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保留成員2021-01-030000715787美國公認會計準則：保修保留成員2021-01-042022-01-020000715787美國公認會計準則：保修保留成員2019-12-290000715787美國公認會計準則：保修保留成員2019-12-302021-01-03

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

_______________

表格10-K

 ☑ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止 一月一日, 2023

 ☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

委託文檔號：001-33994

 

        接口公司         

(註冊人的確切姓名載於其章程)

佐治亞州						58-1451243
(成立為法團的國家)						(國際税務局僱主身分證號碼)

西桃樹街1280號			亞特蘭大			佐治亞州			30309
(主要執行辦公室地址)									(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：          (770) 437-6800           

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			在其註冊的每個交易所的名稱：
普通股，每股面值0.10美元			瓷磚			納斯達克全球精選市場

根據該法第12(G)條登記的證券：             None

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。

是þ不是o

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。

是o 不是þ

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ不是o

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是þ不是o

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。見1934年《證券交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器þ加速文件管理器o非加速文件服務器o規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐ 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。þ

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。o

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。o

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是þ

截至2022年7月1日，註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權股票的總市值：$733,152,974(57,774,072股，2022年7月1日收盤價為12.69美元)。見第12項。

截至2023年2月17日，註冊人所屬各類普通股的流通股數量：

			班級			股份數量
			普通股，每股面值0.10美元			58,075,390

以引用方式併入的文件

2023年股東周年大會委託書的部分內容以參考方式併入第三部分。

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目錄

 

			頁面
第一部分			3
項目1.業務			3
第1A項。風險因素			12
項目1B。未解決的員工意見			20
項目2.財產			21
項目3.法律程序			22
項目4.礦山安全披露			22
第II部			23
項目5.登記人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場			23
第六項。[已保留]			25
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析			26
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露			42
項目8.財務報表和補充數據			44
合併業務報表			44
綜合全面收益表			45
合併資產負債表			46
合併現金流量表			47
合併財務報表附註			48
獨立註冊會計師事務所報告			101
獨立註冊會計師事務所報告			103
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧			104
第9A項。控制和程序			104
項目9B。其他信息			104
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露			104
第三部分			104
項目10.董事、高管和公司治理			104
項目11.高管薪酬			105
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項			105
項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性			105
項目14.首席會計師費用和服務			105
第四部分			106
項目15.證物和財務報表附表			106
項目16.表格10-K摘要			110
簽名			111

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目錄表

第一部分

項目1.業務

 

一般信息

 

在本年度報告中，除非文意另有所指外，本年度報告中提及的“接口”、“本公司”、“我們”和“我們”是指接口公司及其子公司或其中任何一家。

 

INTERFACE是一家全球地板公司，專門生產碳中性地毯瓷磚和彈性地板，包括豪華乙烯基瓷磚、乙烯基板和Nora®橡膠地板。我們幫助我們的客户創造高性能的室內空間，以支持福祉、生產力和創造力，以及地球的可持續性。

作為一家以高質量、高可靠性和高定位而享譽全球的公司，我們以知名品牌銷售組合地毯。接口®和FLOR®，我們以LVT和乙烯基板為品牌銷售接口®。2018年，本公司收購了Nora Holding GmbH(“Nora”)，後者是老牌Nora品牌下橡膠地板類別的全球領先者諾曼底®和諾亞普蘭®.

可報告的細分市場

2021年，本公司基本完成了對Nora收購的整合，以及對其歐洲和亞太商業區的整合，並確定其擁有兩個運營和可報告的部門-即美洲(“AMS”)和歐洲、非洲、亞洲和澳大利亞(統稱“EAAA”)。AMS的運營部門繼續包括美國、加拿大和拉丁美洲的地理區域。見標題為“細分市場信息”的附註20包含在本年度報告的第8項10-K表格中，以獲取更多信息.

以下是過去三個會計年度按可報告類別劃分的總淨銷售額百分比摘要。2020財年的百分比已進行重新計算，以反映當前應報告的部門結構：

						2022						2021						2020
AMS						58%						54%						54%
EAAA						42%						46%						46%

市場細分

我們的業務，以及整個商業內飾行業，本質上是週期性的，受到經濟狀況和趨勢的影響，這些經濟狀況和趨勢影響着商業和機構商業空間的市場。我們相信，模塊化地毯和彈性地板在企業寫字樓和非企業寫字樓市場的吸引力和使用將繼續增長，我們正在利用我們在設計、生產和營銷模塊化產品方面的豐富技能和經驗，使我們成為企業寫字樓市場細分市場的領先者，以支持和促進我們對全球更多非企業寫字樓市場的滲透。

在2022、2021和2020財年，新冠肺炎疫情影響了我們運營和銷售產品和服務的地區。與疫情爆發前的幾年相比，世界各地的政府限制和關閉影響了企業寫字樓市場的銷售，並導致企業再投資減少。為了減輕新冠肺炎對我們業務的影響，我們利用正在進行的市場多元化戰略，以增加我們在非公司寫字樓市場細分市場的模塊化地毯和彈性地板銷售的存在和市場滲透率。

3

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目錄表

以下是我們過去三個財年按可報告細分市場劃分的公司寫字樓和非公司寫字樓市場的銷售組合摘要：

			2022												2021												2020
			公司辦公室						非公司辦公室						公司辦公室						非公司辦公室						公司辦公室						非公司辦公室
AMS			38%						62%						39%						61%						37%						63%
EAAA			61%						39%						57%						43%						60%						40%

產品和服務

組合地毯

我們的AMS和EAAA可報告細分市場在各自的地理區域銷售相同的產品。我們生產各種顏色、圖案、質地、絨頭高度和密度的地毯瓷磚。這些品種旨在滿足廣泛的商業室內設計的實用和美學需求，特別是辦公室、醫療設施、機場、教育和其他機構、酒店空間、零售設施和住宅室內。我們的地毯瓷磚系統允許獨特的風格和圖案，可用於補充內部設計，為特定目的劃分區域，創建視覺線索，並傳達圖形信息。雖然我們繼續生產和銷售相當一部分標準款式的地毯瓷磚，但我們在美洲和亞太地區的大部分模塊化地毯銷售都是為滿足客户規格而設計的定製產品。

 

我們的模塊化地毯系統是以知名品牌銷售的接口和樓層。我們生產的地毯磚切割成精確的、尺寸穩定的正方形(通常為50釐米x 50釐米)或矩形(如木板和皮包骨 木板™)。我們的GlasBac®該技術採用玻璃纖維增強聚合物複合背襯，可提供尺寸穩定性，並減少對粘合劑或緊固件的需求。我們還生產含有後工業和/或消費後回收材料的襯墊的地毯磚，現在我們以CQuest™GB名稱(以前稱為格拉斯巴克雷)。此外，根據款式和顏色的不同，我們用含有不同程度回收的消費後尼龍的紗線製作地毯瓷磚。

2021年，我們推出了我們的露天™收集更實惠的地毯瓷磚-一個廣闊的平臺，努力工作的地毯瓷磚風格設計考慮到開放空間。設計和製造方面的創新使我們能夠以更低的價位創造出高質量、高性能的地毯產品。

2020年，我們推出了下一代地毯瓷磚背襯，名為CQuest™後備箱。在材料科學的指導下，受大自然碳儲存能力的啟發，我們在背襯中添加了新的生物基材料和更多可回收的成分。其中的材料CQuest當以獨立的基礎衡量時，支持是淨碳負的-這意味着它們的全球變暖潛在排放量是淨負的。這個CQuest支持包括：

•CQuest™GB-我們的下一步發展格拉斯巴克雷後援。它具有與地毯磚、生物基添加劑和消費前回收材料的消費後回收內容結構相同的卓越性能。

•CQuest™生物-一種由生物基和可回收填料製成的非乙烯基生物複合材料襯墊。

•CQuest™BioX-相同的材料構成與CQuestBio具有更高濃度的碳負極物質。

我們的i2™模塊化產品線，其中包括我們廣受歡迎的熵®產品，以可合併的染料批次為特色，幷包括許多地毯瓷磚產品，這些產品被設計為隨機安裝，而不參考相鄰瓷磚的方向。這個i2LINE提供經濟高效的安裝和維護、交互靈活性以及可回收和可回收材料。我們的觸覺®地毯磚安裝系統使用小方塊的膠粘塑料薄膜連接相交的地毯磚，從而消除了對傳統地毯膠的需要，從而減少了安裝時間和材料浪費。

我們還為醫療設施市場生產和銷售經過特別改裝的地毯瓷磚。我們的地毯瓷磚具有一些特點--例如使用Intersept®抗菌、防靜電尼龍紗線和耐熱着色耐色紗線--這使得它適合在這些設施中使用，以取代堅硬的表面地板。此外，我們出售我們的樓層產品線專門針對住宅細分市場的模塊化地毯銷售，近年來樓層產品在商業市場上取得了跨界的成功。此外，我們還專門為教育、酒店和零售市場的每個細分市場設計了模塊化地毯產品。

4

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目錄表

屢獲殊榮的設計公司David奧基設計公司在開發我們的許多創新產品設計方面發揮了關鍵作用。David Oakey Designments開發了使用最先進的簇絨技術製造的產品，這種技術使我們能夠精確定位地毯磚內幾乎任何排列方式的不同顏色紗線的簇絨。這些獨特的設計最好的例證是我們的城市度假酒店®, Net Effect®， 人性®和世界編織®收藏品，在我們的國際業務中銷售。

2020年，我們在成為可持續發展的企業的征程上取得了重大里程碑。同時推出我們的新產品CQuest為了實現上述要求，我們在美洲推出了三種獨特風格的“從搖籃到門”的碳負極地毯瓷磚產品：石蜀針™, 東京質感™, and 禪宗縫合™.這些開創性的產品，是我們具象之美™集合，是由我們新的CQuestBioX地毯襯裏(採用新型生物材料和更多可回收材料)、特殊紗線和簇絨工藝，創造出淨負值為“具體碳”的地毯瓷磚。具體化碳是產品從原材料的創造、生長和提取(“搖籃”)到加工到包裝並準備從我們的工廠(“大門”)裝運的碳足跡(指以二氧化碳當量衡量的温室氣體排放的全球變暖潛力)，因此在產品的生命週期評估中被稱為“搖籃到大門”。具體化碳不同於操作碳，後者指的是產品出廠後發生的所有事情的碳足跡，如發貨、客户使用和生命週期結束。這個具象之美2021年，收集範圍擴大到我們的EAAA地理區域。

此外，通過我們的第三方驗證碳中性地板™計劃，我們所有的地毯瓷磚，LVT和諾曼底和諾亞普蘭通過購買和停用第三方驗證的碳補償，橡膠地板產品在其整個生命週期中實現碳中性，包括體現碳和操作碳。

我們相信，我們的從搖籃到門的碳負極地毯磚產品和我們的碳中性地板計劃為我們提供了競爭優勢，特別是我們的全球客户，他們越來越多地制定自己的目標來減少碳足跡。

模數彈性地板

2016年，我們開始提供一個我們稱為模塊化彈性地板的產品類別，我們第一次進入這一類別的產品是美國的LVT產品。LVT具有許多與地毯瓷磚相同的屬性和優點，但具有彈性或堅硬的表面，而不是柔軟的紗線表面。2017年，我們在全球推出了LVT產品，從水平集™系列可提供各種美學外觀的印花頂層樣式，包括天然木紋和石頭、紋理木紋和圖案。我們的LVT產品是模塊化的，大小與我們的某些模塊化地毯瓷磚正方形和木板相匹配。其中一些設計的高度與我們的模塊地毯相同或相近，這意味着我們的客户能夠並排安裝我們的LVT和模塊地毯產品，而不需要過渡條或分層。此外，我們的一些LVT產品包括一個後備系統，該系統提供隔音功能，無需額外的襯墊，從而可以減少地板使用空間中的聲音影響。

在2022年，我們引入了我們的剛核偶數路徑™高品質木材和石材設計的LVT系列。我們的硬芯彈性地板產品專為艱苦的工作空間和商業市場而設計。

橡膠地板

 

隨着2018年收購Nora，我們開始在既定的諾亞普蘭和諾曼底這些品牌增強了公司快速增長的彈性地板產品組合。橡膠地板非常適合需要衞生、安全、耐化學腐蝕性強的地板的應用。與其他地板替代品相比，橡膠地板非常耐用。

其他產品 和服務

 

我們以註冊商標銷售一種專有的抗菌化合物。交叉點我們在我們的一些模塊化地毯產品中加入了這一點。我們還出售我們的觸覺地磚安裝系統，以及由第三方生產的各種傳統粘合劑和用於地毯安裝和維護的產品。我們還繼續為多個全球客户和其他大客户提供項目管理服務。接口服務器™公事。

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目錄表

製造和原材料

我們在美國的兩個地點以及荷蘭、英國、中國和澳大利亞的工廠生產地毯磚。我們還在泰國的一個地方生產地毯磚多年，但在2021年，我們宣佈關閉泰國工廠，該工廠的生產在2022年第一季度末永久停止。我們在德國生產橡膠地板。

我們的原材料通常可以從多種來源獲得--包括地區和全球--但合成纖維(尼龍紗)除外。對於紗線，我們主要依賴兩家主要的全球供應商，但我們也與至少另外兩家供應商建立了重要的關係。儘管我們的主要紗線供應商數量有限，但我們確實有能力使用由兩種不同的聚合物原料-尼龍6和尼龍6-6生產的表面纖維來製造地毯，這在需要時為紗線供應投入提供了額外的靈活性。我們的全球採購戰略，包括我們的主要紗線供應商和雙聚合物製造能力，使我們能夠幫助防範特定聚合物供應鏈中任何潛在的原材料或原材料供應商短缺。對於橡膠地板，關鍵的聚合物原材料可以從多種來源獲得，我們可以根據產品規格和材料供應來採購合成橡膠和天然橡膠。

我們還擁有將回收地毯和廢舊地毯的表面纖維和背襯分離的技術，從而使其部分組件更容易回收，併為我們的CQuestGB地毯靠背。這項技術是我們的一部分重返大氣層®2.0地毯回收計劃允許我們將一些回收的面部纖維送回我們的纖維供應商，與未加工或其他工業後材料混合，並擠出製成新纖維。

 

我們的地板覆蓋了佐治亞州拉格蘭奇、西點軍校、佐治亞州、北愛爾蘭、荷蘭、中國和澳大利亞的製造工廠，其環境管理體系通過了國際標準化組織14001號標準的認證。Nora的製造工廠位於德國温海姆，也獲得了ISO14001認證，銷售的大部分產品都帶有Blauer Engel標籤。Blauer Engel是德國領先的認可具有環保特性的產品的機構。

銷售和市場營銷

我們通過兩個主要渠道銷售我們的產品：(1)直接銷售給終端用户；(2)通過獨立承包商、安裝商和分銷商進行間接銷售。我們使用獨家第三方分銷商在拉丁美洲地區銷售我們的產品。我們傳統上將地毯營銷戰略的重點放在大客户上，尋求與國內和跨國最終用户以及建築師、室內設計師、工程師、承包公司和其他經常做出或顯著影響採購決策的專業人士建立持久的關係。雖然包括新建和翻新在內的企業寫字樓市場是我們最大的細分市場，但我們也強調在其他細分市場的銷售，包括學校和教育設施、政府機構、零售空間、醫療設施、租户改善空間、接待中心、住宅和家庭辦公空間。我們地毯產品的知名品牌加強了我們的營銷努力，包括接口和弗洛爾以及諾拉橡膠地板品牌的實力諾亞普蘭和諾曼底。

 

我們營銷和銷售工作的一個重要部分是準備所要求的地毯設計的定製樣品，同時開發創新的產品設計和款式，以滿足客户的特殊需求。在大多數情況下，我們可以在不到五天的時間內生產出符合客户規格的樣品，這大大加強了我們的營銷和銷售努力。此外，通過我們的網站，我們可以方便地查看和索取我們產品的樣品。我們還使用允許我們提供產品的數字模擬樣品的技術，這有助於減少與我們的樣品相關的原材料和能源消耗。

 

我們主要使用我們的內部營銷和銷售團隊來營銷我們的地板產品。為了實現我們的全球營銷努力，我們在美國、英國、法國、德國、西班牙、荷蘭、印度、澳大利亞、阿聯酋、新加坡、香港、中國和其他地方設有產品展廳或設計工作室。我們可能會根據需要在世界各地的其他地點開設辦事處，以利用新興的營銷機會。

6

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目錄表

業務戰略和主要舉措

我們的業務戰略是繼續利用我們在模塊化地毯、產品設計和全球定製能力方面的領先地位，作為一個平臺，在幾個行業細分市場定位我們的模塊化地毯、LVT產品、其他彈性產品和橡膠地板產品。

我們將通過實施以下關鍵舉措來尋求增加收入和盈利：

繼續向非企業寫字樓市場滲透。我們計劃繼續將戰略重點放在為政府、教育、醫療保健、酒店和住宅生活等非公司辦公市場細分市場的產品設計和營銷和銷售工作上。我們開始這項計劃是作為市場多元化戰略的一部分，以減少我們對企業寫字樓市場部分的經濟週期性的敞口，它已成為發展我們的業務和提高盈利能力的主要戰略。

發展成為 相當可觀 彈性地板業務。在我們的產品在高增長的LVT市場取得成功的基礎上，我們計劃擴大我們的LVT產品供應，同時也尋求在彈性地板類別中推出新產品，例如我們於2022年初推出的硬芯彈性地板。我們相信，我們能夠以集成的地板設計提供和銷售我們的軟硬表面，通過真正的模塊化安裝、表面之間沒有過渡帶、地毯瓷磚和彈性產品(在某些情況下具有相同的大小和形狀)以及良好的聲學性能來補充和增強我們的地毯瓷磚產品組合，從而幫助滿足我們客户的需求。我們的Nora業務及其橡膠地板產品也是我們這一領域戰略的關鍵組成部分。

保持在產品設計和開發方面的領導地位。我們的CQuest後備，具象之美收藏，還有我們的木板，Skinny Plank，以及i2產品和觸覺安裝系統已經確認了我們作為組合地毯創新領導者的地位。我們將繼續採取措施保持、擴大和利用這一優勢，以繼續增加我們在目標市場細分市場的市場份額。我們的氣候變化 背該倡議於2020年推出了我們有史以來第一個從搖籃到門的碳負極地毯磚，促進了我們對追求可持續發展的承諾。

季節性

 

從歷史上看，我們第一季度的銷售額通常是我們最低的季度，而我們第四季度的銷售額通常是我們最好的季度，因為整個財年的銷售額通常都在上升。然而，近年來，隨着我們在教育和其他非公司寫字樓市場的銷售努力和業績的增加，我們的第二季度和第三季度的銷售額有時是最高的。2022年，我們的第二季度銷售額是最高的季度。2021年，我們的第四季度銷售額是最高的季度，因為某些國家在這一年裏從新冠肺炎疫情的經濟影響中反彈。2020年，我們的第一季度銷售額是最高的季度，因為新冠肺炎疫情升級，對今年剩餘時間的影響更嚴重。

競爭

 

我們在全球範圍內與其他地毯製造商以及乙烯基和其他類型的地板覆蓋物(包括寬幅地毯)製造商競爭我們的模塊化地毯產品的銷售。儘管該行業經歷了重大整合，但仍有大量製造商留在該行業。許多國內外競爭對手將生產組合地毯作為其業務的一部分，其中一些競爭對手的財力比我們更大。此外，一些與之競爭的地毯製造商有能力至少滿足他們對用於地毯產品的纖維的部分要求，這減少了他們對纖維第三方供應商的依賴。

我們相信，我們的主要地板覆蓋市場的主要競爭因素是品牌認知度、質量、設計、服務、廣泛的產品線、產品性能、營銷策略、定價和可持續性。在企業辦公市場，模塊化地毯與各種地板面料競爭，包括寬幅地毯、LVT和拋光混凝土。我們相信，模塊化地毯的質量、服務、設計、更好和更長的平均產品性能、靈活性(如設計選項、有選擇的輪換或更換，以及與我們彈性產品的結合使用)、環境足跡和便利性是我們的主要競爭優勢。

 

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目錄表

我們相信，我們在其他幾個領域也具有競爭優勢。首先，擁有內部設計人員以及我們與David奧基設計公司的合作關係，使我們能夠向客户推出許多創新的、有吸引力的地毯瓷磚和彈性產品。此外，我們相信，在滿足跨國公司客户的需求方面，我們的全球地毯製造能力是一個重要的競爭優勢。我們相信該公司的成立交叉點在一些模塊化地毯產品的支持下加入抗菌化學劑，提高了我們在一些細分市場上成功競爭的能力。

 

我們的可持續發展目標是提升品牌、增強競爭力，也是一項戰略舉措。我們的客户越來越關注他們的業務以及他們在其中使用的產品對環境和更廣泛的生態影響。我們在該領域的領導力、知識和專業知識，特別是在“綠色建築”運動和相關環境認證計劃方面的領導能力、知識和專業知識，深深地引起了我們全球許多客户和潛在客户的共鳴。我們的模塊化地毯產品歷來具有固有的安裝和維護優勢，這些優勢轉化為更高的效率和更少的浪費。我們正在使用原材料和生產技術，例如我們的再入2.0再生地毯分離工藝和我們的新技術CQuest這直接減少了這些作業對環境的不利影響，並限制了我們對石化產品的依賴。

產品設計、研究和開發

 

我們擁有一支活躍的研發、產品開發和設計團隊，擁有約150名員工，並藉助我們供應商的研發努力，特別是在纖維、紗線和組合地毯襯墊材料領域。研發團隊為我們提供技術支持和先進的材料研發。在產品設計和造型方面的創新和更多的定製化是我們產品開發努力的主要重點，這一重點已經導致了幾個設計突破，例如我們的CQuest背襯、木板和瘦木板產品，以及我們的i2產品線。我們的地毯設計和開發團隊在商業和機構市場的地毯設計和產品工程方面是公認的行業領導者。

David奧基設計公司根據諮詢協議為我們提供地毯設計和諮詢服務，該公司增加了我們的內部研發和設計人員。根據協議，David設計公司的服務包括為我們在世界各地的組合地毯業務創造商業地毯設計，並監督我們在北美的組合地毯業務的產品開發、設計和着色功能。本協議可由任何一方提前六個月書面通知另一方終止。

2020年，我們推出了第一款從搖籃到門的碳負極地毯。我們的目標是提供碳足跡儘可能低的產品，並幫助維持適合生活的氣候。我們的碳負極地毯瓷磚以碳負極材料為特色CQuestBioX背襯與特種紗線和簇絨工藝相結合。我們開發了使用回收材料和生物基材料的創新方法，這導致我們製造儲存碳的地毯磚，防止碳排放到大氣中。

 

對於我們的Nora橡膠地板產品，創新的重點是性能和設計。一項關鍵的創新是快速增長的自粘劑NTX解決方案適用於Nora瓷磚和牀單商品。最近在設計上的變化是Noraplan IONA在橡膠印花上引入一種橡膠，Noraplan Valua引入天然的木質色彩和浮雕，以及Noraplan Unita在橡膠地板上融入了真正的花崗巖部件。性能和設計的結合使Nora成為公認的橡膠地板市場領先者。

環境和可持續發展倡議

 

我們的可持續發展戰略始於25年前，旨在減少浪費、環境足跡和成本。使用我們最近的氣候變化 背作為一項創舉，我們致力於引領業界設計和製造產品，以保持適宜生活的環境。我們的氣候帶回來了徽標出現在我們在世界各地分發的許多營銷和商品宣傳材料上。使用我們的新產品CQuestGB、CQuestBio和CQuestBioX在背襯上，我們能夠使用更多的生物基材料和可回收材料。隨着我們目標市場中越來越多的客户認同可持續發展是一個重要因素的觀點，我們預計可持續發展將成為採購和設計決策的決定性因素。2021年，我們制定了到2030年減少整個公司和供應鏈的二氧化碳排放的目標，這一目標得到了基於科學的目標倡議的驗證。我們的目標是在2019年的基礎上，到2030年將絕對範圍1和2的温室氣體排放量減少50%，到2030年將購買的商品和服務以及商務旅行和員工通勤的絕對範圍3温室氣體排放量在2019年的基礎上減少30%。我們還制定了到2040年成為碳負企業的目標。

 

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目錄表

我們追求可持續發展的一個亮點是我們與倫敦動物學會共同創建了一個名為網絡®在那裏，我們與菲律賓的社區合作，收集正在破壞一大片珊瑚礁的廢棄漁網，並將它們轉移到我們的紗線供應商，在那裏它們被回收用於新的地毯纖維。網絡為菲律賓這些社區的成員提供收入來源，同時也清理他們生活和工作的海灘和水域。我們的淨效果收集的地毯瓷磚產品，其中包括紗線，部分是由回收的漁網收集通過網絡程序。網絡這是我們重新設計供應鏈的一大步，從線性的回收-製造-浪費過程轉向封閉的循環系統，它推進了我們成為一家恢復性企業的最終目標。

2022年，我們成為第一家也是唯一一家獲得第三方碳中和企業認證的地板製造商。我們聲稱的碳中和企業地位已通過第三方認證，符合由英國標準協會(BSI)制定的領先的國際碳中和標準PAS 2060標準。我們中和了我們整個業務的碳影響，包括所有業務及其整個價值鏈。碳中性企業認證建立在我們作為一家以目標為導向的地板公司的歷史基礎上。獲得碳中和企業地位是我們始於碳中和地板計劃的創新和努力的延續-它使我們離到2040年成為碳負企業又近了一步。

遵守政府法規

 

我們受到各種聯邦、州和外國法律法規的約束，這些法規涉及我們業務的各個方面，如工人安全(包括但不限於應對新冠肺炎疫情的安全措施)、隱私、貿易制裁和反腐敗。此外，我們的業務受有關材料的產生、儲存、搬運、排放、運輸和排放到環境中的法律和法規的約束。遵守這些法律法規的成本在過去並未對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，預計未來也不會產生重大不利影響。我們的地板覆蓋了佐治亞州拉格蘭奇、西點軍校、佐治亞州、北愛爾蘭、荷蘭、中國、德國和澳大利亞的製造工廠，其環境管理體系通過了ISO 14001號標準認證。

積壓

 

截至2023年2月5日，我們積壓的未發貨訂單約為1.974億美元，而截至2022年2月6日的積壓訂單約為2.156億美元。從歷史上看，由於個別大型項目的訂單時間和匯率波動，積壓訂單會受到重大波動的影響。由於新冠肺炎的影響，供應和分銷鏈中斷，全球旅行限制和政府訂單，導致全球許多地區的建設項目和地板安裝延誤，這也導致我們的積壓。

 

專利和商標

 

我們在美國和國外擁有大量的地板覆蓋產品和製造工藝專利。美國專利的有效期為自提交專利申請或頒發專利之日起14至20年；其他國家頒發的專利的有效期因國家而異。我們保持活躍的專利和商業祕密計劃，以保護我們的專有技術、訣竅和商業祕密。雖然我們認為我們的專利是非常有價值的資產，但我們認為我們的技術訣竅和技術對我們目前的業務甚至比專利更重要，因此，我們相信現有專利到期或未根據未決申請發放專利不會對我們的業務產生重大不利影響。

 

我們還在美國和國外擁有許多商標。除美國外，我們註冊商標的主要司法管轄區是歐盟、英國、加拿大、澳大利亞、新西蘭、日本以及中美洲、南美洲和亞洲的各個國家。我們的一些較突出的註冊商標包括：INTERFACE、FLOR、GlasBac、CQuest、Climate Take Back、Nora、Noraplan、NTX Solution、Noraplan Unita、Noraplan Valua、和觸覺。在美國的商標註冊有效期為10年，只要商標仍在實際使用，可續展10年。在其他司法管轄區註冊的商標的期限各不相同。

  

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目錄表

人力資本

INTERFACE是一家以目標為導向的公司，擁有一支熱情的團隊，他們分享着一套獨特的價值觀。我們努力做正確的事情，並對人類和地球慷慨。我們致力於公平和包容的文化，並通過踐行我們的價值觀來實現這一目標。我們的核心價值觀代表了我們是誰，我們如何看待世界，我們如何對待彼此以及我們的外部客户和利益相關者，以及我們每天如何對待我們的工作。這些核心價值觀是：

•設計一種更好的方式；

•真誠大方；

•激勵他人；

•將整體連接起來；以及

•擁抱明天，擁抱今天。

截至2023年1月1日，我們在全球共僱用3,671名員工。其中1,452人為文書、工作人員、銷售、監督和管理人員，2,219人為製造人員。截至2023年1月1日，我們還使用了176名臨時人員的服務。

 

我們在澳大利亞、英國和中國的一些員工是由工會代表的。在荷蘭，管理層需要就與我們在荷蘭的運營相關的某些事項徵求工會的意見，例如變更InterfaceEurope B.V.(我們在荷蘭的組合地毯子公司)的控制權，我們的一些行動需要得到工會的批准，包括改變薪酬額度或員工福利。我們在德國的大多數員工也由工會代表。我們的管理層相信，它與工會、工會和我們的員工的關係是良好的。

關於我們的執行官員的信息

 

我們的高管，他們截至2023年1月1日的年齡，以及他們在我們公司的主要職位如下。高級管理人員根據董事會的意願提供服務。

 

名字			年齡			主要職位
勞蕾爾·M·赫德			53			總裁與首席執行官
David·B·福什			52			總裁副總參贊兼祕書長
布魯斯·A·豪斯曼			53			總裁副總兼首席財務官
詹姆斯·波彭斯			58			副總裁(總裁-美洲) (1)
奈傑爾·斯坦斯菲爾德			55			總裁副隊(總裁-歐洲、非洲、澳大利亞和亞洲)(1)

(1) 有關2023年2月生效的更改，請參閲以下內容

赫德女士赫德女士於2022年4月加入我們，此前她曾在全球消費品公司紐威爾品牌公司工作。從2019年2月開始，赫德女士在紐威爾品牌公司擔任學習和發展部門總裁，領導其嬰兒和寫作業務。此前，赫德從2018年2月開始擔任Newell Brands寫作部門的首席執行長。2016年至2018年2月，她擔任紐威爾品牌嬰兒事業部首席執行官。從2014年5月到2016年，赫德在紐威爾品牌的嬰兒和育兒部門擔任總裁，負責管理Calphalon、Goody和Rubbermaid等消費品牌。2012年至2014年，赫德女士擔任紐威爾品牌全球發展副總裁總裁，負責Graco、Aprica和Teutonia品牌的全球營銷和研發。

福希先生曾在亞特蘭大的一家國際律師事務所執業，1999年10月加入我們，擔任助理律師。2002年4月晉升為助理祕書，2006年4月晉升為高級律師，2007年4月晉升為助理副律師總裁，2012年7月晉升為總裁副律師，2014年5月晉升為副總法律顧問，2017年1月晉升為祕書兼總法律顧問。

 

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豪斯曼先生2017年4月加入我們，擔任副總裁兼首席財務官。他來自食品、設施和制服服務供應商阿拉馬克公司，自2009年以來擔任阿拉馬克制服業務部的高級副總裁和首席財務官，自2014年以來擔任阿拉馬克的直營店送貨部門。在加入阿拉馬克之前，他曾擔任副總裁和迪士尼互動媒體集團的細分市場總監，並於2002年加入該集團。他之前還在幾家軟件和互聯網公司擔任過財務和財務總監職位，是加利福尼亞州的註冊會計師(非活躍狀態)。

波彭斯先生於2017年加入我們，領導我們的樓層後任企業營銷部副主任總裁，負責全球接口品牌、數字戰略、全球產品商業化規劃以及領導樓層公事。2020年2月，他被任命為總裁，負責我們的美洲業務。在加入我們之前，Poppens先生曾在Newell Rubbermaid、凱洛格公司、REI和可口可樂擔任領導職務。從2023年2月1日起，波彭斯被任命為首席商務官，他之前擔任的美洲區總裁的角色也被取消。

斯坦斯菲爾德先生1997年被我們收購時，他是第一地毯(我們以前的歐洲寬幅織機業務)的運營經理。在那次收購之後的兩年裏，Stansfield先生擔任製造系統經理，這是一個全球項目團隊的成員，該團隊在我們的七家制造工廠設計和實施製造軟件系統。1999年，他回到菲斯地毯公司，擔任董事運營。2002年，他成為我們歐洲研發團隊的一員，專注於我們的可持續發展計劃；2004年，他成為董事所有歐洲業務的產品和創新部門的一員。2010年，他加入了我們的歐洲管理團隊，擔任產品、設計和創新部門的高級副總裁，2012年3月被任命為總裁副經理兼公司首席創新官。2016年12月，他成為我們業務的總裁，服務於歐洲、中東和非洲，並於2019年1月開始負責亞太地區。從2023年2月1日起，斯坦斯菲爾德先生被任命為首席創新和可持續發展官，他之前擔任的歐洲、非洲、澳大利亞和亞洲地區的總裁的角色也被取消。

 

可用信息

 

我們以電子方式向美國證券交易委員會存檔或向美國證券交易委員會提供這些材料後，在合理可行的範圍內儘快在我們的互聯網網站上或通過我們的互聯網網站免費提供我們的年度報告(Form 10-K)、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年“證券交易法”第13(A)或15(D)節提交或提供的報告的修訂版。我們的互聯網地址是http://www.interface.com。美國證券交易委員會維護一個網站，其中包含年度、季度和當前報告、委託書和其他信息，發行人(包括本公司)以電子方式向美國證券交易委員會提交。美國證券交易委員會的網站是http://www.sec.gov.

 

InterfaceInc.於1973年在佐治亞州註冊成立。

前瞻性陳述

 

這份關於Form 10-K的報告包含1933年《證券法》、1934年《證券交易法》和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”等詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關我們管理團隊的意圖、信念或當前期望的陳述，以及此類陳述所基於的假設。任何前瞻性陳述都不是對未來業績的保證，涉及許多風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述預期的結果大相徑庭。我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，以反映隨着時間的推移發生的變化的假設、意外事件或未來經營結果的變化。管理層目前已知的可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括與商業內飾行業經濟狀況有關的風險和不確定因素，以及下文第1A項“風險因素”中討論的風險和不確定因素。

 

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第1A項。風險因素

 

除了其他因素外，你還應該仔細考慮以下因素 此文件中包含的信息 表格10-K的年度報告和通過引用合併於此的其他文件， 在此之前 決定是購買還是出售我們的普通股。 下列任何或所有風險因素都可能產生實質性的不利影響 關於我們的業務、財務狀況、經營結果和前景。

與我們的業務和運營相關的風險因素

我們在競爭激烈的地板覆蓋產品市場上與大量的製造商競爭，其中一些競爭對手擁有更大的資金 比我們擁有更多的資源。我們可能會面臨價格競爭的挑戰，對我們的業務進行投資， 或 競合 在產品設計或可持續性方面。

 

地板覆蓋行業競爭激烈。在全球範圍內，我們與其他地毯製造商和其他類型的地板覆蓋物製造商競爭地板覆蓋產品的銷售。儘管該行業經歷了重大整合，但仍有大量製造商留在該行業。此外，我們的一些競爭對手正在全球範圍內增加該行業的製造能力，這可能會增加市場的供應量。我們競爭對手產能的增加可能會導致我們產品的定價壓力和對我們產品的需求減少，從而對收入和盈利能力產生不利影響。

 

我們的一些競爭對手，包括一些生產組合地毯和彈性地板作為其業務一部分的大型多元化國內外公司，擁有比我們更多的財力。有效的競爭可能需要我們在產品開發、製造設施、分銷網絡以及銷售和營銷活動方面進行額外的投資。

 

此外，我們經常在設計偏好上進行競爭。在我們足夠快地適應這些變化之前，或者在我們意識到市場上發生了這些變化之前，我們客户的設計偏好可能會演變或改變。如果發生這種情況，可能會對我們的銷售產生負面影響，因為我們的客户會選擇其他更符合他們的設計偏好的產品。此外，隨着我們的競爭對手改進其產品和運營的可持續發展屬性，或者如果我們的競爭對手比我們更有效地營銷其產品或運營的可持續發展屬性，這可能會對我們在那些屬性上與競爭對手的差異化程度產生負面影響，因為客户從我們的競爭對手中選擇產品，而不是我們的產品。

我們的收益可能受到商譽非現金調整的不利影響，因為對商譽資產的測試表明這些資產發生了重大減值。

根據商譽及其他無形資產會計準則的規定，我們對財務報表中反映的商譽資產餘額進行年度審查。我們的審核是在今年第四季度進行的，除非適用的會計規則規定了觸發事件，需要提前進行中期測試，以確定可能的商譽減值。未來的商譽減值測試可能會導致未來的非現金調整，這可能會對我們未來任何此類期間的收益產生不利影響。

我們在2022年第四季度記錄了3620萬美元的商譽和無形資產減值費用，在2020年第一季度記錄了1.213億美元。2022年的減值費用主要是由於宏觀經濟狀況的結果，例如通貨膨脹、利率上升和歐元對美元的疲軟對我們在歐洲、中東和非洲地區商譽報告部門的收入和運營收入造成負面影響。2020年的減值費用主要是由於新冠肺炎疫情的預期持續時間及其對我們收入和運營收入的預期負面影響。如果這些宏觀經濟狀況或其他負面市場事件或狀況繼續影響我們的運營，可能會產生未來的減值費用。

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我們的成功在很大程度上取決於我們的努力、能力和持續的服務 在我們的高級管理人員中， 我們的首席設計顧問 和其他關鍵人員 (包括有經驗的銷售和製造人員)，以及我們的損失 它們中的任何一個都可能對我們產生不利影響。

 

我們相信，我們的成功在很大程度上取決於我們高級管理人員的努力和能力。此外，我們在很大程度上依賴David奧基設計公司的David奧基為我們的內部設計人員提供的領導力。具體來説，David奧基設計公司根據一份包含競業禁止條款的獨家諮詢合同，為我們提供產品設計/生產工程服務。我們與David奧基設計公司的協議可由任何一方提前六個月書面通知另一方終止。我們的業務還依賴於其他關鍵人員的招聘和留住，包括經驗豐富的銷售和製造人員。

對合格人才的需求不斷增加，這使得我們更難吸引和留住擁有必要技能的員工，特別是具有專業技術和貿易經驗的員工。在我們運營的某些地方，勞動力需求超過了勞動力供應，導致成本上升。儘管我們專注於吸引和留住員工，包括在某些情況下提供更高水平的薪酬，但近年來，特別是在2021年，我們的小時工流失率超過了歷史水平，我們的某些設施產生了更高的運營成本，表現為更高的加班費水平。專業工人的市場過去是，現在仍然是同樣具有挑戰性的。我們的許多專業人員繼續在家工作，最初是作為我們的新冠肺炎協議的一部分，最近是作為我們靈活的工作安排政策的一部分。因此，未來我們的專業勞動力可能會經歷更高水平的自然減員。

 

我們可能會因為各種原因失去關鍵人員的服務，包括如果我們的薪酬計劃在相關市場上對我們的員工和服務提供商失去競爭力，或者如果公司經歷了重大的顛覆性變化，包括經濟低迷。擁有大量知識、培訓和經驗的關鍵人員的流失--特別是在銷售、營銷、運營、產品設計和管理領域--可能會對我們的業務產生不利影響。我們可能無法輕鬆地替換這些人員，特別是如果虧損的根本原因使公司作為僱主的吸引力相對較低的話。

我們繼續在我們的銷售組織內實施變革，包括我們的銷售團隊用來進入市場、與客户互動、與建築師和設計社區合作以及總體上日常運營所使用的標準化流程和系統。我們還繼續改進和改變銷售人員在日常工作中需要使用的技術工具，並監控旨在積極管理和指導銷售人員的管理職位。所有這些變化都是顛覆性的，這可能會給我們的銷售團隊帶來適應的挑戰，特別是對長期員工。不能保證這些努力會增加銷售額或改善業務的盈利能力，也不能保證它們不會對業務造成不利影響、減少銷售額和降低整體盈利能力。

原材料成本、運輸成本、關税或關税的大幅增加可能會對 如果我們不能將這些成本增加轉嫁到我們的客户身上，我們就會受到影響。

 

以石油為基礎的產品(包括紗線)構成了我們製造地毯所使用的原材料成本的主要部分。合成橡膠也使用石油產品作為原料。我們在全球各地運輸產品的運輸和運輸成本也很高，由於全球供應鏈、宏觀經濟和地緣政治的挑戰，這些成本已經大幅增加。雖然我們試圖將成本上漲與相應的價格上漲相匹配，但如果我們無法將此類成本上漲轉嫁給我們的客户，持續的通脹和原材料成本、運輸和運輸成本的波動可能會繼續對我們的財務業績產生不利影響。

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我們與合成纖維的主要第三方供應商或豪華乙烯基瓦(“LVT”)或其他關鍵原材料的主要第三方供應商之間的任何協議的意外終止或中斷都可能對我們產生重大不利影響。

 

我們依賴於少量的合成纖維第三方供應商，並在很大程度上依賴於我們的LVT產品的兩個主要供應商。我們與目前的合成纖維(尼龍)供應商、LVT的主要供應商或其他主要原材料供應商之間的任何供應協議的意外終止或中斷，包括任何第三方供應商未能滿足我們的產品規格，都可能對我們產生實質性的不利影響，因為我們沒有能力生產用於我們的地毯產品或我們自己的LVT的纖維。我們的供應商可能因為各種原因而無法滿足我們的需求，包括我們無法準確預測我們未來的需求，或者供應商由於與我們無關的原因導致產量不足，如停工、戰爭行為、恐怖主義、流行病、火災、地震、能源短缺、洪水或其他自然災害。我們最大的LVT供應商的主要製造設施位於韓國。如果我們與合成纖維的主要供應商、LVT的主要供應商或其他關鍵原材料供應商的任何供應協議終止或中斷，我們可能會因將更多的合成纖維採購轉移到另一家合成纖維供應商或為LVT開發新的供應鏈來源而導致製造成本增加和製造過程中的延遲(從而導致銷售和盈利下降)。我們長期無法以經濟高效的方式採購產品、LVT或其他關鍵原材料中包含的合成纖維，可能會對我們及時交付產品的能力造成不利影響，這可能會損害我們的銷售和客户關係。

 

我們普通股的市場價格一直在波動，你的投資價值可能會縮水。

 

我們普通股的市場價格過去一直不穩定，未來可能會繼續波動。這種波動可能會導致我們在納斯達克全球精選市場上的普通股價格暴跌，並可能導致您對我們普通股的投資損失重大價值。一般來説，市場價格波動對許多公司發行的證券的市值產生了重大影響，原因與它們的經營業績無關。我們無法預測未來我們普通股的市場價格。

 

我們設施、製造流程、產品結構和產品組成的變化可能會擾亂我們的運營，增加我們的製造成本，增加客户投訴，增加保修索賠，對我們的聲譽產生負面影響，並對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們不時地對我們的物理設施進行改進和更改，將運營轉移到其他地點，並改變我們的製造工藝。2022年第一季度，我們永久關閉了在泰國的地毯磚製造工廠，並將產量轉移到中國和澳大利亞的其他現有製造業務。大規模的變更或移動可能會擾亂我們的正常運營，導致可能的生產力損失，這可能會對我們的業績產生不利影響。我們還對我們的製造設施、工藝、產品組成和產品結構進行了重大投資和修改，包括但不限於生產我們的CQuest™地毯瓷磚背襯。這些變化可能是顛覆性的。也不能保證我們的CQuest™備份不會無法按預期執行，也不會增加保修索賠或客户投訴。這些努力也可能不會產生我們希望通過它們實現的財務回報和業務改善。雖然這些變化旨在產生更好的財務業績，但它們可能會以負面方式影響我們的財務業績，原因包括項目延誤、新設施和設備上線造成的業務中斷、增加客户投訴或增加保修索賠；所有這些都可能對我們的運營、聲譽、財務狀況和運營結果產生負面影響。

我們的商業運營可能會因自然災害、戰爭行為、恐怖主義、災難、火災、惡劣天氣條件、流行病、地緣政治局勢不穩定或其他意外事件而遭受重大損失。

 

雖然我們在多個工廠生產我們的產品，併為我們的設施提供保險，包括業務中斷保險，但我們的製造設施可能會因自然災害(如洪水、龍捲風、颶風和地震)、火災或其他意想不到的事件(如惡劣天氣條件、戰爭行為、恐怖主義、能源短缺和中斷、流行病或其他公共衞生危機(如下文所述的新冠肺炎大流行)或其他對我們設施、供應鏈或客户設施造成中斷的情況)而受到實質性損害。我們可能因此類事件而招致未投保的損失和責任，包括損害我們的聲譽，並在運營能力方面遭受重大損失，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此類事件還可能影響我們的供應商、安裝商和客户，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

 

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我們信息技術系統的中斷或故障可能會對我們的業務產生不利影響。

 

我們嚴重依賴信息技術系統--包括軟件和計算機硬件--來運營我們的業務。除其他事項外，我們依靠這些系統：

•促進和計劃庫存和原材料的採購、管理和分配以及付款；

•控制我們的生產流程；

•管理和監控我們的分銷網絡和物流；

•接收、處理和發貨訂單；

•管理帳單、託收、現金申請、客户服務和應付款；

•管理財務報告；以及

•管理工資單和人力資源信息。

我們的IT系統可能因多種原因而中斷或出現故障，包括：

•自然災害，如火災；

•功率損耗；

•軟件“錯誤”、硬件缺陷或人為錯誤；以及

•黑客攻擊、計算機病毒、拒絕服務攻擊、惡意軟件、勒索軟件、網絡釣魚詐騙、受損或不可恢復的備份或其他網絡攻擊。

任何這些使我們無法使用重要IT系統的事件都可能嚴重擾亂我們的正常業務運營。這些中斷可能導致生產或運輸中斷，進而可能導致物質收入損失和聲譽損害。

儘管我們的安全設計和內部控制，我們的IT系統在過去經歷了，並可能在未來成為未經授權的第三方試圖訪問和滲漏機密信息，操縱數據或擾亂我們的運營。2022年11月，我們發現了一次由未經授權的第三方實施的網絡安全攻擊，影響了我們的IT系統(網絡事件)。作為迴應，我們迅速關閉了某些系統，包括運輸、庫存管理和生產系統，並聘請了法醫專家來評估網絡事件的程度及其對我們業務的幹擾。雖然我們的法醫專家仍在對網絡事件進行調查，我們的運營已經完全恢復，但我們估計，由於銷售損失，2022財年的收入受到了大約800萬美元的不利影響。在2022財年，與Cyber事件相關，我們產生了大約500萬美元的閒置工廠成本、我們製造設施閒置期間的直接勞動力成本和第三方補救成本。我們有保險，並預計與網絡事件相關的部分財務損失最終將通過保險追回。

在網絡事件發生後，我們實施了一些措施，以加強我們的網絡安全保護，防止未來發生任何網絡安全攻擊。我們預計將產生加強網絡安全的持續成本，並計劃採取進一步措施，防止未經授權訪問或操縱我們的系統和數據。

然而，不能保證這些改進和步驟將足以減少未來因IT系統中斷而造成的損失，我們可能會在糾正和恢復未來的中斷時產生鉅額費用。

 

如果我們的IT系統存儲敏感數據，包括與客户、員工或其他方相關的數據，安全漏洞可能會使我們面臨罰款和其他責任，如果此類數據被挪用，還可能損害我們的聲譽。此外，隨着網絡犯罪分子繼續變得更加老練和眾多，防禦和防範網絡攻擊的成本預計會上升。

有關氣候變化的環境法律法規和行業標準的潛在變化的影響可能會導致我們的業務運營受到意想不到的幹擾。

應對氣候變化的影響在世界各地變得越來越重要。應對氣候變化的持續努力可能包括更嚴格的聯邦、州和外國環境法律法規，提高行業標準，或其他可能對我們的全球業務產生實質性不利影響的緩解措施。例如，這些舉措可能會增加生產我們產品的原材料的成本，增加我們製造過程的能源成本，並對我們的供應鏈和資本支出產生負面影響。

 

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與新冠肺炎相關的風險因素

新冠肺炎大流行已經並可能繼續對我們的運營能力、我們保護員工免受疫情影響的能力、我們的運營結果、財務狀況、流動性、資本投資、短期和長期遵守銀團信貸安排和優先票據下的債務契約的能力、我們現有債務再融資的能力以及我們在資本市場獲得融資的能力產生實質性的不利影響。

新冠肺炎疫情影響了我們運營和銷售產品和服務的地區。新冠肺炎大流行或未來發生類似的突發公共衞生事件可能對以下方面產生重大不利影響：我們的運營能力；我們保護員工免受公共健康風險的能力；我們的運營業績、財務狀況、流動性和資本投資；我們的短期和長期遵守銀團信貸安排和高級票據下的債務契約的能力；我們對現有債務進行再融資的能力；以及我們在資本市場獲得融資的能力。

在新冠肺炎大流行期間，公共衞生組織曾不時建議採取措施來減緩和限制病毒的傳播，許多國家的政府也已經實施了這些措施，包括關閉某些企業，在適當的地方建立庇護所，以及保持社會距離的要求。此類預防措施或我們可能自願實施的其他措施，可能會在一段時間內對我們的業務產生實質性的不利影響，例如：某些地點可能關閉；員工可用性下降；員工不願接受疫苗接種，無論是建議的還是可能需要的；加班和臨時勞動力成本增加；可能的邊境關閉；以及我們銷售渠道合作伙伴的業務中斷等。我們還可能遇到製造人員短缺的情況，這可能會對我們生產產品的能力產生不利影響。

我們的供應商和客户也面臨着這些和其他挑戰，這些挑戰導致我們的供應鏈中斷，原材料價格上漲，無法獲得生產我們產品所需的足夠原材料，運輸和運輸成本增加，以及建築和翻新支出減少，對我們產品和服務的需求減少。這些問題也可能對我們目前和未來獲得流動資金來源的機會產生重大影響，特別是我們從運營中獲得的現金流，以及從資本市場獲得融資的機會。儘管這些幹擾可能會繼續發生，但由於未來事態發展的不確定性，目前無法可靠地量化或估計新冠肺炎疫情的長期經濟影響和近期財務影響，包括但不限於潛在的短期或長期資產減值、重組和其他費用風險。未來發生的突發公共衞生事件可能會涉及類似的不確定性。

我們主要產品的銷售已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情、不利經濟週期以及新建築市場和翻新市場影響的影響。

我們主要產品的銷售與商業和機構建築的翻新和建設有關。這一活動是週期性的，受到一個國家或區域的總體經濟實力、現行利率和其他因素的影響，這些因素導致採取成本控制措施或減少商業或機構空間的其他使用者使用空間。例如，新冠肺炎疫情已經並可能繼續對商業和機構建築的翻新產生週期性和結構性影響，原因是工作空間的使用減少，上班族失業增加，在家工作的人數增加。新冠肺炎疫情已經影響了企業寫字樓市場以及未來的寫字樓會是什麼樣子，並繼續受到高管、商業地產公司、建築師、設計師和其他全球專家的激烈辯論，這可能會對客户在我們產品上的支出產生不利影響。此外，週期性和其他因素對公司寫字樓部門的影響傳統上往往比對其他市場部門的影響更明顯。從歷史上看，我們在企業寫字樓領域創造的銷售額比任何其他領域都要高。過去，週期性和其他因素對新建築市場的影響也往往比對翻新市場的影響更明顯。如果全球經濟狀況沒有改善或因負面週期或其他因素(包括持續的新冠肺炎大流行)而減弱，這些影響可能會再次發生，並可能更加明顯。

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國際風險因素

我們的大量國際業務受到各種政治、經濟和其他不確定性的影響，這些不確定性可能會對我們的業務業績產生不利影響，包括外匯波動、限制性税收、關税、邊境關閉或其他不利的政府法規。

我們有大量的國際業務，並打算繼續尋求和投入資源，以實現美國以外的增長機會。在美國以外，我們在荷蘭、英國、中國、澳大利亞和德國設有製造工廠，並在英國、法國、德國、西班牙、荷蘭、印度、澳大利亞、阿聯酋、新加坡、香港、中國和其他地方設有產品陳列室或設計工作室。2022年，我們大約47%的淨銷售額和很大一部分生產都在美國以外，主要是在歐洲和亞太地區。

國際經營具有某些風險和相關成本，例如：在國外管理企業的複雜性和費用；遵守法律和監管限制或要求的複雜性和意外變化；外國法律、國際進出口立法；貿易和投資政策；全球市場的經濟和政治不穩定；外匯波動；外匯管制；民族主義和保護主義加劇；犯罪和社會不穩定；關税和其他貿易壁壘；收回應收賬款的困難；潛在的不利税收後果和與在多個税收管轄區經營有關的税收復雜性或税法變化；與知識產權和隱私權有關的法律和執法的不確定性；根據不同的當地法律和習俗，包括衞生和安全條例以及工資和工時法，難以管理地理上分散的勞動力；潛在的政府徵用(特別是在執政黨不民主或專制的國家)；以及取決於所涉司法管轄區的其他因素。不能保證我們未來不會經歷這些風險。

此外，由於我們的全球業務，我們必須遵守許多管理國際關係和國際業務的法律，包括禁止向政府官員和商業客户支付不正當款項的法律，以及限制我們可以在哪裏開展業務、我們可以向某些國家或地區進出口什麼信息或產品以及我們可以向非美國政府提供什麼信息的法律。這些法律包括但不限於美國《反海外腐敗法》(“FCPA”)、英國《2010年反賄賂法》、墨西哥國家反腐敗體系(Sistema Nacional Anticorrupción，簡稱“SNA”)、美國出口管理法以及美國和國際經濟制裁和洗錢法規。我們有與遵守這些法規相關的內部政策和程序；然而，此類政策和程序可能不會始終保護我們免受員工、代理、業務合作伙伴或代表的不當行為的影響，特別是在最近收購的業務可能沒有接受過適用合規政策和程序方面的大量培訓的情況下。違反這些複雜的法律可能會導致刑事處罰、制裁和/或罰款，這可能會對我們的業務、財務狀況以及運營和聲譽的結果和聲譽產生不利影響。此外，我們還受到世界各國反壟斷法的約束。隨着時間的推移，這些法律或其解釋、管理或執行可能會發生變化。任何此類變化都可能限制我們未來的收購、資產剝離或運營。

最後，我們可能不知道可能影響我們在外國司法管轄區業務的所有因素。上述風險，以及我們可能不知道的特定司法管轄區的其他風險，可能會對我們的業務和業績產生不利和實質性的影響。

俄羅斯和烏克蘭之間的衝突可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。

鑑於我們業務和全球業務的性質，外國和地區的政治、經濟和其他條件，包括俄羅斯和烏克蘭衝突引發的地緣政治風險，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。雖然我們在2022年第三季度永久關閉了在俄羅斯的業務，但這場衝突的更廣泛後果及其對我們和全球經濟的影響程度無法預測。這些後果包括或可能包括政府制裁、禁運、不穩定的能源市場、地區不穩定、地緣政治轉變、俄羅斯政府可能對公司或其他國家採取報復行動，以及俄羅斯與美國或我們開展業務的其他國家之間的緊張局勢加劇。

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從歷史上看，俄羅斯是歐洲國家天然氣、石油和其他原材料的主要供應國。我們在歐洲(包括德國、荷蘭和英國)有大量的製造業務，我們在歐洲有主要的供應商，這些供應商依賴天然氣、石油和其他原材料來運營。我們唯一的橡膠地板工廠在德國，我們主要的歐洲地毯瓷磚工廠在荷蘭。從俄羅斯到歐洲的天然氣、石油或其他原材料供應的任何中斷都可能對我們的業務運營能力、我們的運營結果和我們的財務狀況產生不利影響，或對我們的主要供應商滿足我們原材料需求的能力產生不利影響。特別是，目前俄羅斯對歐洲天然氣出口的減少可能會對我們的歐洲製造業務造成實質性的阻礙，並可能導致運營我們設施的能源成本上升。我們客户的業務、運營結果和財務狀況也可能受到烏克蘭衝突的不利影響，這可能會減少他們在我們產品上的支出。

俄羅斯和烏克蘭之間的衝突仍在繼續，持續時間尚不確定。我們無法預測衝突的結果或其對更廣泛區域的影響，因為衝突和相關的政府行動正在演變，超出我們的控制。就俄羅斯和烏克蘭之間的衝突對我們的業務造成不利影響的程度而言，它還可能增加我們年報中披露的其他風險，其中任何一項都可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。此類風險包括但不限於：對宏觀經濟條件的不利影響，包括通脹及企業和消費者支出；我們的全球技術基礎設施受到破壞，包括網絡攻擊、贖金攻擊或網絡入侵；國際貿易政策和關係的不利變化；我們維持或提高價格的能力，包括為應對燃料成本上漲而徵收的燃油附加費；全球供應鏈進一步中斷；以商業基礎設施為目標的恐怖活動；我們受到外匯波動的影響；以及資本市場的約束、波動或中斷。

外幣匯率的波動已經並可能繼續對我們的財政狀況和經營業績產生不利影響。

外幣相對於美元價值的變化已經對我們的經營業績和財務狀況產生了不利影響，並可能繼續這樣做。最近一段時間，由於美元相對於某些外幣的價值走強--特別是在我們的EAAA部門，以及歐元對我們歐洲業務的影響--我們報告的收入受到了負面影響。由於我們大約47%的收入是以外幣計價的，這些匯率波動已經並可能繼續對我們的財務業績產生重大不利影響。

圍繞英國退出歐盟的持續實施和影響的不確定性，以及歐盟相關的負面事態發展，可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生不利影響。

2016年，英國選民通過全民公投(俗稱英國退歐)批准退出歐盟。英國於2020年1月31日不再是歐盟成員國。2020年12月，英國和歐盟就一項貿易與合作協議達成一致。由於該協議只是在許多方面提出了一個框架，而且將需要英國和歐盟之間進行復雜的額外雙邊談判，因為雙方都在繼續努力制定執行規則，因此各方之間關係的確切條款與退出前的條款將有何不同，仍然存在重大的政治和經濟不確定性。英國退歐前後的不確定性已經對我們的業務和我們在歐洲，特別是在英國對我們產品的需求產生了負面影響，英國退歐的持續實施可能會繼續對我們的業務和需求產生負面影響。英國退歐可能會對歐洲或全球的政治、監管、經濟或市場狀況產生不利影響，並可能導致政治機構和監管機構的不穩定。英國退歐還可能擾亂英國、歐盟和其他國家之間商品、服務和人員的自由流動。此外，英國脱歐對歐元和英鎊中的一種或兩種的價值產生了不利影響，並可能進一步產生有害影響，這可能會對我們的業務產生負面影響(主要是將這些外幣的銷售和收益換算成我們的報告貨幣美元)。這樣的發展可能會產生其他不可預測的不利影響，包括如果英國退出歐盟導致歐洲經濟困難，對英國和歐洲對辦公空間和地板產品的需求產生實質性的不利影響。

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目錄表

與我們的負債有關的風險因素

我們有大量的債務，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們履行債務支付義務的能力產生不利影響。

我們有大量的債務和償債要求。截至2023年1月1日，我們有大約5.263億美元的未償債務，我們的銀團信貸安排下有2.741億美元的未提取借款能力。

這一債務水平可能會對我們未來的業務產生重大影響，包括：

•使我們更難履行我們未償債務下的付款和其他義務；

•如果我們未能遵守我們債務協議中包含的財務和其他限制性契約，則會導致違約事件，違約事件可能導致我們的所有債務立即到期和支付；

•減少我們用於營運資本、資本支出、收購或戰略投資以及其他一般企業用途的現金流，並限制我們為這些目的獲得額外融資的能力；

•使我們面臨浮動利率債務的利息支出增加的風險，包括我們銀團信貸安排下的借款；

•限制我們對業務、我們所在行業和整體經濟變化的規劃或反應的靈活性，並增加我們對這些變化的脆弱性；

•與負債較少或槓桿率較低的競爭對手相比，我們處於競爭劣勢；

•由於我們有大量未償債務，限制了我們吸引某些投資者購買我們普通股的能力；以及

•限制了我們在現有債務到期時為其再融資的能力。

此外，我們的銀團信貸安排下的借款利率是浮動的，因此，如果基礎市場利率(浮動利率所基於的)增加，我們的利息支出將會增加。有關這些借款的現行浮動利率以及假設短期利率上升對我們利息支出的潛在影響的信息，請參閲本報告第7A項的討論。

此外，2017年7月27日，負責監管倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，FCA將不再説服或強制銀行在2021年後提交計算LIBOR的利率。具體地説，FCA自2021年12月31日起停止發佈一週和兩個月期美元LIBOR利率，其餘美元LIBOR利率將於2023年6月30日停止發佈。紐約聯邦儲備銀行於2018年4月開始公佈有擔保隔夜融資利率(SOFR)，作為LIBOR的替代利率。SOFR是衡量隔夜借入以美國國債為抵押的現金成本的廣泛指標。2022年9月29日，FCA宣佈決定在2023年3月底前停止發佈1個月和6個月LIBOR利率。我們對基於倫敦銀行間同業拆借利率的金融工具有敞口，即我們的銀團信貸安排，其利率基於倫敦銀行間同業拆借利率浮動(或浮動)。如果倫敦銀行同業拆借利率不再可用，這項安排允許使用替代基準利率。2021年12月，我們修改了銀團信貸安排，以歐元或英鎊計價的貸款的後續利率取代了LIBOR。2022年10月，我們修改了我們的信貸安排，將美國計價貸款的LIBOR利率替換為SOFR利率。

上述任何因素都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們履行債務支付義務的能力產生不利影響。

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目錄表

償還債務需要大量現金，我們可能沒有足夠的運營現金流來償還債務。

我們產生現金以按計劃支付債務本金、支付利息或為債務再融資的能力取決於我們未來的表現，這受到經濟、金融、競爭、立法、監管和其他我們無法控制的因素的影響。此外，我們將來借入資金以償還債務的能力，將取決於我們的銀團信貸安排和我們的其他融資協議(包括管理優先債券的契約)以及我們未來可能達成的其他協議的履行情況。具體地説，我們將需要在我們的銀團信貸安排下保持某些財務比率。我們的業務未來可能不會繼續從業務中產生足夠的現金流，並且我們可能無法根據現有的循環信貸安排或從其他來源獲得足以償還我們的債務(包括優先票據)的未來借款，以進行必要的資本支出或滿足我們的其他流動資金需求。如果我們無法從我們的業務或通過借款產生現金，我們可能被要求採用一個或多個替代方案，例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外股本。我們償還債務或對債務進行再融資的能力將取決於當時的資本市場和我們的財務狀況，以及我們的融資協議的條款，包括銀團信貸安排和優先債券的契約。我們可能無法從事這些活動中的任何一項，或以理想的條件從事這些活動，這可能導致我們的債務違約。此外，根據我們的銀團信貸安排，貸款的利率是浮動的。, 因此，如果基礎市場利率(浮動利率所基於的)增加，我們的利息支出就會增加。

我們可能會招致大量額外債務，這可能會進一步加劇與我們鉅額債務相關的風險。

受我們的銀團信貸安排和優先債券契約的限制，我們和我們的子公司可能會在未來產生額外的債務。雖然我們的銀團信貸安排及管理優先票據的契約對額外債務的產生有限制，但這些限制須受多項重大限制及例外情況所規限，包括我們能否在非承諾基礎上增加銀團信貸安排下的循環承諾及/或定期貸款，而因遵守這些限制而產生的債務可能相當龐大。如果在我們和我們子公司的現有債務水平上增加新的債務，我們現在面臨的相關風險將會增加。

法律風險因素

我們面臨着與訴訟和索賠相關的風險。

我們一直是，將來也可能成為訴訟的一方，包括但不限於在正常業務過程中的訴訟和法律程序，例如我們的客户就商業糾紛提出的索賠，我們的現任或前任員工提出的僱傭索賠，或與知識產權問題有關的索賠。訴訟可能會導致鉅額成本，並可能分散管理層的注意力和資源，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。如果在任何法律程序或索賠中做出對我們不利的判決，我們可能需要支付金錢損害賠償。保險可能不包括此類索賠，可能無法提供足夠的款項來支付解決一個或多個此類索賠的所有費用，並且可能不會繼續以我們可以接受的條款提供保險。此外，不利的判決，如禁止令，給予對方公平救濟，可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。

有關訴訟和索賠的更多信息，請參閲本報告中的項目3“法律訴訟”。

項目1B。未解決的員工意見

 

沒有。

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目錄表

項目2.財產

我們的公司總部位於佐治亞州亞特蘭大，租賃面積約為42,000平方英尺。下表按可報告部門列出了我們的主要製造設施和其他材料物理位置(有些位置由多個建築物組成)，除非另有説明，否則我們擁有所有這些設施：

 

位置						地板 空間 (平方英國《金融時報》)
AMS
佐治亞州拉格朗日						669,145
佐治亞州拉格朗日(1)						352,205
佐治亞州聯合城(1)						370,000
佐治亞州西點軍校						250,000
塞勒姆，新罕布夏州(1)						126,766
EAAA
克雷加文，愛爾蘭北部(1)						72,200
明託，澳大利亞						240,000
謝爾彭澤爾，荷蘭						1,250,960
德國温海姆(1)						831,113
中國太倉(1)						142,500

(1)租來的。

我們在20多個國家和地區的45個地點設有銷售或營銷辦事處，並在多個國家和地區設有多個其他分銷設施。我們的大部分銷售和營銷地點以及許多分銷設施都是租賃的。

 

我們相信，我們的製造和分銷設施以及我們的營銷辦事處足以滿足我們目前的運營需求。不過，我們會繼續考慮是否適宜在世界各地的其他地點設立更多設施和辦事處，作為我們滿足全球市場需求的業務策略的一部分。我們在美國擁有的幾乎所有物業都需要抵押貸款，這將確保我們的銀團信貸安排下的借款。

 

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目錄表

項目3.法律程序

我們不時參與法律程序，不論是在正常業務過程中或在其他情況下。本年度報告第8項表格10-K所載的合併財務報表附註18所載的披露，以供參考併入本文。

 

項目4.礦山安全披露

不適用。

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目錄表

第II部

項目5.登記人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場

 

我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易，交易代碼為TILL。截至2023年2月17日，我們有620名普通股持有者。我們估計，我們普通股的受益持有者超過11,000人。

 

未來宣佈及派發股息由本公司董事會酌情決定，並取決於(其中包括)本公司的投資政策及機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景，以及本公司董事會在作出決定時可能認為相關的其他因素。該等其他因素包括我們的銀團信貸安排協議及優先債券契約所載的限制，每項協議均列明何時可支付任何股息的條件。因此，如果董事會根據上述因素認為停止派發股息是恰當的，我們未來可能會停止派發股息。

股票表現

 

下表比較了截至2023年1月1日的前五個財年期間，公司的股東總回報率(假設所有股息都進行了再投資)與(I)所有在納斯達克綜合指數上市的公司，(Ii)我們之前的自主同行組，以及(Iii)我們新的自主同行組，假設於2017年12月31日(2017財年最後一天)每個公司的初始投資為100美元。2022年，公司更新了其自主確定的同行組，將阿姆斯特朗地板公司和韋爾比爾特公司排除在外。阿姆斯特朗地板公司被摘牌，其大部分資產於2022年被收購，韋爾比爾特公司於2022年被收購，不再公開交易。在確定其同業集團公司時，該公司考慮了各種因素，包括潛在同行的行業、商業模式、規模和複雜性。該公司選擇了一個它認為提供強大樣本規模、收入差距最小的同業集團，這些公司屬於類似行業或業務線或受到類似經濟和商業週期的影響，包括也關注可持續性的具有重要國際業務的公司。

 

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目錄表

			2017年12月31日						2018年12月30日						2019年12月29日						2021年1月3日						2022年1月2日						2023年1月1日
接口，Inc.			$100						$58						$68						$44						$66						$41
納斯達克綜合指數			$100						$97						$133						$192						$235						$159
此前自主同業集團(18只個股)			$100						$78						$102						$94						$130						$89
新自主同業集團(16只股票)			$100						$81						$107						$99						$135						$100

 

關於性能圖的説明

(1)如果以財政年度結束為基礎的年度間隔不是交易日，則使用前一個交易日。

(2)截至2017年12月31日(2017財年的最後一天)，該指數水平被設定為100美元。

(3)本公司的財政年度將於最接近12月31日的那個星期日結束。

(4)以下公司包括在上文描述的先前自主確定的同行集團中：敏鋭品牌公司；奧爾巴尼國際公司；Apogee企業公司；阿姆斯特朗地板公司；阿姆斯特朗世界工業公司；凱薩斯通有限公司；Gentherm公司；H.B.Fuller公司；Harsco公司；MillerKnoll，Inc.(前Herman Miller，Inc.)；HNI公司；Kimball國際公司；Masonite國際公司；Mation公司；GlatFelter公司(前P.H.GlatFelter公司)；Steelcase公司；Unifi，Inc.；而Welbilt，Inc.在2022年收購之前的一段時間內，Welbilt，Inc.被列為同行。

(5)上文描述的新的自主同業集團包括以下公司：Acreity Brands，Inc.；Albany International Corp.；Apogee Enterprise，Inc.；Armstrong World Industries，Inc.；Caesarstone Ltd.；Gentherm Inc.；H.B.Fuller Company；Harsco Corporation；MillerKnoll，Inc.(前Herman Miller，Inc.)；HNI Corporation；Kimball International，Inc.；Masonent International Corporation；Mation Corporation；GlatFelter Corporation(前身為P.H.GlatFelter Company)；Steelcase Inc.和Unifi，Inc.。

根據股權補償計劃獲授權發行的證券

 

見本年度報告第III部分表格10-K的第12項。

 

發行人購買股票證券

 

下表包含了在截至2023年1月1日的第四季度內，公司或代表公司或任何“關聯購買者”(根據1934年證券交易法第10b-18(A)(3)條的定義)購買我們普通股的信息：

期間(1)						總計 數量 股票 購得						平均值 價格 已支付 每股						總數 所購股份的百分比 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分(2)						符合以下條件的股票的大約美元價值 可能還會是 根據以下條款購買 計劃或計劃(2)
October 3, 2022 – October 30, 2022(3)						163,539						$	10.40					163,204						$	83,853,300
2022年10月31日-2022年12月4日						94,302						10.87						94,302						82,828,595
2022年12月5日-2023年1月1日						—						—						—						82,828,595
總計						257,841						$	10.57					257,506

(1)上述月度期間與公司2022財年第四季度相對應，該財季從2022年10月3日開始，到2023年1月1日結束。

(2)2022年5月17日，公司宣佈了一項新的股份回購計劃，授權回購至多1億美元的普通股。該計劃沒有具體的到期日期。

(3)包括本公司從員工收到的335股股份，以履行與股權獎勵歸屬相關的所得税預扣義務。

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目錄表

第六項。[已保留]

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目錄表

項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

概述

我們的收入來自地板覆蓋產品的銷售，主要是組合地毯、豪華乙烯基瓦(“LVT”)和橡膠地板產品。我們的業務，以及整個商業內飾行業，本質上是週期性的，受到經濟狀況和趨勢的影響，這些經濟狀況和趨勢影響着商業和機構商業空間的市場。商業內飾行業，包括地板覆蓋產品市場，很大程度上是由企業對其現有業務的再投資推動的，這些再投資的形式是為其工作場所提供新的固定裝置和傢俱。在很大程度上，這種再投資的時機和金額受到這些公司盈利能力的影響。因此，影響企業總體盈利能力的宏觀經濟因素，如就業率、辦公室空置率、在家工作政策、資本支出、生產率和效率提高，也會影響我們的業務。

在2021財年，公司基本完成了對Nora收購的整合，以及其歐洲和亞太商業區的整合，並確定它有兩個運營和可報告的部門-即美洲(“AMS”)和歐洲、非洲、亞洲和澳大利亞(統稱“EAAA”)。AMS的運營部門繼續包括美國、加拿大和拉丁美洲的地理區域。見標題為“細分市場信息”的附註20包含在本年度報告的第8項10-K表格中，以獲取更多信息。下面討論的運營結果還包括分部信息。

我們將營銷和銷售努力集中在公司辦公室和非公司辦公室市場細分市場，以在一定程度上減少對公司辦公市場細分市場造成更不利影響的經濟週期的影響，並奪取更多的市場份額。在2022財年和2021財年，我們合併淨銷售額的一半以上來自非公司寫字樓市場，主要是在教育、醫療保健、零售、公共建築、酒店和住宅/生活市場細分市場。有關公司寫字樓與非公司寫字樓市場在過去三個會計年度按可報告細分市場劃分的銷售組合的更多信息，請參閲本年度報告10-K表中題為“業務”的項目1。

執行摘要

2022年，我們的綜合淨銷售額為12.979億美元，與2021年的12.04億美元相比增長了8.1%，這主要是由於公司辦公、教育和零售市場部門的銷售額增加。2022年的綜合營業收入為7540萬美元，而2021年的綜合營業收入為1.048億美元，這主要是由於本年度原材料和運費成本的持續通脹壓力，以及2022年的3620萬美元商譽和無形資產減值費用。2022年的合併淨收入為1,960萬美元，合每股0.33美元，而2021年的合併淨收入為5520萬美元，合每股0.94美元。

2021年期間，我們的綜合淨銷售額為12.04億美元，較2020年的11.033億美元增長8.8%，這主要是由於一些國家/地區的經濟活動在新冠肺炎的影響下出現反彈。2021年的綜合營業收入為1.048億美元，而2020年的綜合營業虧損為3930萬美元，這主要是由於2021年的銷售額增加和1.213億美元2020年商譽和某些無形資產減值準備。2021財年還包括與計劃於2022年關閉泰國製造業務相關的390萬美元重組費用。2021年的合併淨收益為5520萬美元，合每股0.94美元，而2020年的合併淨虧損為7190萬美元，合每股1.23美元。

關於我們2022年和2021年合併和部門業績的詳細討論見下文“運營結果分析”。

網絡安全事件

正如我們在2022年11月23日提交給美國證券交易委員會的當前Form 8-K報告中披露的那樣，我們在2022年11月20日發現了由未經授權的第三方實施的網絡安全攻擊，影響了我們的IT系統。出於高度謹慎，我們迅速關閉了某些系統，包括運輸、庫存管理和生產系統，並聘請了法醫專家來評估網絡事件的程度及其對我們業務的影響。我們採取措施補充現有的安全監控，包括掃描和保護措施，並通知了執法部門。

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目錄表

在網絡事件發生後的兩週內，該公司基本上恢復了運營。然而，我們的法醫專家對網絡事件的調查仍在進行中。我們估計，網絡活動對我們2022財年的收入造成了大約800萬美元的銷售損失。我們在2022年產生了大約500萬美元的與網絡事件相關的成本，用於閒置工廠成本、我們製造設施閒置期間的直接勞動力成本和第三方補救成本。大約480萬美元的網絡活動費用包括在綜合經營報表的銷售成本中，大約30萬美元包括銷售、一般和行政費用。我們有保險，並預計與網絡事件相關的部分財務損失最終將由保險覆蓋。我們預計將產生增強數據安全性的持續成本，並計劃採取進一步措施防止未經授權訪問或操縱我們的系統和數據。

新冠肺炎大流行的影響

2020年3月1日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行，該病毒繼續影響我們運營和銷售產品和服務的地區。新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果和財務狀況產生了實質性的不利影響。大流行的持續時間最終將決定我們的行動受到影響的程度。

在2022財年，與上一財年相比，新冠肺炎疫情對我們整體財務業績的影響繼續減弱，合併淨銷售額與2021年相比增長了8.1%。然而，政府繼續在中國部分地區對新冠肺炎實施封鎖和限制，使中國的銷售額比前一年下降了約13%。持續的全球供應鏈挑戰和通脹壓力導致2022年原材料成本上升、運費成本上升和發貨延誤，這增加了我們的運營成本，並對我們的毛利率產生了不利影響。管理層認為，這些影響很可能在一定程度上繼續影響我們未來的運營和業績，特別是在2023年上半年。

在2021財年，與上一財年相比，新冠肺炎疫情對我們整體財務業績的影響較小，合併淨銷售額比2020財年增長了8.8%。政府刺激計劃、提高新冠肺炎接種率以及一些地方減少與新冠肺炎相關的限制，促使某些國家的經濟活動在2021年出現反彈，推動全球收入比2020財年有所增加。然而，我們的全球供應鏈和製造業務在2021年經歷了更多來自新冠肺炎的不利影響和中斷。這些影響包括原材料短缺、原材料成本增加、運費上漲、運輸延誤和勞動力短缺。–尤其是在美國。這些對我們供應鏈和製造業務的影響增加了我們的成本，降低了我們實現製造目標的能力，增加了客户的交貨期，並對我們的毛利率佔淨銷售額的百分比產生了不利影響。

在2020財年，新冠肺炎疫情導致合併淨銷售額比2019財年下降17.9%。由於政府封鎖、庇護訂單到位和需求減少，我們在2020年暫時停止了某些製造設施的生產。隨着新冠肺炎疫情減少了企業支出，影響了企業寫字樓市場的銷售，我們的銷售組合轉向了更多的非企業寫字樓市場。在2020年期間，公司記錄了1290萬美元的自願和非自願遣散費，這些費用包括在綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。

同樣在2020財年，全球不同國家提供了政府贈款和工資保護計劃，為受疫情影響的公司提供援助。美國頒佈的《CARE法案》(見注17題為“所得税荷蘭頒佈的工資保護計劃(“NOW計劃”)和荷蘭頒佈的工資保護計劃(“NOW計劃”)提供了與工資成本相關的福利，如報銷、較低的工資税率或推遲支付工資税。NOW計劃為符合條件的公司提供勞動力成本補償，作為留住員工並繼續按照公司慣例支付薪酬的激勵。在2020財年，公司有資格獲得幾項工資保護計劃下的福利，並確認工資成本減少了約730萬美元，這在綜合經營報表中記錄為銷售、一般和行政費用減少610萬美元，銷售成本減少120萬美元，因為公司認為收到的福利很可能不會得到償還。

在2020年第一季度，由於與新冠肺炎疫情相關的宏觀經濟狀況發生變化，我們確認了1.213億美元的商譽和某些無形資產減值準備。請參閲備註12本年度報告第二部分第8項題為“商譽和無形資產”的補充資料。

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目錄表

經營成果分析 

合併結果

 

以下討論和分析反映了前幾節討論的因素和趨勢。

 

以美元以外貨幣計價的合併淨銷售額在2022年約為47%，2021年約為50%，2020年約為51%。由於我們有大量的國際業務，我們不時受到影響外幣交易的國際事態發展的影響。2022年，歐元、澳元、英鎊和人民幣對美元的疲軟對我們的淨銷售額和營業收入產生了負面影響。2021年，歐元、澳元、人民幣和英鎊兑美元走強，對我們的淨銷售額和營業收入產生了積極影響。2020年，歐元、英鎊和人民幣對美元的升值對我們的淨銷售額和運營虧損產生了積極的影響。

下表列出了在過去三年中，將歐元、英鎊、澳元、人民幣和加拿大元兑換成美元對我們的綜合淨銷售額和營業收入或虧損產生影響的金額(美元)：

			2022						2021						2020
			(單位：百萬)
外幣變動對合並淨銷售額的影響			$	(58.8)					$	23.9					$	7.1
外幣變動對綜合營業收入(虧損)的影響			(8.3)						3.2						0.9

 

下表列出了過去三年我們合併經營報表中包含的某些項目，佔淨銷售額的百分比：

			財政年度
			2022						2021						2020
淨銷售額			100.0		%				100.0		%				100.0		%
銷售成本			66.3						64.0						62.8
毛利			33.7						36.0						37.2
銷售、一般和行政費用			25.0						27.0						30.2
重組、資產減值和其他費用			0.2						0.3						(0.4)
商譽及無形資產減值準備			2.8						—						11.0
營業收入(虧損)			5.7						8.7						(3.6)
利息/其他費用，淨額			2.6						2.7						3.6
所得税費用前收益(虧損)			3.1						6.0						(7.2)
所得税支出(福利)			1.7						1.4						(0.7)
淨收益(虧損)			1.4		%				4.6		%				(6.5)		%

合併淨銷售額

 

下面我們提供有關我們合併淨銷售額的信息，並分析過去三個會計年度的結果。2022財年包括52周，2021財年包括52周，2020財年包括53周。

			財政年度																		百分比變化
			2022						2021						2020						2022年與2021年相比						2021年與2020年相比
			(單位：千)
合併淨銷售額			$	1,297,919					$	1,200,398					$	1,103,262					8.1		%				8.8		%

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目錄表

與2021年相比，2022年的合併淨銷售額

 

2022年，我們的綜合淨銷售額比2021年增加了9750萬美元(8.1%)，其中包括更高的銷量(約5.4%)和更高的價格(約2.7%，包括匯率波動的影響)。匯率的波動對我們約5880萬美元的同比綜合淨銷售額產生了負面影響，這意味着如果貨幣水平與去年同期保持不變，我們2022年的淨銷售額將比這一數字更高。在市場細分的基礎上，公司寫字樓、零售和教育市場的銷售額增長最為顯著。有關細分市場的其他信息，請參閲下面的細分結果討論。

 

與2020年相比，2021年合併淨銷售額

 

2021年，我們的綜合淨銷售額比2020年增加了9710萬美元(8.8%)，其中包括更高的銷售量(約5.1%)和更高的價格(約3.7%)。匯率的波動對我們約2390萬美元的同比綜合淨銷售額產生了積極影響，這意味着如果貨幣水平與去年相比保持不變，我們2021年的銷售額將低於這一數字。在細分市場的基礎上，非公司寫字樓市場的銷售額增長最為顯著，包括零售、教育和醫療保健。有關細分市場的其他信息，請參閲下面的細分結果討論。

合併成本和費用

 

下表顯示了過去三年我們的綜合銷售和銷售成本、一般和行政(SG&A)費用：

 

			財政年度																		百分比變化
			2022						2021						2020						2022年與2021年相比						2021年與2020年相比
			(單位：千)
合併銷售成本			$	860,186					$	767,665					$	692,688					12.1		%				10.8		%
綜合銷售、一般和行政費用			324,190						324,315						333,229						0.0		%				(2.7)		%

合併銷售成本

2022年，與2021年相比，我們的綜合銷售成本增加了9250萬美元(12.1%)，這主要是由於銷售額增加以及原材料和運費成本持續上漲的壓力。綜合銷售成本的增加也受到我們EAAA部門能源成本上升(上漲約28%)的影響，這主要是由於俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突導致天然氣供應短缺。與去年相比，貨幣換算對合並銷售成本產生了積極影響，約為3720萬美元(4.8%)。如上文所述，2022年銷售成本的增加還包括與網絡活動相關的480萬美元成本。如上所述，由於原材料、運費和能源成本上漲，我們的綜合銷售成本佔淨銷售額的比例從2021年的64.0%上升到2022年的66.3%。管理層認為，2022年經歷的通脹壓力很可能在2023年持續到一定程度，特別是2023年上半年，並預計將通過更高的銷售價格、產品組合和工廠生產率舉措繼續管理這些壓力。

2021年，我們的綜合銷售成本比2020年增加了7,500萬美元(10.8%)，這主要是由於淨銷售額增加以及新冠肺炎的持續不利影響。貨幣換算對同比產生了1620萬美元(2.3%)的負面影響。2021年，新冠肺炎的影響繼續挑戰我們的全球供應鏈，導致銷售成本上升，毛利率下降-尤其是在美國。作為淨銷售額的百分比，我們的綜合銷售成本從2020年的62.8%增加到2021年的64.0%，這主要是由於原材料、運費和勞動力成本的通脹壓力推動銷售成本佔淨銷售額的百分比比上一年增加了約3.4%。我們的綜合銷售成本佔淨銷售額的百分比的增加部分被年內的生產率效率所抵消。

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目錄表

綜合毛利

2022年，合併毛利潤佔淨銷售額的百分比為33.7%，而2021年為36.0%。下降的主要原因是原材料和運費的持續通脹壓力。如上所述，管理層認為，2022年經歷的通脹壓力很可能在2023年持續到一定程度，特別是2023年上半年，並預計將繼續通過更高的銷售價格和產品組合來管理這些壓力。

2021年，合併毛利潤佔淨銷售額的百分比為36.0%，而2020年為37.2%。下降的主要原因是新冠肺炎的影響以及由此帶來的供應鏈挑戰，推動了原材料和勞動力的成本上升和短缺。

合併SG&A費用

2022年，我們的合併SG&A費用為3.242億美元，而2021年為3.243億美元。貨幣換算對同比產生了950萬美元(4.1%)的積極影響。合併的SG&A費用與2021年持平，原因是銷售額增加導致的約850萬美元的銷售費用增加，被上年裁員導致的勞動力成本下降和上年保險回收導致的540萬美元的專業費用下降所抵消。SG&A費用佔淨銷售額的百分比從2021年的27.0%下降到2022年的25.0%。

                             

2021年，我們的合併SG&A費用比2020年減少了890萬美元(2.7%)。貨幣換算對同比產生了530萬美元(1.6%)的負面影響。綜合SG&A開支於2021年下降，主要是由於(1)法律費用及其他相關成本減少1,260萬美元，主要是由於上一年期間美國證券交易委員會事件的和解所致，以及(2)遣散費成本減少9,100萬美元，因為前一年包括上文討論的為應對新冠肺炎而實施的額外成本削減措施。這些減少被勞動力成本增加約1,100萬美元部分抵消，這是因為在2021年實現了目標績效衡量標準，基於績效的薪酬增加，部分被前一年裁員計劃節省的成本所抵消。SG&A費用佔淨銷售額的百分比從2020年的30.2%降至2021年的27.0%。

重組計劃

2021年9月8日，該公司承諾實施一項重組計劃，繼續致力於提高其全球業務的效率和降低成本。該計劃包括裁減約188名員工，並在2022年第一季度末關閉該公司在泰國的地毯瓷磚製造工廠。與這一計劃有關，該公司在2022財年確認了200萬美元的重組費用，其中包括遣散費和資產減值費用以及其他相關費用。

隨着泰國工廠的關閉，該公司在2022財年在綜合經營報表的銷售成本內記錄了250萬美元的庫存減記。

更多信息見本年度報告第二部分第8項附註16“重組和其他費用”。

商譽、無形資產與固定資產減值

在2022年和2020年，我們分別確認了3620萬美元和1.213億美元的商譽減值和某些無形資產減值費用。請參閲備註12本年度報告第二部分項目8題為“商譽和無形資產”，以提供補充資料。

2022年和2021年，我們分別為放棄的項目確認了290萬美元和440萬美元的固定資產減值準備。在2020年內，我們確認了500萬美元的固定資產減值費用，主要與某些FLOR設計中心關閉和其他被放棄或無限期推遲的項目有關。這些費用包括在綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。

利息支出

 

2022年，我們的利息支出為2990萬美元，而2021年為2970萬美元。2022年較高的利率被銀團信貸安排下較低的未償還定期貸款借款所抵消。截至2023年1月1日，我們在銀團信貸安排下的平均借款利率為5.78%，而2022年1月2日為1.91%。

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目錄表

於2021年，我們的利息支出較2020年的2,920萬美元增加50萬美元至2,970萬美元，主要是由於(1)優先票據債務(取代銀團信貸安排下的可變利率債務)的固定利率利息支出增加，以及(2)終止利率掉期確認的490萬美元遞延虧損，這些虧損從年內累積的其他全面虧損重新歸類為利息支出。與2020年相比，銀團信貸安排下的未償還借款減少了6,000萬美元，部分抵消了這些增加。我們在銀團信貸安排下的平均借款利率在2021年為1.91%，而2020年為1.89%。

税收

 

在截至2023年1月1日的一年中，該公司記錄的所得税支出為2240萬美元，税前收入為4190萬美元，實際税率為53.3%，而税前收入7260萬美元的所得税支出為1740萬美元，實際税率為24.0%。截至2023年1月1日止年度的有效税率受到不可抵扣商譽減值費用的重大影響。撇除不可抵扣商譽減值費用的影響，截至2023年1月1日止年度的有效税率為31.4%。實際税率增加(不包括商譽減值費用)主要是由於不可扣除的僱員補償增加、淨營業虧損和利息結轉的估值準備增加、與公司擁有的人壽保險保單的現金退回價值相關的不利變化以及與外匯變動相關的不利變化所致。

 

在截至2022年1月2日的年度，該公司記錄的所得税支出為1740萬美元，税前收入為7260萬美元，實際税率為24.0%，而在截至2021年1月3日的年度，所得税收益為750萬美元，税前虧損7940萬美元，實際税率為9.4%。截至2021年1月3日的年度的有效税率受到不可抵扣商譽減值費用和與前幾年非持續業務的不確定税收頭寸相關的所得税優惠確認的重大影響。撇除不可抵扣商譽減值費用及確認與不確定税務狀況有關的所得税優惠對非持續經營的影響，截至2021年1月3日止年度的有效税率為14.1%。與截至2021年1月3日止年度相比，截至2022年1月2日止年度的實際税率上升，主要是由於在截至2021年1月3日止期間修訂上年報税表的一次性有利影響、不可扣除的員工薪酬增加以及淨營業虧損及利息結轉的估值津貼增加所致。這一增長被不可扣除的業務費用的減少部分抵消。

細分結果

如上所述，2021年，該公司確定它有兩個運營和可報告的部門-AMS和EAAA。以下列示的2020年度分部信息已重新編制，以符合新的可報告分部結構。見標題為“細分市場信息”的附註20包含在本年度報告的第8項10-K表格中，以獲取更多信息.

AMS細分市場–淨銷售額和調整後營業收入(AOI)

下表顯示了過去三個會計年度AMS部門的淨銷售額和AOI：

			財政年度																		百分比變化
			2022						2021						2020						2022年與2021年相比						2021年與2020年相比
			(單位：千)
AMS細分市場淨銷售額			$	753,740					$	651,216					$	593,418					15.7		%				9.7		%
AMS細分市場AOI(1)			102,370						85,014						89,097						20.4		%				(4.6)		%

(1) 包括公司SG&A費用的分配。不包括無形資產減值費用、網絡事件成本以及重組、資產減值、遣散費和其他成本。有關更多信息，請參閲本年度報告表格10-K第8項中題為“分部信息”的附註20。

與2021年相比，AMS部門2022年的淨銷售額

2022年，AMS的淨銷售額比2021年增長了15.7%，這主要是由於銷售量和價格的提高。在市場細分的基礎上，AMS的銷售額增長在零售(增長54.2%)、教育(增長18.9%)、公共建築(增長18.0%)、企業辦公(增長11.7%)和醫療保健(增長5.8%)市場增長最為顯著。這些增長部分被消費住宅(下降8.7%)市場的下降所抵消。

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目錄表

與2020年相比，AMS部門2021年的淨銷售額

2021年，AMS的淨銷售額比2020年增長了9.7%，包括更高的銷售量和更高的價格。在細分市場的基礎上，AMS銷售額的增長在非公司寫字樓市場細分市場最為顯著，包括醫療保健(增長19.1%)、零售(增長19.1%)和教育(增長18.3%)。與2020年相比，2021年企業辦公市場的銷售額增長了6.8%。酒店業(下降38.3%)和公共建築(下降20%)市場的下降部分抵消了這些增長。

2022年AMS AOI與2021年的比較

與2021年相比，AMS的AOI在2022年增長了20.4%，這主要是由於銷售額的增加。與2021年相比，2022年AMS SG&A費用佔淨銷售額的百分比下降了約0.7%，這主要是由於行政成本降低，這導致本年度的AOI增加。2022年，AOI佔淨銷售額的百分比從2021年的13.1%增加到13.6%。

2021年AMS AOI與2020年的比較

與2020年相比，AMS的AOI在2021年下降了4.6%，這主要是由於原材料、運費和勞動力成本的通脹壓力導致銷售成本上升，導致銷售成本佔淨銷售額的百分比比上一年增加了約3.0%。銷售成本佔淨銷售額的百分比的增加被年內生產力效率的提高部分抵消。由於上文討論的全球供應鏈壓力，2021財年AOI佔淨銷售額的百分比從2020財年的15.0%降至13.1%。

EAAA細分市場–淨銷售額和AOI

下表顯示了過去三個會計年度EAAA部門的淨銷售額和AOI：

			財政年度																		百分比變化
			2022						2021						2020						2022年與2021年相比						2021年與2020年相比
			(單位：千)
EAAA部門淨銷售額			$	544,179					$	549,182					$	509,844					(0.9)		%				7.7		%
EAAA細分市場AOI(1)			30,058						37,268						21,403						(19.3)		%				74.1		%

(1) 包括公司SG&A費用的分配。不包括商譽和無形資產減值費用、購買會計攤銷、泰國工廠關閉庫存減記、網絡事件成本以及重組、資產減值、遣散費和其他成本。有關更多信息，請參閲本年度報告表格10-K第8項中題為“分部信息”的附註20。

與2021年相比，2022年EAAA部門的淨銷售額

2022年，EAAA的淨銷售額比2021年下降了0.9%。由於歐元、澳元、英鎊和人民幣兑美元走弱，2022年與2021年相比，貨幣負面波動的影響約為5670萬美元(10.3%)，抵消了較高的售價和成交量。在細分市場的基礎上，企業寫字樓(增長6.2%)和酒店(增長22.3%)市場的EAAA銷售額有所增長。這些增長被公共建築(下降25.7%)、交通(下降21.3%)、零售(下降14.9%)和醫療保健(下降8.2%)市場類別的下降所抵消。

與2020年相比，EAAA部門2021年的淨銷售額

2021年，EAAA的淨銷售額比2020年增長了7.7%，其中包括更高的銷售量和更高的價格。與2020年相比，匯率波動對EAAA 2021年的銷售額產生了約2150萬美元(4.2%)的積極影響，原因是歐元、英鎊、澳元和人民幣對美元走強。在細分市場的基礎上，2021年EAAA銷售額的增長在非公司寫字樓市場細分市場最為顯著，包括零售(增長53.8%)、公共建築(增長30.2%)和醫療保健(增長19.0%)。與2020年相比，2021年企業辦公市場的銷售額增長了2.4%。這些增長被教育市場部門的下降(下降2.6%)部分抵消。

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目錄表

與2021年相比，2022年的EAAA AOI

2022年EAAA的AOI較2021年下降19.3%，主要是由於俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突導致天然氣短缺，導致原材料持續通脹壓力和能源成本上漲(上漲約28%)。淨資產收益率下降的另一個原因是歐元、澳元、英鎊和人民幣兑美元走弱導致貨幣出現約650萬美元(9.9%)的負波動。與去年相比，2022年EAAA SG&A費用佔淨銷售額的百分比下降了約2.5%，部分抵消了上文討論的對AOI的負面影響。2022年，AOI佔淨銷售額的百分比從2021年的6.8%降至5.5%。

2021年EAAA AOI與2020年的比較

與2020年相比，2021年EAAA的AOI增長了74.1%。匯率波動對2021年的AOI產生了約310萬美元(6.4%)的積極影響。由於前一年實施的成本削減計劃節省了成本，SG&A費用佔淨銷售額的百分比從2020年的24.6%下降到2021年的23.0%。AOI佔淨銷售額的百分比從2020年的4.2%上升到2021年的6.8%，這主要是由於上文討論的更高的銷售額。

財務狀況、流動性與資本來源

 

一般信息

 

在我們的業務中，我們需要現金和其他流動資產，主要用於購買原材料和支付其他製造成本，以及為正常課程SG&A費用、預期資本支出、利息支出和潛在的特殊項目提供資金。我們的現金和其他流動資金需求主要來自我們的業務和下文討論的銀團信貸安排(“貸款”)下的借款。我們預計我們的流動資金足以支付未來12個月的債務，我們預計將產生足夠的現金來履行我們的長期債務。

 

以下是我們未來期間的現金需求摘要：

			按期間到期的付款
			短期						長期的						總計
									(單位：千)
長期債務債務			$	10,211					$	516,121					$	526,332
經營和融資租賃義務			16,838						101,729						118,567
預期利息支付			29,283						122,669						151,952
購買義務			25,658						7,054						32,712
養卹金現金債務			4,385						28,007						32,392
總計			$	86,375					$	775,580					$	861,955

從歷史上看，我們在本財年上半年使用的現金更多，因為我們支付了保險費、税款和激勵性薪酬，併為我們國際業務的假日/假期季節準備了庫存。如上表所示，我們約有8,640萬美元的重大合同現金債務在明年到期，其中包括除其他事項外，貸款機制下的預定債務償還、養老金繳款、債務利息支付和租賃承諾。我們的長期債務義務包括根據合同計劃償還我們在該機制下的定期貸款和循環貸款借款的本金，該貸款將於2027年到期，以及我們2028年到期的優先票據的3億美元。經營及融資租賃債務包括在租賃期內到期的未貼現租賃付款。預期利息支付是指與貸款和優先票據項下的借款相關的利息，與我們按合同安排的本金償還一致。我們的採購義務主要是針對原材料採購和資本支出的不可撤銷協議。我們的養老金義務包括公司將支付的與某些固定收益養老金計劃相關的繳費和預期福利支付，不包括我們資助的兩個外國固定收益計劃的預期福利支付，因為這些義務將在未來十年由該計劃支付。

根據目前的利率和債務水平，我們預計2023年的總利息支出將在3200萬至3300萬美元之間。我們估計2023年的資本支出總額約為3200萬美元，儘管我們沒有承諾這些金額。

 

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目錄表

流動性

截至2023年1月1日，我們擁有9760萬美元現金。這些現金中約有550萬美元位於美國，其餘9210萬美元位於美國以外。位於美國以外的現金將無限期地再投資於各自的司法管轄區(如下所述除外)。我們相信，我們的戰略計劃和業務需求，特別是歐洲、亞洲和澳大利亞的營運資金需求和資本支出需求，支持了我們的斷言，即我們在國外的部分現金將進行再投資，匯款將無限期推遲。在海外司法管轄區的9,210萬美元現金中，約有4,340萬美元是我們已確定不是永久性再投資的收益，因此，我們根據適用的會計準則為這些金額計提了外國預扣税和美國州所得税。

 

截至2023年1月1日，我們的貸款工具下有2.263億美元的未償還借款，其中2.021億美元是定期貸款借款，2420萬美元是循環貸款借款。此外，在2022年財政年度結束時，貸款機制下還有160萬美元的信用證未付。截至2023年1月1日，我們在該機制下的額外借款能力為2.741億美元。截至2023年1月1日，該機制下未償還貸款的加權平均利率為5.78%。截至2023年1月1日，該公司沒有其他信貸額度可用。

我們於2020年11月17日發行本金總額為5.50%、於2028年到期的優先債券(“高級債券”)，詳情如下。截至2023年1月1日，我們有3.0億美元的高級票據未償還。

考慮到我們有大量的債務，這一點對您來説很重要。我們的貸款將於2027年10月到期，高級債券將於2028年12月到期，如下文所述。我們無法向您保證，我們將能夠以商業上合理的條款重新談判或為我們的任何債務進行再融資，或者根本不能。如果我們無法對債務進行再融資或獲得新的融資，我們將不得不考慮其他選擇，例如出售資產以滿足我們的償債義務和其他流動性需求，或者使用本應用於其他商業目的的現金(如果有)。

 

考慮到我們貸款項下的借款佔我們債務的很大一部分，並且這些借款是基於可變利率(如下所述)，使公司面臨利率可能上升的風險，這一點對您來説也很重要。於二零二零年，我們訂立固定利率優先票據(如下所述)，以減少受利率風險影響的債務金額。2020年第四季度，我們終止了之前用於修復部分可變利率債務的利率互換。有關這些借款的現行浮動利率、短期利率假設上調對我們利息支出的潛在影響以及利率互換交易的信息，請參閲本報告第7A項的討論。

我們不參與任何實質性的表外安排。

資產負債表

截至2023年1月1日，淨庫存為3.063億美元，而2022年1月2日為2.651億美元。增加4120萬美元的主要原因是，由於持續的通脹壓力和客户需求增加導致的庫存增加，原材料成本和運費成本上升。

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目錄表

現金流分析

 

下表彙總了2022、2021和2020財政年度的現金流量：

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
提供的現金淨額(用於)：
經營活動			$	43,061					$	86,689					$	119,070
投資活動			(18,437)						(28,071)						(61,689)
融資活動			(19,490)						(60,858)						(42,715)
匯率變動對現金的影響			(4,822)						(3,561)						7,086
現金和現金等價物淨變化			312						(5,801)						21,752
期初現金及現金等價物			97,252						103,053						81,301
期末現金及現金等價物			$	97,564					$	97,252					$	103,053

截至2022年，我們擁有9760萬美元的現金，比上年增加了30萬美元。增加的主要原因如下：

•2022年經營活動提供的現金為4310萬美元，比2021年減少4360萬美元。減少的主要原因是2022年期間營運資金更多地使用現金。具體地説，與去年相比，由於原材料成本和投入成本上升而導致的庫存增加，導致營運資本更多地使用現金。2022年第一季度較高的可變薪酬支出(與2021年業績有關)也推動了2022年現金使用量的增加。2022年經營活動提供的現金也受到網絡事件導致的賬單延遲的負面影響，這些延遲的賬單的到期日從2022年第四季度推遲到2023年第一季度。

•2022年用於投資活動的現金為1840萬美元，比2021年減少960萬美元。與可比期間相比減少的主要原因是資本投資減少導致資本支出減少。

•2022年用於籌資活動的現金為1950萬美元，與2021年相比減少了4140萬美元。同比差異主要是由於2022年循環貸款借款增加，作為上述經營活動的現金來源，但被根據2022年第二季度通過的新的股票回購計劃使用現金回購公司普通股所抵消。2021財政年度還包括償還約6000萬美元定期貸款的較高還款，這有助於在該期間更多地使用現金。

截至2021年，我們的現金為9730萬美元，全年減少了580萬美元。減少的主要原因如下：

•2021年，經營活動提供的現金為8,670萬美元，比2020年減少3,240萬美元。減少的主要原因是2021年期間營運資金更多地使用現金。具體地説，主要是由於2021年客户需求增加而導致的應收賬款和庫存增加，但應收賬款和應計費用的增加部分抵消了這一增加，這對營運資本的變化起到了積極作用。2021年較低的可變薪酬支出(與2020年業績有關)對經營活動提供的現金產生了積極影響，部分抵消了營運資本變化造成的減少。

•2021年用於投資活動的現金為2810萬美元，比2020年減少3360萬美元。減少的主要原因是，與2020年相比，資本支出減少，因為兩個主要資本項目在前一年基本完成。

•2021年用於籌資活動的現金為6,090萬美元，比2020年增加1,810萬美元。於2021年，我們償還了約6,000萬美元的定期貸款借款，這有助於增加用於融資活動的現金(與2020年相比，當時償還定期貸款借款的資金主要來自發行3億美元優先債券的所得資金)。

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目錄表

2020年底，我們擁有1.031億美元的現金，全年增加了2180萬美元。增加的主要原因如下：

•2020年，經營活動提供的現金為1.191億美元，比2019年減少2270萬美元。減少的主要原因是新冠肺炎的影響導致淨收入減少，但被現金營運資金來源抵銷，具體而言，應收賬款減少4,010萬美元，庫存減少3,870萬美元，預付費用和其他費用減少1,300萬美元。這些現金來源被6090萬美元的應付帳款現金使用和為正常業務提供資金的應計費用所抵消。

•2020年用於投資活動的現金為6,170萬美元，比2019年減少1,250萬美元。減少的主要原因是與2019年相比，由於項目需求減少，以及新冠肺炎的影響導致資本投資減少，資本支出減少。

•2020年用於融資活動的現金為4,270萬美元，比2019年減少2,400萬美元。2020年的融資活動包括貸款借款增加3.2億美元，這主要是由於發行了3億美元的優先票據，但因(1)循環和定期貸款借款的償還增加，因為發行優先票據的收益用於償還該機制下2.907億美元的未償還定期和循環貸款，以及(2)支付的股息減少了980萬美元。

股份回購

2022年第二季度，公司通過了一項新的股份回購計劃，授權公司回購最多1億美元的流通股普通股。該計劃沒有具體的到期日期。2022年，根據這一計劃，公司按加權平均價每股12.41美元或1720萬美元回購和註銷了總計1,383,682股股票。

截至2023年1月1日，根據該計劃，仍有約8280萬美元可用於未來的股票回購。該計劃不要求公司回購特定數量或數額的股票，也不要求公司在任何特定時間段內回購。

銀團信貸安排

在正常的業務過程中，除了使用我們的可用現金外，我們還通過在我們的貸款下借款來為我們的業務提供資金。於2023年1月1日，該融資機制向本公司及其若干附屬公司提供高達3億美元的多幣種循環貸款安排，以及其他美國計價及多幣種定期貸款。2022年10月14日，關於該機制的第五項修正案，到期日延長至2027年10月。下文討論了該貸款機制下的具體條款。詳情見本報告項目8題為“長期債務”的附註9。

利率 和 費用

 

根據該安排，基本利率貸款的利息按不同的利率收取，計算方法是按0.25%至2.00%的保證金計算，這取決於本公司截至最近完成的財政季度的綜合淨槓桿率(定義見該安排協議)。以歐洲貨幣為基礎的貸款的利息(或以下討論的融資機制第五次修訂後的基於SOFR的貸款和替代貨幣貸款)和信用證費用按適用的歐洲貨幣利率(或以下討論的融資機制第五次修訂後的SOFR利率或替代貨幣利率)的1.25%至3.00%的保證金計算，取決於公司截至最近完成的財政季度的綜合淨槓桿率。此外，公司每年支付0.20%至0.40%不等的承諾費(取決於公司截至最近結束的會計季度的綜合淨槓桿率)。

 

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目錄表

Libor過渡

負責監管倫敦銀行間拆放款利率(LIBOR)的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，FCA將在2021年後不再説服或強制銀行提交計算LIBOR的利率。本公告指出，2021年後，不保證在現有基礎上繼續使用LIBOR，LIBOR可能會停止或修改。此外，某些美元LIBOR利率將在2023年6月之前停止。紐約聯邦儲備銀行於2018年4月開始公佈有擔保隔夜融資利率(SOFR)，作為LIBOR的替代利率。SOFR是衡量隔夜借入以美國國債為抵押的現金成本的廣泛指標。2022年9月29日，FCA宣佈決定在2023年3月底之前停止發佈1個月和6個月LIBOR利率。

2021年12月9日和2022年10月14日，我們分別對我們的設施進行了第四次和第五次修正。除其他變化外，這些修訂用指定的後續基準利率取代了LIBOR基準利率，包括適用於所有以美元計價的貸款的SOFR基準利率。

聖約

 

該機制載有這類協定的標準公約和習慣公約，包括各種報告、肯定和否定公約。除其他事項外，這些公約限制了我們的能力：

•設立或產生資產留置權；

•對企業進行收購或投資(超過一定數額)；

•從事與公司現有業務有實質不同的任何重要業務；

•招致債務或或有債務；

•出售或處置資產(超過某些特定數額)；

•支付股息或回購我們的股票(超過特定金額)；

•在到期前償還其他債務，除非我們滿足某些條件；以及

•進行銷售和回租交易。

該機制還要求我們在每個財政季度結束時，根據我們當時結束的年度的綜合結果，繼續遵守以下財務契約：

•綜合擔保淨槓桿率：不得大於3.00：1.00。

•綜合利息覆蓋率：必須不低於2.25：1.00。

違約事件

 

如果吾等違反或未能履行本融資機制下的任何正面或負面契諾，或如果發生其他特定事件(例如InterfaceInc.或某些附屬公司的破產或類似事件或控制權變更，或如果吾等違反或未能履行任何與超過2,000萬美元的其他債務有關的文書中所載的任何契諾或協議)，則在任何適用的通知及補救權利條款生效後，將會發生違約事件。如果違約事件存在並且仍在繼續，貸款人的管理代理可以，並在特定百分比的貸款人組的書面請求下，應：

•宣佈貸款人在貸款項下的所有承諾終止；

•宣佈所有未清償或應累算的款項立即到期並須支付；及

•行使協議和適用法律賦予他們的其他權利和補救措施。

抵押品

 

根據第二份經修訂及重新簽署的擔保及質押協議，該貸款以InterfaceInc.及我們的國內附屬公司(某些非實質性附屬公司除外)的幾乎所有資產作抵押，包括我們國內附屬公司的所有股票及高達65%的第一級重要外國附屬公司的股票。如果在貸款機制下發生違約事件，貸款人的行政代理可應特定百分比的貸款人的請求，對抵押品行使補救措施，包括在某些情況下取消房地產資產的抵押品贖回權、接管或出售個人財產資產、收取應收賬款或行使代理人控制質押的國內和外國一級重要子公司的存量。

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目錄表

根據該貸款安排，本行須就定期貸款借款按季攤銷。攤銷付款應在本日曆季度的最後一天到期。

 

我們遵守了該機制下的所有公約，並預計在可預見的未來，我們將繼續遵守這些公約。

 

在2020年第四季度，我們終止了我們的利率互換，並支付了大約1300萬美元來終止互換協議。關於利率的更多信息，請參閲本報告項目8中題為“長期債務”的項目7A和附註9。

高級附註

2020年11月17日，該公司發行了本金總額為3億美元的5.50%優先債券，2028年到期。該批高級債券的年息率為5.50釐，將於二零二八年十二月一日期滿。利息每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。本公司將所得款項淨額用於償還貸款機制下的2.697億美元未償還定期貸款借款和2100萬美元未償還循環貸款借款。在發行高級票據方面，公司記錄了570萬美元的債務發行成本。這些債務發行成本在合併資產負債表中記為長期債務的減少額，並將在未償債務使用年限內攤銷。

優先票據為無抵押債券，並由本公司各主要國內附屬公司共同及個別擔保，而所有這些附屬公司亦為本公司在其現有融資機制下的責任提供擔保。本公司的境外子公司和某些非實質性境內子公司被視為非擔保人。非擔保人子公司的淨銷售額在2022財年約為5.97億美元，2021財年約為5.94億美元，2020財年約為5.48億美元。截至2023年1月1日，非擔保人子公司的總債務約為4300萬美元，截至2022年1月2日，總債務約為4500萬美元。優先債券可於2023年12月1日或以後按指定的贖回價格贖回。更多信息見本報告項目8中題為“長期債務”的附註9。

前瞻性陳述

公司繼續受到高通脹和充滿活力的地緣政治環境的挑戰。我們是預計這些影響將包括我們全球原材料成本的顯著增加和勞動力成本的持續增加。潛在的影響還可能包括原材料短缺、更高的運費、運輸延誤和其他中斷。這些對我們供應鏈和製造業的影響將增加我們的成本，並對我們的毛利率產生不利影響，它們可能會抑制我們及時製造和發貨產品的能力，有時還可能會抑制我們滿足客户需求和期望的能力。為了減輕這些影響，我們計劃繼續評估我們的成本結構和全球製造足跡，以確定和激活降低成本和優化我們全球成本結構的機會。

新冠肺炎疫情和全球供應鏈中斷繼續影響我們銷售產品和服務的地區-最近的一次是在中國。它對我們2023財年全年業績及以後的影響是不確定的。我們認為，最重要的不確定性因素是(1)對建築、翻新和改建的影響的強度和持續時間；(2)企業、政府和消費者的支出水平和情緒；(3)我們的銷售渠道、供應鏈、製造和分銷合作伙伴在中斷情況下繼續運營的能力；(4)全球供應鏈中斷的嚴重性及其對通脹、勞動力成本、原材料短缺和其他擾亂我們供應鏈和製造設施的因素的影響。任何或所有這些因素都可能對我們的財務狀況、運營結果、現金流和前景產生負面影響。由於新冠肺炎疫情的影響繼續影響着擁有全球業務的公司，特別是與全球供應鏈相關的公司，我們預計，至少我們2023年上半年的業務和業績將繼續受到影響，復甦的時間表和速度尚不確定。

來自業務的現金流、現金和現金等價物以及其他流動資金來源預計將可用並足以滿足可預見的現金需求。然而，公司的運營現金流可能會受到多種因素的影響，包括新冠肺炎的不確定性及其對全球業務的影響、原材料的可獲得性和成本、對我們產品的需求，以及本10-K年度報告第I部分第1A項中所述的其他因素。

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目錄表

關鍵會計政策和估算

 

以下討論的政策和估計被管理層認為對理解我們的綜合財務報表至關重要，因為它們的應用對管理層的判斷提出了最重要的要求，財務報告結果依賴於對內在不確定事項影響的估計。以下各段將介紹這些關鍵會計政策的具體風險。對於所有這些政策，管理層警告説，未來的事件可能不會像預測的那樣發展，最好的估計通常需要調整。

 

長期資產減值。只要發生事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回，長期資產就會在資產組層面進行減值審查。如果預期未來未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值，則表明減值。然後，確認資產的公允價值(管理層使用其最佳判斷估計)與資產的賬面價值之間的差額(如有)的損失。管理層根據市況及趨勢估計未貼現現金流量的判斷，以及釐定公允價值所使用的其他特定行業指標，均受不確定性影響。如果實際市場價值不如管理層估計的那樣有利，可能需要額外減記。

 

遞延所得税資產和負債。遞延所得税資產和負債的賬面價值反映了我們根據適用會計準則應用所得税會計政策的情況，並基於管理層對未來經營業績和應税收入水平的假設和估計，以及管理層對適用會計準則規定的解釋的判斷。目前應付所得税負債的賬面價值是基於管理層對適用税法的解釋，並納入管理層關於在不同税務管轄區使用税務籌劃策略的假設和判斷。使用與所得税會計有關的不同估計、假設和判斷可能會導致所得税資產和負債的賬面價值以及經營業績出現重大差異。

 

我們通過評估來自所有來源的未來預期應税收入的充分性，包括應税暫時性差異的沖銷、預測的營業收益和可用的税務籌劃策略，來評估這些遞延税項資產的可回收性。這些收入來源本質上嚴重依賴於估計。我們使用我們的歷史經驗和短期和長期業務預測來提供洞察力。此外，我們的全球業務組合使我們有機會採用各種審慎和可行的税務籌劃策略，以促進未來扣減的回收。在我們不認為遞延税項資產更有可能收回的範圍內，設立估值免税額。截至2023年1月1日和2022年1月2日，我們的州淨運營虧損分別為1.628億美元和1.53億美元。其中某些結轉的國家淨營業虧損保留了估值準備金，因為根據現有證據，我們認為我們更有可能在未來無法利用這些遞延税項資產。2022年年底的剩餘款項預計將在適用的法定到期日內全部收回。如果實際應納税所得額與我們的估計不同，我們的估值免税額可能會受到重大影響。

 

善意。我們每年在每個會計年度第四季度開始時審查我們商譽的賬面價值，或者更經常地，如果事件或環境變化表明每一份報告的賬面價值可能超過會計準則彙編350中規定的公允價值。無形資產—商譽及其他經2017-04年度會計準則更新(“ASU”)修訂. 我們在報告單位層面測試商譽，這是一個運營部門或低於一個運營部門的一個水平。我們使用預期未來現金流量的現值和準則上市公司法來確定我們報告單位的估計公允價值。現值模型要求管理層估計未來的現金流、這些現金流的時間以及基於加權平均資本成本的貼現率。我們用來估計未來現金流量的假設以及將用於確定公允價值的任何預測的發展都受到固有風險和判斷的影響。如果我們確定報告單位的估計公允價值超過其賬面價值，報告單位的商譽不會受到損害。如果我們確定報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，我們將根據報告單位賬面價值超過其公允價值的部分來計量商譽減值費用，這與ASU 2017-04年度一致。簡化商譽減值測試我們於2019年12月30日通過。

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目錄表

在2022年第四季度，我們進行了年度商譽量化測試。我們考慮了一些因素，例如但不限於我們對宏觀經濟因素的短期和長期影響的預期，包括持續的通貨膨脹、外幣匯率，以及我們預期的財務業績，包括每個報告單位的計劃收入和運營收入。每個報告單位使用的貼現率從13.5%到14.0%不等，主要根據分配給報告單位所在地理區域的國家風險溢價進行波動。在2022財年，我們確定我們的EMEA報告部門的賬面價值超過了其公允價值，相關商譽受損。我們記錄了2940萬美元的商譽減值費用，以註銷分配給我們的EMEA報告單位的所有商譽，因為賬面價值超過公允價值的部分高於報告單位記錄的商譽金額。

我們的美洲報告單位的公允價值比其賬面價值高出71%，截至2022年計量日期，美洲報告單位沒有減值。美洲報告股在2022財政年度結束時的商譽餘額為1.024億美元。分配給我們亞太報告部門的商譽餘額先前已與2020年商譽減值相關注銷，如下所述。於過去三個財政年度內，我們並未對商譽減值損失評估方法作出任何重大改變。目前，我們不認為我們用來計算減值損失的未來假設或估計有合理的可能性發生重大變化。然而，我們不能預測或控制市場因素，包括宏觀經濟狀況的影響和我們經營所固有的某些風險的影響，如本年度報告第1A項“風險因素”所述。如果實際結果與我們的假設和估計不一致，我們可能面臨額外的商譽減值損失，這可能是重大的。

於二零二一年第四季度及二零二零年第四季度，我們按照上述方法進行年度商譽減值測試，並注意到所有有商譽結餘的報告單位的公允價值均超過其賬面值。在2020年第一季度，我們進行了商譽減值量化測試，因為有指標表明新冠肺炎對我們的運營造成了影響。因此，在2020年第一季度，我們確定我們的歐洲、中東和非洲地區和亞太地區的報告部門減值，並分別記錄了9920萬美元和1730萬美元的商譽減值費用。

請參閲備註12本年度報告第二部分項目8題為“商譽和無形資產”，以提供補充資料。

庫存。我們用成本和可變現淨值中的較低者來確定存貨的價值。我們為存貨賬面價值與其可變現淨值之間的差額減記存貨。如果實際市場狀況不如管理層預測的那樣有利，可能需要進行額外的減記。

 

管理層在估計我們的庫存陳舊儲備時的判斷是基於對我們的庫存的持續檢查，以確定是否存在賬面價值超過可變現淨值的指標。經驗表明，可能需要額外減記庫存的重要指標是庫存的年齡、產品生命週期的長度、對我們產品的預期需求和當前的經濟狀況。雖然我們認為綜合財務報表中已對庫存陳舊進行了充分的減記，但消費者的品味和偏好可能會繼續變化，我們未來可能會經歷更多的庫存減記。我們在2023年1月1日和2022年1月2日的庫存儲備分別為2850萬美元和2710萬美元。如果我們的庫存實際陳舊程度與我們的估計相差10%，那麼我們2022年的淨收入將在税後基礎上增加或減少約130萬美元。

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目錄表

養老金福利。除其他事項外，所記錄的養老金淨支出是基於關於貼現率、計劃資產的估計回報率和加薪的假設。雖然管理層相信這些假設是合理的，但這些因素和其他因素的變化，以及我們計劃負債或資產現值高於某些門檻的實際變化和假設變化之間的差異，可能會導致年度支出淨額逐年大幅增加或減少。我們定期審查在我們的薪金延續計劃和我們的國外固定福利計劃報告中使用的精算假設，並將其與外部基準進行比較，以確保它們適當地考慮到我們未來的養老金福利義務。計劃資產的預期長期收益率假設是基於每個資產類別的加權平均預期收益。預期回報反映了歷史業績分析和金融市場前瞻性觀點的結合，幷包括精算師、投資服務公司和投資經理的投入。下表列出了由於貼現率假設的變化而導致的預計福利債務的變化：

國外固定福利計劃			增加(減少) 預計福利義務
			(單位：百萬)
貼現率精算假設增加1%			$	(22.5)
貼現率精算假設減少1%			26.7

 

國內工資續發計劃			增加(減少) 預計福利義務
			(單位：百萬)
貼現率精算假設增加1%			$	(1.9)
貼現率精算假設減少1%			2.2

 

預期信貸損失撥備。我們保留因客户無法支付所需款項而導致的預期信貸損失。估計未來預期損失的金額需要我們考慮客户的歷史損失，以及當前的市場狀況和對客户支付商品和服務付款能力的未來預測。就其性質而言，這樣的估計具有很高的主觀性，我們無法收回的應收賬款金額可能與最初估計的金額不同。我們在2023年1月1日和2022年1月2日的預期信貸損失準備金分別為400萬美元和500萬美元。如果我們應收賬款的實際應收賬款與我們的估計相差10%，我們2022年的淨收入將在税後基礎上增加或減少約20萬美元，這取決於實際應收賬款比估計撥備更好或更差。

 

產品保修。我們通常為地毯產品的某些屬性提供有限保修(例如，關於表面過度磨損、邊緣拉傷和靜電的保修)，保修期限從十年到二十年不等，具體取決於特定的地毯產品和產品的安裝環境。我們的橡膠和LVT產品的某些屬性也提供類似的有限保修，保修期限通常為5至15年。我們通常保證所提供的任何服務在完成後的一年內不會出現工藝缺陷。在違反保修的情況下，補救措施通常限於修復問題或更換受影響的產品。我們根據歷史經驗和未來預期記錄與保修成本相關的撥備，並定期調整這些撥備，以反映實際經驗的變化。我們在2023年1月1日和2022年1月2日的保修和銷售津貼準備金分別為210萬美元和270萬美元。實際發生的保修費用可能與我們估計的金額有很大差異。如果實際保修費用與我們的估計相差10%，我們2022年的淨收入將在税後基礎上增加或減少約10萬美元，具體取決於實際費用分別低於或高於估計撥備。

 

近期會計公告

 

關於這些項目的討論，請參見本報告項目8中題為“最近的會計聲明”的附註2。

 

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目錄表

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

市場風險

 

由於我們的全球業務規模，我們面臨着利率和外幣匯率變化帶來的市場風險。我們的運營結果和財務狀況可能會受到這一風險的影響。我們透過定期營運及財務活動，以及在我們認為適當的情況下，透過使用衍生金融工具，管理我們對市場風險的風險敞口。

 

我們使用衍生金融工具作為風險管理工具，而不是用於投機或交易目的。我們透過客觀可衡量的系統、明確界定的市場和信貸風險限額，以及根據規定的指引及時向高級管理層報告，監察衍生金融工具的使用。我們建立了嚴格的交易對手信用準則，只與評級為投資級或更高的金融機構進行交易。因此，我們認為交易對手違約的風險微乎其微。截至2023年1月1日，沒有活躍的衍生品工具。

 

利率市場風險敞口

 

利率的變化會影響我們可變利率債務的利息支付。為了減輕利率波動的影響，我們的管理層監測利率，並制定和實施了一項政策，將固定和可變利率債務的百分比保持在一定的參數內，但須經董事會批准。於2017及2019年，本公司就其部分定期貸款債務訂立利率互換交易。該公司的利率掉期被指定為預測利息支付的現金流對衝，並符合條件。本公司的兩次利率互換均於2020年第四季度終止。

 

外匯市場風險敞口

 

我們的很大一部分業務是在國外司法管轄區的製造和銷售活動。我們的產品在美國、北愛爾蘭、荷蘭、德國、中國和澳大利亞生產，我們的產品銷往100多個國家。因此，我們的財務業績已經並可能受到外幣匯率變化或我們銷售產品的外國市場疲軟經濟狀況等因素的重大影響。我們的經營業績受到美元與許多其他貨幣之間匯率變化的影響，包括歐元、英鎊、加元、澳元和人民幣。當美元對一種外幣走強時，以這些貨幣計算的預期銷售額就會下降，反之亦然。此外，如果我們的海外業務使用美元以外的功能貨幣在美國以外的國家進行業務交易，兩種外幣之間的匯率變化最終可能會影響我們。最後，由於我們在合併的基礎上以美元報告，外匯匯率波動可能會對我們的財務狀況產生換算影響。為了減輕外幣匯率波動的影響，我們可能會不時進行衍生品交易，例如遠期合約和外幣期權。截至2023年1月1日，沒有活躍的外幣衍生工具。

2022年，由於2022年歐元、英鎊、澳元和人民幣對美元走弱，我們確認累計其他綜合虧損-外幣折算調整賬户比2022年1月2日增加了3830萬美元。

 

敏感度分析

 

出於具體風險分析的目的，我們使用敏感性分析來衡量市場風險可能對我們的市場敏感型工具的公允價值產生的影響。

 

為了進行敏感性分析，我們評估了與利率和外幣匯率假設變化對市場敏感工具的影響相關的公允價值損失風險。受利率和外幣匯率風險影響的工具的市值是根據受所計量的市場風險的匯率變化影響的未來現金流量的現值計算的。用於計算現值的貼現率是根據2023年1月1日生效的市場利率和外幣匯率選擇的。然後將這些計算得出的價值與金融工具的市場價值進行比較。不同之處在於與每種風險相關的假設收益或損失。

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目錄表

利率風險

 

如上所述，我們的貸款由定期貸款和循環貸款組成。下表彙總了截至2023年1月1日，我們在貸款和固定利率高級票據債務項下的可變利率債務債務相關的市場風險。對於債務，該表按到期年列出本金現金流。

對利率敏感的負債			2023						2024						2025						2026						此後						總計						公允價值
			(單位：千)
長期債務：
可變利率			$	10,211					$	10,211					$	10,211					$	10,211					$	185,488					$	226,332					$	226,332
固定費率			—						—						—						—						300,000						300,000						248,652

 

截至2023年1月1日和2022年1月2日，我們在該機制下的未償還借款的加權平均利率分別為5.78%和1.91%。

我們的可變利率債務的實際利率增加1%，每年的利息支出將增加約230萬美元。我們將繼續評估我們對利率波動的敞口，並評估我們是否應該繼續通過未來的任何利率掉期交易來管理此類敞口。由於本貸款承擔與現有市場利率類似的浮動利率，本公司在本貸款項下借款的賬面價值接近公允價值。基於假設利率立即上升100個基點，在所有其他變量保持不變的情況下，我們固定利率長期債務的公允價值將受到淨減少1160萬美元的影響。相反，利率下降100個基點將導致我們固定利率長期債務的公允價值淨增加1230萬美元。

外幣匯率風險

 

截至2023年1月1日，在所有其他變量保持不變的情況下，外幣兑美元匯率水平下降或上升10%，將導致我們的短期金融工具(主要是現金、應收賬款和應付賬款)的公允價值分別減少約1130萬美元或我們的金融工具的公允價值增加約1380萬美元。由於我們的外國投資淨額公平市場價值的抵消性變化的影響沒有包括在敏感性模型中，這些結果並不表明我們實際面臨的外匯兑換風險。

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目錄表

項目8.財務報表和補充數據

接口，Inc.及附屬公司

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

 

			財政年度
			2022						2021						2020
淨銷售額			$	1,297,919					$	1,200,398					$	1,103,262
銷售成本			860,186						767,665						692,688
毛利			437,733						432,733						410,574
銷售、一般和行政費用			324,190						324,315						333,229
重組、資產減值和其他費用			1,965						3,621						(4,626)
商譽及無形資產減值準備			36,180						—						121,258
營業收入(虧損)			75,398						104,797						(39,287)
利息支出			29,929						29,681						29,244
其他費用，淨額			3,552						2,483						10,889
所得税費用前收益(虧損)			41,917						72,633						(79,420)
所得税支出(福利)			22,357						17,399						(7,491)
淨收益(虧損)			$	19,560					$	55,234					$	(71,929)
每股收益(虧損)-基本			$	0.33					$	0.94					$	(1.23)
每股收益(虧損)-稀釋後			$	0.33					$	0.94					$	(1.23)
已發行普通股-基本			58,865						58,971						58,547
已發行普通股--稀釋後			58,865						58,971						58,547

 

見合併財務報表附註。

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目錄表

接口，Inc.及附屬公司

綜合全面報表 收入(虧損)

(單位：千)

 

			財政年度
			2022						2021						2020
淨收益(虧損)			$	19,560					$	55,234					$	(71,929)
税後其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整			(38,334)						(40,110)						52,808
現金流套期保值損益			1,973						3,468						(2,027)
養老金負債調整			26,340						15,400						(12,588)
其他全面收益(虧損)			(10,021)						(21,242)						38,193
綜合收益(虧損)			$	9,539					$	33,992					$	(33,736)

 

見合併財務報表附註。

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目錄表

接口，Inc.及附屬公司

合併資產負債表

(單位為千，面值除外)

 

			財政年度結束
			2022						2021
資產
流動資產
現金和現金等價物			$	97,564					$	97,252
應收賬款淨額			182,807						171,676
庫存，淨額			306,327						265,092
預付費用和其他流動資產			30,339						38,320
流動資產總額			617,037						572,340
財產、廠房和設備、淨值			297,976						329,801
經營性租賃使用權資產			81,644						90,561
遞延税項資產			17,767						23,994
商譽和無形資產，淨額			162,195						223,204
其他資產			89,884						90,157
總資產			$	1,266,503					$	1,330,057
負債和股東權益
流動負債
應付帳款			$	78,264					$	85,924
應計費用			120,138						146,298
經營租賃負債的當期部分			11,857						14,588
長期債務的當期部分			10,211						15,002
流動負債總額			220,470						261,812
長期債務			510,003						503,056
經營租賃負債			72,305						77,905
遞延所得税			38,662						36,723
其他長期負債			63,526						87,163
總負債			904,966						966,659
承付款和或有事項
股東權益
優先股，面值$1.00每股；5,000授權股份；無在2023年1月1日和2022年1月2日發行或未償還			—						—
普通股，面值$0.10每股；120,000授權股份；58,106和59,055分別於2023年1月1日及2022年1月2日發行及發行的股份			5,811						5,905
額外實收資本			244,159						253,110
留存收益			278,639						261,434
累計其他綜合損失-外幣折算			(138,775)						(100,441)
累計其他綜合虧損-現金流對衝			(749)						(2,722)
累計其他綜合損失--養卹金負債			(27,548)						(53,888)
股東權益總額			361,537						363,398
總負債和股東權益			$	1,266,503					$	1,330,057

見合併財務報表附註。

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目錄表

接口，Inc.及附屬公司

合併現金流量表

(單位：千)

			財政年度
			2022						2021						2020
經營活動：
淨收益(虧損)			$	19,560					$	55,234					$	(71,929)
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金進行核對的調整：
折舊及攤銷			40,337						46,345						45,920
股票薪酬攤銷費用(收益)			8,527						5,467						(502)
固定資產處置損失			4,319						4,427						4,996
壞賬支出			26						(263)						3,843
遞延所得税和其他			13,414						(16,379)						(20,794)
已取得無形資產的攤銷			5,038						5,636						5,457
商譽與無形資產減值			36,180						—						121,258
營運資金變動：
應收賬款			(17,489)						(36,096)						40,090
盤存			(49,651)						(47,074)						38,667
預付費用和其他流動資產			7,020						(4,800)						12,967
應付賬款和應計費用			(24,220)						74,192						(60,903)
經營活動提供的現金			43,061						86,689						119,070
投資活動：
資本支出			(18,437)						(28,071)						(62,949)
其他			—						—						1,260
用於投資活動的現金			(18,437)						(28,071)						(61,689)
融資活動：
循環貸款借款			206,031						76,000						110,000
循環貸款償還			(189,281)						(71,500)						(131,024)
定期貸款償還			(13,191)						(60,485)						(304,425)
發行2028年到期的優先債券所得款項			—						—						300,000
普通股回購			(17,171)						—						—
已支付的股息			(2,355)						(2,362)						(5,565)
股票薪酬的預提税金			(402)						(193)						(1,511)
發債成本			(1,032)						(36)						(7,896)
支付債務清償費用			—						—						(660)
發行普通股所得款項			—						—						93
融資租賃付款			(2,089)						(2,282)						(1,727)
用於融資活動的現金			(19,490)						(60,858)						(42,715)
經營、投資和融資活動提供(用於)的現金淨額			5,134						(2,240)						14,666
匯率變動對現金的影響			(4,822)						(3,561)						7,086
現金和現金等價物：
淨增加(減少)			312						(5,801)						21,752
年初餘額			97,252						103,053						81,301
年終餘額			$	97,564					$	97,252					$	103,053

見合併財務報表附註。

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目錄表

接口，Inc.及附屬公司

合併財務報表附註

NOTE 1 – 重要會計政策摘要

運營的性質

 

INTERFACE是一家全球地板公司，專門生產碳中性地磚和彈性地板，包括豪華乙烯基瓦、乙烯基板、硬芯和Nora®橡膠地板。該公司生產的模塊化地毯專注於高質量、面向設計師的市場領域，從第三方採購彈性地板，包括LVT，並專注於同一市場領域，並提供專業的地毯更換、安裝和維護服務。該公司還製造和銷售彈性橡膠地板。

該公司已確定它已二營運和須報告的部門-即美洲(“AMS”)，包括美國、加拿大和拉丁美洲地理區域，以及歐洲、非洲、亞洲和澳大利亞(統稱“EAAA”)。更多信息見附註20，標題為“分部信息”。

網絡安全事件

2022年11月20日，我們發現了由未經授權的第三方實施的網絡安全攻擊，影響了我們的IT系統。出於高度謹慎，我們迅速關閉了某些系統，包括運輸、庫存管理和生產系統，並聘請了法醫專家來評估網絡事件的程度及其對我們業務的影響。我們採取措施補充現有的安全監控，包括掃描和保護措施，並通知了執法部門。

合併原則

 

合併財務報表包括本公司及其子公司的賬目。我們所有的子公司都是全資擁有的，我們不是任何可能有資格合併的合資企業、合夥企業或其他可變利益實體的一方。所有重要的公司間賬户和交易都將被註銷。

預算的使用

 

按照美國公認的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用的報告金額。例如，退貨、壞賬、產品索賠準備金、回扣、存貨陳舊和產品生命週期的長度、與重組活動相關的應計項目、所得税風險和估值免税額、環境負債以及商譽、無形資產和財產、廠房和設備的賬面價值。實際結果可能與這些估計不同。

 

風險和不確定性

全球經濟挑戰，包括新冠肺炎疫情的影響、烏克蘭戰爭、通脹上升和供應鏈中斷，可能導致經濟不確定性和波動性。就以上討論的網絡事件而言，如果我們的IT系統中存儲的敏感數據，包括與客户、供應商或員工相關的數據被盜用，安全漏洞可能會使我們面臨罰款和其他責任。目前，任何潛在的罰款或其他責任都不是很可能或不可估量的。因此，根據適用的會計準則，2022年網絡事件產生的任何或有負債沒有計入應計項目。該公司考慮了這些影響以及隨後全球經濟中普遍存在的不確定性和波動性，對本文中使用的假設和估計進行了考慮，包括在題為“商譽和無形資產”的附註12中討論的商譽和無形資產減值。如果實際結果與這些估計不同，這些不確定性可能會對公司的財務報表造成未來的重大不利影響。

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目錄表

新冠肺炎帶來的影響

2020年3月1日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行，該病毒繼續影響我們運營和銷售產品和服務的地區。新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果和財務狀況產生了實質性的不利影響。大流行的持續時間最終將決定我們的行動受到影響的程度。

在2022財年，由於銷售額增加，新冠肺炎疫情對我們整體財務業績的影響較小8.1與2021年相比下降了2%。然而，政府在中國部分地區繼續對新冠肺炎實施封鎖和限制，對中國的銷售造成了大約132022年與上一年相比增長了2%。持續的全球供應鏈挑戰和通脹壓力導致2022年原材料成本上升、運費成本上升和發貨延誤，這增加了我們的運營成本，並對我們的毛利率產生了不利影響。

在2020財年，針對新冠肺炎疫情，全球範圍內提供了政府贈款和工資保護計劃，為受疫情影響的公司提供援助。這個冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“《關注法》)在美國頒佈(見題為所得税荷蘭頒佈的一項工資保護計劃(“NOW計劃”)提供了與工資成本相關的福利，如補償、降低工資税率或推遲支付工資税。NOW計劃為符合條件的公司提供勞動力成本補償，作為留住員工的激勵。

在2020財年，公司收到了NOW計劃下的報銷，並確認工資成本減少了約$7.3百萬美元，被記錄為$6.1銷售、一般和行政費用減少100萬美元，1.2在合併經營報表中減少銷售成本100萬美元。我們採用了贈款類比的方法來確認NOW計劃下的補償，因為公司認為收到的福利很可能不會得到償還。

收入確認

 

與客户的合同收入被確認為描述向客户轉讓貨物或服務的金額，反映了實體預期有權換取這些貨物或服務的對價。為實現這一核心原則，指導意見規定，實體應適用下列步驟：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(5)在實體履行履約義務時確認收入。

 

從與客户的合同中確認的收入

 

與客户的合同通常採用發票的形式從公司購買材料。客户付款條件因地區而異，通常低於60幾天。履約義務是將這些材料交付給客户控制。銷售組合地毯、彈性地板、橡膠地板及相關產品(觸覺安裝材料等)的收入大約是97佔公司2022年總收入的%，大約98佔公司2021年和2020年總收入的3%。這些產品的銷售收入在裝運時確認，在某些情況下，在交付給客户時確認。這些銷售的交易價格很容易識別。剩餘收入約為32022年和大約22021年和2020年的百分比都是由安裝地毯和其他地板相關材料產生的。

 

對於正在進行的安裝項目，公司根據項目成本輸入法確認一段時間內的安裝收入，因為客户同時獲得和消費服務的好處。地毯及相關產品的安裝是一項獨立於地毯銷售的履行義務。這些項目大多在安裝開始後五天內完成。這些銷售和安裝合同的交易價格很容易在地板材料和安裝服務之間確定，並在與客户的合同中明確規定。

 

由於公司與客户的合同具有相似的特點，公司在與客户的合同中使用了組合方法，可以合理地預期，採用這種方法的效果與將會計準則應用於個別合同的效果沒有實質性差異。

如上所述，除了這些地板材料的銷售以及地板材料的銷售和安裝之外，該公司沒有任何其他重要的收入來源。

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目錄表

本公司不記錄從客户那裏收取並在收入內匯給政府當局的税款。該公司將收取的此類税款作為負債記錄在我們的綜合資產負債表中。

履約義務

 

如上所述，本公司主要通過在產品裝運或到達目的地時向最終用户銷售地板材料來獲得收入。在這些情況下，除保修外，通常對客户沒有交付地板材料以外的其他義務。該公司確實向其客户提供保修，以保證某些現場性能特徵，並保證不存在製造缺陷。保修不是服務保修，沒有能力將保修義務與地板的銷售或購買分開。該公司的保修索賠發生率極低，不到0.5在過去三個財政年度的年度索賠收入中所佔的百分比。鑑於保修的性質以及財務影響，本公司已確定無需將本保修確定為單獨的履約義務，本公司按應計制對保修進行會計處理。

就本公司的安裝業務而言，地毯及其他地板材料和安裝服務的銷售是獨立的交付項目，根據收入確認要求，應將其列為單獨的履約義務。安裝項目的性質是這樣的：絕大多數--超過85%的這些安裝項目-在不到五天的時間內完成。該公司最大的安裝客户是零售、教育和企業客户，這些客户是在逐個項目的基礎上進行的短期安裝。本公司在每個報告期末對這些項目進行評估，並根據截至2022年、2021年和2020年底在建項目的會計準則記錄收入。

 

取得合約的費用

 

該公司根據銷售活動向許多銷售人員支付銷售佣金。這些是與獲得合同相關的直接成本，並在收入賺取時支出。由於這些佣金在產品裝運(或在某些情況下交付)時支付，佣金在確認收入時賺取。作為獲得銷售合同的一部分，公司不會產生任何其他材料成本。

 

運輸和搬運

向客户收取的運費和手續費在綜合經營報表中按淨銷售額分類。已發生的運輸和搬運成本在合併經營報表中歸類為銷售成本。

 

研究與開發

 

研發成本於已發生時計入銷售、一般及行政(“SG&A”)開支及綜合經營報表內的銷售成本。研究和開發費用包括與改進和增強現有產品相關的成本。研究和開發費用為$19.1百萬，$19.3百萬美元，以及$18.62022年、2021年和2020年分別為100萬。

 

現金、現金等價物和短期投資

 

流動性高、利率風險不大、原始到期日在三個月或以下的投資被歸類為現金和現金等價物。期限超過三個月但不到一年的投資被歸類為短期投資。信用風險的嚴重集中可能來自公司在各銀行的現金，因為現金餘額可能會不時超過FDIC的限額。《公司》做到了不是在2023年1月1日和2022年1月2日，不要持有任何大量的現金等價物和短期投資。

 

用於支付利息的現金約為#美元。25.1百萬，$22.9百萬美元，以及$32.02022年、2021年和2020年分別為100萬。2020財年包括現金支付12.5終止本公司的利率互換債務。繳納的所得税約為#美元。31.4百萬，$23.1百萬美元和美元19.32022年、2021年和2020年分別為100萬。在2022年、2021年和2020年期間，公司收到了#美元的所得税退税12.4百萬，$5.4百萬美元和美元7.5分別為100萬美元。

 

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目錄表

預期信貸損失準備

 

本公司保留因客户無法支付所需款項而造成的估計損失的預期信貸損失準備金。估計未來的預期損失金額需要公司考慮我們客户的歷史損失，以及當前的市場狀況和對我們客户支付商品和服務付款能力的未來預測。由於其性質，這一估計具有很高的主觀性，本公司無法收回的應收賬款金額可能與最初估計的金額不同。

盤存

 

存貨以成本(接近先進先出法的標準)或可變現淨值中較低者入賬。包括在庫存中的成本是根據適用的發票成本和/或生產成本計算的。生產成本包括材料成本、直接人工成本和分配的間接費用。本公司為存貨賬面價值與其估計可變現淨值之間的差額減記存貨。如果實際市場狀況不如管理層預測的那樣有利，可能需要進行額外的減記。

 

管理層通過不斷檢查庫存以確定是否存在賬面價值超過可變現淨值的指標，來估計其庫存陳舊儲備。經驗表明，可能需要額外減記庫存的重要指標是庫存的年齡、產品生命週期的長度、對公司產品的預期需求以及當前的經濟狀況。雖然管理層認為綜合財務報表已就庫存過時作了足夠的減記，但消費者的品味和喜好可能會繼續改變，本公司未來可能會經歷更多的庫存減記。

 

返點

 

該公司同意從某些供應商那裏獲得現金補償，包括回扣和合作營銷報銷。從供應商那裏收到的金額通常被認為是公司為其產品支付的價格的減少，因此，這類金額要麼在所附的綜合經營報表中反映為銷售成本的減少，要麼如果在報告日期庫存仍在手中，則在所附的綜合資產負債表中反映為“庫存淨額”的減少。供應商返點通常取決於達到最低購買門檻。該公司根據過去的經驗和本年度的預測來評估達到購買門檻的可能性。當可以合理估計回扣並且可能收到回扣時，公司會在接近購買門檻時計入一部分回扣。

當公司收到營銷供應商產品或服務所產生的費用的直接報銷時，收到的金額將在所附的綜合經營報表中記錄為對SG&A費用的抵消。

 

租契

 

一旦簽訂了包含租賃的合同，公司就記錄了經營性和融資性租賃的使用權資產和租賃負債，並且公司有權控制租賃資產的使用。使用權資產以租賃債務的現值計量。用於計算租賃負債現值的貼現率是本公司的遞增借款利率，該利率基於完全抵押借款的估計利率，該借款在開始日期和適用的地理區域的類似租賃期內完全攤銷。

本公司作出會計政策選擇，將初始年期為12個月或以下的租賃從綜合資產負債表上記錄的使用權資產和租賃負債的計算中剔除。這些租賃主要是辦公設備的按月運營租賃，我們有理由確定我們不會選擇延長租賃的選項。本公司還作出了一項會計政策選擇，不將所有資產類別的租賃和非租賃組成部分分開，並將租賃付款作為單一組成部分進行核算。

房地產、廠房和設備以及長期資產

 

財產、廠房和設備按成本價計價。折舊是在下列估計使用年限內以直線法計算的：建築物及改善工程-十至四十年以及傢俱和設備-三至十二年。建造/開發某些長期資產的利息成本在相關資產的估計使用年限內資本化和攤銷。該公司將符合條件的支出的淨利息成本資本化約為$0.1百萬，$0.5百萬美元，以及$1.92022年、2021年和2020財年分別為100萬美元。折舊費用總額約為$36.3百萬，$41.9百萬美元，以及$42.42022年、2021年和2020年分別為100萬美元。

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目錄表

當事件或環境變化顯示賬面值可能無法收回時，長期資產便會被檢視減值。如果預期未來未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值，則就資產的公允價值和賬面價值之間的差額確認虧損。維修和維護費用在發生時計入運營費用。

 

商譽與無形資產

根據適用的會計準則，本公司每年測試商譽減值，如果發生事件或情況變化，報告單位的公允價值很可能會低於其賬面價值，則在年度測試之間測試商譽。於2022年、2021年及2020年第四季度，本公司進行了年度商譽減值測試。此外，在2020年第一季度，主要由於新冠肺炎疫情的預期影響，公司確定存在減值指標，並於第一季度末進行了商譽減值測試。該公司在報告單位層面測試商譽，這是一個運營部門或低於一個運營部門的一個水平。在進行減值測試時，本公司按市場可比法和收益法編制了報告單位的估值，並將該等估值與報告單位各自的賬面價值進行比較，以確定是否存在商譽減值。在編制估值時，考慮了過去、現在和未來對業績的預期。更多信息見題為“商譽和無形資產”的附註12。

與收購Nora有關而獲得的商標和商號無形資產不需要攤銷，但如果發生事件或情況變化，無形資產的公允價值很可能會低於其賬面價值，則每年進行減值測試，並在年度測試之間進行減值測試。2022年第四季度，我們確定商標和商號無形資產發生減值。在2020年第一季度-主要是由於預期的新冠肺炎疫情的影響-公司確定存在減值指標，並於第一季度末進行了減值測試。本公司採用特許權使用費寬免法下的現金流量現值編制無形資產估值，並與無形資產的賬面價值進行比較，以確定是否存在任何減值。更多信息見題為“商譽和無形資產”的附註12。

該公司的其他無形資產主要由已開發的技術組成，這些技術是以直線方式在預計使用年限內攤銷的7好幾年了。

產品保修

 

該公司通常為其地毯產品的某些屬性提供有限保修(例如，關於表面過度磨損、邊緣撕裂和靜電的保修)，保修期限從十至二十年取決於特定的地毯產品及其安裝環境。對其橡膠和LVT產品的某些屬性提供類似的有限保修，保修期限通常為5至15好幾年了。公司通常保證所提供的服務在一段時間內不存在工藝缺陷一年在完工後。在違反保修的情況下，補救措施通常限於修復問題或更換受影響的產品。

 

本公司根據歷史經驗和未來預期記錄與保修成本相關的撥備，並定期調整這些撥備，以反映實際經驗的變化。保修和銷售津貼準備金為$2.1百萬美元和美元2.7截至2023年1月1日和2022年1月2日，分別為100萬美元，並列入所附合並資產負債表的應計費用。

所得税

 

公司按照資產負債法核算所得税，該方法要求為公司財務報表或納税申報單中已確認的事件的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。在估計未來税務後果時，本公司一般會考慮所有預期的未來事件，但税法或税率變化的成文法則除外。税率變動對遞延税項資產和負債的影響將在包括頒佈日期在內的期間確認為收入或費用。

 

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目錄表

當部分或全部遞延税項資產很可能在利益實現前到期，或未來不可能扣除時，本公司將計入減值準備以減少其遞延税項資產。遞延税項資產的最終實現取決於未來產生足夠的適當性質的應税收入的能力。這要求我們對未來的重大事件使用估計和假設，例如在不同徵税司法管轄區經營的實體的應税情況。

對於不確定的税務倉位，本公司適用相關權威指引的規定，該指引要求對税務倉位的確認和註銷應用一個“更有可能”的門檻。該公司對税務機關審查結果和相關税務狀況的可能性較大的持續評估需要重大判斷，並可能增加或降低公司的有效税率以及影響經營業績。詳情見題為“所得税”的附註17。

金融工具的公允價值

 

由於到期日較短，現金及現金等價物和短期債務的公允價值接近成本。債務的公允價值是基於報價的市場價格或使用當前市場匯率的定價模型，並在公允價值層次中被歸類為第二級。詳情見附註5，題為“金融工具的公允價值”。

 

外幣的折算

 

該公司大多數海外子公司的財務狀況和經營結果都是以當地貨幣作為功能貨幣來衡量的。這些子公司的資產和負債按每年年底的有效匯率換算成美元。收入和支出項目按全年平均每月匯率折算。由此產生的換算調整記入外幣換算調整賬户。如果剝離或清算外國子公司，相關的外幣折算結果將從權益重新歸類為收入。外匯換算收益(虧損)為美元(38.3)百萬，$(40.1)，以及$52.82022年、2021年和2020年分別為100萬。

每股收益

 

每股基本收益是根據已發行普通股的平均數(包括參與發行的證券)計算的。稀釋後每股收益反映了假設行使已發行股票期權而產生的平均已發行普通股增加，按庫存股方法計算。更多信息見附註15，標題為“每股收益”。

 

基於股票的薪酬

 

該公司有基於股票的員工補償計劃，在題為“股東權益”的附註14中有更詳細的描述。

 

每個股票期權授予的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計。然而，有一些不是2022年、2021年或2020年授予的股票期權。

 

本公司根據授予日授予的股份的公允價值(由授予日的市場價格確定)確認與其限制性股票和績效股份授予相關的費用。

 

衍生金融工具

 

衍生品在資產負債表上按公允價值確認。對於符合指定現金流量對衝標準的衍生品，衍生工具的公允價值變動在其他全面收益(或其他全面虧損)中確認，直到對衝項目在收益中確認。未被指定為對衝工具的衍生工具的公允價值變動在每個期間的收益中確認。衍生負債計入應計費用，衍生資產計入綜合資產負債表的其他流動資產。所有衍生工具的現金流，包括未被指定為對衝工具的現金流，與被套期保值項目的現金流歸入同一類別。

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目錄表

養老金福利

 

除其他事項外，所記錄的養老金淨支出是基於關於貼現率、計劃資產的估計回報率和加薪的假設。雖然公司認為這些假設是合理的，但這些和其他因素的變化，以及公司計劃負債或資產現值的實際變化和假設變化之間的差異，超過某些門檻，可能導致年度支出淨額逐年大幅增加或減少。本公司定期檢討薪酬延續計劃及海外固定收益計劃報告中使用的精算假設，並將其與外部基準比較，以確保它們適當地計入我們未來的退休金福利責任。計劃資產的預期長期收益率假設是基於每個資產類別的加權平均預期收益。預期回報反映了歷史業績分析和金融市場前瞻性觀點的結合，幷包括精算師、投資服務公司和投資經理的投入。

 

財政年度

 

本公司的會計年度為52周或53週期間，截止日期為最接近12月31日的星期日。這裏所指的“2022年”、“2021年”和“2020年”分別指截至2023年1月1日、2022年1月2日和2021年1月3日的財政年度。2022財年和2021財年均由52周組成，2020財年由53周組成。

 

 

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目錄表

注2- 最近的會計聲明

 

最近發佈的會計公告-尚未採用

2022年6月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量“這一ASU澄清，在計量公允價值時，不考慮出售股權證券的合同限制。ASU還要求對受合同銷售限制的股權證券進行某些披露。新的指導方針適用於財政年度以及這些財政年度內的過渡期，從2023年12月15日之後開始。允許及早領養。這一ASU預計不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

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目錄表

注 3 – 收入確認

 

銷售組合地毯、彈性地板、橡膠地板和其他地板相關材料的收入約為97佔2022年總收入的百分比，大約98佔2021年和2020年總收入的3%。其餘收入來自安裝地毯和其他與地板有關的材料，約為3佔2022年總收入的百分比，大約2佔2021年和2020年總收入的3%。

 

收入的分類

 

在2022財年、2021財年和2020財年，公司客户的收入按地理位置細分如下：

 

			財政年度
地理學			2022						2021						2020
美洲			58.0		%				54.3		%				53.8		%
歐洲			29.2		%				31.7		%				31.8		%
亞太			12.8		%				14.0		%				14.4		%

該公司美洲客户的收入相當於AMS可報告部門，EAAA可報告部門包括來自歐洲和亞太地區的收入。更多信息見附註20，標題為“分部信息”。

 

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注 4 – 應收賬款

 

該公司已採取信貸政策和標準，旨在降低因貿易應收賬款增加而導致其信用風險集中程度可能增加的內在風險。管理層認為，其最終客户和地理銷售區域的多樣性進一步降低了信貸風險。該公司對其客户的財務狀況進行持續的信用評估，並在必要時要求抵押品。本公司保留因客户無力支付所需款項而造成的預期信貸損失準備金。如果客户的財務狀況惡化，導致他們的付款能力受損，則可能需要額外的津貼。截至2023年1月1日和2022年1月2日，預期信貸損失準備金為#美元。4.0百萬美元和美元5.0本公司所有應收賬款分別為百萬美元。

 

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注 5 – 金融工具的公允價值

 

會計準則建立了公允價值等級，對用於計量估計公允價值的估值技術的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。在適用的會計準則下，公允價值層次的三個層次如下：

第一級未經調整的活躍市場報價，即在計量日期可獲得相同、不受限制的資產或負債的報價。

評估方法的第2級投入包括：

•活躍市場中同類資產的報價；

•在不活躍的市場中相同或類似資產的報價；

•資產可觀察到的報價以外的其他投入；以及

•主要由可觀測數據通過相關性或其他方式得出或證實的輸入。

第三級價格或估值需要對公允價值計量具有重大意義且無法觀察到的投入。

公允價值層次結構中的金融工具水平基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。

下表列出了某些金融工具的賬面價值和估計公允價值，包括公允價值層次內的水平：

			2023年1月1日																		2022年1月2日
			賬面價值						公允價值(第1級)						公允價值(第2級)						賬面價值						公允價值(第1級)						公允價值(第2級)
			(單位：千)
資產：
公司所有的人壽保險			$	22,616					$	—					$	22,616					$	22,378					$	—					$	22,378
遞延補償投資			27,610						11,003						16,607						35,578						15,557						20,021
負債：
銀團信貸安排下的借款(1)			$	226,332					$	—					$	226,332					$	225,131					$	—					$	225,131
5.50%優先債券將於2028年到期(1)			300,000						—						248,652						300,000						—						315,039

(1)賬面值不包括未攤銷債務發行成本，幷包括在綜合資產負債表中作為流動負債列示的金額。

公司所有的人壽保險

本公司擁有的人壽保險的公允價值按可隨時確定的現金退回價值按經常性基礎計量。公司擁有的人壽保險在合併資產負債表中按公允價值計入其他資產。

遞延補償投資

與本公司非合格儲蓄計劃相關的資產由拉比信託基金持有，包括對共同基金和保險合同的投資。共同基金的公允價值是根據活躍市場的報價得出的。保險合同的公允價值是基於與業績衡量基金相關的可觀察到的投入，這些基金掩蓋了非合格儲蓄計劃參與者所作的延期投資分配。這些投資按公允價值計入綜合資產負債表中的其他資產。有關公司非合格儲蓄計劃的更多信息，請參閲標題為“員工福利計劃”的附註19。

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銀團信貸安排及高級債券

本公司在銀團信貸安排(“該安排”)及2028年到期的5.50%優先票據(“優先票據”)項下的借款負債並未按公允價值計入綜合資產負債表。該貸款的賬面價值接近公允價值，因為該貸款承擔與現有市場利率類似的浮動利率。高級債券的公允價值是根據類似工具的報價計算得出的。

其他資產和負債

由於現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計費用到期日較短，其賬面價值接近公允價值。有關固定福利計劃資產的其他信息，請參閲題為“僱員福利計劃”的附註19。

 

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目錄表

注 6 – 庫存

 

庫存摘要如下：

 

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
成品			$	209,478					$	182,896
在製品			15,463						15,185
原料			81,386						67,011
庫存，淨額			$	306,327					$	265,092

 

庫存陳舊準備金為#美元。28.5百萬美元和美元27.1分別截至2023年1月1日和2022年1月2日的100萬美元，並已從上述金額中扣除。

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注 7 – 財產、廠房和設備

 

不動產、廠房和設備包括：

 

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
土地			$	16,307					$	17,237
建築物和改善措施			169,909						176,980
設備和傢俱(1)			602,269						642,390
			788,485						836,607
累計折舊和攤銷(2)			(490,509)						(506,806)
財產、廠房和設備、淨值			$	297,976					$	329,801

(1)包括$9.9百萬美元和美元14.82022年和2021年的租賃設備分別為100萬台。

(2)包括$4.1百萬美元和美元8.32022年和2021年租賃設備累計攤銷百萬美元。

截至2023年1月1日和2022年1月2日，在建工程的成本約為24.1百萬美元和美元44.6分別為100萬美元。

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注 8 – 應計費用

 

應計費用摘要如下：

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
補償			$	80,215					$	96,802
利息			2,033						1,577
重組			456						2,354
税費			17,092						25,295
應計購貨			4,609						5,588
保修和銷售折扣			2,091						2,702
其他			13,642						11,980
應計費用			$	120,138					$	146,298

 

 

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注 9 – 長期的 債務

 

長期債務包括以下內容：

			2023年1月1日												2022年1月2日
			未償還本金						利率(1)						未償還本金						利率(1)
			(單位：千)												(單位：千)
銀團信貸安排：
循環貸款借款			$	24,250					5.29		%				$	7,500					4.00		%
定期貸款借款			202,082						5.84		%				217,631						1.84		%
銀團信貸安排下的借款總額			226,332						5.78		%				225,131						1.91		%
5.50%優先債券將於2028年到期			300,000						5.50		%				300,000						5.50		%
債務總額			526,332												525,131
減去：未攤銷債務發行成本			(6,118)												(7,073)
總債務，淨額			520,214												518,058
減去：長期債務的當前部分			(10,211)												(15,002)
長期債務總額，淨額			$	510,003											$	503,056

(1)代表指定利率，不受發債成本或利率互換的影響。

銀團信貸安排

本公司的銀團信貸安排(“銀團信貸安排”)向本公司提供美國面值及多幣種定期貸款，並向本公司及其若干附屬公司提供多幣種循環信貸安排。於2023年1月1日，本貸款向本公司及其若干附屬公司提供多幣種循環貸款，金額最高可達$300.0100萬美元，以及其他以美國計價的和多幣種定期貸款。截至2023年1月1日，公司的可用借款能力為#美元274.1在循環貸款安排下的100萬美元。

重大設施修訂

2020年7月15日，該公司對其設施進行了第二次修訂。這項修訂的其中一項修訂包括：(1)修訂綜合淨槓桿率公約，使其在自2020財年第三季起至2022年第一季(“寬限期”)的連續七個財政季度內限制較少；(2)修訂用以釐定未償還貸款利差的定價網格，以及該機制未使用部分的承諾費，以包括額外的綜合淨槓桿率水平，並在較高槓杆率水平下提高定價；(3)修訂利率條文，規定利率下限為0.00%或0.75於寬免期間，本公司在未經貸款人同意下進行收購、派發股息、購回股份或進行新信貸安排的能力受到臨時限制。該公司產生了大約$1.5百萬美元的債務發行成本來執行這項修正案。在這筆錢中，大約有$1.0與定期貸款借款有關的債務發行成本有100萬美元被記錄為長期債務的減少，約為#美元0.5與循環貸款借款有關的債務發行成本中有100萬記入綜合資產負債表的其他資產。這些成本將在未償債務的期限內攤銷。

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2020年11月17日，該公司對其設施進行了第三次修訂。第三項修正案除其他修改外，對該機制作了以下修改：

•將貸款到期日修改為2025年11月；

•該條例的修正案0.75該貸款的利率下限為0.00%;

•修訂財務契約，以不超過的綜合有擔保淨槓桿率契約取代綜合淨槓桿率契約3.00 to 1.00;

•取消先前根據第二項修正案施加的寬限期限制的修正案；以及

•修訂條文，就日後不再有任何利率基準的情況作出規定。

關於第三項修正案，公司確認了債務清償損失#美元。3.6在綜合經營報表中扣除利息支出100萬美元，並記錄了約#美元0.9數以百萬計的債券發行成本。在這筆錢中，大約有$0.1與定期貸款借款有關的債務發行成本有100萬美元被記錄為長期債務的減少，約為#美元0.8與循環貸款借款有關的債務發行成本中有100萬記入綜合資產負債表的其他資產。

2021年12月9日，該公司對其設施進行了第四次修訂。第四項修正案除其他修改外，對該機制作了以下修改，並於2021年12月16日生效：

•修訂適用於貸款機制下以英鎊、英鎊和歐元計價的貸款和其他信貸延伸的倫敦銀行同業拆借利率基準，以具體的後續基準利率取代；

•修訂若干與實施、使用及管理後續基準利率有關的條文，並列明若干借款規定；及

•修訂條文，就日後不再有任何利率基準的情況作出規定。

2022年10月14日，該公司對其設施進行了第五次修訂。第五項修正案除其他修改外，對該機制作了以下修改：

•將該貸款的到期日修訂為2027年10月；以及

•以SOFR基準利率取代適用於所有美元貸款的LIBOR基準利率的修正案。

關於第五項修正案，公司確認了一筆債務清償損失#美元。0.1在綜合經營報表中扣除利息支出100萬美元，並記錄了約#美元1.0數以百萬計的債券發行成本。在這筆錢中，大約有$0.4與定期貸款借款有關的債務發行成本有100萬美元被記錄為長期債務的減少，約為#美元0.7與循環貸款借款有關的債務發行成本中有100萬記入綜合資產負債表的其他資產。

利息 費率 和 費用

 

基本利率貸款的利息按不同的利率計算，保證金的範圍為0.25%至2.00%，取決於公司截至最近結束的財政季度的綜合淨槓桿率。以歐洲貨幣為基礎的貸款(或貸款機制第五次修正案後以SOFR為基礎和替代貨幣的貸款)的利息和信用證的費用按不同的利率收取，計算的保證金範圍為1.25%至3.00高於適用的歐洲貨幣匯率(或SOFR匯率或融資機制第五次修正案後的替代貨幣匯率)%，取決於公司截至最近結束的財政季度的綜合淨槓桿率。此外，該公司還支付以下承諾費0.20%至0.40貸款中未使用部分的年利率(取決於公司截至最近完成的財政季度的綜合淨槓桿率)。

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目錄表

聖約

 

該機制載有這類協定的標準公約和習慣公約，包括各種報告、肯定和否定公約。除其他事項外，這些公約限制了公司及其子公司的能力：

 

•設立或產生資產留置權；

•對企業進行收購或投資(超過一定數額)；

•從事與公司現有業務有實質不同的任何重要業務；

•招致債務或或有債務；

•出售或處置資產(超過某些特定數額)；

•支付股息或回購公司股票(超過一定數額)；

•除非公司符合某些條件，否則提前償還其他債務；以及

•進行銷售和回租交易。

 

該融資機制還要求公司在每個會計季度結束時，根據公司當時結束的年度的綜合業績，繼續遵守以下財務契約：

 

•綜合擔保淨槓桿率：不得大於3.00:1.00.

•綜合利息覆蓋率：必須不低於2.25:1.00.

違約事件

 

如果公司違反或未能履行貸款中的任何正面或負面契諾，或如果發生其他特定事件(如破產或類似事件或界面公司或某些子公司的控制權變更，或如果公司違反或未能履行與公司任何其他債務有關的任何文書中包含的任何契諾或協議20百萬)，在任何適用的通知和補救權利條款生效後，將存在違約事件。如果違約事件存在並且仍在繼續，貸款人的管理代理可以，並在特定百分比的貸款人組的書面請求下，應：

 

•宣佈貸款人在貸款項下的所有承諾終止；

•宣佈所有未清償或應累算的款項立即到期並須支付；及

•行使協議和適用法律賦予他們的其他權利和補救措施。

抵押品

 

根據第二個修訂和重新簽署的擔保和質押協議，該貸款由本公司及其國內子公司的幾乎所有資產(某些非實質性子公司除外)擔保，包括本公司國內子公司的所有股票和65其一線材料境外子公司股票的百分比。如果在貸款機制下發生違約事件，貸款人的行政代理可應特定百分比的貸款人的請求，對抵押品行使補救措施，包括在某些情況下取消房地產資產的抵押品贖回權、接管或出售個人財產資產、收取應收賬款或行使代理人控制質押的國內和外國一級重要子公司的存量。

 

截至2023年1月1日和2022年1月2日，該公司擁有1.6貸款機制項下未償還的信用證金額為100萬美元。

 

根據貸款安排，本公司須就定期貸款借款按季攤銷。攤銷付款應在本日曆季度的最後一天到期。

 

該公司遵守融資機制下的所有契諾，並預期在可預見的將來仍會遵守契諾。

 

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5.50%優先債券將於2028年到期

2020年11月17日，公司發行了美元300.0本金總額為5.50釐的高級債券，於2028年12月到期(下稱“高級債券”)。優先債券的息率為5.50年息%，將於2028年12月1日到期。利息每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。該公司用淨收益償還了大約#美元。269.7未償還的定期貸款借款為百萬美元，約為21.0其現有融資機制下未償還循環貸款借款的百萬美元。與發行高級債券有關，本公司錄得約$5.7數以百萬計的債券發行成本。這些費用在合併資產負債表中記為長期債務減少額，並將在未償債務使用期限內攤銷。

優先票據為無抵押債券，並由本公司各主要國內附屬公司共同及個別擔保，而所有這些附屬公司亦為本公司在其現有融資機制下的責任提供擔保。

救贖

在2023年12月1日或之後，如果在以下各年的12月1日開始的12個月期間內贖回，公司可隨時按以下列出的贖回價格贖回全部或部分優先債券，另加截至(但不包括)贖回日的應計和未付利息：

期間			贖回價格
2023			102.750		%
2024			101.375		%
2025年及其後			100.000		%

此外，本公司最多可贖回352023年12月1日前發行的優先債券本金總額的百分比，以及若干股票發行所得款項，贖回價格為105.50%，另加截至(但不包括)贖回日為止的應計及未付利息(如有)。公司亦可於2023年12月1日前贖回全部或部分優先債券，贖回價格相當於100本金的%加上截至(但不包括)贖回日(但不包括)的應計和未付利息，另加一筆完整的溢價。如果公司發生控制權變更，公司將被要求提出購買優先債券，價格為101本金的%，加上回購之日(但不包括)的應計利息和未付利息。

聖約

管理高級説明的契約載有這類協議的標準和習慣契約，包括各種報告、肯定和否定契約。除其他事項外，這些公約限制了公司及其子公司的能力：

•招致額外的債務；

•向股東宣佈或支付股息、贖回股票或進行其他分配；

•進行投資；

•在其資產上設立留置權或在其他交易中使用其資產作為擔保；

•對公司全部或幾乎所有資產進行合併、合併或出售、轉讓、租賃或其他處置；

•與關聯公司進行某些交易；以及

•出售或轉讓某些資產。

本公司遵守高級債券契約下的所有契約，並預期在可預見的將來將繼續遵守該等契約。

違約事件

如果本公司違反或未能履行優先票據契約下的任何正面或負面契諾，或如發生其他特定事件(例如破產或類似事件)，則在任何適用的通知及補救權利條文生效後，將會發生違約事件。如果違約事件存在並仍在繼續，則契約條款允許受託人或至少25未償還優先債券本金的%宣佈所有優先債券的本金、溢價(如有的話)及應累算但未支付的利息均已到期並須支付。

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目錄表

其他信貸額度

 

除了它的設施，還有不是截至2023年1月1日公司可獲得的其他信貸額度。

 

發債成本

 

與該公司的優先票據和定期貸款相關的債務發行成本反映為根據適用的會計標準減少的長期債務。這些費用是直線攤銷的，這近似於有效利息法，在未償還借款的有效期內，債務餘額將增加與攤銷費用相同的金額。截至2023年1月1日和2022年1月2日，記錄為減少長期債務的未攤銷債務發行成本為#美元。6.1百萬美元和美元7.1分別為100萬美元。2022年、2021年和2020年與這類費用有關的支出為#美元。1.2百萬，$1.6百萬美元，以及$1.7分別為100萬美元。

 

與發行循環債務有關的債務發行成本，包括承銷、法律和其他直接成本，扣除累計攤銷淨額為#美元1.8百萬美元和美元1.6分別截至2023年1月1日和2022年1月2日。這些金額包括在公司綜合資產負債表中的其他資產中。本公司在相關債務的存續期內攤銷這些成本。與此類費用有關的費用為#美元。0.42022年、2021年和2020年每年為100萬美元。

 

未來到期日

 

2022年後五個財政年度的借款總到期日如下：

 

財政年度			金額
			(單位：千)
2023			$	10,211
2024			10,211
2025			10,211
2026			10,211
2027			185,488
此後			300,000
債務總額			$	526,332

綜合資產負債表中的長期債務總額包括減少的未攤銷債務發行成本#美元。6.1上表中未計入到期日的100萬美元。

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目錄表

注 10 – 衍生工具

 

利率風險管理

 

本公司不時進行利率掉期交易，以確定其部分定期貸款借款的浮動利率，以管理其部分利率波動的風險。關於這些利率掉期，公司的目標和戰略是通過減少與部分未償債務的利息支付有關的現金流的可變性，保護公司不受利率不利波動的影響。

 

現金流利率互換

 

本公司將被指定為對衝工具的衍生工具的公允價值變動作為其他全面收益(或其他全面虧損)的組成部分進行報告。於2020年第四季，本公司終止其指定利率掉期交易，名義總值為$250百萬美元。當時，對衝會計也被叫停。終止合同造成了#美元的損失。3.9在2020年綜合經營報表中計入利息支出的百萬美元，是因為最初預測的與已償還的對衝債務部分有關的部分交易很可能不會在最初規定的時間段結束時發生。截至2023年1月1日及2022年1月2日，與終止的利率互換有關的剩餘累計其他綜合虧損税前為$1.0百萬美元和美元3.8，並將在終止前的利率掉期剩餘期限內攤銷收益。我們預計這大約是$1.0於未來12個月內，與終止的利率掉期有關的税前百萬元將從累積的其他全面虧損中重新分類為利息開支增加。

 

遠期合約

 

該公司不時地簽訂貨幣遠期合同，以對衝從歐洲的製造廠到美洲的公司間銷售的現金流風險。關於這些貨幣遠期合同，公司的目標和戰略是通過減少與收到公司間銷售付款有關的現金流的變化，保護公司免受貨幣匯率不利波動的影響。截至2023年1月1日和2022年1月2日，有不是活躍的遠期貨幣合約。

未被指定為對衝工具的衍生品交易

我們的EAAA部門不時購買外幣期權，以經濟上對衝以功能貨幣以外的外幣計價的庫存購買。關於這些外幣期權，公司的目標是通過減少與庫存購買付款有關的現金流的變化，保護公司不受貨幣匯率不利波動的影響。這些期權被歸類為非指定衍生工具。這些外幣期權的公允價值變動的收益和損失在每個期間的收益中確認。截至2023年1月1日和2022年1月2日，公司擁有不是未平倉外幣期權。

 

下表彙總了被指定為現金流對衝並計入對衝效果評估的衍生品的公允價值變化對其他綜合收益(虧損)的影響，税後淨額：

 

			財政年度
			2020
			(單位：千)
利率互換合約虧損			$	(2,027)

從累計其他全面虧損重新分類為淨收益(虧損)的被指定為現金流量對衝的衍生工具的損益在題為“從累計其他全面虧損重新分類的項目”的附註21中討論。

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目錄表

注 11 – 租契

一般信息

該公司擁有製造設備、公司辦公室、展廳、分銷設施、設計中心以及計算機和辦公設備的運營和融資租賃。該公司的租約條款從1至20幾年，其中一些可能包括將租賃期延長至5年限，某些租約可能包括終止租約的選擇權。我們的租賃會計可能包括這些選項，當我們合理確定我們將行使該選項時，延長或終止租約。

截至2023年1月1日，沒有尚未開始的重大租賃。

下表彙總了截至2023年1月1日和2022年1月2日與公司租賃有關的綜合資產負債表中記錄的餘額：

			2023年1月1日												2022年1月2日
資產負債表位置			經營租約						融資租賃						經營租約						融資租賃
			(單位：千)
經營性租賃使用權資產			$	81,644											$	90,561
經營租賃負債的當期部分			$	11,857											$	14,588
經營租賃負債			72,305												77,905
經營租賃負債總額			$	84,162											$	92,493
財產、廠房和設備、淨值									$	5,845											$	6,547
應計費用									$	2,101											$	1,837
其他長期負債									4,138												3,201
融資租賃負債總額									$	6,239											$	5,038

租賃費

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
融資租賃成本：
使用權資產攤銷			$	2,238					$	2,653					$	1,251
租賃負債利息			164						140						86
經營租賃成本			18,916						21,581						25,213
短期租賃成本			849						977						525
可變租賃成本			2,692						2,831						3,970
總租賃成本			$	24,859					$	28,182					$	31,045

69

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目錄表

其他補充資料

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
融資租賃的營運現金流			$	128					$	108					$	86
來自經營租賃的經營現金流			18,080						22,210						22,206
融資租賃產生的現金流			2,089						2,282						1,727
以新的融資租賃負債換取的使用權資產			3,436						3,259						2,546
以新的經營租賃負債換取的使用權資產			9,307						13,330						2,504

租賃期限和貼現率

下表列出了截至2023年1月1日和2022年1月2日融資和經營租賃的加權平均剩餘租賃條款和貼現率：

			財政年度結束
			2022						2021
加權平均剩餘租賃期限-融資租賃(年)			3.82						3.20
加權-平均剩餘租賃期限-經營租賃(年)			9.29						9.97
加權平均貼現率-融資租賃			3.79		%				2.82		%
加權平均貼現率-經營租賃			5.89		%				5.87		%

成熟度分析

以下是不可撤銷租賃下租賃付款的到期日分析：

財政年度			經營租約						融資租賃
			(單位：千)
2023			$	14,572					$	2,266
2024			13,851						1,890
2025			11,998						1,124
2026			12,197						610
2027			9,926						412
此後			49,249						472
未來最低租賃付款總額(未貼現)			111,793						6,774
減去：現值折扣			(27,631)						(535)
租賃總負債			$	84,162					$	6,239

70

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目錄表

注 12 – 商譽和無形資產

商譽

2021年，該公司確定它已經二運營和可報告部門--即AMS和EAAA。更多信息見附註20，標題為“分部信息”。本公司至少每年在報告單位層面進行商譽減值測試。該公司的報告單位在其經營部門調整後保持不變，包括(1)美洲、(2)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)和(3)亞太地區。美洲報告單位與AMS可報告部分相同，EMEA和亞太地區報告單位比EAAA可報告部分低一個級別。

在2022年第四季度，我們進行了年度商譽減值測試。T公司根據市場可比法和收益法編制報告單位的估值。利用預期未來現金流量的現值和上市公司準則方法來確定我們報告單位的估計公允價值。我們在報告單位層面測試商譽，這是一個運營部門或低於一個運營部門的一個水平。在編制估值時，考慮了過去、現在和未來對業績的預期，包括我們對宏觀經濟狀況的短期和長期影響的預期，包括通貨膨脹、外幣匯率和我們預期的財務業績，包括每個報告單位的計劃收入和運營收入。現值模型要求管理層估計未來的現金流、這些現金流的時間以及基於加權平均資本成本的貼現率。每個報告單位使用的貼現率範圍為13.5%至14.0%, 主要根據分配給報告單位所在地理區域的國家風險溢價進行波動。在我們的減值測試中使用的關鍵假設和估計存在固有的不確定性，包括宏觀經濟狀況的影響。

作為我們2022年年度商譽測試的結果，我們確定我們的EMEA報告單位的賬面價值超過了其公允價值，相關商譽在計量日期已減值。我們記錄的商譽減值費用為#美元。29.4由於賬面價值超過公允價值超過記錄的EMEA報告單位的商譽金額，2022年將註銷分配給我們EMEA報告單位的所有商譽。宏觀經濟因素，包括通貨膨脹、外幣匯率，以及對計劃收入和營業收入的預期影響，導致我們的EMEA報告部門的估計公允價值較低。較高的貼現率也導致我們報告單位的公允價值較低。我們確定，我們美洲報告單位的公允價值比賬面價值高出712022年時的百分比測量日期，因此沒有損害的跡象。剩餘商譽餘額共$102.4截至2023年1月1日的100萬美元分配給我們的美洲報告單位。分配給我們亞太報告部門的商譽餘額先前已與2020年商譽減值相關注銷，如下所述。

在2021年第四季度和2020年第四季度，本公司按照上述方法進行了年度商譽減值測試。該公司在報告單位級別進行了這項測試，報告單位級別是運營部門或低於運營部門級別的一個級別。在進行減值測試時，本公司按市場可比法和收益法編制了報告單位的估值，並將該等估值與報告單位各自的賬面價值進行比較，以確定是否存在商譽減值。在編制估值時，考慮了過去、現在和未來對業績的預期，包括2021年和2020年新冠肺炎大流行的持續影響。於計量日期，本公司各報告單位的公允價值均高於其各自的賬面價值，因此，於2021年第四季度及2020年第四季度的年度減值測試中並無顯示減值。

在2020年第一季度，我們考慮了與新冠肺炎疫情相關的宏觀經濟狀況及其對淨銷售額和營業收入的潛在影響，對商譽減值指標進行了定性評估。我們預計，新冠肺炎疫情持續的時間及其對全球經濟的不利影響、全球旅行限制、與新冠肺炎相關的政府停擺、我們供應鏈的中斷、分銷中斷以及我們客户將資金投入使用我們產品和服務的項目的計劃受到破壞，將導致收入和運營收入下降。因此，我們確定存在減值指標，公司在第一季度末對所有報告單位的商譽進行了量化評估。

71

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目錄表

於2020年第一季度進行量化商譽減值測試時，本公司按市場可比法及收益法編制報告單位估值，並將該等估值與報告單位各自的賬面價值進行比較，以確定是否存在任何商譽減值。我們的報告單位比我們的運營部門水平低一個級別。在編制估值時，考慮了過去、現在和未來對業績的預期，包括新冠肺炎疫情的影響。這一方法與前幾年用於進行年度量化商譽評估的方法是一致的。用於商譽減值測試的加權平均資本成本介乎10.0%和10.5%，主要根據分配給報告單位所在地理區域的國家風險溢價而波動。我們的減值測試中使用的關鍵假設存在固有的不確定性，包括與新冠肺炎大流行相關的經濟低迷持續時間和恢復期。作為2020年第一季度評估的結果，我們確定兩個報告單位的公允價值低於賬面價值，並確認商譽減值損失#美元116.52020年第一季度為100萬。由於新冠肺炎的影響，收入預期下降，導致我們的歐洲、中東和非洲地區和亞太地區報告部門的公允價值較低。因此，商譽減值損失被分配給我們的EMEA和亞太報告單位，金額為$99.2百萬美元和美元17.3分別為100萬美元。我們確定我們美洲報告單位的商譽沒有受到損害，因為公允價值比賬面價值高出超過90% at April 5, 2020.

截至2023年1月1日和2022年1月2日的年度，分配給各應報告分部的期末餘額和商譽賬面金額變動如下：

			AMS						EAAA						總計
			(單位：千)
商譽餘額，2021年1月3日			$	122,344					$	43,433					$	165,777
外幣折算(1)			(13,839)						(4,913)						(18,752)
商譽餘額，2022年1月2日			108,505						38,520						147,025
減損			—						(29,384)						(29,384)
外幣折算(1)			(6,088)						(9,136)						(15,224)
商譽餘額，2023年1月1日			$	102,417					$	—					$	102,417

(1)分配給AMS應報告分部的商譽餘額的一部分包括可歸因於Nora收購的以外幣計價的商譽。

無形資產

於2022年第四季度，我們確定與收購的Nora業務相關的商標和商號無形資產已減值，並確認減值損失1美元6.3百萬。減值損失包括費用#美元。3.6百萬美元和美元2.7分別歸因於AMS和EAAA可報告部門的百萬美元。於2020年第一季度，我們確定與收購的Nora業務相關的商標和商號無形資產也已減值，並確認減值損失1美元4.8百萬美元。減值損失包括費用#美元。2.7百萬美元和美元2.1分別歸因於AMS和EAAA可報告部門的百萬美元。

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目錄表

截至2023年1月1日和2022年1月2日，公司除商譽外的無形資產包括(1):

			2023年1月1日																								2022年1月2日
			總賬面金額						累計減值						累計攤銷						賬面淨額						總賬面金額(2)						累計減值						累計攤銷(2)						賬面淨額
			(單位：千)
應攤銷的無形資產：
技術			$	36,069					$	—					$	(22,854)					$	13,215					$	38,330					$	—					$	(18,850)					$	19,480
其他			764						(478)						(17)						269						1,458						—						(818)						640
應攤銷的無形資產總額			36,833						(478)						(22,871)						13,484						39,788						—						(19,668)						20,120
無限期-活着的無形資產：
商標和商品名稱			57,375						(11,081)						—						46,294						60,822						(4,763)						—						56,059
無形資產總額			$	94,208					$	(11,559)					$	(22,871)					$	59,778					$	100,610					$	(4,763)					$	(19,668)					$	76,179

(1)某些無形資產餘額會因外幣換算而有所變動。

(2)扣除$3.3為完全攤銷的積壓無形資產註銷100萬歐元。

2022年、2021年和2020年與無形資產有關的攤銷費用為#美元。5.0百萬，$5.6百萬美元和美元5.5分別為1,000,000,000,000美元，並在綜合經營報表中計入銷售成本。與無形資產相關的攤銷費用預計約為#美元。52023和2024財年每年100萬美元，約為32025財年為100萬美元。開發的技術無形資產將在其預計使用壽命內攤銷，預計使用壽命將於2025財年結束。

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目錄表

注 13 – 優先股

 

本公司獲授權指定及發行最多5,000,000$的股票1.00在公司章程細則許可的範圍內，釐定一個或多個系列的優先股的面值，並釐定每個系列的權利及優先股，以及釐定該等優先股的條款，而無須股東投票或採取任何行動。發行任何一系列優先股都可能對普通股持有人的權利產生不利影響，並可能減少可供分配給普通股持有人的收益和資產數額。此外，任何優先股的發行都可能產生推遲、推遲或阻止公司控制權變更的效果。截至2023年1月1日和2022年1月2日，有不是已發行的優先股股份。

 

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目錄表

附註14 – 股東權益

本公司獲授權發行120百萬股，價值美元0.10面值普通股。該公司的普通股在納斯達克全球精選市場交易，代碼為TILL。

 

公司支付了現金股息，總額為$0.042022年和2021年的每股收益，以及$0.095到2020年，每股普通股，包括參與證券。未來宣佈及派發股息由本公司董事會酌情決定，並取決於(其中包括)本公司的投資政策及機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景及董事會作出決定時可能被視為相關的其他因素。這些其他因素包括其銀團信貸安排協議中包含的限制，以及管理其2028年到期的5.50%優先債券的契約，其中規定了何時可以支付任何股息的條件。因此，如果董事會根據上述因素認為停止派發股息是適當的，本公司可於日後停止派息。

 

在2022年第二季度，公司通過了一項新的股份回購計劃，根據該計劃，公司有權回購至多$100百萬股普通股流通股。該計劃沒有具體的到期日期。於2022年內，本公司共回購及退役1,383,682股票，加權平均價為$12.41每股，根據本計劃。所有庫存股均採用成本法核算。

 

下表描述了構成2022、2021和2020財年股東權益的賬目中的活動：

 

			股份						普通股						其他內容 已繳費 資本						保留 收益						養老金 責任						外國的 通貨 翻譯 調整						現金流 樹籬
			(單位：千)
餘額，2022年1月2日			59,055						$	5,905					$	253,110					$	261,434					$	(53,888)					$	(100,441)					$	(2,722)
淨收入			—						—						—						19,560						—						—						—
有限制的股票發行			501						50						6,499						—						—						—						—
與限制性股票獎勵相關的未攤銷補償費用			—						—						(6,549)						—						—						—						—
宣佈的現金股利			—						—						—						(2,355)						—						—						—
與股票獎勵有關的補償費用，扣除沒收和因扣繳税款而收到的股份的淨額			(66)						(6)						8,132						—						—						—						—
股份回購			(1,384)						(138)						(17,033)						—						—						—						—
養老金負債調整			—						—						—						—						26,340						—						—
外幣折算調整			—						—						—						—						—						(38,334)						—
從累積的其他全面虧損--中止現金流對衝中重新分類			—						—						—						—						—						—						1,973
餘額，2023年1月1日			58,106						$	5,811					$	244,159					$	278,639					$	(27,548)					$	(138,775)					$	(749)

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目錄表

			股份						普通股						其他內容 已繳費 資本						保留 收益						養老金 責任						外國的 通貨 翻譯 調整						現金流 樹籬
			(單位：千)
餘額，2021年1月3日			58,664						$	5,865					$	247,920					$	208,562					$	(69,288)					$	(60,331)					$	(6,190)
淨收入			—						—						—						55,234						—						—						—
有限制的股票發行			429						43						6,066						—						—						—						—
與限制性股票獎勵相關的未攤銷補償費用			—						—						(6,109)						—						—						—						—
宣佈的現金股利			—						—						—						(2,362)						—						—						—
扣除罰沒後與股票獎勵有關的薪酬支出			(38)						(3)						5,233						—						—						—						—
養老金負債調整			—						—						—						—						15,400						—						—
外幣折算調整			—						—						—						—						—						(40,110)						—
從累積的其他全面虧損--中止現金流對衝中重新分類			—						—						—						—						—						—						3,468
餘額，2022年1月2日			59,055						$	5,905					$	253,110					$	261,434					$	(53,888)					$	(100,441)					$	(2,722)

			股份						普通股						其他內容 已繳費 資本						保留 收益						養老金 責任						外國的 通貨 翻譯 調整						現金流對衝
			(單位：千)
餘額，2019年12月29日			58,416						$	5,842					$	250,306					$	286,056					$	(56,700)					$	(113,139)					$	(4,163)
淨虧損			—						—						—						(71,929)						—						—						—
發行股票(限制性股票除外)			239						24						195						—						—						—						—
有限制的股票發行			304						30						3,999						—						—						—						—
與限制性股票獎勵相關的未攤銷補償費用			—						—						(4,030)						—						—						—						—
宣佈的現金股利			—						—						—						(5,565)						—						—						—
扣除罰沒後與股票獎勵有關的薪酬支出			(295)						(31)						(2,550)						—						—						—						—
養老金負債調整			—						—						—						—						(12,588)						—						—
外幣折算調整			—						—						—						—						—						52,808						—
現金流對衝未實現虧損			—						—						—						—						—						—						(2,027)
餘額，2021年1月3日			58,664						$	5,865					$	247,920					$	208,562					$	(69,288)					$	(60,331)					$	(6,190)

  

股票激勵計劃

公司有股票激勵計劃，根據該計劃，獨立董事委員會有權授予董事和關鍵員工，包括高級管理人員、限制性股票、激勵性股票期權、不合格股票期權、股票增值權、遞延股份、績效股票和績效單位。

 

2015年5月，股東批准了對當時存在的綜合股票激勵計劃的修訂和重述。這項修訂和重述延長了綜合計劃的期限，並將修訂和重述生效日期或之後授權發行或轉讓的股票數量定為5,161,020股份，但依據股票認購權以外的獎勵而根據2015年計劃發行的每股股份，將該等授權股份的數目減少1.33股份。

2020年5月，股東批准通過新的2020年綜合股票激勵計劃(“2020綜合計劃”)。在2020年綜合計劃生效之日或之後，根據該計劃可發行或轉讓的普通股總股數為3,700,000(及1.33上一段中討論的乘數被取消)。在2020年綜合計劃生效之日起十週年後不得頒發任何獎項。

 

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目錄表

會計準則要求公司根據授予日的公平市場價值來計量為換取股權工具的授予而獲得的員工服務的成本。這筆費用將在員工被要求提供服務的期間--必要的服務期(通常是授權期)--予以確認，以換取獎勵。對於某些具有分級歸屬時間表的限制性股票獎勵，本公司已選擇在整個獎勵的必要服務期內以直線方式確認補償費用。

股票期權

 

普通股股票可行使股票期權，價格不低於100授予之日公允市場價值的%。期權可以在授予日立即行使，也可以在以下時間段內按比例行使一至五年自授予之日起生效。本公司的期權在下列時間段結束時到期三至十年自授予之日起生效。曾經有過不是2022年、2021年或2020年期間的股票期權補償費用。有幾個不是截至2023年1月1日或2022年1月2日未償還或可行使的股票期權。

 

限制性股票獎

 

在2022財年、2021財年和2020財年，公司共授予限制性股票獎勵500,800, 428,400，以及308,100分別為普通股的股份。2022年、2021年和2020年期間授予的限制性股票獎勵的加權平均授予日期公允價值為$13.08, $14.26、和$13.08，分別為。這些獎勵(或其中的一部分)授予每個獲獎者一至三自授予之日起的一年內，只要該個人在歸屬之日仍在本公司受僱或服務。此外，在公司控制權發生變化或無故非自願終止時，某些獎勵(或部分獎勵)可能會更早授予。

 

與授予限制性股票有關的薪酬支出為$5.3百萬，$3.8百萬美元和美元1.32022年、2021年和2020年分別為100萬。這些贈款主要發放給該公司的行政級別人員，因此，沒有將薪酬成本資本化。本公司已減少對期內沒收的任何限制性股票的費用。與獎勵限制性股票有關的費用計入合併經營報表中的SG&A費用。

 

下表彙總了截至2023年1月1日的已發行限制性股票以及年內的活動：

 

			限售股						加權平均 授予日期 公允價值
在2022年1月2日未償還			683,800						$	21.06
授與			500,800						13.08
既得			(141,900)						16.59
被沒收或取消			(36,300)						14.04
截至2023年1月1日未償還			1,006,400						$	13.91

 

截至2023年1月1日，與未歸屬限制性股票相關的未確認總補償成本為$5.8百萬美元。這一成本預計將在2025年底之前確認。

 

業績分享獎

 

在2022年、2021年和2020年，公司每年都向某些員工發放績效股票獎勵。這些獎勵基於在績效期間內實現某些基於績效的目標一至三年，受制於(其中包括)僱員在履約期間最後一天是否繼續受僱，並將在公司選擇時以普通股或現金結算。可向獲獎者發行的用於結算履約股份的股票數量可能更多(最多200%)或低於名義獎勵金額，取決於與獎勵中規定的績效目標相比所取得的實際業績。與這些業績份額相關的費用計入合併經營報表中的SG&A費用。本公司評估在每個報告期結束時實現績效目標的可能性，並在此基礎上調整薪酬支出。

 

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目錄表

下表彙總了截至2023年1月1日的已發行業績股票以及年內的活動：

 

			業績股						加權 平均補助金 日期公允價值
在2022年1月2日未償還			718,100						$	14.98
授與			366,900						13.02
既得			(200)						15.36
被沒收或取消			(161,200)						16.62
截至2023年1月1日未償還			923,600						$	13.91

 

2022年、2021年和2020年與績效股票相關的薪酬支出(福利)為$3.2百萬，$1.7百萬美元和$(1.8)分別為100萬。本公司減少了在此期間被沒收的任何業績股票的費用。與這些業績股票相關的未確認薪酬支出約為$7.6截至2023年1月1日。根據公司的業績，與這些流通股相關的任何補償費用將在2025年底之前確認。

 

對限制性股票和績效股票確認的税收優惠為#美元。0.8百萬，$0.7百萬美元，以及$0.62022年、2021年和2020年分別為100萬。

 

 

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目錄表

注15 – 收益 每股

 

該公司使用兩級法計算普通股基本收益和稀釋後每股收益。每股基本收益(虧損)(“EPS”)的計算方法為淨收益(虧損)除以已發行的加權平均普通股，包括已發行的參與證券，如下所示。稀釋每股收益反映了基本每股收益的潛在稀釋，如果證券或其他發行普通股的合同被行使、轉換為普通股或導致發行本應在公司收益中分享的普通股，可能會發生這種情況。如適用，應佔非控股權益的收入計入基本每股收益及攤薄後每股收益。

 

公司將所有包含不可剝奪的紅利或紅利等價物權利的未歸屬股票獎勵計入基本和稀釋每股收益計算中的已發行普通股數量中，當這些股票被包括在內時，這些股票將被攤薄。限制性股票的非既得性股票獎勵與所有其他普通股同等支付股息。因此，在計算基本每股收益和稀釋每股收益時，公司將所有未償還的限制性股票獎勵計入其中。分配收益包括普通股股息和非既得性股票支付獎勵所賺取的股息。未分配收益是指可供分配但未分配的收益。

下表顯示了基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法：

 

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位為千，每股數據除外)
分子：
淨收益(虧損)			$	19,560					$	55,234					$	(71,929)
減去：可用於參與證券的已分配和未分配收益			(323)						(602)						(42)
普通股股東可獲得的已分配和未分配收益(虧損)			$	19,237					$	54,632					$	(71,971)
分母：
加權平均流通股			57,893						58,328						58,110
參與證券			972						643						437
基本每股收益的股票			58,865						58,971						58,547
稀釋後每股收益的股票			58,865						58,971						58,547
基本每股收益			$	0.33					$	0.94					$	(1.23)
稀釋每股收益			$	0.33					$	0.94					$	(1.23)

 

 

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目錄表

附註16 – 重組和其他 收費

 

重組、資產減值和其他費用按報告分部列示如下：

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
AMS			$	—					$	(1)					$	(288)
EAAA			1,965						3,622						(4,338)
總重組、資產減值和其他費用			$	1,965					$	3,621					$	(4,626)

2021年、2019年和2018年重組計劃的重組準備金餘額在合併資產負債表的應計費用中記錄如下：

			裁員																		留任獎金						其他退出成本												資產減值及其他相關費用
			2021年計劃						2019年計劃						2018年計劃						2021年計劃						2019年計劃						2018年計劃						2021年計劃						總計
			(單位：千)
餘額，2019年12月29日			$	—					$	8,634					$	1,898					$	—					$	139					$	774					$	—					$	11,445
記入費用			—						(3,704)						(223)						—						—						(699)						—						(4,626)
扣除額			—						(3,866)						(1,675)						—						(139)						(75)						—						(5,755)
餘額，2021年1月3日			—						1,064						—						—						—						—						—						1,064
記入費用			2,257						(286)						—						—						—						—						1,650						3,621
扣除額			—						(681)						—						—						—						—						—						(681)
記入其他賬户			—						—						—						—						—						—						(1,650)						(1,650)
餘額，2022年1月2日			2,257						97						—						—						—						—						—						2,354
記入費用			1						—						—						493						—						—						1,471						1,965
扣除額			(1,981)						(97)						—						(314)						—						—						—						(2,392)
記入其他賬户			—						—						—						—						—						—						(1,471)						(1,471)
餘額，2023年1月1日			$	277					$	—					$	—					$	179					$	—					$	—					$	—					$	456

以下是對2021年、2019年和2018年重組計劃下重組計劃活動的討論。

2021年重組計劃

2021年9月8日，該公司承諾實施一項重組計劃，繼續致力於提高其全球業務的效率和降低成本。該計劃涉及的削減幅度約為1882022年第一季度末，公司在泰國的製造工廠關閉。

80

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目錄表

2021年重組計劃迄今產生的預期費用和累計費用如下：

			裁員						留任獎金(2)						資產減值及其他相關費用						總計
			(單位：千)
預計預計收費(1)			$	2,300					$	500					$	3,200					$	6,000
迄今發生的累計費用(1)			2,258						493						3,121						5,872

(1)費用可歸因於EAAA應報告部門。

(2)留用獎金將在2023年第一季度確認為在必要的服務期內賺取的。

此外，在2022年期間，隨着泰國工廠的關閉，該公司記錄了#美元的庫存減記。2.5在合併經營報表中銷售成本內的百萬歐元。

重組計劃預計將導致大約#美元的現金支出。3百萬至美元4如上文所述，用於支付員工遣散費、員工留任獎金和關閉泰國製造設施的其他費用。該公司預計於2023年第一季度完成重組計劃，預計該計劃每年可節省約$1.7百萬美元。年化節餘的一部分在2022年合併業務報表中實現，其餘部分年化節餘預計在2023年實現。

2019年重組計劃

2019年12月23日，公司承諾實施重組計劃，繼續致力於提高全球業務的效率和降低成本，並使其運營結構更緊密地與其業務戰略保持一致。該計劃涉及的削減約為105僱員和提前解僱二寫字樓租賃。作為這一計劃的結果，公司在2019年第四季度錄得税前重組費用約為$9.0百萬美元(包括$1.1可歸因於AMS可報告部門的百萬美元和美元7.9可歸因於EAAA可報告部門的百萬美元)。這筆費用包括遣散費(#美元)。8.8百萬美元)和租賃退出成本(美元0.2百萬)。該計劃預計將導致未來約#美元的現金支出。9.0百萬美元用於支付員工遣散費和租賃退出費用。

在2021年和2020年，該公司記錄的減幅為0.3百萬美元和美元3.7由於員工遣散費的預期現金支付發生變化，先前確認的費用分別為100萬美元。截至2022年第一季度末，2019年重組計劃完成。根據2019年重組計劃，扣除先前確認的費用後的累計費用為#美元0.8AMS可報告細分市場中的100萬美元和4.2EAAA可報告部門內的100萬歐元。該公司預計該計劃每年可節省約#美元。6.0百萬美元。年化節餘的一部分在2020年合併業務報表中實現，其餘部分在2021年實現。

81

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目錄表

2018年重組計劃

2018年12月29日，該公司承諾實施重組計劃，繼續努力提高全球業務的效率和降低成本，並使其運營結構更緊密地與其業務戰略保持一致。該計劃涉及(一)重組其在聯合王國的銷售和行政業務，(二)減少約200主要是對歐洲和亞太地區的僱員進行減記，以及(3)減記某些未得到充分利用和減值的資產，其中包括信息技術資產和過時的製造設備。

 

作為這一計劃的結果，公司在2018年第四季度記錄了税前重組和資產減值費用約為$20.5百萬美元(包括$7.7可歸因於AMS可報告部門的百萬美元和美元12.8可歸因於EAAA可報告部門的百萬美元)。這筆費用包括遣散費(約#美元)。10.8百萬美元)、資產減值(約為#美元)8.6百萬美元)和其他項目(約為$1.1百萬)。預計這筆費用將導致未來的現金支出為#美元。12.0百萬美元，主要用於遣散費(約為#美元)10.8百萬)。

於2019年第三季度，本公司錄得美元0.7與2018年12月29日宣佈的重組計劃相關的額外租賃退出成本相關的重組費用為100萬美元。2019年第四季度，公司根據2018年重組計劃調整了之前記錄的遣散費，並確認重組成本減少了1美元1.72019年將達到100萬。2020年，本公司進一步調整了以前記錄的遣散費和其他退出成本，並確認重組成本減少了1美元0.9百萬美元。重組計劃於2021年1月3日完成。2018年重組計劃下的累計費用，扣除先前確認的費用後，為#美元6.4AMS可報告細分市場中的100萬美元和12.1EAAA可報告部門內的100萬歐元。

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目錄表

NOTE 17 – 所得税

 

所得税前收入(虧損)包括以下內容：

 

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
美國業務			$	11,758					$	4,460					$	(7,104)
海外業務			30,159						68,173						(72,316)
所得税前收入(虧損)			$	41,917					$	72,633					$	(79,420)

綜合業務報表中關於聯邦、外國和州所得税的準備金由以下部分組成：

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
當期費用(福利)：
聯邦制			$	1,624					$	1,987					$	(22,976)
外國			20,903						21,372						14,822
狀態			1,307						1,418						529
當期費用(福利)			23,834						24,777						(7,625)
遞延費用(福利)：
聯邦制			346						(2,841)						1,787
外國			(2,053)						(3,846)						(2,422)
狀態			230						(691)						769
遞延費用(福利)			(1,477)						(7,378)						134
所得税支出(福利)合計			$	22,357					$	17,399					$	(7,491)

 

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目錄表

該公司的實際税率為53.3%, 24.0%和9.42022財年、2021財年和2020財年分別為%。以下摘要對按美國聯邦法定税率計算的所得税進行了核對21適用於公司實際所得税支出(福利)的所有期間：

 

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
按美國聯邦法定税率徵收的所得税			$	8,803					$	15,253					$	(16,678)
因下列原因而增加(減少)的税收：
州所得税，扣除聯邦税收影響的淨額			817						(87)						(2,033)
不可扣除的業務費用			237						330						1,792
不可扣除的僱員補償			1,678						1,213						(210)
論公司制人壽保險的税收效應			612						(762)						(898)
不被視為無限期再投資的外國子公司未分配收益的税收效應			1,123						1,219						748
可歸因於海外業務的外國和美國税收影響			3,528						1,748						(11,991)
估值免税額效果			2,898						1,349						12,927
研發税收抵免			(917)						(793)						(780)
商譽減值			6,171						—						24,464
未確認的税收優惠			(2,463)						(2,663)						(14,962)
其他			(130)						592						130
所得税支出(福利)			$	22,357					$	17,399					$	(7,491)

2022年8月16日，2022年《降低通貨膨脹率法》(簡稱《降低通貨膨脹率法》)簽署成為法律，税收條款主要側重於實施15全球調整後財務報表收入(“AFSI”)的最低税率，適用於平均AFSI超過#美元的公司1在三年的時間裏，1股票回購的消費税%以及各種氣候和清潔能源税激勵措施。雖然我們繼續評估《降低通貨膨脹法案》的影響，但預計它不會對公司的財務報表產生實質性影響。

2020年3月27日，為應對新冠肺炎疫情，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)簽署成為法律，為企業提供了一定的税收減免。CARE法案的税收條款包括推遲某些工資税、對留住員工的減免以及對公司的某些所得税條款。截至2021年1月3日止年度，本公司遞延$4.1根據《關注法》繳納的工資税為100萬美元，截至2022年1月2日支付。此外，截至2021年1月3日止年度，本公司受惠於放寬的163(J)限額及與租賃改進折舊有關的技術性修正，兩者對本公司該年度的有效税率並無重大影響。CARE法案的一些條款，包括推遲某些工資税和放寬的163(J)限制，不適用於2020年後的納税年度，因此，本公司在截至2023年1月1日和2022年1月2日的年度內沒有受益於這些條款。

截至2023年1月1日和2022年1月2日的年度的遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異所產生的淨税收影響。

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目錄表

產生較大部分遞延税項資產和負債的暫時性差異如下：

 

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
遞延税項資產
租賃責任			$	23,649					$	25,426
淨營業虧損和結轉利息			7,616						5,962
聯邦税收抵免結轉			10,904						10,054
衍生工具			295						1,126
遞延補償			16,577						19,487
庫存			3,521						3,100
預付款項、應計項目和準備金			6,947						8,777
資本化成本			7,467						4,805
養老金			—						6,431
其他			58						175
遞延税項資產，毛額			77,034						85,343
估值免税額			(18,236)						(15,338)
遞延税項淨資產			$	58,798					$	70,005
遞延税項負債
財產和設備			$	25,319					$	25,352
無形資產			25,533						30,736
租賃資產			22,811						24,856
養老金			4,284						—
外幣			600						458
對未匯出的收入徵收外國預扣税和美國州税			1,146						1,332
遞延税項負債			79,693						82,734
遞延税項淨負債			$	20,895					$	12,729

管理層認為，根據公司的應税收入歷史和對未來的預期，未來的應税收入很可能足以充分利用2023年1月1日的聯邦遞延税項資產。

自2018年開始，本公司已選擇計入發生期間的全球無形低税收入(“GILTI”)、“外國衍生無形收入”(“FDII”)、國內税法第163(J)節利息限制(“利息限制”)以及基數侵蝕和反濫用税(“BEAT”)撥備，因此並無在其綜合財務報表中就該等撥備計入任何遞延税務影響。

截至2023年1月1日，該公司約有10.9數以百萬計的外國税收抵免將在2032年前到期。由於本公司預計不會在到期日之前使用這些外國税收抵免，因此已提供了全額估值免税額。截至2023年1月1日，該公司約有162.8與截止日期至2042年的持續經營有關的國家淨營業虧損為100萬美元，並提供了1美元的估值津貼100.3百萬美元的此類損失，公司預計不會利用這些損失。此外，截至2023年1月1日，該公司約有21.2與已提供全額估值津貼的非持續業務有關的國家淨營業虧損結轉100萬歐元。

截至2023年1月1日和2022年1月2日，非流動遞延税資產減少了約1美元2.8數百萬未確認的税收優惠。

 

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目錄表

從歷史上看，該公司沒有為其外國子公司的未分配累計收益撥備美國所得税和外國預扣税，但其加拿大子公司和加拿大以外的外國子公司未分配收益的特定部分除外，因為這些收益被視為永久再投資。2021年9月，作為整體重組計劃的一部分，該公司決定關閉其在泰國的製造設施。因此，該公司不再聲稱其泰國子公司的未分配收益是永久性再投資。該公司在2023年1月1日和2022年1月2日為這些收益計提了美國所得税和外國預扣税。

儘管《税法》規定了一項股息收入扣除，通常可以免除美國聯邦政府對外國子公司股息的額外所得税，但該公司繼續聲稱，其在非美國子公司的所有未分配收益(不包括已計入美國所得税和外國預扣税的未分配收益)都無限期地再投資於美國境外。公司預計，國內現金資源將足以為其未來的國內業務和現金承諾提供資金。如果公司決定不繼續聲稱其在非美國子公司的全部或部分未分配收益被永久再投資，則從其非美國子公司實際匯回仍可能受到額外的外國預扣税和美國州税的影響，而確定這一點是不可行的。

本公司的聯邦所得税申報單將在2019年至今接受審查。該公司在多個州和地方司法管轄區提交申報單，一般情況下，從2017年到現在，它都要接受州税務機關的審查。本公司在多個海外司法管轄區提交報税表，並於二零一一年至今接受外國税務機關的審查。

作為對公司英國子公司進行審計的結果，英國税務及海關總署(“HMRC”)發佈了對公司2012至2017年度英國納税申報單的修訂通知。該等調整是由於本公司一間英國附屬公司與荷蘭之間的集團內融資安排所適用的利率所致。2021年4月，本公司向荷蘭和英國的主管當局提出申請，要求啟動與HMRC調整引起的雙重徵税相關的相互協議程序(MAP)。2022年6月，本公司接到通知，主管部門已就適用於2012至2017年的利率達成協議。該公司根據地圖的結果確認了2022年的調整。確認這些調整對公司的實際税率或財務狀況沒有實質性影響。

截至2023年1月1日和2022年1月2日，該公司擁有5.7百萬美元和美元8.2分別有100萬未確認的税收優惠。截至2023年1月1日及2022年1月2日止年度，本公司確認所得税優惠為2.5百萬美元和美元2.7分別是之前未確認的税收優惠。有合理的可能是，大約$0.9在接下來的12個月內，可能會確認數百萬未確認的税收優惠。

如果任何$5.7如果截至2023年1月1日確認的未確認税收優惠為100萬美元，將對公司約1美元的有效税率產生有利影響。5.0在未來的一段時間內，將達到100萬美元。如果未確認的税收優惠沒有得到有利的解決，$2.9在未確認的税收優惠總額中，有100萬美元將需要在未來期間使用現金。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和所得税罰金確認為所得税費用的組成部分。截至2023年1月1日，公司已累計利息和罰款$0.4100萬美元，包括在上文所述的未確認税收優惠總額中。本公司最終解決税務問題以及支付和接收相關現金的時間取決於多個因素，其中許多因素不在本公司的控制範圍之內。

 

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目錄表

未確認税收優惠總額的期初和期末的對賬如下：

 

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
年初餘額			$	8,220					$	10,799					$	25,486
與本年度税收頭寸有關的增加			342						265						271
與前幾年的税收頭寸有關的增加			204						198						536
與前幾年的納税狀況有關的減少額			(447)						—						(673)
與適用訴訟時效失效有關的減少額			(2,574)						(2,309)						(14,992)
因定居而產生的變化			—						(836)						—
因外幣換算而產生的變化			(2)						103						171
年終餘額			$	5,743					$	8,220					$	10,799

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目錄表

注18 – 承付款和或有事項

 

本公司不時是法律程序的一方，不論該等法律程序是否在正常業務過程中產生。該公司參與的一些訴訟摘要如下。

前首席執行官就解僱一事提起訴訟

2020年1月19日，公司董事會投票決定，因違反公司工作環境政策，立即終止對傑伊·D·古爾德、時任首席執行官總裁和首席執行官的聘用。2020年2月14日，古爾德先生在佐治亞州北區美國地區法院對該公司提起訴訟，古爾德訴接口公司。，案件編號1：20-cv-00695。在他的訴訟中，古爾德先生對公司提出了幾項與他的解僱有關的索賠，包括解僱是對古爾德先生的錯誤報復，違反了他與公司的僱傭合同，公司就他的解僱發表的公開聲明誹謗了古爾德先生(兩項指控)，以及公司對古爾德先生在解僱前的行為的調查玩忽職守。在其他未指明的救濟中，古爾德先生要求超過$10對違約索賠的損害賠償金為100萬美元100其他每一項索賠均為100萬美元，以及律師費。法院就古爾德先生推定的調查疏忽指控作出了有利於公司的訴訟判決，古爾德先生的誹謗指控在當事人的規定下被有偏見地駁回。法院於2022年3月31日發出命令，批准本公司就古爾德先生的所有其餘申索作出簡易判決的動議，只剩下本公司就古爾德先生違反受信責任一事向地方法院提出的反申索待決。第11巡迴上訴法院以為時過早為由，將古爾德先生對簡易判決令提出的中間上訴發回地區法院。

該公司認為古爾德先生的訴訟毫無根據，並打算對此進行有力的抗辯。

推定的集體訴訟

正如之前報道的那樣，美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)對該公司在2014年至2017年期間的歷史季度每股收益計算和舍入做法進行了調查。2020年第三季度，公司與美國證券交易委員會就此事成功達成和解。公司同意美國證券交易委員會輸入一項命令，其中指出，公司在2015年和2016年的某些會計分錄中存在疏忽。作為和解協議的一部分，該公司既不承認也不否認有任何不當行為。該公司支付了$5.0解決這一問題的罰款為100萬美元，並被勒令停止違反某些聯邦證券法。

2020年11月12日，在美國紐約東區地區法院提起的訴訟中，公司、公司前首席執行官總裁、現任首席財務官兼董事長被列為被告，Swanson訴InterfaceInc.等人。(案例：120-cv-05518)。這起訴訟是聯邦證券法推定的集體訴訟，指控被告就公司的業務、運營和合規政策做出了重大虛假和誤導性的陳述。具體指控涉及上述已結案的美國證券交易委員會調查標的。起訴書沒有量化所尋求的損害賠償。

法院已經指定了一名首席原告，該原告提交了一份修改後的起訴書，其中包括增加了該公司的前首席財務官作為被告。與原起訴書一樣，修改後的起訴書中的指控涉及上述已結束的美國證券交易委員會調查的主題。該公司提出動議，要求駁回修改後的申訴，但法院於2022年6月6日駁回了該動議。該公司於2022年7月21日提交了對修改後的申訴的答覆。該案的發現工作正在進行中。本公司認為，這一假定的集體訴訟是沒有根據的，本公司有很好的辯護理由。該公司打算積極為自己辯護，反對這一行動。

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目錄表

附註19 – 員工福利計劃

 

確定繳款和遞延補償計劃

 

該公司有一項401(K)退休投資計劃(“401(K)計劃”)，該計劃向所有符合條件的美國員工開放，至少六個月盡職盡責。401(K)計劃要求公司根據員工的繳費水平按滑動比例進行繳費匹配。公司可根據其子公司實現某些業績目標的情況，酌情為401(K)計劃作出額外貢獻。該公司的匹配捐款每兩個月提供一次資金，總額約為#美元。3.3百萬，$3.0百萬美元，以及$1.62022年、2021年和2020年分別為100萬。不是可自由支配的捐款是在2022年、2021年或2020年做出的。

根據公司的非合格儲蓄計劃(“NSP”)，公司為符合條件的員工提供機會，以達成延期支付其薪酬的特定百分比的協議，如NSP所定義的。NSP要求公司根據員工的貢獻水平按比例進行匹配。根據該等協議，本公司根據新服務合約的條款於日後支付遞延補償的責任為本公司的無抵押一般債務。除作為無擔保的一般債權人外，參與者對本公司的資產並無任何權利、權益或債權。本公司設立了拉比信託基金，以持有、投資和再投資NSP項下的延期和供款。如果本公司的控制權發生變更，如NSP所定義，本公司將向拉比信託捐贈一筆金額，足以支付對每個參與者的義務。與國家戰略計劃有關的遞延賠償負債總額為#美元。27.5百萬美元和美元34.2分別為2023年1月1日和2022年1月2日。從2021財年開始，該公司將延期付款投資於現金退還價值易於確定的保險工具和交易所交易共同基金。保險工具的價值為$。16.6百萬美元和美元20.0分別截至2023年1月1日和2022年1月2日。共同基金投資於2023年1月1日和2022年1月2日的公允價值為#美元。11.0百萬美元和美元15.6分別為100萬美元。

2020年，本公司暫停了上述401(K)和NSP的等額繳費。這些僱主配對繳費於2021年恢復。

多僱主計劃

2019年12月31日，執行了一項計劃修正案，以消除我們在荷蘭的固定收益養老金計劃(“荷蘭計劃”)中未來的服務應計項目，這導致了該計劃的削減。荷蘭計劃仍然存在，並繼續支付既得利益。積極參與者在2019年12月31日後不再累積福利，而是從2020財年開始參加全行業養老基金(IWPF)多僱主計劃。在2022年、2021年和2020年期間，公司記錄了與多僱主繳費有關的多僱主養卹金支出#美元2.4百萬，$2.6百萬美元和美元2.5分別為100萬美元。該公司對IWPF的貢獻少於5計劃繳費總額的百分比。IWPF不僅僅是95在2021年底獲得資金的百分比，這是提供計劃信息的最新日期。根據該計劃的資金狀況和我們的繳款情況，IWPF多僱主計劃被認為不重要。

國外固定福利計劃

 

該公司託管了涵蓋其許多歐洲員工的固定福利退休計劃。這些固定福利退休計劃下的福利通常以服務年限和僱員的平均月薪為基礎。在2018年收購Nora的過程中，公司獲得了一項額外的固定收益計劃，該計劃涵蓋在德國的某些員工(“Nora計劃”)。Nora計劃沒有計劃資產。公司對計劃使用年終衡量日期，這是最接近公司會計年度結束的實際日期。

如上所述，2019年12月31日，執行了一項計劃修正案，以消除荷蘭固定福利計劃中未來的服務應計項目。荷蘭計劃仍然存在，並繼續支付既得利益。未來福利應計項目的減少導致荷蘭計劃的縮減。荷蘭計劃的參與者在2019年12月31日之後不再根據該計劃積累福利，並從2020財年開始參加IWPF。儘管荷蘭計劃對新參與者凍結，但既得利益將繼續按照固定福利計劃適用的會計準則入賬。荷蘭計劃的資金來自保險合同中持有的資產。保險合同中包含的擔保條款於2019年12月31日到期，該條款旨在為計劃投資的公允價值與福利義務之間的任何缺口提供資金。公司將為既得利益擔保成本提供資金，這筆金額將作為債務記錄在公司的綜合資產負債表上。

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目錄表

如上所述，公司仍有義務支付凍結的荷蘭計劃中的既得利益。截至2023年1月1日，荷蘭計劃的資金不足狀況為#美元。5.5百萬美元計入綜合資產負債表中的其他長期負債。

我們的三個歐洲固定福利計劃的養老金支出為$2.0百萬，$2.5百萬美元，以及$2.52022年、2021年和2020年分別為100萬。計劃資產主要投資於保險合同和固定收益證券。截至2023年1月1日，對於歐洲計劃，公司記錄的淨負債為#美元8.0100萬美元，相當於其資金不足狀況，並在累計其他全面損失中記錄了相當於#美元的數額23.7百萬美元(税後淨額約為$4.3百萬美元)與未來應記入定期福利淨費用的數額有關。在下一財年，大約為0.6百萬美元將從累計的其他綜合虧損中重新歸類為淨定期收益成本。

 

下表列出了公司重要的國外固定收益計劃的資金狀況，以及根據適用的會計準則要求的披露情況：

 

			財政年度
			2022						2021
			(單位：千)
福利義務的變化：
福利義務，年初			$	324,408					$	364,443
服務成本			840						1,087
利息成本			3,793						2,687
已支付的福利和費用			(9,890)						(11,339)
精算收益			(96,556)						(19,723)
貨幣換算調整			(27,155)						(12,747)
年終福利義務			$	195,440					$	324,408
計劃資產變動：
計劃資產，年初			$	285,600					$	303,531
實際資產回報率			(66,759)						(2,817)
公司繳費			4,001						5,393
已支付的福利			(9,890)						(11,339)
貨幣換算調整			(25,467)						(9,168)
計劃資產，年終			$	187,485					$	285,600
資金狀況			$	(7,955)					$	(38,808)
在合併資產負債表中確認的金額：
其他資產			$	26,586					$	10,975
流動負債			(1,032)						(1,049)
其他長期負債，扣除流動部分			(33,509)						(48,734)
財政年度結束時資金不足的狀況			$	(7,955)					$	(38,808)
在累計其他綜合虧損中確認的税後金額：
未確認的精算損失			$	23,737					$	45,209
未攤銷的先前服務信用			—						—
確認的總金額			$	23,737					$	45,209
累積利益義務			$	195,440					$	324,408

90

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目錄表

上述披露代表了與本公司的三固定福利計劃，覆蓋其許多歐洲員工。預計福利債務減少#美元129.0與前一年相比，2022年的折現率增加，主要是由於2022年歐元和英鎊對美元走弱導致用於衡量債務的貼現率增加，以及外幣換算的影響。截至2023年1月1日，其中一個主要覆蓋英國某些員工的計劃(“英國計劃”)的資產超過了累積福利義務。截至2023年1月1日，荷蘭計劃的累計福利義務超過了計劃資產。Nora計劃是一個沒有資金的固定福利計劃，截至2023年1月1日，累計福利義務超過了計劃資產。下表彙總了截至2023年1月1日和2022年1月2日的信息。

 

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
英國計劃
預計福利義務			$	98,730					$	181,997
累積利益義務			98,730						181,997
計劃資產			125,315						192,971
荷蘭語 平面圖
預計福利義務			$	67,689					$	97,108
累積利益義務			67,689						97,108
計劃資產			62,170						92,629
諾拉計劃
預計福利義務			$	29,021					$	45,303
累積利益義務			29,021						45,303
計劃資產			—						—

 

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
定期淨收益成本的構成部分：
服務成本			$	840					$	1,087					$	1,070
利息成本			3,793						2,687						4,038
計劃資產的預期回報			(3,957)						(3,312)						(4,256)
攤銷先前服務費用			117						114						106
精算損失淨額攤銷			1,201						1,968						1,549
定期淨收益成本			$	1,994					$	2,544					$	2,507

根據適用的會計準則，定期福利費用淨額中的服務費用部分在合併業務報表的營業收入(虧損)中列報，而定期福利淨費用的所有其他部分在合併業務報表中的其他費用淨額中列報。

2022年期間，其他全面虧損受到淨收益約為#美元的影響17.1百萬美元(淨額為$10.0百萬美元)，其中包括大約#美元的精算收益16.4百萬美元(淨額為$9.5百萬美元)和攤銷損失#美元0.7百萬美元(淨額為$0.5百萬美元的税收)。

 

91

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目錄表

			財政年度
			2022						2021						2020
用於確定淨定期收益成本的加權平均假設：
貼現率			1.4		%				0.9		%				1.0		%
計劃資產的預期回報			3.0		%				1.5		%				1.2		%
用於確定福利義務的加權平均假設：
貼現率			4.4		%				1.6		%				1.0		%

 

計劃資產的預期長期收益率假設是基於每個資產類別的加權平均預期收益。預期回報反映了歷史業績分析和金融市場前瞻性觀點的結合，幷包括精算師、投資服務公司和投資經理的投入。

 

外國固定收益計劃的投資目標是最大限度地提高投資回報，以確保資產足以超過最低籌資要求，並在短期內根據歷史和預測回報率實現良好的業績預期回報。其目標是通過平衡股權證券等回報較高的資產與固定收益證券等波動性較小的資產，在適度風險水平下優化計劃資產的長期回報。這些資產由專業投資公司管理，並根據特定的基準定期評估業績。這些計劃的淨資產不包括公司在2023年1月1日或2022年1月2日的股票。

荷蘭計劃資產和指數化 效益

 

正如在荷蘭養老金計劃中常見的那樣，荷蘭計劃包括一項可自由支配的福利增加條款，稱為“指數化”。指數化福利旨在根據生活成本的增加調整養老金福利，類似於美國退休計劃基於消費者價格指數的生活成本調整。指數化收益不是有保證的，只有在由於有利的資產回報而有足夠的資產可用的情況下，才會提供和支付。

 

根據荷蘭計劃，既得福利金額以及與酌情指數化福利相關的金額都是根據與私營保險公司簽訂的保險合同(“合同”)支付的。荷蘭計劃本身由合同內持有的投資資產提供資金。在2019年12月31日之前，合同保證支付既得利益，無論通過合同持有的荷蘭計劃資產最終是否足以支付既得金額，並還規定，如果荷蘭計劃資產的實際回報足以支付，則按或有支付指數化金額。這種類型的保險安排在荷蘭很常見，但在其他司法管轄區不一定常見。在2019年12月31日荷蘭計劃削減後，計劃資產中用於支付既得利益的任何缺口將由公司提供資金。荷蘭計劃下的資產，包括任何指數化福利，被確定為公允價值層次結構下的3級資產。

 

根據合同的明示條款，合同價值為(I)荷蘭計劃的折現既得利益的價值和(Ii)保險公司根據合同持有的基礎投資資產的公允價值中的較大者。在這兩個值之間，前者是2022年和2021年的較大值，這代表了上面所示的荷蘭計劃的計劃資產。由於本公司將為既得利益的擔保成本提供資金，本公司記錄了一項減少荷蘭計劃資產的準備金，其中包括根據本公司的擔保應向保險公司支付的預期未來擔保付款的淨現值。

如上所述，合同還將支付指數化收益，如果有足夠的資產可用，公司認為根據最近的回報，到2022年底這是不可能的。2022年和2021年的指數化效益並不顯著。

 

92

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目錄表

按資產類別劃分的國外固定收益計劃2022年和2021年的實際加權平均資產配置和2023年的目標資產配置如下：

 

			財政年度
			2023												2022						2021
資產類別			目標分配												年末計劃資產百分比
股權證券			—%			—			—%						—%						—%
債務和債務證券			65%			—			70%						53%						63%
短期投資			—%			—			2%						13%						4%
其他投資			30%			—			35%						34%						33%
			100%												100%						100%

下表按公允價值層次結構中的級別列出了截至2023年1月1日和2022年1月2日外國固定福利計劃的公允價值資產。Nora計劃目前沒有資金。根據會計準則的要求，資產是根據對公允價值計量重要的最低投入水平對其整體進行分類的。如上所述，保險合同所代表的荷蘭計劃資產被歸類為3級資產，並列入“其他”資產類別。

			截至2023年1月1日按類別劃分的養老金計劃資產
			荷蘭計劃						英國計劃						總計
			(單位：千)
1級			$	—					$	44,335					$	44,335
2級			—						53,286						53,286
3級			62,170						27,694						89,864
總計			$	62,170					$	125,315					$	187,485

 

			截至2022年1月2日按類別劃分的養老金計劃資產
			荷蘭計劃						英國計劃						總計
			(單位：千)
1級			$	—					$	57,338					$	57,338
2級			—						107,136						107,136
3級			92,629						28,497						121,126
總計			$	92,629					$	192,971					$	285,600

下表按資產配置和公允價值層次詳細説明瞭國外固定福利計劃的資產：

 

			2022年財政年度結束
資產類別			1級						2級						3級
									(單位：千)
債務和債務證券			$	19,614					$	53,286					$	26,778
短期投資(1)			24,721						—						—
其他投資(2)			—						—						63,086
			$	44,335					$	53,286					$	89,864

 

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目錄表

			2021年財政年度結束
資產類別			1級						2級						3級
			(單位：千)
債務和債務證券			$	45,516					$	107,136					$	27,176
短期投資(1)			11,822						—						—
其他投資(2)			—						—						93,950
			$	57,338					$	107,136					$	121,126

 

(1)短期投資一般投資於計息賬户。

(二)保險合同構成的其他投資。

 

被確認為上述第二級的資產屬於公司債券和其他債務證券。這些資產的公允價值是根據類似資產的報價市場價格計算的。

除上文討論的荷蘭計劃資產外，2022年和2021年確定為上述3級的資產涉及保險年金和英國計劃持有的直接貸款資產。該等資產的公允價值乃根據保險年金項下應付的未來現金流量的現值計算，而直接借貸資產的價值則以最新可得估值的資產價值為基礎，並就估值日期至報告日期之間的任何提款及分派付款作出調整。荷蘭計劃和英國計劃持有的3級資產的公允價值計算中使用的貼現率範圍為3.70%至4.752022年和1.00%至1.852021年為%。加權平均貼現率為3.72%和1.012022年和2021年分別為%。這些金額是根據受貼現率波動影響的第三級計劃資產的公允價值進行加權的。這些變量的任何變化都將影響3級資產的公允價值。

下表顯示了2022年至2021年期間與這些三級資產相關的價值變化：

			財政年度
			2022						2021
			(單位：千)
3級資產餘額，年初			$	121,126					$	137,623
計劃資產的實際回報率 (1)			(21,968)						(10,189)
購進、銷售和結算，淨額			389						440
轉至(轉出)第3級的資產			(710)						732
翻譯調整			(8,973)						(7,480)
3級資產餘額，年終			$	89,864					$	121,126

(1)包括$22.2百萬美元和美元6.62022年和2021年的未實現虧損分別為2022年和2021年在年終持有的資產的其他全面收益(虧損)中確認的未實現虧損。

 

在2023年期間，公司預計將貢獻2.5為計劃增加一百萬美元。預計未來對外國確定的福利計劃的福利支付如下：

 

財政年度			預期付款
			(單位：千)
2023			$	10,283
2024			10,316
2025			10,384
2026			10,495
2027			10,787
2028-2032			54,345

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目錄表

國內固定福利計劃

 

本公司維持一項國內非合格薪酬延續計劃(“SCP”)，旨在透過向本公司選定的高級職員提供退休、傷殘及死亡撫卹金，以及他們根據本公司其他退休計劃及福利計劃可能獲得的福利，以吸引他們繼續受僱於本公司。SCP使參與者有權：(I)適齡正常退休時的退休福利65(或提早退休55)在至少完成15在公司服務的年數(除非SCP另有規定)，在其餘生支付(或，如果參與者選擇，則在參與者的餘生和任何尚存配偶的生前支付減少的福利)，並且在任何情況下不得少於10根據死亡撫卹金特徵支付的死亡撫卹金；(2)任何完全殘疾期間的應付傷殘撫卹金；和(3)支付給參加者的指定受益人的死亡撫卹金，最長期限為#年。10好幾年了。福利根據SCP中包含的三個公式之一確定，SCP由公司董事會薪酬委員會管理，該委員會有權完全酌情選擇參與者和適用於每個參與者的福利公式。該公司在SCP下的債務目前沒有資金(儘管該公司使用保險工具來對衝其在該計劃下的風險)。在SCP定義的控制權發生變化的情況下，本公司必須將其在此項下的義務的現值貢獻給不可撤銷的設保人信託。本公司對國內SCP採用年終計量日期。

 

下表列出了根據適用的會計準則所需披露的信息，以及與國內SCP相關的合併財務報表中確認的金額。2022年和2021年福利債務的變化不包括服務費用部分，因為計劃中不再有任何參與者應計福利。

 

			財政年度
			2022						2021
			(單位：千)
福利義務的變化：
福利義務，年初			$	30,053					$	33,834
利息成本			771						706
已支付的福利			(1,873)						(1,965)
精算收益			(6,220)						(2,522)
年終福利義務			$	22,731					$	30,053

 

綜合資產負債表中確認的金額如下：

 

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
流動負債			$	1,873					$	1,873
非流動負債			20,858						28,180
總福利義務			$	22,731					$	30,053

  

税後累計其他綜合虧損金額的構成如下：

 

			財政年度
			2022						2021
			(單位：千)
未確認的精算損失			$	3,811					$	8,679

 

與SCP有關的累計福利債務為#美元。22.7百萬美元和美元30.1分別截至2023年1月1日和2022年1月2日。SCP目前沒有資金；因此，披露的福利債務也是超出計劃資產的福利債務。該公司使用保險工具幫助限制其在SCP下的風險敞口。

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目錄表

			財政年度
			2022						2021						2020
			(除假設外，以千計)
用於確定淨定期收益成本的假設：
貼現率			2.65		%				2.15		%				3.05		%
用於確定福利義務的假設：
貼現率			5.20		%				2.65		%				2.15		%
定期淨收益成本的構成部分：
利息成本			$	771					$	706					$	938
攤銷			557						743						558
定期淨收益成本			$	1,328					$	1,449					$	1,496

 

2022年期間因計劃活動而與戰略計劃有關的其他綜合損失的變化約為淨收益#美元。4.9百萬美元(淨額為$1.9税)，主要由#年期內的淨收益組成4.5百萬美元(淨額為$1.7百萬美元)和攤銷損失#美元0.4百萬美元(淨額為$0.2百萬美元的税收)。

在2022年，該公司貢獻了1.9以國內SCP的直接福利付款的形式支付了100萬美元。預計未來SCP的福利付款如下：

 

財政年度			預期付款
			(單位：千)
2023			$	1,873
2024			1,873
2025			1,873
2026			1,873
2027			1,868
2028-2032			8,761

 

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目錄表

注20 – 細分市場信息

 

如果一個組成部分(I)從事它從中賺取收入和產生費用的業務活動，(Ii)具有由首席經營決策者(“CODM”)定期審查的經營結果，以及(Iii)具有不連續的財務信息，則該公司確定存在一個經營部門。此外，會計準則要求使用一種“管理辦法”來報告經營部門的財務結果，這是基於CODM用來評估業績和作出經營和資源分配決定的信息。2021年，該公司確定它已經二按地理區域組織的業務部門--即(A)美洲(“AMS”)和(B)歐洲、非洲、亞洲和澳大利亞(統稱“EAAA”)。AMS的運營部門包括美國、加拿大和拉丁美洲的地理區域。

根據以上討論的管理方法，公司首席執行官兼首席執行官CODM評估AMS和EAAA經營部門的業績，並根據部門調整後的營業收入(“AOI”)做出經營和資源分配決定，其中包括公司銷售、一般和行政費用的分配。AOI不包括Nora收購會計攤銷；泰國工廠關閉庫存減記；網絡事件影響；商譽和無形資產減值費用；股權獎勵沒收會計的變化；重組、資產減值、遣散費和其他費用；以及美國證券交易委員會和解罰款。2022年、2021年和2020年的部門間收入為75.5百萬，$78.1百萬美元和美元71.5分別為100萬美元。部門間收入從下文所列淨銷售額中扣除，因為這些金額不包括在提供給CODM的信息中。

該公司已確定它已二可報告的部門-AMS和EAAA，因為每個經營部門都滿足會計指導中定義的量化門檻。

 

2022年、2021年和2020年的分部信息顯示在下表中-2020財年的分部信息已重新預測，以反映新的可報告分部結構：

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
淨銷售額
AMS			$	753,740					$	651,216					$	593,418
EAAA			544,179						549,182						509,844
總淨銷售額			$	1,297,919					$	1,200,398					$	1,103,262
細分AOI
AMS			$	102,370					$	85,014					$	89,097
EAAA			30,058						37,268						21,403
折舊及攤銷
AMS			$	16,827					$	17,963					$	17,164
EAAA			23,510						28,382						28,756
折舊及攤銷總額			$	40,337					$	46,345					$	45,920

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目錄表

公司的營業部門總資產與相應的合併金額的對賬如下：

			財政年度結束
			2022						2021
			(單位：千)
資產
AMS			$	588,110					$	652,423
EAAA			652,921						691,844
部門總資產			1,241,031						1,344,267
企業資產			110,495						146,204
淘汰			(85,023)						(160,414)
報告的總資產			$	1,266,503					$	1,330,057

上表中的總資產包括2022財年和2021財年的經營租賃使用權資產。以下是按可報告部分分列的經營租賃使用權資產摘要，並與合併金額進行了對賬：

			財政年度結束
經營性租賃使用權資產			2022						2021
			(單位：千)
AMS			$	14,140					$	12,662
EAAA			58,255						67,741
分部經營租賃使用權資產總額			72,395						80,403
企業經營性租賃使用權資產			9,249						10,158
經營租賃使用權資產總額			$	81,644					$	90,561

營業收入(虧損)與扣除所得税費用和分部AOI前的收益(虧損)的對賬如下：

			財政年度
			2022						2021						2020
			(單位：千)
AMS營業收入			$	92,234					$	81,445					$	73,234
EAAA營業收入(虧損)			(16,836)						23,352						(112,521)
合併營業收入(虧損)			75,398						104,797						(39,287)
利息支出			29,929						29,681						29,244
其他費用，淨額			3,552						2,483						10,889
所得税費用前收益(虧損)			$	41,917					$	72,633					$	(79,420)

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目錄表

			財政年度
			2022												2021												2020
			AMS						EAAA						AMS						EAAA						AMS						EAAA
			(單位：千)
營業收入(虧損)			$	92,234					$	(16,836)					$	81,445					$	23,352					$	73,234					$	(112,521)
購進會計攤銷			—						5,038						—						5,636						—						5,457
泰國工廠關閉庫存減記			—						2,530						—						—						—						—
網絡事件影響			3,878						1,215						—						—						—						—
商譽與無形資產減值			3,838						32,342						—						—						2,695						118,563
股權獎勵沒收會計變更的影響			—						—						—						—						757						650
重組、資產減值、遣散費和其他費用			2,420						5,769						3,569						8,280						9,722						6,943
美國證券交易委員會細粉			—						—						—						—						2,689						2,311
AOI			$	102,370					$	30,058					$	85,014					$	37,268					$	89,097					$	21,403

公司擁有龐大而多樣的客户羣，其中包括眾多位於國外的客户。不是單一非關聯客户佔比超過10佔過去三年任何一年總銷售額的百分比。2022年、2021年和2020年面向海外市場客户的銷售額約為47%, 50%和51分別佔總淨銷售額的%。這些銷售主要面向歐洲、加拿大、亞洲、澳大利亞和拉丁美洲的客户。美國和其他重要國家的淨銷售額和長期資產(分別代表10各年度合併總數的百分比或以上)如下：

 

			財政年度
對非關聯客户的淨銷售額(1)			2022						2021						2020(2)
			(單位：千)
美國			$	694,299					$	596,844					$	545,183
其他國家			603,620						603,554						558,079
總淨銷售額			$	1,297,919					$	1,200,398					$	1,103,262
									財政年度結束
長壽資產(3)									2022						2021
									(單位：千)
美國									$	146,210					$	157,194
德國									64,182						71,114
荷蘭									42,422						47,476
澳大利亞									29,924						33,536
其他國家									15,238						20,481
長期資產總額									$	297,976					$	329,801

 

(1)地域收益是根據客户的地理位置計算的。

(2)在德國的淨銷售額為$115.42020年，這一數字超過10佔該年度合併淨銷售額的百分比。在德國的淨銷售額沒有超過10列示的所有其他期間合併淨銷售額的百分比。

(3)歸因於地理區域的長期資產是基於資產的物理位置。2022年包括$1.3百萬美元和美元4.5在美國和外國，分別有100萬台租賃設備，扣除累計攤銷後的淨額。2021年包括$1.6百萬美元和美元4.9美國和外國的租賃設備分別為百萬台，扣除累計攤銷後的淨額

99

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目錄表

注 21 – 從累計其他綜合損失中重新歸類的項目

 

從税前累計其他綜合虧損(“AOCI”)重新歸類到2022年、2021年和2020財政年度綜合業務報表的金額如下表所示：

									財政年度
			運營説明書位置						2022						2021						2020
									(單位：千)
利率互換合約虧損(1)			利息支出						$	(2,809)					$	(4,861)					$	(7,287)
福利計劃攤銷精算損失淨額和先前服務費用(2)			其他費用，淨額						(1,875)						(2,825)						(2,213)
從AOCI重新分類的總損失									$	(4,684)					$	(7,686)					$	(9,500)

(1)其他綜合收益(虧損)含税#美元0.8百萬，$1.4百萬美元和$(2.52022年、2021年和2020年分別為100萬美元，與現金流對衝有關。

(2)與本公司界定福利計劃有關的其他全面收益(虧損)的税務影響，請參閲附註19“員工福利計劃”。

100

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目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

接口，Inc.

佐治亞州亞特蘭大

對合並財務報表的幾點看法

我們審計了InterfaceInc.(“公司”)截至2023年1月1日和2022年1月2日的合併資產負債表，截至2023年1月1日的三個年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)和現金流量，以及隨附索引中列出的相關附註和財務報表時間表(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司於2023年1月1日和2022年1月2日的財務狀況，以及截至2023年1月1日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會(“COSO”)保薦組織委員會(“COSO”)發佈的“內部控制-綜合框架(2013)”中確立的標準，對公司截至2023年1月1日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2023年3月1日的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。傳達關鍵審計事項不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見，而吾等亦不會透過傳達下述關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨意見。

101

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目錄表

商譽減值評估

如綜合財務報表附註1和附註12所述，截至2023年1月1日，公司的綜合商譽餘額為1.02億美元。自計量日期起，商譽每年進行減值測試，如果事件或環境變化表明資產可能減值，則更頻繁地進行減值測試。在2022財年第四季度，公司對所有報告單位進行了年度減值測試，導致公司為歐洲、中東和非洲(EMEA)報告單位記錄了2940萬美元的商譽減值費用。商譽減值測試包括報告單位的公允價值與其賬面價值的比較，包括分配給報告單位的商譽。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，本公司將確認等同於超出金額的減值損失，但不限於分配給該報告單位的商譽金額。本公司使用從收益法和市場法得出的公允價值權重來估計其報告單位的公允價值。

於年度計量日期，我們確認於商譽減值評估中使用的歐洲、中東及非洲地區報告單位的公允價值估計為關鍵審計事項。我們確定的主要考慮因素是：(I)該報告單位的超額公允價值相對於賬面價值相對較低；因此，公允價值估計對收入法中包含的重大假設的變化特別敏感，這些假設包括：(Ii)市場法中使用的市場數據的潛在波動性和不確定性大於通常情況下的波動性和不確定性，包括管理層使用的假設，這些假設的變化可能對報告單位的公允價值產生重大影響；以及(Iii)審計管理層用於估計EMEA報告單位公允價值的估值方法和假設涉及特別具有挑戰性和主觀性的審計師判斷，這是由於處理這一問題所需的審計努力的性質和程度。包括擁有專門技能或知識的個人的參與。

我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括：

•測試與管理層預測過程有關的控制措施的設計和運作有效性，包括對管理層審查數據的控制，以及用於確定EMEA報告單位公允價值的重要假設，包括收入法中包括的預計收入、毛利率、收益和貼現率，所有這些都被稱為重大假設。

•評估管理層收入法分析中使用的上述重大假設的合理性，將其與公司的前期預測、歷史經營業績、公司的預計預算、同行公司的歷史經營業績、公開的行業分析師預測以及公司進行的內部和外部溝通進行比較。

•測試本公司報告單位的估計公允價值與本公司整體顯示的市值的一致性。

•利用擁有估值技術專業知識和技能的人員協助：(I)評估管理層用來確定EMEA報告單位公允價值的方法，包括收入和市場法的加權；(Ii)測試公司計算的數學準確性；(Iii)評估收益法中使用的重大假設的合理性，包括貼現率；(Iv)評估市場法中使用的某些市場數據的合理性；以及(V)評估市值調節的合理性。

我們不確定我們開始連續擔任本公司財務報表審計師的年份；但我們知道，至少從1981年以來，我們一直是本公司的審計師。

 

/s/BDO USA，LLP

 

佐治亞州亞特蘭大

 

March 1, 2023

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目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

接口，Inc.

佐治亞州亞特蘭大

財務報告內部控制之我見

我們已根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》(《COSO標準》)中確立的標準，對截至2023年1月1日的財務報告進行了內部控制審計。我們認為，根據COSO標準，截至2023年1月1日，公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了公司截至2023年1月1日和2022年1月2日的綜合資產負債表，截至2023年1月1日的三個年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)和現金流量，以及相關的附註和附表以及我們於2023年3月1日的報告，就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的第9A項《管理層財務報告內部控制年度報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們按照PCAOB的標準對財務報告進行了內部控制審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

 

/s/BDO USA，LLP

 

佐治亞州亞特蘭大

 

March 1, 2023

103

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目錄表

項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧

不適用。

 

第9A項。控制和程序

披露控制和 程序。截至本年度報告Form 10-K所涵蓋的期間結束時，在我們的管理層(包括我們的首席執行官和我們的首席財務官)的監督和參與下，根據該法第13a-14(C)條的規定，對1934年《證券交易法》第13a-15(E)條規定的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本年度報告所涉期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。

 

財務報告內部控制的變化。我們的財務報告內部控制沒有在上一財季發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

 

管理層財務報告內部控制年度報告。公司管理層負責按照1934年《證券交易法》頒佈的第13a-15(F)或15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的充分內部控制。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在編制和列報財務報表方面提供合理的保證。

  

我們的管理層根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會在《內部控制-綜合框架(2013)》中提出的標準，對截至2023年1月1日的財務報告內部控制有效性進行了評估。基於這一評估，管理層得出結論，截至2023年1月1日，我們對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。

 

我們的獨立審計師已經就我們對財務報告的內部控制的有效性發布了一份審計報告。本報告緊接在本報告項目9之前。

 

項目9B。其他信息

無

項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

第三部分

 

項目10.董事、高管和公司治理

我們的2023年年度股東大會最終委託書將根據第14A條的規定在2022財年結束後120天內提交給證券交易委員會，我們的最終委託書中“董事提名和選舉”、“拖欠第16(A)條報告”和“董事會會議和委員會”等標題下包含的信息通過引用併入本文。根據S-K條例第401項(B)段的指示3，與我們的執行幹事有關的資料列入本報告第1項。

 

我們通過了適用於我們所有員工、高級管理人員和董事，包括首席執行官和首席財務官的《界面行為準則》(以下簡稱《守則》)。本守則可於本署網站瀏覽，網址為Www.interface.com。對《守則》的更改將在我們的網站上公佈。對高管或董事的任何放棄只能由我們的董事會做出，並將在法律或納斯達克規則要求的範圍內在我們的網站上或在Form 8-K的備案文件中披露。

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目錄表

項目11.高管薪酬

在我們2023年股東年會的最終委託書中，“高管薪酬”、“薪酬討論和分析”、“薪酬委員會報告”、“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”以及“終止或控制權變更時的潛在付款”等標題下包含的信息，將根據第14A條提交給美國證券交易委員會，在2022財年結束後120天內提交，以供參考。

 

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

 

我們的2023年年度股東大會的最終委託書將於2022財年結束後120天內根據第14A條的規定提交給美國證券交易委員會，其中“主要股東和管理層持股”和“股權補償計劃信息”等標題所包含的信息在此併入作為參考。

 

為了確定我們非關聯公司持有的有投票權和無投票權股票的總市值，我們的董事和高管持有的股票已被排除在外。排除這類股份不是為了，也不應構成聯邦證券法中定義的關於哪些人或實體可能是“附屬公司”的決定。

項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性

我們2023年年度股東大會的最終委託書將根據第14A條的規定在2022財年結束後120天內提交給美國證券交易委員會，其中“某些關係和相關交易”和“董事獨立性”標題下包含的信息通過引用併入本文。

 

項目14.首席會計師費用和服務

我們的2023年年度股東大會最終委託書將於2022財年結束後120天內根據第14A條向美國證券交易委員會提交，其中“審計和非審計費用”和“審計委員會預先批准審計和允許的獨立審計師非審計服務的政策”的標題下包含的信息通過引用併入本文。

 

 

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目錄表

第四部分

 

項目15.證物和財務報表附表

1.財務報表 

 

以下接口公司及其子公司的合併財務報表和附註以及獨立註冊會計師事務所的相關報告載於本報告第8項：

 

綜合經營報表和全面收益(虧損)-截至2023年1月1日、2022年1月2日和2021年1月3日的會計年度。

 

合併資產負債表-2023年1月1日和2022年1月2日。

 

合併現金流量表-截至2023年1月1日、2022年1月2日和2021年1月3日的財政年度。

合併財務報表附註

 

獨立註冊會計師事務所報告(BDO USA，LLP, 佐治亞州亞特蘭大，PCAOB ID：243)

 

獨立註冊會計師事務所財務報告內部控制報告

 

2.財務報表附表

 

以下接口公司及其子公司的合併財務報表明細表作為本報告的一部分包括在內(見本報告中籤名之前的頁面)。

  

附表二--估值和符合資格的賬户和準備金

 

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目錄表

3.展品

 

以下證物與本報告一同存檔或提供：

 

展品 數			展品説明
3.1			重述的公司章程和隨附的澄清證書(作為公司於2012年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件3.1，先前提交給委員會並通過引用併入本文)。
3.2			經2017年2月22日修訂和重述的公司章程(作為公司於2017年2月27日提交的8-K表格的當前報告的附件3.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
4.1			公司證券説明(作為公司截至2019年12月29日年度報告的10-K表格的附件4.1，該表格先前已提交給美國證券交易委員會，並通過引用併入本文)。
4.2			管理本公司於2028年到期、日期為2020年11月17日的5.50%優先票據的契約(包括作為本公司於2020年11月18日提交的8-K表格的附件4.1，該表格先前提交給美國證券交易委員會，並通過引用併入本文)。
4.3			2028年到期的5.50%高級票據的格式(包括作為公司於2020年11月18日提交的當前8-K表格的附件4.2，以前提交給委員會並通過引用併入本文，幷包括在本報告的附件4.2中)。
10.1			續薪計劃，日期為1982年5月7日(作為公司註冊説明書的附件10.20，表格S-1，文件2-82188，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.2			續薪協議表，日期為2008年1月1日(用於Daniel·亨德里克斯)(作為本公司於2008年1月7日提交的8-K表格的附件99.5，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.3			INTERFACE，Inc.綜合股票激勵計劃(自2015年2月18日起修訂和重述)(作為公司於2015年5月20日提交的8-K表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文); 供高級管理人員使用的限制性股票協議表格(作為公司截至2007年12月30日年度報告的表格10-K的附件10.5，該表格先前已提交給證監會，並通過引用併入本文); 履約股份協議表格(作為公司於2016年1月20日提交的當前8-K表格報告的附件99.1，該表格以前提交給委員會，並通過引用併入本文); 供高級管理人員使用的限制性股票協議表格(包括作為公司於2017年5月11日提交的10-Q表格季度報告的附件10.1，該表格先前提交給證監會，並通過引用併入本文); 高管業績分享協議表格(作為公司於2017年5月11日提交的10-Q表格季度報告的附件10.2，該表格先前已提交給證監會，並通過引用併入本文); 供董事使用的限制性股票協議表格(包括作為公司於2017年5月11日提交的10-Q表格季度報告的附件10.2，該表格先前提交給證監會，並通過引用併入本文); 2018年高管限制性股票協議表格(包括作為公司於2018年5月11日提交的10-Q表格季度報告的附件10.1，該表格先前提交給證監會，並通過引用併入本文)及2018年高管業績分享協議表格(作為本公司於2018年5月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.4			INTERFACE，Inc.高管獎金計劃，經2015年10月28日修訂(作為公司於2015年10月28日提交的8-K表格的當前報告的附件99.2，先前提交給委員會並通過引用併入本文)。*
10.5			INTERFACE，Inc.非合格儲蓄計劃(自2002年1月1日起修訂和重述)(作為公司截至2001年12月30日的10-K表格年度報告的附件10.4，以前提交給委員會，並通過引用併入本文); 其第一修正案，日期為2002年12月20日(作為公司截至2003年6月29日的季度報告10-Q表的附件10.2，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 其第二修正案，日期為2002年12月30日(作為公司截至2003年6月29日的季度報告10-Q表的附件10.3，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 第三次修正案，日期為2003年5月8日(作為公司截至2003年12月28日的年度報告10-K表的附件10.6(以下簡稱“2003年10-K表”)，以前提交給委員會並通過引用併入本文)及其第四修正案，日期為2003年12月31日(作為2003年10-K的附件10.7，以前提交給委員會並通過引用併入本文)。*
10.6			董事賠償協議表(用於本公司董事)(作為本公司於2005年11月30日提交的當前8-K表格的附件99.1，先前提交給證券交易委員會，通過引用併入本文)。

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目錄表

10.7			高級管理人員賠償協議表(用於公司某些高級管理人員，包括Daniel·T·亨德里克斯、勞蕾爾·M·赫德、David·B·福什、布魯斯·A·豪斯曼、詹姆斯·波彭斯和奈傑爾·斯坦斯菲爾德)(作為公司於2005年11月30日提交的當前8-K表格的第99.2號附件，該表格先前提交給證券交易委員會，並通過引用併入本文)。
10.8			InterfaceInc.長期護理保險計劃和相關概要計劃説明(作為本公司2005年12月20日提交的8-K表格的當前報告的附件99.2，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.9			INTERFACE，Inc.非合格儲蓄計劃II，自2009年1月1日起修訂和重述(作為公司截至2012年12月30日的年度報告10-K表的附件10.18)，以前提交給委員會，並通過引用併入本文); 2009年2月26日的《第一修正案》(作為2012年10-K號文件的附件10.19包括在內，以前提交給委員會，並通過引用併入本文); 其第二修正案，日期為2009年12月9日(作為2012年10-K號文件的附件10.20，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 2010年4月15日的第三修正案(作為2012年10-K的附件10.21包括在內，以前提交給委員會，並通過引用併入本文); 其第四修正案，日期為2012年8月9日(作為2012年10-K號文件的附件10.22，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 其第六修正案，日期為2020年3月30日(作為本公司於2020年3月31日提交的8-K表格當前報告的附件10.1，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 其第七修正案(作為公司於2020年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1，先前提交給委員會並通過引用併入本文); 其第八修正案，日期為2020年11月19日(作為本公司於2020年11月24日提交的8-K表格當前報告的附件10.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)及其第九修正案，日期為2020年12月31日(作為本公司截至2022年1月2日的10-K表格年度報告的附件10.9，先前提交給委員會並通過引用併入本文)。*
10.10			第二次修訂和重新簽署的擔保和質押協議，日期為2018年8月7日，由接口公司、公司的某些子公司作為義務人，以及美國銀行作為行政代理(包括作為附件10.14的公司截至2019年12月29日的年度報告Form 10-K，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.11			致Bruce A.Hausmann的聘用函(作為公司於2018年5月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.3，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.12			第一份重述協議，日期為2018年7月20日，由InterfaceInc.、作為借款人的本公司的某些子公司、作為擔保人的本公司的某些子公司、作為行政代理的美國銀行、N.A.和其他貸款方簽訂的(包括作為附件10.1的本公司於2018年7月26日提交的8-K表格，該表格先前提交給美國證券交易委員會，並通過引用併入本文)。
10.13			第二次修訂和重新簽署的辛迪加融資協議的第一修正案，日期為2019年12月18日(作為本公司於2019年12月23日提交的8-K表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.14			截至2020年7月15日的第二次修訂和重新簽署的辛迪加融資協議的第二修正案(作為本公司於2020年7月16日提交的8-K表格的當前報告的附件10.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.15			第二次修訂和重新簽署的辛迪加融資協議的第三修正案，日期為2020年11月17日(作為本公司於2020年11月18日提交的當前8-K表格報告的附件10.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.16			截至2021年12月9日的第二次修訂和重新簽署的辛迪加融資協議的第四修正案(作為本公司於2021年12月21日提交的8-K/A表格的當前報告的第99.2號附件，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.17			InterfaceInc.2020綜合股票激勵計劃(作為公司於2020年5月28日提交的8-K表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.18			奈傑爾·斯坦斯菲爾德的僱傭合同日期為2022年8月15日(作為公司於2022年8月19日提交的8-K表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會並通過引用併入本文)。
10.19			豁免保護和控制權變更協議表格(用於David·B·福什、布魯斯·A·豪斯曼和詹姆斯·波本斯)(作為公司於2021年12月21日提交的當前8-K/A表格的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.20			日期為2022年3月3日的勞雷爾·M·赫德的聘用邀請函(作為公司於2022年3月7日提交的8-K表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
10.21			勞雷爾·M·赫德於2022年4月18日簽署的遣散費保護和控制權變更協議(作為公司於2022年4月21日提交的8-K/A表格的當前報告的附件99.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。*

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目錄表

10.22			奈傑爾·斯坦斯菲爾德於2022年8月15日簽署的《遣散費保護和控制權變更協議》(作為本公司於2022年8月19日提交的8-K表格的當前報告的第99.2號附件，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。*
10.23			第二次修訂和重新簽署的辛迪加融資協議的第五修正案，日期為2022年10月14日(作為本公司於2022年10月17日提交的8-K表格的當前報告的附件10.1，先前提交給委員會，並通過引用併入本文)。
21			本公司的附屬公司。
23			BDO USA，LLP同意。
24			授權書(見本報告簽字頁)。
31.1			關於公司截至2023年1月1日的財政年度Form 10-K年度報告的首席執行官證書。
31.2			首席財務官關於公司截至2023年1月1日的財政年度Form 10-K年度報告的證明。
32.1			首席執行官根據美國法規第18章第63章第1350節就公司截至2023年1月1日的財政年度的Form 10-K年度報告進行的認證。
32.2			首席財務官根據美國法規第18章第63章第1350節就公司截至2023年1月1日的財政年度的Form 10-K年度報告進行的認證。
101.INS			XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH			XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL			XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.LAB			XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE			XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。
101.DEF			XBRL分類定義Linkbase文檔。
104			本年度報告的封面為Form 10-K(截至2023年1月1日)，格式為內聯XBRL。

*根據本報告第15(B)項要求提交的管理合同或補償計劃或協議。

 

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目錄表

項目16.表格10-K摘要

 

沒有。

接口，Inc.及附屬公司

 

附表II – 對賬户和準備金進行估值和鑑定

 

			A欄 平衡，AT 開始 年份的						B欄 收費至 成本和 開支(A)						C欄 收費至 其他 帳目						D欄 扣除額 (描述)(B)						E欄 平衡，AT 年終
			(單位：千)
預期信貸損失準備
截至的年度：
2023年1月1日			$	4,960					$	(357)					$	—					$	651					$	3,952
2022年1月2日			6,643						(705)						—						978						4,960
2021年1月3日			3,793						3,777						—						927						6,643

 

(A)包括外幣匯率的變動。

 

(B)核銷壞賬和收回以前撥備的金額。

			A欄 平衡，AT 開始 年份的						B欄 收費至 成本和 開支(A)						C欄 已收費 給其他人 帳目						D欄 扣除額 (描述)(B)						E欄 平衡，AT 年終
			(單位：千)
保修和銷售津貼準備金
截至的年度：
2023年1月1日			$	2,702					$	(41)					$	—					$	570					$	2,091
2022年1月2日			3,248						366						—						912						2,702
2021年1月3日			3,853						1,062						—						1,667						3,248

  

(A)包括外幣匯率的變動。

 

(B)表示用於準備金和調整的信用和成本，以反映實際風險敞口。

 

(美國證券交易委員會適用的會計要求中規定的所有其他附表均被省略，因為它們不適用，或所需信息顯示在公司的綜合財務報表或其附註中。)

110

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目錄表

簽名

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

 

日期：2023年3月1日						接口，Inc.
			發信人：			/s/勞蕾爾·M·赫德
						勞蕾爾·M·赫德
						總裁與首席執行官

 

授權委託書

 

以下簽名的每個人都知道這些陳述，並任命勞雷爾·M·赫德為事實代理人，有權以任何和所有身份取代他或她，簽署對10-K表格本報告的任何修訂，並將其連同證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會，在此批准和確認上述事實上的代理人可以或導致憑藉本表格所做的一切。

 

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

 

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目錄表

簽名

容量

日期

/s/勞蕾爾·M·赫德

董事首席執行官總裁

March 1, 2023

勞蕾爾·M·赫德

(首席行政主任)

布魯斯·A·豪斯曼

總裁副總兼首席財務官

March 1, 2023

布魯斯·A·豪斯曼

(首席財務官)

/s/Robert Pridgen

總裁副祕書長兼首席會計官

March 1, 2023

羅伯特·普里根

(首席會計主任)

/s/Daniel·T·亨德里克斯

董事會主席和董事

March 1, 2023

Daniel·亨德里克斯

約翰·P·伯克

董事

March 1, 2023

約翰·P·伯克

/s/德懷特·吉布森

董事

March 1, 2023

德懷特·吉布森

克里斯托弗·G·肯尼迪

董事

March 1, 2023

克里斯托弗·G·肯尼迪

/s/約瑟夫·科夫

董事

March 1, 2023

約瑟夫·基夫

凱瑟琳·M·基爾班

董事

March 1, 2023

凱瑟琳·M·基爾班

David·科勒

董事

March 1, 2023

David·科勒

羅伯特·T·奧布萊恩

董事

March 1, 2023

羅伯特·T·奧布萊恩

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