附錄 107
根據規則457 (u) 計算註冊費
| 1。發行人的名稱和地址： | VS 信任 c/o Volitivality | |||
| 2。證券的名稱： | 受益權益的普通單位 | |||
| 3。《證券法》文件編號： | 333-248430 | |||
| 4。提交本招股説明書的財政年度的最後一天： | 2022年12月31日1 | |||
| 5。註冊費的計算： | ||||
| (i) 根據第456（d）條在本財政年度出售的證券的總銷售價格： | $ | 589,198,567.00 | ||
| (ii) 本財政年度贖回或回購的證券的總價格： | $ | (356,913,804.00 | ) | |
| (iii) 在上一財年贖回或回購的證券的總價格，這些證券以前未用於減少應付給委員會的註冊費： | $ | - | ||
| (iv) 可用兑換積分總額 [增加項目 5 (ii) 和 5 (iii)]: | $ | (356,913,804.00 | ) | |
| (v) 淨銷售額 — 如果項目 5 (i) 大於項目 5 (iv) [從項目 5 (i) 中減去 項目 5 (iv)]: | $ | 232,284,763.00 | ||
| (vi) 可在未來幾年使用的兑換積分——如果項目 5 (i) 少於第 5 (iv) 項 [從項目 5 (i) 中減去項目 5 (iv)]: | ||||
| (vii) 確定註冊費的乘數： | 0.00011020 | |||
| (viii) 應繳的註冊費 [將項目 5 (v) 乘以項目 5 (vii)]: | $ | 25,597.78 | ||
| 6。先前支付的註冊費抵免額： | ||||
| (i) 根據《證券法》第457 (b) 條， 基金份額（“股票”）註冊的註冊費應減少到等於根據第457條向美國 證券交易委員會支付的任何費用。根據VS Trust於2020年8月26日提交的 S-1表格（文件編號333-248430）上的特定註冊聲明（“事先註冊 聲明”），與未售出證券相關的 註冊費將部分抵消股票的註冊費。就價值2億美元的股票的註冊支付了25,960美元的註冊費。 根據事先註冊聲明，這些股票此前未售出。因此， 將使用以下金額來完全抵消根據第 456 (d) 條應繳的申請費： | $ | 25,960.00 | ||
| (ii) 先前支付的註冊費抵免額可在未來幾年使用 — 如果第 6 (i) 項大於第 5 (viii) 項 [從 6 (i) 中減去 5 (viii)]: | $ | 362.22 | ||
| 7。根據第 456 (d) (5) 條應付的利息——如果本補充文件是在發行人財政年度結束後超過 90 天提交的： | $ | 0.00 | ||
| 8。應付的註冊費加上任何應付利息的總額： | $ | 0.00 | ||
| 1 | 此處列出的買入和贖回總價 反映了從2022年3月28日（-1倍空頭VIX期貨ETF和2倍多頭VIX期貨ETF（均為 “基金” ，合起來是 “基金”）開始在其當前註冊聲明中出售股票的第一天）到2022年12月31日（基金的 財年結束）之間的時期。 |