424B3

本招股説明書涉及出售證券持有人或其允許的受讓人（統稱賣出證券持有人）要約和出售根據澳大利亞法律組建的上市有限公司（以下簡稱 “公司”）Tritium DCFC Limited的多達52,886,962股無面值普通股（普通股），由向某些關聯公司發行的至多 (i) 43,367,526股普通股組成與公司收購所有已發行股權有關的公司（不包括DCRN保薦人（定義見下文））的證券持有人Tritium Holdings Pty Ltd 的權益以及特拉華州的一家公司（DCRN）脱碳Plus 收購公司 II 與 Hulk Merger Sub, Inc.（Merger Sub）的合併，均以脱碳加氫收購公司II、Tritium Holdings Pty Ltd、Tritium DCFC於2021年5月25日簽訂的Business 合併協議中規定的條款和條件為前提 Limited 和 Hulk Merger Sub, Inc.（此類協議稱為業務合併協議，此類交易被稱為業務合併），包括根據單獨的期權協議（每份協議均為期權協議，統稱期權協議）向DCRN保薦人發行的股票，每份協議的日期均為2022年1月13日，(a) 聖貝克能源控股有限公司、(b) Varley Holdings Pty Ltd、(c) Ilwella Pty Ltd和 (d) Dcarbonization Plus 收購保薦人II LLC（均為期權持有人）），或者作為對我們某些執行官的股票薪酬，（ii）公司向Palantir Technologies Inc.（Palantir）發行的相關100萬股普通股憑藉 A&R 訂閲協議（定義見下文）；（iii）特拉華州有限責任公司（DCRN 保薦人）Decarbonization Plus 收購保薦人 II LLC 持有的6,770,379股普通股，這些普通股（x）與期權協議有關，或（y）以前作為DCRN的B類普通股持有，後來轉換為DCRN的A類普通股根據dcRN，經修訂和重述的合併生效時與業務合併有關的公司註冊證書，以及隨後的公司註冊證書兑換為普通股；以及 (iv) 公司以私募方式向DCRN保薦人發行的1,749,057股普通股，這些認股權證最初是與DCRN向此類持有人進行私募配售有關的認股權證，其中包括在業務合併結束時作為公司普通股認股權證向DCRN保薦人發行的691,725份認股權證，這些認股權證是與營運資金有關的商業合併結束時作為公司普通股認股權證發行的691,725份認股權證 DCRN 贊助商向DCRN（私募認股權證）發放的貸款。每位持有人註冊轉售的普通股數量基於公司截至2023年3月1日已知的持股信息。

在某些情況下，我們正在登記賣出證券持有人持有的證券的要約和出售，以滿足我們授予的某些註冊權，在其他情況下，則根據經修訂的 1933 年《證券法》或《證券法》規定公司的關聯公司轉售。在遵守現有封鎖或其他轉讓限制的前提下，賣出證券持有人可以不時提供全部或部分證券供轉售不時通過公開或私下交易，按現行市場價格或私下交易議定的價格。這些證券的註冊目的是允許賣出證券持有人不時以發行時確定的金額、價格和條件出售證券。賣出證券持有人可以通過普通的經紀交易、直接向我們股票的做市商出售這些證券，也可以通過標題為的部分中描述的任何其他方式出售這些證券分配計劃在這裏。與的任何銷售有關

本招股説明書還涉及我們發行最多總計 9,268,131 股普通股，其中包括 (i) 在行使241,147份私募認股權證時可發行的多達241,147股普通股和 (ii) 在行使 9,026,984 份認股權證時可發行的多達 9,026,984 股普通股，這些認股權證最初是作為DCRN的認股權證發行的 dcRN首次公開募股（公開認股權證，以及私募認股權證（但不包括融資認股權證（定義見下文））中的公眾），基於2023年3月1日發行的公開發行認股權證的數量。我們將從行使任何現金認股權證中獲得收益。

我們不會從賣出證券持有人出售證券中獲得任何收益。

本招股説明書還涵蓋了因股票分割、股票分紅或其他類似交易而可能發行的任何其他證券。

我們的普通股和認股權證分別在納斯達克股票市場有限責任公司（納斯達克）上市，交易代碼分別為 DCFC 和 DCFCW。2023年3月9日，我們上次公佈的普通股銷售價格為每股1.66美元，我們最近公佈的認股權證銷售價格為每股認股權證0.58美元。如果我們的普通股價格低於每股6.90美元，即我們的認股權證的行使價，則認股權證持有人將不太可能兑現認股權證，從而給我們帶來很少的現金收益。

此處提及的賣出證券持有人由DCRN保薦人、董事和Tritium Holdings（定義見此處）、Palantir的某些傳統投資者和我們的某些執行官組成。下表提供了每位賣出證券持有人在此發行的普通股數量，以及每位賣出證券持有人每股普通股支付的歷史加權平均價格：


出售證券持有人	普通股數量可供轉售 (1)		歷史加權- 支付的平均價格每股 ($) (2)
脱碳加收購發起人 II LLC		8,519,436		2.06
隸屬於聖貝克能源控股有限公司的實體		35,510,820		1.33
瓦利控股有限公司		895,333		0.70
Ilwella Pty Ltd		770,500		1.77
帕蘭蒂爾科技公司		1,000,000		6.00
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		0.11
簡·亨特		1,088,782		1.79
大衞·芬恩博士		36,325			⁽³⁾

(1)	代表截至2023年3月1日每位持有人註冊轉售的股票數量。

(2)	基於每位賣出證券持有人為每位此類賣出證券持有人最初在公司F-1表格（文件編號333-262681）的註冊聲明（文件編號333-262681）上註冊轉售的相應數量的普通股支付的歷史金額，於2022年8月30日宣佈生效。就本表而言，歷史對價最初以澳元表示，現已使用交易時的現行匯率將金額轉換為美元。

(3)	反映了芬恩博士在沒有金錢考慮的情況下作為股票補償收購的普通股。

有關賣出證券持有人為收購我們的普通股而支付的價格，包括傳統的Tritium Holdings投資者和我們的某些執行官為收購我們的普通股而支付的價格的信息，請參閲風險因素某些現有股東以低於此類證券當前交易價格的價格購買了公司的證券，如果交易價格上漲，可能會獲得可觀的利潤。我們公司的未來投資者可能不會獲得類似的投資回報。

投資我們的證券涉及風險。請參閲本招股説明書第9頁的風險因素和適用的招股説明書補充文件中包含的任何類似部分，以及其中以引用方式納入的與投資我們的證券之前應考慮的因素有關的任何文件。

我們的普通股和認股權證分別在納斯達克股票市場有限責任公司（納斯達克）上市，交易代碼分別為DCFC和 DCFCW。2023年3月22日，我們上次公佈的普通股銷售價格為每股1.07美元，我們最近公佈的認股權證銷售價格為每股認股權證0.35美元。如果我們的普通股價格低於每股6.90美元，即我們的認股權證的行使價，則認股權證持有人將不太可能兑現認股權證，從而給我們帶來很少的現金收益。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有透露本招股説明書的充分性或準確性。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書的日期為2023年3月23日。


關於這份招股説明書			1
在哪裏可以找到更多信息；通過引用進行合併			3
該公司			5
這份報價			7
風險因素			9
關於前瞻性陳述的警示性説明			11
所得款項的使用			13
資本化和負債			14
證券的描述			15
某些關係和關聯方交易			16
出售證券持有人			17
重要的美國聯邦所得税注意事項			19
澳大利亞的重大税收注意事項			25
分配計劃			30
費用			33
法律事務			34
專家們			35
美國州民事責任的可執行性和訴訟送達代理人			36

本招股説明書是我們使用上架註冊程序向美國證券交易委員會或 SEC 提交的註冊聲明的一部分。通過使用上架註冊聲明，賣出證券持有人可以不時以本招股説明書所述的一次或多次發行出售本招股説明書中描述的證券。每當賣出證券持有人發行和出售證券時，我們或賣出證券持有人都會提供本招股説明書的招股説明書補充文件，其中包含有關所發行和出售證券以及該發行的具體條款的具體信息。在法律允許的範圍內，我們還可能授權向您提供一份或多份自由書面招股説明書，其中可能包含與這些產品相關的重要信息。招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書還可能增加、更新或更改本招股説明書中包含的有關該發行的信息。如果本招股説明書中的信息與適用的招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書之間存在任何不一致之處，則應視情況參考招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書。在購買任何證券之前，您應仔細閲讀本招股説明書和適用的招股説明書補充文件（以及任何適用的免費寫作招股説明書），以及 “在哪裏可以找到更多信息：以引用方式成立” 標題下描述的其他信息。

除了本招股説明書、任何適用的招股説明書補充文件或由我們或代表我們編寫或我們向您推薦的任何免費書面招股説明書中包含的內容外，我們和賣方證券持有人均未授權任何人向您提供任何信息或作出任何陳述。我們和Selling Securitions持有人對他人可能向您提供的任何其他信息不承擔任何責任，也不保證這些信息的可靠性。賣出證券持有人不會在任何不允許要約或出售的司法管轄區提出出售這些證券的要約。您應該假設本招股説明書和本招股説明書的適用招股説明書補充文件中顯示的信息僅在各自封面上的日期才是準確的，任何適用的自由寫作招股説明書中出現的信息僅在自由寫作招股説明書發佈之日才是準確的，除非我們另有説明。自那時以來，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能發生了變化。本招股説明書以引用方式納入了，任何招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書都可能以參考方式包含和納入基於獨立行業出版物和其他公開信息的行業統計數據和預測。儘管我們認為這些來源是可靠的，但我們不保證這些信息的準確性或完整性，並且未獨立驗證這些信息。此外，本招股説明書、任何招股説明書補充文件或任何適用的自由寫作招股説明書中可能包含或以引用方式納入的市場和行業數據和預測可能涉及估計、假設和其他風險和不確定性，並可能根據各種因素而發生變化，包括在本招股説明書、適用的招股説明書補充文件和任何適用的自由寫作招股説明書以及其他文件中類似標題下討論的因素由... 合併參考本招股説明書。因此，投資者不應過分依賴這些信息。

除非另有説明，否則提及特定財政年度是指我們截至該年度6月30日的財政年度。

提及財政年度以外的年度是指截至12月31日的日曆年度。除非另有説明，否則本招股説明書中的所有貨幣金額均以美元為單位，所有提及美元、美元、美元和美元均表示美元，所有提及澳元和澳元的內容均表示澳元。任何表格中列出的總額和總和之間的任何差異都是四捨五入造成的。某些金額和百分比已四捨五入；因此，某些數字加起來可能大於或小於總金額，並且由於四捨五入，某些百分比加起來可能大於或小於 100%。特別是，但不限於，為了方便讀者，本招股説明書中以百萬計的金額已四捨五入到小數點後一位。

我們是一家新興成長型公司，也是美國證券交易委員會規則所定義的外國私人發行人，對本招股説明書和未來申報的上市公司報告要求將有所降低。

在本招股説明書中，除非另有説明，否則我們、我們、我們的、Tritium、公司和我們公司的術語指的是Tritium DCFC Limited及其子公司，提及Tritium Holdings的術語是指Tritium Holdings Pty Ltd。當我們提及您時，我們指的是公司適用證券的潛在購買者。

我們向美國證券交易委員會提交報告、委託書和其他信息。美國證券交易委員會維護一個網站，其中包含有關以電子方式向美國證券交易委員會申報的發行人的報告、代理和信息聲明以及其他信息，例如我們。該網站的地址是 http://www.sec.gov.

我們的網站地址是 www.tritiumcharging.com。但是，我們網站上的信息不是，也不應被視為本招股説明書的一部分。

本招股説明書和任何招股説明書補充文件是我們向美國證券交易委員會提交的註冊聲明的一部分，並不包含註冊聲明中的所有信息。完整的註冊聲明可從美國證券交易委員會或我們獲得，如下所示。確定所發行證券條款的其他文件是或可能作為註冊聲明的附錄或以引用方式納入註冊聲明的文件提交。本招股説明書或任何招股説明書補充文件中關於這些文件的陳述均為摘要，每份陳述均參照其所提及的文件在各個方面進行了限定。您應該參考實際文件，以更完整地描述相關事宜。如上所述，您可以通過美國證券交易委員會網站查看註冊聲明的副本。

以引用方式納入

美國證券交易委員會的規則允許我們以參考方式將信息納入本招股説明書，這意味着我們可以通過向您介紹另向美國證券交易委員會提交的另一份文件來向您披露重要信息。以引用方式納入的信息被視為本招股説明書的一部分，我們隨後向美國證券交易委員會提交的信息將自動更新並取代該信息。就本招股説明書而言，如果本招股説明書中包含的聲明或隨後以引用方式納入的文件修改或取代了該聲明，則本招股説明書或先前以引用方式併入的文件中包含的任何陳述將被視為已修改或取代。

本招股説明書和任何隨附的招股説明書補充文件以引用方式納入了先前向美國證券交易委員會提交的以下文件：

我們於2022年9月22日向美國證券交易委員會提交了截至2022年6月30日的財年 20-F表年度報告（2022年20-F表格）；

我們於 2022 年 11 月 4 日和 2023 年 3 月 9 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告；以及

2022 年 20-F 表格中包含的我們普通股的描述以及為更新描述而向美國證券交易委員會提交的任何修正案或報告。

在本次發行終止之前，我們隨後根據經修訂的 1934 年《證券交易法》（我們在本招股説明書中稱之為《交易法》）第 13 (a)、13 (c)、14 或 15 (d) 條提交的所有報告和其他文件，包括我們在首次註冊聲明發布之日之後和註冊聲明生效之前可能向美國證券交易委員會提交的所有此類文件，但是不包括向美國證券交易委員會提供而不是向美國證券交易委員會提交的任何信息，也將以引用方式納入本招股説明書中自提交此類報告和文件之日起，就被視為本招股説明書的一部分。我們還可能以引用方式納入我們隨後在任何發行完成或終止之前向美國證券交易委員會提供的6-K表上的任何報告的部分或全部內容，方法是在此類表格 6-K 中指明此類表格 6-K 或此類表格 6-K 的某些部分或附錄正以提及方式納入本招股説明書，並且如此確定的任何6-K表格（或其部分）均應視為以提及方式納入本招股説明書招股説明書並從提交該文件之日起成為本招股説明書的一部分。

我們設計、銷售、製造和維修專有硬件和相關軟件，為電動汽車 (EV) 開發先進可靠的直流 (DC) 快速充電器。我們的技術經過精心設計，易於安裝、擁有和使用。我們的緊湊、堅固的充電器專為在 Main Street 上看起來很漂亮，在惡劣的條件下也能正常工作。截至 2022 年 12 月 31 日，我們已經售出超過 10,000 個直流快速充電器，並在 42 個國家提供了高功率充電服務。

我們是一家技術提供商，主要通過銷售直流快速充電解決方案來創收。我們的解決方案由核心充電硬件（包括嵌入式設備固件）和允許所有者監控和管理資產的鄰近軟件平臺組成。我們的充電站硬件產品組合包括獨立充電器和分佈式充電器，我們的軟件產品包括Tritium Pulse Software和myTritium Software。我們提供持續的維護服務，包括提供備件、延長保修、保修之外的服務以及一系列服務級別協議選項。我們目前專注於充電領域的關鍵客户類型，例如充電點運營商、汽車製造商、車隊、加油站、零售和公用事業，但我們的產品與細分市場無關，可用於所有目標領域。未來，我們還致力於開拓重型車輛充電以及住宅和車隊低功率直流充電等新興市場。

我們的主要行政辦公室位於澳大利亞昆士蘭州穆拉里市米勒街48號的Tritium DCFC Limited。我們的電話號碼是 +61 (07) 3147 8500。我們的網站地址是 www.tritiumcharging.com。有關我們的網站或可能通過我們網站訪問的信息不是本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書的一部分。

我們擁有或擁有我們在業務運營中使用的各種商標、服務商標和商品名稱的權利。本招股説明書還包含第三方的商標、服務商標和商品名稱，它們是其各自所有者的財產。在本招股説明書中使用或展示第三方商標、服務標誌、商品名稱或產品無意創建，也不意味着與我們建立關係，也不意味着我們認可或贊助。僅為方便起見，本招股説明書中提及的商標、服務商標和商品名稱可能出現在 ^®，TM 或 SM 符號，但此類引用並不旨在以任何方式表明我們不會在適用法律的最大範圍內主張我們或適用的許可人對這些商標、服務商標和商品名稱的權利。

成為新興成長型公司和外國私人發行人的影響

我們是一家新興成長型公司，定義見《證券法》第2（a）條，經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（《喬布斯法案》）修改。因此，我們有資格利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（薩班斯-奧克斯利法案）第404條的審計師認證要求、減少定期報告中有關高管薪酬的披露義務以及對這些要求的豁免就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘付款（在適用於外國私人發行人的範圍內）。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力降低，那麼我們的證券交易市場可能會不那麼活躍，我們的證券的價格可能會更不穩定。

根據《喬布斯法》，我們將一直是一家新興成長型公司，最早直到 (a) 我們提交的與業務合併（定義見下文）相關的F-4表格註冊聲明生效五週年之後的第一天，(b) 我們的年總收入至少為12.35億美元的財年最後一天我們被認為是

我們根據《交易法》，以非美國身份申報具有外國私人發行人身份的公司。即使我們不再符合新興成長型公司的資格，只要我們符合《交易法》規定的外國私人發行人資格，我們就不受交易法中適用於美國國內上市公司的某些條款的約束，包括但不限於：

《交易法》要求國內申報人發佈根據美國 GAAP 編制的財務報表的規定；

《交易法》中關於就根據《交易法》註冊的證券徵求代理人、同意或授權的條款；

《交易法》中要求內部人士公開報告其股票所有權和交易活動以及從短時間內交易中獲利的內部人士的責任；以及

《交易法》的規定要求在發生特定重大事件時向美國證券交易委員會提交包含未經審計的財務和其他具體信息的10-Q表季度報告，或表格8-K的最新報告。

我們打算利用這些豁免，直到我們不再是外國私人發行人。在 (i) 我們已發行的有表決權證券中有50％以上由美國居民持有，並且（ii）以下三種情況中的任何一種都適用：(A) 我們的大多數執行官或董事是美國公民或居民，(B) 我們超過 50% 的資產位於美國或 (C) 我們的業務主要在美國管理，否則我們將不再是外國私人發行人。參見證券描述瞭解更多信息。

外國私人發行人和新興成長型公司也不受某些更嚴格的高管薪酬披露規則的約束。因此，即使我們不再有資格成為新興成長型公司，但仍然是外國私人發行人，我們仍將不受對非新興成長型公司的公司要求的更嚴格的薪酬披露的約束，並將繼續被允許在這些問題上遵循我們的母國慣例。

假設所有的認股權證全部行使現金，我們將從行使認股權證中總共獲得約6,400萬美元。如果認股權證是根據無現金行使功能行使的，我們將不會從這些行使中獲得任何現金。我們預計將行使認股權證的淨收益（如果有）用於一般公司用途。業務合併後，我們從公共認股權證持有人行使3,851,045份認股權證的現金中獲得了約2660萬美元的收益。截至2023年3月9日，我們上次公佈的普通股的銷售價格為每股1.66美元。如果我們的普通股價格低於每股6.90美元，即認股權證的行使價，則認股權證持有人將不太可能兑現認股權證，從而給我們帶來很少的現金收益。此外，在業務合併後，538,563份認股權證由公共認股權證持有人在無現金基礎上行使，8,125,520份認股權證由DCRN贊助商和某些dcRN 獨立董事在無現金基礎上行使。我們的管理層將對行使認股權證所得收益的使用擁有廣泛的自由裁量權。參見所得款項的用途. 賣出證券持有人發行的所有普通股（包括行使此類認股權證時可發行的普通股）

股息政策	我們從未申報或支付過普通股的任何現金分紅。我們目前打算保留任何未來的收益，並且預計在可預見的將來不會支付任何股息。對我們的普通股支付股息的任何進一步決定都將由我們的董事會自行決定，但須遵守適用的法律，並將取決於我們的財務狀況、經營業績、資本要求、一般業務狀況以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。

我們的普通股和認股權證的市場

我們的普通股和認股權證分別在納斯達克上市，交易代碼分別為DCFC和DCFCW。

風險因素	潛在投資者應仔細考慮風險因素討論在購買特此發行的證券之前應考慮的某些因素。

投資根據本招股説明書和適用的招股説明書補充文件發行的任何證券都涉及風險。在決定是否投資我們的證券之前，您應仔細考慮下述風險因素，並在我們以引用方式納入本招股説明書的最新20-F表年度報告中，我們的更新了以引用方式納入本招股説明書的6-K表報告中的風險因素、本招股説明書中包含或以引用方式納入的所有其他信息，經我們隨後根據《交易法》提交的文件更新，以及適用的招股説明書中包含的風險因素和其他信息補充文件和任何適用的免費寫作招股説明書。任何這些風險的發生都可能導致您損失對所發行證券的全部或部分投資。可能還有其他未知或不可預測的經濟、商業、競爭、監管或其他因素可能會對我們的未來業績產生重大不利影響。過去的財務表現可能不是未來表現的可靠指標，也不應使用歷史趨勢來預測未來時期的業績或趨勢。如果這些風險中的任何一個真的發生，我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流可能會受到嚴重損害。這可能會導致我們證券的交易價格下跌，從而導致您的全部或部分投資損失。另請仔細閲讀此處包含的標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明 ” 的部分，該部分包含在我們最新的20-F表年度報告中，以及我們在以引用方式納入本招股説明書的6-K表報告中對該部分的更新（如果有）。

與我們的證券相關的風險

賣出證券持有人和/或我們現有的證券持有人在公開市場出售我們的大量證券可能會導致我們的普通股和認股權證的價格下跌。

根據本招股説明書，賣出證券持有人最多可以轉售 52,886,962股普通股（不包括行使認股權證時可發行的普通股），約佔我們已發行普通股的33.8％。賣出證券持有人和/或我們的其他現有證券持有人在公開市場出售大量普通股，或者認為這些普通股可能出售，可能會壓低我們的普通股和認股權證的市場價格，並可能削弱我們通過出售額外股權證券籌集資金的能力。我們無法預測此類銷售可能對我們的普通股和認股權證的現行市場價格產生的影響。

某些現有股東以低於此類證券當前交易價格的價格購買了公司的證券，如果交易價格上漲，他們可能會獲得可觀的利潤。我們公司的未來投資者可能不會獲得類似的投資回報。

公司的某些股東，包括某些賣出證券持有人，以低於我們普通股當前交易價格的價格收購了普通股，如果交易價格上漲，可能會獲得可觀的利潤。

在此列出的供發行和轉售的8,519,436股普通股（DCRN贊助股）中，1,749,057股普通股是通過無現金行使5,580,325份認股權證收購的，其中4,888,600股最初是由 DCRN 贊助商作為DCRN普通股認股權證收購的，與dcRN首次公開募股同時進行的私募有關，691,725份收購它們是在業務合併結束時作為公司普通股認股權證發行的，與DCRN提供的營運資金貸款有關在每種情況下，DCRN的保薦價格為每份整份認股權證1.50美元，總對價約為1,210萬美元。後來我們承擔了與業務合併有關的4,888,600份私募認股權證。假設後，根據我們經修訂和重述的認股權證協議的條款，每份認股權證均可以6.90美元的價格行使一股普通股，也可以在無現金基礎上行使。DCRN贊助商股份中還包括（i）6,489,021股普通股最初作為創始人股份收購的DCRN的普通股，這些普通股與DCRN對{ br} 的首次公開募股有關，DCRN贊助商共支付了約2.5萬美元，以及（ii）DCRN贊助商在期權協議中收購的281,358股普通股。


出售證券持有人	的數量普通股份提供給轉售 (1)		歷史的加權- 平均值已支付的價格 Per 普通分享 ($) (2)		潛力利潤基於當前交易價格 ($ in 百萬） (3)
脱碳加收購發起人 II LLC		8,519,436		2.06
隸屬於聖貝克能源控股有限公司的實體		35,510,820		1.33		9.2
瓦利控股有限公司		895,333		0.70		0.8
Ilwella Pty Ltd		770,500		1.77
帕蘭蒂爾科技公司		1,000,000		6.00
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		0.11		7.5
簡·亨特		1,088,782		1.79
大衞·芬恩博士⁽⁴⁾		36,325				0.1

(1)	代表截至2023年3月1日每位持有人註冊轉售的股票數量。

(2)	基於每位賣出證券持有人為各自數量的普通股支付的歷史金額，這些普通股最初由每位此類賣出證券持有人在公司F-1表格（文件編號333-262681）的註冊聲明中註冊，美國證券交易委員會於2022年8月30日宣佈生效。就本表而言，的歷史對價最初以澳元表示，金額已使用交易時的現行匯率轉換為美元。

(3)	潛在利潤的計算是假設每位各自的賣出證券持有人出售了本招股説明書中提供的所有普通股，並且基於我們在納斯達克上次公佈的普通股2023年3月7日每股1.59美元的銷售價格。

(4)	反映了芬恩博士在沒有金錢考慮的情況下作為股票補償收購的普通股。

根據我們上次公佈的2023年3月9日普通股每股1.66美元的銷售價格，與為此類持股支付的初始對價相比，本招股説明書中提到的某些賣出證券持有人將通過出售持有的股票獲得可觀的利潤，如上所述。

根據我們經修訂和重述的認股權證協議的條款，每份整份認股權證均可以6.90美元的價格行使一股普通股，也可以在無現金基礎上行使。

鑑於我們的一些股東為收購普通股支付的購買價格相對較低，因此這些股東，其中一些是我們的賣出證券持有人，在某些情況下，將獲得可觀的利潤，具體取決於普通股股東選擇出售普通股時的市場價格。由於購買價格和當前交易價格的差異，在商業合併後在公開市場購買我們的普通股的投資者購買的證券的回報率可能不相似。此外，儘管我們的普通股的交易價格可能低於業務合併前DCRN普通股的交易價格，但由於收購此類股票所支付的價格相對較低，某些關聯公司仍可能被激勵出售股票。

本招股説明書中包含的某些陳述構成聯邦證券法所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及期望、信念、預測、未來計劃和戰略、預期事件或趨勢以及與非歷史事實有關的事項的類似表達。前瞻性陳述反映了我們當前對各自資本資源、投資組合表現和經營業績等的看法（如適用）。同樣，所有關於我們業務預期增長、預期市場狀況、人口統計和經營業績的陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以使用諸如展望、相信、期望、潛力、繼續、可能、可以、尋求、近似、預測、打算、計劃、估計、預期或這些詞語的否定版本或其他類似詞語或短語等術語來識別這些前瞻性陳述。

本招股説明書中包含的前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件的看法（如適用），並受許多已知和未知的風險、不確定性、假設和情況變化的影響，這些風險可能導致其實際業績與任何前瞻性陳述中表達的結果存在顯著差異。我們不保證所描述的交易和事件會如上所述發生（或根本不會發生）。以下因素以及其他因素可能導致實際結果和未來事件與前瞻性陳述中提出或設想的結果和未來事件存在重大差異：

我們實現業務合併預期收益的能力，這可能受到等因素的影響，以及我們在業務合併後管理增長盈利能力的能力；

與我們的業務推出和擴張戰略相關的風險；

我們有能力以有吸引力的條件或根本不獲得和維持融資安排；

消費者未能接受和採用電動汽車；

對電動汽車充電的總體需求，以及如果減少、修改或取消政府退税、税收抵免和其他經濟激勵措施，需求可能會減少；

我們的技術和產品可能存在未被發現的缺陷或錯誤；

我們管理增長的能力；

我們對支出、持續損失、未來收入、資本要求以及獲得額外融資的需求或能力的估計；

COVID-19 疫情或其他不利的公共衞生事態發展對我們業務的影響；

競爭對我們未來業務的影響；

貨幣匯率的波動;

政府法規的影響和變化或其執行、税法和税率、會計指南以及我們運營或將來將要運營的地區的類似事項；

涉及我們的潛在訴訟、政府或監管程序、調查或查詢，包括與業務合併有關的；

無法修復財務報告內部控制中的重大弱點，未能維持有效的內部控制體系，也無法準確或及時地報告我們的財務狀況或經營業績；

未能維持有效的財務報告內部控制體系，由於無法準確報告我們的財務業績或防止欺詐，證券持有人對我們的財務和其他公開報告失去信心；

人員變動和合格人員的可用性；

儘管前瞻性陳述反映了我們的真誠信念，但它們並不能保證未來的表現。除非適用的法律要求，否則我們不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映本招股説明書發佈之日後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。要進一步討論這些因素和其他可能導致我們未來的業績、業績或交易與任何前瞻性陳述中表達的有顯著差異的因素，請參閲標題為風險因素在我們以引用方式納入本招股説明書的2022年20-F表格中。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅基於我們（或提供前瞻性陳述的第三方）目前可獲得的信息。您還應仔細考慮本節中包含或提及的與本招股説明書中包含的前瞻性陳述以及我們或代表我們行事的人隨後可能發佈的任何書面或口頭前瞻性陳述有關的警告性陳述。

根據截至2023年3月1日已發行的9,268,131份認股權證，假設所有認股權證以現金形式全額行使，我們將從行使認股權證中獲得高達6400萬美元的收益。如果認股權證是根據無現金行使功能行使的，我們將不會從這些行使中獲得任何現金。業務合併後，我們從公共認股權證持有人現金行使3,851,045份認股權證中獲得了大約 2660萬美元的收益。截至2023年3月9日，我們上次公佈的普通股銷售價格為每股1.66美元。如果我們的普通股價格保持在每股6.90美元（我們的認股權證的行使價）以下，則認股權證持有人將不太可能兑現認股權證，從而使我們獲得的現金收益很少或根本沒有。此外，在業務合併之後，公開認股權證持有人在無現金基礎上行使了538,563份認股權證，8,125,520份認股權證由DCRN保薦人和DCRN的某些前獨立董事在無現金基礎上行使。我們預計將行使認股權證的淨收益（如果有）用於一般公司用途。我們的管理層將對行使認股權證所得收益的使用擁有廣泛的自由裁量權。

出售證券持有人將獲得出售他們根據本招股説明書發行的任何普通股的所有淨收益。

我們將承擔與根據本招股説明書註冊賣出證券持有人發行的普通股有關的所有成本、開支和費用，而賣出證券持有人將承擔所有增量出售費用，包括佣金、經紀費和其他類似的出售費用。

(1)	不包括認股權證持有人以現金行使認股權證的影響。此外，賣出證券持有人根據本招股説明書發行的所有普通股將由賣出證券持有人以各自賬户出售，公司不會從此類出售中獲得任何收益。因此，對與轉售相關的資本化沒有影響。

關於我們於2022年1月13日結束的業務合併，我們發行了21,783,259份現有認股權證，每份認股權證均賦予其持有人以等於每股11.50美元的初始行使價購買一股普通股，根據DCRN與其認股權證代理方簽訂的認股權證協議第4.3節，該行使價調整為每股6.90美元。

截至2023年3月1日，我們發行了156,310,918股普通股，發行了9,268,131份現有認股權證。我們的普通股和現有認股權證分別在納斯達克上市，代碼分別為DCFC和DCFCW。

有關我們的普通股和現有認股權證，包括其所附權利和義務的描述，請參閲此處的附錄 4.9，該附錄以引用方式納入此處。

根據本招股説明書，賣出證券持有人可以不時發行和出售下述任何或全部普通股。在本招股説明書中，“出售證券持有人” 一詞包括 (i) 下表和下表腳註中確定的實體（因為該表格可能會通過修訂（本招股説明書構成其一部分的註冊聲明或本招股説明書的補充）以及（ii）任何受贈人、質押人、受讓人或其他利益繼任者（作為禮物、質押、合夥分銷或其他與銷售無關的轉讓），在本招股説明書發佈之日後從指定的賣出證券持有人手中收購本招股説明書所涵蓋的任何證券。

下表列出了截至本招股説明書發佈之日，我們正在登記普通股向公眾轉售的賣出證券持有人的姓名，以及賣出證券持有人根據本招股説明書可能提供的本金總額。根據美國證券交易委員會的規定，以下個人和實體對他們擁有或有權在60天內收購的普通股以及他們有權投票或處置此類證券的普通股擁有實益所有權。同樣根據美國證券交易委員會的規定，為了計算實益所有權的百分比，個人有權在本招股説明書發佈之日起60天內收購的普通股既包含在該人的實益所有權中，也包括在用於計算該人所有權百分比的已發行普通股總數中，但不包括用於計算其他人的百分比。在某些案例中，相同的普通股不止一次地反映在下表中，因為多個持有人可能被視為相同普通股的受益所有者。

我們無法就賣出證券持有人是否真的會出售任何或全部此類證券向您提供建議。此外，在本招股説明書發佈之日後，賣出證券持有人可以隨時不時出售、轉讓或以其他方式處置免受《證券法》註冊要求的普通股，但須遵守適用法律。

在根據本招股説明書發行或出售此類賣出證券持有人證券之前，招股説明書補充文件將列出每位額外賣出證券持有人的出售證券持有人的信息（如果有）。任何招股説明書補充文件均可增加、更新、替代或更改本招股説明書中包含的信息，包括每位賣出證券持有人的身份和代表其註冊的普通股數量。賣出證券持有人可以在本次發行中出售全部、部分或不出售此類證券。參見 分發計劃.

除非另有説明，否則下表中的信息基於賣出證券持有人提供的信息。除非另有説明，否則下表中列出的每位受益人的營業地址均為澳大利亞昆士蘭州默裏市米勒街48號c/o Tritium DCFC Limited。


賣出證券持有人的姓名和地址⁽¹⁾	普通股份受益地之前擁有本次發行		佔的百分比普通股已發行			的數量普通股票是已提供
脱碳加收購發起人 II LLC⁽²⁾⁽³⁾		8,519,436		5.5	%		8,519,436
聖貝克能源控股有限公司⁽⁴⁾		38,605,950		24.7	%		35,510,820
瓦利控股有限公司⁽⁵⁾		13,133,219		8.4	%		895,333
Ilwella Pty Ltd⁽⁶⁾		12,691,009		8.1	%		770,500
帕蘭蒂爾科技公司⁽⁷⁾		1,000,000		*			1,000,000
Finnmax Pty Ltd		5,065,766		3.2	%		5,065,766

(2)	David M. Leuschen和Pierre F. Lapeyre, Jr. 是Riverstone Holdings LLC的董事總經理，對DCRN Sponsor持有的登記證券擁有共同的投票權和投資自由裁量權。因此，Riverstone Holdings LLC、David M. Leuschen和Jr. Pierre F. Lapeyre均可能被視為擁有或共享DCRN Sponsor直接持有的證券的實益所有權。每個此類實體或個人均不承認任何此類實益所有權。

(3)	該實體的營業地址為 c/o Riverstone Holdings LLC，紐約州紐約市第五大道 712 號 36 樓 10019。

(4)	該實體的營業地址為澳大利亞昆士蘭州布里斯班皇后街344號11樓，收件人： Trevor St Baker。

(5)	該實體的營業地址是澳大利亞新南威爾士州託馬戈2322的學校大道21C，收件人：賈斯汀·英格蘭。

(6)	顯示的金額和以下信息來自 Ilwella Pty Ltd 於 2023 年 2 月 13 日提交的附表 13G/A。該實體的營業地址為 L22，澳大利亞新南威爾士州悉尼皮特街 56 號，收件人：昆汀·弗蘭納裏。

(7)	Palantir Technologies Inc. 目前由其董事會控制。欲瞭解更多信息，請參閲 Palantir Technologies Inc.向美國證券交易委員會提交的公開文件。我們是 Palantir Technologies Inc. 的客户。Palantir Technologies Inc. 的地址是科羅拉多州丹佛市布萊克街 1555 號 250 套房 80202。

以下討論總結了美國持有人和非美國人的某些重要聯邦所得税注意事項。普通股所有權和處置的持有人（定義見下文）。本討論僅適用於經修訂的1986年《美國國税法》（以下簡稱 “該法”）第1221條所指的作為資本資產持有的普通股（一般為投資持有的財產）。

以下內容並不意味着對與普通股所有權和處置有關的所有潛在税收考慮因素的完整分析。未討論其他美國聯邦税法的影響和注意事項，例如遺產税和贈與税法、替代性最低税或醫療保險繳款税後果以及任何適用的州、地方或非美國税法。本次討論以《守則》、根據該守則頒佈的財政部條例、司法裁決以及美國國税局（IRS）公佈的裁決和行政聲明為基礎，每種裁決均自本文發佈之日起生效。這些權限可能會發生變化或受到不同的解釋。任何此類變更或不同的解釋都可能以方式追溯適用，這可能會對下文討論的税收後果產生不利影響。Tritium沒有也不會尋求美國國税局就下文討論的事項作出任何裁決。關於下文討論的税收後果，無法保證美國國税局不會採取與下文討論的相反的立場，也無法保證法院不會採取與下文討論的相反的立場。

本次討論並未涉及與持有人特定情況相關的所有美國聯邦所得税後果。此外，它不涉及與受特殊規則約束的持有人相關的後果，包括但不限於：

受監管的投資公司和房地產投資信託基金；

證券經紀人、交易商或交易商；

選擇將需要股東批准的利益相關方交易標記到市場的證券交易者；

免税組織或政府組織；

美國僑民和美國前公民或長期居民；

作為對衝、跨期合約、建設性出售或其他風險降低策略的一部分或作為轉換交易或其他綜合投資的一部分持有普通股的人；

由於在適用的財務報表中考慮了與普通股票有關的任何總收入項目，因此受特殊税務會計規則約束的人員；

實際或建設性地擁有5％或以上（按選票或價值計算）普通股的人；

受控外國公司、被動外國投資公司和累積收益以避開美國聯邦所得税的公司；

出於美國聯邦所得税的目的，美國公司、合夥企業或其他實體或安排被視為合夥企業或其他流通實體（以及其中的投資者）；

持有美元以外的其他功能貨幣的美國持有人；

通過行使任何員工股票期權或其他作為補償持有或獲得普通股的人；以及

符合税收條件的退休計劃。

就本次討論而言，美國持有人是出於美國聯邦所得税目的的普通股的任何受益所有者：

身為美國公民或居民的個人；

根據美國州、其任何州或哥倫比亞特區法律創建或組建的公司（或其他應作為公司納税的實體）；

如果出於美國聯邦所得税目的被視為合夥企業的實體或安排持有普通股，則該實體所有者的税收待遇將取決於所有者的身份、該實體或安排的活動以及在合夥人層面做出的某些決定。因此，出於美國聯邦所得税的目的，被視為合夥企業的實體或安排以及此類合夥企業中的合夥人應就美國聯邦所得税對他們的影響諮詢其税務顧問。

適用於普通股持有人的美國聯邦所得税後果將取決於每位持有人的特定税收情況。敦促您就美國聯邦、州和地方以及非美國事宜諮詢您的税務顧問根據您的特定投資或税收情況，收購、持有和處置普通股對您造成的收入和其他税收後果。

美國持有人

普通股分配

如果 Tritium 分配普通股的現金或財產，則出於美國聯邦所得税的目的，此類分配的總金額（包括任何預扣的外國税款）將首先視為股息，前提是其當前和累計收益和利潤（根據美國聯邦所得税目的確定），然後在美國持有人納税基礎範圍內作為免税資本申報，任何超額被視為出售或交換股票的資本收益。由於Tritium預計不會根據美國聯邦所得税原則提供其收益和利潤的計算結果，因此出於美國聯邦所得税的目的，美國持有人應預計所有現金分配都將作為股息申報。任何股息都沒有資格獲得從美國公司獲得的股息中允許公司扣除的股息。

視下文下文的討論而定被動外國投資公司規則，某些非公司美國持有人（包括個人）獲得的股息可能是合格的股息收入，按較低的適用長期資本收益税率徵税，前提是：

要麼 (a) 普通股很容易在美國州的既定證券市場上交易，要麼 (b) Tritium 有資格享受《美利堅合眾國政府與澳大利亞政府關於避免雙重徵税和防止逃税的公約》與有關所得税的《公約》（《條約》）的好處；

氚既不是 PFIC（如下文所述）被動外國投資公司規則）對於支付股息的任何應納税年度或前一個應納税年度的美國Tritium持有人，也不被視為如此；

美國持有人滿足某些持有期要求；以及

並滿足某些其他要求。

美國持有人應就普通股票的較低股息支付率的可用性諮詢自己的税務顧問。除某些例外情況外，普通股的股息將構成國外來源的收入，通常構成外國税收抵免限制的被動收入。

視下文下文的討論而定被動外國投資公司規則，美國持有人通常將確認普通股的任何出售、交換、贖回或其他應納税處置的收益或虧損，其金額等於 (i) 處置時實現的金額與 (ii) 此類美國持有人此類普通股的調整後税基礎之間的差額。美國持有人在應納税處置普通股時確認的任何收益或損失通常都是資本收益或虧損。持有普通股超過一年的非公司美國持有人，包括個人，通常有資格享受此類長期資本收益的降低税率。資本損失的可扣除性受到限制。

通常確認的任何此類收益或損失將被視為美國來源的收益或損失。敦促美國持有人就申請外國税收抵免的能力以及該條約對此類美國持有人的特定情況的適用問題諮詢自己的税務顧問。

被動外國投資公司規則

如果出於美國聯邦所得税的目的，將Trium視為PFIC，則美國普通股持有人的待遇可能與上述待遇有重大不同。出於美國聯邦所得税目的被視為公司的非美國實體在任何應納税年度中如果 (1) 該年度總收入的至少 75% 是被動收入，或 (2) 該年度的資產價值的至少 50%（通常基於資產季度價值的平均值）歸因於產生被動收入的資產或為產生被動收入而持有。為此，Tritium將被視為擁有其在資產中的相應份額，並從被視為美國聯邦所得税目的被視為公司的任何其他實體的收入中獲得相應份額，其中Triium直接或間接擁有25％或以上的股份（按價值計算）。根據Tritium及其子公司的收入、資產和運營的當前和預期構成，Tritium認為它不會被視為當前應納税年度的PFIC。

但是，我們或我們的子公司是否是任何應納税年度的PFIC，都取決於我們的收入和資產構成、我們的市場價值以及子公司股票和資產的市場價值等事實決定。收入或資產構成的變化可能導致我們在當前或隨後的應納税年度成為或成為PFIC。此外，出於美國聯邦所得税的目的，我們是否被視為PFIC每年在每個應納税年度結束後確定，因此存在很大的不確定性。此外，PFIC規則的適用在多個方面存在不確定性，我們無法向您保證美國國税局不會採取相反的立場，也無法向您保證不會支持美國國税局的此類質疑。因此，無法保證我們不會被視為當前應納税年度或未來任何應納税年度的PFIC。

根據PFIC規則，如果美國持有人擁有普通股的任何時候Tritium被視為PFIC，則除非 (i) Trium不再是PFIC，並且 (ii) 美國持有人根據PFIC規則做出了視同出售選擇，否則 Tritium將繼續被視為PFIC。如果做出這樣的選擇，則美國持有人將被視為在Tritium被歸類為PFIC的最後一個應納税年度的最後一天以其公允市場價值出售了普通股，這種被視為出售所產生的任何收益都將受到下述後果的影響。在視同出售選擇之後，除非Tritium隨後成為PFIC，否則作出假定出售選擇的普通股將不被視為PFIC的股份。

對於Tritium被視為美國持有人普通股的PFIC的每個應納税年度，除非美國持有人做出有效的QEF選擇或按市值計價選舉如下所述。美國持有人在應納税年度收到的超過應納税年度 125% 的分配

某些PFIC規則可能會影響Tritium可能直接或間接持有的子公司和其他實體的股權，即PFIC（統稱低級PFIC）的股權。但是，無法保證Tritium不擁有或將來不會收購被或將被視為下級PFIC的子公司或其他實體的權益。美國持有人應就PFIC規則對任何Tritium子公司的適用諮詢自己的税務顧問。

如果Tritium是PFIC，則美國普通股持有人可以通過選擇合格選舉基金（QEF）來避税，從而根據上述超額分配規則避税。但是，只有在Tritium每年向美國持有人提供適用的美國財政部法規規定的某些財務信息的情況下，美國持有人才能就其普通股做出QEF選擇。但是，由於Tritium不打算提供此類信息，因此美國持有人將無法獲得有關普通股的QEF選舉。

或者，美國有價股票（定義見下文）的持有人可以創造按市值計價如果Triitum被視為PFIC，則選擇將其普通股從上述超額分配規則中選出。如果美國持有人賺了按市值計價關於普通股的選擇，此類美國持有人將在Tritium被視為此類普通股的PFIC的每年的收入中包括一筆金額，等於截至美國持有人應納税年度結束時普通股公允市場價值超過調整後的普通股基數的超出額（如果有）。截至應納税年度結束時，允許美國持有人扣除調整後的普通股基差超過其公允市場價值的部分（如果有）。但是，僅允許在任何淨額的範圍內進行扣除按市值計價美國持有人以前應納税年度收入中包含的普通股收益。a 項下收入中包含的金額按市值計價選舉以及實際出售或以其他方式處置普通股的收益將被視為普通收入。普通損失待遇也將適用於任何免賠額部分按市值計價普通股的虧損，以及實際出售或處置普通股股票所產生的任何虧損，前提是此類損失的金額不超過淨額按市值計價此類普通股的收益先前包含在收入中。將調整美國持有人的普通股基礎以反映任何基準按市值計價收入或損失。如果美國持有人賺了按市值計價選舉，Tritium 進行的任何分配通常都將受上文討論的規則的約束分發於普通股份，但適用於合格股息收入的較低的利率不適用。

按市值計價選舉僅適用於適用的美國財政部法規中定義的有價股票，即定期在合格交易所或其他市場上交易的股票。就PFIC規則而言，在納斯達克上市的普通股有資格成為適銷股票，但無法保證就這些規則而言，普通股會定期交易。因為按市值計價不能選擇任何較低級別的PFIC的股權，美國持有人將

如果美國持有人沒有按市值計價選舉（或QEF選舉）自美國持有人持有普通股的第一個應納税年度起生效，其中 Tritium 是PFIC，則美國持有人通常將繼續受超額分配規則的約束。首先獲得 A 的美國持有者按市值計價在以後的應納税年度，對普通股的選擇將繼續受超額分配規則的約束，在該應納税年度中按市值計價的選舉生效，包括對任何按市值計價在當年年底獲得認可。在隨後的有效年份中按標對標進行標記選舉仍然有效，超額分配規則通常不適用。有資格創建的美國持有人按市值計價關於其普通股，可以通過在美國國税局8621表格上提供適當信息並及時向選舉生效當年的美國持有人納税申報表提交該表格來做到這一點。美國持有人應向自己的税務顧問諮詢的可用性和可取性按市值計價選舉，以及此類選舉對任何較低級別的PFIC的利益的影響。

PFIC的美國持有人可能需要每年提交美國國税局8621表格。如果Tritium是PFIC，美國持有人應就可能適用於他們的任何報告要求諮詢自己的税務顧問。

強烈鼓勵美國持有人就PFIC規則對其特定情況的適用諮詢他們的税務顧問。

非美國持有者

本節適用於非美國普通股持有人。就此討論而言，非美國持有人是指非美國持有人的普通股的受益所有人（合夥企業、以美國聯邦所得税為目的的實體或安排除外），包括：

非居民外國人，某些前美國公民和居民除外；

外國公司；或

外國遺產或信託。

美國聯邦所得税對非美國普通股的所有權和處置的後果持有者

任何 (i) 支付給非美國人的現金或財產的分配普通股或 (ii) 出售或以其他應納税處置方式實現的收益的持有人通常無需繳納美國聯邦所得税，除非：

收益或分配實際上與非美國有關持有人在美國境內從事貿易或業務（如果適用的所得税協定要求，還包括非美國境內持有人在美國設有一個常設機構，此類收益可歸因於該常設機構）；或

就任何收益而言，非美國持有人是在處置的應納税年度內在美國停留183天或更長時間的非居民外國人個人，並且符合某些其他要求。

上述第一個要點中描述的收益或分配通常將按正常税率的淨收入繳納美國聯邦所得税。非美國對於經某些項目調整後的有效關聯收益，公司持有人還可能需要繳納分支機構利得税，税率為30％（或適用的所得税協定規定的較低税率）。

上述第二個要點中描述的收益將按30％的税率（或適用的所得税協定規定的更低税率）繳納美國聯邦所得税，這可能會被非美國來源的資本損失所抵消。持有人（儘管該人不被視為美國居民），但前提是非美國居民Holder已及時就此類損失提交了美國聯邦所得税申報表。

信息報告要求可能適用於美國普通股持有人獲得的分配，以及在美國境內（在某些情況下，在美國境外）進行的普通股出售或其他應納税處置中獲得的收益，在每種情況下，均不包括作為免税接收方的美國持有人（例如公司）。如果美國持有人未能提供準確的納税人識別號（通常在提供給美國持有人經紀人的付款代理人的 IRS W-9 表格上），或者需要繳納備用預扣税，則備用預扣税可能適用於此類金額。與普通股有關的任何分配以及普通股出售、交換、贖回或其他處置所得款項都可能需要向美國國税局報告信息，以及可能的美國備用預扣税。美國持有人應就美國信息報告和備用預扣税規則的適用諮詢自己的税務顧問。

可以向國税局提交與美國國税局有關的信息申報表，也可以向非美國國税局提交。持有人可能需要繳納的備用預扣税，以支付與非美國人有關的款項普通股持有人，非美國持有者除外持有人向適用的預扣税代理人提供所需的非美國身份證明，例如提供有效的美國國税局表格 W-8BEN、IRS 表格 W-8BEN-E或美國國税局表格 W-8ECI（如適用）或非美國國税局表格持有人以其他方式規定了豁免。使用支付的普通股分配和出售非美國人在美國獲得的普通股其他處置所得的收益通過某些與美國相關的金融中介機構的持有人可能需要信息報告和備用預扣税，除非此類非美國金融中介機構持有人提供適用的豁免或遵守上述某些認證程序的證據，否則符合備用預扣税規則的適用要求。

備用預扣税不是額外税。作為備用預扣税的預扣金額通常可以抵消納税人的美國聯邦所得税義務，納税人可以通過及時向美國國税局提交相應的退款申請並提供任何必要的信息，獲得根據備用預扣税規則預扣的任何超額預扣金額的退款。

持有和處置Tritium股份對澳大利亞的税收影響將因您的特定情況而異。因此，不應將其用作税收建議，在得出適用於您的特定税收待遇之前，您應該尋求並依賴自己的專業建議。此外，以下討論基於澳大利亞所得税法、適用的判例法、法規以及澳大利亞税務局在本申報之日公佈的裁決、決定和行政慣例聲明。在Tritium股東擁有Tritium普通股期間，澳大利亞的税法或其解釋可能會發生變化（可能具有追溯效力）。

Tritium、Tritium Australia和Tritium Holdings及其官員、員工、税務或其他顧問對任何有關税收後果或税收後果的聲明不承擔任何責任或責任。

這份税收摘要本質上必然是一般性的，並未詳盡列出在所有情況下可能適用於Tritium股東的所有澳大利亞税收後果。強烈建議每位Tritium股東尋求適用於其特定情況的獨立的專業税務建議。

本摘要不構成《公司法》中定義的金融產品建議。本摘要僅限於某些税收問題，基於澳大利亞現行相關税法、對該法律的既定解釋以及對本摘要之日相關税務機關慣例的理解。本摘要未考慮澳大利亞以外國家的税法。

澳大利亞居民股東

本節適用於出於所得税目的居住在澳大利亞並在資本賬户上以投資形式持有股份的Tritium股東。

與Tritium普通股股息有關的税收

Tritium為股票支付的股息應構成澳大利亞納税居民股東的應納税收入。澳大利亞有一個 franking 制度，在這種制度下，股東可以獲得税收抵免，這實際上代表了公司繳納的公司税。股息可以全額發放、部分免税或免税分紅，最高免税抵免額按公司税率（目前為 30%）計算。

根據下文關於與合格人員的評論，此類股東應有權獲得等於股息所附特許抵免額的税收抵免。税收抵消可用於減少投資者應納税所得的應納税款。如果的税收抵消額超過了投資者應納税所得額的應納税額，則投資者應有權獲得等於超出部分的退税。

在未發放股息的情況下，澳大利亞個人股東通常將按其現行邊際税率對收到的股息徵税（不含税收抵消）。合規的澳大利亞養老金實體通常將按合規養老金實體的現行税率對收到的股息徵税（不含税收抵消）。

企業股東

公司 Tritium 股東還必須將股息和相關的税收抵免額（如果有）包含在其應納税所得額中。

根據下文有關合格人員的評論，Tritium公司股東應有權獲得税收抵免，但不得超過股息所附的税收抵免額。

澳大利亞居民企業Tritium股東應有權在自己的法蘭克賬户中獲得信貸，但前提是收到的股息所附的税收抵免額。這將允許Tritium公司股東在隨後支付免税股息時將加蓋信用額度轉給其投資者。

Tritium公司股東獲得的超額免税抵免不會賦予{ br} 公司的退款資格，但可以轉換為結轉税收損失。這取決於關於如何計算和在未來幾年使用結轉税虧損的具體規則。為了完整起見，根據2020-21年聯邦預算中引入的虧損抵扣税收抵消規則，該税收虧損無法沖銷。

信託與夥伴關係

作為受託人（上文所述的合規退休金實體的受託人除外）或合夥企業的澳大利亞納税居民Tritium股東在計算信託或合夥企業的淨收入時還必須包括任何股息和任何特許抵免額。如果收到全額或部分發放的股息，則澳大利亞居民信託受益人可能有權參照受益人或合夥企業淨收入中的受益人或合夥企業中的相關合夥人（視情況而定），根據受益人或合夥人在信託或合夥企業淨收入中所佔份額獲得税收抵消。

如果未發放股息，則澳大利亞受託人（合規養老金實體的受託人除外）或合夥企業將被要求將未發放的股息計入信託或合夥企業的淨收入。澳大利亞居民信託受益人如果沒有法律障礙，目前有權在相關收入年度獲得信託遺產（且不以受託人身份行事）的收入的一部分，或者合夥企業中的相關合夥人，通常將按相關現行税率對其在信託或合夥企業淨收入中所佔的份額徵税（無税收抵消）。

對於根據澳大利亞税法屬於特定類別信託的受託人（例如管理投資信託、AMIT 或公共）的股東，其他或替代考慮因素可能相關

總的來説，要成為合格人士，Tritium股東必須滿足持有期規則，必要時還必須滿足相關的付款規則。持有期規則要求Tritium股東在資格期內連續持有風險股票至少45天，從收購股票後的第二天開始，到沒有相關付款的股票除息後45天結束，才有資格獲得優先權福利。

該持有期規則有某些例外情況，包括個人在一年的收入中的總抵消額不超過5,000澳元。

你是否合格是一個複雜的税收問題，需要根據每位股東的個人情況進行分析。Tritium股東應獲得自己的税務建議，以確定這些要求是否得到滿足。

資本利得税 (CGT) 的影響

出售股份

對於在資本賬户上持有Tritium普通股的澳大利亞納税居民Tritium股東來説，Tritium 普通股的未來處置將在處置Tritium普通股的合法和實益所有權時引發CGT事件。Tritium股東將通過出售其在Tritium的股份中獲得資本收益，前提是的資本收益超過了其Tritium普通股的成本基礎。

如果資本的收益低於其降低的Tritium普通股的成本基礎，則將造成資本損失。如果發生資本損失，則只能用同年或更晚收入年份產生的資本收益來抵消資本損失。它們不能與普通收入相抵消，也不能結轉以抵消前收入年度產生的淨資本收益。資本損失可以結轉到未來的收入年度，但前提是澳大利亞的損失測試條款得到滿足。

資本收益

資本收益應等於Tritium股東在出售其Tritium普通股時獲得的任何對價。

氚普通股的成本基礎

Tritium 普通股的成本基礎通常等於收購 Tritium 普通股的成本，加上收購和處置的任何附帶成本（即經紀成本和律師費）。但是，如果根據澳大利亞股票代金規則收購Tritium普通股獲得展期，則成本基礎應等於先前存在股票的繼承成本基礎（即原始權益）。

如果Tritium從Tritium宣佈為渠道國外收入（CFI）的收入中支付未計税的股息，則非澳大利亞居民的Tritium股東無需繳納澳大利亞股息預扣税税。通常，CFI將包括Tritium收到的款項，這些金額歸因於從國外子公司獲得的股息，這些分紅在澳大利亞税收方面被視為不可徵税的非免税收入。

免税分紅

非澳大利亞居民的Tritium股東通常應繳納澳大利亞股息預扣税，前提是收到的任何股息中未申報為CFI的未徵税部分。除非Tritium股東是與澳大利亞簽訂雙重税收協定（DTT）的國家的納税居民，否則澳大利亞股息預扣税按30％的統一税率對未徵税的股息金額徵收。如果股東能夠以其他方式依賴DTT，則澳大利亞股息預扣税税率可能會降低（通常為15％），具體取決於DTT的條款。

CGT 的啟示

在澳大利亞沒有常設機構的非澳大利亞居民Tritium股東不應受到澳大利亞CGT的約束。

澳大利亞一般税務事務

此部分適用於澳大利亞居民和非澳大利亞居民的Tritium股東。

商品及服務税

股東（已註冊或需要註冊商品及服務税）對Tritium普通股的收購或處置將被歸類為澳大利亞商品及服務税的金融供應。因此，澳大利亞無需為收購或處置Tritium普通股支付的金額支付商品及服務税。

支付給Tritium股東的股息不應支付商品及服務税。

在遵守某些要求的前提下，註冊商品及服務税的Triitum股東申請進項税收抵免的權利可能受到限制，因為收購或處置Tritium普通股的相關成本（例如律師和會計師費用）產生的任何商品及服務税。

印花税

收購Tritium普通股不應繳納印花税。

我們正在登記本招股説明書中提到的賣出證券持有人，包括其受贈人、質押人、受讓人或其繼任者，轉售公司52,886,962股普通股。本招股説明書還涉及發行（i）在行使241,147份私募認股權證時可發行的多達241,147股普通股和（ii）在行使9,026,984份公共認股權證時可發行的多達9,026,984股普通股。

我們不會從在本協議下注冊轉售的普通股的銷售證券持有人出售任何收益。我們將承擔與本招股説明書提供的證券的註冊有關的所有成本、開支和費用，包括但不限於所有註冊和申請費、納斯達克上市費以及我們的法律顧問和獨立註冊會計師的費用和開支。賣出證券持有人將承擔所有增量銷售費用，包括佣金、經紀費和其他類似的銷售費用。

賣出證券持有人可能會不時發行和出售本招股説明書所涵蓋的部分或全部證券。如本文所述，賣出證券持有人包括受贈人、質押人、受讓人或其他利益繼任者（作為禮物、質押、合夥分銷或其他與銷售無關的轉讓）出售在本招股説明書發佈之日之後從賣出證券持有人那裏收到的證券。我們已將本招股説明書所涵蓋的證券註冊為要約和出售，以便賣出證券持有人可以自由向公眾出售這些證券。但是，註冊本招股説明書所涵蓋的證券並不意味着這些證券一定會由賣出證券持有人發行或轉售。賣出證券持有人將獨立於我們就每次出售的時間、方式和規模做出決定。

賣出證券持有人可以不時通過一種或多種類型的交易（可能包括大宗交易）出售特此提供的證券，包括但不限於在納斯達克按現行市場價格出售、談判交易、通過與本協議提供的證券相關的看跌期權或看漲期權交易、賣空特此提供的證券或此類銷售方法的組合。此類交易可能涉及也可能不涉及經紀人或交易商。在進行銷售時，賣出證券持有人聘用的經紀人或交易商可能會安排其他經紀人或交易商參與。經紀交易商交易可能包括經紀交易商作為委託人購買證券，以及經紀交易商根據本招股説明書將證券轉售為其賬户、普通經紀交易或經紀交易商招攬購買者的交易。此類經紀交易商可能以折扣、優惠或佣金的形式從賣出證券持有人和/或特此提供的證券的購買者那裏獲得補償，此類經紀交易商可以充當代理人或作為委託人出售給他們，或兩者兼而有之（對特定經紀交易商的補償可能超過慣常佣金）。任何參與本招股説明書所涵蓋的證券分銷的經紀交易商均可被視為《證券法》所指的承銷商，根據證券法，任何經紀交易商收到的任何佣金都可能被視為承銷佣金。賣出證券持有人告訴我們，他們沒有與任何經紀交易商就出售本招股説明書所涵蓋的證券達成任何協議、諒解或安排。

此外，作為實體的賣出證券持有人可以選擇通過提交附有分配計劃的招股説明書向其成員、合夥人或股東按比例向其成員、合夥人或股東進行證券實物分配，本招股説明書是該招股説明書的一部分。因此，此類成員、合夥人或股東將根據分配情況通過註冊聲明獲得可自由交易的證券。如果分銷商是我們的關聯公司（或在法律另有要求的範圍內），我們可能會提交招股説明書補充文件，以允許分銷商使用招股説明書轉售在分銷中獲得的證券。

無法保證賣出證券持有人會出售發行的全部或任何證券

賣出證券持有人還可以在其他情況下轉讓證券，在這種情況下，受讓人、質押人或其他人利益繼任者將成為本招股説明書的出售受益所有人。當賣出證券持有人通知受贈人、質押人、受讓人等利益繼任者打算出售我們的證券，我們將在需要的情況下立即提交本招股説明書的補充文件，具體提名該人為賣出證券持有人。

當任何賣出證券持有人通知我們已與經紀交易商達成任何重大安排，通過大宗交易、特別發行、交易所發行或二次分銷或經紀人或交易商購買出售特此提供的證券後，將根據證券法第424 (b) 條提交本招股説明書的補充文件，披露：

參與的經紀交易商的名稱；

涉及的特定證券；

出售該等證券的初始價格；

向此類經紀交易商支付的佣金或允許的折扣或優惠（如適用）；以及

與交易有關的其他重要事實。

賣出證券持有人可以與經紀交易商或其他金融機構進行套期保值交易。在這類交易中，經紀交易商或其他金融機構可能會賣空特此提供的證券，或者在對賣出證券持有人持有的套期保值頭寸的過程中，賣空可轉換成此類證券或可兑換為此類證券的證券。賣出證券持有人還可以與經紀交易商或其他金融機構進行期權或其他交易，這些交易要求向此類經紀交易商或其他金融機構交付本招股説明書提供的證券，此類經紀交易商或其他金融機構可以根據本招股説明書（經修訂或補充以反映此類交易）轉售這些證券。

賣出證券持有人可以與第三方進行衍生品交易，或者通過私下談判的交易向第三方出售本招股説明書未涵蓋的證券。如果適用的招股説明書補充文件表明，與這些衍生品相關的第三方可以出售本招股説明書和適用的招股説明書補充文件所涵蓋的證券，包括賣空交易。如果是這樣，第三方可以使用任何賣出證券持有人質押的證券或從任何賣出證券持有人或其他人那裏借來的證券來結算這些出售或平倉任何相關的未平倉借款，並可以使用從任何賣出證券持有人那裏收到的證券來結算這些衍生品，以清算任何相關的未平倉借入股票。此類銷售交易中的第三方將是承銷商，並將在適用的招股説明書補充文件（或生效後的修正案）中予以確定。此外，任何賣出證券持有人都可以以其他方式將證券貸款或質押給金融機構或其他第三方，而金融機構或其他第三方反過來可以使用本招股説明書賣空證券。此類金融機構或其他第三方可能會將其經濟空頭頭寸轉移給我們證券或與同時發行其他證券有關的投資者。

在必要的情況下，我們將盡最大努力對本招股説明書提交一份或多份補充文件，以描述與本招股説明書中先前未披露的分配計劃有關的任何重要信息或此類信息的任何重大變化。

我們已同意向賣出證券持有人賠償的某些負債，包括《證券法》規定的負債。賣出證券持有人已同意在某些情況下向我們賠償某些負債，包括《證券法》規定的某些負債。賣出證券持有人可以向參與涉及證券出售的交易的任何經紀人或承銷商賠償某些負債，包括根據《證券法》產生的負債。

參照截至2022年6月30日止年度的 20-F表年度報告（其中包含有關Tritium DCFC Limited繼續作為持續經營企業的能力的解釋性段落，如財務報表附註1所述）納入本招股説明書的財務報表是根據該公司授權的獨立註冊會計師事務所普華永道的報告納入的審計和會計專家。

我們是一家根據澳大利亞法律組建的上市有限公司。因此，我們普通股持有人的權利將受澳大利亞法律和我們的憲法管轄。澳大利亞法律規定的股東權利可能不同於在其他司法管轄區註冊的公司股東的權利。我們的大量資產位於美國以外。因此，投資者可能很難在美國法院根據美國證券法的民事責任條款對我們作出的判決。澳大利亞的法院是否會執行在其他司法管轄區（包括美國）根據這些司法管轄區的證券法對我們或我們的董事或高級管理人員作出的判決，還是會根據其他司法管轄區的證券法在澳大利亞受理對我們或我們的董事或高級管理人員提起訴訟，尚值得懷疑。

我們在澳大利亞的註冊地址是 c/o Tritium DCFC Limited，位於澳大利亞昆士蘭州默裏市米勒街 48 號 4172。

我們已不可撤銷地指定Cogency Global Inc.作為我們的代理人，在任何美國聯邦或州法院因本次發行或購買或出售與本次發行相關的證券而在任何美國聯邦或州法院對我們的任何訴訟中獲得訴訟服務。我們的代理商的地址是紐約州紐約東42街122號18樓 10168。

根據《證券法》第6（a）條的要求，我們在美國進行本次發行的授權代表是 Cogency Global Inc.，位於紐約州紐約東42街22號，18樓 10168。


	截至2022年6月30日
	未經審計 ($)在數千個
現金和現金等價物		70,753

借款		74
CIGNA 再融資貸款		88,269

負債總額		88,343

氚普通股		227,268
額外的實收資本		19,210
累計其他綜合收益		3,640
累計赤字		(290,667	)

股東赤字總額		(40,549	)

資本總額⁽¹⁾		47,794


美國證券交易委員會註冊費	$	89,782.68	⁽¹⁾
FINRA 申請費		*
法律費用		*
會計師費用和開支		*
打印費用		*
轉賬代理費用和開支		*
雜項		*
總計		*

目錄

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