享受到這些福利。董事會成員、財務委員會成員和高管沒有從我們的任何子公司獲得任何補償(包括實物利益)。截至2022年12月31日，董事會成員、財務委員會成員或高管在任何涉及我們的交易中沒有任何財務或其他利益，而該交易不是在我們正常業務過程中進行的。於截至2022年12月31日止年度，支付予本公司董事會個別成員的最高年薪、中年薪酬及最低年薪分別為40萬美元、20萬美元及10萬美元。
在截至2022年12月31日的年度內，我們向執行董事董事會成員個人支付的最高、中等和最低年薪分別為160萬美元、40萬美元和40萬美元。
在截至2022年12月31日的年度內，支付給我們財政委員會成員個人的最高、中等和最低年薪分別為0.34萬美元、0.31萬美元和0.3萬美元。
幻影股份計劃
2014年2月，我們通過了與我們的薪酬政策相一致的長期激勵計劃。該計劃以向高級管理人員和管理層授予虛擬股份為基礎，其目標是吸引和留住高素質的員工，以確保管理層的連續性，並使公司高級管理人員和關鍵人員的利益與股東的利益保持一致。分配的金額是根據計劃中描述的條件，參照市場確定的。一般而言，計劃參與者有權獲得兩類虛擬股票，50%為虛擬限制性股票，50%為與績效指標目標掛鈎的虛擬績效股票。本公司於有關釐定日期前十個交易日(一般於授出日期第三年後)以本公司股份平均價格支付將虛擬股份轉換為雷亞爾的長期獎勵金額。
我們長期激勵計劃的目標是招聘和留住高素質的人員，並讓那些能夠為我們的業績做出貢獻的人有機會分享我們的利潤。該計劃下的激勵措施旨在促進我們管理層之間的連續性以及我們高管和股東之間的利益協調。
下表列出了截至2022年12月31日根據影子股票計劃授予的已發行虛擬股票的相關信息。
| 基金的補助金 幻影股份計劃 |
授予的年份 | 總收益 授與 |
數額： 虛擬股票 授與 |
普通股的公允價值 12月31日， 2022(1) |
卓越的虛擬技術 截至12月31日，股票價格 2022(2) |
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| (在 R$(百萬美元) | (在 R$(百萬美元) | |||||||||||||||||||
| 7這是格蘭特 |
2018年4月12日 | 35.2 | 1,622,986 | 2.3 | 167,347 | |||||||||||||||
| 8這是格蘭特 |
2019年3月12日 | 26.0 | 1,349,153 | 4.4 | 323,415 | |||||||||||||||
| 9這是格蘭特 |
2020年3月24日 | 27.7 | 1,633,741 | 15.8 | 1,157,029 | |||||||||||||||
| 10這是格蘭特 |
2020年11月13日 | 43.6 | 6,530,000 | 59.2 | 4,326,111 | |||||||||||||||
| 11這是格蘭特 |
2021年3月18日 | 24.6 | 2,181,442 | 17.7 | 1,293,066 | |||||||||||||||
| 12這是格蘭特 |
2022年3月11日 | 40.4 | 2,292,434 | 8.6 | 631,352 | |||||||||||||||
| 13這是格蘭特 |
2022年9月5日 | 187.1 | 13,662,385 | 28.4 | 2,074,484 | |||||||||||||||
| 14這是格蘭特 |
2022年11月18日 | 78.7 | 6,254,302 | 7.4 | 542,908 | |||||||||||||||
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| (1) | 指於每個授出日期已授出的虛擬股份總額的估計公允價值。 |
| (2) | 指截至2022年12月31日的已發行虛擬股份，考慮到各自的歸屬期間，減去已支付給受益人的虛擬股份。 |
有關該計劃的更多信息，請參閲我們2022年經審計的合併財務報表的附註27。
短期浮動薪酬政策
我們的短期浮動薪酬政策旨在促進留住高管並使他們的利益與股東的利益保持一致。對我們公司有更大影響和更重要的目標被給予更大的權重。
員工分紅計劃
我們在1998年首次實施了利潤分享計劃，將員工利潤分享與股息支付聯繫起來。2020年，我們批准了一項新的利潤分享計劃，將員工利潤分享佔員工月工資的百分比與實現自由現金流和營業利潤率等公司目標掛鈎。
在2022年、2021年和2020財年，我們根據我們的利潤分享計劃向員工分配了1920萬美元、1070萬美元和900萬美元。
固定繳費養老金計劃
我們為員工發起了一項固定繳費養老金計劃，參與該計劃是可選的。該計劃由巴西航空工業公司管理。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，我們對這一計劃的貢獻分別為970萬美元、1200萬美元和1230萬美元。有關我們退休後福利的更多信息，請參閲我們2022年經審計的綜合財務報表附註724.5.2。
風險管理研究每年進行一次，以確定將作為撥備記錄的未來風險敞口。截至2022年12月31日，巴西記錄的醫療福利計劃撥備為3420萬美元，截至2021年12月31日的撥備為3650萬美元，截至2020年12月31日的撥備為2470萬美元。2022年觀察到的減少與根據最新的精算和財務假設重新計量計劃有關。
所使用的精算方法符合普遍接受的現行精算方法，符合預測單位貸記法。
D&O保險
我們維持董事及高級職員責任保險金額5,000,000美元。本保險承保因不法行為所引致的責任，包括任何人員或董事以人員或董事身分行事時所作出或企圖的任何作為或企圖，或純粹因為人員或董事擔任上述職務而向其索償的任何事項。
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根據我們的説法附例、吾等可與吾等的董事會、財務委員會、行政人員及委員會的成員或吾等的受控公司的成員，以及吾等的某些僱員或吾等受控公司的某些成員訂立協議或批准賠償政策，吾等同意為他們承擔或補償受益人在與吾等的關係期間或之後因仲裁、司法或行政訴訟而實際產生的某些開支、費用及損害，該等訴訟涉及受益人在履行其職責時所採取的行為，自受益人獲授予所有權或開始與吾等的僱傭關係之日起(視何者適用而定)。
C.董事會慣例
我們的董事會被任命為兩年制學期。見“-A.董事和高級管理人員--董事會”。
現任高管由董事會選舉產生，任期至2024年股東年度大會後召開的董事會會議，批准我們截至2023年12月31日的財年財務報表。我們的董事會成員和高級管理人員都穿着制服兩年制任期，並有資格連任。我們的董事會至少要有七名成員投票才能罷免一名執行董事。見“6A。董事和高級管理人員--執行幹事。
我們的任何董事都不是任期終止時提供福利的僱傭協議的一方。我們所有的執行官員都是一項服務協議的締約方，該協議規定了執行官員的權利和義務。
審計、風險和道德委員會
我們的審計、風險和道德委員會沒有行政權力，必須至少有三名至五名成員，其中(I)大多數成員必須是董事會的獨立成員，(Ii)根據我們的附則，至少必須有一名外部成員，(Iii)至少一名成員必須具有公認的企業會計事務經驗，以及(Iv)至少一名成員必須是具有公認企業會計事務經驗的獨立董事會成員，或具有公認企業會計事務經驗的外部成員。審計風險和道德委員會的主要目的是協助董事會。審計風險和道德委員會的職責包括驗證和向董事會提交風險政策指南，核實風險管理政策的合規性，監督我們獨立註冊會計師事務所的活動，以及監測內部控制和財務報表的質量和完整性。我們的審計、風險和道德委員會目前由三名獨立的董事會成員和兩名外部成員組成。
外國私人發行人受當地法律約束，該法律可能禁止董事會將某些職責授權給審計委員會，根據規則10A-3《交易所法案》。在法律允許的範圍內，外國私人發行人的審計委員會可被授予與某些事項有關的責任，包括諮詢權。由於巴西《公司法》施加的某些限制，我們的審計風險和道德委員會與美國的審計委員會不同，它只有一種“諮詢”作用，只能提出建議供董事會全體成員採納，董事會負責最終投票和最終決定。例如，我們的審計、風險和道德委員會就審計公司的任命提出建議，這些建議由董事會投票表決。我們的審計、風險和道德委員會遵守巴西法律的要求(包括巴西法律對“獨立董事”的定義)。
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以下是審計、風險和道德委員會成員的姓名、年齡、職位和首次當選的年份以及簡要的簡歷説明：
| 名字 |
年齡 | 職位 |
年 第一 當選 | |||
| 若昂·考克斯·內託 | 59 | 協調人和有效成員 | 2015(1) | |||
| 克勞迪婭·桑德·拉米雷斯 | 48 | 有效成員 | 2021 | |||
| 勞爾·卡爾法特 | 70 | 有效成員 | 2020 | |||
| 塞爾吉奧·埃拉爾多·德薩萊斯·平託 | 58 | 外部成員 | 2011(2) | |||
| 凡妮莎·克拉羅·洛佩斯 | 47 | 外部成員 | 2019(3) |
| (1) | 若昂·考克斯·內託先生在2011年4月至2013年4月期間也是該委員會的成員。 |
| (2) | 塞爾吉奧·埃拉爾多·德薩萊斯·平託先生在辭去董事會有效成員職務後，於2020年5月當選為審計、風險和道德委員會的外部成員。 |
| (3) | 瓦內薩·克拉羅·洛佩斯女士於2019年7月16日當選為審計、風險和道德委員會外部成員。 |
若昂·考克斯·內託。見“-A.董事會”。
克勞迪婭·森德·拉米雷斯。見“-A.董事會”。
勞爾·卡爾法特。見“-董事會”。
塞爾吉奧·埃拉爾多·德薩萊斯·平託。Salles Pinto先生擁有巴西大學(CEUB)經濟學學士學位和巴西大學(UNB)電氣工程學士學位。他擁有裏約熱內盧FGV(EPGE)經濟學碩士學位和裏約熱內盧Católica大學(PUC)工商管理碩士學位。自2011年以來，他一直擔任Grupo Bozano的首席執行官。2009年4月，他首次當選為我們的董事會成員，並擔任獨立成員至2020年5月。Salles Pinto先生是Azul Linhas Aéreas的董事會成員。
凡妮莎·克拉羅·洛佩斯。Lope女士擁有聯邦弗盧米嫩塞大學的會計科學學士學位，FATEC/BS的系統分析學士學位，UFF的管理系統碩士學位，EAESP FGV的公司管理專業學位和聖猶大的計算機網絡專業。洛佩斯女士是我們的審計、風險和道德委員會的外部獨立成員。她擁有28年的專業經驗，目前擔任Afya Limited和Lojas americanas S.A.的獨立董事會成員；Tegma Logístia S.A.的審計委員會協調員；Afya Limited和Lojas americanas S.A.的審計委員會成員；洛佩斯女士曾擔任Via Varejo S.A.財務委員會主席，以及Gerdau S.A.、Terra Santa Ago S.A.、Renova Energia S.A.和Estácio Participaçóes S.A.財務委員會的成員。她在巴西和美國上市的上市公司擁有豐富的經驗。
人員和ESG委員會
我們的人民和ESG委員會沒有執行權，其成員由我們的董事會任命。根據本公司附例第34節第1段和第37節第3段，其大多數成員應為我們董事會的獨立成員，其餘成員可以是外部成員。該委員會的目的是協助我們的董事會處理與人力資源問題有關的事務，包括根據我們的章程、薪酬和人際關係政策任命高管和罷免高管並指定他們的職責，以及將我們的資源轉移到員工協會、慈善和娛樂實體、私人安全基金和基金會。此外，該委員會還協助我們的董事會處理公司治理事宜。
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以下是我國人民和ESG委員會成員的姓名、年齡、職位和首次當選的年份以及簡要的個人簡介：
| 名字 |
年齡 | 職位 |
年 第一 當選 | |||
| 瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔 | 63 | 協調人和有效成員 | 2019 | |||
| 克勞迪婭·桑德·拉米雷斯 | 48 | 有效成員 | 2021 | |||
| 若昂·考克斯·內託 | 59 | 有效成員 | 2011 | |||
| 塞爾吉奧·吉利內·法耶爾曼 | 50 | 有效成員 | 2020 | |||
| 比阿特麗斯·博特略·德·奧利維拉 | 58 | 外部成員 | 2021 |
瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔。見“-董事會”。
克勞迪婭·森德·拉米雷斯。見“-董事會”。
若昂·考克斯·內託。見“-董事會”。
塞爾吉奧·吉利內·法耶爾曼。見“-董事會”。
比阿特麗斯·博特略·德·奧利維拉. Botelho女士擁有裏約熱內盧聯邦大學(UFRJ)的化學工程學士學位、裏約熱內盧大學(UERJ)的環境與衞生工程專業學位和聖保羅商學院的工商管理MBA學位。作為一名在環境和可持續發展領域擁有35年經驗的專業人士，Botelho女士是B2諮詢公司的環境和可持續發展顧問。1991年至2020年，她擔任安培夫南美環境部門的負責人，包括49家工業工廠。她負責可持續發展委員會的可持續發展戰略供應和領導，負責環境管理和控制，生態效益指標以及環境培訓和團隊建設。她開展了自然資源保護工作，除其他活動外，用水量減少了50%以上。她在歐洲和美國擁有制定全球環境政策和標準的經驗。她在制定最佳可持續發展實踐方面獲得了3次全球獎項，並連續7次獲得南美洲作為公司環境管理最佳區域(2014至2020年)的全球獎項，以及2017年巴西可持續發展商業委員會(CEBEDS)頒發的巴西可持續發展婦女領導力獎。波特略夫人是我們的人民和ESG委員會的外部和獨立成員。
戰略與創新委員會
我們的戰略與創新委員會沒有執行權，其成員由我們的董事會任命。根據本公司附例第34節第1段和第37節第3段，其大多數成員應為我們董事會的獨立成員，其餘成員可以是外部成員。我們戰略與創新委員會的主要目的是協助董事會。戰略與創新委員會的職責包括協助董事會履行其職責，重點關注以下領域：(I)與我們的戰略計劃和行動計劃相關的戰略目標和宏觀項目，以及(Ii)評估新業務的潛在機會。
以下是我們的戰略與創新委員會成員的姓名、年齡、職位和首次當選的年份以及簡要的簡歷：
| 名字 |
年齡 | 職位 |
年 第一 當選 | |||
| 勞爾·卡爾法特 | 70 | 協調員 | 2017 | |||
| 丹·約施普 | 58 | 有效成員 | 2020 | |||
| 凱文·G·麥卡利斯特 | 59 | 有效成員 | 2021 | |||
| 瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔 | 63 | 有效成員 | 2017 | |||
| Pedro Wongtschowski | 76 | 有效成員 | 2015 | |||
| 託德·梅塞爾·弗里曼 | 64 | 有效成員 | 2021 |
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勞爾·卡爾法特。見“-董事會”。
丹·約施普。見“-董事會”。
凱文·G·麥卡利斯特。見“-董事會”。
瑪麗亞·萊蒂西亞·德弗雷塔斯·科斯塔。見“-董事會”。
佩德羅·翁舒夫斯基。見“-董事會”。
託德·梅瑟·弗里曼。見“-董事會”。
財政委員會
根據《巴西公司法》，財政委員會是一個獨立於管理層和公司外部審計師的法人機構。財政委員會通常無法與美國審計委員會相提並論或相提並論。財務委員會的主要職責一直是監督管理層的活動，審查財務報表，並向股東報告其調查結果。在我們的案例中，我們的法定審計、風險和道德委員會是根據Novo Mercado上市規則，將相當於一個美國審計委員會。有關我們委員會的更多信息，請參閲“-A.董事和高級管理人員-委員會”。
根據巴西《公司法》，財政委員會的成員不得是董事會或執行委員會成員，或我們的僱員或受控公司或本集團公司的僱員，或我們管理層任何成員的配偶或親屬。此外，巴西公司法規定，財政委員會成員的薪酬至少為支付給每名高管平均金額的10%。巴西《公司法》要求財政委員會由最少三名、最多五名成員及其各自的候補成員組成。
我們的財政委員會由三至五名成員組成，他們是在年度股東大會上選出的，任期至他們當選後的下一屆年度股東大會為止。根據巴西《公司法》，如果一家公司獲得了另一家公司的控制權，總計至少持有10%有表決權股份的少數股東也有權單獨選舉財政委員會的一名成員。只要我們受到廣泛的控制，這項規定就不適用於我們。以下是我們在2022年4月26日舉行的年度股東大會上選出的財政委員會成員和各自候補成員的姓名、年齡、首次當選的年份和職位。
下表列出了截至本年度報告之日，我國財政委員會每一位成員的姓名和當選年份。
| 名字 |
年齡 | 職位 |
年 第一 當選 | |||
| 伊萬·門德斯·德卡莫(1) | 60 | 有效會員 | 2008 | |||
| 塔雷西奧·路易斯·席爾瓦·豐特內萊 | 60 | 替代方案 | 2001 | |||
| 何塞·毛羅·拉克西·維萊拉(2) | 75 | 有效成員 | 2011 | |||
| 瓦德利·費爾南德斯·達席爾瓦 | 49 | 替代方案 | 2011 | |||
| 馬裏奧·歐內斯托·範普雷·亨伯格 | 59 | 有效成員 | 2020 | |||
| 卡拉·亞歷山德拉·特雷馬託雷 | 47 | 替代方案 | 2022 | |||
| 奧塔維奧·拉代拉·德梅代羅斯 | 55 | 有效成員 | 2022 | |||
| 阿德里亞諾·佩雷拉·德·保拉 | 59 | 替代方案 | 2022 |
| (1) | 財政委員會的總裁。 |
| (2) | 財政委員會副主任總裁。 |
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D.員工
下表列出了我們在指定日期按類別劃分的員工人數，其中包括我們全資子公司的員工。合併員工總數是指我們所有子公司和合資企業的員工，包括OGMA、ECTS和Visiona：
| 截至2013年12月31日， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 生產工藝 |
8,671 | 7,882 | 7,874 | |||||||||
| 研究與開發 |
3,717 | 3,562 | 3,590 | |||||||||
| 客户支持 |
3,010 | 2,847 | 2,599 | |||||||||
| 行政-生產支持 |
250 | 253 | 262 | |||||||||
| 行政-公司 |
1450 | 1,447 | 1,333 | |||||||||
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| 總計(僅包括巴西航空工業公司的全資子公司) |
1,7263 | 16,067 | 15,658 | |||||||||
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| 合併員工總數 |
1,9475 | 18,320 | 18,125 | |||||||||
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我們大約80%的勞動力受僱於巴西。我們的大部分技術人員都在巴西頂尖的工程學校接受過培訓，包括位於聖何塞·多斯坎波斯市的ITA。
巴西航空工業公司完全支持其員工選擇工會協會。在巴西，6.4%的員工加入了工會，根據巴西勞動法，集體談判協議中談判的工資調整和其他條款延伸到整個類別，導致這些協議中談判的條款涵蓋100%的員工。
我們積極支持員工的培訓和專業發展。我們在聖何塞多斯坎波斯市的工廠設立了一個項目，為剛畢業的工程師提供航空航天工程方面的專門培訓。
E.股份所有權
截至2022年12月31日，我們的董事會成員擁有601股我們的普通股，我們的高管不擁有任何我們的普通股。截至同一日期，我們的財政委員會成員擁有我們的一股普通股，我們的董事個人擁有的已發行普通股均未超過1.0%。
關於我們於2020年3月終止的股票期權計劃的描述，該計劃適用於我們的高管和員工，包括我們子公司的高管和員工，請參閲“-B.薪酬-股票期權計劃”。
| 第7項。 | 大股東和關聯方交易 |
A.主要股東
股東
截至本年報發佈之日，我們的法定資本總額為10億股，其中發行了740,465,044股普通股，其中包括一股由巴西政府持有的特別“黃金股”。黃金股為巴西政府在某些特定情況下提供了否決權。此外,非巴西人在某些特定情況下，股東的投票權可能會受到限制。有關我們普通股投票權的更多信息，請參見“項目10.其他信息--B.組織備忘錄和章程--股份投票權”。
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下表列出了根據向我們提供的最新股東頭寸信息，截至2022年12月31日，我們的主要股東持有的股份數量：
| 普通股 | ||||||||
| 股票(1) | (%) | |||||||
| Brandes Investment Partners，L.P.(2) |
112,071,399 | 15.14 | ||||||
| BNDES Participaçóes S.A.-BNDESPAR(3) |
39,762,489 | 5.37 | ||||||
| 貝萊德股份有限公司(4). |
37,290,149 | 5.0 | ||||||
| União聯邦/巴西政府(5) |
1 | 0.0 | ||||||
| 公司庫房股份 |
5,832,238 | 0.79 | ||||||
| 其他 |
545,508,768 | 73.67 | ||||||
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| 總計 |
740,465,044 | 100.0 | ||||||
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| (1) | 股數包括我們的美國存托股份。 |
| (2) | Brandes Investment Partners，L.P.是一家100%由員工所有的獨立投資諮詢公司，成立於共同所有查爾斯·霍華德·布蘭德斯著。該公司除了管理其他基金外，還管理Brandes系列共同基金，併為個人和機構提供服務。 |
| (3) | BNDESPar是以下公司的全資子公司國家經濟和社會發展銀行-巴西國有國家開發銀行BNDES。 |
| (4) | 貝萊德股份有限公司是一家總部設在美國紐約市的美國全球投資管理公司。貝萊德成立於1988年，最初是一家風險管理和固定收益機構資產管理公司，是全球最大的資產管理公司。 |
| (5) | 巴西政府持有我們的“黃金份額”。 |
在過去三年中，任何大股東的持股百分比都沒有重大變化。截至2022年12月31日，我們約有101,736名普通股持有人，包括美國存託憑證形式的普通股。2022年12月31日，152名紀錄保持者總共持有95,454,084份美國存託憑證，其中包括美國的DTC。
B.關聯方交易
巴西政府
巴西政府通過其在我們公司的直接和間接股份以及對我們“黃金股份”的所有權，是我們的主要股東之一。“黃金股”的發行是1994年底管理我們私有化的法規的一項要求，並授予巴西政府對某些與軍事相關的項目和企業行動(包括控制權的轉讓和我們的名稱、徽標和企業宗旨的變更)的否決權。有關本公司黃金股投票權的其他資料，請參閲“第(10)項.其他資料-B.組織章程-股份投票權-黃金股”。截至2022年12月31日，除黃金股外，巴西政府還通過BNDES的全資子公司BNDESPAR間接持有我們5.37%的股份，而BNDESPAR又由巴西政府控制。因此，就本年度報告的披露要求而言，我們認為巴西航空工業公司與巴西政府或其機構之間的交易屬於“關聯方交易”的定義。
巴西政府在我們的商業活動中發揮着重要作用，包括：
| • | 我們國防產品的主要客户，通過巴西空軍； |
| • | 通過包括FINEP和BNDES在內的技術開發機構提供研究債務融資的來源； |
| • | 出口信貸機構，通過BNDES；以及 |
| • | 巴西銀行是短期和長期融資來源，也是資產管理和商業銀行服務的提供者。 |
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有關巴西政府在我們商業活動中的作用的更多信息，請參見“項目5.經營和財務回顧和展望-B.流動性和資本資源-信貸安排和信貸額度”，“項目4.關於公司的信息-B.業務概述-飛機融資安排”，項目3.關鍵信息-D.風險因素-與巴西航空工業公司有關的風險-巴西政府支持的客户融資的任何減少或政府支持的融資的增加，使我們的競爭對手受益，可能會降低我們飛機的成本競爭力“和”主要信息-D.風險因素--與巴西航空工業公司有關的風險--巴西政府支持的客户融資的任何減少或政府支持的融資的增加，使我們的競爭對手受益，都可能降低我們的飛機的競爭力。有關我們關聯方交易的更多信息，請參閲我們2022年經審計的綜合財務報表附註13.1。
主要客户(巴西政府)
巴西政府主要通過巴西空軍，自巴西航空工業公司成立以來一直是該公司的重要客户。在截至2022年12月31日的一年中，巴西政府同樣主要通過巴西空軍，佔我們國防與安全部門收入的42.5%，即190.2美元。此外，截至2022年12月31日，我們與巴西武裝部隊相關的合同資產為370.5美元，合同負債為6,960萬美元。我們預計將繼續成為巴西政府新飛機、備件和服務的主要來源。有關我們與巴西政府交易的説明，請參閲“項目4.公司信息-B.業務概述-國防和安全部門”。
資金來源
FINEP
我們與FINEP保持着信貸安排，截至2022年12月31日，FINEP的未償還餘額總額為640萬美元。這些貸款主要用於支付Phenom 100和300飛機以及Legacy 500飛機的研發費用。有關我們向FINEP提供的本金貸款的金額、到期日和利率的更多信息，請參閲“第5項.經營和財務回顧與展望-B.流動性和資本資源--信貸安排和信貸額度。”
BNDES
通過由BNDES管理的BNDES-Exim計劃，巴西政府一直是我們客户出口融資的重要來源。有關我們的飛機融資安排的更多信息，請參閲“項目4.公司信息-B.業務概述-飛機融資安排”。
我們還與BNDES簽署了信貸營運資金和出口融資協議，截至2022年12月31日，BNDES的總金額為400.0美元。融資的完成取決於習慣條件的先例。關於這些協議的金額、到期日和利率的更多信息，見“項目5.經營和財務回顧及展望--B.流動資金和資本資源--信貸安排和信貸額度”。
服務提供商(Banco Do Brasil)
截至2022年12月31日，我們與巴西銀行及其幾家附屬銀行保持了210萬美元的現金和現金等價物。幾十年來，巴西銀行一直是我們定期商業銀行和資產管理服務的提供商，也是負責支付我們工資費用的銀行之一。這些服務包括維持我們的支票賬户。
截至2022年12月31日，我們的現金、現金等價物和金融投資中有3850萬雷亞爾與CDI利率的變化掛鈎。
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C.專家和律師的利益
不適用。
| 第8項。 | 財務信息 |
| A. | 合併報表和其他財務信息 |
見“第18項。“財務報表”用於我們的綜合財務報表和我們獨立註冊會計師事務所的報告，包括在本年度報告的其他部分。
法律訴訟
仲裁程序
於2019年1月24日，吾等與波音及Embraer或波音的若干附屬公司訂立被波音錯誤終止的總交易協議(“MTA”或“主交易協議”)及若干其他交易文件，根據該協議，波音的一間附屬公司將收購Embraer商用航空部門的控股權，而Embraer或Embraer的附屬公司將與波音或波音的附屬公司成立合營企業，以促進及發展新的市場及應用。C-390千年多任務運輸機。
2020年1月1日，我們實施了內部創業通過增資，巴西航空工業公司向YaborãIndústria AlimáUtica S.A.(“Yaborã”)提供與我們的商用航空部門相關的資產、負債、物業、權利和義務(除某些例外情況外)的淨資產。
2020年4月25日，我們收到波音公司的通知，通知波音公司決定終止主交易協議，原因是波音公司聲稱，截至2020年4月24日終止MTA的日期，巴西航空工業公司尚未滿足MTA中的某些關閉條件。此外，波音公司終止了貢獻協議。巴西航空工業公司強烈認為，巴西航空工業公司完全履行了MTA和貢獻協議項下的義務，波音公司錯誤地終止了MTA和貢獻協議，波音公司有義務繼續遵守MTA和貢獻協議的條款，我們針對波音公司及其附屬公司的未決仲裁程序是我們在MTA和貢獻協議下權利的有效執行。關於終止MTA和/或貢獻協議的此類爭議已由波音公司和巴西航空工業公司各自提交給目前正在進行的單獨仲裁程序。這些仲裁程序已合併為一個單獨的仲裁程序。
有關終止波音交易的風險，請參閲“項目3.關鍵信息-D.風險因素-與巴西航空工業公司有關的風險-與巴西航空工業公司有關的法律程序現已終止與波音公司的戰略夥伴關係，包括與波音公司終止和未能結束MTA和/或貢獻協議有關的仲裁程序，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。“
勞工訴訟
我們是個別勞工訴訟的被告，我們正在等待巴西勞工法院的裁決。由於這些法律訴訟所涉及的金額微乎其微，我們不認為與這些個人勞動訴訟相關的任何責任會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。有關我們的勞工訴訟的進一步討論，請參閲我們2022年經審計的合併財務報表的附註24。
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税務事宜
我們質疑巴西某些税收和工資收費的合憲性，以及修改和增加這些税收和收費的税率和計算基礎，並已獲得履行義務令狀或禁止支付他們的款項或追回過去的付款。有關我們税務訴訟的進一步討論，請參閲我們2022年經審計的綜合財務報表的附註23和24。
未繳税款和工資費用總額的利息是根據巴西中央銀行的主要貸款利率--SELIC利率按月計算的，因此，我們在損益表上計入利息收入(支出)淨額項目。
其他法律程序
此外，我們還參與了其他法律程序，這些程序都是在正常業務過程中進行的。
我們的管理層不認為，我們的任何訴訟程序，如果做出不利裁決，將不會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大或不利影響。
截至2022年12月31日，在我們的財務狀況報表上記錄了5860萬美元的準備金，作為負債(與税收、勞工和民事相關)，與訴訟或有事項相關，我們將其歸類為對我們可能造成的損失。有關這些撥備和或有負債的進一步討論，請參閲我們的2022年經審計綜合財務報表附註24。
股利與股利政策
可供分配的金額
在每次年度股東大會上，董事會都被要求就上一財年的淨利潤如何分配提出建議。就《巴西公司法》而言，淨利潤定義為本財年扣除所得税和社會貢獻税後的淨收入，扣除前幾個財年的累計虧損，以及根據國際財務報告準則確定的分配給員工和管理層分享利潤的任何金額。根據巴西公司法和我們的章程，可用於股息分配的金額是母公司財務報表中根據國際財務報告準則確定的金額。分配金額等於我們的税後淨收入減去(或正數)：
| • | 從税後淨收入中劃撥到法定儲備金的任何數額，以及 |
| • | 從税後淨收入中撥入應急儲備金的任何數額，以備預計損失或恢復上一財政年度的儲備金。 |
我們必須保持法定儲備金，每個財政年度我們必須將淨利潤的5%撥付給該儲備金，直到法定儲備金的金額等於我們股本的20%。然而，當法定儲備金與我們的其他既定資本儲備金相加時，當法定儲備金超過我們股本的30%時，我們就不需要就任何財政年度向我們的法定儲備金進行任何撥款。如果有淨損失，可以從法定準備金中扣除。我們的法定準備金餘額為204.4美元，相當於截至2022年12月31日我們股本的13%.
巴西公司法還規定了兩項額外的、可自由支配的淨利潤分配，但須經股東在年度會議上批准。首先，可以將淨利潤的一個百分比分配給應急準備金，以備未來幾年可能出現的預期損失。在上一年度如此分配的任何金額，如果實際沒有發生虧損，則必須在預測預期虧損的會計年度沖銷，或者在發生預期虧損的情況下注銷。第二，分配金額可以以會計年度已實現的淨利潤為限，兩者之間的差額應計入未實現收入準備金。根據巴西《公司法》，未實現收入的定義為：
| • | 價格水平重報財務狀況帳目報表； |
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| • | 關聯公司權益收益所佔份額； |
| • | 在下一會計年度結束後收到的分期付款銷售利潤。 |
根據我們的章程，如果得到股東的批准，我們的董事會可以將高達母公司調整後税後淨收益的75%的投資和營運資本公積金分配給我們。準備金不得超過我們股本的80%。投資和營運資本儲備的目的是投資於固定資產或增加我們的營運資本。可以使用投資和營運資本公積金的餘額：
| • | 在必要時扣除累計損失； |
| • | 在分配股息時，隨時可以； |
| • | 依法贖回、退出、回購或者公開市場回購股份； |
| • | 增加資本，包括通過發行新股的方式。 |
我們也可以讓管理層和員工分享我們的淨收入。然而，分配到投資和營運資本儲備或我們管理層和員工的參與不能減少強制性可分配金額，如下所述。
否則，除應急準備金和超出我們股本的未實現收入準備金外，預留金額必須用於增加我們的資本或作為現金股息分配。
可供分配的數額可通過沖銷前幾年構成但未實現的預期損失的應急準備金而進一步增加，或由於將收入分配給未實現的收入準備金或從未實現的收入準備金分配而進一步增加或減少。可供分配的金額是根據按照巴西公司法方法編制的財務報表確定的。我們還沒有建立應急儲備。
截至2022年12月31日，我們的累計留存收益佔862.7美元。截至2022年12月31日，根據巴西公司法的規定，這些金額是扣除已支付或應支付的最低股息和股東權益利息後的淨額。
強制分發
巴西《公司法》一般要求每家巴西公司的章程規定，公司在每個財政年度必須將股息分配給股東的可供分配金額的最低百分比，也稱為強制性可分配金額。根據我們的章程，強制性分配是基於調整後淨收益的一個百分比，不低於25%，而不是基於每股固定的貨幣金額。然而，巴西公司法允許上市公司暫停強制分配股息，如果董事會和財政委員會在股東大會上提交的報告表明，鑑於巴西航空工業公司的財務狀況，這種分配是不可取的。本次停牌還需獲得普通股持有人的批准。在這種情況下，董事會應向雲服務器提交停職理由。未因停牌而分派的利潤，將撥入一項特別儲備金，如未被其後的虧損所吸收，則會在公司財政狀況許可時，儘快以股息形式支付。
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支付股息
根據巴西《公司法》和我們的章程，我們必須在每個財政年度結束後的第四個月結束前召開年度股東大會，股東必須在會上決定年度股息的支付。年度股息的支付是根據《國際財務報告準則》為相關會計年度編制的母公司財務報表。包括我們在內的巴西公司被允許向股東進行稱為股東權益的特殊分配，這種分配可以累積分配或代之以將股息作為強制性可分配金額的一部分。在符合法律規定的某些限制的情況下，股東權益的分配可視為免税IRPJ和CSLL用途的費用。根據巴西公司法，股息一般必須在宣佈股息之日起60天內支付，除非股東決議規定了另一個支付日期，在任何一種情況下，支付日期都必須在宣佈股息的財政年度結束之前。股東自派發股息之日起有三年時間就其股份申領股息(或支付股東權益利息)，之後未申領的股息金額將歸還本公司。
巴西公司法允許公司根據股東批准的財務報表，從根據國際財務報告準則確定的上一財年或上一學期的先前存在的和累積的利潤中支付中期股息。根據我們的章程，只要強制性股息已經分配給股東，股東可以隨時根據先前存在的和積累的利潤宣佈中期股息。我們的章程還允許我們每半年編制一次財務報表，期限較短。我們的董事會可以批准根據這些財務報表計算的股息分配，甚至在它們得到股東批准之前。然而，股息不能超過資本公積金的金額。
一般來説，非巴西居民的股東必須在中央銀行登記，才能獲得股息、銷售收益或與其股票有關的其他金額，才有資格匯出巴西境外。我們美國存託憑證背後的普通股將由巴西的Banco ItaúS.A.，也被稱為託管人，作為託管人的代理持有，在我們股票登記處的記錄中，託管人將是登記所有者。我們目前的登記機構是ItaúCorretora de Valore S.A.，託管機構在中央銀行以電子方式登記我們美國存託憑證相關的普通股，因此，能夠獲得股息、銷售收益或與這些股票有關的其他有資格匯出巴西境外的金額。
現金股息和分配(如果有)將以巴西貨幣代表託管人支付給託管人，託管人隨後將收益兑換成美元，並將導致美元交付給託管人，以便分配給美國存託憑證的持有人。根據巴西現行法律，支付給非巴西居民股東的股息，包括美國存託憑證持有人，將不需要繳納巴西預扣所得税，但根據1995年12月31日之前產生的利潤宣佈的股息除外。關於巴西税收的更多信息，見“項目10.其他信息--E.税收--重要的巴西税收後果”。
股利和股東權益支付的歷史與股利政策
1995年12月26日修訂的第29249號法律規定，將股東權益分配作為向股東支付的一種替代形式，並將這些支付作為計算巴西公司所得税和對淨利潤的社會貢獻的可扣除費用。這些分配可以現金支付。利息以TJLP(長期利率)的每日按比例變動為限，不能超過以下較大者：
| • | 支付期間淨收入的50%(扣除社會貢獻對淨利潤的影響，但未考慮企業所得税準備金和股東應佔股東權益淨利息)；或 |
| • | 支付款項所涉期間期初的留存利潤和利潤準備金總和的50%。 |
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任何向美國存託憑證或普通股持有人支付股東權益利息，不論他們是否為巴西居民，均須按巴西預扣所得税税率徵收巴西預扣所得税，税率為15%或25%，如果受益人居住在税務天堂司法管轄區，即不徵收任何所得税或最高税率低於20%的國家或地點，或國內法律對披露股權構成或投資所有權施加限制。關於巴西税收的更多信息，見“項目10.其他信息--E.税收--重要的巴西税收後果”。作為股東權益利息支付給股東的金額，扣除任何預扣税後，可以作為任何強制性可分配金額的一部分。
根據巴西法律，我們有義務向股東分配足夠的金額，以確保在我們就股東權益的分配支付適用的巴西預扣税後，他們收到的淨金額加上宣佈的股息金額，至少等於強制性可分配金額。當我們分配股東權益的利息，而這種分配沒有被計入強制性分配的一部分時，將適用巴西預扣税。迄今為止的所有付款都作為強制性分配的一部分入賬。
我們在2022年、2021年和2020年都沒有支付任何款項。
2022年、2021年和2020年沒有批准股息或股東權益利息。在2022年、2021年和2020年，我們沒有分配股東權益和中期股息。2018年，我們派發了1190萬美元的股東權益利息和法定董事會批准的中期股息，與股東權益儲備相關。2017年，我們分配了4730萬美元的股東權益利息，與截至2017年12月31日的年度產生的利潤相關。有關強制分配股利的更多信息，請參見“第8項.財務信息--合併報表和其他財務信息--股利和股利政策--強制分配”。
我們的功能貨幣是美元。由於我們是在巴西成立和註冊的，根據巴西公司法，我們股東權益的組成部分必須以巴西計量、會計和維護雷亞爾，包括分配給股東的金額(股息和自有資本利息)。這樣的要求不同於我們以其功能貨幣編制和維護的原始會計記錄，後者是以歷史美元編制和維護的。我們在每個財政年度結束時產生的淨收益或虧損以美元換算為巴西雷亞爾為公司法會計目的，按該期間遵守的平均匯率計算，然後由法定準備金分配、保留或吸收。我們在巴西提交經審計的合併財務報表(翻譯成巴西語雷亞爾根據《國際會計準則21》的要求，披露了巴西《公司法》所要求的股東權益的組成部分。
2022年，發生的1.854億美元的虧損再次使以歷史美元計算的留存收益減少到11.161億美元，其中8.627億美元將在不存在限制的情況下可供分配，但此類虧損953.7雷亞爾，折算為雷亞爾進一步增加留存損失轉化為雷亞爾至23.766億雷亞爾。
截至2020年1月1日，我們在法定準備金中記錄的保留收益歷史金額為21.1億美元，其中18.567億美元將可在我們的附例。歷史上的這些組成部分雷亞爾截至2020年1月1日，分別為25.954億雷亞爾和20.582億雷亞爾。主要由於2020年發生了731.9美元的虧損，法定儲備金減少到13.78億美元，但在雷亞爾由於按2020年觀察到的平均匯率折算損失，導致損失轉化為雷亞爾其中36.16億雷亞爾將高於之前累積的法定儲備金。因此，根據巴西公司法的要求，截至2020年12月31日，我們報告了10.21億雷亞爾的留存虧損，這限制了我們將收益分配給股東，而累積的留存虧損不會被未來的淨收益消耗。2021年，4,470萬美元的虧損使以歷史美元計算的法定準備金(留存收益)減少到13.015億美元，其中10.481億美元可在不存在限制的情況下分配，但這種274.8雷亞爾的損失金額換算為雷亞爾進一步增加留存損失轉化為雷亞爾至14.23億雷亞爾。
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我們打算根據巴西《公司法》和我們的章程的要求，宣佈並支付股東權益的股息和/或利息。我們的董事會可能會批准根據我們的半年或季度財務報表計算的股息和/或股東權益的利息的分配。宣佈年度股息，包括超過強制性分配的股息，需要我們普通股的大多數持有者投票批准。任何分派的金額將取決於許多因素，包括我們的運營結果、財務狀況、現金需求、前景以及我們的董事會和股東認為相關的其他因素。在我們的税務籌劃範圍內，我們未來可能會繼續確定分配股東權益對我們有利。
| B. | 重大變化 |
除經審計的綜合財務報表及本年度報告另有披露外，自2022年12月31日以來，本公司的業務、財務狀況或經營業績並無重大變化。欲瞭解更多信息，請參閲我們的2022年經審計綜合財務報表附註37。
| 第9項。 | 報價和掛牌 |
A.優惠和上市詳情
我們的美國存託憑證在紐約證券交易所上市，代碼為“ERJ”。此外，我們的普通股在B3交易所交易，代碼為“EMBR3”。每個ADS代表四股普通股。
我們的美國存託憑證於2006年6月5日在紐約證券交易所開始交易，每個ADS代表我們發行的四股普通股。美國存託憑證是根據一項存款協議發行的，根據該協議，摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank N.A.，簡稱JP摩根)擔任存託機構。
B.配送計劃
不適用。
C.市場
在B3上進行交易
2000年左右，通過巴西證券交易所簽署諒解備忘錄，聖保羅證券交易所(目前稱為B3)進行了重組。根據備忘錄，所有證券現在只在B3交易，電子交易的公共債務證券和私有化拍賣除外，它們在裏約熱內盧證券交易所交易。
我們的普通股在紐約證券交易所上市和交易。Novo MercadoB3的一段。我們普通股在B3的交易在交易日期後的一個工作日內結算。股份的交付和付款是通過以下設施進行的CBLC-巴西液化天然氣公司(B3的清算所)，為會員經紀公司維護賬户。
為更好地控制波動性，B3採用了“熔斷”制度，根據該制度，每當本交易所指數相對於前一交易日登記的指數收盤價分別跌破約10%和約15%的上限時，交易時段可暫停約30分鐘或1小時。
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B3的流動性不如紐約證交所和世界上其他主要交易所。截至2022年12月31日，B3的總市值約為4.2萬億雷亞爾，相當於0.8萬億美元。相比之下，紐約證交所在同一天的市值約為24.1萬億美元。雖然上市公司的任何流通股都可以在B3市場交易，但在大多數情況下，一半上市公司的股份實際上可供公眾交易，其餘股份由少數控股人士、政府機構或一名主要股東持有。截至2022年12月31日，我們約佔B3所有上市公司市值的0.3%。與紐約證券交易所或其他主要交易所相比，巴西證券市場的集中度也大大提高。
在B3上的交易由非居民根據巴西外國投資立法，巴西的投資受到限制。
Novo Mercado公司治理實踐
2000年9月，B3推出了三個特別上市部分，即差異化公司治理實踐的第一級和第二級，以及Novo Mercado旨在通過促使巴西公司遵循良好的公司治理做法，為在B3上市的巴西公司發行的證券培育二級市場。上市部分是為交易自願承諾遵守公司治理做法和披露要求的公司發行的股票而設計的，這些做法和披露要求是巴西法律已經規定的。這些規則通常增加了股東的權利，並提高了提供給股東的信息質量。
成為一級(尼維爾1)公司，除了巴西現行法律規定的義務外，發行人必須同意：(I)確保發行人相當於其總資本約25%的股票有效地可用於交易，(Ii)採取有利於在進行公開募股時廣泛擁有股份的發行程序，(Iii)遵守最低季度披露標準，(Iv)遵守關於與關聯方的合同、重大合同以及控股股東、董事和高管進行的涉及發行人發行的證券的交易的更嚴格的披露政策，(V)向B3提交任何現有的股東協議和股票期權計劃，以及(Vi)向股東提供公司活動的時間表。
成為二級(尼維爾2)公司，除了巴西現行法律規定的義務外，發行人必須同意(I)遵守第一級公司的所有上市要求，(Ii)授予隨行標記給予所有股東與公司控制權轉移有關的權利，以每股相同的價格購買控股權；(Iii)授予普通股持有人與某些公司重組和關聯方交易有關的投票權，包括(1)將公司轉變為另一種公司形式；(2)任何合併、合併或衍生產品(3)批准公司與其控股股東之間的任何交易，包括與控股股東有關的各方；(4)批准為支付增資發行的股份而交付給公司的任何資產估值；(5)任命一家專家公司，以確定公司在任何註銷和退市要約方面的公允價值；以及(6)這些投票權的任何變化；(4)董事會至少由五名成員組成，其中至少20%必須是獨立董事，任期限制為兩年。(V)根據美國公認會計原則或國際財務報告準則等國際會計準則，以英文編制年度財務報表，包括現金流量表；(Vi)如選擇從二級分部退市，則舉行公司控股股東的要約收購(要約股份的最低價格將由評估程序決定)，及(Vii)完全遵守B3仲裁庭解決公司與其主要投資者之間糾紛的規則。
將在Novo Mercado發行人必須符合上述所有要求，除(I)只發行有投票權股份外，(Ii)在董事會中至少有兩名或相當於20%的董事會成員(以較大者為準)，任期限制為兩年，(Iii)須遵守有關公司政策、內部議事規則、業務行為守則及審計委員會定期報告的更嚴格披露政策，及(Iv)採取更嚴格的合規程序，包括成立審計委員會、內部審計及其他風險管理控制。
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關於確保發行人相當於其總資本約25%的股票有效上市交易的義務，諾沃·梅爾卡多如果考慮到前12個月進行的交易，其日均交易量保持在2,500萬雷亞爾或以上，門檻可能會降至其股本的15%。我們的股票在紐約證券交易所上市。Novo Mercado細分市場。
對巴西證券市場的監管
巴西證券市場由CVM(巴西證券交易委員會)和巴西中央銀行監管，前者對證券交易所和一般證券市場擁有監管權，後者除其他權力外，還擁有對經紀公司發牌的權力，並監管外國投資和外匯交易。
根據巴西公司法，一家公司要麼是公開持有的(公司阿伯塔省)，像我們一樣，或少數人持有(公司他的名字是)。所有上市公司，包括我們，都已在雲服務器註冊，並受報告要求的約束。我們的新股在紐約證券交易所掛牌交易。Novo MercadoB3的一部分，並可在受到限制的情況下私下交易。
我們可以選擇要求暫停我們在B3上的證券交易，以期待重大聲明的發佈。此外，基於或由於相信公司對重大事件提供的信息不足或對CVM或B3的詢問迴應不足等原因，B3或CVM也可能主動暫停交易。
在B3上的交易由非居民受到巴西外國投資和税收立法的限制。我們普通股的巴西託管人和我們美國存託憑證的託管人已經從巴西中央銀行獲得了一份電子登記證書，用於支付股息、任何其他現金分配或在出售股票和銷售收益時將美元匯到國外。根據CMN第4,373號決議，為使投資者交出美國存託憑證以撤回其所代表的股份，投資者須委任經巴西中央銀行及CVM正式授權的巴西金融機構作為其法定代表人，該機構將負責(其中包括)保存及更新投資者在巴西中央銀行的登記證書，而巴西中央銀行使註冊外國投資者有權直接在B3買賣相關股份。
披露規定
根據2021年8月23日CVM第44號決議，CVM修訂和整合了關於披露和使用與公開持有公司的重大事實和行為有關的信息的要求，包括披露公開持有公司發行的證券的交易和收購信息。
這些要求包括以下規定：
| • | 確立引起報告要求的重要事實的概念。重大事實包括控股股東的決定、股東大會和公司管理層的決議，或與公司業務有關的任何其他可能影響其公開交易證券價格的事實(無論是發生在公司內部還是以其他方式與之相關)，或投資者交易這些證券或行使這些證券的任何標的權利的決定； |
| • | 具體説明被視為重要事實的例子，其中除其他外，包括規定轉讓控制權的股東協議的簽署、修改或終止，對公司保持任何管理、財務、技術或行政職能或對公司作出貢獻的股東的進入或退出，以及在相關公司之間進行的任何公司重組； |
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| • | 責令投資者關係管理人員、控股股東、其他管理人員、董事、審計委員會成員和其他諮詢委員會成員披露重要事實； |
| • | 要求同時向公司證券獲準交易的所有市場披露重大事實； |
| • | 要求公司控股權的收購人公佈重要事實，包括其是否打算從名單中刪除公司股份，一年內； |
| • | 制定關於收購和處置重大股權的披露要求的規則； |
| • | 限制內幕消息的使用；以及 |
| • | 禁止公司控股股東、董事、董事會成員和監事會在公司季度會計和年度財務報表信息披露之日之前的期間內，與公司發行的證券或與其相關的證券進行任何交易。 |
D.出售股東
不適用。
E.稀釋
不適用。
F.發行債券的費用
不適用。
| 第10項。 | 附加信息 |
A.股本
不適用。
B.組織備忘錄和章程
以下是關於我們的股本的某些信息，以及我們的章程、巴西公司法、CVM的相關規章制度和相關Novo Mercado適用於我們的股本的規則。本説明並不聲稱是完整的，並根據我們的附則和巴西法律進行了限定。
企業宗旨
我們是一家正式註冊成立的公司，主要營業地點和管轄權位於巴西聖保羅市聖何塞多斯坎波斯市，主要受我們的章程和巴西公司法管轄。根據本公司章程第一條，我們的公司宗旨是(I)按照最高技術和質量標準設計、製造和銷售航空器和航空航天材料及相關配件、部件和設備，(Ii)執行和開展與航空航天材料製造和維修有關的技術活動，(Iii)根據需要為航空航天行業培訓技術人員，(Iv)從事與航空航天行業相關的其他技術、製造和商業活動，並因此提供服務，(V)設計、製造和貿易設備、材料、系統、軟件、根據最高的技術和質量標準，為國防、安全和電力行業提供配件和零部件，以及開展與製造和維護活動相關的技術活動，以及(Vi)開展與國防、安全和電力行業相關的其他技術、製造和貿易活動及服務。
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股本説明
一般信息
截至2022年12月31日，我們的股本包括總計740,465,044股無面值的已發行普通股，其中包括5,832,238股以國庫形式持有的普通股和由巴西政府持有的一種特殊類別的普通股，即“黃金股”。我們的章程授權董事會將股本增加到1,000,000,000股普通股，而不考慮對我們的章程的任何修改和股東的批准。截至2023年3月30日，我們有734,632,806股流通股，已繳足股款。我們的股東必須在股東大會上批准任何超過上述法定股本的增資。我們的股東對進一步的資本募集不承擔任何責任。他們的責任僅限於他們認購但尚未全額繳入的我們股本的任何部分。
股票回購
2020年11月12日，我們的董事會批准了我們普通股的股票回購計劃，符合InstruçãoCVM編號977，目的是通過管理我們的資本結構為我們的股東增加價值。我們被授權回購總計700萬股普通股。截至2020年11月12日，我們的已發行普通股總數為736,143,105股，截至此日期，我們的庫存股總數為4,291,938股，這是基於2020年11月12日的股東基礎計算的。在回購計劃中，收購700萬股普通股的最長期限為12個月，於2021年11月12日到期。2021年，我們回購了1,540,300股，這是上述計劃回購的股票總數。
普通股
在我們的股東大會上，每股普通股一般都有一票投票權。根據本公司附例及B3上市協議，本公司的股份於Novo Mercado，我們不能發行沒有投票權或有限制投票權的股票。
根據我們的章程授予普通股的權利的變化通常需要對我們的章程進行修訂。根據巴西《公司法》，對公司章程的修改需要股東在股東大會上批准。我們章程的修改通常需要普通股持有人的簡單多數票批准，但需要至少代表股東的股東批准的事項除外。一半已發行及已發行的有表決權股份，或須經本公司黃金股批准的事項。有關合資格法定人數事項及有關黃金股投票權的其他資料，請分別參閲“-股份投票權-合資格法定人數事項”及“-股份投票權-黃金股”。
巴西公司法和我們的章程要求我們召開所有股東大會的方式是在我們總部所在城市的一份普通報紙上以摘要形式發佈通知，並同時在同一報紙在線頁面上披露文件全文，該頁面必須提供由巴西公鑰基礎設施認可的認證機構發佈的頁面上文件的真實性的數字認證(國際比較方案-巴西)，目前，O淡水河谷在聖何塞·多斯坎波斯，至少在會議前30天。此外，在聖保羅證券交易所所在的聖保羅另一家發行量較大的報紙上發表了文章，目前勇敢的經濟。第一次召開股東大會的法定人數是代表至少25%普通股的股東出席(但為修訂公司章程或放棄退市所需的公開要約而召開的會議除外Novo Mercado，這至少需要一個法定人數三分之二在第一次催繳時普通股)；在第二次催繳時，會議可以在任何數量的股東出席的情況下舉行。
109
根據我們的附例，要出席股東大會，股東必須出示身份證明文件和股份所有權證明，以證明其擬投票的股份的所有權。我們的股東可以在股東大會上由委託書代表出席，委託書在一年制在會議之前的一段時間內(1)我們的一名董事或官員，(2)一名律師或(3)一家金融機構。儘管如此，CVM於2014年11月4日決定，作為法人的股東可以由其法定代表人或由正式指定的事實上的律師，依照法律實體的章程和相關公司文書，並根據《巴西民法典》。投資基金必須由其管理人代表。
此外，股東亦可透過遠距離投票機制參與股東大會，該機制受經修訂的CVM第2980號決議規管，旨在透過投票或提交選舉董事會或財務委員會成員的建議及候選人，方便股東參與股東大會。為此，該條例規定了以下內容：
| • | 股東可以在股東大會召開之日前行使表決權的異地表決公告； |
| • | 是否有可能在該公告中列入審議少數股東的候選人和提案，並適當遵守一定比例的股權，以便利股東參加股東大會；以及 |
| • | 發送本公告的截止日期、程序和方式，股東可以：(A)提交給託管人(如果股東持有的股份集中存放)或(B)提交給公司發行的股份的賬簿代理(如果該等股份不是集中存放的)；或(C)直接提交給公司。 |
根據巴西公司法，普通股有權按其在可分配金額中的份額按比例獲得股息。欲瞭解有關支付股票紅利的更多信息，請參閲“第8項.財務信息--A.綜合報表和其他財務信息--紅利和紅利政策”。此外，在公司任何清算時，普通股有權按其在我們股東權益中所佔份額的比例返還資本。
根據巴西《公司法》，我們的章程或在股東大會上採取的行動都不能剝奪股東的下列權利：
| • | 參與利潤分配的權利； |
| • | 在公司清算時，平等和按比例參與任何剩餘資產的權利； |
| • | 發行股票、可轉換債券或認股權證時的優先購買權，“-優先購買權”中所述的巴西法律規定的某些特定情況除外； |
| • | 根據《巴西公司法》第109條監督我們管理層的權利；以及 |
| • | 在巴西公司法規定的情況下獲得評估權的權利，這些權利在“-贖回和撤銷權”中有描述。 |
黃金股
黃金份額由巴西聯邦共和國持有。有關黃金股享有的權利的討論，請參閲“--股份投票權--黃金股”。
110
股份的表決權
普通股一般在股東大會上有一票表決權。根據本公司附例及B3上市協議，本公司的股份於Novo MercadoB3的上市部分，我們不能發行沒有投票權或有限制投票權的股票。
合資格的法定人數事項
根據巴西公司法，至少代表股東的批准一半下列事項需要持有已發行和已發行的有表決權股份：
| • | 減少強制股利分配； |
| • | 改變我們的企業宗旨； |
| • | 與另一家公司合併或合併，但須遵守《巴西公司法》規定的條件； |
| • | 將我們所有的股份轉讓給另一家公司或接受另一家公司的股份，以使其股份轉讓的公司成為另一家公司的全資子公司，稱為股份合併(公司名稱為); |
| • | 參加巴西《公司法》規定的集團公司，並遵守其中規定的條件； |
| • | 進行一次分拆； |
| • | 解散或清算我們； |
| • | 取消我們正在進行的任何清算；或 |
| • | 創造比現有股份更大特權的優先股，或者改變優先股的優先、優先、特權或贖回或攤銷條件。 |
如發生上述最後一項事項，亦須獲得代表受影響類別已發行及流通股的大多數股東的批准。我們目前的章程規定，我們的股本應完全分為普通股，唯一的特殊類別是我們的黃金股。有關黃金股的更多信息，請參閲“-黃金股”。
對某些普通股持有人表決權的限制
我們的章程規定，在任何股東大會上，任何股東或股東團體，包括代表一名或多名美國存託憑證持有人行事的經紀人，不得行使超過本公司股本分配股份數量約5%的投票權。超過這一5%門檻的選票將不被考慮。
就我們的章程而言，我們的兩名或兩名以上股東被視為“一組股東”，條件是：
| • | 他們是投票協議的締約方； |
| • | 其中一人直接或間接為另一人的控股股東或控股母公司，或其他人； |
| • | 它們是由同一人/實體或一組人/實體直接或間接控制的公司，這些人/實體可能是股東，也可能不是股東；或 |
111
| • | 它們是公司、協會、基金會、合作社和信託、投資基金或投資組合、權利普遍性或任何其他形式的組織或企業(1)擁有相同的管理人或管理人，或者(2)其管理人或管理人是由同一人/實體或一組人/實體直接或間接控制的公司，這些人/實體可以是股東，也可以不是股東。 |
在投資基金有共同管理人的情況下，只有投資政策和在股東大會上行使投票權的政策屬於管理人酌情負責的基金才被視為一組股東。
此外，在任何股東大會上，由同一代表、管理人或代表在任何帳户上代表的股東將被視為一組股東，除非我們的美國存託憑證持有人由相關託管機構代表。就上述限制而言，涉及行使投票權的股東協議的所有簽字人也將被視為股東集團。
對某些普通股持有人投票權的限制如下表所示：
| 股東大會或集團股東大會的股權和權益 |
投票權佔我們資本股票的個百分點 | |
| 1% |
1% | |
| 2% |
2% | |
| 3% |
3% | |
| 4% |
4% | |
| 5% |
5% | |
| > 5% |
5% |
對投票權的限制非巴西人股東
根據《公約》編輯(競標邀請函)巴西政府於1994年底就巴西航空工業公司私有化發出，參與投票的非巴西人在股東大會上，巴西航空工業公司普通股的持有者不得獲得巴西航空工業公司普通股40%的投票權。
我們的章程規定，在任何股東大會上，非巴西人股東和集團非巴西人股東行使的表決權不得超過三分之二在出席會議的所有巴西股東的總票數中。巴西股東可以行使的表決權總數和非巴西人股東將在實施上述“--對某些普通股持有人投票權的限制”中所述的5%的投票權限制後進行評估。票數：非巴西人超過這一標準的股東三分之二門檻不會被考慮。如果總票數為非巴西人出席任何股東大會的股東人數超過三分之二在出席該會議的巴西股東可行使的表決權中，每個股東的表決權非巴西人股東將按比例減少，以便總投票權非巴西人股東不超過三分之二出席股東大會的巴西股東可以行使的總投票權。
小數部分三分之二有效地限制了選民的投票權非巴西人股東和集團非巴西人股東應派40%的股本出席股東大會。這一限制的目的是確保巴西股東在任何股東大會上的投票總數中佔多數。這一限制將有效地防止我們被非巴西人並限制股東的能力非巴西人股東來控制我們。
就我們的章程而言，下列人士被視為“巴西股東”：
| • | 居住在巴西或國外的巴西人，無論是土生土長的還是歸化的； |
112
| • | 根據巴西法律組織的法人私人實體，其行政總部設在巴西，並且(1)沒有外國控股母公司，除非母公司符合本項目第(2)款的要求，以及(2)由居住在巴西或國外的一名或多名巴西人直接或間接控制；以及 |
| • | 根據巴西法律成立的投資基金或俱樂部，其行政總部設在巴西，其管理人和/或投資者持有其大部分股權的是上述個人/實體。 |
巴西股東將被要求向我們和賬簿登記的託管代理提供證據，證明該股東符合上述要求，只有在提供了該證據後，該股東才會被列入巴西股東的記錄。
就我們的附則而言，“非巴西人股東“是指不被視為巴西股東的任何個人、法人實體、投資基金或俱樂部和任何其他組織，根據我們的章程，他們不能證明自己符合登記為巴西股東的要求。
如上所定義的“股東集團”將被視為非巴西人只要它的一個或多個成員是非巴西人股東。
這一限制對選民投票權的影響非巴西人股東(即，他們的參與)如下表所示，其中列“非巴西人股東參與“表示最高投票權百分比為非巴西人股東可投：
| 巴西新股東參與 |
非巴西股東參與 | 非巴西股東參與(1) | ||
| (股本的百分比) | (股本的百分比) | (%) | ||
| 90 |
10 | 10.00 | ||
| 80 |
20 | 20.00 | ||
| 70 |
30 | 30.00 | ||
| 60 |
40 | 40.00 | ||
| 59 |
41 | 39.33 | ||
| 50 |
50 | 33.33 | ||
| 40 |
60 | 26.67 | ||
| 30 |
70 | 20.00 | ||
| 20 |
80 | 13.33 | ||
| 10 |
90 | 6.67 |
| (1) | 根據以下公式計算的票數三分之二巴西股東的投票權。 |
下表説明瞭在不同情況下，將在我們的股東大會上適用的投票制度。
示例1
所有巴西股東持有的股份都不到5%，非巴西人股東總共持有約40%的股份，但沒有任何個人持股高於約5%。此示例顯示了這樣一種情況，即非巴西人股東不影響投票權比例。
| 股東 |
%股份 出席 |
生效日期：% 得票率 5%之後 投票 限制 |
生效日期：% 得票率 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
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| 巴西A級 |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西B級 |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西C |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西D |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
113
| 股東 |
%股份 出席 |
生效日期：% 得票率 5%之後 投票 限制 |
生效日期：% 得票率 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
|||||||||||||||
| 巴西E |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西F |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西G |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西H |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西一號 |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西J |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西K |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西L |
5 | 5 | 5 | 5 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西總人口 |
60 | 60 | 60 | 60 | 1.00 | |||||||||||||||
| 非巴西人(1) |
40 | 40 | 40 | 40 | (2) | 1.00 | ||||||||||||||
|
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|
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| 總計 |
100 | 100 | 100 | 100 | 1.00 | |||||||||||||||
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| (1) | 假設沒有個人非巴西人股東持有我們超過5%的資本。如果一個非巴西人股東持有超過5%的我們的資本，該股東也將受到這種持有的5%的投票限制。 |
| (2) | 三分之二60票(巴西股東在適用5%投票權限制後的總票數)等於40票。 |
示例2
一名巴西股東持有我們資本的5%以上，其他巴西股東持有5%以上，非巴西人股東總共持有約50%的股份，但沒有任何個人持股高於約5%。
| 股東 |
%股份 出席 |
生效日期：% 得票率 之後為5% 投票 限制 |
生效日期：% 得票率 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
|||||||||||||||
| 巴西A級 |
20 | 5 | 5.0 | 8.57 | 0.25 | |||||||||||||||
| 巴西B級 |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西C |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西D |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西E |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西F |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西G |
5 | 5 | 5.0 | 8.57 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西總人口 |
50 | 35 | 35.0 | 59.99 | 1.00 | |||||||||||||||
| 非巴西人(1) |
50 | 50 | 23.3 | (2) | 40.00 | 0.47 | ||||||||||||||
|
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| 總計 |
100 | 85 | 58.3 | (2) | 100.00 | 0.58 | ||||||||||||||
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| (1) | 假設沒有個人非巴西人股東持有我們超過5%的資本。如果一個非巴西人股東持有我們超過5%的資本，該股東還將受到5%的持股投票權限制。 |
| (2) | 三分之二35票(巴西股東在適用5%投票權限制後的總票數)等於23票。 |
示例3
沒有巴西股東持有我們資本的5%以上，a非巴西人股東持有約30%的股份和其他非巴西人股東總共持有約40%的股份，但沒有任何個人持股高於約5%。
| 股東 |
%股份 出席 |
生效日期：% 得票率 5%之後 投票 限制 |
生效日期：% 得票率 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
|||||||||||||||
| 巴西A級 |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西B級 |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西C |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西D |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西E |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
114
| 股東 |
%股份 出席 |
生效日期：% 得票率 5%之後 投票 限制 |
生效日期：% 6%的選票 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
|||||||||||||||
| 巴西F |
5 | 5 | 5.0 | 10.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西總人口 |
30 | 30 | 30.0 | 60.0 | 1.00 | |||||||||||||||
| 非巴西人 A |
30 | 5 | 2.2 | (2) | 4.4 | 0.07 | ||||||||||||||
| 非巴西人(1) |
40 | 40 | 17.8 | (2) | 35.6 | 0.44 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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| 總計 |
100 | 75 | 50.0 | 100.0 | 0.50 | |||||||||||||||
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| (1) | 假設沒有個人非巴西人股東(除非巴西人A)持有我們資本的5%以上。如果你不是巴西人股東持有我們超過5%的資本，該股東還將受到5%的持股投票權限制。 |
| (2) | 三分之二30(巴西股東在適用5%的投票權限制後的總票數)等於2000萬票，按比例分配非巴西人A和另一個非巴西人。 |
示例4
兩名巴西股東持有我們超過5%的資本，三名巴西股東持有5%的股份，以及非巴西人股東合計持股約30%，但無個人持股高於約5%。
| 股東 |
野兔百分比 出席 |
生效日期：% 得票率 5%之後 投票 限制 |
生效日期：% 得票率 在此之後- 巴西人 限制 |
有效的%。 票數 |
得票率 (投票/ 共享) |
|||||||||||||||
| 巴西A級 |
30 | 5 | 5.0 | 12 | 0.17 | |||||||||||||||
| 巴西B級 |
25 | 5 | 5.0 | 12 | 0.20 | |||||||||||||||
| 巴西C |
5 | 5 | 5.0 | 12 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西D |
5 | 5 | 5.0 | 12 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西E |
5 | 5 | 5.0 | 12 | 1.00 | |||||||||||||||
| 巴西總人口 |
70 | 25 | 25.0 | 60 | 1.00 | |||||||||||||||
| 非巴西人(1) |
30 | 30 | 16.7 | (2) | 40 | 0.56 | ||||||||||||||
|
|
|
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|
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| 總計 |
100 | 55 | 41.7 | 100 | 0.42 | |||||||||||||||
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| (1) | 假設沒有個人非巴西人股東(除非巴西人A)持有我們資本的5%以上。如果一個非巴西人股東持有我們超過5%的資本，該股東還將受到5%的持股投票權限制。 |
| (2) | 三分之二25票(巴西股東在適用5%投票權限制後的總票數)等於16.7票。 |
股東協議
我們的章程限制任何股東或股東團體對我們行使投票控制權。
黃金股
黃金份額由巴西聯邦共和國持有。黃金股享有與普通股持有人相同的投票權。此外，黃金股的持有者有權否決下列公司行為：
| • | 變更公司名稱和公司宗旨； |
| • | 修改和/或應用我們的徽標； |
| • | 創建和/或更改軍事計劃(無論是否涉及巴西)； |
| • | 發展軍事項目技術方面的第三方技能； |
115
| • | 停止供應軍用飛機的備件和更換件； |
| • | 轉移我們的控制權； |
| • | 對黃金股擁有否決權的公司行動清單的任何修訂，包括巴西政府任命一名代理成員進入我們的董事會的權利，以及我們的員工任命兩名代理成員進入我們的董事會的權利，以及賦予黃金股的權利；以及 |
| • | 對本公司章程中有關投票限制、黃金股份權利以及適用於持有本公司流通股約35%或以上的股東的強制性要約收購要求的某些條款進行修改。 |
上述事項須事先獲得我們董事會的批准，然後事先通知巴西政府和巴西財政部。自通知之日起30天內，作為黃金股持有者的巴西政府可以行使否決權。在此期間或巴西政府宣佈後，董事會應召開會議。如果巴西政府拒絕，董事會應重新考慮先前的決議。在批准的情況下或在巴西政府在30天在此期間，先前的決議將被批准，並將被視為已被我們的董事會批准。在某些情況下，根據我們的章程或適用法律，該事項必須經股東大會批准，巴西政府也有權行使與該事項相關的否決權。
重大權益的披露
巴西的要求
巴西法律規定，所有股東或股東團體將被要求通過通知我們和我們的證券交易所披露的證券談判導致股東超過或低於5%、10%、15%等門檻，參與代表公司股本的某一類別或類型的股票。此外，我們的附例規定，所有股東或股東團體將被要求通過通知我們和我們的證券交易所在的證券交易所披露收購股份的情況，連同他們已經持有的股份，超過我們股本的5%。違反這些披露義務可能會導致股東在股東大會上的決議暫停權利，包括投票權。
美國的某些法律要求
此外，美國證券交易法對獲得實益所有權的股東或股東團體提出了報告要求(該術語的定義見規則13d-3根據《美國證券交易法》(U.S.Exchange Act)，我們持有超過5%的普通股。一般來説，股東必須在收購後10天內向美國證券交易委員會提交一份實益所有權報告，其中包含美國證券交易法規定的法規規定的信息。這些信息也需要發送給我們和我們普通股交易的每一家美國證券交易所。股東應就其根據美國證券交易法承擔的報告義務諮詢自己的法律顧問。
形成和轉讓
由於我們的股份是記賬登記形式，股份轉讓受巴西《公司法》第35條的規定管轄。本條規定，轉讓股份的方式是，ItaúS.A.銀行(又稱登記處)在其賬簿上記入記項，記入轉讓人的股份賬户並貸記受讓人的股份賬户。Banco ItaúS.A.還為我們提供所有的股票保管和轉讓服務以及相關服務。
116
股份的轉讓非巴西人外國投資者也必須在必要時通過其當地代理尋求修改電子登記，以反映新的所有權，但如果原始投資是根據第4,373號決議在巴西中央銀行登記的，外國投資者也必須通過其當地代理人尋求修改電子登記。
B3作為中央結算系統運行。我們股票的持有者可以自行選擇加入該系統，所有被選入該系統的股票將由B3託管(通過巴西中央銀行正式授權運營並在B3擁有清算賬户的巴西機構)。這些股票由B3託管的事實將反映在我們的股東名冊中。每一名參與股東將在我們由B3保存的實益股東登記冊中登記，並將得到與登記股東相同的待遇。
董事會
根據巴西公司法，我們的高級管理人員和董事不得就他們的利益與我們的利益衝突的事項投票或採取行動。
我們的章程規定，股東負責確定我們管理機構成員的全球薪酬。我們的董事會負責在管理層成員之間分配報酬。沒有關於董事在沒有獨立法定人數的情況下就其薪酬進行投票的權力的具體規定。
關於董事會的借款權力，董事會有權授權以債券、票據、商業票據或其他市場上常用的工具形式借入資金。其他融資安排，包括銀行貸款，可由我們在下列情況下籤署：(I)兩名行政人員、(Ii)一名行政人員和一名事實律師或(三)第二個事實上的律師。
巴西公司法或我們的附例並沒有要求董事在達到一定年齡後退休。此外，我們的附例並沒有規定連任每隔一段時間就有一批董事。
有關本公司董事會的更多信息，請參閲“項目6.董事、高級管理人員和員工--A.董事和高級管理人員--董事會”和“項目.6.董事、高級管理人員和員工-董事會慣例”。
董事會的選舉
我們董事會成員的選舉，在沒有要求採用累積投票制的情況下，將在名單投票制下進行，根據董事名單進行投票，不允許對個人候選人進行投票。我們的董事會是由我們的股東任命的兩年制任期和三個保留席位如下：(I)一名代理成員(及其替補)將由巴西政府任命，作為“黃金股”的持有人；(Ii)兩名代理成員(及其替補)將由我們的員工任命(一名董事會成員及其替補將由公司員工投資俱樂部(巴西航空工業協會--巴西航空工業研究中心)，一名董事會成員及其候補成員將由非股東公司僱員)。其餘八名代理董事是根據我們章程中包含的名單投票或累積投票規則選舉產生的。一名候選人可以參加兩個或多個不同的候選人名單。每名股東只能在一張名單上投票，獲得最高票數的名單將被宣佈當選。
任何股東或股東團體均有權提名及提交董事會成員名單，以供選舉，而不是根據本公司附例(即，(由董事會提出)。同一股東或一組股東不得提交一份以上的名單。我們的章程還包含一項條款，即打算任命替代候選人的股東必須
117
在選舉董事會成員的股東大會召開前至少十天發出書面通知，向我們提供候選人的姓名和其他細節以及專業簡歷。如果我們收到這份通知，我們必須向我們的股東發佈一份新聞稿，該新聞稿也必須在股東大會日期前至少八天內在我們的網站上提供，告知股東如何獲得擬議的石板的副本。
或者，董事會成員的選舉可以在累積投票制下進行。根據本公司及本公司章程，累計投票決議案的通過取決於代表本公司股本至少5%的股東在股東大會召開前至少48小時提交的書面請求，包括通過遠程投票機制。在累積投票制下，每股股份有權獲得與擬選出的董事會成員數目相同的投票權(受持有超過5%普通股的股東的限制和對非巴西人股東根據我們的附例)、每個股東有權只集中投票給一位候選人，或將選票分配給一位以上的候選人或所有候選人。任何因投票平局而未填補的空缺職位都將按照同樣的程序進行新的投票。
優先購買權
我們的每一位股東均有一般優先認購權，可在增資時認購股份，或按其持股比例認購可轉換為股份的證券，但授予及行使任何認購權以收購本公司股本股份的情況除外。股票或者可轉換為股份的證券的發行公告發布後，允許行使權利的期限至少為30天，並且權利可以轉讓。根據巴西《公司法》和我們的章程，如果我們發行股票、可轉換為股票的債券或認購權證，這些股票或認股權證將通過證券交易所或公開發行，或通過公開發行的股票交換，目的是獲得法律規定的另一家公司的控制權，董事會可以酌情取消股東的優先購買權。
如以發行新股方式增資，除上述情況外，美國存託憑證或普通股持有人將享有優先認購本公司任何類別新發行股份的權利。然而，持有者可能無法行使與美國存託憑證相關的普通股的優先購買權，除非證券法下的登記聲明對那些權利相關的股份有效，或者可以豁免證券法的登記要求。有關我們優先購買權相關風險的更多信息，請參閲“第3項.主要信息-D.風險因素-與我們普通股和美國存託憑證相關的風險--我們美國存託憑證持有人可能無法對普通股行使優先購買權。
贖回權和取回權
巴西《公司法》規定，在有限的情況下，股東有權退出公司並獲得其股份的付款。持不同意見的股東如有至少半數已發行有表決權的股份授權本公司：
| • | 減少強制性股利分配； |
| • | 改變我們的企業宗旨； |
| • | 在符合《巴西公司法》規定的條件下，與另一公司合併或合併； |
| • | 將我們所有的股份轉讓給另一家公司或接受另一家公司的股份，以使其股份被轉讓的公司成為另一家公司的全資子公司，稱為股份合併(公司名稱為); |
118
| • | 以超過《巴西公司法》規定的限制的價格獲得對另一公司的控制權； |
| • | 參加巴西《公司法》所界定的集團公司，並遵守其中規定的條件；或 |
| • | 開展一項衍生產品這導致：(I)我們的公司宗旨發生變化，除非衍生產品根據巴西《公司法》的定義，公司出資給從事實質相同活動的公司，(Ii)減少強制性股息或(Iii)參與中央集團公司。 |
此外，如果因合併而產生的實體、股份合併(公司名稱為)，如上所述，或合併或衍生產品上市公司自作出本決定的股東大會之日起120日內未成為上市公司的，持不同意見的股東也可以行使退出權。
持不同意見的股東只可就持有的股份行使退出權，該等股份的日期為批准退出權的股東大會的第一份催繳通知刊發之日，或與該決議案有關的重大事實刊發日期之間最早的日期。
巴西公司法包含限制提款權的條款，並允許公司在滿足某些要求的情況下按其經濟價值贖回股票。由於我們的章程目前沒有規定我們的股票可以按其經濟價值贖回，我們的股票將按其賬面價值贖回，這是根據股東批准的最後一份財務狀況報表確定的。產生撤銷權的股東大會發生在上次批准的財務狀況表之日後60天以上的，股東可以要求以新的財務狀況表為基礎對其股票進行估值，新財務狀況表的日期為股東大會召開之日起60日內。
根據《巴西公司法》，在合併、合併、合併股份(公司名稱為)，參與一組公司，以及獲得另一家公司的控制權，如果有關股票符合與市場流動性和流通股有關的某些測試，則退出的權利不適用。如果股份是一般股票指數的一部分，而與控股股東無關的人士持有的股份佔相關類別或類別的已發行股份的一半以上，則股東將無權撤回其股份。根據CVM第78號決議，適用的一般股票指數是Bovespa指數，或IBOVESPA指數，我們是該指數的組成部分。
促進股權分散的機制
我們的章程包含避免我們的股票集中在一個投資者或一小部分投資者手中的條款，以促進我們股票的更分散所有權。為此，這些條款對持有我們總股本約35%或更多的股東或股東集團施加了某些義務，或收購股東。在股東成為收購股東後15天內，該股東必須通過財政部向巴西政府提交申請，公開要約收購我們的所有股本。巴西政府將擁有接受或拒絕這一請求的完全自由裁量權。在巴西政府就公開要約提供意見之前，收購股東不得購買任何額外的股份。如果巴西政府接受這一請求，收購股東必須在接受後60天內對所有股票提出公開要約。要約的提出必須符合CVM和B3規則以及我們的附則的規定。如果巴西政府拒絕這一請求，收購股東必須在30天內出售收購股東擁有的超過我們總股本35%的所有股份。未能遵守這些規定將使收購股東可能面臨收購股東所持股份固有的所有投票權的暫停，前提是我們的管理層召開的股東大會批准了這樣的決議。這些規定不適用於在我們的章程中指定的某些交易中持有我們總股本的35%或更多的股東，例如，取消我們以國庫持有的普通股。
119
公開收購要約必須(I)直接面向我們的所有股東，(Ii)通過拍賣在B3進行，(Iii)以按照下述程序計算的既定價格發起，(Iv)預付，在雷亞爾，(V)作出以確保對所有股東一視同仁；(Vi)不可撤銷，且不受競購要約公佈後任何變動的影響；及(Vii)根據吾等的章程及適用的CVM規則及規例所載的規則編制估值報告。
公開要約收購股份的要約價格計算如下：
| • | 收購要約價格=股份價值+溢價， |
其中：
| • | “投標要約價格”相當於本公司在公開發售本協議項下提供的股份時所發行的每股股份的收購價。 |
| • | “股份價值”相當於下列兩者中較大者： |
| (i) | 本公司所發行股份的最高單位報價12個月要約收購前的期間，在股票交易的任何證券交易所記錄的價值中； |
| (Ii) | 收購股東在收購期間支付的最高價格36個月要約收購前的一段時間，收購我們發行的一股或一批股份； |
| (Iii) | 金額相當於我們綜合平均息税前利潤的14.5倍，定義如下，減去我們的綜合淨負債除以我們發行的股票總數；或 |
| (Iv) | 根據後者披露的最新信息，這筆金額相當於我們公司積壓訂單數量的0.6倍，減去我們的淨合併債務，除以我們發行的股票總數。 |
| • | “溢價”相當於股份價值的50%。 |
| • | “綜合EBITDA”是我們在扣除淨財務支出、所得税和社會貢獻、折舊、損耗和攤銷前的綜合營業利潤，根據我們最近一個完整會計年度的審計報表進行評估。 |
| • | “平均綜合EBITDA”是我們最近兩個完整會計年度的綜合EBITDA的算術平均值。 |
根據適用的法規，發起公開要約並不妨礙我們或我們的任何股東發起競爭性公開要約。
仲裁
任何與本協議有關的爭議或爭議Novo Mercado規則、我們的附則、巴西公司法、CMN公佈的規則、巴西中央銀行、CVM以及其他適用於巴西資本市場的規則必須提交根據B3仲裁庭規則(下稱“規則”)進行的仲裁。
120
根據《規則》第1.4項，除非當事各方另有約定，否則當事各方應受仲裁請求提出之日生效的規則的約束。任何持有代表我們控制權的股份的股東都同意遵守B3仲裁庭的規則。然而，這些規定將不適用於與我們的黃金份額有關的爭議或爭議，該爭議應受巴西聯邦區巴西利亞中央法院的管轄。
私有化進程
如果我們的股東決定將我們私有化，而當時我們由一名或一羣股東控制，則控股股東或一羣股東有責任進行公開要約收購我們的股份。如果我們的股東決定將我們私有化，而當時我們受到廣泛的控制，我們必須在適用法律規定的範圍內進行公開要約收購。在這種情況下，我們只能從投票支持我們公司成為私人公司的股東那裏購買股票，然後從其他股東那裏購買所有股票，這些股東沒有投票贊成“私有化”決定，並且已經接受了公開收購要約。
因此，只有當我們或我們的控股股東(視情況而定)進行公開要約收購我們的所有流通股(為此，考慮到明確同意‘私有化’決定或簽署公開要約收購要約的股東所持股份)時，我們才可能成為一傢俬人公司，前提是作為黃金股持有人的巴西政府事先批准了公開要約收購，並根據巴西公司法、CVM法規和Novo Mercado適用的規則。
公開要約收購必須以基於公司估值報告的公允價格進行，這意味着購買全部股份的要約必須至少相當於公司評估的價值。根據我們的章程，每股價格至少應相當於由一傢俱有公認經驗的專業獨立公司編制的估值報告中確定的經濟價值，該估值報告將在股東大會上由我們的董事會提交的三家機構的名單中選出，並由出席會議的我們的流通股股東的絕對多數票選出(為此，不包括任何控股股東或股東團體當時持有的股份，如果控股股東是個人，則不包括他/她在所得税報表中描述的合夥人和受撫養人持有的股份；庫藏股；我們的聯屬公司和屬於我們經濟集團的其他公司持有的股份，以及空白投票)。與編制評估報告有關的所有費用和成本必須由要約人承擔。
持有我們至少10%流通股的股東(為此，考慮到控股股東持有的本公司所有股份；我們的關聯公司和我們經濟集團的其他公司持有的股份；我們的高管和董事持有的股份；以及庫存股)可能需要我們的管理層召開特別股東大會，以決定是否使用相同或不同的估值方法進行另一次估值。這一要求必須在公開收購要約中股票的支付價格披露後15天內提出。提出要求的股東以及投贊成票的股東必須補償我們在準備新估值時涉及的任何成本，前提是新估值不高於原始估值。如果新的估值高於原來的估值，則必須以較高的價格進行公開要約收購。
從香港證券交易所退市Novo Mercado
我們的退市決定Novo Mercado，通過自願或強制行動或憑藉公司重組的方式，應遵守Novo Mercado規矩。在任何時候，我們可能會將我們的股票從Novo Mercado，前提是公開要約收購我們的流通股。
如果我們在退市時由一名或一羣股東控制，Novo Mercado，要麼是為了讓我們的股票在Novo Mercado或由於公司重組，控股股東或股東團體負責進行公開要約收購我們的股份。如果我們在退市時受到廣泛的控制，Novo Mercado，要麼是為了讓我們的股票在Novo Mercado或者因公司重整，出席會議的股東可以確定要約收購責任人或者決定放棄要約收購。
121
如進行公開收購要約，吾等退市的條件為(I)已明確同意退市決定或(Ii)已接受公開收購要約(為此，考慮股東所持有的明確同意退市決定或簽署公開收購要約的股東所持股份)的股東佔本公司已發行股份超過三分之一(三分之一)。股東的決定必須具體説明是否會退市，因為證券將不再在Novo Mercado，或者因為我們要私下進行。我們的退市決定Novo Mercado不會導致我們在巴西、博爾薩、Balcão或B3失去註冊為上市公司的資格。
根據我們的章程，公開收購要約的每股價格至少應相當於由一傢俱有公認經驗的專業和獨立公司編制的估值報告中確定的經濟價值，該估值報告將在股東大會上由我們的董事會提交的三家機構的名單中選出，並由出席會議的我們的流通股股東的絕對多數票選出(為此，不包括任何控股股東或股東團體當時持有的股份，如果有的話，他/她的合夥人和受撫養人在他/她的所得税報表中描述，控股股東為個人的；庫藏股；由我們的關聯公司和屬於我們經濟集團的其他公司持有的股票，以及空白票)。此外，Novo Mercado規則規定，購買全部股份的要約必須至少相當於本公司評估的公允價值。與編制估值報告有關的所有費用和成本必須由要約人支付。
自願退市Novo Mercado在股東大會批准豁免的情況下，無論上述收購要約是否完成，都可能發生，股東大會必須遵守Novo Mercado規則.
根據我們的章程，如果聖保羅證券交易所決定暫停我們在聖保羅證券交易所的股票交易，我們也可能被摘牌Novo Mercado由於我們的不遵守規定與Novo Mercado規矩。在這種情況下，董事會主席必須在聖保羅證券交易所作出決定後兩天內召開股東大會，以更換我們董事會的所有成員。董事長不召集股東會的，任何股東都可以召集。新的董事會將負責遵守導致退市的要求。
此外，如果我們被從Novo Mercado(1)因為股東大會的決定導致不遵守規定與Novo Mercado規則，公開要約必須由投票贊成該決定的股東進行，或者(2)由於我們的不遵守規定與Novo Mercado根據我們管理層行為產生的規則，如果公司不是由控股股東或股東集團控制的，我們必須在法律規定的範圍內進行公開要約收購，才能成為一傢俬人公司。否則，控股股東或股東團體負責對股份的收購進行公開要約收購。
根據Novo Mercado在本公司退市後12個月內，如本公司的股權控制權發生轉移，Novo Mercado此外，出售控股股東及收購方必須以向出售控股股東提出的相同價格及條款(經通脹調整後)或經通脹調整後的每股盈餘(如有)，向出售控股股東提出收購餘下股份的要約，或經通脹調整後的公開要約每股價格與出售控股股東因控制權轉移而收到的每股價格之間的差額。
2002年薩班斯·奧克斯利法案
我們維持控制和程序，以確保我們能夠收集在我們提交給SEC的報告中披露的信息，並在SEC規則指定的期限內處理、彙總和披露信息。我們已根據2002年美國薩班斯-奧克斯利法案關於財務報告內部控制的第404節提交了相關高級人員證書，作為本年度報告的附件12.1和12.2。
122
C.材料合同
不適用。
D.外匯管制
在巴西境外註冊或總部的個人或法人實體對我們普通股的所有權沒有任何限制。然而，這項投資需要在巴西中央銀行登記，將股息支付和普通股銷售收益轉換為外幣並將這些金額匯到巴西境外的權利受到外國投資立法的限制。
根據巴西法律，投資者可以根據2014年9月29日CMN發佈的第4,373號決議投資普通股，CMN是負責制定巴西貨幣和信貸政策的政府機構。第43,373號決議的規則允許外國投資者投資幾乎所有的金融資產，並參與巴西金融和資本市場的幾乎所有交易，前提是滿足某些要求。根據第43,373號決議，外國投資者的定義包括以海外為住所或總部的個人、法人實體、共同基金和其他集體投資實體。
根據第4,373號決議，外國投資者必須：(I)任命至少一名在巴西的代表，有權執行與外國投資有關的行動；(Ii)提供代表應通過CVM的網站發送給CVM的所有必要信息；(Iii)在CVM和巴西税務當局登記為外國投資者；及(Iv)向巴西中央銀行登記外國投資。
根據第4,373號決議，外國投資者持有的證券和其他金融資產必須登記或保存在存款賬户中，或由巴西中央銀行或CVM正式授權的實體託管。此外，這些投資者的證券交易僅限於在證券交易所進行或有組織的交易。非處方藥雲服務器授權的市場。
根據第4373號決議，在CVM註冊的外國投資者可以在巴西證券交易所或有組織的機構買賣證券非處方藥在沒有為每一筆交易獲得單獨的登記證書的情況下進入市場。根據這些規定，投資者一般也有權享受優惠的税收待遇。
第43,373號決議附件二規定在外國市場就巴西發行人的證券發行存託憑證。
關於我們普通股的股權發行，以託管人的名義就美國存託憑證發行了電子登記，並由託管人代表託管人進行維護。這項電子登記是通過巴西中央銀行信息系統進行的。根據登記，託管人和託管人能夠將美國存託憑證代表的普通股的股息和其他分配兑換成外幣，並將收益匯到巴西以外的地方，交給美國存託憑證持有人。如果美國存託憑證持有人將美國存託憑證兑換為普通股，託管人必須在交換後五個工作日內向巴西中央銀行更新投資登記。為了獲得普通股，投資者必須根據決議4,373向巴西中央銀行和CVM進行登記。在獲得登記之前，持有者將不能獲得普通股。
123
此外，如果外國投資者居住在“避税天堂”司法管轄區，或者不是根據第4,373號決議登記的投資者，該投資者將受到比美國存託憑證持有人更低的巴西税收待遇。
有關巴西税收的其他信息，請參閲“第3項.關鍵信息-D.風險因素--與我們的普通股和美國存託憑證有關的風險--如果我們的美國存託憑證的持有者將美國存託憑證換成普通股，他們有可能失去將外幣滙往國外的能力和巴西的税收優惠”和“第10項.其他信息-E.税收-重大的巴西税收後果”。
E.徵税
以下討論在符合以下規定的限制的前提下，總結了與我們普通股或美國存託憑證所有權有關的某些巴西和美國税務考慮因素。這一討論並不是對這些國家的所有税務考慮因素的全面分析，也不涉及其他國家法律對股東的税務待遇。建議居住在巴西和美國以外國家的股東以及居住在這兩個國家的股東諮詢自己的税務顧問，瞭解哪些國家的税法可能與他們相關。本摘要依據的是自本年度報告之日起生效的巴西和美國的税法，這些税法可能會發生變化，可能具有追溯力，並可能有不同的解釋。法律的任何變化都可能改變下文所述的後果。
雖然目前巴西和美國之間沒有所得税條約，但兩國税務當局已經進行了可能導致該條約的討論。然而，無法保證條約是否或何時生效，或者它將如何影響普通股或美國存託憑證的美國股東。
重要的巴西税收後果
將軍。下面的討論總結了普通股或美國存託憑證的收購、所有權和處置(視情況而定)的主要巴西税收後果，這些股份或美國存託憑證的持有人不被認為是以巴西為居籍的，或者是非巴西人持有者，用於巴西的税收目的。
本討論並不是對可能與購買我們的普通股或美國存託憑證的決定相關的所有税收考慮因素的全面討論，並不適用於所有類別的投資者，其中一些可能受到特殊規則的約束，也不具體涉及適用於任何特定持有人的所有巴西聯邦所得税考慮因素。它的依據是巴西在本報告之日生效的税法，這些税法可能會發生變化，可能具有追溯力，並可能有不同的解釋。每個潛在的買家被敦促就投資於我們的普通股或美國存託憑證的特定巴西税收後果諮詢自己的税務顧問。
股息的課税。股息，包括我們就美國存託憑證支付給託管人的股票股息和其他實物股息，或支付給非巴西人普通股的持有者，目前不需要繳納預扣税，前提是他們從1996年1月1日產生的利潤中支付。巴西國會正在討論一些擬議的法案，如果這些法案獲得通過，將廢除這一豁免。此外，政府和立法者還多次將股息徵税作為巴西税制改革議程的項目之一(並將其列入聯邦政府的所得税改革提案)。如果這些法案中的任何一項得到國會通過並得到巴西總裁的批准，從巴西支付的所有股息將在巴西繳納預扣税，非巴西人持有者。
對收益徵税。根據2003年12月29日頒佈的第第10,833號法律，通過出售或處置位於巴西的資產而實現的資本利得非巴西人持有人，不論出售或處置是否賣給另一人非巴西人居民或巴西居民在巴西須繳税。因此，在處置被視為位於巴西的資產的普通股時，非巴西人持有者將根據規則對評估的收益繳納所得税。
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如下所述，無論交易是在巴西還是在國外進行，以及是否與巴西居民進行。關於美國存託憑證，儘管這件事並非沒有疑問，但可以説，非巴西人關於處置美國存託憑證的持有者不應在巴西征税，理由是根據2003年第第10,833號法律的規定，美國存託憑證不構成位於巴西的資產。然而，我們不能向您保證，巴西税務機關和法院將如何解釋位於巴西的資產的定義，該定義與對通過以下方式實現的收益徵税有關非巴西人持有者關於美國存託憑證的處置。因此，處置美國存託憑證的收益非巴西人根據下文描述的美國存託憑證規則或適用於普通股處置的規則(如果適用)，持有者可能需要在巴西繳納所得税。 必須澄清的是，就巴西税收而言，與處置普通股或美國存託憑證有關的收益的所得税規則可能會因註冊地的不同而不同非巴西人持有者的形式，非巴西人持有者已向中央銀行登記其投資和/或如何進行處置，如下所述。
用普通股換取美國存託憑證可能要繳納巴西的資本利得税，税率從15%到22.5%不等(如果是美國存託憑證，税率為25%非巴西人如果普通股的收購成本低於(I)低於存款當日售出最多普通股的巴西證券交易所的每股普通股平均價格，或(Ii)如果當天沒有出售普通股，則低於存款前15個交易日出售普通股最多的巴西證券交易所的平均價格。在這種情況下，如上計算的普通股平均價格與相應收購成本之間的正差額可被視為資本收益。在某些情況下，可能有理由支持這種税收待遇不適用於下列情況非巴西人根據巴西中央銀行第4,373/14號決議登記的持有者，或4,373持有者，不居住在低税或零税收管轄區(定義見下文)。普通股的潛在持有者應就押金換取美國存託憑證的税收後果諮詢自己的税務顧問。撤回美國存託憑證以換取普通股，不應被視為產生須繳納巴西所得税的資本收益，只要在中央銀行登記投資的監管規則得到適當遵守。
對在巴西證券交易所進行的普通股處置評估的收益(包括在有組織的非處方藥市場)是：
| • | 按以下方式評估時可免徵所得税非巴西人持有者(I)是4373名持有者，(Ii)不是居住在低税或零税收司法管轄區(定義如下)；或 |
| • | 在任何其他情況下，按最高25%的税率繳納所得税，包括非巴西人持有人(I)不是4,373持有人和/或(Ii)是居住在低税或零税收司法管轄區(定義如下)的4,373持有人。在這些情況下，應適用銷售價值的0.005%的預提所得税，並可在以後與資本收益的最終所得税相抵銷。日內交易收取1%的費率。 |
未在巴西證券交易所進行的普通股處置所評估的任何其他收益應按最高22.5%的税率繳納所得税，但低或零税收司法管轄區(定義如下)的居民除外，在這種情況下，應按25%的税率繳納所得税。如果收益與巴西人進行的交易有關無組織的 非處方藥在有中介的市場上，對銷售價值徵收0.005%的預提所得税也應適用，並可與資本收益的最終所得税相抵。在贖回普通股或美國存託憑證或巴西公司減資的情況下，公司實際收到的金額之間的正差額非巴西人股東及按比例贖回的普通股或美國存託憑證的收購成本被視為非在巴西證券交易所市場出售或交換普通股所產生的資本收益，因此須按最高25%的税率繳納所得税(視情況而定)。作為一般規則，普通股或美國存託憑證的處置交易所實現的收益由出售或交換該等股份或美國存託憑證的變現金額與其收購成本之間的差額確定。
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不能保證目前的税收優惠非巴西人美國存託憑證持有人和4,373名普通股持有人將繼續持有普通股。
與普通股或美國存託憑證相關的任何優先購買權的行使將不需要繳納巴西所得税。出售或轉讓與我們的普通股或美國存託憑證有關的優先購買權所獲得的任何收益非巴西人根據適用於出售或處置普通股的相同規則，普通股的持有者將被繳納巴西所得税。
對股東權益的利息徵税。關於股東權益利息徵税的更多信息，請參見“第8項.財務信息--A.綜合報表和其他財務信息--股利和股利政策--股利和股東權益支付的歷史和股利政策。”
根據1995年12月26日修訂的第29249號法律，巴西公司可以在紅利分配的基礎上或作為紅利分配的替代辦法，向特徵為公司股東權益分配的股東支付款項。利息的計算方法是將中央銀行不時確定的TJLP乘以確定的巴西公司淨權益賬户的總和。在計算巴西公司所得税和淨利潤的社會貢獻時，股東權益的利息可以扣除，只要遵守以下限制：
| • | 淨利潤的50%(在對淨利潤的社會貢獻之後，但在考慮這種分配和企業所得税撥備之前)與支付期間有關；以及 |
| • | 自付款期開始之日起計的留存利潤和利潤準備金之和的50%。 |
巴西公司法規定，在支付給下列股東的普通股方面，歸屬於股東權益的利息非巴西人持有者，包括非巴西人持有美國存託憑證的人，需按15%的税率繳納巴西預扣所得税(如果是低税或零税司法管轄區的居民，税率為25%，定義如下)。股東權益的分配可能由我們的董事會決定。我們不能向您保證，我們的董事會將不會決定未來的利潤分配可能以股東權益利息的方式而不是股息的方式進行。
將股東權益分配給股東的金額非居民持有者位於與巴西有税收條約的國家，可分為(I)利息、(Ii)股息或(Iii)其他收入。分類將取決於條約的實際措辭。巴西國會正在討論一些擬議的法案，如果這些法案獲得通過，將取消公司為股東權益支付利息的可能性。此外，政府和立法者還多次提到，取消股東權益扣減是巴西税制改革議程中的一個項目(並被列入聯邦政府的所得税改革提案)。
低税率或零税收司法管轄區。2010年6月4日，巴西税務機關頒佈了第1,037號規範性裁決，將(I)列入被視為低或零税收管轄權的國家和司法管轄區，或當地立法不允許獲取與法人實體的持股構成、其所有權或歸因於以下收入的有效受益人身份有關的信息非居民(税收優惠管轄區)和(二)特權税收制度，或PTR，1996年12月27日第29430號法律規定了這一定義。巴西税務當局定期更新應被視為税收優惠管轄權和PTR的國家/司法管轄區和制度清單。
PTR的概念包括以下結構：(1)他們不必對收入徵税或以低於20%的最高税率徵税；(2)給予税收優惠非居民(1)不要求在境內進行實質性經濟活動；(2)以不在境內進行實質性經濟活動為條件；(3)不對來自境外的所得徵税，或對其徵税低於20%；或(4)不披露有關資產的所有權和實益所有權或在其境內進行交易的某些信息，或對披露這些信息施加限制
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2014年11月28日，巴西税務局發佈了規則488，將税收優惠管轄區和PTR的概念減少到收入税率低於17%的人(先前的概念為此目的採用了20%的最高税率)。
我們認為，對現行税法的最佳解釋得出的結論是，上述PTR概念應僅適用於巴西轉讓定價和資本弱化規則的目的。目前，巴西税務當局的理解是，向居住在PTRS的受益人支付利息不受適用於税收優惠司法管轄區受益人的相同待遇(對2017年12月20日COSIT第575號預先税收裁決請求的答覆)。然而，我們不能向您保證，巴西税務當局關於1996年12月27日第29430號法律提供的、經第11727號法律修改的PTR定義的後續立法或解釋也將適用於非巴西人股東權益的利息支付持有人。儘管如此，我們建議您就實施第11727號法律、規範規則第1037號和第488條的後果諮詢您自己的税務顧問。
外匯交易的徵税，或IOF/Exchange。根據第76,306/07號法令，將巴西實體從對巴西證券市場的外國投資中收到或匯出的收益兑換成外幣或兑換成巴西貨幣，包括與巴西實體的投資有關的收益非巴西人普通股和美國存託憑證的持有者可能受到IOF/交易所的約束。目前適用於大多數外幣兑換交易的匯率為0.38%。
然而，為貨幣兑換進行的交易入流如果4,373名持股人將資源轉移到巴西，(I)在巴西證券、期貨和商品交易所進行的可變收益交易，以及在公開發行中收購巴西公開持股公司的股份或認購與出資相關的股份時，須按0%的IOF/Exchange費率支付，前提是發行人公司已在證券交易所登記其股票，以及(Ii)與此類投資相關的資源從巴西流出的0%，包括支付股息和股東權益利息，以及將投資於巴西市場的資金匯回國內。此外，IOF/交易所目前對美國存託憑證的股票提存率為0%。
無論如何，巴西政府可以隨時提高税率，最高可達25.0%。然而，利率的任何上調可能只適用於未來的交易。
涉及債券和證券的交易税，或IOF/債券。根據第6,306/07號法令，可以對涉及債券和證券的任何交易徵收IOF/債券，即使這些交易是在巴西證券交易所進行的。適用於普通股和美國存托股份交易的IOF/債券利率目前為零。特別是，IOF/Bond還對在巴西證券交易所交易的股票轉讓徵收零利率，目的是發行在巴西境外交易的存託憑證。巴西政府可以隨時將IOF/債券的利率提高到每天交易額的1.5%，但僅限於未來的交易。
巴西的其他税收。對於普通股或美國存託憑證的所有權、轉讓或處置，巴西沒有適用的聯邦繼承税、贈與税或繼承税非巴西人霍爾德。然而，巴西的一些州可能會對下列贈與或贈與的遺產徵收贈與税和遺產税非巴西人在巴西境內居住或居住的個人或實體的持有者。普通股或美國存託憑證持有人無需繳納巴西印花、發行、登記或類似的税費。
巴西税制改革。除了上文已經提到的對股息徵税和撤銷股東權益的潛在影響外，巴西政府和國會一直在討論幾項不同的法案，並在巴西税制改革的背景下提出聯邦憲法修正案。其中一些建議可能會顯著改變巴西的税制，並影響我們計算直接税和間接税的方式。在這一點上，我們不能保證是否、何時以及如何實施任何這些變化，以及它可能對我們的業務產生什麼影響。
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美國聯邦所得税的重大後果
以下討論在符合本文規定的限制和條件的前提下，總結了購買、擁有和處置巴西航空工業公司普通股和美國存託憑證所產生的某些美國聯邦所得税後果。本討論僅適用於持有巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證作為資本資產(通常用於投資目的)的“美國股東”(定義見下文)的巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的實益所有者。本討論不涉及美國聯邦所得税可能適用於美國債券持有人的所有方面，包括贈與、遺產、替代最低和聯邦醫療保險繳費税收後果，或根據美國聯邦所得税法受到特殊待遇的美國債券持有人的税收後果，包括：
| • | 合夥企業和其他被歸類為合夥企業的實體，適用於美國聯邦所得税； |
| • | 免税實體； |
| • | 證券、外幣交易商和交易商； |
| • | 保險公司； |
| • | 某些金融機構； |
| • | 擁有巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的人，作為綜合投資的一部分，包括跨境、對衝或轉換交易，包括巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證和一個或多個出於税務目的的其他頭寸； |
| • | 功能貨幣不是美元的美國持有者，用於美國聯邦所得税目的； |
| • | 實際或建設性擁有巴西航空工業公司已發行普通股或美國存託憑證總投票權或總價值超過10%或更多的人； |
| • | 遵守《税法》第451(B)節規定的特別税務會計規則的人員； |
| • | 根據任何員工股票期權的行使或以其他方式作為補償而獲得巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的人；以及 |
| • | 持有巴西航空工業公司普通股或與在美國境外開展的貿易或業務有關的美國存託憑證的人員。 |
此外，這裏沒有討論州、地方或非美國個人所得税購買、擁有和處置巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的考慮事項。討論的基礎是1986年修訂的《美國國税法》的條款、其立法歷史、現有的最終、臨時和擬議的美國財政部法規、美國國税局(IRS)的裁決和其他聲明，以及截至本年度報告日期的司法裁決。這些授權可以被廢除、撤銷或修改(可能具有追溯力)，從而導致美國聯邦所得税後果不同於下文討論的後果。
這種討論在一定程度上也是基於保管人的陳述，並假定存款協議和任何相關協議中的每項義務都將按照其條款履行。
敦促股東就持有巴西航空工業公司普通股和美國存託憑證的美國聯邦所得税後果諮詢他們自己的獨立税務顧問，考慮到他們的特殊情況，以及根據任何其他徵税司法管轄區的法律產生的任何後果。
128
如本文所用，術語“美國持有者”是指巴西航空工業公司普通股或代表巴西航空工業公司普通股的美國航空工業公司普通股的實益擁有人，即(I)是美國公民或居民的個人，(Ii)在美國、其任何州或哥倫比亞特區或根據美國法律創建或組織的公司，(Iii)其收入須繳納美國聯邦所得税的遺產，而不論其來源為何；或(Iv)信託(1)須受美國境內法院的監督，並受《守則》第7701(A)(30)節所述的一名或多名美國公民的控制；或(2)根據適用的美國財政部法規有效選擇被視為美國公民的信託。除下文特別描述的情況外，本討論假定我們不是受控制的外國公司或被動外國投資公司或PFIC，無論是出於美國聯邦所得税的目的。
如果一家合夥企業(或在美國聯邦所得税方面被視為合夥企業的實體)持有巴西航空工業公司的普通股或美國存託憑證，則該合夥企業和每個合夥人的税務待遇一般將取決於合夥人在該合夥企業中的地位以及該合夥企業的活動。巴西航空工業公司敦促持有巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的合夥企業以及持有此類普通股或美國存託憑證的合夥企業的合夥人就購買、擁有和處置巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的後果諮詢自己的税務顧問。
一般來説，出於美國聯邦所得税的目的，美國存托股份的實益所有者的美國航空工業持有者將被視為由該美國存托股份代表的基礎巴西航空工業公司普通股的所有者。
巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的分配
就美國聯邦所得税而言，支付給巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證美國股東的任何分派(包括歸因於股東權益的名義利息費用的分配)的總額(包括對此類分配徵收的巴西預扣税)將被視為股息，支付的金額將從巴西航空工業公司根據美國聯邦所得税原則確定的當前或累計收益和利潤中支付。這樣的股息將作為普通收入計入美國債券持有人收到或應計之日的毛收入中。如果任何分配的金額超過巴西航空工業公司當前和累積的收入以及某個納税年度的利潤(根據美國聯邦所得税原則確定)，則該分配將首先被視為免税在巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證中，以美國航空工業持有人調整後的税基為範圍的資本返還，此後作為資本利得。我們預計不會根據美國聯邦所得税原則對收入和利潤進行計算，除非進行了這樣的計算，否則美國持有者應該假設分配是從收入和利潤中支付的，並將被視為美國聯邦所得税目的的股息。
巴西航空工業公司支付的股息將不符合根據該準則允許某些國內公司獲得的股息扣除的資格。
任何現金分配支付的金額雷亞爾將包括在美國債券持有人的毛收入中，金額相當於雷亞爾在巴西航空工業公司普通股的情況下，參考美國航空工業公司持有者收到或應計股息之日的有效匯率計算，對於美國存託憑證的情況，參考託管人的有效匯率計算，無論雷亞爾兑換成美元。如果雷亞爾如果作為股息收到的股息在收到之日沒有兑換成美元，美國債券持有人將在雷亞爾等同於收到之日的美元價值。在隨後的轉換或其他處置中實現的任何收益或損失雷亞爾對於美國聯邦所得税而言，將被視為美國來源的普通收入或損失。
從巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證收到的股息，在美國聯邦所得税中將被視為外國收入，在大多數情況下，在計算外國税收抵免時，將被視為“被動類別收入”，但受各種限制。美國法規規定了必須滿足的額外要求，才能使外國税收可抵免(包括要求對非居民徵收“預扣税”，而不是滿足監管機構對“所得税”的定義的普遍適用的税收，而這一定義可能不明確或難以確定)。相反，美國持有者可以申請扣除此類巴西所得税，條件是如果此類預扣税是
129
“包括預扣税”，美國持有者選擇扣除(而不是抵扣)該納税年度已繳納或應計的所有外國税款。與計算外國税收抵免或扣除外國所得税有關的規則極其複雜，我們敦促美國持有者諮詢他們自己的獨立税務顧問，瞭解巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證所支付的任何巴西預扣税的外國税收抵免的可用性。
除短期和對衝頭寸的某些例外情況外，某些公司收到的股息數額非法人如果股息代表“合格股息收入”，巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的美國股東(包括個人)可能有資格享受降低的税率。在以下情況下，就巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證支付的股息將被視為合格股息收入：(I)巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證可隨時在美國成熟的證券市場上交易，(Ii)美國持有人滿足普通股或美國存託憑證的持有期要求(通常在121天從60天前開始的除股息外(Iii)巴西航空工業公司不在支付股息的前一年(就持有巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的美國股東而言)，也不在支付股息的年度，即PFIC。根據美國國税局發佈的指導意見，巴西航空工業公司的美國存託憑證只要在紐約證券交易所上市，就應該有資格在美國成熟的證券市場上隨時可以交易。就巴西航空工業公司的普通股而言，這些普通股是由美國股東直接持有的，而不是通過美國存托股份支付的，目前尚不清楚就這些股票支付的股息是否代表着“合格的股息收入”。巴西航空工業公司敦促直接而不是通過美國存托股份持有巴西航空工業公司普通股的美國股東諮詢自己的獨立税務顧問。
根據其經審計的財務報表以及相關的市場和股東數據，巴西航空工業公司認為，就其2022納税年度而言，就美國聯邦所得税而言，該公司不是PFIC。然而，巴西航空工業公司不能向您保證，就其2022納税年度而言，它不是PFIC，或者在2023年或未來幾年不是或不會成為PFIC。見“被動型外國投資公司規則”。
巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的出售、交換或其他應税處置
美國航空公司持有者將確認巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的任何出售、交換或其他應税處置的應税收益或損失，其金額等於出售、交換或其他應税處置變現的金額與美國航空工業公司持有者在巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證中的調整税基(以美元確定)之間的差額。此類收益或虧損通常為資本收益或虧損，如果巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的持有期超過一年，則為長期資本收益或虧損。一定的非法人美國債券持有人(包括個人)可能有資格就長期資本利得享受美國聯邦所得税的優惠税率。資本損失的扣除受到《守則》的限制。
美國航空工業公司持有者從出售、交換或應税處置巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證中確認的任何收益或損失通常將是來自美國來源的收益或損失，用於美國和外國税收抵免目的。因此，如果根據出售巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證而徵收巴西預扣税或資本利得税，即使巴西税在其他方面是可抵免的税收，沒有足夠外國來源收入的美國持有者仍可能無法就此類巴西預扣税或資本利得税獲得有效的美國或外國税收抵免優惠。與外國税收抵免有關的規則，包括在任何一年中可被申請為抵免的外國所得税的數額，都極其複雜，並受到限制。敦促美國持有者就外國税收抵免規則在他們的特定情況下的應用諮詢他們自己的獨立税務顧問。
以巴西航空工業公司普通股換取ADS的存取款不會導致美國聯邦所得税目的的收益或虧損的實現。
被動型外國投資公司規則
如在任何課税年度內非美國獨資公司，公司總收入的75%或以上由某些類型的“被動”收入組成，或在一個納税年度內，公司的“被動資產”(通常是產生或被持有以產生被動收入的資產)的平均價值約為公司所有資產平均價值的50%或以上，公司將根據
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[br]美國聯邦所得税法。為此目的，除其他事項外，被動收入一般包括股息、利息、租金、特許權使用費和處置投資資產的收益，但各種例外情況除外。如果非美國如果公司擁有另一家公司至少25%的股份(按價值計算)，則就PFIC測試而言，它將被視為擁有另一家公司總資產的比例份額，並獲得另一家公司毛收入的比例份額。但是，如果非美國公司擁有另一家公司的股票不到25%(按價值計算)，則該股票可被視為被動資產。
如果一家公司被視為PFIC，美國證券持有人在出售其股票或收到某些股息時可能會增加納税義務，除非該美國證券持有人選擇目前對其按比例公司收入的一部分，無論該收入是否以股息的形式分配，或以其他方式使“按市值計價”在守則允許的情況下，對公司股票的選擇。目前，在任何一年擁有普通股或美國存託憑證的美國股東，巴西航空工業公司是超過一定數量的PFIC極小的金額和不符合某些其他豁免的將被要求提交美國國税局表格8621以報告此類持有量。此外，如上所述，美國股息持有人將無權(如果另外有資格獲得)某些股息收入的優惠減税税率。
如上所述，儘管不能保證，但根據巴西航空工業公司的運營、預測和商業計劃以及上文討論的其他事項，巴西航空工業公司不認為這是2022年或之前幾年的PFIC。雖然巴西航空工業公司不知道它將在2023年或未來幾年成為PFIC，但這將取決於截至相關確定時間的業務、活動、資產和收入的性質、金額和價值。因此，不能保證巴西航空工業公司在2023年或未來一年不是PFIC或不會成為PFIC。
敦促美國債券持有人就PFIC規則和相關報告要求可能適用於普通股或美國存託憑證的可能性以及做出選擇的可用性和可行性諮詢他們自己的獨立税務顧問，以避免如果巴西航空工業公司被視為任何課税年度的PFIC規則的不利税收後果。
美國税制改革-2017年減税和就業法案(TCJA)和美國冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE)
2020年3月27日，頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(CARE法案)，以應對新冠肺炎大流行。CARE法案包括幾項影響巴西航空工業公司的條款。該法案規定了僱員留任積分，以幫助僱主保留僱員的工資單，即使他們不能根據新冠肺炎限制。該法案還包括一項為期五年的淨營業虧損結轉準備金，使公司能夠從某些虧損中受益，並重新測量按35%的原聯邦税率計算的某些遞延税項資產和負債。此外，CARE法案規定延遲繳納所需的工資税保證金，以及延期和第一季度估計税款支付。這一延遲的目的是為了幫助公司解決現金流問題。CARE法案的條款在截至2022年12月31日和2021年12月31日的幾年裏沒有對巴西航空工業公司產生重大影響。
TCJA修訂了守則第174條，要求歸類為研究和實驗(R&E)的費用必須資本化以用於税收目的。新措施自2022年1月1日起生效。資本化的資產然後在5年內攤銷(如果是用於外國研究的支出，則為15年)。這一變化在2022年的影響是資本化9970萬美元的費用和380萬美元的攤銷扣除。這項立法目前正在審議中，國會可以在構建街區更好法案的基礎上提供臨時第174條救濟。
信息報告和備份扣繳
一般而言，在美國境內或通過某些與美國相關的金融中介機構向美國股東支付巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的股息，以及出售、交換或其他應税處置巴西航空工業公司普通股或美國存託憑證的收益，均須遵守
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信息報告，並可能按當前最高比率徵收備份扣繳，除非美國債券持有人(I)是公司或其他豁免收件人，或(Ii)在備份扣繳的情況下，提供準確的納税人識別碼，並證明沒有發生備份扣繳的損失。備用預扣不是附加税。只要及時向美國國税局提供所需信息，任何預扣向美國國税局付款的備份預扣金額將被允許作為對美國國税局美國聯邦所得税義務的抵免。美國債券持有人通常可以通過及時向美國國税局提交退款申請，獲得根據備份預扣規則扣繳的任何超過其美國聯邦所得税義務的退款。
此外，某些美國債券持有人被要求向美國國税局報告與普通股或美國存託憑證的權益有關的信息，但有例外情況(包括在某些金融機構開設的賬户中持有的普通股或美國存託憑證除外)，方法是附上完整的美國國税表表格8938，即指定外國金融資產報表，以及他們持有普通股或美國存託憑證權益的每一年度的納税申報表。敦促美國債券持有人諮詢他們自己的税務顧問，瞭解這一信息報告要求對他們購買、擁有和處置普通股或美國存託憑證的影響(如果有)。
企業替代最低税額(CAMT)
《2022年通貨膨脹率降低法案》創立了CAMT。這將對大公司從2023年開始的納税年度的調整後財務報表收入徵收15%的最低税率。根據我們最新的財務信息，我們認為我們不應該受到CAMT關於我們2022納税年度的影響。雖然我們不知道我們在2022年或未來幾年會受到CAMT的影響，但這將取決於確定時的相關財務信息。因此，不能保證我們在2023年或未來一年不會受到CAMT的影響。
F.股息和支付代理人
不適用。
G.專家的發言
不適用。
H.展出的文件
我們必須遵守《交易法》的定期報告和其他信息要求。因此，我們被要求向美國證券交易委員會提交報告和其他信息。您可以在美國證券交易委員會的公共資料室按規定的費率查閲和獲取我們提交給美團的報告和其他信息的副本，公共資料室設在華盛頓特區20549號NE.F街10100號。您可以致電美國美國證券交易委員會獲取公共資料室的運作信息電話：1-800-美國證券交易委員會-0330。您也可以在紐約布羅德街20號紐約證券交易所的辦公室查閲和複製本材料，郵編：10005。
我們在以下日期提交我們的年度報告表格20-F，包括我們的財務報表和其他報告，包括我們關於表格6-K，與美國證券交易委員會進行電子交易。這些文件可在www.sec.gov上查閲。我們還在CVM的網站www.cvm.gov.br上以電子方式提交財務報表和其他定期報告。我們的年度報告副本表格20-F本年度報告和我們的章程中提到的文件將根據要求在我們的主要執行辦公室查閲，該辦公室位於Eldorado Business Tower 30樓Avenida das Naçóes Unidas，8501，05425-070,皮涅羅斯，巴西聖保羅
一、附屬信息
不是必需的。
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J.向證券持有人提交的年度報告
不適用。
| 第11項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
我們面臨各種市場風險，主要與利率和外幣匯率不利變化帶來的潛在損失有關。我們制定了政策和程序，以管理對利率和外幣匯率風險的敏感性。這些程序包括監控我們對每個市場風險的風險敞口水平，包括根據對未來現金流的預測進行分析，通過浮動利率負債為可變利率資產提供資金，以及限制可能由浮動利率負債提供資金的固定利率資產的金額。我們也可以使用衍生金融工具來減輕利率波動的影響，並減少我們對匯率風險的敞口。以下各節介紹與我們的金融活動相關的重大市場風險。
利率風險
我們對利率波動的市場風險敞口主要涉及以美元計價的市場利率和真實-以貨幣資產和負債計價，主要是我們的短期和長期債務債務。現行利率的增加和減少通常轉化為利息支出的增加和減少。此外，利率敏感型工具的公允價值也受到一般市場狀況的影響。
截至2022年12月31日，我們的短期和長期債務總額為32億美元，以美元、巴西雷亞爾還有歐元。在以美元計價的債務總額(即31億美元)中，27億美元為固定利率。剩餘的浮動利率美元計價債務，即483.9美元，相當於我們以美元計價債務的15.1%，與倫敦銀行間同業拆借利率或SIFMA掛鈎。到2023年，我們將不得不放棄以倫敦銀行間同業拆借利率為基準，轉而以債務為基準，因為到那時，銀行將不再有義務報告用於設定倫敦銀行間同業拆借利率的信息。雖然我們正與交易對手金融機構共同採取行動，以減輕LIBOR改革和終止帶來的潛在影響，但我們預計不會產生實質性影響，也不會對現有的對衝協議產生影響。
在我們的1030萬巴西美元中真實-計價債務截至2022年12月31日，390萬美元按TJLP、IPCA和CDI的浮動利率計息，640萬美元按固定利率計息。截至2022年12月31日，在我們以歐元計價的3130萬美元債務中，440萬美元按EURIBOR浮動利率計息，2690萬美元按固定利率計息。
下表提供了截至2022年12月31日我們的短期債務的信息，這些債務對利率和外幣匯率的變化很敏感。
| 加權 平均值 利息 費率 2022(1) |
總計 金額 傑出的 |
總計 公平 價值 |
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| (%) | (在美元(百萬美元) | |||||||||||
| 短期債務 |
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| 美元(固定指數) |
5.8 | % | 252.7 | 256.2 | ||||||||
| 美元(浮動指數) |
5.2 | % | 21.0 | 36.3 | ||||||||
| 歐元(固定匯率) |
3.0 | % | 26.9 | 24.9 | ||||||||
| 歐元(浮動指數) |
1.3 | % | 1.4 | 1.4 | ||||||||
| 雷亞爾(固定費率) |
3.5 | % | 6.4 | 6.3 | ||||||||
| 雷亞爾(浮動索引) |
16.6 | % | 0.1 | 0.3 | ||||||||
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| 短期債務總額 |
308.5 | 325.4 | ||||||||||
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| (1) | 利率完全是指我們的債務(短期和長期)的加權平均。它不代表截至2022年12月31日的指數化匯率。 |
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下表提供了截至2022年12月31日我們的長期債務的信息，這些債務對利率和外幣匯率的變化很敏感：
| 加權 平均值 利息 費率 2022(1) |
總計 金額 傑出的 |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028年和 此後 |
總計 公平 價值 |
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| (%) | (以百萬美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 |
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| 美元(固定匯率) |
5.7 | % | 2,487.9 | 9.5 | 958.8 | — | 728.6 | 791.0 | 2,431.5 | |||||||||||||||||||||||
| 美元(浮動指數) |
3.5 | % | 400.0 | 300.0 | — | — | 100.0 | 355.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 歐元(浮動指數) |
1.3 | % | 3.0 | — | — | 3.0 | — | — | 2.5 | |||||||||||||||||||||||
| 雷亞爾(浮動索引) |
16.6 | % | 3.8 | — | — | 3.8 | — | — | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
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| 長期債務總額 |
2,894.7 | 309.5 | 958.8 | 6.8 | 828.6 | 791.0 | 2,792.1 | |||||||||||||||||||||||||
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| (1) | 利率完全是指我們的債務(短期和長期)的加權平均。它不代表截至2022年12月31日的指數化匯率。 |
下表提供了在考慮了上述衍生品交易的影響後，截至2022年12月31日我們的短期債務債務的信息：
| 加權 平均值 利息 費率 2022(1) |
總計 金額 傑出的 |
總計 公平 價值 |
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| (%) | (以百萬美元計) | |||||||||||
| 短期債務 |
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| 美元(固定匯率) |
5.8 | % | 252.7 | 256.2 | ||||||||
| 美元(浮動指數) |
5.2 | % | 21 | 36.3 | ||||||||
| 歐元(固定匯率) |
3.0 | % | 26.9 | 24.9 | ||||||||
| 歐元(浮動指數) |
1.3 | % | 1.4 | 1.4 | ||||||||
| 雷亞爾(固定費率) |
3.5 | % | 6.4 | 6.3 | ||||||||
| 雷亞爾(浮動索引) |
16.6 | % | 0.1 | 0.3 | ||||||||
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| 短期債務總額 |
308.5 | 325.4 | ||||||||||
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| (1) | 利率完全是指我們的債務(短期和長期)的加權平均。它不代表截至2022年12月31日的指數化匯率。 |
下表提供了在考慮上述衍生品交易的影響後，截至2022年12月31日我們的長期債務債務的信息：
| 加權 平均值 利息 費率 20221) |
總計 金額 傑出的 |
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 和 在那裏- 之後 |
總計 公平 價值 |
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| (%) | (單位：百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 |
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| 美元(固定匯率) |
5.7 | % | 2,487.9 | 9.5 | 958.8 | — | 728.6 | 791.0 | 2,431.5 | |||||||||||||||||||||||
| 美元(浮動指數) |
3.5 | % | 400.0 | 300.0 | — | — | 100.0 | — | 355.1 | |||||||||||||||||||||||
| 1.3%3.0-3.0-2.5歐元(浮動指數) |
1.3 | % | 3.0 | — | — | 3.0 | — | — | 2.5 | |||||||||||||||||||||||
| 雷亞爾(浮動索引) |
16.6 | % | 3.8 | — | — | 3.8 | — | — | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
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| 長期債務總額 |
2,894.7 | 309.5 | 958.8 | 6.8 | 828.6 | 791.0 | 2,792.1 | |||||||||||||||||||||||||
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| (1) | 利率完全是指我們的債務(短期和長期)的加權平均。它不代表截至2022年12月31日的指數化匯率。 |
欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註25.3.4(A)。
134
外匯匯率風險
在管理我們的外幣風險時，我們專注於平衡我們的非美元計價資產與我們的非美元計價負債加上股東權益，這與我們對未來現金流的預測有關。除了上文概述的與我們債務義務相關的外幣敞口外，我們還擁有以美元以外的貨幣計價的其他資產和負債。這些貨幣資產和負債主要是現金和現金等價物、金融資產、應收賬款和應付賬款、遞延所得税、股息和某些其他資產和負債，主要以巴西貨幣計價。雷亞爾。其他外幣對美元升值或貶值對這些資產和負債的影響導致外匯收益(損失)確認為利息收入(費用)，淨額。將我們的財務報表重新計量為美元產生的換算損益在我們的損益表上確認為外匯收益(損失)，淨額。
我們現金流敞口的結果是，我們7.6%的收入和11.1%的總成本以雷亞爾. 擁有更多真實產生風險敞口的是計價成本，而不是收入。有關我們的套期保值和衍生工具的更多信息，請參閲我們2022年經審計的綜合財務報表的附註8。
下表提供了截至2022年12月31日我們面臨外幣風險的資產和負債的信息，以及同日未完成的衍生品交易：
| 金融工具與美元以外的其他貨幣掛鈎 按到期日劃分的未償還金額 |
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| 總計 傑出的 金額 |
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 在那裏- 之後 |
總計 公平 價值 |
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| (單位：百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資產 |
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| 現金和現金等價物及財務投資 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
131.3 | 131.3 | — | — | — | — | 131,3 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
62.0 | 62.0 | — | — | — | — | 62.0 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
4.1 | 4.1 | — | — | — | — | 4.1 | |||||||||||||||||||||
| 應收貿易賬款 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
96.9 | 96.9 | — | — | — | — | 96.9 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
25.4 | 25.4 | — | — | — | — | 25.4 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
0.4 | 0.4 | — | — | — | — | 0.4 | |||||||||||||||||||||
| 其他資產 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
278.1 | 179.6 | 98.5 | — | — | — | 278.1 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
34.4 | 33.3 | 1.1 | — | — | — | 34.4 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
0.7 | 0.7 | — | — | — | — | 0.7 | |||||||||||||||||||||
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| 總資產(雷亞爾) |
506.3 | 407.8 | 98.5 | — | — | — | 506.3 | |||||||||||||||||||||
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| 總資產(歐元) |
121.8 | 120.7 | 1.1 | — | — | — | 121.8 | |||||||||||||||||||||
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| 以其他貨幣計算的總資產 |
5.2 | 5.2 | — | — | — | — | 5.2 | |||||||||||||||||||||
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| 負債 |
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| 貸款 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
10.2 | 6.4 | — | — | 3.8 | — | 10.2 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
31.1 | 28.1 | 1.4 | 1.4 | 0.2 | — | 31.1 | |||||||||||||||||||||
| 應付供應商帳款 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
89.9 | 89.9 | — | — | — | — | 89.9 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
44.9 | 44.9 | — | — | — | — | 44.9 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
2.4 | 2.4 | — | — | — | — | 2.4 | |||||||||||||||||||||
| 客户預付款 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
760.5 | 620.9 | 139.6 | — | — | — | 760.5 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
51.2 | 51.2 | — | — | — | — | 51.2 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
1.5 | 1.5 | — | — | — | — | 1.5 | |||||||||||||||||||||
| 其他應收賬款及應計負債 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
430.2 | 268.7 | 161.5 | — | — | — | 430.2 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
39.9 | 37.9 | 2.0 | — | — | — | 39.9 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
3.4 | 3.1 | 0.3 | — | — | — | 3.4 | |||||||||||||||||||||
135
| 金融工具與美元以外的其他貨幣掛鈎 按到期日劃分的未償還金額 |
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| 總計 傑出的 金額 |
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 在那裏- 之後 |
總計 公平 價值 |
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| (單位：百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 應付税費和工資費用 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
55.2 | 38.1 | 17.1 | — | — | — | 55.2 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
6.2 | 6.2 | — | — | — | — | 6.2 | |||||||||||||||||||||
| 所得税應計税額 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
5.7 | 5.7 | — | — | — | — | 5.7 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
0.9 | 0.9 | — | — | — | — | 0.9 | |||||||||||||||||||||
| 用其他貨幣 |
4.0 | 4.0 | — | — | — | — | 4.0 | |||||||||||||||||||||
| 或有事件 |
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| 在……裏面雷亞爾 |
52.0 | 14.1 | 5.9 | 5.9 | 5.9 | 20.2 | 52.0 | |||||||||||||||||||||
| 歐元 |
1.9 | 0.7 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.6 | 1.9 | |||||||||||||||||||||
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| 以雷亞爾計的總負債 |
1,403.7 | 1,043.8 | 324.1 | 5.9 | 9.7 | 20.2 | 1,403.7 | |||||||||||||||||||||
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| 總負債(以歐元計) |
176.1 | 169.9 | 3.6 | 1.6 | 0.4 | 0.6 | 176.1 | |||||||||||||||||||||
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| 以其他貨幣計算的總負債 |
11.3 | 11.0 | 0.3 | — | — | — | 11.3 | |||||||||||||||||||||
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| 總曝險(雷亞爾) |
(897.4 | ) | (636.0 | ) | (225.6 | ) | (5.9 | ) | (9.7 | ) | (20.2 | ) | (897.4 | ) | ||||||||||||||
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| 以歐元為單位的總風險敞口 |
(54.3 | ) | (49.2 | ) | (2.5 | ) | (1.6 | ) | (0.4 | ) | (0.6 | ) | (54.3 | ) | ||||||||||||||
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| 以其他貨幣計算的總風險敞口 |
(6.1 | ) | (5.8 | ) | (0.3 | ) | — | — | — | (6.1 | ) | |||||||||||||||||
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欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註25.3.4(B)。
信用風險
如果我們各種合同的對手方不支付欠我們的款項，我們可能會蒙受損失。在這方面，我們的主要信用風險來自向客户出售飛機、備件和相關服務，包括在我們為我們客户購買飛機的融資提供者的利益提供擔保的情況下，與這些銷售相關的財務義務。我們還面臨着我們金融工具交易對手的信用風險。
可能使我們受到信貸風險集中影響的金融工具包括(I)金融投資和其他金融工具，(Ii)貿易應收賬款，(Iii)客户商業融資和(Iv)向供應商墊款。我們尋求限制與現金和現金等價物相關的信用風險，方法是按照我們財務管理政策的指導方針，將我們與那些具有投資級評級的工具進行投資。關於貿易應收賬款和客户商業融資，我們尋求通過進行持續的信用評估來限制我們的信用風險。所有這些客户目前都在履行他們對我們的承諾，在我們分配給他們的既定信用限額內運營，管理層認為這些客户代表着我們可以接受的信用風險水平。對供應商的預付款只向選定的長期供應商提供。我們不斷分析這些供應商的財務狀況，以期限制信用風險。
我們還可能在飛機購買者敲定向我們購買飛機的融資安排期間出售飛機，從而面臨信貸風險。為了儘量將這些風險降至最低，我們不斷監測客户信用分析，並與金融機構密切合作，為客户飛機融資提供便利。
欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分包含的2022年經審計綜合財務報表附註25.3.2。
136
| 第12項。 | 除股權證券外的其他證券説明 |
A.債務證券
不適用。
B.認股權證和權利
不適用。
C.其他證券
不適用。
D.美國存托股份
託管費用及收費
託管銀行可向(I)每名獲發美國存託憑證的人士收取費用及收取費用，包括但不限於針對股份存款的發行、與股份分派、權利及其他分派有關的發行、根據吾等宣佈的股息或股票分拆而發行、或根據合併、證券交換或任何其他影響美國存託憑證或已交存證券的交易或事件而發行的發行，及(Ii)每名因提取已存放證券而交出美國存託憑證或其美國存託憑證因任何其他原因被取消或減少的人士，每100份已發行、交付、減持、減持或減持的美國存託憑證(或其部分)，每100份美國存託憑證(或其部分)收取5美元。被取消或移交(視屬何情況而定)。保管人可以(以公開或私下出售的方式)出售(以公開或私下出售)在存款前就股份分配、權利和其他分配收到的足夠的證券和財產，以支付費用。
美國存托股份持有人、美國存託憑證的實益擁有人或在美國存託憑證中、存入或提取股份的任何一方或交出美國存託憑證的任何一方都應產生下列額外費用(包括但不限於根據吾等宣佈的股票股息或股票拆分進行的發行、或根據存款協議第10節進行的關於美國存託憑證的股票交換或美國存託憑證的分配，以適用者為準)：
| • | 根據存款協議進行的任何現金分配，每美國存托股份收取0.05美元或更少的費用； |
| • | 根據存款協議第3節進行的每筆美國存托股份或美國存託憑證或轉賬收取1.5美元的費用； |
| • | 根據存款協議第10節分發或出售證券的費用，這筆費用的數額等於上文所述的美國存託憑證的籤立和交付費用(為存款協議第7節的目的，將所有此類證券視為股票)，但這些證券或出售這些證券的現金淨額由託管機構分配給有權獲得該等證券的持有人； |
| • | 託管銀行為管理美國存託憑證所提供的服務，每美國存托股份每歷年(或其部分)總計0.05美元的費用(該費用可在每個日曆年度內定期向持有人收取，並應自託管銀行在每個日曆年度內設定的一個或多個記錄日期起向持有人收取，並應由託管銀行全權酌情通過向此類持有人付款或從一次或多次現金紅利或其他現金分配中扣除此類費用來支付)；以及 |
| • | 支付託管人及/或其任何代理人(包括但不限於託管人及代表持有人因遵守外匯管制條例或任何與外國投資有關的法律或條例而招致的開支)與股份或其他服務有關的費用、收費及開支的費用 |
137
| 託管證券、證券銷售(包括但不限於託管證券)、託管證券的交付或與託管機構或其託管人遵守適用法律、規則或條例有關的其他事項(這些費用和收費應在託管機構設定的一個或多個記錄日期按比例對持有人進行評估，並由託管機構自行決定，向此類持有人收取費用，或從一項或多項現金股息或其他現金分配中扣除此類費用)，包括但不限於任何政府當局或巴西結算和託管公司等其他機構收取的任何金額(巴西液化天然氣公司)或B3 S.A.-Brasil，Bolsa，Balcão，股票在其上登記交易的證券交易所。 |
根據我們與託管人之間不時達成的協議，我們將支付託管人及其任何代理人(託管人除外)的所有其他費用和費用，但以下情況除外：
| • | 股票轉讓或其他税費及其他政府收費(由持股人或股票存放人支付)； |
| • | 應存款人或交付股票、美國存託憑證或已存入證券的持有人(由該等人士或持有人支付)的要求而產生的SWIFT、電報、電傳和傳真傳輸和遞送費用；以及 |
| • | 在任何適用的登記冊上登記或轉讓與存放或提取存放的證券有關的轉讓或登記費用(由存放股份的人或提取存放的證券的持有人支付)； |
根據我們與託管銀行之間的協議，這些收費可以隨時和不時地更改。
截至2022年12月31日的年度存託付款
根據我們與摩根大通的合同安排，2022年10月，摩根大通向我們支付了120萬美元，與巴西航空工業公司在2022年9月發生的投資者關係相關費用有關。
第II部
| 第13項。 | 違約、拖欠股息和拖欠股息 |
沒有要報告的事情。
| 第14項。 | 對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改 |
對擔保持有人權利的實質性修改
不適用。
收益的使用
不適用。
138
| 第15項。 | 控制和程序 |
(A)披露控制和程序
我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保在我們根據1934年證券交易法(經修訂)(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且此類信息經過積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或視情況履行類似職能的人員，以便及時就所需的財務披露做出決定。
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們評估了截至2022年12月31日，我們的披露控制和程序(該術語在《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官與管理層一起得出結論，由於重大弱點，截至2022年12月31日，我們的披露控制和程序沒有生效，如下所述。
正如在本年度報告中所討論的表格20-F，我們的子公司Eve Holding，Inc.(“Eve Holding”)，前身為Eve UAM，LLC(“Eve”)，於2022年5月9日完成了與Zanite Acquisition Corporation(“Zanite”)的業務合併(“業務合併”)，Zanite是一家特殊目的收購公司(“SPAC”)。這項業務合併被認為是一筆重大的不尋常交易。正如Eve Holding於2022年12月8日提交的10-Q/A表格中披露的那樣，業務合併的初始會計錯誤導致Eve Holding截至2022年6月30日的中期財務報表以及截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的中期財務報表重報。
在巴西航空工業公司層面，雖然我們的管理層在諮詢外部專家後對業務合併的會計影響進行了分析，但上述錯誤也導致了我們綜合財務報表中的相關錯誤，我們的管理層已在截至2022年12月31日的財務報表中更正了這些錯誤。
儘管我們管理層的財務報告內部控制年度報告指出財務報告的內部控制存在重大弱點(見“--項目15.(B)管理層的財務報告內部控制年度報告”)，但我們的管理層進行了認為必要的額外分析，以確保我們截至2022年12月31日及截至2022年12月31日的年度的綜合財務報表是根據國際財務報告準則編制的。因此，本公司管理層認為，本年度報告所包括的綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司根據國際財務報告準則列報的各期間的財務狀況、經營成果和現金流量。
(B)管理層關於財務報告內部控制的年度報告
我們的管理層負責根據《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性和根據國際財務報告準則編制外部財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)與保持記錄相關的政策和程序，以合理詳細地準確和公平地反映我們的資產交易和處置；(2)提供合理保證，根據需要記錄交易，以便根據國際財務報告準則編制財務報表，並且公司的收支僅根據我們管理層和董事的授權進行；以及(3)就防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
在這方面，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，在我們審計委員會的監督下，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013)中建立的標準，評估了截至2022年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2022年12月31日，由於以下所述的重大弱點，我們對財務報告的內部控制並不有效。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
我們沒有足夠的人員，在某些複雜的會計事務方面具有適當的資格、經驗和培訓。因此，風險評估不力，某些流程層面的控制沒有設計、實施或有效運作，這與Eve Holding和Zanite之間的業務合併的會計處理有關。
這些缺陷導致我們於截至2022年12月31日止年度的綜合財務報表中出現與業務合併有關的重大錯誤陳述，並已由我們的管理層更正。由於合併財務報表中的重大錯報有可能無法及時預防或發現，管理層得出結論認為，這些缺陷代表了我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。
(C)獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的報告
我們的獨立註冊會計師事務所畢馬威審計師獨立會計師事務所(畢馬威)審計了本年度報告中包含的綜合財務報表20-F表，併發布了一份審計報告，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制的有效性表示了不利意見。畢馬威的報告以Form 20-F的形式出現在本年度報告的第F-6頁。
(D)管理層的補救計劃
為了解決上述財務報告內部控制的重大缺陷，我們的管理層在審計委員會的監督下，正在制定和實施補救計劃，以解決導致這些重大缺陷的控制缺陷。我們致力於確保我們對財務報告的內部控制有效。我們的補救計劃包括：
| • | 改進我們對重大異常交易的政策和程序； |
| • | 聘請外部顧問協助設計、實施、記錄和建議涉及企業合併、重組或收購以及其他重大不尋常交易的複雜會計事項的內部控制。 |
| • | 對我們的員工，主要是參與巴西航空工業公司主要子公司財務報告流程的員工，進行關於會計實踐和標準的定期技術培訓； |
| • | 加強針對所有巴西航空工業公司集團的全球培訓計劃和溝通計劃。 |
財務報告內部控制的變化
除上述重大弱點外，於本年報涵蓋期間，我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
139
第16項。 |
已保留 |
16A. |
審計委員會財務專家 |
16B. |
道德準則 |
16C. |
首席會計師費用及服務 |
首席會計師費用及服務 |
截至的年度 12月31日， |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(單位：千美元) |
||||||||
審計費 |
2,993.3 | 3,611.6 | ||||||
審計相關費用 |
449.2 | 1,528.1 | ||||||
税費 |
102.6 | 40.3 | ||||||
所有其他費用 |
1,280.1 | 40.4 | ||||||
總計 |
4,825.2 |
5,220.4 |
||||||
16D. |
豁免審計委員會遵守上市標準 |
16E. |
發行人及關聯購買人購買股權證券 |
16F. |
更改註冊人的認證會計師 |
16G. |
公司治理 |
16H. |
煤礦安全信息披露 |
16I. |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 |
第三部分
| 第17項。 | 財務報表 |
我們已對第18項作出了答覆代之以對這件事的迴應。
| 第18項。 | 財務報表 |
我們的經審計綜合財務報表連同獨立註冊會計師事務所的報告作為本年度報告的一部分提交，並位於本年度報告的簽名頁之後。
| 第19項。 | 展品 |
| 展品 數 |
描述 | |
| 1.1 | 巴西航空工業公司2021年9月1日附例(英文譯本)。* | |
| 2.1 | 巴西航空工業公司(Embraer S.A.)、摩根大通銀行(JP Morgan Chase Bank，N.A.)作為託管人，以及根據該協議不時發行的美國存託憑證(包括日期為2019年的美國存託憑證)的持有人之間簽署的第三次修訂和重新存託協議表格，通過引用巴西航空工業公司於2019年11月18日提交給美國證券交易委員會(SEC)的1933年證券法F-6表格F-6註冊聲明(SEC文件編號：第333-133162號)中的附件(A)而併入本文。 | |
| 2.2 | 註冊人在此同意應要求向證券交易委員會提供界定註冊人及其合併子公司及其任何需要提交財務報表的非合併子公司長期債務持有人權利的文書副本。 | |
| 2.3 | 註冊人根據《交易法》第12條登記的證券的説明。* | |
| 8.1 | 巴西航空工業公司子公司名單。* | |
| 11.1 | 《道德和行為守則》，日期為2019年11月7日。* | |
| 12.1 | 規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證。 | |
| 12.2 | 細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明。 | |
| 13.1 | 第1350節行政總裁的證書。*。 | |
| 13.2 | 第1350節首席財務官證書。* | |
| 101.INS | XBRL實例文檔。* | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構。** | |
145
| 展品 數 |
描述 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展方案計算鏈接庫。* | |
| 101.DEF | XBRL分類擴展方案定義鏈接庫。* | |
| 101.LAB | XBRL分類擴展方案標籤鏈接庫。* | |
| 101.PRE | XBRL分類擴展方案演示鏈接庫。* | |
| * | 現提交本局。 |
146
簽名
註冊人特此證明其符合提交申請的所有要求表格20-F並已正式促使並授權下列簽字人代表其簽署本年度報告。
| 巴西航空工業公司 | ||
| 發信人： | /s/法國戈麥斯·內託 | |
| 姓名： | 弗朗西斯科·戈麥斯·內託 | |
| 標題： | 總裁與首席執行官 | |
| 發信人： | 安東尼奧·卡洛斯·加西亞 | |
| 姓名： | 安東尼奧·卡洛斯·加西亞 | |
| 標題： | 總裁執行副總裁，財務和投資者關係部 | |
日期：2023年3月30日
頁面 | ||
截至2022年和2021年12月31日的合併財務狀況報表 |
F-7 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合收益表 |
F-9 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合全面收益表 |
F-10 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度股東權益變動表 |
F-11 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的合併現金流量表 |
F-12 | |
合併財務報表附註 |
F-13 | |
| • | 檢查公司與客户簽訂的合同，以評估相關合同條款的效力 |
| • | 分析基礎文檔以瞭解迄今發生的實際成本樣本 |
| • | 執行回溯性分析，將截至2022年12月31日的預算成本與截至該日期的實際成本進行比較，以評估公司準確預測的能力。 |
/s/ |
普華永道 |
審計師獨立有限公司。 |
巴西聖何塞·多斯坎波斯 |
2022年3月31日 |
| 資產 |
注意事項 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||||
| 當前 |
||||||||||||
| 現金和現金等價物 |
5 | |||||||||||
| 金融投資 |
6 | |||||||||||
| 應收貿易賬款淨額 |
7 | |||||||||||
| 衍生金融工具 |
8 | |||||||||||
| 客户和商業融資 |
9 | |||||||||||
| 合同資產 |
29.b | |||||||||||
| 盤存 |
10 | |||||||||||
| 所得税與社會貢獻 |
||||||||||||
| 其他資產 |
11 | |||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 持有待售資產 |
15 | — | ||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 非當前 |
||||||||||||
| 金融投資 |
6 | |||||||||||
| 應收貿易賬款淨額 |
7 | — | ||||||||||
| 衍生金融工具 |
8 | — | ||||||||||
| 客户和商業融資 |
9 | |||||||||||
| 合同資產 |
29.b | — | ||||||||||
| 遞延所得税和社會貢獻 |
23.1 | |||||||||||
| 其他資產 |
11 | |||||||||||
| 投資 |
||||||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 |
14 | |||||||||||
| 無形資產，淨額 |
16 | |||||||||||
| 使用權 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
負債 |
注意事項 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||||
當前 |
||||||||||||
應付貿易帳款 |
18 | |||||||||||
應付貿易賬款--供應商融資 |
19 | |||||||||||
租賃責任 |
20 | |||||||||||
貸款和融資 |
20 | |||||||||||
其他應付款 |
21 | |||||||||||
合同責任 |
29.b | |||||||||||
衍生金融工具 |
8 | |||||||||||
應付税費和工資費用 |
22 | |||||||||||
所得税與社會貢獻 |
||||||||||||
非勞動收入 |
||||||||||||
規定 |
24.1 | |||||||||||
為出售而持有的負債 |
15 | — | ||||||||||
非當前 |
||||||||||||
租賃責任 |
20 | |||||||||||
貸款和融資 |
20 | |||||||||||
其他應付款 |
21 | |||||||||||
合同責任 |
29.b | |||||||||||
衍生金融工具 |
8 | |||||||||||
應付税費和工資費用 |
22 | |||||||||||
所得税與社會貢獻 |
23.4 | — | ||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 |
23.1 | |||||||||||
非勞動收入 |
||||||||||||
規定 |
24.1 | |||||||||||
總負債 |
||||||||||||
股東權益 |
||||||||||||
資本 |
26.1 | |||||||||||
國庫股 |
26. 3 |
( |
) | ( |
) | |||||||
收入儲備 |
||||||||||||
基於股份的薪酬 |
||||||||||||
其他綜合損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
導致具有非控股權益的交易 |
( |
) | ||||||||||
非控制性權益 |
||||||||||||
股東權益總額 |
||||||||||||
總負債和股東權益 |
||||||||||||
注意事項 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
|||||||||||
收入 |
29 .a |
|||||||||||||
銷售和服務成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
毛利 |
||||||||||||||
營業收入(費用) |
||||||||||||||
行政性 |
30 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
賣 |
30 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
預期信貸(損失)對金融資產和合同資產的沖銷 |
30 | ( |
) | ( |
) | |||||||||
研究 |
30 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
其他營業費用(淨額) |
31 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
聯營公司的權益 |
30 | |||||||||||||
財務業績前營業收入(虧損) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
財政收入 |
32 | |||||||||||||
財務費用 |
32 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
淨匯兑收益(虧損) |
33 | ( |
) | |||||||||||
所得税前收入(虧損) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
所得税費用 |
23.3 | ( |
) | ( |
) | |||||||||
本年度虧損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
歸因於： |
||||||||||||||
巴西航空工業公司的所有者 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非控制性權益 |
( |
) | ||||||||||||
每股收益(虧損)-基本單位：美元 |
28 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
每股收益(虧損)-稀釋後的美元 |
28 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
本年度虧損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
不會通過損益重新分類的項目 |
||||||||||||
對離職後福利的重新計量 |
( |
) | — | |||||||||
上市費用 |
— | — | ||||||||||
可能隨後通過損益重新分類的項目 |
||||||||||||
金融工具-現金流對衝 |
( |
) | ||||||||||
其他綜合收益 |
— | — | ||||||||||
翻譯調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) |
( |
) |
||||||||||
綜合損失合計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
歸因於： |
||||||||||||
巴西航空工業公司的所有者 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
非控制性權益 |
( |
) | ||||||||||
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||
收入儲備 |
其他綜合(虧損) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本 |
財務處 股票 |
以股份為基礎 報酬 |
政府 助學金 |
法定儲備金 |
對於新的投資 和工作 資本 |
結果 交易記錄： 非控制性 利息 |
保留 收益 |
後- 就業 效益 |
累計 翻譯 調整，調整 |
金融 儀器 |
總計 |
非- 控管 利息 |
總計 股東的 股權 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日左右， 2019 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本年度虧損 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融工具-現金流 樹籬 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總價值： 綜合損失 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
授予股票期權 已鍛鍊 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
看跌期權 非控制性 利息 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利潤分配： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
吸收 按以下方式計提準備金 損失 年 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2020 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本年度虧損 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
離職後福利債務的精算損失 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融工具-現金流 樹籬 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 綜合損失 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股回購 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
看跌期權 非控制性 利息 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利潤分配： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
吸收 按以下方式計提準備金 損失，為 年 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2021 |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本年度虧損 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
離職後福利債務的精算損失 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融工具-現金流 樹籬 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
上市費用 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 綜合損失 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
結果 交易記錄 使用非 控管 利息 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
吸收 按以下方式計提準備金 損失，為 年 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2022 |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
|||||||||||
經營活動 |
||||||||||||||
本年度虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對不影響現金的項目的淨收入進行調整 |
||||||||||||||
財產、廠房和設備折舊 |
||||||||||||||
政府撥款的變現 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
無形資產攤銷 |
16 | |||||||||||||
實現供應商的貢獻 |
16 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
EVE交易 |
12.3 | — | — | |||||||||||
持股損益 |
( |
) | — | — | ||||||||||
庫存報廢損失(沖銷) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
對公允價值、庫存、財產、廠房和設備以及無形資產的調整 |
( |
) | ||||||||||||
公允價值調整--財務投資 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
預計信貸損失(沖銷)和應收款核銷 |
( |
) | ||||||||||||
固定資產處置損失 |
||||||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 |
23.3 | ( |
) | |||||||||||
應計利息 |
||||||||||||||
有價證券利息，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
基於股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||
聯營公司權益損益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
淨匯兑收益(虧損) |
33 | ( |
) | ( |
) | |||||||||
按市價計價的殘值擔保 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||
其他條文 |
||||||||||||||
非控制性權益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
資產變動 |
||||||||||||||
金融投資 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
衍生金融工具 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
應收賬款 |
( |
) | ||||||||||||
合同資產 |
( |
) | ||||||||||||
客户和商業融資 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
盤存 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他資產 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
負債的變動 |
||||||||||||||
應付貿易帳款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
應付貿易賬款--供應商融資 |
— | |||||||||||||
其他應付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
繳納的所得税和社會繳費 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
支付的利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
合同責任 |
( |
) | ||||||||||||
應付税費和工資費用 |
||||||||||||||
財務擔保 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非勞動收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
經營活動產生(使用)的現金淨額 |
( |
) | ||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||||
購置財產、廠房和設備 |
14 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
出售財產、廠房和設備所得收益 |
14 | |||||||||||||
無形資產的附加值 |
16 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
對子公司和附屬公司的追加投資 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投資性銷售 |
— | — | ||||||||||||
收購子公司，淨額為收購的現金 |
— | — | ( |
) | ||||||||||
收購非控制性權益 |
— | ( |
) | — | ||||||||||
金融投資 |
( |
) | ||||||||||||
收到的股息 |
||||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
融資活動 |
||||||||||||||
借款收益 |
||||||||||||||
償還借款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
行使股票期權所得收益 |
— | — | ||||||||||||
發行附屬股份的收據 |
— | — | ||||||||||||
發行附屬股份的費用 |
( |
) | — | — | ||||||||||
普通股回購 |
— | ( |
) | — | ||||||||||
租賃費 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
融資活動產生(使用)的現金淨額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
增加(減少)現金及現金等價物 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ||||||||||||
期初的現金和現金等價物 |
||||||||||||||
期末現金和現金等價物 |
||||||||||||||
根據財務狀況表包括在現金和現金等價物中 |
||||||||||||||
包括在持有的待售資產中-埃武拉公司 |
— | — | ||||||||||||
包括歸類為負債的現金透支 |
( |
) | — | — | ||||||||||
1. |
運營 |
(i) |
設計、製造和銷售飛機和航空航天材料及相關配件、部件和設備。 |
(Ii) |
開展和開展與航空航天材料製造和維修有關的技術活動。 |
(Iii) |
為航天工業必要的技術人員培訓作出貢獻。 |
(Iv) |
從事和提供與航天事業有關的其他技術、工業、商業和服務活動。 |
(v) |
設計、建造和交易國防、安全和能源行業的設備、材料、系統、軟件、配件和零部件，以及促進和開展與製造和服務相關的技術活動。 |
(Vi) |
從事其他技術、製造、貿易和 服務 與國防、安全和能源行業相關的活動。 |
2. |
財務報表和會計實務的列報 |
實體 |
利息 巴西航空工業公司 |
國家 |
核心活動 | |||||
AirHolding S.A. |
% |
|||||||
OGMA-Indústria Alimáutica de 葡萄牙股份有限公司 |
% | |||||||
ELEB Equipamentos Ltd. |
% |
工業 | ||||||
巴西航空工業公司飛機控股公司。 |
% |
|||||||
巴西航空工業公司飛機客服， 有限責任公司 |
% | 加勒比 | ||||||
巴西航空工業公司飛機維修 服務，有限責任公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司商業創新中心， Inc. |
% | |||||||
巴西航空工業公司公務機服務有限責任公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司公務機公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司工程技術 美國中心公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司防務和安全公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司CAE培訓服務有限責任公司 |
% | |||||||
伊芙控股公司 |
% | Eve UAM，LLC的全部權益。 | ||||||
Eve UAM，LLC. |
% | 支持飛機和相關的城市空中交通管理解決方案 到城市空中交通。 | ||||||
Eve Soluçóes de Mobilidade Aérea 烏爾巴納有限公司。 |
% | |||||||
巴西航空工業歐洲公司-EAE |
% |
|||||||
巴西航空工業公司國際航空公司 |
% | 東 | ||||||
巴西航空工業公司歐洲SARL |
% | 中東 | ||||||
巴西航空工業公司辯護 Participaçóes S.A. |
% |
|||||||
Atech-Negócios em Tecnologias S.A. |
% | 情報部門 | ||||||
Visiona Tecnologia生態公司 |
% | |||||||
Visiona Internional B.V. |
% | |||||||
暴風雨服務信息公司 |
% | 技術、信息安全和情報 | ||||||
暴風雨安全情報 有限 |
% | 服務 | ||||||
經濟特區Informática S.A. |
% | 服務 | ||||||
ID IT技術信息 中達。 |
% | 信息技術諮詢、數據處理、應用 服務提供商和互聯網託管服務 | ||||||
巴西航空工業公司GPX有限公司 |
% |
|||||||
巴西航空工業公司荷蘭金融公司 |
% |
集團化 | ||||||
巴西航空工業公司荷蘭分公司 |
% |
二手飛機 | ||||||
巴西航空工業公司亞太私人有限公司。LTD. |
% | |||||||
巴西航空工業公司葡萄牙分公司 |
% | 葡萄牙 | ||||||
巴西航空工業公司(中國)飛機技術 服務有限公司。 |
% | |||||||
艾茲空氣內飾有限公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司海外有限公司 |
% |
集團化 | ||||||
巴西航空工業公司西班牙控股有限公司 |
% |
|||||||
ECC投資瑞士公司 |
% | |||||||
ECC保險業與金融部 香港聯昌國際有限公司。 |
% | |||||||
巴西航空工業公司財務有限公司 |
% | |||||||
Fundo de Invstiento em 巴西航空工業公司風險投資公司 |
% |
基於對小企業的投資和支持的金融聚合 以及專注於顛覆性創新的中型公司 與A&D部門相關的領域。 | ||||||
[中英文摘要]YaborãIndústria Alimáuctica S.A. |
% |
商用航空 | ||||||
實體 |
意向巴西航空工業公司 |
國家 |
核心活動 | |||||
AirHolding S.A. |
% |
|||||||
OGMA-Indústria Alimáutica de 葡萄牙股份有限公司 |
% | |||||||
[中英文摘要]YaborãIndústria Alimáuctica S.A. |
% |
商用航空 | ||||||
ELEB-Equipamentos Ltd. |
% | |||||||
巴西航空工業公司海外有限公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司荷蘭金融公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司荷蘭分公司 |
% | 飛機 | ||||||
巴西航空工業公司亞太私人有限公司。LTD. |
% | |||||||
巴西航空工業公司葡萄牙分公司 |
% | 葡萄牙 | ||||||
巴西航空工業公司-葡萄牙埃斯特圖拉斯 Metálicas S.A. |
% | |||||||
巴西航空工業公司-葡萄牙埃斯特圖拉斯 EM compósitos S.A. |
% | |||||||
巴西航空工業公司(中國)飛機技術 服務有限公司。 |
% | |||||||
艾茲空氣內飾有限公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司飛機控股公司。 |
% |
|||||||
巴西航空工業公司飛機客服， Inc. |
% | 加勒比 | ||||||
巴西航空工業公司飛機維修 服務公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司商業創新中心， Inc. |
% | |||||||
巴西航空工業公司公務機服務有限責任公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司公務機公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司工程技術 美國中心公司 |
% | |||||||
巴西航空工業公司國防和安全公司。 |
% | |||||||
巴西航空工業公司CAE培訓服務有限公司 |
% | |||||||
巴西航空工業解決方案有限責任公司 |
% | |||||||
Eve UAM，LLC. |
% | 城市空中交通管理的支持和解決方案，涉及 城市空中交通(UAM) | ||||||
埃夫·索魯·德·莫比利德 Aérea Urbana Ltd. |
% | |||||||
巴西航空工業歐洲公司-EAE |
% |
|||||||
巴西航空工業公司國際航空公司 |
% | 東 | ||||||
巴西航空工業公司法國航空公司-EAF |
% | |||||||
巴西航空工業公司歐洲SARL |
% | 中東 | ||||||
巴西航空工業公司Defesa&Segurança Participaçóes S.A. |
% |
|||||||
Atech-Negócios em Tecnologias 美國航空公司(S.A.) |
% | 服務 | ||||||
Visiona Tecnologia生態公司 |
% | |||||||
Visiona Internional B.V. |
% | |||||||
暴風雨服務信息公司 |
% | 技術、信息安全和情報 | ||||||
暴風雨安全情報 有限 |
% | 服務 | ||||||
經濟特區Informática S.A. |
% | 服務 | ||||||
ID IT技術信息 中達。 |
% | 信息技術諮詢、數據處理、應用服務 提供商和互聯網託管服務 | ||||||
巴西航空工業公司GPX有限公司 |
% |
|||||||
巴西航空工業公司西班牙控股有限公司 |
% |
|||||||
ECC投資瑞士公司 |
% | |||||||
ECC保險業與金融部 香港聯昌國際有限公司。 |
% | |||||||
巴西航空工業公司財務有限公司 |
% | |||||||
Fundo de Invstiento em 巴西航空工業公司風險投資公司 |
% |
基於對小企業的投資和支持的金融聚合 以及專注於顛覆性創新的中型公司 與A&D部門相關的領域。 | ||||||
• |
對商品和服務的價格影響最大的貨幣；這是表示和結算其商品和服務的銷售價格的貨幣。 |
• |
競爭力量和法規對公司業務影響最大的國家的貨幣。 |
• |
對提供商品或服務的成本影響最大的貨幣，即公司通常用來表示和結算成本的貨幣。 |
• |
一種貨幣，公司主要以這種貨幣獲得資金用於財務運作，通常以這種貨幣收取銷售收入和積累現金。 |
• |
列報的每份財務狀況表的資產和負債均按該財務狀況表日期的結算率折算。 |
• |
每份損益表和全面收益表的收入和費用按月平均匯率換算(除非這不是交易日現行匯率的累積影響的合理近似值，在這種情況下，收入和費用是在交易日換算的) |
• |
所有由此產生的匯兑差額均在折算調整項下的全面收益表中確認。 |
• |
資產是在一種業務模式下持有的，其目標是收取合同現金流；以及 |
• |
合同條款在特定日期產生現金流，只與本金和利息的支付有關。 |
• |
目前的財務政策和為投資組合管理設定的目標，其中包括評估該戰略是否側重於合同利息收入、保持確定的利率概況、金融資產期限與相關負債之間的關係、預期的現金流出或通過出售基礎金融資產收集現金流量。 |
• |
如何評估投資組合績效並向管理層報告。 |
• |
影響業務模式績效和管理方式的風險。 |
• |
前期資產出售的頻率、數量和時間、此類交易的原因和未來預期。 |
a) |
土地 - |
b) |
建築物及土地改善工程 - |
c) |
設施 - |
d) |
機器和設備 - |
e) |
傢俱和固定裝置 |
f) |
車輛- |
g) |
飛機 - |
h) |
計算機和外圍設備 - |
i) |
工裝 - |
j) |
在建物業、廠房和設備 - |
k) |
交換池計劃- |
i) |
貼現率-將未來收益流引入現值，並基於巴西政府債券的比率定義。 |
Ii) |
醫療費用增加率-代表醫療保健價值的增加，並不是線性適用的，因為公司歷來傾向於採取措施降低成本，甚至更換健康計劃提供者。 |
Iii) |
發病率(老齡化因素)--衡量在人口老齡化的情況下增加使用健康計劃的情況。 |
四) |
死亡率-使用精算師協會(SOA)提供的RP-2000世代表，該表按年齡和性別顯示死亡率。 |
v) |
退休概率-按年齡組估計退休概率。 |
六) |
解僱率-使用精算師協會(SOA)提供的T-3表服務，顯示按年齡劃分的員工平均解僱率。 |
c) |
來自長期合同的收入(國防和安全) |
d) |
合同資產和負債 |
e) |
獲得合同的費用 |
a) |
材料 - |
b) |
勞工 - |
c) |
折舊 - |
d) |
攤銷 - |
e) |
產品保修 - |
f) |
多元素佈置 |
3. |
關鍵會計估計和重大判斷 |
a) |
總預期現金流 - |
b) |
增長率 - |
c) |
貼現率 - |
d) |
外匯匯率：美元/BRL |
4. |
新標準和新解釋 |
• |
會計政策披露--對《國際會計準則》第1號和《國際財務報告準則》實務報表2的修正。 |
• |
會計估計的定義--對《國際會計準則》8的修正。 |
• |
保險合同--國際財務報告準則第17號。 |
• |
與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金--《國際會計準則》第12號修正案。 |
• |
將負債歸類為流動負債或 非當前 -對《國際會計準則》1的修正案。 |
5. |
現金和現金等價物 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
現金和銀行 |
||||||||
現金等價物 |
||||||||
銀行存單(一) |
||||||||
定期存款(二) |
||||||||
(-)重新分類--持有待售資產 |
( |
) | ||||||
| (i) | 巴西金融機構發行的銀行存單(CDBS)申請，在購買時最多可在90天內贖回，不影響合同報酬。 |
| (Ii) | 美元定期存款，原始期限為 |
6. |
金融投資 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷 成本 |
公允價值通過 其他 全面 收入 |
公允價值 通過增加利潤 或損失 |
總計 |
攤銷 成本 |
公允價值通過 其他 全面 收入 |
公允價值 通過增加利潤 或損失 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
金融工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
公共證券(一) |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
私人證券(二) |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
結構化筆記(三) |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
投資基金 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
定期存款 (Iv) |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他(V) |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
當前部分 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
非當前 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| (i) | 巴西政府發行的債務證券，於#年到期 |
| (Ii) | 某些金融機構發行的期限較長的債務證券。 |
| (Iii) | 與金融機構發行人和巴西政府的信用風險相關的結構性票據。 |
| (Iv) | 金融機構發行的美元定期存款，期限為 |
| (v) | 它主要涉及共和航空控股公司的股份，這些股份是因前實體共和航空公司的司法重組請求而產生的，並由本公司收到。 |
7. |
應收貿易賬款淨額 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
外國客户 |
||||||||
巴西空軍 |
||||||||
國內客户 |
||||||||
預期信貸損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
— | |||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
未到期 |
||||||||
最多90天 |
||||||||
從91天增加到180天 |
||||||||
超過180天 |
||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
期初餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
增加/沖銷 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
核銷 |
||||||||||||
重新分類 |
— | — | ||||||||||
外匯變動 |
( |
) | ||||||||||
持有待售資產 |
— | — | ( |
) | ||||||||
期末餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
8. |
衍生金融工具 |
| • | 互換操作，主要目標是改變債務指數，從浮動利率到固定利率，反之亦然，將雷亞爾兑換成美元，反之亦然。這些工具的公允價值由未來現金流量計量，按到期日的合同利率確定，並按現行市場利率折現至財務報表日期的現值。 |
| • | 購買出售和按貨幣期權，以保護母公司以雷亞爾計價的工資成本的現金流，免受貨幣波動的風險。本公司使用的金融工具是零成本套，包括購買看跌期權和出售看漲期權，與同一交易對手簽訂合同，淨溢價為零。該工具的公允價值由可觀察市場定價模型(通過市場信息提供者)確定。 |
| • | 無本金交割遠期(NDF)，旨在保護公司免受匯率波動風險的影響。公允價值由可觀測市場定價模型決定。 |
目的 |
風險 |
儀表 |
概念上的 |
結算日期 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
||||||||||||||
指定為對衝會計的現金流對衝 |
( |
) | ||||||||||||||||||
工資費用以巴西雷亞爾結算 |
匯率 | — | ||||||||||||||||||
| — | — | ( |
) | |||||||||||||||||
被指定為對衝會計的公允價值對衝 |
||||||||||||||||||||
項目開發 |
利率 | 巴西利率債務 對於浮動利率CDI來説，這是現實。 |
||||||||||||||||||
其他未被指定為對衝會計的衍生品 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
購置財產、廠房和設備 |
利率 | — | — | ( |
) | |||||||||||||||
出口 |
匯率 | ( |
) | — | ||||||||||||||||
出口 |
利率 | ( |
) | |||||||||||||||||
權益 |
巴西航空工業公司股價 | ( |
) | — | ||||||||||||||||
夏娃股份(一) |
Eve股價 | ( |
) | — | ||||||||||||||||
夏娃股份(一) |
Eve股價 | ( |
) | — | ||||||||||||||||
夏娃股份(一) |
Eve股價 | ( |
) | — | ||||||||||||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
| (i) | 本公司通過與子公司EVEX發行的權證相關的損益確認按公允價值計量的衍生金融負債，該權證於 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
資產 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非當前 |
— | |||||||
負債 |
||||||||
當前部分 |
( |
) | ( |
) | ||||
非當前 |
( |
) | ( |
) | ||||
淨衍生金融工具 |
( |
) |
( |
) | ||||
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|||||||
對結果項目進行重新分類 |
||||||||
現金流對衝 |
||||||||
對衝準備金 |
( |
) | ||||||
(-)根據結果重新分類 |
||||||||
9. |
客户和商業融資 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
飛機(一) |
||||||||
備件(二) |
||||||||
預期信貸損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
(i) |
飛機-與購買飛機有關的客户融資。二手飛機客户融資結構中作為抵押品提供的二手飛機的公允價值可將違約情況下的損失(抵押品資產)降至最低，以減少此類交易的預期信貸損失(ECL)。 |
| (Ii) | 備件和服務-客户融資是由於 Covi D-19 對商用航空部門某些客户的影響，涉及2020年主要提供的備件和服務的供應。該協議規定在最終到期日之前支付利息和年度本金( |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
期初餘額 |
( |
) |
( |
) | ||||
(添加)/沖銷 |
( |
) | ||||||
期末餘額 |
( |
) |
( |
) | ||||
年 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
10. |
盤存 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
原料 |
||||||||
Oracle Work in Process |
||||||||
備件 |
||||||||
製成品(一) |
||||||||
由第三方持有 |
||||||||
對供應商的預付款 |
||||||||
在途庫存 |
||||||||
耗材 |
||||||||
二手飛機 |
||||||||
按公允價值調整的虧損(二) |
( |
) | ( |
) | ||||
報廢損失(三) |
( |
) | ( |
) | ||||
( |
) |
( |
) | |||||
| (i) | 成品庫存中有下列飛機： |
| • | 2022年12月31日： |
| • | 2021年12月31日： |
| (Ii) | 對在製品、製成品和二手飛機的可變現價值的調整經費變動如下： |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
期初餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
加法 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
處置 |
||||||||||||
持有待售資產 |
( |
) | ||||||||||
期末餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
| (Iii) | 過時經費的變動情況如下： |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
期初餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
加法 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
處置 |
||||||||||||
反轉 |
||||||||||||
外匯 |
( |
) | ||||||||||
持有待售資產 |
( |
) | ||||||||||
期末餘額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
11. |
其他資產 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
可追討的税項(一) |
||||||||
預付費用 |
||||||||
其他債務人(二) |
||||||||
聯營貸款 |
||||||||
法院授權的託管存款(三) |
||||||||
對員工的預付款 |
||||||||
應提供的服務的墊款 |
||||||||
保證存款 |
||||||||
應收擔保賬款 |
||||||||
其他 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
| (i) | 可追回的税款 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
ICMS(國家增值税)和IPI(消費税) |
||||||||
PIS(社會融合方案)和COFINS(社會保障繳費) |
||||||||
增值税 |
||||||||
所得税和預提淨收入的社會保障 |
||||||||
預付服務税(ISS-服務税) |
||||||||
其他 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
| (Ii) | 主要對應於對從供應商收到的材料和部件進行的返工，這些返工將由供應商以現金償還，或通過授予的信用來償還，當公司要求並經供應商批准時，這些信用可用於抵銷應支付的貿易賬款。 |
| (Iii) | 指因訴訟而產生的存款，實質上是聯邦税收和繳費，其中有負債記錄附註24。 |
12. |
對實體的權益 |
| • | 經濟風險：市場條件(產品價格、匯率和利率)波動造成的潛在損失。 |
| • | 操作風險：新技術出現或現有工藝失敗造成的潛在損失。 |
| • | 信用風險：如果第三方(客户)無法履行其義務，可能發生的潛在損失，以及 |
| • | 流動性風險：財務上無力履行財務義務。 |
12.31.2022 |
||||||||||||||||||||
實體 |
國家 |
利息 巴西航空工業公司集團 |
非控股股東權益 |
收益(虧損) |
||||||||||||||||
OGMA-Indústria Alimáutica de葡萄牙S.A. |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
Visiona Tecnologia生態公司 |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
巴西航空工業公司CAE培訓服務 |
% | % | ||||||||||||||||||
暴風雨服務信息公司 |
% | % | ||||||||||||||||||
伊芙控股公司 |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
Eve Holding Inc.-上市費用 |
% | % | ||||||||||||||||||
12.31.2021 |
||||||||||||||||||||
實體 |
國家 |
利息 巴西航空工業公司集團 |
非控股股東權益 |
收益(虧損) |
||||||||||||||||
OGMA-Indústria Alimáutica de葡萄牙S.A. |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
Visiona Tecnologia生態公司 |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
巴西航空工業公司CAE培訓服務 |
% | % | ||||||||||||||||||
暴風雨服務信息公司 |
% | % | ( |
) | ||||||||||||||||
• |
OGMA-Indústria Alimáutica de葡萄牙S.A. |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
現金和現金等價物 |
||||||||
流動資產 |
||||||||
非流動資產 |
||||||||
流動負債 |
||||||||
非流動負債 |
||||||||
非控股權益 |
||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
收入 |
||||||||||||
本年度淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
• |
伊芙控股公司 |
12.31.2022 |
||||
現金和現金等價物 |
||||
流動資產 |
||||
非流動資產 |
||||
流動負債 |
||||
非流動負債 |
||||
非控股權益 |
||||
本年度淨虧損 |
( |
) | ||
12.3 |
完成與Zanite收購公司的交易並變更Eve的所有權 |
12.3.1 |
他的背景 |
13. |
關聯方 |
| (i) | 資產：(1)根據雙方商定的條件，考慮到數量、所涉風險和公司政策的備件、飛機銷售和產品開發的應收賬款；(2)金融投資餘額；(3)銀行存款。 |
| (Ii) | 負債：(1)在雙方商定的條件下，考慮到數量、涉及的風險和公司政策，購買飛機零部件和零部件；(2)根據合同協議，從銷售合同中收到預付款；(3)銷售飛機和零部件的佣金；(4)這種融資的研究和產品開發的市場利率融資；(5)貸款和融資；(6)出口融資 |
| (Iii) | 損益：(一)購買和銷售飛機、零部件和零部件，以及為國防和安全市場開發產品；(二)財務投資的財務收支和貸款和融資的支出，以及(三)補充養老金計劃。 |
• |
國防和安全產品的主要客户(通過巴西空軍、巴西陸軍和巴西海軍)。 |
• |
通過技術開發機構的研究和開發資金來源( 《金融時報》 |
• |
出口信貸機構(通過BNDES)， 和 |
• |
短期和長期融資來源以及資產管理和商業銀行服務提供商(通過巴西銀行)。 |
當前 |
非當前 |
金融 |
運營中 |
|||||||||||||||||||||
資產 |
負債 |
資產 |
負債 |
結果 |
結果 |
|||||||||||||||||||
巴西銀行 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
國家經濟和社會發展銀行 |
— | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||
科曼多·達·阿隆納烏蒂卡(巴西空軍) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
前巴西陸軍(巴西陸軍) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
巴西航空工業公司與巴西航空工業公司互補 |
— | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||
艾茲空氣內飾有限公司 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
Financiadora de EStudo e Projetos |
— | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||
FIP航空航天 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
巴西政府債券(巴西政府債券) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
巴西馬里尼亞(巴西海軍) |
— | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||
當前 |
非當前 |
金融 |
運營中 |
|||||||||||||||||||||
資產 |
負債 |
資產 |
負債 |
結果 |
結果 |
|||||||||||||||||||
巴西銀行 |
— | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||
國家經濟和社會發展銀行 |
— | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||
科曼多·達·阿隆納烏蒂卡(巴西空軍) |
— | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||
巴西航空工業公司與巴西航空工業公司互補 |
— | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||
前巴西陸軍(巴西陸軍) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
艾茲空氣內飾有限公司 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
Financiadora de EStudo e Projetos |
— | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||
FIP航空航天 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
巴西馬里尼亞(巴西海軍) |
— | — | — | ( |
||||||||||||||||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||
金融 結果 |
運營中 結果 |
|||||||
巴西銀行 |
( |
) | — | |||||
國家經濟和社會發展銀行 |
( |
) | — | |||||
科曼多·達·阿隆納烏蒂卡(巴西空軍) |
— | ( |
) | |||||
巴西馬里尼亞(巴西海軍) |
— | ( |
) | |||||
巴西航空工業公司與巴西航空工業公司互補 |
— | ( |
) | |||||
前巴西陸軍(巴西陸軍) |
— | |||||||
Financiadora de EStudo e Projetos |
( |
) | — | |||||
( |
) |
( |
) | |||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
短期利益(一) |
||||||||||||
股份支付(二) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
勞動合同終止 |
||||||||||||
總薪酬 |
||||||||||||
| (i) | 包括以巴西雷亞爾結算的發放給主要管理人員的工資、薪金、利潤分享、獎金和賠償，以及參與法定諮詢委員會的外部成員的薪酬。 |
| (Ii) | 應付賬款於2022年減少，於2021年因本公司各期股價的影響而增加，適用於衡量以現金結算的股份付款計劃，如附註27所披露。 |
14 |
財產、廠房和設備 |
資產類別 |
估計壽命 | |
建築物和改善措施 |
||
安裝 |
||
機器和設備 |
||
傢俱和固定裝置 |
||
車輛 |
||
飛機 |
||
計算機和外圍設備 |
||
工裝 |
||
交換池計劃資產 |
12.31.2022 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
土地 |
建築物和 改進 |
安裝 |
機械設備 和 裝備 |
傢俱 和 固定裝置 |
車輛 |
飛機 |
電腦 和 外圍設備 |
工裝 |
其他 資產 |
交易所 游泳池 計劃 資產 |
施工 正在進行中 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
折舊 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
網絡 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2021 |
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土地 |
建築物和 改進 |
安裝 |
機械設備 和 裝備 |
傢俱 和 固定裝置 |
車輛 |
飛機 |
電腦 和 外圍設備 |
工裝 |
其他 資產 |
交易所 游泳池 計劃 資產 |
施工 正在進行中 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 |
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2020年12月31日 |
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加法 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
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持有待售資產 |
( |
) | ( |
) | ( |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
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累計折舊 |
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2020年12月31日 |
( |
) |
( |
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折舊 |
— | ( |
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) | ( |
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處置 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
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( |
) |
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) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
網絡 |
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2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
土地 |
建築物和 改進 |
安裝 |
機械設備 和 裝備 |
傢俱 和 固定裝置 |
車輛 |
飛機 |
電腦 和 外圍設備 |
工裝 |
其他 資產 |
交易所 游泳池 計劃 資產 |
施工 正在進行中 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2019 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新增內容- 業務 組合 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯 調整 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有的資產 待售 |
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12月31日， 2020 |
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累計 折舊 |
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12月31日， 2019 |
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) |
( |
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) |
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) |
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) |
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( |
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折舊 |
— | ( |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
折舊- 業務 組合 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類* |
— | — | — | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息，利息 大寫 資產 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯 調整 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有的資產 待售 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2020 |
( |
) |
( |
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( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
網絡 |
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12月31日， 2019 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日， 2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 非現金交易(財產、廠房和設備內的賬户與庫存之間的重新分類)。 |
15 |
持有待售資產 |
持有待售資產 |
04.30.2022 |
12.31.2021 |
為出售而持有的負債 |
04.30.2022 |
12.31.2021 |
|||||||||||||
現金和現金等價物 |
應付貿易帳款 | |||||||||||||||||
應收貿易賬款淨額 |
其他應付款 | |||||||||||||||||
盤存 |
應付税費和工資費用 | |||||||||||||||||
所得税與社會貢獻 |
所得税與社會貢獻 | |||||||||||||||||
其他資產 |
非勞動收入 | |||||||||||||||||
保證存款 |
||||||||||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 |
||||||||||||||||||
財產、廠房和設備，淨額* |
||||||||||||||||||
無形資產，淨額 |
應處置的淨資產 | |||||||||||||||||
總計 |
總計 |
|||||||||||||||||
| * | 持有待售資產中包括的財產、廠房和設備(美元 |
16 |
無形資產 |
12.31.2022 |
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內部開發 |
從第三方收購 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業廣告 |
執行人員 |
防禦 和 安防 |
服務 和 支持 |
其他 |
發展 |
軟件 |
商譽 |
其他 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
無形成本 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
重新分類 |
( |
) | — | — | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
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累計攤銷 |
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2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
攤銷供應商的貢獻 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 |
( |
) | ( |
) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | ( |
) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) |
— |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||
無形的、淨的 |
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2021年12月31日 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2021 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
內部開發 |
從第三方收購 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業廣告 |
執行人員 |
防禦 和 安防 |
其他 |
發展 |
軟件 |
商譽 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
無形成本 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
持有待售資產 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 |
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2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
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攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
攤銷供應商的貢獻 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
無形的、淨的 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
內部開發 |
從第三方收購 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業廣告 |
執行人員 |
防禦 和 安防 |
其他 |
發展 |
軟件 |
商譽 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
無形成本 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
附加內容-業務組合 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
減損 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
攤銷-業務合併 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
攤銷供應商的貢獻 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
處置 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
資本化資產的利息 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 |
( |
) | ( |
) | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
無形的、淨的 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17 |
資產減值 |
12.31.2020 |
加法 |
反轉 |
攤銷 |
12.31.2021 |
||||||||||||||||
現金產生單位 |
||||||||||||||||||||
中型/超中型平臺 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
衞星 |
||||||||||||||||||||
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||
減值損失分攤 |
||||||||||||||||||||
固定資產--機器和設備 |
||||||||||||||||||||
固定資產--工具 |
||||||||||||||||||||
無形資產--內部開發 |
||||||||||||||||||||
運營細分市場(注3 6 ) |
||||||||||||||||||||
公務機 |
||||||||||||||||||||
國防與安全 |
||||||||||||||||||||
關鍵假設 |
因素 |
敏感度 |
減值衝擊試驗 | |||
平臺使用壽命至2045年 並保持目前的市場份額 |
— | |||||
貼現率 |
||||||
外匯匯率(美元/雷亞爾)-適用於將以外幣(雷亞爾)產生的現金流轉換為本位幣(美元)的匯率。 |
R$ |
|||||
• |
截至2022年12月31日的減值測試是根據 使用價值 使用價值 |
• |
自2022年12月31日起，公司確定了新的CGU。“E1 Cargo”UGC與“服務和支持”部門聯繫在一起，包括商業化、開發、認證和轉換 E195-E1 和E190-E1 以貨機版和售後貨機為主。 |
| • | 預計未來現金流將在 |
| • | 部分未來現金流量以雷亞爾編入預算，並根據2022年12月31日雷亞爾的可觀察匯率換算為公司的本位幣(美元)。 |
18 |
應付貿易帳款 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
外國供應商 |
||||||||
國內供應商 |
||||||||
風險合作伙伴 |
||||||||
19 |
應付貿易賬款--供應商融資安排 |
20 |
貸款和融資 |
合同 |
有效 |
|||||||||||||||||
貨幣 |
利率為-1%。 |
利率為-1%。 |
成熟性 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||||||||
其他貨幣： |
||||||||||||||||||
有擔保的票據 |
美元 | (i) | ||||||||||||||||
營運資本 |
Libor 100萬+ |
|||||||||||||||||
| 美元 | Libor 100萬+ |
|||||||||||||||||
| 倫敦銀行間同業拆借利率超過600萬美元 |
||||||||||||||||||
| SOFR+ |
||||||||||||||||||
| 歐元 | 歐洲銀行間同業拆借利率為12億歐元+1美元 |
|||||||||||||||||
出口融資 |
美元 | Libor 3 M+ |
(Ii) | |||||||||||||||
財產。廠房和設備 |
美元 | SIFMA+ |
||||||||||||||||
其他 |
美元 | |||||||||||||||||
以當地貨幣表示： |
||||||||||||||||||
營運資本 |
R$ | CDI+ |
||||||||||||||||
項目開發 |
||||||||||||||||||
| IPCA+ |
||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||
當前部分 |
||||||||||||||||||
非流動部分 |
||||||||||||||||||
| (i) | 債券的發行： |
| (Ii) | 指總額為美元的出口營運資金融資合同 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
期初餘額 |
||||||||||||
本金加法 |
||||||||||||
利息加成 |
||||||||||||
本金支付 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
付息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
外匯 |
( |
) | ||||||||||
為出售而持有的負債 |
( |
) | ||||||||||
業務合併 |
||||||||||||
轉接 |
( |
) | ||||||||||
總計 |
||||||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
期初餘額 |
||||||||||||
加法 |
||||||||||||
附加內容-業務組合 |
||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
利息支出 |
||||||||||||
付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
持有待售資產和負債 |
||||||||||||
翻譯調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
總計 |
||||||||||||
當前部分 |
||||||||||||
非流動部分 |
||||||||||||
年 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
自2026年起 |
||||
21 |
其他應付款 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
與薪金有關的條文 |
||||||||
關於員工利潤分享的規定 |
||||||||
長期激勵(一) |
||||||||
其他應付帳款(二) |
||||||||
非控制性購買期權--Tempest(III) |
||||||||
非控制性購買選擇權--EVE(四) |
||||||||
相互與聯合控制運行 |
||||||||
合同義務(五) |
||||||||
應付佣金 |
||||||||
保險 |
||||||||
訓練模擬器 |
||||||||
追索權和無追索權債務 |
||||||||
財務擔保應收賬款 |
||||||||
巴西空軍 |
||||||||
融資應收賬款 |
||||||||
收購應付賬款(遞延對價) |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
(i) |
按附註27所述以虛擬股份形式授予本公司某些員工的股份支付方案的應付帳款 |
(Ii) |
主要是指截至合併財務報表之日已發生並在下個月支付的費用的準備金。 |
(Iii) |
作為收購Tempest Serviços de Informática S.A.(2020)控制權的一部分，該公司收到了看漲期權，並向 非控制性 以對稱和可行使的條款持有股東鎖定 按公允價值購買的期間非控制性 利息。本公司將這一衍生金融工具記錄為減少控股股東持有的股東權益，承擔繼續持有的少數股權的風險和利益。非控制性 股東們。 |
(Iv) |
指Eve Holding，Inc.的某些少數股東的購買選擇權，記錄為 非控制性 利息，見附註12.3.2。 |
(v) |
代表公司在與客户簽訂的合同中承擔的合同義務記錄的金額，主要涉及商業特許權和獲得合同的費用。 |
22 |
應付税費和工資費用 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
INSS(社會保障繳費)(一) |
||||||||
IRRF(預扣税) |
||||||||
PIS和COFINS |
||||||||
IPI(製造税) |
||||||||
政府僱員遣散費彌償基金 |
||||||||
其他 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
| (i) | 實質上相當於： |
| • | 除其他賠償金額外，該公司正在法庭上對事先通知徵收的社會繳款提出質疑。2017年11月，部分成功得到確認。目前，與集體協議中規定的事先通知有關的討論所涉及的剩餘金額和三分之一的假期以及其他金額為#美元。 |
• |
本公司進行了討論，以確保在2017年7月期間，根據第12,546/2011號法律建立的制度，有權不支付社保繳費。在2022年12月31日，涉及的金額和撥備分別為美元 |
23 |
所得税 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
臨時不可扣除準備金(一) |
||||||||
税損結轉 |
||||||||
非貨幣性資產的功能貨幣效應 |
( |
) | ( |
) | ||||
將公司出售給子公司未變現的收益 |
||||||||
固定資產差額的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
基數之間的其他差異：賬户x税額(二) |
( |
) | ( |
) | ||||
持有待售資產和負債 |
( |
) | ||||||
遞延税項資產(負債)，淨額 |
( |
) |
( |
) | ||||
遞延税項資產總額 |
||||||||
遞延税項負債總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
(i) |
暫時 不可免賠額 準備包括會計準備、現金結算時計入所得税計算的外匯匯率損益，以及為財政目的而實現時將計入或不計入所得税計算的其他差額。 |
(Ii) |
指資產和負債的會計基礎和税基之間的差異，如合同收入、借款成本、減值等的調整。 |
從 企業收入報表 |
其他 全面 收入 |
總計 |
||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
暫時不可扣除的準備金 |
— | |||||||||||
税損結轉 |
— | |||||||||||
非貨幣性資產的功能貨幣效應 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
母公司出售給子公司未實現的收益 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
固定資產差額的影響 |
— | |||||||||||
基數：賬户x税額之間的其他差異 |
||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
暫時不可扣除的準備金 |
— | |||||||||||
税損結轉 |
— | |||||||||||
非貨幣性資產的功能貨幣效應 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
母公司出售給子公司未實現的收益 |
— | |||||||||||
固定資產差額的影響 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
基數之差：賬户x税額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
停產經營 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
暫時不可扣除的準備金 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
税損結轉 |
— | |||||||||||
非貨幣性資產的功能貨幣效應 |
— | |||||||||||
母公司出售給子公司未實現的收益 |
— | |||||||||||
固定資產差額的影響 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
基數：賬户x税額之間的其他差異 |
( |
) | ||||||||||
2022年12月31日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
所得税前虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
按巴西頒佈的名義税率計算的所得税和社會繳費--34% |
( |
) |
||||||||||
對海外子公司的利潤徵税 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
轉移定價與資本弱化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
非貨幣性資產的功能貨幣效應 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
研發税收優惠 |
||||||||||||
子公司收益中的權益 |
||||||||||||
財政資產(未確認) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
税率差異 |
||||||||||||
會計基礎和會計基礎之間的其他差異 |
( |
) | ||||||||||
下拉列表的效果 |
( |
) | ||||||||||
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||
所得税和社會繳費收入(費用)福利報告 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
報告的當期所得税和社會繳費 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
報告的遞延所得税和社會繳費收入(費用)福利 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
有效比率 e |
- |
% | - |
% | % | |||||||
24 |
準備金和或有負債 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
產品保修(一) |
||||||||
關於勞動、税收和民事的規定(二) |
||||||||
税收(三) |
||||||||
退休後福利 |
||||||||
第三方材料的提供 |
||||||||
環境保護規定 |
||||||||
其他 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
(i) |
記錄用於支付與產品有關的支出，包括保修和合同義務，對交付的飛機進行改進，以實現性能目標。 |
(Ii) |
勞務、税收或民事或有事項準備，見下表附註24.1.1。 |
(Iii) |
應計税款準備金主要涉及與長期合同收入確認有關的確認的間接税。 |
產品 保修 |
條文 勞工， 税費和 民事 |
郵政 退休 優勢 |
税費 |
環境 規定 |
規定 三分之一的人- 聚會 材料 |
其他 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
已用/付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
反轉 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
重新分類--持有待售負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
已用/付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
反轉 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
已用/付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
反轉 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
與税收相關的 |
||||||||
IRRF(I) |
||||||||
PIS和COFINS(二) |
||||||||
社會保障繳費(三) |
||||||||
進口税(四) |
||||||||
其他 |
||||||||
與勞工相關的 |
||||||||
Plurimas 461/1379(V) |
||||||||
集體訴訟1379/1991(Vi) |
||||||||
重新融入社會(Vii) |
||||||||
加班(八) |
||||||||
危險性(九) |
||||||||
不健康(X) |
||||||||
彌償(十一) |
||||||||
第三方(Xii) |
||||||||
其他(十三) |
||||||||
與民事有關 |
||||||||
彌償(十四) |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
(i) |
本公司已獲得禁令，暫停徵收與某些轉移到國外的業務有關的所得税。相關的法律要求正在等待完成。 |
(Ii) |
自2013年以來，本公司一直在與巴西税務當局討論在 非累積性 在這一制度下，討論被分成幾個訴訟，這一項目顯示了所規定的處於司法階段的訴訟的數額。此外，在該標題下還有其他與聯邦税有關的條款。 |
(Iii) |
該公司有來自通知的INSS討論，這些通知分為幾個與扣留 . |
(Iv) |
針對該公司發出的涉及退税制度的缺陷和處罰通知，對某些產品的税收分類可能存在的差異提出了爭議，目前正處於聯邦最高法院-STJ(STJ：行情)的分析階段. 最高審判庭 |
(v) |
它指的是對前僱員工資的追溯加薪和生產率支付的索賠。 |
(Vi) |
聖何塞·多斯坎波斯金屬工人工會提起集體訴訟，要求追溯工資調整和支付生產力。 |
(Vii) |
它指的是前員工因各種原因要求在公司復職的勞動訴訟。 |
(Viii) |
它反映了幾項關於支付因指稱的加班時間而造成的差額的請求。 |
(Ix) |
它指的是尋求承認危險活動的請求。 |
(x) |
要求承認處於不健康條件下的活動和相應的付款。 |
(Xi) |
與據稱的工傷事故或工病有關的賠償要求。 |
(Xii) |
這些是對各種訂單的請求，由與公司有某種法律關係的第三方公司的員工提出，要求在僱主違約的情況下對公司進行附屬定罪。 |
(Xiii) |
其他勞動訴訟是指與上述類別不同的一般事項，如工資平等、工資差異等。 |
(Xiv) |
與公司有某種法律關係的當事人提出的其他賠償要求。 |
| (i) | 公司在SAT/AIIM上存在法律糾紛 Nocivos代理商 |
| (Ii) | 該公司捲入了一場法律糾紛，涉及其海外子公司支付的高達美元的税收抵免 |
| (Iii) | 本公司對2007年《納税評估通知書》存在爭議，質疑第0213/02號規範性指令中的規定的有效性，該指令確定了通過適用巴西規則對來自海外的利潤徵税。這場糾紛涉及合夥人之間貸款的轉移定價、股權方法等。2010年9月1日，已接受頹廢排除2002年前三季度的要求，並決心進行盡職調查，以收集國庫檢察官( 法森達國家檢察院 |
| (Iv) | 該公司討論了在幾個PERDCOMP(巴西的電子報銷或退款請求和税收抵銷報表計劃)中推出的金額為美元的抵免 |
| (v) | 公司正在從行政和司法上討論不允許臨時挪用PIS/COFINS信用，這一討論由金額為美元的擔保擔保 . |
| (Vi) | 該公司正在討論不批准抵消PIS/COFINS進口信用的問題，該信用來自一項不可上訴的最終法院裁決，總額為歷史上的美元 |
| (Vii) | 其他税務訴訟金額為美元 |
| (Viii) | 本公司在税務執法方面進行了一次法律討論，對ICMS(商業和服務税)的要求提出了質疑。2022年12月31日的討論價值為美元 |
| (Ix) | 本公司有一個行政討論，其AIIM(缺陷通知)的目的涉及聖何塞·多斯坎波斯/SP市對ISS(服務税)的要求，據説是由於履行售後服務，2022年12月31日的討論價值為美元 |
| (x) | 該公司有幾項與勞工索賠有關的或有負債，金額達美元 |
25 |
金融工具 |
12.31.2022 |
||||||||||||||||||||
注意事項 |
攤銷 成本 |
公允價值 通過其他 全面 收入 |
公允價值 通過增加利潤或 損失 |
總計 |
||||||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
5 | — | — | |||||||||||||||||
金融投資 |
6 | |||||||||||||||||||
應收貿易賬款淨額 |
7 | — | — | |||||||||||||||||
客户和商業融資 |
9 | — | — | |||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||
其他資產 |
— | — | ||||||||||||||||||
負債 |
||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
20 | — | ||||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
18 | — | — | |||||||||||||||||
應付貿易賬款供應商融資 |
19 | — | — | |||||||||||||||||
其他應付款 |
21 | — | ||||||||||||||||||
租賃責任 |
20 | — | — | |||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||
其他負債 |
— | — | ||||||||||||||||||
12.31.2021 |
||||||||||||||||||||
注意事項 |
攤銷 成本 |
公允價值 通過其他 全面 收入 |
公允價值 通過增加利潤或 損失 |
總計 |
||||||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
5 | — | ||||||||||||||||||
金融投資 |
6 | |||||||||||||||||||
保證存款 |
— | — | ||||||||||||||||||
應收貿易賬款淨額 |
7 | — | — | |||||||||||||||||
客户和商業融資 |
9 | — | — | |||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||
其他資產 |
— | — | ||||||||||||||||||
負債 |
||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
20 | — | — | |||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
18 | — | — | |||||||||||||||||
應付貿易賬款供應商融資 |
19 | — | — | |||||||||||||||||
其他應付款 |
21 | — | ||||||||||||||||||
租賃責任 |
20 | — | — | |||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||
其他負債 |
— | — | ||||||||||||||||||
| • | 水平 1 - |
| • | 水平 2 非交換 交易衍生品，如掉期或非處方藥 |
| • | 水平 3 |
12.31.2022 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 注意事項 | 第1級 |
二級 |
第三級 |
公允價值總額 |
攤銷後的成本。 其他財務 儀器 |
結轉金額 |
||||||||||||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
5 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
金融投資 |
6 | |||||||||||||||||||||||||||
應收貿易賬款淨額 |
7 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
客户和商業融資 |
9 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
其他 a SSETS |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
負債 |
||||||||||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
20 | — | ||||||||||||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
18 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
應付貿易帳款 s 供貨商財務 |
19 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
其他應付款 |
21 | — | ||||||||||||||||||||||||||
租賃責任 |
20 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
其他負債 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
12.31.2021 |
||||||||||||||||||||||||
注意事項 |
二級 |
第三級 |
公允價值總額 |
攤銷後的成本。 其他財務 儀器 |
結轉金額 |
|||||||||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
5 |
— |
||||||||||||||||||||||
金融投資 |
6 |
|||||||||||||||||||||||
保證存款 |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||
應收貿易賬款淨額 |
7 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
客户和商業融資 |
9 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 |
— |
— |
|||||||||||||||||||||
其他資產 |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||
負債 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
20 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
18 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
應付貿易賬款供應商融資 |
19 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
其他應付款 |
21 |
— |
||||||||||||||||||||||
租賃責任 |
20 |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
8 |
— |
— |
|||||||||||||||||||||
其他負債 |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||
| 1. | 永續現金流增長率； |
| 2. | 貼現率(WACC)。 |
金融資產的公允價值評估 使用非常重要的工具 無法觀察到的輸入(3級) |
||||||||
資產 |
負債 |
|||||||
2020年12月31日 |
||||||||
反轉 |
— |
( |
) | |||||
轉接 |
— | ( |
) | |||||
公允價值變動 |
( |
) | ||||||
交換變異 |
( |
) | ||||||
電話：12.31.2021 |
||||||||
公允價值變動 |
||||||||
交換變異 |
||||||||
電話：12.31.2022 |
||||||||
• |
現金和現金等價物及財務投資 |
• |
應收賬款交易，與客户簽訂資產合同 |
現金流 |
不到一次 年 |
一天到三天 年份 |
三比五 年份 |
超過 五年 |
||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
||||||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
— | — | — | |||||||||||||||||
應付貿易賬款--供應商融資 |
— | — | — | |||||||||||||||||
租賃責任 |
||||||||||||||||||||
其他負債 |
||||||||||||||||||||
其他應付款 |
||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
— | — | ||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
||||||||||||||||||||
應付貿易帳款 |
— | — | — | |||||||||||||||||
應付貿易賬款供應商融資 |
— | — | — | |||||||||||||||||
租賃責任 |
||||||||||||||||||||
其他負債 |
||||||||||||||||||||
其他應付款 |
||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
— | — | ||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||
• |
現金、現金等價物和金融投資-公司管理金融投資利率波動風險的政策是維持一個衡量市場風險的系統，該系統包括對可能影響這些投資回報的各種風險因素的綜合分析。 |
• |
貸款和融資-公司監控金融市場，以評估符合財務和風險管理政策的對衝結構(衍生品交易)，以保護其在外幣和利率波動方面的風險敞口。 |
無導數效應 |
固定税率 |
浮動匯率 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
金額 |
% |
金額 |
% |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
現金、現金等價物和財務投資 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
具有導數效果 |
固定費率 |
浮動匯率 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
金額 |
% |
金額 |
% |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
現金、現金等價物和財務投資 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
沒有衍生工具的影響 |
具有衍生產品的效果 |
|||||||||||||||
金額 |
% |
金額 |
% |
|||||||||||||
現金等價物和財務投資 |
% | % | ||||||||||||||
CDI |
% | % | ||||||||||||||
貸款和融資 |
% | % | ||||||||||||||
倫敦銀行同業拆借利率 |
% | % | ||||||||||||||
CDI |
% | % | ||||||||||||||
SIFMA |
% | % | ||||||||||||||
Euribor |
% | % | ||||||||||||||
軟性 |
% | % | ||||||||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
貸款和融資 |
||||||||
巴西雷亞爾 |
||||||||
美元 |
||||||||
歐元 |
||||||||
應付貿易帳款 |
||||||||
巴西雷亞爾 |
||||||||
美元 |
||||||||
歐元 |
||||||||
其他貨幣 |
||||||||
應付貿易賬款--供應商融資 |
||||||||
巴西雷亞爾 |
||||||||
美元 |
||||||||
| 總計(1) | ||||||||
現金和現金等價物及財務投資 |
||||||||
巴西雷亞爾 |
||||||||
美元 |
||||||||
歐元 |
||||||||
其他貨幣 |
||||||||
應收貿易賬款： |
||||||||
巴西雷亞爾 |
||||||||
美元 |
||||||||
歐元 |
||||||||
其他貨幣 |
||||||||
總計(2) |
||||||||
淨暴露(1-2)： |
||||||||
巴西雷亞爾 |
( |
) | ( |
) | ||||
美元 |
||||||||
歐元 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他貨幣 |
( |
) | ( |
) | ||||
賬面餘額的額外變動(*) |
||||||||||||||||||||||||||
風險控制因素 |
金額 暴露於 12.31.2022 |
-50% |
-25% |
很有可能 場景 |
+25% |
+50% |
||||||||||||||||||||
現金等價物和財務投資 |
CDI | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
CDI | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
淨影響 |
CDI | ( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
倫敦銀行同業拆借利率 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
淨影響 |
倫敦銀行同業拆借利率 | ( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
貸款和融資 |
軟性 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
淨影響 |
軟性 | ( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
已考慮的差餉 |
CDI | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
已考慮的差餉 |
Libor超過600萬 | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
已考慮的差餉 |
TJLP | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
已考慮的差餉 |
IPCA | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
已考慮的差餉 |
軟性 | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
(*) 的正負變化 |
||||||||||||||||||||||||||
賬面餘額的額外變動(*) |
||||||||||||||||||||||||||||
風險控制因素 |
金額 暴露於 12.31.2022 |
-50% |
-25% |
很有可能 場景 |
+25% |
+50% |
||||||||||||||||||||||
資產 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和財務投資 |
R$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
其他資產 |
R$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
負債 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
貸款和融資 |
R$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
其他負債 |
R$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
淨影響 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
考慮的匯率 |
||||||||||||||||||||||||||||
| (*) | 的正負變化 |
賬面餘額的額外變動(*) |
||||||||||||||||||||||||||
風險因素 |
金額 暴露於 12.31.2022 |
-50% |
-25% |
很有可能 場景 |
+25% |
+50% |
||||||||||||||||||||
被指定為對衝會計的衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||||
利率互換-公允價值對衝 |
CDI | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
作為現金流對衝的對衝 |
美元/雷亞爾$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
其他衍生品 |
||||||||||||||||||||||||||
利息互換 |
倫敦銀行同業拆借利率 | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
外匯期權 |
歐元/美元 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
股權互換 |
巴西航空工業公司股價下跌 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
夏娃搜查證 |
EVE股價 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
考慮的費率 |
倫敦銀行同業拆借利率 | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
考慮的費率 |
CDI | % | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
考慮的費率 |
美元/雷亞爾$ | |||||||||||||||||||||||||
考慮的費率 |
歐元/美元 | |||||||||||||||||||||||||
| (*) | 的正負變化 |
• |
共和股份 |
結果 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
增加 |
很有可能 情景 |
減少量 |
|||||||||
增長率( |
||||||||||||
貼現率( |
||||||||||||
• |
暴風雨看跌期權 |
結果 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
增加 |
很有可能 情景 |
減少量 |
|||||||||
增長率( |
||||||||||||
貼現率( |
||||||||||||
26 |
股東權益 |
美元 |
數量 |
股票價值增加 單位1(美元) |
||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||
期內股份回購 |
||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||
| • | 累計換算調整：將境外子公司以其他本位幣計量的財務報表換算為公司本位幣(美元)所產生的匯兑損益； |
| • | 其他全面收益：公司發起的醫療保健計劃產生的未實現精算收益(虧損)、在FVOCI計量的金融工具的公允價值變化以及現金流量對衝結構的公允價值變化(附註8)。 |
26.8 |
導致與以下對象的交易 非控制性 利息 |
27 |
基於股份的薪酬 |
| • | 受限虛擬股票：(I) |
| • | 虛擬性能共享： |
• |
受限虛擬共享： |
| • | v 實際業績份額： |
數額： 虛擬股票 |
格蘭特 價值評估(一) |
數額： 虛擬股票市場(二) |
的公允價值 股價(雷亞爾$)和(III) |
的公允價值 股票價格(美元)和(III) |
||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
數額： 虛擬股票 |
格蘭特 價值評估(一) |
數額： 虛擬股票市場(二) |
的公允價值 股價(雷亞爾$)和(III) |
的公允價值 股票價格(美元)和(III) |
||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
補助金： |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
| (i) | 指於每個授出日擬授出的虛擬股份總數的估計公允價值。 |
| (Ii) | 考慮到該計劃的歸屬期間，減去已經支付給受益人的虛擬股票，在2022年12月31日和2021年12月31日之前發行的虛擬股票。 |
| (Iii) | 2022年12月31日和2021年12月31日的虛擬股票公允價值，考慮到計劃的歸屬期限和巴西航空工業公司股票在基於計劃要求的每個日期在市場上的公允價值。 |
28 |
每股收益 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
巴西航空工業公司所有者的損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||
加權平均股數(千股) |
||||||||||||
每股基本和攤薄虧損-美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
29 |
與客户簽訂合同的收入 |
| • | 2022年12月31日按類別劃分的收入： |
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
|||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||
長期合同 – 飛機 |
||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||
北 美國 |
拉丁美洲 |
亞太地區 |
巴西 |
歐洲 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
長期合同 – 飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| • | 2021年12月31日按類別劃分的收入： |
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
|||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||
長期合同 – 飛機 |
||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||
北 美國 |
拉丁美洲 |
亞太地區 |
巴西 |
歐洲 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
長期合同 – 飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| • | 2020年12月31日按類別劃分的收入： |
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
|||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||
長期合同 – 飛機 |
||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||
北 美國 |
拉丁美洲 |
亞太地區 |
巴西 |
歐洲 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||
飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
長期合同--飛機 |
||||||||||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||||||||||
服務 |
||||||||||||||||||||||||||||
備件 |
||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
合同資產 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
— | |||||||
12.31.2022 |
12.31.2021 |
|||||||
來自客户的預付款-飛機和國防長期合同 |
||||||||
遞延收入--部件和服務 |
||||||||
合同責任 |
||||||||
當前部分 |
||||||||
非流動部分 |
||||||||
30 |
按性質劃分的收入(支出) |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
如損益表所列： |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
銷售和服務成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
行政性 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
賣 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
預期信貸(損失)對金融資產和合同資產的沖銷 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
研究 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他營業費用(淨額) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
聯營公司的權益 |
||||||||||||
未計財務收入的營業利潤 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
按性質劃分的收入(支出)： |
||||||||||||
商品銷售收入 |
||||||||||||
服務銷售收入 |
||||||||||||
收入的銷售扣除和税收(一) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
一般製造成本(二) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
人員費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
銷售費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
聯營公司的權益 |
||||||||||||
研究 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
預期信貸(損失)對金融資產和合同資產的沖銷 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
提供的服務 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他營業費用，淨額(附註31) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
雜項(三) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
未計財務收入的營業利潤 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
(i) |
指的是銷售税和其他扣減。 |
(Ii) |
指材料成本、直接人工成本和一般製造費用。 |
| (Iii) | 主要是指包括保險、税費在內的費用。 |
31 |
其他營業費用(淨額) |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
認股權證--EVEX(一) |
( |
) | ||||||||||
上市費用--EVEX(二) |
( |
) | ||||||||||
企業項目(三) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
重組費用(四) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他銷售税 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
交易成本-EVEX(V) |
( |
) | ||||||||||
費用系統工程 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
處置固定資產殘值 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
飛機維修和飛行費用--機隊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
飛行安全標準 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
產品改裝 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
培訓和發展 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
折舊和攤銷--商用航空 |
( |
) | ||||||||||
人員費用 |
( |
) | ||||||||||
分拆費用 |
( |
) | ||||||||||
行使財務擔保的額外損失 |
( |
) | ||||||||||
合同罰款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
税收撥備的沖銷 |
||||||||||||
追討開支 |
||||||||||||
合同罰款收入 |
||||||||||||
埃沃拉生產單位的處置 |
||||||||||||
其他銷售 |
||||||||||||
資產減值 |
||||||||||||
版税 |
||||||||||||
或有事項沖銷(準備) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
公允價值變動-共和航空股份 |
( |
) | ||||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||
| (i) | 初步承認BCA涵蓋的認股權證，該認股權證於2022年5月9日生效。 |
| (Ii) | 上市費用-EVEX是 非現金 費用，基於Zanite的可確認淨資產價值與EVEX附註12.3.2發行的金融工具公允價值之間的差額。 |
| (Iii) | 公司項目支出主要涉及管理層批准的與流程效率和重組、信息技術、網絡安全和法律要求相關的需求的付款。 |
| (Iv) | 重組費用包括本公司於2021年開始並於2022年結束的公司重組項目中發生的費用，包括與2022年1月為完成重新整合進程而發生的集體休假期間的過剩製造能力相關的費用，主要是工資。 |
| (v) | 交易成本-EVEX是指可歸因於企業合併的直接費用，如律師事務所、審計師、銀行和與執行交易相關的其他服務。如附註12.3.2所述，所有被視為非增量的交易成本均在其他營業費用中確認。 |
32 |
財務費用，淨額 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
| 財務收入： |
||||||||||||
| 認股權證 |
||||||||||||
| 現金及現金等價物和金融投資的利息 |
||||||||||||
| 應收賬款利息 |
||||||||||||
| 剩餘價值保證 |
||||||||||||
| 税收高於財政收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 幻影股份(Phantom Shares) |
||||||||||||
| 衍生金融工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 財政總收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 財務支出： |
||||||||||||
| 貸款利息和融資 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| IOF-(金融交易税) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 税收、社會收費和繳費的利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 財務重組成本 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 幻影股份(Phantom Shares) |
( |
) | ||||||||||
| 衍生金融工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 財務費用總額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 財務費用，淨額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
33 |
淨匯兑收益(虧損) |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
| 貨幣和外匯變動 |
||||||||||||
| 資產： |
||||||||||||
| 税收抵免 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 貿易應收賬款和合同資產 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 現金和現金等價物及財務投資 |
( |
) | ||||||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
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|
|
|
|
|||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 負債： |
||||||||||||
| 貸款和融資 |
||||||||||||
| 來自客户的預付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 條文 |
( |
) | ||||||||||
| 應繳税費 |
( |
) | ||||||||||
| 其他應付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 供應商 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 或有事項準備金 |
( |
) | ||||||||||
| 其他 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
( |
) |
|||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 貨幣和外匯淨變動 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 衍生金融工具 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨匯兑收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
34 |
責任和承諾 |
35 |
補充現金流量信息 |
12.31.2022 |
12.31.2021 |
12.31.2020 |
||||||||||
| 非現金融資和投資交易 |
||||||||||||
| 通過假設融資獲得庫存 |
— | |||||||||||
| 通過轉移到池零件庫存註銷財產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 用於出售存貨的財產、廠房和設備的轉讓 |
— | ( |
) | |||||||||
| 非控制性購買期權 |
— | |||||||||||
36 |
細分市場信息 |
• |
ERJ 145系列，包括ERJ 135、ERJ 140和ERJ 145噴氣式飛機，經認證分別有37、44和50個座位。 |
• |
巴西航空工業公司170/190系列，包括巴西航空工業公司170， 70個座位 巴西航空工業公司的噴氣式飛機，A76個座位 巴西航空工業公司190噴氣式飛機，一架100個座位 Jet和Embraer 195，一架108個座位 噴氣機。Embraer 170機型自2004年開始商業化運營，Embraer 175和Embraer 190機型於2006年開始商業化運營，Embraer 195機型於2007年開始商業化運營。 |
• |
E-Jets E2，第二代E-Jets 商用飛機系列，由三架新飛機組成-E175-E2 最多可容納88個座位，E190-E2 擁有最多106個座位和E195-E2， 在典型的單艙配置中，最多可容納146個座位。這個E190-E2 2018年上半年開始商業運營。第一次生產E195-E2 於2019年9月交付，E175-E2 將於2027年至2028年投入使用。 |
| • | C-390 千禧年/KC-390 千禧年-巴西空軍和巴西航空工業公司開發和生產戰術軍用運輸機的聯合項目，包括空中加油能力。CGU代表着空域行業在技術和創新方面的重大進步。這款飛機旨在建立同類飛機的新標準，提供比競爭對手更低的運營成本，並具有完成各種任務的靈活性：部隊和貨物運輸、空中補給、空中加油、搜救、空中消防等。 |
| • | A-29 超級Tucano-軍用渦輪螺旋槳飛機，將先進的作戰能力與低採購和運營成本結合在一起。這個A-29 超級圖卡諾是一種真正的多任務飛機-它的主要任務部分是：(1)空中支援地面行動，(2)偵察，(3)戰術訓練。這個A-29 超級圖卡諾擁有完成邊境偵察、近距離空中支援和打擊叛亂任務(COIN)的作戰能力。 |
| • | 軟件和系統開發-Atech Negócios em Tecnologia S.A.的專業知識與巴西航空工業公司在系統開發和集成方面的能力相結合，我們為關鍵控制、防禦和監控系統的開發、安裝、恢復和維護提供專業的工程服務。作為解決方案包的一部分，巴西航空工業公司國防安全公司還提供與我們的服務完全集成的設備和工具。 |
| • | 邊境監視和戰略結構保護-基於我們在系統集成方面的專業知識，巴西航空工業公司開發、設計、認證、生產、集成和實施邊境監視和控制以及關鍵基礎設施保護領域的系統和服務。 |
| • | 雷達-巴西航空工業公司在開發和生產用於國防和遙感應用的雷達方面擁有良好的記錄，在雷達和陸地系統領域提供多種解決方案：高射炮、陸地監視、民用和軍用空中交通管制、通信情報系統、用於製圖和精確監控服務的合成孔徑雷達等。 |
| • | 網絡安全-通過Tempest，巴西航空工業公司國防安全公司為民用、政府和國防市場提供網絡安全解決方案。網絡安全解決方案包括專門的診斷服務、網絡安全系統架構和實施，以及用於控制和保護網絡環境的軟件和技術產品。 |
| • | 衞星和空間服務-Visiona Tecnologia ESpace是巴西航空工業公司和Telebrás的合資企業。在成功提供和集成巴西地球靜止防禦和通信衞星系統(SGDC)項目後，該公司目前正在開發Nano衞星VCub。這一新計劃將驗證Visiona為巴西空間計劃衞星開發的軟件，並執行地球觀測任務，以及收集數據。Visiona還通過衞星圖像或機載雷達提供遙感服務。 |
| • | 飛機現代化-該公司還準備提供飛機現代化服務。四份有效的合同代表着這一領域的成功項目，所有這些合同都處於最後交付階段。第一個，被稱為 F-5BR， 專注於巴西空軍的結構和電子升級F-5 戰鬥機。第二個程序，A-1M， 關注升級AMX，這是一種先進的噴氣式飛機，是巴西空軍資產的一部分。第三項計劃的範圍由巴西海軍承包，包括振興A-4 天鷹飛機(計價AF-1 由客户)，以及將新技術納入平臺。在第四個項目上，也支持巴西空軍，該公司簽訂了合同，對EMB-145 AEW&C飛機。 |
| • | ISR系列(情報、監視和偵察)-最初開發用於支持Sivam計劃，並基於 ERJ-145 在平臺上，希臘、墨西哥和印度政府已經訂購了一些定製版本。一種新的解決方案目前正在上市，它使用Praetor 600平臺來提供AEW&C(機載預警和控制)能力。 |
| • | 當局和特別任務的運輸--源自商業航空和公務航空飛機平臺，這些飛機用於運輸政府和/或武裝部隊當局，或執行特別任務。 |
| • | 分別屬於入門噴氣式飛機和輕型噴氣式飛機類別的菲諾姆系列公務機。第一批Phenom 100於2008年交付，Phenom 300於2009年開始交付。 |
| • | Praetor 500和Praetor 600-中型和超中型類別中最具破壞性的公務機，於2018年第四季度推出，2019年下半年開始交付。 |
| • | 捕獲客户需求並開發集成支持和服務解決方案：開發集成且具有競爭力的支持解決方案、技術服務、材料或MRO活動，以滿足巴西航空工業公司客户的需求和期望。 |
| • | 銷售和管理支持和服務解決方案：銷售集成的和具有競爭力的技術支持、服務解決方案、材料或MRO活動，並管理支持和服務合同。 |
| • | 提供材料解決方案：通過直銷或通過特殊計劃獲得零部件向客户提供零部件，管理零部件維修，提供庫存管理服務和庫存形成建議。 |
| • | 提供技術解決方案：通過為飛行員和專員提供培訓、飛機改裝和改進項目、審查技術、運營和維護出版物以及維持數字解決方案等服務，為客户機隊提供技術、運營和維護支持。 |
| • | 提供MRO解決方案：為飛機、發動機和起落架(計劃內和計劃外)、飛機現代化和部件維修提供維護服務 . |
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 可報告 細分市場 |
未分配 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
收入 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
銷售和服務成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||
毛利 |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入(費用) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
未計財務收入(費用)的營業利潤 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
財務收入(費用)，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
淨匯兑損失 |
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所得税税前虧損 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税費用 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
當期虧損 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
|||||||||||||||||||
北美 |
||||||||||||||||||||||||
歐洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
亞太地區 |
— | |||||||||||||||||||||||
拉丁美洲，巴西除外 |
— | |||||||||||||||||||||||
巴西 |
||||||||||||||||||||||||
其他 |
— | |||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 可報告 細分市場 |
未分配 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
財產、廠房和設備 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
北 美國 |
歐洲 |
亞太地區 |
巴西 |
總計 |
||||||||||||||||
財產、廠房和設備 |
||||||||||||||||||||
無形資產 |
— | |||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 可報告 細分市場 |
未分配 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
收入 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
銷售和服務成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||
毛利 |
( |
) |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||
營業收入(費用) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
未計財務收入(費用)的營業利潤 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
財務收入(費用)，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
淨匯兑收益(虧損) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税税前虧損 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠(費用) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
當期虧損 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
|||||||||||||||||||
北美 |
||||||||||||||||||||||||
歐洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
亞太地區 |
— | |||||||||||||||||||||||
拉丁美洲，巴西除外 |
— | |||||||||||||||||||||||
巴西 |
||||||||||||||||||||||||
其他 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
總計 |
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商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 可報告 細分市場 |
未分配 |
總計 |
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| 財產、廠房和設備 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產 |
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| 總計 |
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北 美國 |
歐洲 |
亞太地區 |
巴西 |
總計 |
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| 財產、廠房和設備 |
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| 無形資產 |
— | |||||||||||||||||||
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| 總計 |
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商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 可報告 細分市場 |
未分配 |
總計 |
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| 收入 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售和服務成本 |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
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| 毛利 |
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) |
— |
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| 營業收入(費用) |
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) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 未計財務收入(費用)的營業利潤 |
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) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
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| 財務收入(費用)，淨額 |
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) | ( |
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| 淨匯兑收益(虧損) |
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) | ( |
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| 所得税税前利潤 |
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| 所得税費用 |
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| 當期虧損 |
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商業廣告 航空業 |
防務與安全 安防 |
執行人員 航空業 |
服務行業和 支持 |
其他 細分市場 |
總計 |
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| 北美 |
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| 歐洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 亞太地區 |
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| 拉丁美洲，巴西除外 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
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| 其他 |
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| 總計 |
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37 |
後續事件 |