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E：OgAndMembers美國-公認會計準則：長期債務成員時間：DueAugust312062成員2021-12-310001021635OGE：俄克拉荷馬司法詞典成員Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-12-310001021635美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2021-12-310001021635Oge:PayableToBrokerForSecuritiesPurchasedMember2022-12-310001021635美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員OGE：USEquiyMutualFundsInvestmentMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-12-310001021635Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2022-01-012022-12-310001021635美國-公認會計準則：受限的股票成員OGE：OgAndMembers2022-01-012022-12-310001021635OGE：OgAndMembersSRT：最大成員數Us-gaap:DebenturesSubjectToMandatoryRedemptionMemberOge:MuskogeeIndustrialAuthorityBondDue2025Member2022-12-310001021635美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員OGE：應收外匯本幣成員2022-12-310001021635OGE：AccuedRemovalObligationsMembers2021-12-310001021635美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001021635OGE：TotalPlanAssetsMember2021-12-310001021635OGE：OgAndMembersUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-12-310001021635美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2022-01-012022-12-310001021635OGE：CpvKeenanMember2021-01-012021-12-310001021635美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001021635美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001021635Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-12-310001021635Oge:ReceivableFromBrokerForSecuritiesSoldMember2022-12-310001021635OGE：OgAndESeniorNotesMember2022-12-310001021635OGE：OgAndMembersUs-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-12-310001021635日期：3月152030年OGE：OgAndMembers美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-012022-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：老年人注意事項成員OGE：老年人NotesDueMay152041成員2022-12-310001021635OGE：住宅成員2020-01-012020-12-310001021635OGE：TotalShareholderReturnMembersOGE：OgAndMembers2020-01-012020-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：老年人注意事項成員日期：3月15日2044月2022-01-012022-12-310001021635美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310001021635美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-公認會計準則：長期債務成員時間：DueAugust312062成員2022-01-012022-12-310001021635Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-12-310001021635OGE：OgAndMembers時間：2023年5月26日系列美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001021635OGE：整合市場成員2020-01-012020-12-310001021635Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：老年人注意事項成員日期：7月15日2027月2022-01-012022-12-310001021635OGE：EnableMidstream成員2022-01-012022-12-310001021635Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Oge:GroupRetireeMedicalInsuranceContractMember2021-12-310001021635美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-12-310001021635OGE：電力公司成員2020-12-310001021635OGE：OgAndMembersOGE：養老金計劃成員2021-01-012021-12-310001021635Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberOGE：TotalPlanInvestments成員2021-12-310001021635OGE：延期工廠費用成員2021-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：配電成員2022-12-310001021635OGE：OgAndMembersOGE：養老金計劃成員2021-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：電力發電設備成員2022-12-310001021635美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-12-310001021635美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001021635OGE：OgAndMembersUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-公認會計準則：公允價值投入水平12和3成員2022-12-310001021635美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：股權基金成員2022-12-310001021635OGE：OgeEnergyMemberOGE：系列產品8月152028成員2022-05-310001021635Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-12-310001021635OGE：A100成員2022-01-012022-12-310001021635OGE：OgAndMembers美國-GAAP：老年人注意事項成員OGE：SeriesDue4月12030月2021-12-31Xbrli：純ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：共享OGE：細分市場ISO 4217：美元

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

 

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止 十二月三十一日，2022

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

佣金文件編號

章程中規定的註冊人的確切姓名、主要執行機構的地址和註冊人的電話號碼

税務局僱主身分證號碼

1-12579

OGE能源公司。

73-1481638

1-1097

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

73-0382390

北哈維321號

郵政信箱321號

俄克拉荷馬城, 俄克拉荷馬州 73101-0321

405-553-3000

註冊成立或組織的州或其他司法管轄區： 俄克拉荷馬州

根據該法第12(B)條登記的證券：

註冊人

每個班級的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

OGE能源公司

普通股

OGE

紐約證券交易所

俄克拉荷馬州天然氣和電力公司

無

不適用

不適用

 

根據該法第12(G)條登記的證券：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。

OGE能源公司☑是☐不是俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☑是 ☐ No

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。

OGE能源公司☐是☑不是俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☐是☑不是

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。

OGE能源公司☑是☐不是俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☑是 ☐ No

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。

OGE能源公司☑是☐不是俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☑是 ☐ No

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

OGE能源公司

大型加速文件服務器

☑

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

俄克拉荷馬州天然氣和電力公司

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☑

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。

OGE能源公司☑俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☑

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 ☐

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何ffiCER高管在相關恢復期內根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的補償進行恢復分析。 ☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。

OGE能源公司☐是☑不是俄克拉荷馬州天然氣和電力公司☐ Yes ☑ No

At June 30, 2022，也就是OGE Energy Corp.最近結束的第二財季的最後一個工作日，非關聯公司持有的普通股總市值為1美元7,719,815,032根據非關聯公司持有的股份數量(200,202,672)和普通股於該日在紐約證券交易所的報告收市價為$38.56.

截至2022年6月30日，非關聯公司持有的俄克拉荷馬天然氣電力公司沒有有投票權或無投票權的普通股。

在2023年1月31日，艾爾200,229,215分享OGE能源公司普通股的流通股，每股票面價值0.01美元。

2023年1月31日，有幾個40,378,745俄克拉荷馬天然氣和電力公司的普通股，每股面值2.50美元，流通股，全部由OGE能源公司持有。在該日期，註冊人沒有其他流通股。

 

以引用方式併入的文件

OGE能源公司2023年年度股東大會的委託書通過引用併入本10-K表格的第三部分。

這份合併後的10-K表格代表了OGE能源公司和俄克拉荷馬天然氣和電力公司分別提交的文件。本文中包含的與個人註冊人相關的信息由該註冊人代表其自己提交。俄克拉荷馬州天然氣和電力公司沒有就與OGE能源公司的其他業務有關的信息發表任何聲明。

俄克拉荷馬州天然氣和電力公司符合Form 10-K通用指令I(1)(A)和(B)中規定的條件，因此以通用指令I(2)允許的簡化披露格式提交本表格。

 

 

 

表格10-K

 

截至2022年12月31日止的年度

 

目錄

 

頁面

術語表

II

前瞻性陳述

1

 

 

第一部分

 

項目1.業務

3

第1A項。風險因素

13

項目1B。未解決的員工意見

21

項目2.財產

22

項目3.法律訴訟

23

項目4.礦山安全信息披露

23

 

 

第II部

 

項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

24

第六項。[已保留]

24

項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

25

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

40

項目8.財務報表和補充數據

42

項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

99

第9A項。控制和程序

99

項目9B。其他信息

102

項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

102

 

 

第三部分

 

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

103

項目11.高管薪酬

103

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

103

第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

103

項目14.首席會計師費用和服務

103

 

 

第IV部

 

項目15.證物和財務報表附表

105

項目16.表格10-K摘要

110

簽名

111

 

 

i

 

術語表

 

以下是貫穿本表格10-K的常用縮略語的詞彙表。

縮略語

 

定義

2021 Form 10-K

 

截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告

401(K)計劃

 

合格的固定繳款退休計劃

亞太區

 

阿肯色州公共服務委員會

ASC

 

財務會計準則委員會會計準則編撰

ASU

 

財務會計準則委員會會計準則更新

中心點

 

CenterPoint Energy，Inc.的全資子公司CenterPoint Energy Resources Corp.

公司2

 

二氧化碳

代碼

 

1986年國税法

新冠肺炎

 

新型冠狀病毒病

乾式洗滌器

 

帶噴霧乾燥吸收塔的幹法煙氣脱硫裝置

使能

 

使Midstream Partners，LP能夠擁有和運營OGE Energy和CenterPoint的中游業務(2021年12月2日之前)

能量轉移

 

Energy Transfer LP，特拉華州的一家有限合夥企業，與其子公司共同

環境保護局

 

美國環保署

《聯邦清潔水法》

 

經修訂的1972年聯邦水污染控制法

FERC

 

聯邦能源管理委員會

FIP

 

聯邦實施計劃

公認會計原則

 

美國普遍接受的會計原則

IRP

 

綜合資源計劃

ISO

 

獨立系統操作員

千伏

 

千伏

倫敦銀行同業拆借利率

 

倫敦銀行間同業拆借利率

兆瓦

 

兆瓦

兆瓦時

 

兆瓦時

NAAQS

 

國家環境空氣質量標準

NERC

 

北美電力可靠性公司

NGL

 

天然氣液體，即天然氣流動中包含的碳氫化合物液體

NOPR

 

擬製定規則的通知

不是X

 

氮氧化物

OCC

 

俄克拉荷馬州公司委員會

ODEQ

 

俄克拉荷馬州環境質量局

OG&E

 

俄克拉荷馬州天然氣和電力公司，OGE能源的全資子公司

OGE能源

 

OGE Energy Corp.及其子公司、控股公司和OG&E母公司

OGE控股

 

OGE Enogex Holdings LLC，OGE Energy的全資子公司，Enogex Holdings LLC的母公司(2013年5月1日之前)，Enable的25.5%所有者(2021年12月2日之前)

ODFA

 

俄克拉荷馬州發展金融局

職業安全與健康管理局

 

美國勞工部職業安全與健康管理局

養老金計劃

 

合格的固定收益退休計劃

地區性霧霾

 

美國環保局的地區霧霾規則

註冊人

 

OGE能源和OG&E

恢復退休收入計劃

 

養老金計劃的補充退休計劃

RTO

 

區域輸電組織

SIP

 

《國家實施計劃》

所以2

 

二氧化硫

軟性

 

有擔保的隔夜資金利率

SPP

 

西南電力池

系統銷售

 

向OG&E的客户銷售

美國

 

美利堅合眾國

USFWS

 

美國魚類和野生動物服務局

冬季風暴URI

 

2021年2月史無前例、持續時間長的極端寒冷天氣事件

 

II

 

歸檔格式

 

這份合併的10-K表格由OGE Energy和OG&E分別提交。在這份合併的表格10-K中，與每個單獨註冊人有關的信息由該註冊人自己提交。Og&E沒有就與OGE Energy關聯的任何其他公司的信息做出任何陳述。除OG&E外，OGE Energy及OGE Energy的任何附屬公司對OG&E的債務證券均無任何責任，該等債務證券的持有人在就OG&E的債務證券作出決定時，不應考慮OGE Energy或OG&E以外的任何附屬公司(在相關情況下)的財務資源或經營結果。同樣，OG&E或OGE Energy的任何其他子公司均不對OGE Energy的債務證券承擔任何義務。這份合併的10-K表格應完整閲讀。本合併表格10-K的任何一節都不涉及本合併表格10-K主題的所有方面。

 

向前-查看報表

 

除本文包含的歷史陳述外，本10-K表格中討論的事項，包括“第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中討論的事項，均為前瞻性陳述，受某些風險、不確定因素和假設的影響。此類前瞻性陳述在本文件中用“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“目標”、“計劃”、“可能”、“可能”、“項目”、“目標”等詞語加以識別。實際結果可能與前瞻性陳述中表達的結果大不相同。除了本文“項目1A.風險因素”和“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中討論的具體風險因素外，可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的因素包括但不限於：

 

•
一般經濟條件，包括信貸可獲得性、獲得現有信貸額度、進入商業票據市場、評級機構的行動、通貨膨脹率及其對資本支出的影響；
•
OGE Energy和OG&E以優惠條件進入資本市場並獲得融資的能力，以及通貨膨脹率和貨幣波動；
•
有能力獲得及時和充分的費率減免，以便通過證券化等方式收回資本支出、燃料和所購電力成本、運營成本、輸電成本和遞延支出等項目；
•
電力、煤炭和天然氣的價格和可獲得性；
•
競爭因素，包括可能通過放松管制進入註冊人所服務的市場的額外競爭的程度和時機；
•
分佈式發電和客户能效計劃等具有成本競爭力的技術進步對服務需求的影響；
•
技術發展、不斷變化的市場和其他導致競爭劣勢並可能造成現有資產減值的因素；
•
影響公用事業運營的因素，如異常天氣條件；與天氣有關的災難性損害；計劃外發電中斷、異常維護或維修；由於需求增加、短缺、運輸問題或其他發展而導致化石燃料、天然氣或煤炭供應成本或可獲得性的意外變化；環境事故；或電力傳輸或天然氣管道系統限制；
•
當前和未來建築項目所需原材料和設備的供應情況和價格；
•
SPP市場交易的追溯定價或SPP調整市場定價機制的影響；
•
影響成本和投資回收、影響費率結構或影響競爭進入註冊人市場的速度和程度的聯邦或州立法、監管決定和舉措；
•
環境法、安全法或其他可能影響運營成本、限制或改變註冊人設施運營方式或導致資產滯留的法規；
•
會計準則、規則或準則的變更；
•
停止某些類型的費率管制活動的會計原則；
•
保護資產免受恐怖主義或網絡攻擊的損害的成本，包括失去對我們的資產和潛在贖金的控制，以及其他災難性事件；
•
供應商、客户和其他合同當事人的信譽，包括來自加密貨幣等新興行業的大型新客户；
•
社會對公用事業、天然氣和電力行業的態度；
•
尋找合適的投資機會，通過收購和剝離業務來提高股東回報和實現長期財務目標；
•
養老金和醫療保健費用增加；
•
非常外部事件的影響，如新冠肺炎引發的大流行衞生事件及其附帶後果；

1

 

•
可能對宏觀經濟狀況產生不利影響和(或)加劇宏觀經濟狀況的國家和全球事件，包括通貨膨脹壓力、利率上升、供應鏈中斷、經濟衰退以及圍繞持續敵對行動或持續軍事行動的不確定性；
•
法律和行政訴訟、和解、調查、索賠和事項的費用和其他影響，包括但不限於本表格10-K所述的費用和其他影響；以及
•
註冊人向美國證券交易委員會提交的報告中所列的其他風險因素，包括本文“第1A項風險因素”所列的風險因素。

 

註冊商不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

2

 

帕RT I

 

項目1.業務。

 

引言

 

OGE Energy是一家控股公司，投資於俄克拉荷馬州和阿肯色州西部的能源和能源服務提供商，為電力提供實物交付和相關服務。在2022年9月30日之前，OGE Energy還投資了Enable和Energy Transfer，該公司提供天然氣、原油和NGL服務。OGE Energy通過兩個業務部門報告這些活動：(I)電力公司運營和(Ii)天然氣中游運營。在2021年12月2日Enable和Energy Transfer合併完成之前的一段時間，OGE Energy將其對Enable的投資作為股權方法投資，並在OGE Energy的天然氣中游業務部門進行了報告。在2021年12月2日至2022年9月30日期間，OGE Energy將其在合併中收購的Energy Transfer部門的投資作為股權證券投資。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合夥人單位，成為一家主要的電力公司。

 

電力公司運營。OGE Energy的電力公司業務是通過OG&E進行的，OG&E在俄克拉何馬州和阿肯色州西部生產、傳輸、分配和銷售電能。OG&E的費率受到OCC、APSC和FERC的監管。OG&E成立於1902年，根據俄克拉荷馬州的法律成立，是OGE Energy的全資子公司。Og&E是俄克拉荷馬州最大的電力公司，其特許服務地區包括阿肯色州的史密斯堡和周邊社區。Og&E於1928年出售了天然氣零售業務，不再從事天然氣分銷業務。

 

天然氣中游業務。從2021年12月2日至2022年9月30日，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括OGE Energy在Enable/Energy Transfer合併中收購的Energy Transfer股權證券的投資。在截至2022年12月31日的年度，這一部分還包括傳統Enable借調員工養老金和退休後成本。在OGE Energy出售所有Energy Transfer有限合夥人單位之前，對Energy Transfer股權證券的投資是通過全資子公司進行的，最終是通過OGE Holdings進行的。OGE Energy在天然氣中游業務中不再擁有任何所有權權益。

 

註冊人的主要執行辦公室位於俄克拉荷馬州俄克拉荷馬城北哈維321號郵政信箱321號，郵編：73101-0321。OGE能源公司的網址是www.oge.com。通過OGE Energy的網站，OGE Energy在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交這些材料後，在合理可行的範圍內儘快免費提供註冊人的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節提交或提供的所有報告修正案。OGE Energy的網站及其包含或連接的信息不應包含在本10-K表格中，也不應被視為本10-K表格的一部分。提交給美國證券交易委員會的報告也可在其網站www.sec.gov上查閲。

 

戰略

 

OGE Energy的宗旨是為生活注入活力，提供維持生命和改善生活的產品和服務，同時履行其加強社區建設的承諾。其業務模式以員工(內部稱為“成員”)、社區和客户以及OGE Energy的所有者、其股東的增長和可持續發展為中心。

 

OGE Energy專注於：

 

•
提供頂級的安全結果，同時使成員能夠為其社區、客户和股東提供更高的價值；
•
通過以客户影響為中心的決策來轉變客户體驗，這將推動客户運營、溝通計劃和產品開發以及包括增加個性化和自助服務在內的數字體驗；
•
向其服務的社區和客户提供安全可靠的能源，特別注重通過提高可靠性和復原力來提高電網的價值；
•
通過吸引新的和多樣化的企業來改善俄克拉荷馬州和阿肯色州社區的基礎設施，從而引領經濟發展和就業增長；
•
確保必要的發電資源組合，以滿足客户的長期容量需求，並逐步實現更清潔的發電組合；

3

 

•
通過繼續關注創新、求知慾和卓越的執行力，保持全國最實惠的客户價格；
•
履行對股東的盈利承諾，以增加獲得低成本債務和股權資本的機會，這是為其社區的長期經濟健康部署基礎設施所需的；
•
建立在誠信基礎上的牢固的監管和立法關係，為我們的客户、社區、股東和成員的長期利益服務；以及
•
發展和壯大我們的成員，以便能夠為公司的成功做出更大貢獻，同時也改善他們自己的生活。

 

OGE Energy專注於創造長期股東價值，目標是實現電力公司每股收益5%至7%的持續增長，這得益於低客户率帶來的強勁負荷增長，以及投資於風險較低的基礎設施項目的戰略，這些項目改善了其在俄克拉何馬州和阿肯色州服務的社區的經濟活力。在接下來的五年裏，OGE Energy預計將繼續增加股息，目標是股息支付率達到65%至70%。未來幾年，OGE Energy預計每股收益增長將超過股息增長率，以幫助實現這一目標。OGE Energy的財務目標還包括保持投資級信用評級，併為股東提供強勁可靠的股息。

 

OGE Energy的長期可持續性取決於提供卓越的客户體驗、投資於電網改進和日益清潔的發電資源、環境管理、強大的治理實踐以及關心和支持其成員和社區。

 

電力運營-OG&E

 

一般信息

 

Og&E為俄克拉荷馬州和阿肯色州西部約88.9萬名客户提供零售電力公用事業服務。服務區域覆蓋30,000平方英里，包括俄克拉何馬州最大的城市俄克拉何馬城、該州第三大城市阿肯色州的史密斯堡，以及其他大型社區，這些社區在俄克拉何馬州和阿肯色州西部的農村和郊區毗連。2022年，Og&E總電力運營收入的92%來自俄克拉何馬州的銷售，其餘來自阿肯色州的銷售。Og&E目前不為這兩個州的批發客户提供服務。

 

2022年，OG&E的系統控制區峯值需求在2022年7月19日為7301兆瓦，OG&E的負荷責任峯值需求在2022年7月19日為6498兆瓦。下表列出了2022年、2021年和2020年的系統銷售額和系統銷售額變化情況。

截至十二月三十一日止的年度

 

2022

 

 

2022 vs. 2021

 

2021

 

 

2021 vs. 2020

 

2020

 

系統銷售(百萬千瓦時)

 

 

30.0

 

 

8.3%

 

 

27.7

 

 

2.6%

 

 

27.0

 

 

OG&E在不同程度上受到來自政府擁有的電力系統、市政擁有的電力系統、農村電力合作社的競爭，在某些方面，還受到來自其他私營公用事業公司、電力營銷商和聯合發電商的競爭。俄克拉荷馬州法律禁止向提供電力的公用事業公司授予獨家特許經營權。

 

除了來自其他電力供應商或營銷商的競爭外，OG&E還與其他形式的能源供應商競爭。供應商之間的競爭程度可能根據相對成本和其他形式的能源供應而有所不同。監管政策的變化或燃料電池、微型渦輪機、風車和光伏太陽能電池等技術的進步，可能會將新技術的成本降低到等於或低於大多數中央發電站發電量的水平。OG&E保持相對低成本、高效和可靠運營的能力是其競爭力的重要決定因素。

4

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

某些營運統計數字

截至十二月三十一日止的年度

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

電能(百萬千瓦時)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發電(不包括電站用途)

 

 

13.6

 

 

 

16.3

 

 

 

17.5

 

購得

 

 

19.0

 

 

 

14.6

 

 

 

12.9

 

已生成和已購買的合計

 

 

32.6

 

 

 

30.9

 

 

 

30.4

 

OG&E使用、免費服務和損失

 

 

(1.5

)

 

 

(1.6

)

 

 

(1.4

)

售出的電能

 

 

31.1

 

 

 

29.3

 

 

 

29.0

 

售出的電能(百萬千瓦時)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅

 

 

10.4

 

 

 

9.6

 

 

 

9.5

 

商業廣告

 

 

7.9

 

 

 

6.8

 

 

 

6.3

 

工業

 

 

4.2

 

 

 

4.2

 

 

 

4.2

 

油田

 

 

4.4

 

 

 

4.2

 

 

 

4.2

 

公共當局和路燈

 

 

3.1

 

 

 

2.9

 

 

 

2.8

 

系統銷售

 

 

30.0

 

 

 

27.7

 

 

 

27.0

 

綜合市場

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

 

 

2.0

 

總銷售額

 

 

31.1

 

 

 

29.3

 

 

 

29.0

 

電力運營收入(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅

 

$

1,307.0

 

 

$

1,342.1

 

 

$

869.0

 

商業廣告

 

 

825.6

 

 

 

766.9

 

 

 

479.4

 

工業

 

 

322.4

 

 

 

328.2

 

 

 

197.3

 

油田

 

 

306.7

 

 

 

316.8

 

 

 

172.3

 

公共當局和路燈

 

 

298.9

 

 

 

289.5

 

 

 

176.9

 

系統銷售收入

 

 

3,060.6

 

 

 

3,043.5

 

 

 

1,894.9

 

差餉退還撥備

 

 

(1.2

)

 

 

—

 

 

 

3.8

 

綜合市場

 

 

163.8

 

 

 

468.9

 

 

 

49.6

 

傳輸

 

 

131.7

 

 

 

140.2

 

 

 

143.3

 

其他

 

 

20.8

 

 

 

1.1

 

 

 

30.7

 

總營業收入

 

$

3,375.7

 

 

$

3,653.7

 

 

$

2,122.3

 

實際電力用户數量(在期限結束時)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅

 

 

756,751

 

 

 

749,091

 

 

 

740,174

 

商業廣告

 

 

105,018

 

 

 

103,337

 

 

 

100,200

 

工業

 

 

2,464

 

 

 

2,585

 

 

 

2,710

 

油田

 

 

6,791

 

 

 

6,804

 

 

 

6,822

 

公共當局和路燈

 

 

17,735

 

 

 

17,630

 

 

 

17,483

 

客户總數

 

 

888,759

 

 

 

879,447

 

 

 

867,389

 

 

 

監管和差餉

 

Og&E的零售電費由俄克拉何馬州的OCC和阿肯色州的APSC監管。OG&E發行某些證券也受OCC和APSC的監管。OG&E的傳輸活動、短期借款授權和會計做法受FERC的管轄。美國能源部部長對OG&E的一些設施和運營擁有管轄權。2022年，OG&E 88%的電力收入由OCC管轄，8%由APSC管轄，4%由FERC管轄。

 

OCC和APSC要求，除其他事項外，(I)OGE Energy允許OCC和APSC訪問OGE Energy及其關聯公司與OG&E交易有關的賬簿和記錄；(Ii)OGE Energy採用會計和其他程序和控制措施，以防止OG&E的客户補貼非公用事業活動；以及(Iii)OGE Energy不得為關聯交易質押OG&E資產或收入。此外，FERC可以訪問OGE Energy及其附屬公司的賬簿和記錄，因為FERC認為與OG&E產生的成本相關，或者對於就FERC管轄費率保護公用事業客户來説是必要或適當的。

 

有關OG&E最近完成的和目前懸而未決的監管程序的信息，請參閲“第8項.財務報表和補充數據”中的附註14。

 

5

 

監管資產和負債

 

作為受監管的公用事業，OG&E須遵守某些類型的費率管制活動的會計原則，該原則規定，某些本來應計入費用的已發生成本可根據客户在未來費率中的預期回收，作為監管資產遞延。同樣，某些本來可以減少費用的實際或預期信貸可以作為監管負債遞延，基於未來利率對客户的預期迴流。管理層預期收回遞延成本和遞延信貸的迴流，通常是由於監管機構做出了給予這種差餉制定處理的具體決定。

 

如果根據監管命令或其他現有證據，成本或債務很可能計入未來費率允許收回或退還的金額中，則OG&E將某些已發生的成本和債務記錄為監管資產或負債。管理層持續監測監管資產未來的可回收性。當管理層判斷未來的復甦受到損害時，監管資產的金額將酌情進行調整。如果OG&E被要求停止對其部分或全部業務的某些類型的費率管制活動應用會計原則，可能會導致註銷相關的監管資產或負債，這可能會產生重大的財務影響。關於OG&E的監管資產和負債的進一步討論，見“第8項.財務報表和補充數據”中的附註1。

 

利率結構

 

俄克拉荷馬州

 

OG&E的標準費率包括服務成本部分(包括授權資本回報)以及燃料調整條款機制，該機制允許OG&E將燃料和購買電力的實際成本轉嫁給客户。

 

Og&E提供了幾種替代的客户計劃和費率選項，如下所述。

 

•
在OG&E支持智能電網的SmartHour計劃下，分時計價和可變高峯定價為客户提供了節省電費的能力，方法是將部分電力消耗轉移到電力需求最低的非高峯時間。
•
住宅和小型一般服務賬户的保證統一賬單選項允許符合條件的客户有機會以固定的月度價格購買全年的電力需求。
•
可再生能源信用購買計劃、綠色電力風車計劃和公用事業太陽能計劃都是費率選項，使可再生能源成為俄克拉荷馬州所有OG&E零售客户的自願選擇。OG&E擁有並獲得風能和太陽能資源，這使可再生能源成為滿足OG&E注重節約的客户對可再生能源需求的可能選擇。
•
負荷削減是一項自願削減負荷的計劃，為那些註冊的OG&E商業和工業客户提供機會，在電力輸送系統狀況值得削減行動時自願削減使用量。參加該計劃的超過50兆瓦的大客户也被要求參加直接負荷控制，使OG&E能夠直接控制客户的可削減負荷部分。減少使用的客户將因他們的減少反應而獲得積分。
•
OG&E為符合條件的客户提供特定的提前一天價格和彈性價格選項，允許參與的客户根據從OG&E收到的價格信號調整其用電量。前一天價格和彈性價格選項的價格基於OG&E預計的次日每小時運營成本。

 

除了特定的費率結構外，OG&E還為客户提供其他計劃，如平均每月賬單，這有助於使客户的每月賬單更具可預測性。同樣，OG&E也有能效計劃，為符合條件的客户提供室內採暖等計劃，並有機會降低他們的月賬單。OG&E還有低收入援助計劃和老年人折扣，為符合條件的客户提供每月賬單信用。

 

OG&E設有公立學校需求和公立學校非需求費率課程，為OG&E提供了靈活性，為公立學校及其獨特的使用模式提供有針對性的負載管理計劃。OG&E還提供服務水平、季節性和時段燃油費用差異，使客户能夠支付更好地反映提供電力服務的基本成本的燃料成本。最後，OG&E有一個軍事基地騎手，這表明了俄克拉荷馬州對其軍事夥伴的持續承諾。

 

之前討論的費率選項，再加上OG&E的其他費率選項，為OG&E的俄克拉荷馬州零售客户提供了許多費率選項。與這些選項相關的收入影響在未來幾年無法確定，因為客户可能會選擇保留現有的費率選項，而不是自願選擇替代費率選項。如果客户選擇其他費率選項，則未來可能會根據客户使用特徵的變化而發生收入變化。

6

 

 

阿肯色州

 

OG&E的標準費率包括服務成本部分(包括授權的資本回報率)以及能源成本回收機制，該機制允許OG&E將燃料和購買電力的實際成本轉嫁給客户。Og&E目前從APSC獲得的利率訂單包括一個公式利率附加器，該公式規定，如果賺取的回報率落在允許股本回報率上下50個基點的死區之外，則對利率進行年度調整。在測試期之前的12個月內，每個費率類別的調整不得超過收入的正負4%。除非獲得APSC的額外批准，否則公式費率附加條款的初始期限不得超過自APSC在2017年5月18日上次一般費率審查中發出最終命令之日起五年。如“第8項.財務報表和腳註”中的附註14進一步所述，2022年9月，APSC拒絕了OG&E延長公式費率的請求，因為APSC和OG&E沒有就APSC批准的OG&E的債務權益比達成一致。儘管延期請求被拒絕，APSC在2023年1月20日裁定，OG&E能夠對其公式費率進行兩次真實的更新，並在2023年4月和2024年4月對費率進行調整。在2024年4月更新後，公式費率將繼續使用，直到在未來的一般費率審查中設定新的費率。

 

Og&E提供了幾種替代的客户計劃和費率選項，如下所述。

 

•
分時電價和可變高峯電價允許參與的客户將部分用電量轉移到用電需求最低的非高峯時間，從而節省電費。
•
可再生能源信用購買計劃和通用太陽能計劃是費率選項，使可再生能源作為自願選項提供給所有OG&E阿肯色州零售客户。OG&E擁有並獲得風能和太陽能資源，這使可再生能源成為滿足OG&E注重節約的客户對可再生能源需求的可能選擇。
•
減負是一項自願減負計劃，為OG&E的商業和工業客户提供自願減負的機會，並在OG&E的系統狀況值得采取減負行動時獲得計費積分。
•
OG&E為某些符合條件的客户提供提前一天的價格和靈活的價格費率選項，允許參與的客户根據從OG&E收到的價格信號調整他們的用電量。

 

除了特定的費率結構外，OG&E還為客户提供其他計劃，如統一計費計劃，這有助於使客户的每月賬單更具可預測性。同樣，OG&E也有能效計劃，為符合條件的客户提供室內採暖等計劃，並有機會降低他們的月賬單。

 

燃料供應和發電

 

下表列出了過去三年按類型分類生產和購買的OG&E發電能源。

 

 

代際組合(A)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

天然氣

 

 

60

%

 

 

48

%

 

 

62

%

煤，煤

 

 

30

%

 

 

40

%

 

 

25

%

可再生

 

 

10

%

 

 

12

%

 

 

13

%

總計

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%
(A)
發電組合按淨髮電量的百分比計算，幷包括購買的電力協議。

 

OG&E參與SPP綜合市場。作為綜合市場的一部分，SPP對其市場參與者負有平衡權力的責任。SPP綜合市場的功能類似於集中式調度，包括OG&E在內的市場參與者提交報價，從他們的資源中向SPP出售電力，併為他們的客户從SPP購買電力。SPP綜合市場旨在允許SPP根據可靠性和經濟考慮因素優化供應報價和需求報價，並確定哪些發電機組將在任何給定時間運行，以在SPP區域內實現最大的成本效益。因此，OG&E的發電機組產生的輸出與OG&E的客户負荷要求不同。燃料和購買電力的淨成本一般可通過燃料調整條款收回。

 

7

 

下表列出了過去三年按類型分列的燃料使用加權平均成本。

 

 

燃料費(A)
(單位：美分/千瓦時)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

天然氣

 

 

7.032

 

 

 

11.907

 

 

 

2.077

 

煤，煤

 

 

3.253

 

 

 

1.935

 

 

 

1.821

 

可再生

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

 

5.480

 

 

 

6.833

 

 

 

1.863

 
(A)
2022年、2021年和2020年，總燃料和購買電力的加權平均成本分別為每千瓦時5.096、6.892和2.117美分。

 

2022年與2021年相比和2021年與2020年相比的加權平均燃料成本的變化主要是由於2021年冬季風暴URI期間燃料成本膨脹所致。燃料成本一般可以通過OG&E的燃料調整條款收回，這些條款得到了OCC和APSC的批准，但2021年的冬季風暴URI燃料成本除外，這些成本於2022年在俄克拉何馬州通過證券化收回，並在阿肯色州通過監管資產機制在10年內收回。見“項目8.財務報表和補充數據”內的附註1和14以作進一步討論。

 

在OG&E的7,240兆瓦總髮電量中，有4,904兆瓦(67.7%)來自天然氣發電，1,534兆瓦(21.2%)來自燃煤發電，321兆瓦(4.4%)來自雙燃料發電(煤/天然氣)，449兆瓦(6.2%)來自風力發電，32兆瓦(0.5%)來自太陽能發電。

 

天然氣

 

作為SPP綜合市場的參與者，OG&E通過短期協議購買天然氣供應。OG&E依賴天然氣基本負荷協議和看漲期權協議的組合，根據該協議，OG&E有權但沒有義務購買限定數量的天然氣，並結合日內和日內購買來滿足SPP綜合市場的需求。2022年，OG&E通過簽訂兩份存儲服務合同，擴大了物理存儲容量。這兩份合同為OG&E提供了數量和價格上的安全保障，以進一步保護客户免受天然氣價格波動的影響。

 

煤，煤

 

Og&E的燃煤機組主要用於燃燒西部的低硫亞煙煤。所有購買的2022年煤炭的加權平均硫含量為0.25%。根據平均硫含量和EPA認證數據，OG&E的燃煤單位的排放量約為0.2磅。是這樣的2每個MMBtu。

 

從2023年到2025年，OG&E已經簽訂了煤炭供應協議，100%滿足其對較早和河谷設施的預期煤炭需求。對於馬斯科吉工廠，OG&E通過煤炭供應協議滿足了其2023年預期的大部分煤炭需求，並將通過定期協議、現貨採購和使用現有庫存來滿足任何額外的煤炭需求。2022年，OG&E從其次級煙煤供應商那裏購買了310萬噸煤炭，從其瀝青供應商那裏購買了0.11萬噸煤炭。關於未來可能影響OG&E的環境問題的討論，請參閲“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的“環境法律和法規”，包括其對煤炭的利用。

 

8

 

風

 

OG&E擁有120兆瓦的百年風電場、101兆瓦的OU SPIRIT風電場和228兆瓦的十字路口風電場。OG&E目前的風電產品組合還包括購買的電力合同，如下表所示。

公司

位置

原任期
合同

有效期屆滿
合同

MWs

 

基南CPV

俄克拉何馬州伍德沃德縣

20年

2030

 

152.0

 

愛迪生使命能源

俄克拉何馬州杜威縣

20年

2031

 

130.0

 

NextEra Energy

布萊克威爾，好的

20年

2032

 

60.0

 

 

太陽能

 

Og&E目前擁有並運營下表所示的太陽能發電站。

名字

 

位置

 

年已完成

 

光伏電池板

 

 

MWs

 

野馬

 

俄克拉荷馬城，俄克拉何馬州

 

2015

 

 

9,867

 

 

 

2.5

 

卡温頓

 

俄克拉何馬州卡温頓

 

2018

 

 

38,000

 

 

 

9.7

 

喬克託民族

 

杜蘭特，好的

 

2020

 

 

15,344

 

 

 

5.0

 

奇卡索民族

 

戴維斯，好的

 

2020

 

 

15,344

 

 

 

5.0

 

分支機構

 

分支機構，AR

 

2021

 

 

15,444

 

 

 

5.0

 

杜蘭特2

 

杜蘭特，好的

 

2022

 

 

15,471

 

 

 

5.0

 

 

OG&E根據其2021年10月IRP中確定的發電需求，發佈了2022年太陽能建議書。OG&E將繼續根據客户需求、成本和可靠性評估是否需要在其發電組合中增加更多太陽能發電站。

 

環境問題

 

OG&E的活動受到眾多嚴格而複雜的聯邦、州和地方環境保護法律和法規的約束。這些法律和法規可以在許多方面改變、限制或以其他方式影響註冊人的商業活動，包括處理或處置廢物，規劃未來的建築活動以避免或減輕對受威脅或瀕危物種的傷害，並要求安裝和運行排放或污染控制設備。如果不遵守這些法律和條例，可能會對行政、民事和刑事處罰進行評估，提出補救要求，併發布命令，禁止今後的行動。管理層認為，註冊人的所有業務基本上都符合當前的聯邦、州和地方環境標準。

 

總裁·拜登政府採取了一系列採取政策並影響環境法規的行動，包括髮布行政命令，指示環保局和其他執行機構審查某些影響OG&E的規定，以期在全國範圍內減少温室氣體排放。OG&E正在監測這些處於不同實施階段的行動。在這一點上，這些行動對登記人的經營結果的影響，如果有的話，無法確定。與此同時，註冊人仍有義務根據現行環境規則採取或完成行動。

 

管理層繼續評估註冊人對現有和擬議的環境立法和法規的遵守情況，並在競爭激烈的市場中實施適當的環境計劃，但目前，根據現有規則，預計2023年或2024年環境控制設施的資本支出不會很大。關於可能影響註冊人的環境問題和與環境因素有關的資本支出的進一步討論，請參閲“2022年資本要求、融資來源和融資活動”、“未來資本要求”和“環境法律和法規”中的“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。

 

人力資本管理

 

我們公司在國家電力公用事業基礎設施中發揮着關鍵作用。為了做到這一點，我們認為我們需要吸引、留住、激勵和發展一支高素質、多樣化的勞動力隊伍，併為每個人提供一個安全、包容和富有成效的工作環境。我們公司的核心價值觀是團隊合作、透明、尊重、誠信、公共服務以及個人安全和福祉。我們公司的核心信念是釋放潛力、安全生活、共同實現、創造共享信任、價值多元化和包容性、負責和價值觀重要。我們相信，我們公司的價值觀和信念是我們與員工關係的基礎，我們在內部將員工稱為註冊人的“成員”。這些核心價值觀和信念在聘用員工時得到加強，每年通過審查我們的道德準則，並定期通過小型和大型小組會議。我們相信，在此所述的努力，除其他外，有助於我們的成員對我們所從事的工作的使命感，並導致我們的成員留住。這一信念得到了OGE Energy的支持，OGE Energy被福布斯評為俄克拉荷馬州第二好僱主

9

 

2022根據工作環境的安全性、薪酬的競爭力、晉升機會、對遠程辦公的開放程度以及成員推薦OGE Energy作為僱主的可能性。截至2022年12月31日，OGE Energy擁有2237名員工，其中1861名是OG&E員工。

 

總獎勵

 

為了幫助我們為我們的業務吸引和留住最合格的個人，我們提供強大的薪酬和全面的福利組合，包括醫療保健、健康儲蓄和靈活支出賬户、短期和長期激勵計劃、具有公司匹配繳費的退休儲蓄計劃、殘疾保險、帶薪假期、育兒假和員工援助計劃。我們還有一項固定收益養老金計劃，涵蓋在2009年12月1日或之前聘用的某些員工。我們的員工每年還會有兩天的帶薪志願者假期，這是為了進一步豐富他們的生活和我們服務的社區中其他人的生活。

 

員工招聘、發展和敬業度

 

我們把吸引、留住、激勵和發展一支高素質的勞動力隊伍作為優先事項。我們的招聘工作始於針對學習機構、家長和學生的行業和職業意識努力。我們與大學、州職業技術系統、州教育部門、技術學習/貿易學校、軍事基地和當地學區建立了合作伙伴關係，以提高人們對我們提供的就業機會以及與這些機會掛鈎的總獎勵方案的認識。我們建立這些關係是為了創造人才管道，將合格的人才輸送回我們的組織和我們已經確定的勞動力需求。

 

我們為員工提供各種職業成長和發展的機會。我們公司的許多職位都是高度專業化的，因此進行適當的培訓和繼任規劃對業務的連續性和競爭力至關重要。我們提供領導力、職業發展和技能建設機會，包括內部和外部培訓以及學費報銷，以投資於我們公司的下一代領導者。我們的目標是每位員工每年的培訓時數，這是歷史上的平均水平，與美國培訓與發展協會每年發佈的基準一致。

 

與全國各地的許多公用事業公司一樣，OGE Energy正在規劃和管理由於現在和預計未來五到十年將發生的大量退休而造成的員工流失的影響，這段時期將受到我們業務通過技術投資、發電組合的監管變化和配電基礎設施升級的重大變革的影響。管理層參與持續的繼任規劃討論，其中包括OGE Energy董事會在涉及高級管理人員繼任規劃時的年度參與。

 

OGE Energy進行和/或參與員工敬業度調查，以尋求員工對各種主題的反饋，包括對公司戰略、目標、價值觀和信念、管理實踐、運營業績和員工價值主張的理解和協調。OGE Energy與員工分享調查結果，高級管理層將調查結果納入他們的行動計劃，以迴應反饋並進一步提高員工敬業度。

 

安全問題

 

在OGE Energy，安全不僅僅是優先事項；它是一種價值，在我們所做的工作中是至高無上的。我們的安全原則是我們是誰和我們做什麼的核心。這些原則在公司的各級都得到了溝通、證明和接受，並得到了我們“安全生活”的核心信念的支持。對我們來説，“安全地生活”意味着我們通過不斷的參與來保護自己和他人免受傷害，“永遠安全地生活”。我們的目標是每年發生零起安全事故，我們通過廣泛的安全文化培訓和任務具體培訓來教育所有員工我們的事故和無傷害工作場所願景，以安全地執行他們的工作。

 

為了推進我們卓越的安全願景，我們的健康和安全專業人員、主管和安全特別工作組團隊進行例行工作觀察，以驗證員工和承包商是否遵守安全協議和程序，並在必要時提供指導。為了進一步推動我們安全性能的改進，我們報告和分析所有險情預期和事件，以瞭解降低復發可能性所需的原因因素和相關糾正措施。我們在全公司範圍內分享我們所學到的知識，為所有員工提供實時學習機會。我們繼續分析趨勢，並與員工進行討論，創造對話，以提高安全績效，並努力實現我們的事故和無傷害工作場所。我們對安全的關注使過去七年的每一年都是我們120年曆史上最安全的一年。

 

自從我們的安全原則--所有事故和傷害都是可以預防的--並擁抱我們的事故和傷害自由願景以來，我們看到我們的傷害率持續下降。我們已經將OSHA可記錄傷害的5年平均水平降低了

10

 

自2011年基線以來，73%和我們的休假、受限、轉移率(DART)下降了78%。DART比率是OSHA的一項計算，它確定企業在一個日曆年度內相對於特定類型的工傷補償的安全性。

 

OG&E受到許多聯邦、州和地方法規的約束，這些法規由不同的機構管理。這些機構涵蓋健康和安全、交通和環境等領域。OG&E有針對這些領域的流程和程序，我們相信我們在實質上遵守了所有適用的法規。

 

多樣性和包容性

 

在我們的整體招聘努力中，我們專注於多樣性，總體目標是讓公司的員工看起來像我們服務的社區。上文提到的幾個人才管道夥伴關係是與學生人口多樣化或在代表性不足的社區長大的組織和貿易學校建立的。該公司繼續與其他公司合作，招募不同的學生加入他們的項目，這可能會為我們的職位帶來潛在的就業機會。我們還與大學建立了關係，為不同背景的學生提供獎學金，並專注於聘用從軍隊過渡過來的人。就我們整個勞動力而言，過去三年來，代表性別、種族和族裔多樣性社區的成員的招聘百分比一直呈上升趨勢，我們預計這一趨勢將繼續下去。我們更多終身員工的退休創造了提拔或吸引和聘用更多具有不同背景的人的機會。

 

我們努力通過在整個公司營造一種尊重員工的文化，來強化員工是我們最大的資產之一的信念。我們的核心信念之一是“重視多樣性和包容性”，對我們來説，這意味着我們接受每個人的獨特性，使我們成為一個更強大、更足智多謀的組織，使我們能夠服務和支持我們生活和工作的多樣化社區。我們做到這一點的方法之一是鼓勵員工公正地對待他人，並在我們做出決定時考慮他們的意見。

 

該公司目前有八個員工領導的會員資源小組(“MRGs”)，支持亞裔美國人和太平洋島民、黑人、西班牙裔、LGBTQ+、退伍軍人和女性成員以及新成員和致力於公共服務的成員。所有團體都是自願和包容的。每個MRG從公司中挑選一名官員作為其執行贊助人。這些MRG旨在培養所有員工的歸屬感，啟發對話，引入新的思考問題的方式，在我們不同的成員羣體中推動創新，併為專業發展、社區參與和招聘提供機會。

 

11

 

關於註冊人執行官員的信息

 

下表列出了截至2023年2月22日擔任登記人執行幹事的人員最近五年的姓名、頭銜和商業經驗：

名字

年齡

當前頭銜和業務經驗

肖恩·特拉施克

55

2018年至今：

董事會主席總裁，OGE能源公司首席執行官。

布賴恩·巴克勒

50

2021年至今：

OGE能源公司首席財務官。





2019 - 2020:

杜克能源公司投資者關係部總裁副經理





2018 - 2019:

財務規劃和分析的董事-杜克能源公司

薩拉·R·斯塔福德

41

2018年至今：

OGE能源公司的財務總監兼首席會計官。





2018:

OGE能源公司的會計研究官員。

斯科特·A·布里格斯

51

2020年-目前：

總裁副總--OG&E人力資源





2019 - 2020:

OG&E董事人力資源管理





2018:

俄克拉荷馬出版公司首席運營官，d/b/a俄克拉荷馬媒體公司

羅伯特·J·伯奇

60

2020年-目前：

總裁副-OG&E公用事業技術服務





2018 - 2020:

管理OG&E的董事公用事業技術服務





2018:

OG&E的董事供電服務

安德里亞·M·丹尼斯

46

2019年至今：

總裁副局長-OG&E輸變電運營





2019:

管理OG&E的董事輸配業務





2018 - 2019:

OG&E的董事系統運營

基思·E·埃裏克森

49

2022年至今：

總裁副總裁-OG&E銷售和客户運營

 

 

2018 - 2022:

OG&E銷售與業務發展的董事

唐尼·O·瓊斯

56

2019年至今：

總裁副總經理-OG&E公用事業運營





2018 - 2019:

總裁副-OG&E供電運營

克里斯蒂娜·F·麥克奎斯

58

2020年-目前：

總裁副--OGE能源公司的企業責任和管理





2018 - 2020:

總裁副-OG&E首席信息官

肯尼斯·A·米勒

56

2019年至今：

總裁副局長-OG&E的公共和監管事務





2018:

俄克拉荷馬州財政部長

David·A·帕克

46

2020年-目前：

總裁副--OG&E的技術、數據和安全





2019 - 2020:

董事能源公司的企業安全與風險





2018 - 2019:

董事--歐寶能源公司內部審計。

馬修·舒爾曼

44

2020年-目前：

總裁副-OG&E供電運營





2019 - 2020:

OG&E對董事電廠運營的管理





2018 - 2019:

OG&E董事特別項目

威廉·H·蘇特邁爾

55

2022年至今：

OGE能源公司的總法律顧問、公司祕書兼首席合規官。

 

 

2018 - 2022:

OGE能源公司總法律顧問兼首席合規官

查爾斯·B·沃爾沃斯

48

2018年至今：

OGE能源公司的財務主管。

小約翰尼·W·惠特菲爾德

46

2022年至今：

總裁副祕書長-OG&E的商業智能與供應鏈

 

 

2019 - 2022:

OG&E商業智能的董事

 

 

2018 - 2019:

OG&E資源協調高級經理

克里斯汀·O·伍德沃斯

52

2021年至今：

總裁副祕書長-OG&E營銷與傳播





2018 - 2021:

快餐連鎖店Sonic Drive-in公關部副總監總裁

 

 

註冊人的任何執行官員之間不存在家庭關係。特拉施克、巴克勒、蘇特邁爾、沃爾沃斯和梅斯。McQuistion和Stafford也是OG&E的高管。每一位高管的任期都將持續到董事會下一次年度高管選舉為止，董事會選舉通常是在股東年度會議之後的第一次定期董事會會議上完成的，目前股東年會定於2023年5月18日舉行。

12

 

第1A項。風險因素。

 

在下文所述風險因素的討論中，除文意另有所指外，術語“我們”、“我們”和“我們”均指註冊人。除了本10-K表格中的其他信息以及我們和/或我們的子公司不時向美國證券交易委員會提交的其他文件外，在評估OGE Energy及其子公司時，應仔細考慮以下因素。這些因素可能會影響實際結果，並導致結果與我們或我們子公司所作或代表我們所作的任何前瞻性陳述中所表達的結果大不相同。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。

 

註冊人面臨各種風險，這些風險可分為監管風險、運營風險、財務風險和一般風險。OG&E的風險因素也是OGE Energy的風險因素。

 

監管風險

 

註冊人的盈利能力在很大程度上取決於OG&E能否及時從客户那裏收回全部成本，包括資本成本，而監管環境的變化可能會削弱其從客户那裏收回成本的能力。

 

Og&E受到多個聯邦和州公用事業監管機構的全面監管，這對其運營環境和從公用事業客户那裏完全收回成本(包括資金成本)的能力產生了重大影響。由於燃料成本上升，從OG&E的客户那裏收回的任何金額不足都是一個重大風險，例如俄克拉荷馬州和阿肯色州燃料條款中的回收金額，如在“第8項.財務報表和腳註”的附註1中披露的。OG&E運營所在州的公用事業委員會監管其電力運營的許多方面，包括設施的選址和建設、客户服務以及OG&E可以向客户收取的費率。電力業務的盈利能力取決於OG&E是否有能力完全收回與及時向客户提供電力和電力服務有關的成本。任何未能獲得公用事業委員會批准以提高費率以完全收回成本的情況，或延遲收到此類批准，都可能對OG&E的運營業績產生不利影響。此外，OG&E的司法管轄區有燃料調整條款，允許OG&E通過費率收回燃料和購買的電力成本，而無需進行一般費率審查，但須在後來確定此類成本是謹慎發生的情況下。如果州監管委員會確定這些成本不是謹慎地發生的，可能不允許收回。

 

近年來，OG&E運營的監管環境受到了越來越多的關注。監管環境可能會發生變化，這將削弱OG&E收回以往由OG&E客户支付的成本的能力。國家公用事業委員會通常擁有廣泛的權力，以確保公用事業客户的需求得到滿足。OG&E不能保證OCC、APSC和FERC未來會批准提高費率或按要求的金額增加，他們可能會降低OG&E的費率。

 

註冊人無法預測監管OG&E的任何機構未來的監管活動對其運營結果的影響。法規、法規的變化或附加法規或法規的強制實施可能會對註冊人的運營結果產生不利影響。

 

Og&E的費率受到俄克拉荷馬州和阿肯色州以及聯邦機構的費率監管，其監管模式和目標可能不一致。

 

OG&E是一家垂直一體化的電力公司。它的大部分收入來自向零售客户出售電力，但必須遵守適用的州公用事業委員會批准的捆綁費率。

 

OG&E在俄克拉何馬州和阿肯色州西部運營，除了FERC對其傳輸活動和任何批發銷售的監管外，還受到OCC和APSC的費率監管。暴露在不一致的州和聯邦監管標準下，可能會限制我們盈利運營的能力。進一步改變我們經營的監管環境，包括改變我們的授權股本回報率，可能會損害我們的財務狀況和經營結果。

 

遵守環境法律法規的成本是巨大的，遵守未來環境法律法規的成本可能會對我們的運營結果、財務狀況或流動性產生不利影響。

 

我們受到與空氣質量、水質、廢物管理、野生動物保護、自然資源以及健康和安全有關的廣泛的聯邦、州和地方環境法規、規則和法規的約束，除其他事項外，可能限制或限制某些設施的輸出或生產電力所需的某些燃料的使用和/或需要額外的污染。

13

 

控制設備，否則會增加成本。遵守這些環境法規、規則和條例會產生巨大的資本成本、運營成本和其他成本，這些成本在未來可能會更大。

 

為響應最近的監管和司法裁決以及國際協定，温室氣體的排放，包括最重要的是，CO2由於聯邦或州的法律要求或與温室氣體排放有關的訴訟，未來可能會受到限制。目前沒有任何規定要求我們減少温室氣體排放，但我們必須遵守的法律和法規正在發生變化，拜登政府的議程包括環境和能源政策的重大轉變，重點是減少温室氣體排放和應對氣候變化問題。這些行動共同反映了氣候變化問題和温室氣體減排作為國內和國際條例、命令和政策的中心重點領域。此外，國會提出的立法也反映了對減少温室氣體排放的平行關注。例如，《基礎設施投資和就業法案》和《降低通脹法案》於2022年通過成為法律。這些法律提供了聯邦撥款和税收激勵的機會，旨在加快未來在整個經濟範圍內部署各種温室氣體減排技術和方法。這些舉措可能導致新的和修訂的能源和環境法律法規，包括與能源和環境問題有關的税收改革。任何此類變化，以及與這些法律和法規有關的任何執法行動或司法裁決，都可能導致重大的額外合規成本，如果此類成本不能通過監管利率收回，將影響我們未來的財務狀況、運營結果和現金流。這些變化還可能影響我們開展業務的方式，並可能要求我們進行大量額外的資本支出或放棄某些項目。

 

在我們的運營和歷史行業實踐中，存在着發生環境成本和責任的固有風險。這些活動受到嚴格而複雜的聯邦、州和地方法律法規的約束，這些法規可能在許多方面限制或影響OG&E的業務活動，例如限制OG&E處理或處置其廢物的方式，或要求採取補救行動以緩解其運營可能造成的或可歸因於前運營商的污染狀況。OG&E可能無法從保險或其他監管機制中收回這些成本。拜登政府表示，它將制定更嚴格的法律、法規和執法政策，這可能會大幅增加合規成本，以及可能成為必要的任何補救措施的成本。如果制定有關我們的任何發電機組的法規，如“第二項財產”所列，可能會導致資產擱淺。

 

此外，我們可能需要在調查和補救據稱或實際的漏油、人身傷害或財產損失索賠以及維修、升級或擴建我們的設施以滿足環境法律規定的未來要求和義務方面投入大量資金。

 

有關可能影響註冊人的環境問題的進一步討論，請參閲“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的“環境法律和法規”。

 

我們面臨着與氣候變化和向低碳經濟轉型相關的金融風險。

 

除了潛在的與氣候變化相關的物質風險(下文討論)、氣候變化以及與我們向低碳經濟轉型相關的風險外，還會產生金融風險。轉型風險是指與向低碳未來轉型所需的社會和經濟變化相關的風險。這些風險往往是相互關聯的，代表着政策和監管變化、技術和市場風險，以及對我們聲譽和財務業績的風險。

 

與氣候變化立法相關的潛在監管可能會給OGE Energy及其附屬公司帶來財務風險。美國是聯合國氣候變化《巴黎協定》的締約國，該協定以及上文討論的其他潛在立法和法規可能會導致可執行的温室氣體減排要求，這可能會導致OGE Energy及其附屬公司的合規成本增加。例如，2022年9月，環保局創建了一份非規則制定摘要，徵求公眾意見，這些意見與環保局根據《清潔空氣法》第111條減少新建和現有化石燃料發電機組的温室氣體排放有關。

 

隨着我們擴大清潔能源發電資產組合，將可再生技術整合到我們的運營中並保持可靠性和可負擔性的能力是關鍵。可再生能源的間歇性仍然是一項嚴峻的挑戰，特別是由於成本效益高的能源儲存仍在發展中。其他技術風險包括需要大量前期財務投資、漫長的開發時間表以及整個服務領域的集成和可擴展性的不確定性。

 

此外，如果任何氣候變化通過有形影響或因納入額外監管成本而導致費率上升而對國家或區域經濟健康產生不利影響，CO2税收或強加的成本，OGE Energy及其附屬公司可能會受到不利影響。能源公司面臨的風險也越來越大，因為目前投資於化石燃料公司的股東擔心氣候變化的潛在影響，他們未來可能會選擇將部分或全部投資轉移到温室氣體排放量較低的實體或與能源無關的行業。為化石能源公司提供融資的機構投資者和貸款人也變得更加關注可持續的投資和貸款做法

14

 

其中一些公司可能會選擇不為化石燃料能源公司提供資金。在一定程度上，金融市場將氣候變化和温室氣體排放視為一種金融風險，這可能會對我們進入資本市場的能力產生負面影響，或者導致我們獲得不太理想的條款和條件。

 

此外，我們還可能面臨與温室氣體排放相關的私人訴訟帶來的財務風險。與此類訴訟相關的辯護成本可能會很高，不利的結果可能需要大量的資本支出，並可能需要支付鉅額罰款或損害賠償。如果此類成本不能通過規定的費率收回，這種支付或支出可能會影響運營結果、財務狀況或現金流。

 

我們可能無法收回在資本改善和增建方面的大量投資的成本。

 

我們的業務計劃要求在資本改善和增加OG&E方面進行廣泛投資，包括對現有基礎設施進行現代化改造以及其他舉措。OG&E的大部分設施都是多年前建造的。老一代設備即使按照良好的工程實踐進行維護，也可能需要大量的資本支出來維持效率、符合環境要求或提供可靠的操作。如上所述，《基礎設施投資和就業法案》和《降低通貨膨脹法案》提供了獲得聯邦贈款和税收優惠的機會，旨在加快未來在整個經濟範圍內部署各種温室氣體減排技術和方法。雖然我們計劃通過基礎設施投資和就業法案尋求機會，但我們預計通常要為與該法案相關的投資支出的50%負責。Og&E目前以一個或多個監管委員會批准的費率提供服務。如果這些監管委員會不批准調整OG&E收費，它將無法收回與其計劃的大規模投資相關的成本。這可能對註冊人的財務狀況和經營結果產生不利影響。雖然OG&E可能試圖通過縮小其資本投資的範圍來限制任何被拒絕的回收的影響，但不能保證任何此類緩解努力的有效性，特別是關於以前發生的費用和承諾。

 

OG&E運營的區域電力市場的輸電監管結構不斷變化，這可能會影響輸電資產及其相關收入和支出。

 

Og&E目前擁有並運營輸電和發電設施，作為垂直整合公用事業的一部分。OG&E是SPP地區輸電組織的成員，並已將OG&E輸電設施的經營權(但不是所有權)移交給SPP。SPP實施了區域提前一天和實時市場，用於能源和運營儲備，以及相關的輸電擁堵權。總的來説，這三個市場在全球名稱下共同運營，SPP綜合市場。OG&E代表SPP綜合市場中擁有和簽約的發電資產和客户負荷，以使其客户唯一受益。OG&E沒有參與SPP綜合市場的任何投機交易活動。我們的收入、支出、資產和負債可能會受到FERC或SPP在SPP綜合市場的組織、運營和監管方面的變化的不利影響。

 

重組公用事業和能源市場或放鬆監管所導致的競爭加劇，可能會對我們的財務和負荷增長產生重大影響，從而影響我們的收入和服務的可負擔性。

 

我們已經並將繼續受到公用事業和能源行業競爭變化的影響。已經發生了重大變化，並提議對電力批發市場進行額外的變化。零售競爭和分拆受監管的能源服務可能會對我們產生重大的財務影響，因為可能會出現資產減值、零售客户流失、利潤率受到影響和/或資本成本增加的情況。此外，我們定期與我們服務地區內的市政府就續簽特許經營協議進行談判。任何此類重組都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。此外，我們的負載增長可能會受到影響，這可能會影響我們的服務負擔能力。我們無法預測我們何時會受到法律或法規的變化，也無法預測這些變化對我們的財務狀況、經營業績或現金流的影響。

 

我們受到政府機構的實質性公用事業監管。遵守當前和未來的公用事業法規要求以及採購必要的批准、許可和認證可能會給我們帶來鉅額成本。

 

我們受到聯邦、州和地方監管機構的嚴格監管。我們需要遵守眾多法律和法規，並獲得政府機構的許可、批准和認證，這些機構監管我們業務的各個方面，包括客户費率、服務法規、零售服務地區、證券銷售、資產收購和銷售、會計政策和做法以及發電設施的運營。我們相信，我們現有的業務已經獲得了必要的許可、批准和證書，我們的業務是按照適用的法律進行的；然而，我們無法預測這些機構未來的監管活動對我們經營業績的影響。

 

15

 

NERC負責制定和執行批發電力系統的強制性可靠性和網絡安全標準。OG&E的計劃是遵守所有適用的標準，並在違規發生時方便地糾正。作為OG&E的監管機構之一，NERC擁有與我們操作系統的可靠性和安全性相關的全面法規和標準，並正在不斷為公用事業行業制定額外的強制性合規要求。NERC規則和標準的日益發展將增加合規成本，並增加我們可能違反這些標準的風險。

 

操作風險

 

我們的運營結果可能會受到燃料供應中斷或電網中斷的影響，這是我們無法控制的。

 

我們面臨與供應商和運輸商履行合同義務有關的風險。我們的大部分發電能力依賴於煤炭和天然氣。我們依賴供應商按照短期和長期合同交付煤炭和天然氣。我們有一些供應和運輸合同；但不能保證這些協議的對手方會履行向我們供應和運輸煤炭和天然氣的義務。這些協議下的供應商和運輸商可能會遇到財務或技術問題，阻礙他們履行對我們的義務。此外，在某些情況下，例如在發生自然災害的情況下，可以不要求這些協議下的供應商和運輸商提供商品或服務。由於各種因素，包括交通問題、天氣、設備可用性和勞動力短缺，交貨可能會受到短期中斷或減少的影響。我們的煤炭和天然氣供應商和運輸商的故障或延誤可能會擾亂我們的電力輸送能力，並要求我們產生額外的費用來滿足客户的需求。

 

此外，由於我們的發電和輸電系統是相互連接的區域電網的一部分，我們面臨着由於嚴重風暴、鄰近系統的發電機或輸電設施中斷或鄰近公用事業公司的行動等事件導致的中斷或停電而可能導致業務損失的風險。任何此類中斷都可能導致收入大幅下降和修復資產的重大額外成本，這可能對我們的財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。

 

OG&E的發電、輸電和配電資產面臨運營風險，可能導致計劃外工廠停電、意外運營和維護費用、購買電力成本增加、事故和第三方責任。

 

Og&E擁有並運營燃煤、天然氣、風力和太陽能發電資產。發電、輸電和配電資產的運營涉及可能對能源輸出和能效水平產生不利影響的風險，或可能導致人員傷亡、財產重大損失、環境污染和OG&E運營受損的風險。這些風險包括：

 

•
現有合同到期時，燃料、燃料運輸、購買電力和購買能力的價格上漲；
•
因設備或流程故障或燃料供應中斷而關閉設施；
•
操作員錯誤或與安全有關的停機；
•
電力輸送中斷；
•
故意破壞電網設備；以及
•
災難性事件，如火災、爆炸、龍捲風、洪水、地震或其他類似事件。

 

任何此類事件的發生，如果不是完全由保險覆蓋，或者如果沒有保險，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。此外，當發電廠或其他設備需要進行計劃外的維修工作時，OG&E不僅會招致意想不到的維修費用，而且還可能需要在現貨市場購買可能超過OG&E的發電成本的替代電力，或者如果維修的成本或時間不合理和謹慎，它可能會被迫淘汰發電機組。如果OG&E無法收回這些增加的差餉成本中的任何一項，可能會對我們的財務業績產生重大不利影響。

 

技術、監管政策和客户用電量的變化可能會導致我們的資產競爭力降低，並影響我們的運營結果。

 

Og&E是一家垂直整合的電力公司，主要在大型中央設施發電。我們認為這種方法是最有效和最具成本效益的電力輸送方法，因為它通常會產生規模經濟，並且比燃料電池、微型渦輪機、風力渦輪機和光伏太陽能電池等新技術的成本更低。技術的進步或監管政策的變化可能會將新技術的成本降低到等於或低於大多數中央電站發電量的水平，這可能會對我們的運營結果產生重大不利影響。OG&E的廣泛使用

16

 

智能電網技術允許電力公司與其客户之間的雙向通信，可能會使科技公司進入OG&E與其客户之間的界面，從而對我們當前的業務造成不可預測的影響。

 

減少客户用電量，從而減少公用事業電力銷售，可能是由於增加了可再生能源技術的部署，以及提高了家用電器的效率，以及技術上的其他一般效率提高。然而，這種潛在的負載減少不會減少我們對基礎設施的持續投資，以可靠地服務於我們的客户。在不增加電力銷售的情況下繼續進行公用事業基礎設施投資可能會導致客户費率上升，可能導致電力銷售進一步減少和盈利能力下降。

 

龍捲風、雷暴、冰暴、風暴、洪水、地震、長期乾旱和野火發生等天氣條件以及季節性温度變化可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

 

天氣狀況直接影響電力需求。在OG&E的服務區，電力需求在炎熱的夏季達到頂峯，市場價格通常也在那個時候見頂。因此，整體經營業績可能會在季節性和季度性的基礎上波動。此外，從歷史上看，我們銷售的電力較少，因此在天氣狀況較好的時候，我們獲得的收入也較少。未來異常温和的天氣可能會降低我們的收入、淨利潤、可用現金和借款能力。惡劣天氣，如龍捲風、雷暴、冰暴、風暴、洪水、地震、長期乾旱和野火的發生，可能會導致停電和財產損失，這可能需要我們產生額外的費用，這些費用通常沒有保險，也可能無法從客户那裏收回。如上所述，如果我們的設施未能按計劃運作，在需求高峯期將會造成特別沉重的負擔。此外，長期乾旱可能導致在發電過程中缺乏足夠的水用於冷卻。

 

氣候的物理風險可以從急性(事件驅動)和慢性(氣候模式的較長期變化)兩個方面來考慮。氣候變化的影響可能會加劇天氣的物理變化和上文討論的極端天氣事件，包括長期乾旱、氣温上升和更極端的天氣事件，如野火和冰暴，以及其他天氣影響。近年來，我們觀察到了其中一些事件，這一趨勢可能會繼續下去。由於這些天氣事件，OG&E可能會產生巨大的恢復成本。如果OG&E無法收回這些增加的差餉成本中的任何一項，可能會對我們的財務業績產生重大不利影響。

 

金融風險

 

市場表現、退休人數增加、退休計劃規定的改變，以及與我們的養老金計劃、醫療保健計劃和其他與員工相關的福利相關的成本增加，都可能對我們的財務狀況、運營業績或現金流產生不利影響。

 

我們有一個養老金計劃，涵蓋2009年12月1日之前聘用的某些員工。我們還確定了退休後福利計劃，涵蓋在2000年2月1日之前聘用的某些員工。與固定收益退休和退休後計劃有關的未來成本、投資回報、利率和其他精算假設對我們的運營結果和資金需求有重大影響。我們預計今後將在必要時提供捐款，以維持所需的資金水平，我們的慣例是也提供自願捐款，以維持比最低要求更謹慎的資金水平。我們未來可能會繼續進行自願捐款。這些數額是估計值，可能會根據股市的實際表現、利率的變化和政府法規的任何變化而發生變化。

 

如果參加養老金計劃的員工在未來幾年有資格退休時退休，或者如果我們的計劃的投資經歷了不利的市場回報，或者如果利率大幅下降，我們的養老金支出和對計劃的供款可能會在歷史水平上大幅上升。員工退休的時間和數量以及選擇一次性付款選項可能會導致養老金結算費用，如果我們無法通過電費收回這些成本，這些費用可能會對我們的運營結果產生重大影響。此外，與未來成本、投資回報、利率和其他精算假設有關的假設，包括預計退休，對我們的財務狀況和經營結果有重大影響。這些因素不在我們的控制範圍之內。

 

除了我們養老金計劃的成本外，為我們的員工和退休人員提供醫療福利的成本近年來也有所增加。我們認為，我們的員工福利成本，包括與我們員工的醫療保健計劃相關的成本，將繼續上升。我們的養老金計劃、醫療保健計劃和其他員工福利不斷增加的成本和資金要求可能會對我們的財務狀況、運營結果或流動性產生不利影響。

 

17

 

OGE Energy是一家控股公司，其主要資產是其子公司OG&E。

 

OGE Energy是一家控股公司，因此其主要資產是其子公司OG&E。基本上，OGE Energy的所有業務都由其子公司進行。因此，OGE Energy的運營現金流及其支付股息和償還債務的能力取決於OG&E的運營現金流以及OG&E以股息或分派的形式向OGE Energy支付資金。截至2022年12月31日，OGE Energy和OG&E的未償債務和其他負債為81億美元。OG&E是一個獨立的法人實體，沒有義務支付OGE Energy的債務到期金額，也沒有義務為此目的提供任何資金，無論是通過股息還是分配。此外，OG&E向OGE Energy支付股息或分配的能力取決於可能適用於該實體的任何法律和合同限制，其中可能包括維持最低營運資本和其他資產水平的要求。OG&E的債權人(包括一般債權人)對其資產的債權一般優先於OGE Energy債權(除非OGE Energy可能是債權人並且其債權得到確認)和OGE Energy股東的債權。

 

此外，如上所述，OG&E受到俄克拉荷馬州和阿肯色州的州公用事業委員會以及聯邦監管機構的監管，該機構通常擁有廣泛的權力，以確保公用事業客户的需求得到滿足。如果州委員會或聯邦監管機構試圖對OG&E向OGE Energy支付股息的能力施加限制，可能會對其繼續支付股息的能力產生不利影響。

 

一般風險

 

政府和市場對涉及其他上市公司或其他能源公司的事件的反應超出了我們的控制範圍，可能會對我們的業務產生負面影響， 財務狀況、經營結果、現金流和獲得資本的途徑。

 

一般上市公司，特別是能源公司的會計違規行為，以及政府當局對能源交易活動和政治捐款的調查，可能會導致公眾和監管機構對上市公司進行審查和懷疑，包括那些受監管和不受監管的公用事業公司。會計違規可能導致監管機構和立法者審查當前的會計做法、財務披露以及公司與其獨立審計師之間的關係。資本市場和評級機構也可以加大審查力度。我們相信我們遵守了所有適用的法律和會計準則，但很難或不可能預測或控制任何此類事件可能對我們的業務、財務狀況、現金流或資本市場準入產生的影響。目前還不清楚可能會制定哪些額外的法律或法規，我們也無法預測未來會計法規或慣例的任何變化對上市公司、能源行業或我們的具體業務的最終影響。任何新的會計準則都可能影響我們被要求記錄收入、費用、資產、負債和股本的方式。會計準則的這些變化可能會對報告的收益產生負面影響，或資產減少或負債增加，進而影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。

 

經濟狀況，包括通脹壓力和供應鏈中斷，可能會對我們的業務和我們的運營結果產生負面影響。

 

我們的業務一直受到當地、國家和世界經濟狀況的影響。國內和全球事件可能對宏觀經濟狀況產生不利影響和/或加劇，包括通脹壓力、利率上升、供應鏈中斷和經濟衰退，這反過來又會影響我們的業務和我們的客户。註冊人經歷了由於燃料價格上漲、原材料通脹、後勤挑戰和某些零部件短缺而導致的發電成本上升。我們依賴於其他人，如燃料供應商和運輸商，以及我們資本項目的供應商，幫助執行我們的業務。供應鏈中斷已經並可能繼續導致與我們的資本項目相關的建築活動和設備交付的延誤。

 

經濟衰退的後果可能包括經濟活動水平降低以及能源價格以及資本和商品市場的不確定性。較低的經濟活動水平和總體通脹可能會導致能源消耗下降，這可能會對我們的收入和未來的增長產生不利影響。由於經濟衰退或其他原因，金融市場的不穩定也可能影響資金成本和我們籌集資金的能力。經濟狀況也可能影響某些需要接受減值測試的長期資產的估值，可能導致減值費用，這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響。

 

經濟狀況可能受到金融部門流動性不足導致潛在失業增加的影響，這可能會影響我們客户及時付款的能力，增加客户破產，並可能導致壞賬增加。如果出現這種情況，我們預計商業和工業客户將首先受到影響，住宅客户緊隨其後。

 

18

 

此外，經濟狀況，特別是預算短缺，可能會增加聯邦、州和地方政府的壓力，通過提高公司税率和/或推遲、減少或取消可能對我們的運營業績和現金流產生重大不利影響的税收抵免、贈款或其他激勵措施來籌集更多資金。

 

我們受到網絡安全風險的影響，對依賴技術的過程的依賴程度越來越高。

 

在我們的正常業務過程中，我們處理一系列敏感的安全和客户信息。我們受不同機構發佈的有關保護和維護該信息機密性的法律和規則的約束。由於盜竊、勒索軟件、病毒、拒絕服務、黑客、戰爭或恐怖主義行為或某些類型的信息(包括機密客户信息或系統操作信息)的不當發佈而導致的信息系統安全漏洞，可能會對我們的財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。

 

OG&E在一個高度監管的行業中運營，需要複雜的信息技術系統和網絡基礎設施的持續運營。儘管實施了安全措施，但技術系統很容易出現殘疾、故障或未經授權的訪問。這些系統的故障或破壞可能會影響OG&E的發電、輸電和配電系統的可靠性，這可能會導致對客户的服務中斷，並由於應對安全破壞或修復系統損壞的鉅額費用而使OG&E遭受財務損害。我們的發電和輸電系統是一個相互連接的系統的一部分。因此，區域輸電網、天然氣管道基礎設施或我們第三方服務提供商運營的其他燃料來源的網絡安全事件造成的中斷也可能對我們的業務產生負面影響。如果技術系統發生故障或被攻破，而不能及時恢復，關鍵業務功能可能會受損，敏感的機密數據可能會受到損害，這可能會對我們的財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。

 

安全威脅繼續演變和適應。我們和我們的第三方供應商一直並可能繼續受到未經授權訪問系統或機密數據或中斷運營的企圖。所有這些嘗試都沒有單獨或綜合地導致對我們的財務狀況或業務結果產生實質性影響的安全事件。儘管實施了安全和控制措施，但不能保證我們能夠防止未經授權訪問我們的系統和數據，或擾亂我們的業務，這兩種情況都可能產生實質性影響。我們的安全程序，其中包括病毒防護軟件、網絡安全控制和監測，以及我們的業務連續性規劃，包括災難恢復政策和備份系統，可能不足以或不適當地實施，無法充分應對網絡安全攻擊對我們系統的不利影響，這可能對我們的業務產生不利影響。

 

我們維持財產、傷亡和網絡安全保險，可能包括某些由此產生的網絡和因潛在網絡事件造成的物理損害或第三方傷害。然而，此類事件引起的損害和索賠可能超過任何可獲得的保險金額，而此類事件引起的其他損害和索賠可能根本不在保險範圍內。出於這些原因，一次重大的網絡事件可能會減少未來的淨收益和現金流，並影響財務狀況。

 

如果我們的技術基礎設施出現故障，或未能加強現有技術基礎設施和實施新技術，可能會對我們的業務造成不利影響。

 

我們的運營依賴於我們內部系統的正常運行，包括支持我們基本業務流程的技術和網絡基礎設施。此類技術基礎設施的任何重大故障或故障都可能導致我們的運營中斷。在正常的業務過程中，我們依賴技術基礎設施，包括互聯網和第三方託管服務，以支持各種業務流程和活動，並存儲敏感數據。我們的技術基礎設施依賴於全球通信和雲服務提供商及其各自的供應商，其中許多供應商在過去的某個時候經歷過重大的系統故障和停機，未來可能會經歷此類故障和停機。這些供應商的系統容易受到網絡安全和數據泄露、火災、洪水、斷電、電信故障、物理攻擊和類似事件的影響。如果不能防止或減少系統故障或停機造成的數據丟失，可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。

 

除了維護我們目前的技術基礎設施外，我們相信業務的數字化轉型是提高內部效率以及為客户提供更多功能的關鍵。我們的技術基礎設施對於經濟高效、可靠的日常運營以及我們為客户提供有效服務的能力至關重要。我們預計我們的客户將繼續要求更復雜的技術驅動的解決方案，我們必須加強或更換我們的技術基礎設施作為迴應。這涉及到大量的開發和實施成本，以跟上不斷變化的技術和客户需求。如果我們未能成功實施關鍵技術基礎設施，或者如果它沒有提供預期的好處或滿足客户需求，

19

 

這種失敗可能會對我們的業務戰略產生重大不利影響，並對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生影響。

 

恐怖襲擊和恐怖襲擊的威脅導致我們的業務成本增加，並可能影響我們運營關鍵基礎設施的能力。持續的敵對行動或持續的軍事行動可能會對我們的財務狀況、業務成果和現金流產生不利影響。

 

2022年末，對美國其他電力公用事業公司擁有的電氣設備的物理攻擊導致一段時間的停電。當局表示，他們認為這些襲擊可能是由國內極端分子實施的，因為美國電網被認為非常容易受到國內恐怖主義的攻擊。雖然登記人的電氣設備遭受了人身攻擊，但這些事件對他們的業務並不重要。恐怖襲擊的長期影響，以及未來恐怖襲擊對整個電力公司，特別是對我們的威脅的嚴重程度，都無法得知。我們為防範可能的恐怖襲擊而採取的更多安全措施增加了我們的業務成本。圍繞持續敵對行動或持續軍事行動的不確定性可能會以不可預測的方式影響我們的行動，包括我們產品的供應和市場中斷，以及我們的基礎設施可能成為恐怖行為的直接目標或間接傷亡。可歸因於恐怖襲擊的保險市場的變化可能使我們更難獲得某些類型的保險。此外，我們可能獲得的保險可能比現有的保險範圍要昂貴得多。

 

衞生流行病和其他疫情可能會對世界各地的經濟活動和狀況產生不利影響，這可能會對我們的業務結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

 

衞生流行病和其他疫情，如新冠肺炎大流行，可能對世界各地的經濟活動和條件產生不利影響，除其他外，導致關閉、擾亂供應鏈、增加失業、導致客户付款緩慢或不付款以及減少商業和工業負荷。為了應對衞生流行病和其他疫情，美國經濟增長的持續放緩、對大宗商品的需求和/或政府政策的實質性變化可能會導致我們主要市場的經濟增長和電力需求下降，以及各種客户、承包商、供應商和其他商業合作伙伴履行義務的能力，這可能對我們的運營結果、財務狀況和前景產生實質性的不利影響。

 

我們面臨着與培訓過的合格勞動力的可用性相關的某些人力資源風險，以滿足我們未來的人員需求。

 

勞動力人口結構問題挑戰着全國各地的僱主，也是電力公用事業行業特別關注的問題。公用事業工人的年齡中值高於全國平均水平。在未來三年內，我們現有員工的23.4%將達到退休的資格要求。未能招聘和充分培訓替代員工，包括將重要的內部歷史知識和專業知識轉移給新員工，可能會對我們管理和運營業務的能力產生不利影響。

 

我們可能會招致更多的債務，這可能會增加我們的負債所造成的風險。

 

管理我們債務證券的契約條款並不完全禁止OGE Energy或OG&E招致額外的債務。如果我們遵守我們的循環信貸協議和管理我們債務證券的契約中規定的金融契約，我們可能會招致大量的額外債務。如果我們承擔更多的債務，我們現在面臨的相關風險可能會加劇。

 

我們信用評級的任何降低或基準利率的變化都可能增加我們的融資成本和維持某些合同關係的成本，或者限制我們以有利條件獲得融資的能力。

 

我們不能向您保證，註冊人的任何現行信用評級將在任何給定的時間段內保持有效，或者如果評級機構認為情況需要，評級機構不會完全下調或撤銷評級。我們進入商業票據市場的能力可能會受到信用評級下調或重大市場中斷的不利影響。如果發生不利的評級影響，與我們的信貸安排相關的定價網格可能會導致年費和借款利率上升。未來任何降級的影響可能包括我們短期借款成本的增加，但我們信用評級的降低不會導致任何違約或加速。未來的任何降級也可能導致更高的長期借款成本，如果低於投資級，我們將需要提供抵押品或信用證。

 

註冊人最近修改了他們的信貸安排，從基於LIBOR的歐洲美元貸款轉向基於SOFR的定期貸款。SOFR是一個相對較新的參考利率，其構成和特點與LIBOR不同。我們無法預測SOFR的變化會對我們的利率產生什麼影響。

20

 

 

如上所述，SOFR是一個相對較新的參考利率。如果SOFR未能獲得市場認可，可能會導致SOFR被修改或停產。登記人目前的信貸安排提供了一種機制，用於在發生與終止SOFR有關的某些事件時確定替代利率。更改為SOFR或過渡至其他替代利率，無論是與當前信貸安排下的借款有關，還是與替代貸款或信貸額度下的借款有關，都可能使註冊人未來的借款面臨較差的利率。如果更改為SOFR或其他替代利率，導致替代利率增加，或者註冊人的貸款人因該等逐步退出或變化而增加了成本，則註冊人使用基準利率的債務可能會受到影響，進而可能對註冊人的現金流和利息支出產生不利影響。

 

我們的債務水平可能會限制我們在獲得額外融資和尋求其他商業機會方面的靈活性。

 

我們有周轉信貸協議，用於營運資本、資本支出、收購和其他公司目的。2022年12月，OGE Energy對其循環信貸安排進行了修訂，將允許的最高債務與資本比率從65%提高到70%。Og&E的信貸安排有一項財務契約，要求其保持最高債務與資本比率為65%。我們的債務水平可能會產生重要後果，包括以下幾點：

 

•
如有必要，為營運資金、資本支出、收購或其他目的獲得額外融資的能力可能會受到損害，或者融資可能無法以有利的條件獲得；
•
將需要一部分現金流來支付債務利息，減少了原本可用於業務和未來商業機會的資金；以及
•
我們的債務水平可能會限制我們應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性。

 

我們面臨我們的主要客户和交易對手的信用風險，我們的主要客户和交易對手的任何重大不付款或不履行都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

 

我們在發電和零售分銷業務中面臨信用風險。信用風險包括欠我們錢或能源的交易對手違反義務的風險。如果這些安排的對手方未能履行，我們可能會被迫達成替代安排。在這種情況下，我們的財務業績可能會受到不利影響，我們可能會蒙受損失。

 

我們看到，密碼採礦和氫氣生產等新興行業對電力服務的興趣與日俱增，這兩個行業都是電力消費大户。如果這種情況持續下去，這些類型的客户可能會佔我們收入的很大一部分。

 

項目1B。未解決的員工評論。

 

沒有。

 

21

 

項目2.財產

 

OG&E擁有並運營着一個互聯的發電、輸電和配電系統，位於俄克拉何馬州和阿肯色州西部，其中包括17個發電站，截至2022年12月31日，總裝機容量為7240兆瓦。下表提供了有關OG&E發電設施的信息。除非另有説明，否則這些發電設施位於俄克拉何馬州。

站點和單位

 

 

 

年
已安裝

 

單元設計
類型

 

燃料
功能

 

2022
容量
係數(A)

 

 

單位
功能
(兆瓦)

 

 

車站
功能
(兆瓦)

 

塞米諾爾

 

1

 

1971

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

10.5

%

 

 

500

 

 

 

 

 

 

2

 

1973

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

13.2

%

 

 

510

 

 

 

 

 

 

3

 

1975

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

10.9

%

 

 

498

 

 

 

1,508

 

馬斯科吉

 

4

 

1977

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

17.2

%

 

 

487

 

 

 

 

 

 

5

 

1978

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

11.7

%

 

 

488

 

 

 

 

 

 

6

 

1984

 

汽輪機

 

煤，煤

 

 

22.6

%

 

 

503

 

 

 

1,478

 

更快

 

1

 

1979

 

汽輪機

 

煤，煤

 

 

29.4

%

 

 

516

 

 

 

 

 

 

2

 

1980

 

汽輪機

 

煤，煤

 

 

30.2

%

 

 

515

 

 

 

1,031

 

馬蹄湖

 

5A

(B)

1971

 

燃氣輪機

 

燃氣/噴氣燃料

 

 

4.0

%

 

 

33

 

 

 

 

 

 

5B

(B)

1971

 

燃氣輪機

 

燃氣/噴氣燃料

 

 

3.9

%

 

 

31

 

 

 

 

 

 

6

 

1958

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

16.5

%

 

 

170

 

 

 

 

 

 

7

 

1963

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

1.4

%

 

 

211

 

 

 

 

 

 

8

 

1969

 

汽輪機

 

燃氣

 

 

3.0

%

 

 

377

 

 

 

 

 

 

9

 

2000

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

28.6

%

 

 

45

 

 

 

 

 

 

10

 

2000

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

27.1

%

 

 

43

 

 

 

910

 

紫荊花(C)

 

1

 

2003

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

37.1

%

 

 

154

 

 

 

 

 

 

2

 

2003

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

35.6

%

 

 

154

 

 

 

 

 

 

3

 

2003

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

32.5

%

 

 

152

 

 

 

 

 

 

4

 

2003

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

35.9

%

 

 

153

 

 

 

613

 

野馬

 

6

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

19.4

%

 

 

57

 

 

 

 

 

 

7

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

34.8

%

 

 

56

 

 

 

 

 

 

8

 

2017

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

1.5

%

 

 

58

 

 

 

 

 

 

9

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

14.4

%

 

 

57

 

 

 

 

 

 

10

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

19.2

%

 

 

57

 

 

 

 

 

 

11

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

38.0

%

 

 

57

 

 

 

 

 

 

12

 

2018

 

燃氣輪機

 

燃氣

 

 

37.0

%

 

 

57

 

 

 

399

 

麥克萊恩(D)

 

1

 

2001

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

50.1

%

 

 

378

 

 

 

378

 

邊疆

 

1

 

1989

 

聯合循環

 

燃氣

 

 

40.4

%

 

 

121

 

 

 

121

 

河谷

 

1

 

1991

 

汽輪機

 

煤/氣

 

 

35.0

%

 

 

161

 

 

 

 

 

 

2

 

1991

 

汽輪機

 

煤/氣

 

 

16.2

%

 

 

160

 

 

 

321

 

總髮電量(所有發電站，不包括可再生電站)

 

 

 

 

 

 

 

 

6,759

 
(A)
2022年容量係數=2022年淨實際發電量/(2022年淨最大發電量(以兆瓦為單位的銘牌額定值)×時段小時(8760小時))。容量因素會受到停機等會減少淨實際發電量的事件的影響。
(B)
代表由馬蹄湖維護的位於叮噹空軍基地的單位。
(C)
代表OG&E在Redbud工廠51%的所有權權益。
(D)
代表OG&E在McClain工廠77%的所有權權益。

22

 

 

可再生

 

 

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

車站

安裝年份

位置

數量
單位

燃料能力

容量係數
(A)

 

 

單位
功能
(兆瓦)

 

 

車站
功能
(兆瓦)

 

十字路口

2011

廣州，俄克拉荷馬州

98

風

 

18.6

%

 

 

2.3

 

 

 

228

 

百年誕辰

2007

拉維恩，俄亥俄州

80

風

 

16.5

%

 

 

1.5

 

 

 

120

 

歐精神

2009

俄克拉何馬州伍德沃德

44

風

 

15.5

%

 

 

2.3

 

 

 

101

 

野馬

2015

俄克拉荷馬城，俄克拉何馬州

90

太陽能

 

26.4

%

 

 

 

 

2

 

卡温頓

2018

俄克拉何馬州卡温頓

4

太陽能

 

18.1

%

 

 

2.5

 

 

 

10

 

喬克託民族

2020

杜蘭特，好的

2

太陽能

 

23.6

%

 

 

2.5

 

 

 

5

 

奇卡索民族

2020

戴維斯，好的

2

太陽能

 

25.4

%

 

 

2.5

 

 

 

5

 

分支機構

2021

分支機構，AR

2

太陽能

 

22.6

%

 

 

2.5

 

 

 

5

 

杜蘭特2

2022

杜蘭特，好的

2

太陽能

 

10.4

%

 

 

2.5

 

 

 

5

 

總髮電量(可再生)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

481

 
(A)
2022年容量係數=2022年淨實際發電量/(2022年淨最大發電量(以兆瓦為單位的銘牌額定值)×時段小時(8760小時))。容量因素會受到停機等會減少淨實際發電量的事件的影響。

 

截至2022年12月31日，OG&E的輸電系統包括：(I)俄克拉荷馬州的54個變電站，總容量為1410萬千伏安培，線路長度為5190結構英里；(Ii)阿肯色州的7個變電站，總容量為290萬千伏安培，線路結構里程為347英里。截至2022年12月31日，OG&E的配電系統包括：(I)俄克拉荷馬州350座變電站，總容量1080萬千伏安培，架空線路29544結構英里，地下管道3544英里，地下導線11,183英里；(Ii)阿肯色州30座變電站，總容量100萬千伏安培，架空線路2,801結構英里，地下管道360英里，地下導線660英里。

 

在截至2022年12月31日的三年中，註冊人的物業、廠房和設備(不包括在建工程)增加總額為22億美元，退休總額為2.994億美元。這些增加是由業務產生的現金、短期借款(通過銀行借款和商業票據)、長期借款和永久融資提供的。在這三年期間，截至2022年12月31日，這兩個註冊人的房地產、廠房和設備(不包括在建工程)總額的15.2%。

 

項目3.法律訴訟

 

在正常業務過程中，註冊人面臨可能導致或有負債的問題或事件。這些通常涉及包括政府機構在內的第三方提出的訴訟或索賠。在適當的時候，管理層諮詢法律顧問和其他專家以評估索賠。如果管理層認為註冊人發生了公認會計準則所規定的可能損失，則對損失進行估計，並在註冊人的財務報表中反映適當的會計分錄。目前，根據現有信息，註冊人認為，任何因未決或威脅的訴訟或索賠而產生的超過應計金額的合理可能損失在數量上對其財務報表不會產生重大影響，也不會對註冊人的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

第4項礦山安全信息披露

 

不適用。

23

 

標準桿T II

 

項目5.3月註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的KET。

OGE Energy的普通股在紐約證券交易所掛牌交易，股票代碼為“OGE”。截至2022年12月31日，共有12,222名OGE Energy普通股持有者。

 

目前，OG&E的所有已發行普通股都由OGE Energy持有。因此，OG&E的普通股沒有公開交易市場。

 

性能圖表

 

下圖顯示了OGE Energy普通股、標準普爾500指數和標準普爾1500綜合公用事業板塊指數五年累計總回報的比較。該圖表假設，截至2017年12月31日，OGE Energy普通股和每個指數的投資價值為100美元，所有股息都進行了再投資。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/74145/000095017023003858/img207327869_0.jpg 

 

上述圖表和相關信息不應被視為“徵集材料”或向證券交易委員會“存檔”，也不應通過引用將此類信息納入根據1933年《證券法》(修訂本)或1934年《證券交易法》(修訂版)提交的任何未來文件，除非OGE Energy明確將此類信息通過引用納入此類文件。圖表和信息僅用於歷史比較目的，不應被視為未來股票表現的指示性指標。

 

發行人購買股票證券

 

沒有。

 

第六項。[已保留]

24

 

第七項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

 

以下合併討論由OGE Energy和OG&E單獨提交。然而，OG&E不會就僅與OGE Energy或OGE Energy本身以外的子公司相關的信息作出任何陳述。

 

概述

 

OGE Energy是一家控股公司，投資於俄克拉荷馬州和阿肯色州西部的能源和能源服務提供商，為電力提供實物交付和相關服務。在2022年9月30日之前，OGE Energy還投資了Enable和Energy Transfer，後者提供天然氣、原油和NGL服務。OGE Energy通過兩個業務部門報告這些活動：(I)電力公司和(Ii)天然氣中游業務。OGE Energy及其全資子公司(包括OG&E)的賬目包括在OGE Energy的合併財務報表中。在這種合併中，所有的公司間交易和餘額都將被沖銷。在2021年12月2日Enable和Energy Transfer合併完成之前的一段時間，OGE Energy將其對Enable的投資作為股權方法投資，並在OGE Energy的天然氣中游業務部門進行了報告。在2021年12月2日至2022年9月30日期間，OGE Energy將其在合併中收購的Energy Transfer部門的投資作為股權證券投資。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合夥人單位，成為一家主要的電力公司。

 

電力公司運營。OGE Energy的電力公司業務是通過OG&E進行的，OG&E在俄克拉何馬州和阿肯色州西部生產、傳輸、分配和銷售電能。OG&E的費率受到OCC、APSC和FERC的監管。OG&E成立於1902年，根據俄克拉荷馬州的法律成立，是OGE Energy的全資子公司。Og&E是俄克拉荷馬州最大的電力公司，其特許服務地區包括阿肯色州的史密斯堡和周邊社區。Og&E於1928年出售了天然氣零售業務，不再從事天然氣分銷業務。

 

天然氣中游業務。從2021年12月2日至2022年9月30日，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括OGE Energy在Enable/Energy Transfer合併中收購的Energy Transfer股權證券的投資。在截至2022年12月31日的年度，這一部分還包括傳統Enable借調員工養老金和退休後成本。在OGE Energy出售所有Energy Transfer有限合夥人單位之前，對Energy Transfer股權證券的投資是通過全資子公司進行的，最終是通過OGE Holdings進行的。OGE Energy在天然氣中游業務中不再擁有任何所有權權益。

 

最新發展動態


俄克拉荷馬州燃料成本調整顯示原因

 

2022年9月29日，OCC公用事業部門的工作人員發起了一項事業，以確定適當的方法來收回OG&E截至2022年8月31日在回收餘額下的4.24億美元燃料條款，以及OG&E的燃料係數應該如何設置。工作人員要求OG&E解釋其如何得出所述回收餘額，解釋其燃料預測過程，説明其24個月攤銷期限的合理性，並解釋其資源組合和燃料供應計劃的充分性。OG&E於2022年10月1日實施了更新的燃料係數，以在24個月內從客户那裏收回餘額。工作人員並不反對OG&E在臨時基礎上實施更新的燃料係數並可退款。儘管進行了幾次公開審議，但OCC尚未在這一程序中發佈最終命令。2023年1月1日，OG&E在沒有采取進一步行動或遭到OCC反對的情況下，實施了其燃料係數的年度重新確定。


全球宏觀經濟壓力

 

地緣政治事件以及相關的政府和企業應對措施繼續對註冊人的運營、供應鏈和最終用户客户產生影響，包括我們的最終用户客户支付電力服務的能力。註冊人經歷了原材料價格上漲、後勤挑戰和某些零部件短缺。供應鏈中斷已經並可能繼續導致與OGE Energy資本項目相關的建設活動和設備交付的延誤。這些事件的財務影響的時間和程度仍不確定，註冊人無法預測對其業務結果和運營結果的影響程度。

 

OG&E的監管事項

 

影響當期業績的已完成監管事項在附註14“項目8.財務報表和補充數據”中討論。

 

25

 

與2021年相比，OGE Energy 2022年的運營結果摘要

 

2022年，OGE Energy的淨收入為6.657億美元，或每股稀釋後收益3.32美元，而2021年為7.373億美元，或每股稀釋後收益3.68美元。與2021年相比，2022年淨收入減少7160萬美元，或每股稀釋後收益減少0.36美元，將在下文進一步討論。

 

•
OG&E的淨收入增加7950萬美元，或OGE Energy普通股稀釋後每股收益0.39美元，這主要是由於天氣轉好以及資本投資恢復帶來的收入(不包括不影響收益的可回收燃料、購買的電力和直接輸電費用的影響)導致的運營收入增加，但由於2022年9月收到的俄克拉荷馬州普通費率審查訂單導致折舊率增加，以及更多資產投入使用，以及所得税和其他運營和維護費用增加，部分抵消了這一增長。
•
其他業務(控股公司)淨虧損減少260萬美元，或OGE Energy普通股稀釋後每股虧損0.01美元，這主要是由於其他收入增加，但被2021年5月長期債務發行導致的淨利息支出增加部分抵消。
•
OGE控股(天然氣中游業務)的淨收入減少1.537億美元，或OGE Energy普通股稀釋後每股收益0.76美元，主要是由於上一年Enable/Energy Transfer合併產生的3.444億美元税前收益以及2022年OGE Energy在Enable收益中的股權抵消，這是由2021年12月合併完成所推動的，但被2022年OGE Energy對Energy Transfer股權證券投資的2.821億美元税前收益、從Energy Transfer收到的3,400萬美元的分配以及所得税支出的減少部分抵消。

 

關於截至2022年12月31日的年度的財務業績與2021年12月31日相比的更詳細的討論可在下面的“經營業績”下找到。關於OGE Energy和OG&E截至2021年12月31日的年度與2020年12月31日的財務業績的討論可在註冊人的“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中找到。2021 Form 10-K.

 

2023展望

 

註冊人對2023年前景的主要假設如下。

 

整合的OGE能源

 

OGE Energy預計2023年盈利約3.87億美元至4.16億美元，或每股平均稀釋後收益1.93美元至2.07美元，中間價為4.02億美元，或每股平均稀釋後收益2.00美元，基於以下假設。由於OGE Energy在2022年出售了所有Energy Transfer有限合夥人單位，OGE Energy將不會報告2023年開始的天然氣中游運營部門的收益，因此也不會公佈指導。

 

Og&E(電氣公司)

 

預計到2023年，Og&E的收益約為4億至4.21億美元，或每股平均稀釋後收益1.99至2.09美元，中間價為4.11億美元，或平均稀釋後每股收益2.04美元，基於以下假設：

 

•
這一年的天氣模式正常；
•
運營收入增長由零售總負載增長(天氣正常化)約4%至5%推動，或假設2023年數據挖掘負載水平與2022年底相同，約為2.5%至3.5%；
•
運營費用約為11.01億至11.09億美元，其中運營和維護費用約佔總額的45%；
•
淨利息支出約為2.04億至2.1億美元，其中假設在建設期間使用的借款撥備為400萬美元，利息支出減少，並假設在2023年1月發行4.5億美元的基礎上，OG&E在2023年發行高達4億美元的債務；
•
其他收入約3200萬美元，包括建築期間使用的股本基金津貼1000萬美元；
•
大約15%的有效税率。

 

Og&E的收益具有顯著的季節性。由於空調需求的季節性，Og&E通常在第一季度和第四季度的收益最低，第三季度的大部分收益。

 

26

 

其他業務(主要是控股公司)

 

控股公司預計虧損900萬美元，或每股平均稀釋後虧損0.04美元，虧損範圍在500萬美元至1300萬美元之間，或平均稀釋後每股虧損0.02美元至0.06美元。

 

其他綜合假設包括：

 

•
平均稀釋後流通股約2.01億股；以及
•
大約14%的有效税率。

 

經營成果

 

以下討論和分析介紹了影響註冊人截至2022年和2021年12月31日的年度經營業績以及註冊人於2022年和2021年12月31日的財務狀況的因素。下列信息應與財務報表及其附註一併閲讀。在被認為相關的程度上討論了重大性質的已知趨勢和意外情況。

OGE能源

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

(除每股數據外，以百萬美元計)

 

2022

 

 

2021

 

淨收入

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 

基本平均已發行普通股

 

 

200.2

 

 

 

200.1

 

稀釋平均已發行普通股

 

 

200.8

 

 

 

200.3

 

平均普通股每股基本收益

 

$

3.33

 

 

$

3.68

 

稀釋後每股平均普通股收益

 

$

3.32

 

 

$

3.68

 

宣佈的每股普通股股息

 

$

1.64820

 

 

$

1.62500

 

 

按業務類別劃分的結果

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

淨收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

Og&E(電氣公司)

 

$

439.5

 

 

$

360.0

 

OGE Holdings(天然氣中游業務)(A)

 

 

231.3

 

 

 

385.0

 

其他操作(B)

 

 

(5.1

)

 

 

(7.7

)

OGE能源淨收入

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 
(A)
截至2021年12月31日的一年的淨收入包括為Enable合併交易確認的3.444億美元的收益(税後2.648億美元)，在“第8項.財務報表和補充數據”的附註1中進一步討論。
(b)
其他業務主要包括控股公司的業務和合並剔除。

 

以下按業務部門對運營結果的討論包括在OGE Energy的合併財務報表中註銷的公司間交易。

 

27

 

Og&E(電氣公司)

截至十二月三十一日止的年度(百萬美元)

 

2022

 

 

2021

 

營業收入

 

$

3,375.7

 

 

$

3,653.7

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

1,662.4

 

 

 

2,127.6

 

其他運維

 

 

491.9

 

 

 

464.7

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

416.0

 

所得税以外的其他税種

 

 

98.0

 

 

 

99.3

 

營業收入

 

 

662.5

 

 

 

546.1

 

建設期間使用的股權資金撥備

 

 

6.9

 

 

 

6.7

 

其他定期福利淨收入(支出)

 

 

1.2

 

 

 

(4.3

)

其他收入

 

 

6.5

 

 

 

7.1

 

其他費用

 

 

3.4

 

 

 

1.8

 

利息支出

 

 

157.8

 

 

 

152.0

 

所得税費用

 

 

76.4

 

 

 

41.8

 

淨收入

 

$

439.5

 

 

$

360.0

 

按類別劃分的營業收入：

 

 

 

 

 

 

住宅

 

$

1,307.0

 

 

$

1,342.1

 

商業廣告

 

 

825.6

 

 

 

766.9

 

工業

 

 

322.4

 

 

 

328.2

 

油田

 

 

306.7

 

 

 

316.8

 

公共當局和路燈

 

 

298.9

 

 

 

289.5

 

系統銷售收入

 

 

3,060.6

 

 

 

3,043.5

 

差餉退還撥備

 

 

(1.2

)

 

 

—

 

綜合市場

 

 

163.8

 

 

 

468.9

 

傳輸

 

 

131.7

 

 

 

140.2

 

其他

 

 

20.8

 

 

 

1.1

 

總營業收入

 

$

3,375.7

 

 

$

3,653.7

 

按類別劃分的兆瓦時銷售量(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

住宅

 

 

10.4

 

 

 

9.6

 

商業廣告

 

 

7.9

 

 

 

6.8

 

工業

 

 

4.2

 

 

 

4.2

 

油田

 

 

4.4

 

 

 

4.2

 

公共當局和路燈

 

 

3.1

 

 

 

2.9

 

系統銷售

 

 

30.0

 

 

 

27.7

 

綜合市場

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

總銷售額

 

 

31.1

 

 

 

29.3

 

客户數量

 

 

888,759

 

 

 

879,447

 

加權平均每千瓦時能源成本(單位：分)

 

 

 

 

 

 

天然氣(A)

 

 

7.032

 

 

 

11.907

 

煤，煤

 

 

3.253

 

 

 

1.935

 

總燃料(A)

 

 

5.480

 

 

 

6.833

 

總燃料和購買功率(A)

 

 

5.096

 

 

 

6.892

 

學位日數(B)

 

 

 

 

 

 

供暖-實際

 

 

3,652

 

 

 

3,281

 

供暖-正常

 

 

3,568

 

 

 

3,452

 

冷卻-實際

 

 

2,385

 

 

 

1,896

 

冷卻-正常

 

 

1,893

 

 

 

1,912

 
(A)
下降主要是由於冬季風暴URI導致的價格上漲，以及與2021年天然氣價格上漲相關的市場價格上漲。
(b)
度數的計算方法如下：將特定日期的最高度數和最低度數相加，然後求平均值。如果計算的平均值高於65度，則計算的平均值與65度之間的差值表示為降温度日，每個差值等於一個降温度日。如果計算的平均值低於65度，則計算的平均值與65度之間的差值表示為採暖度日，每個差值等於一個採暖度日。然後對特定報告期間的每日計算進行合計。採暖和降温正常日數的計算以30年平均為基礎，每十年更新一次，最近一次更新發生在2021年年中。

 

 

28

 

與2021年相比，2022年OG&E的淨收入增加了7950萬美元，增幅為22.1%。下節討論與2021年相比，2022年淨收入增加的主要驅動因素。

 

營業收入減少2.78億美元，降幅為7.6%，主要受以下因素影響。

(單位：百萬)

 

$Change

 

燃料費、購電費和直接輸電費用(A)

 

$

(465.2

)

批發輸電收入

 

 

(4.2

)

其他

 

 

(2.8

)

工業和油田銷售

 

 

5.0

 

非住宅需求和相關收入

 

 

10.2

 

新客户增長

 

 

13.0

 

有擔保的扁平票據計劃(B)

 

 

16.3

 

數量影響(主要是天氣)(C)

 

 

68.0

 

價格差異(D)

 

 

81.7

 

營業收入的變化

 

$

(278.0

)
(A)
這些費用一般可通過監管機制向客户收回，並在損益表中在燃料、購買電力和直接輸電費用中抵銷，如下所述。在此期間燃料、購買電力和直接變速器費用變化的主要驅動因素在下表中進一步詳細説明。
(B)
增加的主要原因是2021年與冬季風暴URI有關的擔保平坦賬單計劃的損失。保證統一賬單計劃允許符合條件的客户有機會以固定的月度價格購買他們全年的電力需求，當實際燃料價格和購買的電力價格與保證統一賬單計劃費率中包括的不同時，這可能會導致差異。
(C)
增加的主要原因是冷度天數增加了25.8%，採暖程度天數增加了11.3%。
(D)
增加的主要原因是2022年9月收到的俄克拉荷馬州一般費率審查令批准了2022年7月1日生效的新費率、阿肯色州公式費率計劃的影響以及通過風暴成本回收騎手和能效騎手等附加機制增加了回收。

 

OG&E的燃料、外購電力和直接輸電費用包括髮電燃料、外購電力和輸電相關費用。如上所述，發電使用的燃料的實際成本和某些購買的電力成本通常可以通過燃料調整條款從OG&E的客户那裏收回。燃料調整條款由OCC和APSC定期審查。Og&E的燃料、購買電力和直接傳輸費用減少了4.652億美元，或21.9%，主要受以下因素推動。

(單位：百萬)

 

$Change

 

 

更改百分比

 

燃料費(A)

 

$

(369.6

)

 

 

(33.2

)%

購買電力成本：

 

 

 

 

 

 

從SPP購買(B)

 

 

(94.2

)

 

 

(10.8

)%

風

 

 

2.2

 

 

 

3.9

%

其他

 

 

(0.3

)

 

 

(2.8

)%

輸電費用

 

 

(3.3

)

 

 

(4.3

)%

燃料、外購電力和直接輸電費用的變化

 

$

(465.2

)

 

 

 
(A)
下降的主要原因是2021年冬季風暴URI期間燃料成本膨脹。
(B)
下降的主要原因是2021年冬季風暴URI期間市場價格較高。

 

其他運營和維護費用增加了2720萬美元，增幅為5.9%，主要受以下因素推動。

(單位：百萬)

 

$Change

 

 

更改百分比

 

合同技術和建築服務(A)

 

$

6.7

 

 

 

12.8

%

材料和用品(B)

 

 

4.1

 

 

 

15.5

%

其他

 

 

3.9

 

 

 

1.3

%

植被管理

 

 

3.8

 

 

 

9.9

%

費用、許可證及執照

 

 

3.3

 

 

 

15.7

%

船隊運輸(C)

 

 

2.9

 

 

 

35.3

%

合同專業服務

 

 

2.5

 

 

 

12.8

%

其他運維費用變動

 

$

27.2

 

 

 

 
(A)
增加的主要原因是設備維護增加，其中包括阿肯色州風暴的額外恢復。
(B)
增加的主要原因是整個供應鏈的通貨膨脹增加。
(C)
增加的主要原因是燃料價格上漲，包括支持公司大部分機隊的柴油價格。

 

29

 

折舊和攤銷費用增加4490萬美元，或10.8%，主要是由於2022年9月收到的俄克拉荷馬州一般費率審查命令導致2022年7月1日起生效的折舊率提高，更多資產投入使用，以及與風暴相關的監管資產攤銷增加。

 

其他定期淨福利收入變化了550萬美元，主要是由於基本利率中包括的養老金支出水平的變化推動了養老金支出的下降，從2022年7月1日起生效，這是在2022年9月收到的俄克拉荷馬州一般費率審查命令中批准的。

 

所得税支出增加了3460萬美元，增幅為82.8%，反映了主要與税前收入增加以及聯邦和州税收抵免減少有關的額外所得税，但這部分被無資金支持的遞延税收淨額攤銷增加所抵消。

 

OGE控股(天然氣中游業務)

 

2021年12月2日，能量轉移完成了此前宣佈的對Enable的收購。在Energy Transfer和Enable合併完成之前，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括其對Enable的權益法投資，從2021年12月2日至2022年9月30日，該部門包括OGE Energy對Energy Transfer股權證券的投資。截至2022年12月31日的年度，遺留Enable借調員工養老金和退休後成本也包括在內。因此，截至2022年12月31日的一年，天然氣中游業務部門的運營結果與截至2021年12月31日的年度相比不可比。關於出售Energy Transfer股權證券的淨收益、Energy Transfer股權證券的已實現損益以及OGE Energy確認的股息收入的進一步討論，請參閲“第8項財務報表和補充數據”附註1中的“Energy Transfer股權證券投資”。請參閲OGE Energy的2021 Form 10-K以討論2021年1月1日至2021年12月2日期間Enable的損益表信息的主要驅動因素。

 

OGE Holdings的所得税支出減少了5290萬美元，降幅為52.4%，這主要是由於出售Energy Transfer有限合夥人單位的税前收入和税收調整減少，但被收購Enable後與OGE Energy在Energy Transfer的中游投資相關的國家遞延税項調整部分抵消。

 

流動性與資本資源

 

現金流

 

OGE能源

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

$
變化

 

 

%
變化

經營活動提供(用於)的現金淨額(A)

 

$

843.1

 

 

$

(313.3

)

 

$

1,156.4

 

 

*

從投資活動中提供(用於)的現金淨額(B)

 

$

12.9

 

 

$

(749.1

)

 

$

762.0

 

 

*

融資活動提供的現金淨額(用於)(C)

 

$

(767.9

)

 

$

1,061.3

 

 

$

(1,829.2

)

 

*

*變化大於100%。

(A)
這主要是由於從客户收到的現金增加、從ODFA收到證券化資金以及供應商付款減少(包括與2021年冬季風暴URI有關的燃料和購買電力成本的付款)，但被主要與2022年出售Energy Transfer有限合夥人單位有關的額外所得税支付部分抵消。
(B)
變化主要是由於出售Energy Transfer有限合夥人單位的收益，部分被OG&E電力輸送項目投資的增加所抵消。
(C)
變化主要是由於反映2021年5月債務發行的長期債務收益減少以及短期債務減少，短期債務用於為2021年冬季風暴URI導致的OG&E產生的燃料和購買電力成本提供額外流動資金。

 

營運資金

 

營運資本的定義是流動資產和流動負債的差額。OGE Energy的營運資金需求一般受應收賬款、應付賬款、大宗商品價格、向OG&E客户發放的信貸和從OG&E客户收取的時間、用於維護和擴建活動的支出水平和時機、庫存水平和燃料回收的變化推動。以下討論了OGE Energy在2022年12月31日的營運資金餘額與2021年12月31日相比的變化。

 

30

 

現金和現金等價物增加了8810萬美元，主要是由於OGE Energy出售Energy Transfer有限合夥人單位的收益以及OG&E從ODFA獲得的證券化資金，OGE Energy打算利用這些資金幫助償還2023年5月到期的優先票據。

 

應收賬款和應計未開單收入增加了9700萬美元，增幅為42.7%，這主要是由於向OG&E零售客户支付的賬單增加，反映了更高的使用量和2022年9月收到的俄克拉荷馬州普通費率審查令批准的新費率，以及燃料價格上漲。

 

應收所得税增加1,810萬美元，主要是由於向税務機關支付現金的時間安排。

 

燃料庫存增加了6820萬美元，主要是由於價格上漲以及煤炭和天然氣採購量的增加。

 

材料和用品的平均成本增加了6260萬美元，增幅為53.1%，主要原因是庫存增加，這在一定程度上是當前經濟環境持續的供應鏈和通脹影響的結果。

 

回收項下的燃料條款增加了3.63億美元，主要是因為與燃料和購買電力的實際成本相比，從OG&E零售客户那裏獲得的回收較少。如附註14在“項目8.財務報表和補充數據”中進一步討論的那樣，審計和審計執行了最新的燃料因數，以解決回收平衡下的燃料回收問題。

 

其他流動資產增加3,020萬美元，增幅為41.2%，主要原因是SPP存款增加，但部分被回收不足的乘客減少所抵消。

 

短期債務減少4.869億美元，降幅為100.0%，主要是因為償還了用於一般業務需要的短期借款。OGE Energy在必要時通過發行商業票據以及根據循環信貸協議和定期信貸協議進行借款，以短期方式借款。

 

應付賬款增加了1.749億美元，增幅為63.8%，主要是由於供應商付款的時間安排。

 

由於將於2023年5月到期的長期債務重新分類，一年內到期的長期債務增加了9.99億美元。

 

其他流動負債增加了1,550萬美元，增幅為45.5%，這主要是由於SPP預計應付賬款的增加以及應繳税額的變化。

 

2022資本要求、資金來源和籌資活動

 

OGE Energy的資本需求總額(包括資本支出和長期債務到期日)為10.51億美元，扣除燃料調整條款回收後的合同債務為50萬美元，2022年淨資本需求和合同債務總額為10.515億美元。相比之下，2021年淨資本需求為7.786億美元，合同淨債務為100萬美元，總計7.796億美元。

 

2022年，OGE Energy的主要資本來源是運營產生的現金、發行長期和短期債務的收益、出售Energy Transfer的有限合夥人單位以及從Energy Transfer收到的分配。營運資金的變化反映了OGE Energy業務的季節性，即從客户和燃料庫存開具賬單和收取收入之間的收入滯後。關於淨營運資本要求的重大變化的討論，見“營運資本”，因為它與營運現金流和流動性有關。

 

未來材料現金需求

 

OGE Energy的主要現金需求與收購或建造新設施以及替換或擴建OG&E的現有設施有關。其他營運資金需求預計將主要與到期債務、經營租賃債務、回收燃料條款和其他一般企業用途有關。此外，營運資本要求可能是季節性的。OGE Energy通常通過運營產生的現金、短期借款(通過銀行借款和商業票據的組合)和永久融資來滿足其現金需求。

 

31

 

資本支出

 

下表列出了OGE Energy對2023年至2027年資本支出的估計。這些資本投資以客户為中心，旨在維護和改善OG&E的配電、輸電電網和發電機隊的安全性、彈性和可靠性，增強OG&E系統在極端天氣事件中的性能，併為OG&E不斷增長的客户羣提供服務。

(單位：百萬)

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

2027

 

 

總計

 

傳輸

 

$

125

 

 

$

145

 

 

$

160

 

 

$

160

 

 

$

160

 

 

$

750

 

俄克拉荷馬州的分佈和網格推進

 

 

490

 

 

 

490

 

 

 

550

 

 

 

550

 

 

 

550

 

 

 

2,630

 

阿肯色州分佈

 

 

20

 

 

 

20

 

 

 

20

 

 

 

20

 

 

 

20

 

 

 

100

 

世代

 

 

115

 

 

 

115

 

 

 

120

 

 

 

120

 

 

 

120

 

 

 

590

 

其他(A)

 

 

200

 

 

 

180

 

 

 

100

 

 

 

100

 

 

 

100

 

 

 

680

 

總計

 

$

950

 

 

$

950

 

 

$

950

 

 

$

950

 

 

$

950

 

 

$

4,750

 
(A)
與OG&E的企業資源規劃系統項目相關的估計資本支出包括在2023年和2024年。

 

將根據OG&E的電力供應、輸電和配電運營團隊的要求以及預期產生的客户利益來評估超出上表所列支出的額外資本支出，包括額外的增量增長機會。上述投資不包括與OG&E 2021年10月IRP中概述的新發電能力需求相關的金額，以及SPP規劃儲備餘量和資源能力認證的最近變化。Og&E打算申請批准發電能力投資，並預計將根據最終訂單更新其資本計劃。輸配電系統的年度投資水平可能會因增加發電能力投資的金額和時間而異。供應鏈中斷可能會增加與OGE Energy資本項目相關的建設活動和設備交付延遲的風險。

 

合同義務

 

下表列出了截至2022年12月31日，OGE Energy在未來五年的總合同義務。關於OGE Energy的合同義務的進一步細節，包括經營租賃、長期債務和購買義務以及承諾(包括未來五年以後到期的信息)，請分別參閲“第8項.財務報表和補充數據”中的附註4、9和13。

(單位：百萬)

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

2027

 

 

總計

 

合同債務總額

 

$

1,174.4

 

 

$

167.0

 

 

$

259.0

 

 

$

102.0

 

 

$

290.1

 

 

$

1,992.5

 

可通過燃料調整條款(A)收回的金額

 

 

(168.8

)

 

 

(149.5

)

 

 

(123.8

)

 

 

(81.9

)

 

 

(82.3

)

 

 

(606.3

)

合同債務總額，淨額

 

$

1,005.6

 

 

$

17.5

 

 

$

135.2

 

 

$

20.1

 

 

$

207.8

 

 

$

1,386.2

 
(A)
包括OG&E的軌道車輛運營租賃義務的預期成本回收、OG&E的最低燃料購買承諾以及OG&E的預期風能購買承諾。

 

發電所用燃料的實際成本(包括“財務報表及補充資料”附註4所示的OG&E有軌電車租賃的經營租賃義務)和某些購買的電力成本通過燃料調整條款轉嫁給OG&E的客户。因此，雖然與營運租賃有關的燃料成本及OG&E的絕大部分最低燃料購買承諾分別於附註4及13內於“項目8.財務報表及補充數據”內註明可能會增加資本需求，但該等成本一般可透過燃料調整條款收回，對淨資本需求及未來合約責任的影響甚微(如有)。燃料調整條款由OCC和APSC定期審查。否則，如上所述，OGE Energy預計將通過運營產生的現金、短期借款和永久融資來滿足這些現金需求。

 

養老金和退休後福利計劃

 

截至2022年12月31日，養老金計劃投資的24.5%投資於上市普通股，其餘主要投資於公司固定收益和其他證券、美國國庫券和債券以及共同基金，如附註11所示，見“第8項.財務報表和補充數據”。2022年期間，養卹金計劃的實際回報為虧損8220萬美元，而計劃資產的預期回報為2540萬美元。與此同時，用於確定未來養老金債務貼現率的公司債券收益率下降。資金水平取決於計劃資產的回報和未來的貼現率。OGE Energy在2022年沒有為其養老金計劃做出任何貢獻，並在2021年貢獻了4000萬美元。OGE Energy預計，它將不需要在2023年為養老金計劃做出任何貢獻。如果OGE Energy的養老金信託和退休後福利計劃信託資產的價值受到未來重大市場混亂的不利影響，可能需要做出額外的貢獻。

32

 

 

下表顯示了OGE Energy在2022年12月31日和2021年12月31日的養老金計劃、退休收入恢復計劃和退休後福利計劃的狀況。該等金額已於應計權益負債中記錄，並於累計其他全面虧損(OG&E部分除外)中抵銷，該部分於資產負債表“第8項財務報表及補充數據”內附註1所述作為監管資產記錄。累計其他全面虧損中的金額和作為監管資產記錄的金額代表將在未來期間的損益表中確認的定期收益淨成本。

 

 

養老金計劃

 

 

退休的復職
收入計劃

 

 

退休後
福利計劃

 

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

福利義務

 

$

358.5

 

 

$

502.9

 

 

$

5.8

 

 

$

5.9

 

 

$

101.9

 

 

$

137.3

 

計劃資產的公允價值

 

 

293.0

 

 

 

486.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32.8

 

 

 

44.3

 

年終資金狀況

 

$

(65.5

)

 

$

(16.9

)

 

$

(5.8

)

 

$

(5.9

)

 

$

(69.1

)

 

$

(93.0

)

 

普通股分紅

 

OGE Energy的股息政策至少每年由董事會審查一次，並基於許多因素，包括管理層對其業務長期盈利能力的估計。在批准2022年股息變化之前，董事會審查了管理層提出的將季度股息從每股0.41美元增加到0.4141美元的建議，並隨後批准了該建議，使其在2022年10月支付股息時生效。

 

融資活動和未來的融資來源

 

管理層預計，未來三年，運營產生的現金、發行長期和短期債務的收益、通過OGE Energy的自動股息再投資和股票購買計劃或其他產品向公眾出售普通股的收益將足以滿足預期的現金需求，併為未來的增長機會提供資金。OGE Energy利用短期借款(通過銀行借款和商業票據的組合)來滿足臨時營運資本需求，並作為融資資本支出的臨時來源，直到安排永久融資。2023年1月，OG&E發行了4.5億美元的高級債券，2033年1月15日到期，詳情請見下文“長期債務”一節。

 

短期債務和信貸安排

 

OGE Energy在必要時通過發行商業票據以及根據循環信貸協議和定期信貸協議借款，在一年或更短時間內到期，以短期方式借款。

 

OGE Energy擁有總計11億美元的五年期無擔保循環信貸安排(OGE Energy為5.5億美元，OG&E為5.5億美元)，這些貸款也可用作信用證安排。如下文進一步討論的那樣，2022年5月，OGE Energy簽訂了一項1.00億美元的浮動利率無擔保三年期信貸協議，其中5000萬美元被視為循環貸款。下表顯示了截至2022年12月31日OGE Energy的循環信貸協議的相關信息。

(百萬美元)

 

2022年12月31日

 

未付支持信用證餘額

 

$

0.4

 

未償還支持信用證加權平均利率

 

 

1.15

%

循環信貸協議、商業票據借款和信用證項下的可用淨流動資金

 

$

1,149.6

 

現金和現金等價物餘額

 

$

89.3

 

 

下表提供了截至2022年12月31日的年度內OGE Energy的短期債務活動總額的信息。

(百萬美元)

 

截至2022年12月31日的年度

 

短期債務平均餘額

 

$

337.3

 

短期債務平均餘額加權平均利率

 

 

0.97

%

短期債務月末最高餘額

 

$

731.5

 

 

Og&E必須獲得FERC的監管批准，才能進行短期借款。Og&E擁有必要的監管批准，可以在任何時候產生高達10億美元的短期借款，期限為兩年，從2023年1月1日到2024年12月31日。

33

 

 

長期債務

 

2022年5月，OGE Energy簽訂了一項1.00億美元的浮動利率無擔保三年期信貸協議，其中5,000萬美元被視為循環貸款，5,000萬美元被視為定期貸款，並全額借入5,000萬美元定期貸款，以保持公司內部的一般財務靈活性。該協議下的預付款用於對現有債務進行再融資，並用於營運資本和OGE Energy的一般企業用途。在某些情況下，信貸協議可提高至1.35億美元的最高承諾額，幷包含與OGE Energy現有的5.5億美元循環信貸協議基本相同的契約。信貸協議定於2025年5月24日終止。截至2022年12月31日，根據本信貸協議提取的定期貸款的加權平均利率為3.48%。

 

2023年1月，OG&E發行了4.5億美元5.40%的優先債券，2033年1月15日到期。此次發行所得款項將加入OG&E的一般資金，用於一般企業用途，包括幫助償還2023年5月26日到期的5.0億美元0.553%系列高級債券，以及為其資本投資計劃和營運資金需求提供資金。

 

Og&E預計將發行至多4.0億美元的長期債券，以支持其本年度資本投資計劃，並用於償還到期債務。

 

俄克拉荷馬州冬季風暴URI Extreme收購成本證券化

 

如附註14“第8項.財務報表和補充數據”中進一步討論的那樣，2022年7月20日，ODFA發行了證券化債券，OG&E收到了約7.5億美元的收益，用於向ODFA出售證券化財產。OG&E利用這些收益通過收回冬季風暴URI期間產生的授權極端燃料和購買電力成本以及運輸成本，為俄克拉荷馬州冬季風暴URI監管資產提供資金。

 

安全評級

 

穆迪投資者服務公司



標準普爾的全球評級



惠譽評級



額定值

展望



額定值

展望



額定值

展望

OG&E高級筆記

A3

穩定



A-

穩定



A

穩定

OG&E商業票據

P2

穩定



A2

穩定



F2

穩定

OGE能源高級票據

Baa1

穩定



BBB

穩定



BBB+

穩定

OGE能源商業票據

P2

穩定



A2

穩定



F2

穩定

 

能否獲得合理定價的資本，在一定程度上取決於信用和安全評級。一般來説，較低的評級會導致較高的融資成本。如果發生不利的評級影響，與OGE Energy的信貸安排相關的定價網格可能會導致年費和借款利率上升。未來任何評級下調的影響可能包括OGE Energy的短期借款成本上升，但OGE Energy的信用評級下調不會導致任何違約或加速。未來的任何降級也可能導致長期借款成本上升，如果低於投資級，將要求OGE Energy提供抵押品或信用證。

 

安全評級不是購買、出售或持有證券的建議。信用評級機構可隨時修改或撤銷此類評級，每個評級應獨立於任何其他評級進行評估。

 

未來的融資需求可能在不同程度上取決於許多因素，如一般經濟狀況、異常天氣、負荷增長、大宗商品價格、其他業務的收購和/或項目的開發、評級機構的行動、通貨膨脹、環境法律或法規的變化、監管機構允許的費率上調或下調、新立法以及競爭對手發電廠的市場進入。

 

普通股

 

OGE Energy預計2023年不會通過其自動股息再投資和股票購買計劃發行任何普通股。關於OGE Energy普通股活動的討論，見“項目8.財務報表和補充數據”中的附註8。

 

按啟用和能量轉移進行的分佈

 

在截至2022年12月31日的年度內，OGE Energy從Energy Transfer獲得了3400萬美元的分配。在截至2021年和2020年12月31日的年度內，OGE Energy分別從Enable獲得了7,340萬美元和9,170萬美元的分派。

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出售Energy Transfer的股權證券

 

正如之前披露的那樣，OGE Energy打算通過退出對Energy Transfer股權證券的投資，主要成為一家電力公司。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其全部9,540萬個Energy Transfer有限合夥人單位，税前淨收益為10.672億美元。OGE Energy打算將這些收益用於幫助償還2023年5月到期的10億美元優先票據，並用於一般企業用途。

 

關鍵會計政策和估算

 

財務報表及其附註載有與管理層討論和分析有關的信息。在編制財務報表時，管理層必須作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和或有負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。這些假設和估計的變化可能會對註冊人的財務報表產生重大影響。然而，註冊人相信，他們採取了合理的立場，採用了假設和估計，以將實際結果與假設和估計不同時可能對註冊人造成的負面財務影響降至最低。

 

管理層認為，作出最重要判斷的領域包括確定養卹金和退休後計劃假設、所得税、應急準備金、資產報廢債務、監管資產和負債、未開賬單的收入和壞賬準備。以下關鍵會計估計的選擇、應用和披露已與OGE Energy董事會審計委員會進行了討論。註冊人在“第8項.財務報表和補充數據”的附註1中討論了他們的重要會計政策，包括那些不要求管理層作出困難、主觀或複雜的判斷或估計的政策。

 

養老金和退休後計劃假設

 

OGE Energy有一項養老金計劃，涵蓋某些員工，包括2009年12月1日之前聘用的OG&E員工。從2009年12月1日起，OGE Energy的養老金計劃將不再向2009年12月1日或之後聘用的員工提供。OGE Energy還制定了明確的退休後福利計劃，涵蓋某些員工，包括OG&E的員工。養卹金和其他退休後計劃支出和負債是在精算基礎上確定的，受計劃資產市值、計劃資產預期回報率估計數、假定貼現率和籌資水平的影響。計劃資產公允市場價值的實際變化以及計劃資產的實際回報與計劃資產的預期回報之間的差異可能對最終確認的養卹金支出數額產生重大影響。養卹金計劃費率假設見附註11“項目8.財務報表和補充數據”。計劃資產的假設回報是基於管理層對計劃資產組合的長期回報的預期。用於計算計劃負債現值的貼現率通常以到期日與支付福利的平均期限相似的高等級公司債券的利率為基礎。資金水平取決於計劃資產的回報和未來的貼現率。更高的計劃資產回報率和更高的貼現率將減少養卹金計劃的資金需求。

 

下表列出了養卹金計劃供資狀況對這些變量的敏感性。

 

 

變化

 

對資金狀況的影響

實際計劃資產回報

 

+/-1%

 

+/-290萬美元

貼現率

 

+/-0.25%

 

+/-560萬美元

投稿

 

+/-1000萬美元

 

+/-1,000萬美元

 

所得税

 

登記人採用資產負債法核算所得税。根據這一方法，遞延税項資產或負債被確認為可歸因於資產和負債的財務報表基準和計税基準之間的暫時性差異以及税項抵免結轉和淨營業虧損結轉所產生的估計未來税項影響。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在變動期間確認。

 

所得税法的適用是複雜的。這一領域的法律法規很多，而且往往含糊不清。圍繞所得税法律法規的解釋和指導會隨着時間的推移而變化。因此，有必要使

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關於所得税風險敞口的判斷。因此，這些判斷的變化可能會對註冊人在其財務報表中確認的金額產生重大影響。假設税務機關將在充分了解所有相關信息的情況下對登記人在其所得税申報單上確認的税務頭寸進行審查，則在財務報表中確認的頭寸必須滿足更有可能的確認門檻。

 

應急準備金

 

在正常業務過程中，註冊人面臨可能導致或有負債的問題或事件。這些通常涉及包括政府機構在內的第三方提出的訴訟或索賠。在適當的時候，管理層諮詢法律顧問和其他專家以評估索賠。如果管理層認為註冊人發生了公認會計準則所規定的可能損失，則對損失進行估計，並將適當的會計分錄反映在財務報表中。

 

資產報廢債務

 

Og&E記錄了資產報廢債務，這些債務在各自的生命週期內積累，從5年到68年不等。資產報廢債務估值中使用的投入包括投入使用的資產的假設壽命、平均通貨膨脹率、市場風險溢價、經信貸調整的無風險利率以及與資產報廢相關的產生成本的時間。

 

監管資產和負債

 

作為受監管的公用事業，OG&E須遵守某些類型的費率管制活動的會計原則，該原則規定，某些本來應計入費用的已發生成本可根據客户在未來費率中的預期回收，作為監管資產遞延。同樣，某些本來可以減少費用的實際或預期信貸可以作為監管負債遞延，基於未來利率對客户的預期迴流。管理層預期收回遞延成本和遞延信貸的迴流，通常是由於監管機構做出了給予這種差餉制定處理的具體決定。

 

如果根據監管命令或其他現有證據，成本或債務很可能計入未來費率允許收回或退還的金額中，則OG&E將某些已發生的成本和債務記錄為監管資產或負債。管理層持續監測監管資產未來的可回收性。當管理層判斷未來複蘇受到損害時，監管資產的金額將酌情進行調整。

 

未開賬單的收入

 

Og&E在向客户供電時確認電力銷售收入。Og&E測量客户的計量使用量，並在整個月向客户發送賬單。因此，有相當數量的客户用電量在每個月底都沒有計費。Og&E對自最新賬單以來交付的電力銷售收入進行了估計。未開單收入在資產負債表中以應計未開單收入列示，並在損益表中根據對期間使用量和價格的估計在損益表中列報。管理層在此計算中使用的估計數可能與客户實際支付的金額不同。截至2022年12月31日和2021年12月31日，應計未開單收入分別為7,420萬美元和6,500萬美元。

 

在2022年12月31日，如果未開單收入計算中使用的估計使用量或價格增加或減少1%，這將導致確認的未開單收入發生變化，為40萬美元。

 

應收賬款壞賬準備

 

客户餘額如果在最終賬單日期後六個月內沒有收回，一般會被註銷。OG&E的壞賬準備一般以過去六個月的電力收入乘以撥備率計算，撥備率基於12個月實際註銷餘額的歷史平均值，並在必要時根據當前條件和可支持的預測進行調整。如果歷史收款率在納入預測條件時不能代表未來的收款，可能會對確認的無法收回的費用金額產生影響。此外，俄克拉荷馬州管轄範圍內與燃料有關的部分無法收回的準備金正在通過燃料調整條款得到追回。應收賬款準備是對資產負債表中應收賬款的減記，並計入損益表中的其他運營和維護費用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，壞賬準備分別為190萬美元和240萬美元。

 

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在2022年12月31日，如果撥備率增加或減少10%，這將導致確認的無法收回的費用發生變化，為20萬美元。

 

會計聲明

 

見“項目8.財務報表和補充數據”中的附註2，進一步討論最近通過的會計準則和最近頒佈的可能對註冊人的財務狀況、經營成果或現金流量產生重大影響的尚未生效的會計準則。

 

承付款和或有事項

 

在正常業務過程中，註冊人面臨可能導致或有負債的問題或事件。這些通常涉及包括政府機構在內的第三方提出的訴訟或索賠。在適當的時候，管理層諮詢法律顧問和其他專家以評估索賠。如果管理層認為註冊人發生了公認會計準則所規定的可能損失，則對損失進行估計，並將適當的會計分錄反映在財務報表中。目前，根據現有信息，註冊人認為，任何因未決或威脅的訴訟或索賠而產生的超過應計金額的合理可能損失，在數量上對其財務報表不會產生重大影響，也不會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。關於登記人的承諾和或有事項的進一步討論，見“項目8.財務報表和補充數據”和“項目3.法律程序”內的附註13和14。

 

環境法律法規

 

OG&E的活動受到眾多嚴格而複雜的聯邦、州和地方環境保護法律和法規的約束。這些法律和法規可以在許多方面改變、限制或以其他方式影響註冊人的商業活動，包括處理或處置廢物，規劃未來的建築活動以避免或減輕對受威脅或瀕危物種的傷害，並要求安裝和運行排放或污染控制設備。如果不遵守這些法律和條例，可能會對行政、民事和刑事處罰進行評估，提出補救要求，併發布命令，禁止今後的行動。管理層認為，註冊人的所有業務基本上都符合當前的聯邦、州和地方環境標準。

 

總裁·拜登政府採取了一系列採取政策並影響環境法規的行動，包括髮布行政命令，指示環保局和其他執行機構審查某些影響OG&E的規定，以期在全國範圍內減少温室氣體排放。OG&E正在監測這些處於不同實施階段的行動。在這一點上，這些行動對登記人的經營結果的影響，如果有的話，無法確定。

 

環境監管可能會增加OG&E設施的規劃、設計、初始安裝和運營成本。管理層繼續評估其對現有和擬議的環境立法和法規的遵守情況，並在競爭激烈的市場中實施適當的環境計劃。

 

空氣

 

OG&E的運營受1970年修訂的聯邦清潔空氣法以及類似的州法律和法規的約束。這些法律和法規對包括髮電機組在內的各種工業污染源的空氣污染物排放進行了監管，並規定了各種監測和報告要求。這類法律和法規可能要求OG&E在建設或修改某些預計會產生空氣排放或導致現有空氣排放增加的項目或設施時，必須事先獲得批准，獲得並嚴格遵守包含各種排放和操作限制的空氣許可證，或安裝排放控制設備。OG&E可能需要在未來產生某些資本支出，用於空氣污染控制設備和技術，以獲得和維護運營許可和空氣排放審批。

 

OG&E正在與聯邦和州環境機構合作，為OG&E的運營制定符合保護健康和環境的法律要求的排放限制，同時使OG&E實施起來具有成本效益。儘管對聯邦和州環境機構發佈的規則的有效性或嚴格性提出質疑的各種法庭訴訟仍在進行中，但OG&E目前並不參與任何這些訴訟。目前，OG&E預計不會為遵守現有規則而產生額外的物質資本支出。

 

環保局在2015年修訂了臭氧的NAAQS。儘管俄克拉荷馬州遵守修訂後的標準，但1970年的聯邦清潔空氣法案經修訂後，要求各州向環境保護局提交一份禁止州內污染源貢獻的州政府投資促進計劃，以供批准

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顯著地歸因於在另一個州沒有達到NAAQS。2018年10月28日，俄克拉荷馬州向環保局提交了與這些“好鄰居”要求相關的州政府採購計劃。2023年1月31日，環保局否決了包括俄克拉何馬州在內的19個州的SIPs。作為對訴訟的迴應，2022年4月6日，環保局還公佈了一項擬議的FIP，涉及旨在減少州際公路上的x排放貢獻。提議的FIP，包括俄克拉何馬州和其他24個州，提議限制目前的俄克拉何馬州x從2023年開始，包括OG&E機組在內的某些發電機組的排放預算將在四年內完成。預計環保局將在2023年3月中旬敲定FIP。Og&E於2022年6月21日向美國環保局提交了對擬議中的FIP的評論。OG&E正在密切關注這些問題；然而，目前尚不清楚EPA的行動將產生什麼潛在的實質性影響。

 

2023年1月27日，環保局在《聯邦登記冊》上公佈了一項擬議的規則，重新考慮顆粒物的主要(基於健康的)和次要的(基於福利的)NAAQS(“PM NAAQS”)。環保局提議降低初級年度PM2.5至比現行標準低約17%至25%的水平，並提議將另一個PM NAAQS保持在目前的水平。顆粒物(“PM”)不是單一的污染物，而是化學物質、固體和氣溶膠的混合物，由小液滴、幹固體碎片和帶有液體塗層的固體核心組成。在大小、形狀和化學成分上差異很大，並以直徑來定義，用於空氣質量監管目的：10和PM2.5。環保局預計將在2024年發佈關於PM標準的最終決定。環保局將在新標準發佈後兩年內確定國家哪些地區符合標準，如進行初步達標/不達標。各州必須在環保局最終確定不達標後18個月內製定並提交達標計劃。這項擬議的規則可能會影響區域空氣質量目標和排放源的排放限制；然而，目前尚不清楚環保局的行動將對OG&E個人運營許可證排放限制造成什麼潛在的實質性影響。

 

2020年7月，ODEQ通知OG&E，馬蹄湖發電機組將被納入俄克拉荷馬州第二次地區性霧霾實施期間對威奇托山脈能見度損害影響的評估。OG&E提交了一份關於NO所有潛在控制措施的分析x在這些單元上向ODEQ報告。ODEQ於2022年8月12日向EPA提交了修訂後的SIP。目前尚不清楚OG&E、ODEQ和EPA的評估結果或任何潛在的實質性影響(如果有的話)。

 

OG&E監測包括CO在內的温室氣體排放法律標準可能發生的變化2六氟化硫和甲烷，包括總裁拜登政府提出的到2030年全經濟範圍內温室氣體淨排放量比2005年減少50%至52%，到2035年電力行業全面脱碳的目標，以及2022年9月環保局非規則制定摘要，徵求公眾意見，該摘要涉及環保局根據《清潔空氣法》第111條減少新建和現有化石燃料發電機組温室氣體排放的努力。如果未來聯邦或州一級通過要求強制減少CO的立法或法規2由於OG&E的設施中存在大量其他温室氣體，這可能會導致重大的額外合規成本，如果此類成本不能通過監管費率收回，將影響OG&E未來的財務狀況、運營結果和現金流。

 

與2005年的水平相比，OG&E減少了40%以上的二氧化碳排放，在同一時期，臭氧形成NO的排放x減少了約80%，SO的排放2已經減少了大約90%。Og&E預計，到2030年，二氧化碳排放量將進一步減少到2005年水平的50%。為了遵守EPA的規定，OG&E在馬斯科吉電站將兩臺燃煤發電機組改裝為天然氣等措施。OG&E部署智能電網技術有助於降低高峯負荷需求。Og&E還在部署更多不排放温室氣體的可再生能源。

 

2021年10月，OG&E向OCC和APSC發佈了最新的IRP，提議擴大其可再生發電機隊，包括開發更多的太陽能資源。OG&E利用其地理位置開發可再生能源，並完成了輸送可再生能源的輸電投資。SPP已授權建設能夠將可再生能源從俄克拉荷馬州西部、德克薩斯州狹長地帶和堪薩斯州西部的風能資源區輸送到負荷中心的輸電線路，方法是規劃在該地區建設更多輸電線路。除了提高整體系統可靠性外，這些新的傳輸資源還應提供更多訪問其他風能資源的途徑，這些資源目前因現有傳輸傳輸限制而受到限制。

 

瀕臨滅絕的物種

 

某些聯邦法律，包括《禿鷹和金鷹保護法》、《候鳥條約法》和《瀕危物種法》，為某些指定物種提供了特殊保護。這些法律和任何與之相對應的州法律規定，對導致某些受保護動植物受到傷害或騷擾的非法活動，包括對其棲息地的破壞，將給予重大的民事和刑事處罰。如果這些物種位於OG&E開展業務的地區，或者如果這些地區有更多的物種受到保護，OG&E的業務和發展項目，特別是輸電、風力或管道項目，可能會受到限制或推遲，或者OG&E可能被要求實施代價高昂的緩解措施。

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2021年11月9日，美國食品和藥物管理局公佈了一項擬議的規則，將鱷魚列為瀕危物種法案下的受威脅物種，同時還發布了一項4(D)規則，將提供對該物種的保護。位於OG&E服務區域內的棲息地僅限於俄克拉荷馬州東部和阿肯色州西部；然而，美國聯邦安全局提議免除工業對運營和維護以及其他常規活動的附帶捕獲，這些活動是通過使用最佳管理實踐來減少偶然捕獲和保護棲息地。上市決定的最終規則預計將於2022年11月出台。

 

2022年9月14日，美國食品和藥物管理局公佈了一份提案，根據《瀕危物種法》將三色蝙蝠列為瀕危物種。根據該提案，目前三色蝙蝠的已知範圍擴展到36個州，包括俄克拉何馬州和阿肯色州。

 

2022年9月30日，美國食品和藥物管理局提出了一項自願許可規則，通過採取自願緩解行動，涵蓋在允許的活動中偶然捕獲白頭鷹和金雕。其中一些自願行動包括將11根非電擊安全的電線杆或1/2英里的非電擊安全電路因鷹咬或受傷而改造為電擊安全，在許可證的五年期限內將10%的非電擊安全基礎設施改造為電擊安全，以及納入鷹射擊反應戰略以調查電力線基礎設施附近的槍擊事件。目前尚不清楚自願許可計劃是否會成為必備條件。OG&E目前維持着一項鳥類保護計劃，以幫助減輕鷹的影響，並採用了禽類電力線路互動委員會的最佳管理做法，OG&E是該委員會的成員。

 

由於未來可能產生的影響，OG&E正在密切關注其中的每一個問題；然而，目前尚不清楚USFWS的行動將產生什麼實質性影響。

 

2022年11月25日，美國食品和藥物管理局公佈了一項最終規則，列出了小草原雞的兩個不同的種羣部分；位於德克薩斯州西部和新墨西哥州東部的南部不同種羣被提議列為瀕危狀態，位於德克薩斯州西北部、俄克拉何馬州西北部、堪薩斯州和科羅拉多州的北部不同種羣被提議列為受威脅狀態，其中4(D)規則將禁止獲取雞，例如在沒有美國食品和藥物管理局的許可或特別授權的情況下，通過修建傳輸線或變電站來破壞其棲息地。目前，OG&E預計這一規定不會影響任何現有的OG&E基礎設施，並應允許在以前被認為受到幹擾的區域進行建設。

 

廢品

 

OG&E的業務產生的廢物受1976年聯邦資源保護和回收法案以及類似的州法律的約束，這些法律對廢物的處理、儲存、處理和處置提出了詳細的要求。

 

在2022年期間，來自OG&E的河谷、馬斯科吉和更快設施的大約95%的灰燼被回收並以各種方式重新利用，包括土壤穩定、垃圾填埋場覆蓋、道路基層建設以及水泥和混凝土生產。再利用飛灰減少了生產水泥的需要，從而減少了水泥和混凝土生產的温室氣體排放。根據美國煤灰協會的估計，OG&E飛灰再利用幫助減少了300多萬噸CO2過去15年的排放量。

 

OG&E已經並將繼續尋找防止污染的機會，並評估其減少廢物、再利用和回收工作的有效性。2022年，OG&E從回收廢金屬、回收的變壓器和用過的變壓器油中獲得了290萬美元的退款。這一數字不包括通過減少和(或)避免處置費用以及由於再利用現有材料而減少材料採購而獲得的額外節餘。預計未來幾年也會有類似的節省。

 

水

 

OG&E的運營受聯邦清潔水法和類似的州法律法規的約束。這些法律和條例對向州和聯邦水域排放污染物提出了詳細的要求和嚴格的控制。

 

2015年，美國環保局發佈了一項最終規則，解決了聯邦清潔水法下發電廠的污水限制指南。最後的規則建立了基於技術和性能的標準，這些標準可能適用於包括底灰運輸水在內的六個廢流的排放。2023年將遵守這一規則；然而，2017年4月12日，環保局批准了重新考慮2015年規則的請願書。2020年10月13日，美國環保局發佈了一項最終規則，修訂了煙氣脱硫廢水和底灰輸送水的技術出水限制。2021年8月3日，美國環保局在《聯邦紀事報》上發佈通知，稱在完成對2020年10月規則的審查後，將進行一項補充規則制定，以修訂流出物限制指南規則。在環保局進行這項新的規則制定期間，現有的污水限制指南將繼續有效。OG&E正在評估需要採取哪些合規行動(如果有的話)，但無法確定需要採取哪些行動

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可能會產生費用。在俄克拉荷馬州發佈許可證要求後，OG&E預計能夠提供與規則實施相關的任何材料成本的合理估計。

 

自2008年收購Redbud工廠以來，OG&E對基礎設施進行了投資，導致OG&E平均每年使用約25億加侖的城市污水處理後，用於Redbud和McClain的所有所需冷卻水。這種經過處理的城市污水的使用抵消了對淡水作為冷卻水的需求，使淡水可用於其他有益的用途，如飲用水、灌溉和娛樂。

 

現場補救

 

1980年的《綜合環境反應、補償和責任法》以及類似的州法律規定，無論最初行為的合法性如何，對向環境中排放危險物質負有責任的某些類別的人都負有責任。由於OG&E使用各種產品併產生被視為有害物質的廢物，根據1980年的《綜合環境響應、補償和責任法案》，OG&E可能需要承擔清理和修復已向環境釋放這些物質的場地的費用。目前，預計任何相關責任都不會對OG&E造成重大影響。

 

關於與環境法律和條例有關的或有事項的進一步討論，見“項目8.財務報表和補充數據”附註13。

 

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。

 

在大多數情況下，市場風險是在市場上活躍交易的風險，並且在量化方面已經得到了很好的研究。市場風險包括但不限於利率和大宗商品價格的變化。註冊人對利率變動的風險主要涉及可變利率債務、商業票據和未來的長期債務發行。登記人在其業務中受到商品價格的影響，只要燃料價格的任何變化不能在客户費率中收回。

 

風險監督委員會

 

註冊人使用風險委員會結構管理市場風險。OGE Energy的風險監督委員會由首席財務官、其他公司官員和管理層成員組成，負責註冊人所有重大風險管理活動的戰略和政策的總體制定、實施和執行。2022年，該委員會和註冊人管理層應用了風險評估的整體視角，並應用其戰略和政策來管理註冊人的整體財務業績。首席財務官以首席財務官和風險監督委員會成員的身份，定期向OGE Energy董事會審計委員會報告註冊人影響預期財務業績的風險狀況，包括任何重大風險問題。審計委員會向董事會通報公司的風險管理做法以及管理層為監測和控制適用的風險而採取的步驟的最新情況。

 

風險保單

 

管理層利用風險政策來控制市場風險敞口的數量。這些政策旨在讓OGE Energy董事會審計委員會和註冊人的高級管理人員相信註冊人的業務活動所承擔的風險符合他們對財務回報的預期，並確保與市場風險管理相關的經批准的政策和控制得到遵守。

 

利率風險

 

註冊人對利率變化的風險主要涉及可變利率債務和商業票據。註冊人通過監測和限制市場利率變化的影響來管理其利率敞口。註冊人可以利用利率衍生品來改變利率風險，以試圖減少這些變化的影響。利率衍生品將僅用於修改利率敞口，而不用於修改債務組合的整體槓桿，但註冊人目前無意利用利率衍生品。

40

 

 

註冊人長期債務的公允價值是基於類似期限的類似債券的報價市場價格和當前利率估計，或通過計算每月付款的淨現值除以註冊人的當前借款利率來計算的。下表列出了註冊人的長期債務到期日和按到期日劃分的加權平均利率。

截至十二月三十一日止的年度
(百萬美元)

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

2027

 

 

此後

 

 

總計

 

 

12/31/22公允價值

 

OGE Energy(控股公司)固定利率債務(A)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本金金額

 

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500.0

 

 

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500.0

 

 

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491.2

 

加權平均利率

 

 

0.703

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0.703

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OGE Energy(控股公司)可變利率債(A)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本金金額

 

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50.0

 

 

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—

 

 

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—

 

 

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—

 

 

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50.0

 

 

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50.0

 

加權平均利率

 

 

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5.375

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5.375

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OG&E固定利率債務(A)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本金金額

 

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500.0

 

 

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—

 

 

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—

 

 

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—

 

 

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125.0

 

 

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3,269.3

 

 

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3,894.3

 

 

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3,484.4

 

加權平均利率

 

 

0.553

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6.650

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4.400

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3.980

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OG&E可變利率債務(B)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本金金額

 

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—

 

 

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79.4

 

 

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—

 

 

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56.0

 

 

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—

 

 

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135.4

 

 

$

135.4

 

加權平均利率

 

 

—

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—

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3.830

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—

%

 

 

3.850

%

 

 

—

%

 

 

3.840

%

 

 

 
(A)
在這些債務到期之前或到期時，登記人可按當時的市場利率對全部或部分債務進行再融資，市場利率可能高於或低於到期債務的利率。
(B)
假設OG&E產生的基礎可變利率變化100個基點，每年將改變140萬美元的利息支出。

 

41

 

項目8.財務報表和補充數據

 

OGE能源公司。

合併損益表

截至十二月三十一日止的年度(除每股數據外，以百萬美元計)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

營業收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與客户簽訂合同的收入

 

$

3,304.2

 

 

$

3,588.7

 

 

$

2,069.8

 

其他收入

 

 

71.5

 

 

 

65.0

 

 

 

52.5

 

營業收入

 

 

3,375.7

 

 

 

3,653.7

 

 

 

2,122.3

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

1,662.4

 

 

 

2,127.6

 

 

 

644.6

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他運維

 

 

501.4

 

 

 

463.1

 

 

 

462.8

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

416.0

 

 

 

391.3

 

所得税以外的其他税種

 

 

101.5

 

 

 

102.8

 

 

 

101.4

 

運營費用

 

 

1,063.8

 

 

 

981.9

 

 

 

955.5

 

營業收入

 

 

649.5

 

 

 

544.2

 

 

 

522.2

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

權益證券的收益(虧損)(注1)

 

 

282.1

 

 

 

(8.6

)

 

 

—

 

未合併關聯公司收益(虧損)中的權益

 

 

—

 

 

 

169.8

 

 

 

(668.0

)

建設期間使用的股權資金撥備

 

 

6.9

 

 

 

6.7

 

 

 

4.8

 

其他定期福利支出淨額

 

 

(12.9

)

 

 

(6.1

)

 

 

(3.9

)

其他收入

 

 

74.6

 

 

 

26.3

 

 

 

37.5

 

啟用/能量轉移交易收益，淨額(注1)

 

 

—

 

 

 

344.4

 

 

 

—

 

其他費用

 

 

(44.6

)

 

 

(39.9

)

 

 

(35.2

)

淨其他收入(費用)

 

 

306.1

 

 

 

492.6

 

 

 

(664.8

)

利息支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務利息

 

 

162.1

 

 

 

154.8

 

 

 

152.8

 

施工期間借用資金的撥備

 

 

(4.0

)

 

 

(3.5

)

 

 

(1.9

)

短期債務利息和其他利息費用

 

 

8.2

 

 

 

7.0

 

 

 

7.6

 

利息支出

 

 

166.3

 

 

 

158.3

 

 

 

158.5

 

税前收益(虧損)

 

 

789.3

 

 

 

878.5

 

 

 

(301.1

)

所得税支出(福利)

 

 

123.6

 

 

 

141.2

 

 

 

(127.4

)

淨收益(虧損)

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 

 

$

(173.7

)

基本平均已發行普通股

 

 

200.2

 

 

 

200.1

 

 

 

200.1

 

稀釋平均已發行普通股

 

 

200.8

 

 

 

200.3

 

 

 

200.1

 

平均普通股每股基本收益(虧損)

 

$

3.33

 

 

$

3.68

 

 

$

(0.87

)

平均普通股每股攤薄收益(虧損)

 

$

3.32

 

 

$

3.68

 

 

$

(0.87

)

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

42

 

OGE能源公司。

綜合全面收益表

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

淨收益(虧損)

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 

 

$

(173.7

)

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

養老金計劃和恢復退休收入計劃：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤銷先前服務成本，税後淨額為#美元0.1, $0.0及$0.0，分別

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

遞延淨虧損攤銷，税後淨額#美元0.2, $0.9及$1.2，分別

 

 

1.4

 

 

 

1.6

 

 

 

3.9

 

期間產生的扣除税後的淨收益(虧損)($2.4), $0.0和($1.7)，分別

 

 

(7.6

)

 

 

1.4

 

 

 

(5.1

)

在此期間產生的先前服務費用，扣除税款淨額#美元0.0, ($0.3)及$0.0，分別

 

 

—

 

 

 

(1.1

)

 

 

—

 

結算費用，扣除税後淨額為$4.3, $2.7及$0.7，分別

 

 

13.6

 

 

 

6.0

 

 

 

2.2

 

退休後福利計劃：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

先前服務抵免攤銷，税後淨額(美元0.1), ($0.4) and ($0.6)，分別

 

 

(0.2

)

 

 

(1.4

)

 

 

(1.7

)

遞延淨(收益)損失攤銷，税後淨額#美元0.0, $0.0及$0.0，分別

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

(0.1

)

期間產生的扣除税後淨收益(虧損)#美元1.7, ($0.2) and ($0.8)，分別

 

 

5.5

 

 

 

(0.7

)

 

 

(2.4

)

削減成本，扣除税後淨額為$0.0, $0.0和($0.1)，分別

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.3

)

來自未合併關聯公司的其他綜合收益(虧損)，税後淨額$0.0, $0.3和($0.2)，分別

 

 

—

 

 

 

1.3

 

 

 

(0.7

)

其他綜合收益(虧損)，税後淨額

 

 

12.9

 

 

 

7.3

 

 

 

(4.2

)

綜合收益(虧損)

 

$

678.6

 

 

$

744.6

 

 

$

(177.9

)

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

43

 

OGE能源公司。

合併現金流量表

截至十二月三十一日止年度(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 

 

$

(173.7

)

將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

416.0

 

 

 

391.3

 

遞延所得税和其他税收抵免，淨額

 

 

(154.0

)

 

 

125.9

 

 

 

(134.5

)

(收益)權益證券投資虧損(注1)

 

 

(282.1

)

 

 

8.6

 

 

 

—

 

啟用/能量轉移交易的收益(注1)

 

 

—

 

 

 

(353.0

)

 

 

—

 

未合併關聯公司的權益(收益)虧損

 

 

—

 

 

 

(169.8

)

 

 

668.0

 

來自未合併關聯公司的分配

 

 

—

 

 

 

73.4

 

 

 

91.7

 

建設期間使用的股權資金撥備

 

 

(6.9

)

 

 

(6.7

)

 

 

(4.8

)

基於股票的薪酬費用

 

 

9.7

 

 

 

9.8

 

 

 

9.8

 

監管資產

 

 

702.2

 

 

 

(874.9

)

 

 

(112.0

)

監管責任

 

 

(118.4

)

 

 

(71.2

)

 

 

(64.0

)

其他資產

 

 

18.9

 

 

 

(9.8

)

 

 

(9.2

)

其他負債

 

 

(6.6

)

 

 

(8.1

)

 

 

(26.3

)

某些流動資產和負債的變動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款和應計未開單收入淨額

 

 

(97.0

)

 

 

(1.9

)

 

 

3.1

 

應收所得税

 

 

(18.1

)

 

 

5.5

 

 

 

2.8

 

燃料、材料和用品庫存

 

 

(130.1

)

 

 

(3.4

)

 

 

(8.9

)

燃料回收

 

 

(363.0

)

 

 

(180.5

)

 

 

63.3

 

其他流動資產

 

 

(30.2

)

 

 

(22.7

)

 

 

(16.8

)

應付帳款

 

 

155.4

 

 

 

7.5

 

 

 

59.8

 

其他流動負債

 

 

36.7

 

 

 

4.7

 

 

 

(26.8

)

經營活動提供(用於)的現金淨額

 

 

843.1

 

 

 

(313.3

)

 

 

712.8

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出(減去建設期間使用的股本資金撥備)

 

 

(1,050.9

)

 

 

(778.5

)

 

 

(650.5

)

出售股權證券所得收益

 

 

1,067.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

啟用/能量轉移交易中收到的現金(注1)

 

 

—

 

 

 

35.0

 

 

 

—

 

其他

 

 

(3.4

)

 

 

(5.6

)

 

 

(4.4

)

投資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

12.9

 

 

 

(749.1

)

 

 

(654.9

)

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務收益

 

 

49.3

 

 

 

997.8

 

 

 

297.1

 

(減少)短期債務增加

 

 

(486.9

)

 

 

391.9

 

 

 

(17.0

)

償還長期債務

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

普通股支付的股息

 

 

(329.3

)

 

 

(324.9

)

 

 

(314.9

)

為員工股權薪酬和普通股費用支付的現金

 

 

(0.9

)

 

 

(3.4

)

 

 

(7.1

)

購買庫存股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14.7

)

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

融資活動提供的現金淨額(用於)

 

 

(767.9

)

 

 

1,061.3

 

 

 

(56.8

)

現金及現金等價物淨變化

 

 

88.1

 

 

 

(1.1

)

 

 

1.1

 

年初的現金和現金等價物

 

 

—

 

 

 

1.1

 

 

 

—

 

年終現金及現金等價物

 

$

88.1

 

 

$

—

 

 

$

1.1

 

補充現金流量信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期內支付的現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息(扣除資本化的利息淨額$)4.0, $3.5及$1.9，分別)

 

$

164.0

 

 

$

156.4

 

 

$

153.4

 

所得税(扣除所得税退税後的淨額)

 

$

276.0

 

 

$

8.7

 

 

$

3.9

 

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發電廠長期服務協議

 

$

0.8

 

 

$

2.4

 

 

$

6.8

 

對Energy Transfer股權證券的投資(注1)

 

$

—

 

 

$

793.7

 

 

$

—

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

44

 

OGE能源公司。

合併資產負債表

十二月三十一日(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

88.1

 

 

$

—

 

應收賬款，減去準備金#美元1.9及$2.4，分別

 

 

250.1

 

 

 

162.3

 

應計未開單收入

 

 

74.2

 

 

 

65.0

 

應收所得税

 

 

20.7

 

 

 

2.6

 

燃料庫存

 

 

108.8

 

 

 

40.6

 

材料和用品，按平均成本計算

 

 

180.5

 

 

 

117.9

 

回收燃料費條款

 

 

514.9

 

 

 

151.9

 

其他

 

 

103.5

 

 

 

73.3

 

流動資產總額

 

 

1,340.8

 

 

 

613.6

 

其他財產和投資

 

 

 

 

 

 

能源轉移中的股權證券投資

 

 

—

 

 

 

785.1

 

其他

 

 

105.8

 

 

 

120.0

 

其他財產和投資總額

 

 

105.8

 

 

 

905.1

 

財產、廠房和設備

 

 

 

 

 

 

在服役中

 

 

14,695.2

 

 

 

13,899.8

 

正在進行的建築工程

 

 

436.1

 

 

 

252.0

 

財產、廠房和設備合計

 

 

15,131.3

 

 

 

14,151.8

 

減去：累計折舊

 

 

4,584.5

 

 

 

4,318.9

 

淨財產、廠房和設備

 

 

10,546.8

 

 

 

9,832.9

 

遞延費用和其他資產

 

 

 

 

 

 

監管資產

 

 

524.3

 

 

 

1,230.8

 

其他

 

 

27.0

 

 

 

24.0

 

遞延費用和其他資產總額

 

 

551.3

 

 

 

1,254.8

 

總資產

 

$

12,544.7

 

 

$

12,606.4

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

 

45

 

OGE能源公司。

合併資產負債表(續)

十二月三十一日(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

短期債務

 

$

—

 

 

$

486.9

 

應付帳款

 

 

448.9

 

 

 

274.0

 

應付股息

 

 

82.9

 

 

 

82.1

 

客户存款

 

 

88.8

 

 

 

81.1

 

應計税

 

 

54.0

 

 

 

52.9

 

應計利息

 

 

41.1

 

 

 

40.8

 

應計補償

 

 

37.0

 

 

 

37.7

 

一年內到期的長期債務

 

 

999.9

 

 

 

—

 

其他

 

 

49.6

 

 

 

34.1

 

流動負債總額

 

 

1,802.2

 

 

 

1,089.6

 

長期債務

 

 

3,548.7

 

 

 

4,496.4

 

遞延信貸和其他負債

 

 

 

 

 

 

應計福利債務

 

 

176.9

 

 

 

159.8

 

遞延所得税

 

 

1,233.5

 

 

 

1,333.3

 

遞延投資税收抵免

 

 

12.0

 

 

 

12.8

 

監管責任

 

 

1,147.1

 

 

 

1,231.1

 

其他

 

 

210.9

 

 

 

227.1

 

遞延信貸和其他負債總額

 

 

2,780.4

 

 

 

2,964.1

 

總負債

 

 

8,131.3

 

 

 

8,550.1

 

COMMITMENTS和或有事項(附註13)

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股股東權益

 

 

1,134.5

 

 

 

1,125.8

 

留存收益

 

 

3,290.9

 

 

 

2,955.4

 

累計其他綜合虧損，税後淨額

 

 

(11.9

)

 

 

(24.8

)

庫存股，按成本計算

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

股東權益總額

 

 

4,413.4

 

 

 

4,056.3

 

總負債和股東權益

 

$

12,544.7

 

 

$

12,606.4

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

46

 

OGE能源公司。

合併資本化報表

12月31日(除每股數據外，以百萬美元計)

 

2022

 

 

2021

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股，面值$0.01每股；授權450.0股份；及已發行股份200.2股票和200.1分別為股票

 

$

2.0

 

 

$

2.0

 

普通股溢價

 

 

1,132.5

 

 

 

1,123.8

 

留存收益

 

 

3,290.9

 

 

 

2,955.4

 

累計其他綜合虧損，税後淨額

 

 

(11.9

)

 

 

(24.8

)

國庫股，按成本價計算，0.0和0.0分別為股票

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

股東權益總額

 

 

4,413.4

 

 

 

4,056.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

 

 

 

 

系列

到期日

 

 

 

 

 

 

高級筆記-OGE Energy

 

 

 

 

 

 

 

0.703%

高級債券，系列債券到期May 26, 2023

 

 

500.0

 

 

 

500.0

 

1.875% - 5.375%

到期定期貸款May 24, 2025

 

 

50.0

 

 

 

—

 

高級筆記-OG&E

 

 

 

 

 

 

 

0.553%

高級債券，系列債券到期May 26, 2023

 

 

500.0

 

 

 

500.0

 

6.65%

高級債券，系列債券到期July 15, 2027

 

 

125.0

 

 

 

125.0

 

6.50%

高級債券，系列債券到期April 15, 2028

 

 

100.0

 

 

 

100.0

 

3.80%

高級債券，系列債券到期2028年8月15日

 

 

400.0

 

 

 

400.0

 

3.30%

高級債券，系列債券到期March 15, 2030

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.25%

高級債券，系列債券到期April 1, 2030

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

5.75%

高級債券，系列債券到期2036年1月15日

 

 

110.0

 

 

 

110.0

 

6.45%

高級債券，系列債券到期2038年2月1日

 

 

200.0

 

 

 

200.0

 

5.85%

高級債券，系列債券到期June 1, 2040

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

5.25%

高級債券，系列債券到期May 15, 2041

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

3.90%

高級債券，系列債券到期May 1, 2043

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.55%

高級債券，系列債券到期March 15, 2044

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.00%

高級債券，系列債券到期2044年12月15日

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.15%

高級債券，系列債券到期April 1, 2047

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.85%

高級債券，系列債券到期2047年8月15日

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.80%

小爐匠債務到期2062年8月31日

 

 

9.3

 

 

 

9.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他債券-OG&E

 

 

 

 

 

 

 

0.11% - 3.98%

加菲貓工業局2025年1月1日

 

 

47.0

 

 

 

47.0

 

0.11% - 3.95%

馬斯科吉工業局，2025年1月1日

 

 

32.4

 

 

 

32.4

 

0.11% - 3.98%

馬斯科吉工業局，June 1, 2027

 

 

56.0

 

 

 

56.0

 

未攤銷債務支出

 

 

(22.2

)

 

 

(23.8

)

未攤銷折扣

 

 

(8.9

)

 

 

(9.5

)

長期債務總額

 

 

4,548.6

 

 

 

4,496.4

 

減去：一年內到期的長期債務

 

 

(999.9

)

 

 

—

 

長期債務總額(不包括一年內到期的長期債務)

 

 

3,548.7

 

 

 

4,496.4

 

總資本(包括一年內到期的長期債務)

 

$

8,962.0

 

 

$

8,552.7

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

47

 

OGE能源公司。

合併股東權益變動表

 

 

普通股

 

 

庫存股

 

 

普通股溢價

 

 

保留

 

 

累計其他綜合(虧損)

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

股票

 

 

價值

 

 

股票

 

 

價值

 

 

庫存

 

 

收益

 

 

收入

 

 

總計

 

2019年12月31日的餘額

 

 

200.1

 

 

$

2.0

 

 

 

—

 

 

$

—

 

 

$

1,129.3

 

 

$

3,036.1

 

 

$

(27.9

)

 

$

4,139.5

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(173.7

)

 

 

—

 

 

 

(173.7

)

其他綜合虧損，税後淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.2

)

 

 

(4.2

)

普通股宣佈的股息(美元1.5800每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(317.8

)

 

 

—

 

 

 

(317.8

)

購買庫存股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

(14.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14.7

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.3

)

 

 

9.4

 

 

 

(6.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.7

 

2020年12月31日餘額

 

 

200.1

 

 

$

2.0

 

 

 

0.1

 

 

$

(5.3

)

 

$

1,122.6

 

 

$

2,544.6

 

 

$

(32.1

)

 

$

3,631.8

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

737.3

 

 

 

—

 

 

 

737.3

 

其他綜合收益，税後淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.3

 

 

 

7.3

 

普通股宣佈的股息(美元1.6250每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(326.5

)

 

 

—

 

 

 

(326.5

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

 

 

5.2

 

 

 

1.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.4

 

2021年12月31日的餘額

 

 

200.1

 

 

$

2.0

 

 

 

—

 

 

$

(0.1

)

 

$

1,123.8

 

 

$

2,955.4

 

 

$

(24.8

)

 

$

4,056.3

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

665.7

 

 

 

—

 

 

 

665.7

 

其他綜合收益，税後淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.9

 

 

 

12.9

 

普通股宣佈的股息(美元1.6482每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(330.2

)

 

 

—

 

 

 

(330.2

)

基於股票的薪酬

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.7

 

2022年12月31日的餘額

 

 

200.2

 

 

$

2.0

 

 

 

—

 

 

$

(0.1

)

 

$

1,132.5

 

 

$

3,290.9

 

 

$

(11.9

)

 

$

4,413.4

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

48

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

損益表和全面收益表

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

營業收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與客户簽訂合同的收入

 

$

3,304.2

 

 

$

3,588.7

 

 

$

2,069.8

 

其他收入

 

 

71.5

 

 

 

65.0

 

 

 

52.5

 

營業收入

 

 

3,375.7

 

 

 

3,653.7

 

 

 

2,122.3

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

1,662.4

 

 

 

2,127.6

 

 

 

644.6

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他運維

 

 

491.9

 

 

 

464.7

 

 

 

464.4

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

416.0

 

 

 

391.3

 

所得税以外的其他税種

 

 

98.0

 

 

 

99.3

 

 

 

97.2

 

運營費用

 

 

1,050.8

 

 

 

980.0

 

 

 

952.9

 

營業收入

 

 

662.5

 

 

 

546.1

 

 

 

524.8

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建設期間使用的股權資金撥備

 

 

6.9

 

 

 

6.7

 

 

 

4.8

 

其他定期福利淨收入(支出)

 

 

1.2

 

 

 

(4.3

)

 

 

(3.1

)

其他收入

 

 

6.5

 

 

 

7.1

 

 

 

5.0

 

其他費用

 

 

(3.4

)

 

 

(1.8

)

 

 

(2.6

)

淨其他收入

 

 

11.2

 

 

 

7.7

 

 

 

4.1

 

利息支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務利息

 

 

157.4

 

 

 

152.7

 

 

 

152.8

 

施工期間借用資金的撥備

 

 

(4.0

)

 

 

(3.5

)

 

 

(1.9

)

短期債務利息和其他利息費用

 

 

4.4

 

 

 

2.8

 

 

 

3.9

 

利息支出

 

 

157.8

 

 

 

152.0

 

 

 

154.8

 

税前收入

 

 

515.9

 

 

 

401.8

 

 

 

374.1

 

所得税費用

 

 

76.4

 

 

 

41.8

 

 

 

34.7

 

淨收入

 

 

439.5

 

 

 

360.0

 

 

 

339.4

 

其他綜合收益，税後淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

綜合收益

 

$

439.5

 

 

$

360.0

 

 

$

339.4

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

49

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

現金流量表

截至十二月三十一日止年度(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

439.5

 

 

$

360.0

 

 

$

339.4

 

將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

416.0

 

 

 

391.3

 

遞延所得税和其他税收抵免，淨額

 

 

220.5

 

 

 

44.6

 

 

 

40.9

 

建設期間使用的股權資金撥備

 

 

(6.9

)

 

 

(6.7

)

 

 

(4.8

)

基於股票的薪酬費用

 

 

2.9

 

 

 

2.2

 

 

 

3.0

 

監管資產

 

 

702.2

 

 

 

(874.9

)

 

 

(112.0

)

監管責任

 

 

(118.4

)

 

 

(71.2

)

 

 

(64.0

)

其他資產

 

 

—

 

 

 

(2.2

)

 

 

(3.4

)

其他負債

 

 

(5.6

)

 

 

(11.2

)

 

 

(24.3

)

某些流動資產和負債的變動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款和應計未開單收入淨額

 

 

(96.6

)

 

 

(3.0

)

 

 

4.5

 

燃料、材料和用品庫存

 

 

(130.1

)

 

 

(3.4

)

 

 

(8.9

)

燃料回收

 

 

(363.0

)

 

 

(180.5

)

 

 

63.3

 

其他流動資產

 

 

(30.1

)

 

 

(21.4

)

 

 

(17.3

)

應付帳款

 

 

135.8

 

 

 

(11.0

)

 

 

64.8

 

應付所得税--母公司

 

 

8.0

 

 

 

0.7

 

 

 

(5.3

)

其他流動負債

 

 

19.3

 

 

 

3.3

 

 

 

(26.8

)

經營活動提供(用於)的現金淨額

 

 

1,238.4

 

 

 

(358.7

)

 

 

640.4

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出(減去建設期間使用的股本資金撥備)

 

 

(1,050.9

)

 

 

(778.5

)

 

 

(650.5

)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(1,050.9

)

 

 

(778.5

)

 

 

(650.5

)

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自OGE Energy的出資

 

 

—

 

 

 

530.0

 

 

 

—

 

長期債務收益

 

 

—

 

 

 

499.8

 

 

 

297.1

 

償還長期債務

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

普通股支付的股息

 

 

—

 

 

 

(265.0

)

 

 

(325.0

)

與母公司預付款的變化

 

 

(187.4

)

 

 

372.5

 

 

 

38.1

 

融資活動提供的現金淨額(用於)

 

 

(187.5

)

 

 

1,137.2

 

 

 

10.1

 

現金及現金等價物淨變化

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

年初的現金和現金等價物

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

年終現金及現金等價物

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充現金流量信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期內支付的現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息(扣除資本化的利息淨額$)4.0, $3.5及$1.9，分別)

 

$

154.6

 

 

$

148.9

 

 

$

150.2

 

所得税(扣除所得税退税後的淨額)

 

$

(152.6

)

 

$

(3.2

)

 

$

(0.2

)

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發電廠長期服務協議

 

$

0.8

 

 

$

2.4

 

 

$

6.8

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

50

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

資產負債表

十二月三十一日(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

應收賬款，減去準備金#美元1.9及$2.4，分別

 

$

249.4

 

 

$

162.0

 

應計未開單收入

 

 

74.2

 

 

 

65.0

 

預付款給上級

 

 

91.0

 

 

 

—

 

燃料庫存

 

 

108.8

 

 

 

40.6

 

材料和用品，按平均成本計算

 

 

180.5

 

 

 

117.9

 

回收燃料費條款

 

 

514.9

 

 

 

151.9

 

其他

 

 

97.8

 

 

 

67.7

 

流動資產總額

 

 

1,316.6

 

 

 

605.1

 

其他財產和投資

 

 

4.4

 

 

 

3.9

 

財產、廠房和設備

 

 

 

 

 

 

在服役中

 

 

14,689.1

 

 

 

13,893.7

 

正在進行的建築工程

 

 

436.1

 

 

 

252.0

 

財產、廠房和設備合計

 

 

15,125.2

 

 

 

14,145.7

 

減去：累計折舊

 

 

4,584.5

 

 

 

4,318.9

 

淨財產、廠房和設備

 

 

10,540.7

 

 

 

9,826.8

 

遞延費用和其他資產

 

 

 

 

 

 

監管資產

 

 

524.3

 

 

 

1,230.8

 

其他

 

 

24.5

 

 

 

21.4

 

遞延費用和其他資產總額

 

 

548.8

 

 

 

1,252.2

 

總資產

 

$

12,410.5

 

 

$

11,688.0

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

 

51

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

資產負債表(續)

十二月三十一日(以百萬計)

 

2022

 

 

2021

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

395.8

 

 

$

240.6

 

來自母公司的預付款

 

 

—

 

 

 

101.3

 

客户存款

 

 

88.8

 

 

 

81.1

 

應計税

 

 

46.5

 

 

 

50.8

 

應計利息

 

 

40.8

 

 

 

40.4

 

應計補償

 

 

27.8

 

 

 

27.8

 

一年內到期的長期債務

 

 

500.0

 

 

 

—

 

其他

 

 

49.3

 

 

 

33.8

 

流動負債總額

 

 

1,149.0

 

 

 

575.8

 

長期債務

 

 

3,498.9

 

 

 

3,996.5

 

遞延信貸和其他負債

 

 

 

 

 

 

應計福利債務

 

 

98.3

 

 

 

75.1

 

遞延所得税

 

 

1,271.1

 

 

 

1,000.4

 

遞延投資税收抵免

 

 

12.0

 

 

 

12.8

 

監管責任

 

 

1,147.1

 

 

 

1,231.1

 

其他

 

 

188.9

 

 

 

193.5

 

遞延信貸和其他負債總額

 

 

2,717.4

 

 

 

2,512.9

 

總負債

 

 

7,365.3

 

 

 

7,085.2

 

COMITMENTS和或有事件(注13)

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股權益

 

 

1,574.6

 

 

 

1,571.7

 

留存收益

 

 

3,470.6

 

 

 

3,031.1

 

股東權益總額

 

 

5,045.2

 

 

 

4,602.8

 

總負債和股東權益

 

$

12,410.5

 

 

$

11,688.0

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

52

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

資本化報表

12月31日(除每股數據外，以百萬美元計)

 

2022

 

 

2021

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股，面值$2.50每股；授權100.0股份；及已發行股份40.4股票和40.4分別為股票

 

$

100.9

 

 

$

100.9

 

普通股溢價

 

 

1,473.7

 

 

 

1,470.8

 

留存收益

 

 

3,470.6

 

 

 

3,031.1

 

股東權益總額

 

 

5,045.2

 

 

 

4,602.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

 

 

 

 

 

系列

 

到期日

 

 

 

 

 

 

高級附註

 

 

 

 

 

 

 

 

0.553%

 

高級債券，系列債券到期May 26, 2023

 

 

500.0

 

 

 

500.0

 

6.65%

 

高級債券，系列債券到期July 15, 2027

 

 

125.0

 

 

 

125.0

 

6.50%

 

高級債券，系列債券到期April 15, 2028

 

 

100.0

 

 

 

100.0

 

3.80%

 

高級債券，系列債券到期2028年8月15日

 

 

400.0

 

 

 

400.0

 

3.30%

 

高級債券，系列債券到期March 15, 2030

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.25%

 

高級債券，系列債券到期April 1, 2030

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

5.75%

 

高級債券，系列債券到期2036年1月15日

 

 

110.0

 

 

 

110.0

 

6.45%

 

高級債券，系列債券到期2038年2月1日

 

 

200.0

 

 

 

200.0

 

5.85%

 

高級債券，系列債券到期June 1, 2040

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

5.25%

 

高級債券，系列債券到期May 15, 2041

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

3.90%

 

高級債券，系列債券到期May 1, 2043

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.55%

 

高級債券，系列債券到期March 15, 2044

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.00%

 

高級債券，系列債券到期2044年12月15日

 

 

250.0

 

 

 

250.0

 

4.15%

 

高級債券，系列債券到期April 1, 2047

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.85%

 

高級債券，系列債券到期2047年8月15日

 

 

300.0

 

 

 

300.0

 

3.80%

 

小爐匠債務到期2062年8月31日

 

 

9.3

 

 

 

9.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他債券

 

 

 

 

 

 

 

 

0.11% - 3.98%

 

加菲貓工業局2025年1月1日

 

 

47.0

 

 

 

47.0

 

0.11% - 3.95%

 

馬斯科吉工業局，2025年1月1日

 

 

32.4

 

 

 

32.4

 

0.11% - 3.98%

 

馬斯科吉工業局，June 1, 2027

 

 

56.0

 

 

 

56.0

 

未攤銷債務支出

 

 

 

 

(21.9

)

 

 

(23.7

)

未攤銷折扣

 

 

 

 

(8.9

)

 

 

(9.5

)

長期債務總額

 

 

 

 

3,998.9

 

 

 

3,996.5

 

減去：一年內到期的長期債務

 

 

(500.0

)

 

 

—

 

長期債務總額(不包括一年內到期的長期債務)

 

 

3,498.9

 

 

 

3,996.5

 

總資本(包括一年內到期的長期債務)

 

$

9,044.1

 

 

$

8,599.3

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

53

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

股東權益變動表

(單位：百萬)

 

未償還股份

 

 

普通股

 

 

普通股溢價

 

 

留存收益

 

 

總計

 

2019年12月31日的餘額

 

 

40.4

 

 

$

100.9

 

 

$

935.7

 

 

$

2,921.7

 

 

$

3,958.3

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

339.4

 

 

 

339.4

 

普通股宣佈的股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(325.0

)

 

 

(325.0

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.9

 

 

 

—

 

 

 

2.9

 

2020年12月31日餘額

 

 

40.4

 

 

$

100.9

 

 

$

938.6

 

 

$

2,936.1

 

 

$

3,975.6

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

360.0

 

 

 

360.0

 

普通股宣佈的股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(265.0

)

 

 

(265.0

)

來自OGE Energy的出資

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

530.0

 

 

 

—

 

 

 

530.0

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.2

 

 

 

—

 

 

 

2.2

 

2021年12月31日的餘額

 

 

40.4

 

 

$

100.9

 

 

$

1,470.8

 

 

$

3,031.1

 

 

$

4,602.8

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

439.5

 

 

 

439.5

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.9

 

 

 

—

 

 

 

2.9

 

2022年12月31日的餘額

 

 

40.4

 

 

$

100.9

 

 

$

1,473.7

 

 

$

3,470.6

 

 

$

5,045.2

 

 

隨附的財務報表綜合附註是本文件不可分割的一部分。

54

財務報表合併附註

 

財務報表合併附註索引

 

財務報表綜合附註是OGE Energy和OG&E的綜合列報。下表列出了每個附註所適用的登記人。

 

 

OGE能源

 

OG&E

附註1.主要會計政策摘要

X

 

X

附註2.會計聲明

X

 

X

注3.收入確認

X

 

X

注4.租約

X

 

X

附註5.公允價值計量

X

 

X

注6.基於股票的薪酬

X

 

X

注7.所得税

X

 

X

附註8.普通股權益

X

 

X

附註9.長期債務

X

 

X

附註10.短期債務和信貸安排

X

 

X

注11.退休計劃和退休後福利計劃

X

 

X

附註12.業務分類報告

X

 

 

附註13.承付款和或有事項

X

 

X

附註14.差餉事宜及監管

X

 

X

 

1.
重要會計政策摘要

 

組織

 

OGE Energy是一家控股公司，投資於俄克拉荷馬州和阿肯色州西部的能源和能源服務提供商，為電力提供實物交付和相關服務。在2022年9月30日之前，OGE Energy還投資了Enable和Energy Transfer，後者提供天然氣、原油和NGL服務。OGE Energy通過兩個業務部門報告這些活動：(I)電力公司和(Ii)天然氣中游業務。OGE Energy及其全資子公司(包括OG&E)的賬目包括在OGE Energy的合併財務報表中。在這種合併中，所有的公司間交易和餘額都將被沖銷。在2021年12月2日Enable和Energy Transfer合併完成之前的一段時間，OGE Energy將其對Enable的投資作為股權方法投資，並在OGE Energy的天然氣中游業務部門進行了報告。在2021年12月2日至2022年9月30日期間，OGE Energy將其在合併中收購的Energy Transfer部門的投資作為股權證券投資，如下所述。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合夥人單位，成為一家主要的電力公司。

 

電力公司運營。OGE Energy的電力公司業務是通過OG&E進行的，OG&E在俄克拉何馬州和阿肯色州西部生產、傳輸、分配和銷售電能。OG&E的費率受到OCC、APSC和FERC的監管。OG&E成立於1902年，根據俄克拉荷馬州的法律成立，是OGE Energy的全資子公司。Og&E是俄克拉荷馬州最大的電力公司，其特許服務地區包括阿肯色州的史密斯堡和周邊社區。Og&E於1928年出售了天然氣零售業務，不再從事天然氣分銷業務。

 

天然氣中游業務。從2021年12月2日至2022年9月30日，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括OGE Energy在Enable/Energy Transfer合併中收購的Energy Transfer股權證券的投資。在截至2022年12月31日的年度，這一部分還包括傳統Enable借調員工養老金和退休後成本。在OGE Energy出售所有Energy Transfer有限合夥人單位之前，對Energy Transfer股權證券的投資是通過全資子公司進行的，最終是通過OGE Holdings進行的。OGE Energy將其對Energy Transfer的投資作為股權證券投資入賬，詳見下文“Energy Transfer的股權證券投資”一節。

 

會計記錄

 

OG&E的會計記錄按照FERC規定的、OCC和APSC採用的統一會計制度保存。此外，OG&E作為一種受監管的公用事業，受某些類型的費率管制活動的會計原則的約束，該原則規定，某些本來會計入費用的已發生成本可以根據預期在未來費率中從客户那裏收回的費用作為監管資產遞延。同樣，某些本來可以減少費用的實際或預期信貸可以作為監管負債遞延，基於未來利率對客户的預期迴流。

管理層預期收回遞延成本和遞延信貸的迴流，通常是由於監管機構做出了給予這種差餉制定處理的具體決定。

 

如果根據監管命令或其他現有證據，成本或債務很可能計入未來費率允許收回或退還的金額中，則OG&E將某些已發生的成本和債務記錄為監管資產或負債。

 

下表彙總了OG&E的監管資產和負債。

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

監管資產

 

 

 

 

 

 

當前：

 

 

 

 

 

 

俄克拉荷馬州燃料條款正在復甦中

 

$

474.3

 

 

$

140.4

 

阿肯色州燃料條款正在回收中

 

 

40.6

 

 

 

11.5

 

俄克拉荷馬州能源效率騎手正在復甦(A)

 

 

7.7

 

 

 

11.7

 

其他(A)

 

 

4.7

 

 

 

19.0

 

流動監管資產總額

 

$

527.3

 

 

$

182.6

 

非當前：

 

 

 

 

 

 

俄克拉荷馬州推遲風暴費用

 

$

206.3

 

 

$

172.8

 

福利義務監管資產

 

 

119.7

 

 

 

109.2

 

阿肯色州冬季風暴URI損失慘重

 

 

78.2

 

 

 

88.9

 

養老金跟蹤器

 

 

57.2

 

 

 

42.9

 

快速乾燥洗滌器

 

 

18.1

 

 

 

18.9

 

阿肯色州遞延養老金支出

 

 

12.3

 

 

 

12.1

 

重新獲得債務的未攤銷虧損

 

 

8.0

 

 

 

8.9

 

新冠肺炎帶來的影響

 

 

7.7

 

 

 

8.2

 

前沿工廠遞延費用

 

 

5.2

 

 

 

6.7

 

俄克拉荷馬州冬季風暴URI造成的損失

 

 

—

 

 

 

747.9

 

其他

 

 

11.6

 

 

 

14.3

 

非流動監管資產總額

 

$

524.3

 

 

$

1,230.8

 

監管責任

 

 

 

 

 

 

當前：

 

 

 

 

 

 

SPP成本追蹤器超額回收(B)

 

$

3.0

 

 

$

—

 

其他(B)

 

 

2.5

 

 

 

2.5

 

流動監管負債總額

 

$

5.5

 

 

$

2.5

 

非當前：

 

 

 

 

 

 

可退還給客户的所得税，淨額

 

$

894.7

 

 

$

930.7

 

應計清除債務，淨額

 

 

250.5

 

 

 

296.8

 

其他

 

 

1.9

 

 

 

3.6

 

非流動監管負債總額

 

$

1,147.1

 

 

$

1,231.1

 
(A)
計入資產負債表中的其他流動資產。
(B)
計入資產負債表中的其他流動負債。

 

當OG&E的燃料成本分別超過或低於向其客户開出的金額時，OG&E的客户會產生低於和超過回收的燃油條款。Og&E的燃料回收條款旨在緩和燃料價格波動對客户賬單的影響。因此，OG&E Under在燃油價格高於燃油基準收費時回收燃料成本，在油價下降至低於燃油基準收費時超額回收燃料成本。燃料條款中的條款旨在允許OG&E在回收餘額之下和之上攤銷。

 

OG&E通過能效騎手收回與俄克拉荷馬州能效計劃相關的計劃成本，該計劃每三年一次。目前的計劃週期將持續到2024年，包括收回(I)能效計劃成本，(Ii)與某些已實現的能效和需求節約相關的收入損失，(Iii)基於績效的激勵措施，以及(Iv)與研發投資相關的成本。

 

OG&E包括任何俄克拉荷馬州風暴相關的運營和維護費用，最高可達$2.7每年100,000,000美元，並根據監管資產支付任何超過$2.7百萬美元。按照歷史慣例，OG&E通常在五到十年內每年收回遞延的金額。

 

福利責任監管資產由記錄的未來可能收回的費用組成，該等費用尚未確認為定期福利淨成本的組成部分，包括淨虧損和以前的服務成本。這些費用被記錄為監管資產，因為OG&E歷史上已經收回，目前在其電價中收回養老金和退休後福利計劃費用。如果監管機構今後表明與養卹金和退休後追回有關的政策發生變化

福利計劃支出，這可能導致福利義務監管資產餘額被重新歸類為累積的其他全面收入。

 

下表彙總了福利義務監管資產的組成部分。

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

養老金計劃和恢復退休收入計劃：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

110.0

 

 

$

89.6

 

退休後福利計劃：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

9.7

 

 

 

23.2

 

前期服務成本

 

 

—

 

 

 

(3.6

)

總計

 

$

119.7

 

 

$

109.2

 

 

2021年2月，冬季風暴烏裏導致OG&E服務區域創紀錄的冬季電力需求高峯和極高的天然氣和購買電價。OCC允許OG&E為所有遞延成本中的俄克拉荷馬州部分創建監管資產，俄克拉荷馬州冬季風暴URI監管資產於2022年7月通過OG&E從ODFA收到的證券化資金全額收回，附註14進一步討論。2021年，APSC允許OG&E為所有遞延成本中的阿肯色州部分創建監管資產，並根據2023年1月的命令，使用加權平均資本成本作為賬面費用，在10年內攤銷監管資產餘額，如附註14中進一步討論的那樣。

 

Og&E以俄克拉荷馬州費率審查中批准的費率收回特定數額的養老金和退休後醫療成本。根據批准的命令，OG&E推遲實際養老金和退休後醫療費用與其上次俄克拉荷馬州費率審查中批准的作為監管資產或監管負債的金額之間的差額。這些數額已記錄在上表的養卹金追蹤器監管資產中。如附註14所述，賠償委員會最近批准在15年內追回養卹金追蹤器的超額/欠款餘額，這與上一個五年的恢復期有所不同。

 

根據OCC的批准，OG&E遞延了非燃料增量運營和維護費用、折舊、與資本投資相關的債務成本以及作為監管資產的FETER 1號和2號機組乾洗機的相關從價税，這些成本將在25年內收回。

 

阿肯色州在基本費率中包括一定水平的養老金支出。當養老金計劃經歷和解時，這代表着未來養老金成本的加速，OG&E遵循每個和解協議的阿肯色州管轄部分的監管資產，這一部分歷來是在剩餘計劃參與者的平均壽命內從客户那裏收回的。目前正在按現行費率追回部分和解款項，並將在發生更多和解時要求追回額外數額。關於定居點的更多信息，見附註11。

 

重新獲得的債務的未攤銷虧損包括與提前償還OG&E的長期債務有關的未攤銷債務發行成本。這些數額記錄在利息支出中，並在取代先前長期債務的長期債務期限內攤銷。作為OG&E資本成本的一部分，重新獲得的債務的未攤銷損失被收回。

 

為了應對新冠肺炎疫情，協調中心和亞太安全委員會發布命令，允許OG&E推遲與其新冠肺炎響應相關的某些費用，例如與暫停或延遲服務中斷有關的增量費用，以及與確保電力公司服務連續性相關的額外費用。正如附註14所述，OCC在OG&E最近的俄克拉荷馬州普通費率審查中批准在五年內收回這些成本。

 

Og&E將俄克拉荷馬州管轄部分的成本(包括非燃料運營和維護費用、折舊、所得税以外的税收和資本回報)遞延至監管資產，用於其在Frontier工廠的投資。OCC通過2022年9月收到的俄克拉荷馬州普通費率審查令，批准在基本費率內收回這些成本。

 

Og&E從客户那裏收回與基本計劃費用相關的某些SPP成本，並通過SPP成本跟蹤器向俄克拉荷馬州和阿肯色州的客户退還通過傳輸成本回收附加費收到的某些SPP收入。

 

可退還給客户的所得税淨額主要是由於聯邦所得税税率的降低(作為2017年減税和就業法案的一部分)以及其他州税率變化而導致的累計遞延所得税的減少，但部分抵消了可從客户那裏收回的所得税，這些所得税主要與建設期間使用的資金津貼的權益部分有關。這些淨負債將在大約80年內以不同的金額返還給客户，隨着產生所得税優惠的暫時性差異的好轉，這些資產將在與它們相關的資產的估計剩餘壽命內攤銷。

 

應計轉移債務，淨額是指以前從差餉繳納人收回的法定債務以外的資產報廢成本。

 

管理層持續監測監管資產未來的可回收性。當管理層判斷未來的復甦受到損害時，監管資產的金額將酌情進行調整。如果OG&E被要求停止對其部分或全部業務的某些類型的費率管制活動應用會計原則，可能會導致註銷相關的監管資產或負債，這可能會產生重大的財務影響。

 

預算的使用

 

在編制財務報表時，管理層必須作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和或有負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。這些假設和估計的變化可能會對註冊人的財務報表產生重大影響。然而，註冊人相信，他們採取了合理的立場，採用了假設和估計，以將實際結果與假設和估計不同時可能對註冊人造成的負面財務影響降至最低。管理層認為，作出最重要判斷的領域包括確定養卹金和退休後計劃假設、所得税、應急準備金、資產報廢債務、監管資產和負債、未開賬單的收入和壞賬準備。

 

現金和現金等價物

 

就財務報表而言，註冊人將所有購買的原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。這些投資按成本計價，接近公允價值。

 

應收賬款壞賬準備

 

客户餘額如果在最終賬單日期後六個月內沒有收回，一般會被註銷。OG&E的壞賬準備一般以過去六個月的電力收入乘以撥備率計算，撥備率基於12個月實際註銷餘額的歷史平均值，並在必要時根據當前條件和可支持的預測進行調整。如果歷史收款率在納入預測條件時不能代表未來的收款，可能會對確認的無法收回的費用金額產生影響。此外，俄克拉荷馬州管轄範圍內與燃料有關的部分無法收回的準備金正在通過燃料調整條款得到追回。應收賬款準備是對資產負債表中應收賬款的減記，並計入損益表中的其他運營和維護費用。應收賬款壞賬準備為$1.9百萬和$2.4百萬分別於2022年12月31日和2021年12月31日。

 

新的商業客户被要求以現金、保證金或不可撤銷的信用證的形式提供保證金，在賬户關閉時退還。外部信用評分顯示風險上升的新住宅客户被要求提供保證金，保證金將根據OCC和APSC定義的客户保護規則退還。所有現有客户的支付行為都受到持續監控，如果支付行為表明存在適用公用事業法規意義上的足夠風險，客户將被要求提供保證金。

 

燃料庫存

 

用於發電的燃料庫存包括煤、天然氣、石油和替代燃料。OG&E使用加權平均成本法對實際添加到倉庫或庫存或從倉庫或庫存中提取的庫存進行核算。燃料庫存量為$108.8百萬和$40.6百萬在2022年12月31日和2021年12月31日，分別為。

 

物業、廠房及設備

 

所有財產、廠房和設備都按成本入賬。新建工廠按成本計入工廠餘額，包括合同服務、直接人工、材料、間接費用、運輸成本和建設期間使用的資金補貼。財產單位的更替被資本化為廠房。對於屬於共同工廠賬户的資產，被替換的工廠從工廠餘額中扣除，這種財產的成本扣除任何殘存收益後計入累計折舊。對於不屬於共同工廠賬户的資產，將被替換的工廠從工廠餘額中扣除相關的累計折舊，剩餘餘額減去任何殘存收益後，在損益表中作為其他費用記為虧損。次要財產的修理和更換在損益表中作為其他運營和維護費用列報。

 

這個下表顯示了OG&E在共同擁有的McClain工廠和共同擁有的Redbud工廠中的所有權權益，如下所述，這些表格中只有OG&E的所有權權益反映在房地產、廠房和設備以及累計折舊餘額中。McClain工廠和Redbud工廠的剩餘權益的所有者負責為資本支出提供自己的資金。此外，只有OG&E的任何直接費用的比例利益

麥克萊恩工廠和Redbud工廠的費用，如燃料、維護費用和其他運營費用，均包括在損益表的適用財務報表標題中。

2022年12月31日(單位：百萬)

 

所有權百分比

 

 

財產、廠房和設備合計

 

 

累計折舊

 

 

淨財產、廠房和設備

 

麥克萊恩植物(A)

 

 

77

%

 

$

261.9

 

 

$

119.4

 

 

$

142.5

 

紫丁香(A)(B)

 

 

51

%

 

$

542.1

 

 

$

225.2

 

 

$

316.9

 
(A)
正在進行的建築工程為$0.7百萬美元和美元1.5麥克萊恩和紅芽植物分別為100萬英鎊。
(B)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。148.3百萬美元，累計攤銷78.2百萬美元。

 

2021年12月31日(單位：百萬)

 

所有權百分比

 

 

財產、廠房和設備合計

 

 

累計折舊

 

 

淨財產、廠房和設備

 

麥克萊恩植物(A)

 

 

77

%

 

$

258.5

 

 

$

109.0

 

 

$

149.5

 

紫丁香(A)(B)

 

 

51

%

 

$

538.2

 

 

$

203.4

 

 

$

334.8

 
(A)
正在進行的建築工程為$0.2百萬美元和$0.2麥克萊恩和紅芽植物分別為100萬英鎊。
(B)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。148.3百萬美元，累計攤銷72.8百萬美元。

 

下表列出了註冊人的主要財產、廠房和設備類別以及相關的累計折舊。

2022年12月31日(單位：百萬)

 

財產、廠房和設備合計

 

 

累計折舊

 

 

淨財產、廠房和設備

 

OG&E：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分銷資產

 

$

5,781.3

 

 

$

1,527.1

 

 

$

4,254.2

 

發電資產(A)

 

 

5,188.1

 

 

 

1,982.7

 

 

 

3,205.4

 

輸電資產(B)

 

 

3,180.5

 

 

 

667.9

 

 

 

2,512.6

 

無形的植物

 

 

384.0

 

 

 

193.6

 

 

 

190.4

 

其他財產和設備

 

 

591.3

 

 

 

213.2

 

 

 

378.1

 

OG&E物業、廠房和設備

 

 

15,125.2

 

 

 

4,584.5

 

 

 

10,540.7

 

非OG&E物業、廠房和設備

 

 

6.1

 

 

 

—

 

 

 

6.1

 

總OGE能源資產、廠房和設備

 

$

15,131.3

 

 

$

4,584.5

 

 

$

10,546.8

 
(A)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。148.3百萬美元，累計攤銷78.3百萬美元。
(B)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。3.3百萬美元，累計攤銷1.0百萬美元。

 

 

2021年12月31日(單位：百萬)

 

財產、廠房和設備合計

 

 

累計折舊

 

 

淨財產、廠房和設備

 

OG&E：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分銷資產

 

$

5,225.8

 

 

$

1,477.5

 

 

$

3,748.3

 

發電資產(A)

 

 

5,037.9

 

 

 

1,839.0

 

 

 

3,198.9

 

輸電資產(B)

 

 

3,038.2

 

 

 

627.0

 

 

 

2,411.2

 

無形的植物

 

 

301.1

 

 

 

171.7

 

 

 

129.4

 

其他財產和設備

 

 

542.7

 

 

 

203.7

 

 

 

339.0

 

OG&E物業、廠房和設備

 

 

14,145.7

 

 

 

4,318.9

 

 

 

9,826.8

 

非OG&E物業、廠房和設備

 

 

6.1

 

 

 

—

 

 

 

6.1

 

總OGE能源資產、廠房和設備

 

$

14,151.8

 

 

$

4,318.9

 

 

$

9,832.9

 
(A)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。148.3百萬美元，累計攤銷72.8百萬美元。
(B)
這一數額包括工廠購置調整數#美元。3.3百萬美元，累計攤銷0.9百萬美元。

 

Og&E的未攤銷計算機軟件成本，包括在上述無形工廠中，為#美元143.2百萬美元和美元103.7百萬美元2022年12月31日和2021年12月31日，分別為。Og&E的計算機軟件成本攤銷費用為#美元。23.5百萬，$18.1百萬美元和美元14.9截至年底的年度的百萬美元December 31, 2022, 2021 and 2020，分別為。

 

折舊及攤銷

 

折舊準備，這是2.7百分比和2.6年平均折舊公用事業廠的百分比2022年和2021年分別是在公用事業資產的估計使用年限內使用直線方法計算的。折舊是在生產工廠的單位級別和所有其他工廠的帳户或子帳户級別提供的，並基於平均壽命組方法。2023年，折舊準備預計為2.7平均折舊公用事業廠的百分比。

 

無形資產攤銷採用直線法計算。截至2022年12月31日的剩餘可攤銷無形資產餘額, 43.1%將攤銷至6.7幾年來，56.3%將攤銷至13.8年份和剩餘時間0.6%將攤銷至22.4好幾年了。

 

廠房購置調整的攤銷是按購置資產的估計剩餘使用年限按直線計算的。工廠收購調整包括$148.3為Redbud工廠提供100萬美元，該工廠將在一年內攤銷27-年限，及$3.3100萬英鎊用於OG&E服務區域內的某些輸電變電站設施，這筆資金將在一年內攤銷37至59-年期間。

 

資產報廢債務

 

OG&E的資產報廢義務主要與移除租賃土地上公司擁有的風力渦輪機以及從某些發電站移除石棉有關。Og&E記錄了資產報廢債務，這些債務在他們各自的生命週期中積累，範圍從五至68年.資產報廢債務計入註冊人資產負債表中的其他遞延信貸。

 

下表列出了OG&E在截至該年度的資產報廢債務方面的變化2022年12月31日和2021年12月31日。

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

1月1日的餘額

 

$

80.2

 

 

$

79.6

 

吸積費用

 

 

0.6

 

 

 

0.6

 

已結清的債務

 

 

(2.5

)

 

 

—

 

12月31日的結餘

 

$

78.3

 

 

$

80.2

 

 

應計項目因為環境成本是在很可能發生了負債並且負債的數額可以合理估計時確認的。若成本與補救過往營運造成的情況有關，或預期不會減輕或防止未來營運造成的污染，則按預期於未來從客户收回的比率，將成本計入開支或遞延作為監管資產。如果環境支出涉及目前正在使用的設施，如污染控制設備，則這些成本可在未來的服務期間資本化和折舊。根據以前的經驗、評估和當前技術，估計補救成本以未貼現金額記錄，與任何保險或費率回收無關。隨着環境評估和估計的修訂以及補救工作的進行，應計債務定期進行調整。對於OG&E已被指定為幾個潛在責任方之一的站點，應計金額代表OG&E的

估計分攤成本。OG&E HAD$24.2百萬美元和美元25.8百萬美元的應計環境負債2022年12月31日和2021年12月31日，分別包含在OG&E中資產報廢債務s.

 

施工期間使用的資金撥備

 

建築期間使用的資金撥備是一個非現金項目，在損益表中反映為其他收入淨額的增加和利息支出的減少，並在資產負債表中反映為在建工程的增加。施工期間使用的資金津貼是根據FERC對股權和借款的估算成本的要求計算的。每半年複利一次的建設費率期間使用的資金撥備為4.8百分比,7.4百分比和7.3截至年度的百分比December 31, 2022, 2021 and 2020，分別為。

 

徵收銷售税

 

在正常的運營過程中，OG&E向客户徵收銷售税。Og&E在向客户開具賬單時記錄了當前的銷售税負債，並在將税款匯給適當的政府當局時消除了這一負債。Og&E不包括從其營業收入中徵收的銷售税。

 

收入確認

 

一般信息

 

Og&E在向客户供電時確認電力銷售收入。送電的履約義務通常是同時產生和履行的，監管批准的電價條款決定了OG&E可以向客户收取的費用、付款到期日和雙方的其他相關權利和義務。Og&E測量客户的計量使用量，並在整個月向客户發送賬單。因此，有相當數量的客户用電量在每個月底都沒有計費。Og&E對自最新賬單以來交付的電力銷售收入進行了估計。未開單收入在資產負債表中以應計未開單收入列示，並在損益表中根據對期間使用量和價格的估計在損益表中列報。管理層在此計算中使用的估計數可能與客户實際支付的金額不同。

 

綜合市場與輸電

 

Og&E目前擁有並運營輸電和發電設施，作為垂直整合公用事業的一部分。OG&E是SPP地區輸電組織的成員，並已將OG&E輸電設施的經營權(但不是所有權)移交給SPP。SPP已經實施了FERC批准的能源和運營服務的地區前一天和實時市場，以及相關的輸電擁堵權。總的來説，這三個市場在全球名稱下共同運營，SPP綜合市場。OG&E代表SPP綜合市場中擁有和簽約的發電資產和客户負荷，以使其客户唯一受益。OG&E沒有參與SPP綜合市場的任何投機交易活動。

 

OG&E根據FERC訂單668將SPP綜合市場交易記錄為銷售或購買，這要求在SPP綜合市場的每個結算期以淨額為基礎記錄購買和銷售。購入和售出是根據購入或售出時市場確定的固定成交價和買入或售出的兆瓦時電量計算的。這些結果在損益表中報告為與客户的合同收入或燃料、購買的電力和直接輸電費用。OG&E的收入、費用、資產和負債可能會受到FERC或SPP在組織、運營和監管方面的變化的不利影響。

 

OG&E的傳輸收入是由運營該網絡的SPP代表其他傳輸所有者使用OG&E的傳輸網絡產生的。隨着時間的推移，OG&E確認向其客户銷售傳輸服務的收入，因為該服務是以OG&E有權開具發票的金額提供的。至SPP的傳輸服務按固定交易價格計費，該固定交易價格由OG&E的FERC批准的公式傳輸速率以及其他SPP特定費用和預留兆瓦數量確定。

 

其他收入

 

其他損益表中的收入由某些附加收入組成，其中包括ASC 980中定義的替代收入衡量標準“受監管的運營”，其中詳細説明瞭兩種類型的替代收入計劃。第一類是根據天氣異常或廣泛的外部因素的影響調整賬單，或補償OG&E的需求側管理舉措(即無增長計劃和類似的保護努力)。第二類規定為某些目標的實現提供額外的賬單(即獎勵)，例如降低成本、達到指定的里程碑或示範性地改善客户服務。一旦完成了允許對任何一種計劃類型下的額外收入進行記賬的特定事件，如果(I)該計劃是由允許自動計入的OG&E監管委員會的命令建立的，則OG&E確認額外收入

調整，調整(Ii)該期間的額外收入數額是客觀可釐定的，並有可能收回；及(Iii)額外收入將在確認該等收入的年度期間結束後24個月內收取。

 

燃料調整條款

 

發電燃料的實際成本和某些購買的電力成本一般可以通過燃料調整條款從OG&E的客户那裏收回。燃料調整條款由OCC和APSC定期審查。

 

租契

 

登記人評估ASC 842項下的所有合同，以確定合同是否為租賃或包含租賃，並確定分類為經營性租賃或融資租賃。如果確定了租賃，登記人將在其資產負債表中確認使用權資產和租賃負債。登記人在訂立合同時確認和計量租賃負債，該合同包含登記人通過有權獲得幾乎所有經濟利益以及有權指導使用已確定資產而控制的已確定資產。負債等於租賃付款的現值，資產是以負債為基礎的，但需要進行調整，例如用於初始直接成本。此外，如果貼現率不隱含在租賃中，登記人利用遞增借款利率來衡量租賃負債。為了計算遞增借款利率，登記人從其優先無擔保票據的當前定價報告開始，表明反映租賃期限的期間的利率，並根據抵押品的影響進行調整，以達到有擔保的遞增借款利率。在ASC 842的許可下，註冊人作出會計政策選擇，在確認和計量租賃負債時，不將資產負債表確認要求應用於短期租賃，也不將租賃組成部分與非租賃組成部分分開。就損益表而言，註冊人以直線方式記錄經營租賃費用。

 

所得税

 

OGE Energy在美國聯邦司法管轄區和各州司法管轄區提交綜合所得税申報單。OG&E是OGE Energy合併納税申報單的一部分。所得税通常根據其獨立的應納税所得額或虧損分配給關聯集團中的每個公司，包括OG&E。之前對電力公司財產申請的聯邦投資税收抵免已被推遲，並將在相關財產的生命週期內攤銷至收入。登記人採用資產負債法核算所得税。根據這一方法，遞延税項資產或負債被確認為可歸因於資產和負債的財務報表基準和計税基準之間的暫時性差異以及税項抵免結轉和淨營業虧損結轉所產生的估計未來税項影響。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在變動期間確認。註冊人重新登記將與未確認的税收優惠相關的利息計入利息支出，並在損益表中確認其他費用的罰金。遞延税項資產為未來變現進行評估，並在登記人認為不會變現的範圍內扣減估值撥備。

 

應計假期

 

註冊人通過為所賺取的假期建立責任，按月積累假期工資。休假可以視為應得的，並被收取責任。在每年年底，負債代表已獲得但未休假的假期數量。

 

關聯方交易

 

OGE Energy根據幾個因素向OG&E收取運營成本，與OG&E直接相關的運營成本也是如此分配的。為OG&E的利益而產生的運營成本主要根據勞動力成本或使用“Distrigas”方法作為間接費用進行分配，“Distrigas”方法是一個三因素公式，使用工資、淨運營收入和總財產、廠房和設備的同等權重。OGE Energy是在OCC工作人員的建議下采用這種方法的。OGE Energy認為，這種方法為共同費用的分配提供了合理的基礎。

 

OGE Energy向OG&E收取運營成本$135.5百萬，$139.3百萬美元和美元140.6在截至以下年度內2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。2022年, 不是股息從OG&E宣佈到OGE Energy。在……裏面2021 and 2020，OG&E宣佈向OGE Energy派息$265.0百萬美元和美元325.0分別為100萬美元。

 

累計其他綜合收益(虧損)

 

下表顯示了OGE Energy年度累計其他全面收益(虧損)組成部分的變化情況2022年和2021年。以下所有金額均為扣除税項後的淨額。

 

養老金計劃與退休收入計劃的恢復

 

退休後福利計劃

 

 

 

 

 

(單位：百萬)

淨收益(虧損)

 

前期服務成本(積分)

 

淨收益(虧損)

 

前期服務成本(積分)

 

來自未合併關聯公司的其他全面收益(虧損)

 

總計

 

2020年12月31日餘額

$

(33.9

)

$

(0.2

)

$

1.7

 

$

1.6

 

$

(1.3

)

$

(32.1

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

1.4

 

 

(1.1

)

 

(0.7

)

 

—

 

 

1.3

 

 

0.9

 

從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額

 

1.6

 

 

0.1

 

 

0.1

 

 

(1.4

)

 

—

 

 

0.4

 

結算成本

 

6.0

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

6.0

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

9.0

 

 

(1.0

)

 

(0.6

)

 

(1.4

)

 

1.3

 

 

7.3

 

2021年12月31日的餘額

 

(24.9

)

 

(1.2

)

 

1.1

 

 

0.2

 

 

—

 

 

(24.8

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

(7.6

)

 

—

 

 

5.5

 

 

—

 

 

—

 

 

(2.1

)

從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額

 

1.4

 

 

0.2

 

 

—

 

 

(0.2

)

 

—

 

 

1.4

 

結算成本

 

13.6

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

13.6

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

7.4

 

 

0.2

 

 

5.5

 

 

(0.2

)

 

—

 

 

12.9

 

2022年12月31日的餘額

$

(17.5

)

$

(1.0

)

$

6.6

 

$

—

 

$

—

 

$

(11.9

)

 

下表載列了從累積的其他全面收益(虧損)中重新分類的大筆金額，按各項目的淨收入列於終了年度2022年12月31日和2021年12月31日。

累計其他全面收益(虧損)部分明細

從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額

 

中受影響的行項目
OGE Energy的損益表

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

(單位：百萬)

2022

 

 

2021

 

 

養老金計劃攤銷和恢復退休收入計劃項目：

 

 

 

 

 

 

精算損失

$

(1.6

)

 

$

(2.5

)

(A)

前期服務成本

 

(0.3

)

 

 

(0.1

)

(A)

結算成本

 

(17.9

)

 

 

(8.7

)

(A)

 

 

(19.8

)

 

 

(11.3

)

税前收入

 

 

(4.6

)

 

 

(3.6

)

所得税費用

 

$

(15.2

)

 

$

(7.7

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

退休後福利計劃攤銷項目：

 

 

 

 

 

 

以前的服務積分

$

0.3

 

 

$

1.8

 

(A)

精算損失

 

—

 

 

 

(0.1

)

(A)

 

 

0.3

 

 

 

1.7

 

税前收入

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

所得税費用

 

$

0.2

 

 

$

1.3

 

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

該期間的重新分類總額，扣除税額

$

(15.0

)

 

$

(6.4

)

淨收入
(A)
這些累積的其他全面收益(虧損)部分計入定期收益淨成本的計算(更多信息見附註11)。

 

對未合併關聯公司和關聯方交易的投資(Enable)

 

2021年12月2日，能量轉移完成了對Enable的收購，所有110,982,805OGE Energy擁有的Enable的通用單位被交換為95,389,721能量傳遞的常用單位。作為交易的一部分，Energy Transfer還以現金對價從OGE Energy和CenterPoint手中收購了Enable的一般合作伙伴權益。在與Energy Transfer的合併於2021年12月2日完成之前，OGE Energy將其對Enable的投資作為股權方法投資入賬。作為這筆交易的結果，OGE Energy記錄了1美元的税前收益344.4百萬，其中考慮了能量轉移證券的2021年12月2日的公允價值，2021年12月2日OGE能源在Enable的權益方法投資的餘額，35.0作為交易的一部分收到的百萬現金付款($5.0來自能源轉移的百萬美元和30.0來自CenterPoint的百萬美元)，OGE Energy在Enable利率衍生品虧損中的份額和OGE Energy的交易成本$8.6百萬美元。有關這筆交易的進一步討論，請參閲OGE Energy的2021 Form 10-K.

 

在權益法下，投資在每個期間根據繳款、收到的分配和OGE Energy在被投資人綜合收入中的份額進行調整，並根據基差進行調整。

 

OGE Energy將從Enable收到的不超過投資日後收益累計股本的分配視為投資回報，並在現金流量表中歸類為經營活動。OGE Energy將從Enable收到的分配視為投資回報，並在現金流量表中歸類為投資活動。

 

在此10-K表格中，包含了截至2021年12月2日的OGE Energy 2021信息的相關部分的Enable Activity。以下信息是針對上一年的情況提供的。

 

下表彙總了截至2021年12月2日、2021年1月1日至2021年12月2日以及截至2020年12月31日的100%Enable的未經審計的財務信息。

資產負債表

 

2021年12月2日

 

(單位：百萬)

 

 

 

流動資產

 

$

594

 

非流動資產

 

$

11,227

 

流動負債

 

$

1,254

 

非流動負債

 

$

3,281

 

 

 

 

期限：

 

 

 

 

收益表

 

2021年1月1日至
2021年12月2日

 

 

截至的年度
2020年12月31日

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

總收入

 

$

3,466

 

 

$

2,463

 

天然氣和天然氣成本(不包括折舊和攤銷)

 

$

1,959

 

 

$

965

 

營業收入

 

$

634

 

 

$

465

 

淨收入

 

$

461

 

 

$

52

 

 

下表顯示了OGE Energy在2021年1月1日至2021年12月2日期間以及截至2020年12月31日的年度內未合併附屬公司的收益(虧損)中的權益對賬。

 

 

期限：

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

2021年1月1日至
2021年12月2日

 

 

截至的年度
2020年12月31日

 

啟用淨收入

 

$

461.0

 

 

$

52.0

 

由於OGE能源和啟用會計結算的時間安排而產生的差異

 

 

9.0

 

 

 

—

 

啟用用於計算OGE能源收益中的權益的淨收入

 

$

470.0

 

 

$

52.0

 

OGE能源在期末的持股比例

 

 

25.5

%

 

 

25.5

%

OGE Energy在Enable淨收入中的份額

 

$

119.8

 

 

$

13.2

 

基差攤銷與攤薄確認(A)

 

 

50.0

 

 

 

98.8

 

OGE Energy在Enable的權益法投資減值(B)

 

 

—

 

 

 

(780.0

)

未合併關聯公司收益(虧損)中的權益(C)

 

$

169.8

 

 

$

(668.0

)
(A)
包括攤薄損失，扣除比例基差確認。
(B)
在截至2020年12月31日的年度內，OGE Energy錄得780.0自2020年3月31日起，OGE估計其在Enable的投資的公允價值低於賬面價值，並得出結論認為價值的下降不是暫時的。
(C)
在截至2020年12月31日的年度中，Enable記錄了$225.0權益法投資的百萬歐元減值，這筆減值貫穿了OGE Energy的Enable淨收入部分，並被通過上面的基差和攤薄確認項目攤銷的基差所抵消。

 

從Enable收到的分發為$73.4百萬美元和美元91.7在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內分別為100萬美元。

 

關聯方交易-OGE Energy和Enable

 

在2021年12月2日之前，OGE Energy根據幾個因素對Enable收取運營成本，與Enable直接相關的運營成本也是如此分配的。

 

此外，OGE Energy和Enable是幾項協議的締約方，根據這些協議，OGE Energy為Enable提供了具體的支持服務，例如某些信息技術、工資和福利管理。根據這些協議，OGE Energy收取的運營成本為1美元。0.3百萬美元和美元0.42021年1月1日至2021年12月2日和截至2020年12月31日的年度分別為100萬美元。

 

OGE Energy還為之前借調的員工提供退休福利和退休人員醫療福利。OGE能源計費啟用報銷，費用為$12.2百萬美元和美元17.3根據先前的僱傭費用借調協議，2021年和2020年將分別增加100萬美元。由於Enable和Energy Transfer之間的合併，借調協議終止，這些員工不再受僱於OGE Energy。如果一次性支付給以前借調的員工，OGE Energy將確認養老金/退休人員醫療費用的和解或削減，這將使OGE Energy的支出增加$5.1百萬美元。與以前借調到Enable的員工相關的和解和削減費用不償還給OGE Energy。

 

OGE Energy有來自Enable的應收賬款，用於支付支持服務的費用，包括借調員工的費用，金額為#美元0.3截至2021年12月31日，這筆資金包括在OGE Energy資產負債表的應收賬款中。

 

關聯方交易-OG&E和Enable

 

根據授予的協議，Enable向OG&E提供天然氣運輸服務，Enable負責將天然氣輸送到OG&E的發電設施，並執行不平衡服務。在Enable和Energy Transfer之間的合併完成後，這些合同由Energy Transfer承擔。下表彙總了2021年1月1日至2021年12月2日期間以及截至2020年12月31日的一年期間OG&E與Enable之間的關聯方交易。

 

 

期限：

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

2021年1月1日至
2021年12月2日

 

 

截至的年度
2020年12月31日

 

營業收入：

 

 

 

 

 

 

以電代電電力壓縮資產

 

$

13.3

 

 

$

15.1

 

燃料費、外購電費、直送費用：

 

 

 

 

 

 

天然氣運輸服務

 

$

32.7

 

 

$

32.8

 

天然氣購進(銷售)

 

$

(33.5

)

 

$

2.7

 

 

能源轉移股權證券投資

 

在2021年12月2日至2022年9月30日期間，OGE Energy將其對Energy Transfer股權證券的投資作為股權投資，根據美國會計準則第321號“投資-股權證券”，公允價值易於確定。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其所有95.4百萬個能源轉移有限合夥人單位，導致税前淨收益為#美元1,067.2百萬美元。在退出Energy Transfer投資之前，OGE Energy在其資產負債表中按公允價值列報了Energy Transfer股權證券。OGE Energy酌情在其損益表的其他收入(費用)部分列報股權證券的已實現損益以及投資的股息收入。在截至2022年12月31日的年度內，OGE Energy確認了1美元的收益282.1100萬美元與其在Energy Transfer的股權證券投資有關。由於OGE Energy出售了所有Energy Transfer有限合夥人單位，於2022年12月31日，不是與投資有關的未確認收益或損失。在2021年12月2日至2021年12月31日期間，OGE Energy的未實現虧損為1美元8.6100萬美元與其在Energy Transfer的股權證券投資有關。在截至2022年12月31日的年度內，OGE Energy收到的分派為34.0來自能源轉移的100萬美元，在OGE Energy的2022年綜合損益表中作為其他收入列報。

 

2.
會計聲明

 

2021年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2021-10，“政府援助(主題832)企業實體關於政府援助的披露”。這一標準要求企業在接受政府援助時進行額外的年度披露，並通過與其他會計指導類似的方式使用贈款或捐款會計模式，例如國際會計準則20“政府贈款的會計和政府援助的披露”和GAAP ASC 958-605“非營利性實體-收入確認”中的贈款模式。該標準於2022年1月1日生效，註冊者前瞻性地採用了這一標準。如附註14所述，ODFA於2022年7月發行了證券化債券，與這項證券化交易有關，OG&E收到了約#美元。750從ODFA中拿出100萬美元來資助極端燃料和購買電力的成本由OG&E在冬季風暴URI期間招致。註冊人通過類比國際會計準則20下的贈與模式來解釋這筆交易，因為註冊人認為沒有直接適用於註冊人的事實和情況的具體GAAP指導。註冊人通過在其2022年精簡資產負債表中借記現金和現金等價物並貸記監管資產，記錄了從ODFA獲得的收益和俄克拉荷馬州冬季風暴URI監管資產的移除。此外，這筆交易反映在登記人2022年簡明現金流量表的經營活動中。

 

2022年9月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-04《負債-供應商財務計劃(子主題405-50)》。此更新中的修訂要求供應商融資計劃的買方在每個年度報告期披露：(I)計劃的關鍵條款，包括對付款條款和作為向融資提供商承諾付款的擔保或其他形式擔保的資產的描述，以及(2)截至年底買方仍未支付的未償還金額，對這些債務在資產負債表中的呈現位置的描述，以及在年度期間這些債務的前滾。該標準自2023年1月1日起生效，但前滾信息修正案自2024年1月1日起生效。允許及早領養。註冊人目前正在評估採用這一準則對其財務報表的影響。

 

註冊人相信，其他近期採納及最近頒佈但尚未生效的會計準則在採用時似乎不會對註冊人的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

 

3.
收入確認

 

下表按客户分類列出了OG&E從與客户簽訂的合同中獲得的收入。OG&E按客户分類的營業收入可在“OG&E(電氣公司)經營業績”中的“管理人員對財務狀況和經營業績的討論與分析”中找到。

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

住宅

 

$

1,272.6

 

 

$

1,309.1

 

 

$

842.7

 

商業廣告

 

 

803.5

 

 

 

749.2

 

 

 

465.6

 

工業

 

 

317.2

 

 

 

323.0

 

 

 

192.6

 

油田

 

 

304.2

 

 

 

312.8

 

 

 

169.2

 

公共當局和路燈

 

 

291.6

 

 

 

284.4

 

 

 

172.3

 

系統銷售收入

 

 

2,989.1

 

 

 

2,978.5

 

 

 

1,842.4

 

差餉退還撥備

 

 

(1.2

)

 

 

—

 

 

 

3.8

 

綜合市場

 

 

163.8

 

 

 

468.9

 

 

 

49.6

 

傳輸

 

 

131.7

 

 

 

140.2

 

 

 

143.3

 

其他

 

 

20.8

 

 

 

1.1

 

 

 

30.7

 

與客户簽訂合同的收入

 

$

3,304.2

 

 

$

3,588.7

 

 

$

2,069.8

 

 

4.
租契

 

根據對ASC 842項下所有合同的評估(如附註1所述)，註冊人得出的結論是，他們負有如下所述的經營租賃義務。

 

OG&E軌道車輛租賃協議

 

OG&E持有780輛旋轉吊車的軌道車租賃協議，將煤炭從懷俄明州運往OG&E的燃煤發電機組。租金從燃油費用中扣除，可通過OG&E的燃油調整條款追回。2024年2月1日，OG&E可以選擇以規定的公平市價購買軌道車輛，也可以續簽租約。如果OG&E選擇不購買軌道車輛或續簽租賃協議，而軌道車輛的實際公允價值低於規定的公平市場價值，則OG&E將負責這些價值的差額，最高可達$6.8百萬美元。

 

自2022年10月1日起，OG&E簽訂了一份額外的軌道車租賃協議，租用135節旋轉吊車運輸煤炭，租期為2022年10月1日至2025年12月31日。

 

OG&E風電場土地租賃協議

 

OG&E擁有與OG&E的百年、OU精神和十字路口風力發電場相關的土地運營租約，條款25至30好幾年了。百年租約的租金上漲，根據消費者價格指數，租金每年都會上漲。邊走邊走由於消費物價指數的變動不會重新計量ASE負債，消費物價指數的變動被視為可變租賃付款，並在產生該等付款的責任期間確認。其他指定用途的精靈和十字路口租約的租金會上升，五年和十年後會增加。儘管租約可以取消，但只要風力渦輪機位於土地上，OG&E就必須支付年度租賃費。Og&E預計在風力渦輪機的使用壽命結束之前不會終止租約。

 

財務報表信息與租賃負債到期日分析

 

下表列出了登記人的損益表、現金流量表和資產負債表中確認的經營租賃金額以及與這些確認金額有關的補充資料。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

經營租賃成本

 

$

5.9

 

 

$

6.3

 

 

$

6.4

 

 

$

5.9

 

 

$

5.7

 

 

$

5.5

 

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃的經營現金流

 

$

5.3

 

 

$

6.3

 

 

$

6.4

 

 

$

5.3

 

 

$

5.7

 

 

$

5.5

 

以新的經營租賃負債換取的使用權資產

 

$

1.5

 

 

$

—

 

 

$

1.4

 

 

$

1.5

 

 

$

—

 

 

$

1.4

 

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

(百萬美元)

2022年12月31日

 

2021年12月31日

 

 

2022年12月31日

 

2021年12月31日

 

期末使用權資產 (A)

$

30.2

 

$

33.0

 

 

$

30.2

 

$

33.0

 

期末經營租賃負債(B)

$

34.8

 

$

37.6

 

 

$

34.8

 

$

37.6

 

經營租賃加權-平均剩餘租賃期限(單位：年)

 

11.6

 

 

12.2

 

 

 

11.6

 

 

12.2

 

經營租賃加權平均貼現率

 

4.0

%

 

3.9

%

 

 

4.0

%

 

3.9

%
(A)
計入登記人資產負債表中的不動產、廠房和設備。
(B)
包括在註冊人資產負債表中的其他遞延信貸和其他負債中。

 

下表列出了註冊人經營租賃負債的到期日分析。

截至12月31日的未來最低運營租賃付款：

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

2023

 

$

5.7

 

 

$

5.7

 

2024

 

 

3.7

 

 

 

3.7

 

2025

 

 

3.5

 

 

 

3.5

 

2026

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

2027

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

此後

 

 

25.7

 

 

 

25.7

 

未來最低租賃付款總額

 

 

44.6

 

 

 

44.6

 

減去：推定利息

 

 

9.8

 

 

 

9.8

 

最低租賃付款淨額現值

 

$

34.8

 

 

$

34.8

 

 

5.
公允價值計量

 

註冊人公允價值計量的分類需要判斷市場數據在多大程度上可觀察到或被可觀察到的市場數據所證實。GAAP建立了一個公允價值層次結構，根據可觀察和不可觀察的數據對用於計量公允價值的輸入進行優先排序。該層次結構將投入分為三個級別，最高優先考慮相同不受限制的資產或負債在活躍市場的報價(第一級)，最低優先考慮不可觀察到的投入(第三級)。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。公允價值層次結構中定義的三個級別如下：

 

第1級投入是指在計量日期可獲得的相同不受限制的資產或負債在活躍市場的報價。

 

第2級投入是指第1級所包括的活躍市場的報價以外的投入，在資產或負債的報告日期可直接或間接觀察到該資產或負債的大部分完整期限內的報價。第2級投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價。

 

第三級投入是指資產或負債的價格或估值技術，該等投入需要對公允價值計量有重大意義且不可觀察到的投入(即，很少或沒有市場活動支持)。無法觀察到的輸入反映了報告實體自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設(包括關於風險的假設)的假設。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，OG&E沒有按公允價值經常性計量的金融工具。下表顯示OGE Energy以前按公允價值經常性計量的金融工具，註冊人金融工具於2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的賬面價值和公允價值，以及公允價值層次中的分類水平。截至2022年9月底，OGE Energy已出售其因Enable與Energy Transfer於2021年12月合併交易而收到的所有Energy Transfer有限合夥人單位。

 

2022

 

 

2021

 

 

12月31日(單位：百萬)

攜帶
金額

 

公平
價值

 

 

攜帶
金額

 

公平
價值

 

分類

按公允價值經常性計量的金融工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OGE Energy對Energy Transfer股權證券的投資

$

—

 

$

—

 

 

$

785.1

 

$

785.1

 

1級

僅披露公允價值的金融工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務(包括一年內到期的長期債務)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OGE能源高級票據

$

499.9

 

$

491.2

 

 

$

499.9

 

$

497.8

 

2級

OGE能源定期貸款

$

49.8

 

$

50.0

 

 

$

—

 

$

—

 

2級

OG&E高級筆記

$

3,854.2

 

$

3,477.1

 

 

$

3,851.8

 

$

4,460.2

 

2級

OG&E工業管理局債券

$

135.4

 

$

135.4

 

 

$

135.4

 

$

135.4

 

2級

小爐匠債務

$

9.3

 

$

7.3

 

 

$

9.3

 

$

10.0

 

3級

 

6.
基於股票的薪酬

 

In 2022, OGE Energy通過了2022年股票激勵計劃，其股東也批准了這一計劃。2022年股票激勵計劃取代了2013年股票激勵計劃，不再根據2013年股票激勵計劃授予更多獎勵。根據2022年股票激勵計劃，OGE Energy及其子公司(包括OG&E)的高級管理人員、董事和其他關鍵員工可被授予限制性股票、限制性股票單位、股票期權、股票增值權和業績單位。8,417,7552022年股票激勵計劃下的股票。

 

下表顯示了註冊人截至該年度的税前補償支出和相關所得税優惠2022年、2021年和2020年12月31日涉及註冊人員工的績效單位和限制性股票單位。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

績效單位：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東總回報

 

$

7.2

 

 

$

7.5

 

 

$

7.9

 

 

$

2.2

 

 

$

1.8

 

 

$

2.3

 

每股收益(A)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

總績效單位

 

 

7.2

 

 

 

7.5

 

 

 

8.9

 

 

 

2.2

 

 

 

1.8

 

 

 

2.6

 

限制性股票單位

 

 

2.5

 

 

 

2.3

 

 

 

0.9

 

 

 

0.7

 

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

總補償費用

 

$

9.7

 

 

$

9.8

 

 

$

9.8

 

 

$

2.9

 

 

$

2.2

 

 

$

3.0

 

所得税優惠

 

$

2.3

 

 

$

2.5

 

 

$

2.5

 

 

$

0.7

 

 

$

0.6

 

 

$

0.8

 
(A)
2019年，OGE能源董事會薪酬委員會投票決定授予限制性股票單位，以取代按每股收益計算的業績單位。基於每股收益的績效單位的最終贈款於2020年12月31日歸屬，並於2021年3月支付。

 

在截至2020年12月31日的年度內，OGE Energy購買了405,000普通股，以及247,252的根據OGE Energy的2013年股票激勵計劃，這些股票在2020年用於支付獲得的業績單位和向註冊人員工授予的限制性股票單位的支出。截至2020年12月31日止年度，根據OGE Energy的2013年股票激勵計劃發行的新普通股數量也不多，以滿足向員工授予限制性股票單位的要求。

 

截至2021年12月31日止年度內, 154,523根據OGE Energy的2013年股票激勵計劃，庫存股用於滿足向註冊人員工支付賺取的業績單位和限制性股票單位的支付。

 

在截至2022年12月31日的年度內，OGE Energy發行27,278根據OGE Energy的2013年股票激勵計劃發行新普通股，併發行非實質金額的庫存股，以滿足向註冊人員工支付限制性股票單位授予的支出。

 

績效單位

 

根據2013年股票激勵計劃，OGE Energy發行了代表OGE Energy普通股一股價值的業績單位。業績單位規定，如果控制權發生變化(如2013年股票激勵計劃所定義)，則可加速歸屬。如果獲獎者在主要為期三年的獎勵週期結束前因死亡、殘疾或退休以外的任何原因終止與OGE Energy或其子公司的僱傭關係，每個績效單位將被沒收。如果參與者死亡、殘疾或退休，將根據參與者在獎勵週期內的完整服務月數按比例獲得付款，並根據獎勵週期內業績目標的實現情況進行進一步調整。註冊人在計入績效單位補償費用時估計預期的沒收。

 

根據股東總回報授予的業績單位為或有獎勵，並將以OGE Energy的普通股支付，但條件是，員工在主要三年獎勵週期(即三年懸崖歸屬期間)到期時賺取的業績單位數量(如有)取決於OGE Energy相對於同行公司集團的股東總回報排名。這些業績單位在資產負債表中被歸類為權益。如果在獎勵週期結束時績效單位沒有支出或只有部分支出，則取消未賺取的績效單位。支付需要得到OGE Energy董事會薪酬委員會的批准。如果有任何支付，則全部以普通股支付，並在賠償委員會批准支付時被視為支付。

 

業績單位的公允價值以股東總回報為基礎，於授出日採用基於點陣的估值模型估計，該模型考慮了業績單位預期壽命內的信息，包括預期股息率、預期價格波動、無風險利率及市況的可能結果。業績單位的薪酬支出是在授予之日確定的固定數額，公允價值，並在主要三年的獎勵週期內確認，無論業績單位是否在獎勵週期結束時授予。股息在達到派息標準前按季度應計，並計入公允價值計算。預期價格波動率基於OGE Energy普通股過去三年的歷史波動率，並使用幾何布朗運動過程進行模擬。績效單位贈款的無風險利率是基於贈款時生效的三年期美國國債收益率曲線。這些單位的預期壽命是根據自授標週期開始以來的非既得期計算的。OGE Energy的業績單位基於總股東回報，沒有與歸屬後相關的限制。下表列出了根據股東總回報授予的業績單位數量，以及用於計算基於股東總回報的業績單位授予日期公允價值的假設。

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

2022

 

2021

 

2020

 

 

2022

 

2021

 

2020

 

批出單位數目

 

216,437

 

 

249,909

 

 

201,552

 

 

 

60,923

 

 

68,720

 

 

67,975

 

已批出單位的公允價值

$

41.10

 

$

38.14

 

$

38.03

 

 

$

41.10

 

$

38.14

 

$

38.03

 

預期股息收益率

 

4.8

%

 

4.7

%

 

3.5

%

 

 

4.8

%

 

4.7

%

 

3.5

%

預期價格波動

 

29.0

%

 

29.0

%

 

15.0

%

 

 

29.0

%

 

29.0

%

 

15.0

%

無風險利率

 

1.71

%

 

0.22

%

 

1.17

%

 

 

1.71

%

 

0.22

%

 

1.17

%

機組的預期壽命(單位：年)

 

2.85

 

 

2.84

 

 

2.85

 

 

 

2.85

 

 

2.85

 

 

2.85

 

 

限售股單位

 

根據2013年股票激勵計劃，OGE Energy向某些現有的非高級員工以及受聘的其他高管發放了限制性股票單位，以吸引和留住在市場上具有競爭力的個人。限制性股票單位主要歸屬於三年獎勵週期(即三年懸崖歸屬期間)。在歸屬之前，如果接受者停止向OGE Energy或其子公司提供實質性服務，則每個受限股票單位均可被沒收。這些限制性股票單位不得出售、轉讓、轉讓或質押，並有被沒收的風險。

 

限制性股票單位的公允價值是根據OGE Energy普通股在授予日的收盤價計算的。限制性股票單位的補償開支是於授出日期以公允價值釐定的固定金額，並確認為僱員在主要三年歸屬期間內提供的服務。此外，對於那些在三年週期內每年增加三分之一的受限股票單位，OGE Energy將其受限股票單位視為多個單獨的獎勵，分別記錄每一批的補償費用，從而在必要的服務期內的較早年份確認相當大一部分費用。

 

股息將只在歸屬的限制性股票單位獎勵上支付；因此，只有預期歸屬的股息的現值才包括在公允價值計算中。限制性股票單位的預期壽命是根據自主要三年獎勵週期開始以來的非既得期計算的。沒有與OGE Energy的限制性股票單位相關的授權後限制。下表列出了授予的限制性股票單位數量和授予日期公允價值。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

已批出的限制性股票單位

 

 

116,539

 

 

 

89,197

 

 

 

67,193

 

 

 

32,804

 

 

 

22,911

 

 

 

22,665

 

授予的限制性股票單位的公允價值

 

$

35.72

 

 

$

31.11

 

 

$

43.69

 

 

$

35.72

 

 

$

30.91

 

 

$

43.69

 

 

業績單位和受限制股票單位活動

 

下表彙總了登記人業績單位和限制性股票單位在截止年度的活動情況2022年12月31日。下面指定為“OGE Energy”的表格包括OG&E獨立活動，因為OGE Energy代表合併結果。

OGE能源

績效單位

 

 

限售股單位

 

(百萬美元)

數
單位數

 

 

聚合內在價值

 

 

數
的股份

 

 

聚合內在價值

 

已發行單位/股份於12/31/21

 

581,252

 

 

 

 

 

 

133,671

 

 

 

 

授與

 

216,437

 

(A)

 

 

 

 

116,539

 

 

 

 

已轉換

 

(172,748

)

(B)

$

—

 

 

不適用

 

 

 

 

既得

不適用

 

 

 

 

 

 

(47,995

)

 

$

1.9

 

被沒收

 

(16,566

)

 

 

 

 

 

(12,732

)

 

 

 

已發行單位/股份於12/31/22

 

608,375

 

 

$

34.1

 

 

 

189,483

 

 

$

7.5

 

單位/股份於12/31/22完全歸屬

 

161,690

 

(C)

$

3.7

 

 

不適用

 

 

不適用

 

 

OG&E

績效單位

 

 

限售股單位

 

(百萬美元)

數
單位數

 

 

聚合內在價值

 

 

數
的股份

 

 

聚合內在價值

 

已發行單位/股份於12/31/21

 

161,310

 

 

 

 

 

 

35,613

 

 

 

 

授與

 

60,923

 

(A)

 

 

 

 

32,804

 

 

 

 

已轉換

 

(48,195

)

(B)

$

—

 

 

不適用

 

 

 

 

既得

不適用

 

 

 

 

 

 

(11,807

)

 

$

0.5

 

被沒收

 

(4,217

)

 

 

 

 

 

(4,342

)

 

 

 

員工遷移

 

802

 

(D)

 

 

 

 

491

 

(D)

 

 

已發行單位/股份於12/31/22

 

170,623

 

 

$

9.6

 

 

 

52,759

 

 

$

2.1

 

單位/股份於12/31/22完全歸屬

 

44,550

 

(C)

$

1.0

 

 

不適用

 

 

不適用

 
(A)
對於績效單位，這表示授予的目標績效單位數。實際獲得的績效單位數(如果有的話)取決於績效，範圍可能為零百分比至200目標的百分比。
(B)
這些金額代表由於未達到績效指標閾值而在2021年12月31日取消的績效單位。
(C)
這些金額代表在2022年12月31日歸屬的績效單位。2023年將支付的實際預期金額將根據達到業績指標的百分比而有所不同，並取決於薪酬委員會的批准。
(D)
由於某些員工在OG&E和OGE Energy之間跳槽。

 

下表彙總了登記人的非既得業績單位和限制性股票單位在截至該年度的活動2022年12月31日。下面指定為“OGE Energy”的表格包括OG&E獨立活動，因為OGE Energy代表合併結果。

OGE能源

績效單位

 

 

限售股單位

 

 

數
單位數

 

 

加權平均
授予日期
公允價值

 

 

數
的股份

 

 

加權平均
授予日期
公允價值

 

12/31/21年度未歸屬單位/股份

 

408,504

 

 

$

38.05

 

 

 

133,671

 

 

$

35.64

 

授與

 

216,437

 

(A)

$

41.10

 

 

 

116,539

 

 

$

35.72

 

既得

 

(161,690

)

 

$

38.04

 

 

 

(47,995

)

 

$

39.63

 

被沒收

 

(16,566

)

 

$

39.45

 

 

 

(12,732

)

 

$

35.95

 

12/31/22年度未歸屬單位/股份

 

446,685

 

 

$

39.53

 

 

 

189,483

 

 

$

33.75

 

 

 

OG&E

績效單位

 

 

限售股單位

 

 

數
單位數

 

 

加權平均
授予日期
公允價值

 

 

數
的股份

 

 

加權平均
授予日期
公允價值

 

12/31/21年度未歸屬單位/股份

 

113,115

 

 

$

38.10

 

 

 

35,613

 

 

$

35.52

 

授與

 

60,923

 

(A)

$

41.10

 

 

 

32,804

 

 

$

35.72

 

既得

 

(44,550

)

 

$

38.03

 

 

 

(11,807

)

 

$

39.71

 

被沒收

 

(4,217

)

 

$

39.96

 

 

 

(4,342

)

 

$

35.93

 

員工遷移

 

802

 

(B)

$

42.18

 

 

 

491

 

(B)

$

34.83

 

12/31/22年度未歸屬單位/股份

 

126,073

 

 

$

39.53

 

 

 

52,759

 

 

$

33.78

 
(A)
對於績效單位，這表示授予的目標績效單位數。實際獲得的績效單位數(如果有的話)取決於績效，範圍可能為零百分比至200目標的百分比。
(B)
由於某些員工在OG&E和OGE Energy之間跳槽。

 

既有業績單位和限制性股票單位的公允價值

 

下表彙總了註冊人對既得業績單位和限制性股票單位的公允價值。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

績效單位：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東總回報

 

$

6.2

 

 

$

8.1

 

 

$

8.7

 

 

$

1.7

 

 

$

2.3

 

 

$

2.8

 

每股收益

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

2.5

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.8

 

限制性股票單位

 

$

2.1

 

 

$

2.2

 

 

$

0.1

 

 

$

0.5

 

 

$

0.5

 

 

$

0.1

 

 

未確認的補償成本

 

下表彙總了登記人未確認的非既得業績單位和限制性股票單位的補償費用，以及預計確認補償費用的加權平均期間。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

2022年12月31日

 

無法識別
補償成本
(單位：百萬)

 

 

加權平均
被認可
(單位：年)

 

 

無法識別
補償成本
(單位：百萬)

 

 

加權平均
被認可
(單位：年)

 

績效單位

 

$

7.7

 

 

 

1.66

 

 

$

2.2

 

 

 

1.65

 

限制性股票單位

 

 

3.5

 

 

 

1.76

 

 

 

0.7

 

 

 

1.77

 

未確認的賠償總成本

 

$

11.2

 

 

 

 

 

$

2.9

 

 

 

 

 

7.
所得税

 

所得税支出(福利)

 

下表列出了所得税費用(福利)的組成部分。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

當期所得税撥備(福利)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

聯邦制

 

$

250.8

 

 

$

16.4

 

 

$

8.4

 

 

$

(141.2

)

 

$

(9.0

)

 

$

(3.8

)

狀態

 

 

28.8

 

 

 

1.7

 

 

 

0.5

 

 

 

(0.9

)

 

 

9.0

 

 

 

(0.6

)

當期所得税撥備(福利)總額

 

 

279.6

 

 

 

18.1

 

 

 

8.9

 

 

 

(142.1

)

 

 

—

 

 

 

(4.4

)

遞延所得税準備金(福利)淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

聯邦制

 

 

(110.8

)

 

 

133.1

 

 

 

(105.2

)

 

 

219.9

 

 

 

58.3

 

 

 

45.7

 

狀態

 

 

(45.2

)

 

 

(10.0

)

 

 

(31.1

)

 

 

(1.4

)

 

 

(16.5

)

 

 

(6.6

)

遞延所得税準備金(收益)總額(淨額)

 

 

(156.0

)

 

 

123.1

 

 

 

(136.3

)

 

 

218.5

 

 

 

41.8

 

 

 

39.1

 

所得税支出(福利)合計

 

$

123.6

 

 

$

141.2

 

 

$

(127.4

)

 

$

76.4

 

 

$

41.8

 

 

$

34.7

 

 

 

OGE Energy在美國聯邦司法管轄區和各州司法管轄區提交綜合所得税申報單。OG&E是OGE Energy綜合所得税申報單的一部分。除極少數例外，註冊人在2018年前不再接受美國聯邦税收或州和地方税務機關的審查。所得税通常根據其獨立的應納税所得額或虧損分配給關聯集團中的每個公司，包括OG&E。之前對電力公司財產申請的聯邦投資税收抵免已被推遲，並將在相關財產的生命週期內攤銷至收入。此外，到2022年1月，OG&E還獲得了與其風能設施生產相關的聯邦税收抵免。俄克拉荷馬州的生產和投資州税收抵免也是從對電力和太陽能發電設施的投資中獲得的，這進一步降低了OG&E的有效税率。

 

下表顯示了法定税率與有效所得税税率之間的對賬。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

截至十二月三十一日止的年度

 

2022

 

2021

 

2020

 

 

2022

 

2021

 

2020

 

法定聯邦税率

 

 

21.0

%

 

21.0

%

 

21.0

%

 

 

21.0

%

 

21.0

%

 

21.0

%

州所得税，扣除聯邦所得税後的淨額
效益

 

 

(1.0

)

 

0.9

 

 

(1.4

)

 

 

(0.4

)

 

(1.4

)

 

(1.6

)

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

0.1

 

 

(0.3

)

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

高管薪酬限制

 

 

0.1

 

 

0.1

 

 

0.2

 

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

攤銷無資金來源的遞延税金淨額

 

 

(3.2

)

 

(2.1

)

 

(4.4

)

 

 

(5.0

)

 

(4.6

)

 

(4.8

)

聯邦可再生能源信貸(A)

 

 

—

 

 

(2.0

)

 

(5.0

)

 

 

—

 

 

(4.4

)

 

(5.4

)

因能源轉移合併而導致的國家遞延税額的重新計量(B)

 

 

—

 

 

(1.1

)

 

—

 

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

國家遞延税項負債的重新計量

 

 

(0.6

)

 

(0.6

)

 

0.9

 

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

401(K)分紅

 

 

(0.2

)

 

(0.2

)

 

(0.4

)

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

OGE Energy對Enable的投資減值(C)

 

 

—

 

 

—

 

 

31.6

 

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

其他

 

 

(0.4

)

 

—

 

 

0.1

 

 

 

(0.8

)

 

(0.2

)

 

0.1

 

有效所得税率

 

 

15.7

%

 

16.1

%

 

42.3

%

 

 

14.8

%

 

10.4

%

 

9.3

%
(A)
代表主要與OG&E風電場的生產相關的信用。
(B)
與Enable和Energy Transfer合併有關，州所得税税率預計將會降低，因為Energy Transfer在更多的州運營，税率通常低於歷史上的Enable作業區。
(C)
如附註1所述，OGE Energy記錄了#美元780.0在2020年3月，其在Enable的投資減值100萬美元，這導致記錄的税收優惠導致實際税率出現重大差異。這一差異在表中作為一個單獨的項目列示，以便於有效税率的其他組成部分進行比較。

 

遞延税項撥備由對OG&E收取的費率具有管轄權的委員會確認為制定差餉過程中的成本。下表列出了遞延所得税的組成部分2022年12月31日和2021年12月31日。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

遞延所得税負債，淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加速折舊和其他與財產有關的差異

 

$

1,714.5

 

 

$

1,677.3

 

 

$

1,714.5

 

 

$

1,677.3

 

對Energy Transfer股權證券的投資

 

 

—

 

 

 

363.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

監管資產

 

 

54.8

 

 

 

52.1

 

 

 

54.7

 

 

 

52.1

 

養老金計劃

 

 

18.0

 

 

 

10.7

 

 

 

35.4

 

 

 

32.0

 

其他

 

 

(5.1

)

 

 

7.4

 

 

 

(5.8

)

 

 

(4.7

)

衍生工具

 

 

2.4

 

 

 

2.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

債券贖回--未攤銷成本

 

 

1.6

 

 

 

1.8

 

 

 

1.6

 

 

 

1.8

 

可向客户追回的所得税，淨額

 

 

(216.7

)

 

 

(225.8

)

 

 

(216.7

)

 

 

(225.8

)

州税收抵免

 

 

(221.2

)

 

 

(221.2

)

 

 

(208.5

)

 

 

(205.9

)

聯邦税收抵免

 

 

—

 

 

 

(208.4

)

 

 

—

 

 

 

(209.8

)

監管責任

 

 

(60.8

)

 

 

(72.0

)

 

 

(60.8

)

 

 

(72.0

)

資產報廢債務

 

 

(18.8

)

 

 

(19.4

)

 

 

(18.8

)

 

 

(19.4

)

退休後醫療和人壽保險福利

 

 

(19.2

)

 

 

(19.2

)

 

 

(12.7

)

 

 

(13.0

)

應計負債

 

 

(11.2

)

 

 

(9.5

)

 

 

(7.3

)

 

 

(7.3

)

遞延聯邦投資税收抵免

 

 

(2.9

)

 

 

(3.1

)

 

 

(2.9

)

 

 

(3.1

)

淨營業虧損

 

 

—

 

 

 

(1.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

應計假期

 

 

(1.4

)

 

 

(1.5

)

 

 

(1.1

)

 

 

(1.2

)

壞賬

 

 

(0.5

)

 

 

(0.6

)

 

 

(0.5

)

 

 

(0.6

)

遞延所得税負債總額，淨額

 

$

1,233.5

 

 

$

1,333.3

 

 

$

1,271.1

 

 

$

1,000.4

 

 

截至2022年12月31日，註冊人已將$16.4未確認的税收優惠，作為遞延税項資產的減少記錄。管理層目前不知道所審查的任何問題可能導致重大的額外付款、應計項目或與這一數額的其他重大偏差。

 

下表列出了登記人截至年終年度的未確認税收優惠總額December 31, 2022, 2021 and 2020.

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

1月1日的餘額

 

$

22.4

 

 

$

21.9

 

 

$

20.7

 

與本年度相關的税務狀況：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加法

 

 

—

 

 

 

1.7

 

 

 

1.2

 

減量

 

 

(1.7

)

 

 

(1.2

)

 

 

—

 

12月31日的結餘

 

$

20.7

 

 

$

22.4

 

 

$

21.9

 

 

As of December 31, 2022, 2021 and 2020，有1美元16.4百萬，$18.1百萬美元和美元17.6未確認的税收優惠，如果確認，將影響年度有效税率。

 

在適用的情況下，註冊人將與所得税相關的利息和罰款分別歸類為利息支出和其他費用。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，有幾個不是與所得税相關的利息或罰金，與不確定的税務狀況有關。

 

只有在税務機關根據税務狀況的技術優點進行審查後，該税務狀況更有可能得以維持的情況下，登記人才能確認來自不確定税務狀況的税收利益。財務報表中來自該等倉位的税項利益，然後以超過50%的最大税項利益為基準計算。在和解時變現的可能性。2022年，某些聯邦研究和開發信用的儲備為1.72021年錄得的100萬美元被逆轉。

 

註冊人在2012年內一直遭受聯邦和州税收運營虧損，主要原因是獎金折舊和其他賬面與税收的暫時性差異。這些年產生的聯邦和州淨營業虧損已得到充分利用，相關的各種税收抵免將作為遞延税項資產計入，並將在未來期間使用。根據現行法律，登記人預計未來的應税收入將足以在2022年後開始到期之前使用所有抵免. 下表提供了這些結轉的摘要。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

(單位：百萬)

 

結轉金額

 

 

遞延税金資產

 

 

結轉金額

 

 

遞延税金資產

 

 

最早到期日

州税收抵免：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

俄克拉荷馬州投資税收抵免

 

$

242.8

 

 

$

191.8

 

 

$

226.7

 

 

$

179.1

 

 

不適用

俄克拉荷馬州資本投資委員會信用

 

$

12.8

 

 

$

12.8

 

 

$

12.8

 

 

$

12.8

 

 

不適用

俄克拉荷馬州零排放税收抵免

 

$

22.6

 

 

$

16.6

 

 

$

22.6

 

 

$

16.6

 

 

2023

不適用-不適用

 

關於2022年在能源轉移方面的投資，OGE Energy預計在各個州司法管轄區都會出現運營虧損。如附註1所述，OGE Energy已完全出售其在Energy Transfer的投資，預計這些州未來不會有應税收入。因此，截至2022年12月31日，OGE Energy已記錄估值津貼為美元。2.7百萬美元，這消除了相關的遞延税項資產餘額。OGE Energy做到了不是T t記錄截至2021年12月31日的任何估值免税額。

 

8.
普通股權益

 

OGE能源

 

自動股利再投資和股票購買計劃

 

OGE能源發行不是2022年自動股息再投資和股票購買計劃下的普通股新股。根據自動股息再投資及股票購買計劃的條款，OGE Energy可不時發行新股以滿足根據該計劃進行的購買或在公開市場上購買股票。在…2022年12月31日，有幾個3,932,647根據OGE Energy的自動股息再投資和股票購買計劃，為發行而保留的未發行普通股的股份。

 

每股收益(虧損)

 

每股基本收益(虧損)的計算方法是將OGE Energy應佔淨收益(虧損)除以該期間OGE Energy已發行普通股的加權平均數。在計算每股攤薄收益(虧損)時，如果潛在的稀釋性證券被轉換為普通股，則將額外發行的股份增加加權平均流通股。OGE Energy的潛在稀釋證券包括業績單位和限制性股票單位。下表列出了OGE Energy的基本每股收益和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法。

(除每股數據外，以百萬美元計)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

淨收益(虧損)

 

$

665.7

 

 

$

737.3

 

 

$

(173.7

)

平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本平均已發行普通股

 

 

200.2

 

 

 

200.1

 

 

 

200.1

 

稀釋性證券的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

或有發行股份(業績和限制性股票單位)

 

 

0.6

 

 

 

0.2

 

 

 

—

 

稀釋平均已發行普通股

 

 

200.8

 

 

 

200.3

 

 

 

200.1

 

平均普通股每股基本收益(虧損)

 

$

3.33

 

 

$

3.68

 

 

$

(0.87

)

平均普通股每股攤薄收益(虧損)

 

$

3.32

 

 

$

3.68

 

 

$

(0.87

)

不計入每股收益計算的反攤薄股票

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

股息限制

 

OGE Energy的公司註冊證書對優先股發行時可以支付的普通股股息金額進行了限制。在OGE Energy可以對其普通股支付任何股息之前，其任何可能已發行的優先股的持有者有權按照其系列股票的相應比率獲得股息。就像現在一樣不是雖然OGE Energy持有已發行的優先股，但這一限制並未對其向股東派息的能力構成任何實際限制。OGE Energy利用OG&E的股息向股東支付股息。

 

2022年12月19日，OGE Energy對其循環信貸安排進行了修訂，將OGE Energy的允許槓桿率(債務佔總資本的百分比)從不超過65%至不超過的數額70百分比。現金分紅的支付債務減記間接導致債務佔總資本的百分比增加，從而限制了大約#美元的債務。816.9OGE Energy的留存收益中有100萬以股息形式支付。因此，大約為#美元。2.5OGE Energy保留的10億歐元截至2022年12月31日的火災不受股息支付的限制。

 

OG&E

 

有幾個不是發行的OG&E普通股新股2022, 2021 or 2020.

 

股息限制

 

根據聯邦電力法案，OG&E被限制從其資本賬户支付股息。股息從留存收益中支付。根據OG&E循環信貸協議中的槓桿限制，OG&E必須將債務與總資本的比例保持在不超過65百分比。現金股利的支付間接導致債務佔總資本的百分比增加，這導致限制約為#美元。579.3OG&E的留存收益中有數百萬以股息形式支付。因此，大約為#美元。2.9截至OG&E的留存收益為10億美元2022年12月31日不受股息支付限制。

 

9.
長期債務

 

登記人的長期債務摘要包括在資本化報表中。截至2022年12月31日，登記人遵守了所有債務協議。

 

OGE Energy未來五年合併長期債務的到期日包括1.02023年10億美元，129.42025年為100萬美元，181.0到2027年將達到100萬。OG&E未來五年的長期債務到期日包括500.02023年，百萬美元79.42025年為100萬美元，181.0到2027年將達到100萬。註冊人的所有其他長期債務在2027年後到期。

 

註冊人以前曾發生過與債務再融資有關的費用。回購債務的未攤銷虧損在資產負債表中列為非流動監管資產。未攤銷債務支出和長期債務的未攤銷溢價和折價在資產負債表中被歸類為長期債務，並在各自債務的使用期限內攤銷。

 

2022年5月，OGE Energy達成了一項100.0100萬份浮動利率無擔保三年期信貸協議，其中50.0百萬美元被認為是循環貸款和50.0百萬美元被認為是定期貸款，並借入了全部$50.0

百萬定期貸款，以保持公司內部的一般財務靈活性。該協議下的預付款用於對現有債務進行再融資，並用於營運資本和OGE Energy的一般企業用途。在某些情況下，信貸協議可以提高到最高承諾限額#美元。135.0百萬，幷包括最高槓杆率為0.65設置為1.0。該信貸協議下的其他契約與OGE Energy現有的美元基本相同。550.0百萬循環信貸協議。信貸協議計劃於May 24, 2025。於2022年12月31日，根據本信貸協議提取的定期貸款的加權平均利率為3.48年內的百分比。

 

2023年1月，OG&E發行了$450.0百萬美元5.40%高級編號工商業污水附加費到期2033年1月15日。p此次發行的資金被添加到OG&E的普通資金中，用於一般企業用途，包括幫助為償還其$500.0百萬0.553高級票據百分比，系列到期May 26, 2023以及其資本投資計劃和營運資金需求的資金。

 

OG&E工業管理局債券

 

Og&E有免税的污染控制債券，帶有可選的贖回條款，允許持有人在任何工作日要求償還債券。下表列出了有關這些債券的信息，這些債券可以在未來12個月內由持有人選擇投標。

系列

到期日期

金額

 

 

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

0.11%

 

—

 

3.98%

加菲貓工業局2025年1月1日

$

47.0

 

0.11%

 

—

 

3.95%

馬斯科吉工業局，2025年1月1日

 

32.4

 

0.11%

 

—

 

3.98%

馬斯科吉工業局，June 1, 2027

 

56.0

 

合計(可在未來12個月內贖回)

$

135.4

 

 

所有這些債券都可以根據持有人的要求進行選擇性投標，在100百分比本金，連同截至購買之日的應計利息和未付利息。債券持有人可以在任何一個營業日向招標代理人發出不可撤銷的通知，説明債券的本金金額、購買價格的付款指示和購買債券的營業日。還款選擇權只能由本金債券持有人行使。當受託人收到招標通知時，債券的第三方再營銷代理將試圖對任何投標購買的債券進行再營銷。這個過程每週發生一次。自1995年和1997年首次發行這些系列債券以來，再營銷代理已成功地為所有投標債券進行了簽註。如果再營銷代理無法再營銷任何此類債券，OG&E有義務回購此類未註明的債券。由於OG&E既有意圖也有能力對債券進行長期再融資，而且這種能力得到完善再融資能力的支持，因此債券在資產負債表上被歸類為長期債務。Og&E認為，它有足夠的流動性來履行這些義務。

 

10.
短期債務和信貸安排

 

登記人視需要通過發行商業票據和根據其循環信貸協議借款，以短期方式借款。根據需要，OGE Energy還根據一年或更短時間到期的定期信貸協議借款。截至2022年12月31日，OGE Energy擁有不是 與美元相比的短期債務486.9密爾截至2021年12月31日的鉅額短期債務。

 

下表列出了註冊人的循環信貸協議的信息，網址為2022年12月31日。

實體

總承諾

 

未償還金額(A)

 

加權平均利率

期滿

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

OGE Energy(B)

$

550.0

 

$

—

 

 

—

 

(F)

2027年12月17日 (G)

OGE Energy(C)

 

50.0

 

 

—

 

 

—

 

(F)

May 24, 2025

原文及英文(D)(E)

 

550.0

 

 

0.4

 

 

1.15

%

(F)

2027年12月17日 (G)

總計

$

1,150.0

 

$

0.4

 

 

1.15

%

 

 
(A)
包括循環信貸協議項下的直接借款、商業票據借款和2022年12月31日.
(B)
這項銀行貸款可用於支持OGE Energy的商業票據借款，並提供循環信貸借款。這種銀行貸款也可以用作信用證貸款。
(C)
有關這項循環信貸安排的進一步資料，請參閲附註9。
(D)
這項銀行貸款可用於支持OG&E的商業票據借款，並提供循環信貸借款。這種銀行貸款也可以用作信用證貸款。
(E)
OG&E與OGE Energy簽署了一項公司間借款協議，根據該協議，OG&E可以獲得高達$450.0OGE Energy循環信貸金額的100萬美元。本協議的終止日期為2027年12月17日。在…2022年12月31日，有1美元84.1根據這項協議，公司間借款為100萬美元。
(F)
代表循環信貸協議、商業票據借款和信用證項下未償還借款的加權平均利率。
(G)
2021年12月，註冊人進入無擔保五年制循環信貸協議，總額為#美元1.1十億美元。每項循環信貸安排都包含一項選擇權，最多可行使兩次，將各自貸款的期限再延長一年。2022年12月，登記人各自簽署了一項信貸安排修正案，將每項信貸安排的期限延長一年，直至2027年12月。此外，每一項信貸安排修正案使每一登記人都可以選擇將此類承諾延長至多兩個額外的一年期間。

 

2022年12月，註冊人各自對其循環信貸安排進行了修訂，以SOFR利率取代了LIBOR利率。對OGE Energy的信貸安排的修正案還將OGE Energy的最高債務與資本比率從65百分比至70百分比。OG&E的信貸安排有一項財務契約，要求OG&E保持最高債務與資本比率為65百分比，如此類設施中所定義的。註冊人的融資機制還包括限制借款人及其某些附屬公司進行合併和合並、出售全部或幾乎所有資產、產生留置權以及與關聯公司進行交易的契諾。註冊人的貸款在發生任何違約時均可加速，其中包括此類貸款的付款違約、違反陳述、擔保和契諾、加速負債(公司間債務和無追索權債務除外)#美元。100.0總計百萬美元或更多、控制權變更(如每項此類貸款的定義)、不支付超過$的未投保判決100.0以及某些《僱員退休收入保障法》和破產事件的發生，在適用的情況下適用於指定的治療期。

 

註冊人進入商業票據市場的能力可能會受到信用評級下調或重大市場中斷的不利影響。如果發生不利的評級影響，與註冊人信貸安排相關的定價網格可能會導致年費和借款利率上升。未來任何評級下調的影響可能包括註冊人短期借款成本的增加，但註冊人信用評級的降低不會導致任何違約或加速。未來的任何降級也可能導致更高的長期借款成本，如果低於投資級，註冊人將需要提交抵押品或信用證。

 

Og&E必須獲得FERC的監管批准，才能進行短期借款。Og&E擁有必要的監管批准，可產生高達$1.0從2023年1月1日到2024年12月31日的兩年期間，任何時候都有10億美元的短期借款。

 

11.
退休計劃和退休後福利計劃

 

OGE Energy贊助商涵蓋註冊人的某些員工的固定福利養老金計劃、401(K)儲蓄計劃和其他退休後計劃。

 

養老金計劃與退休收入計劃的恢復

 

OGE Energy定期向養老金計劃繳款，考慮到OGE Energy精算顧問提供的諸如淨定期養老金支出和資金狀況等信息。這種繳款的目的不僅是為了提供迄今服務所帶來的福利，而且也是為了將來能夠賺取的福利。OGE Energy在2022年沒有為其養老金計劃繳費，而是40.0年對其養老金計劃的百萬繳費2021，其中$30.02021年有100萬歸功於OG&E。OGE Energy預計#年將不需要為養老金計劃做出任何貢獻2023年。2023年對養老金計劃的任何繳費都將是一種可自由支配的繳費，預計將以現金形式提供，不需要滿足經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》規定的最低監管資金要求。如果OGE Energy的養老金信託和退休後福利計劃信託資產的價值受到未來重大市場混亂的不利影響，可能需要做出額外的貢獻。

 

根據美國會計準則委員會題為“補償--退休福利”的第715號專題，當計劃年度內免除組織養老金福利義務責任的一次性付款或其他結算費用超過組織定期養老金淨成本的服務成本和利息成本部分時，組織需要記錄一次性結算費用。在2022年、2021年和2020年，登記人選擇退休的僱員人數和退休時向該等僱員支付的一次性付款金額均有所增加，這導致登記人記錄了養卹金計劃和解費用，如下面的養卹金計劃定期福利淨額成本表所示。養卹金結算費不要求登記人支付現金，也沒有隨着時間的推移增加養卹金總支出，因為這些費用加速了本應在未來期間確認為養卹金支出的成本。

 

OGE Energy為OGE Energy養老金計劃的參與者提供退休收入恢復計劃，這些參與者的福利受到守則的某些限制。恢復退休收入計劃的參與者獲得的福利與他們在沒有聯邦税法限制的情況下根據OGE Energy的養老金計劃獲得的福利相同。恢復退休收入計劃是一項沒有資金的計劃。

 

OG&E的員工參與了OGE能源的養老金計劃和恢復退休收入計劃。

 

債務和供資狀況

 

OGE Energy的養老金計劃、恢復退休收入計劃和退休後福利計劃的資金狀況以及#年資產負債表中所列金額的詳情2022年和2021年包括在下表中。該等金額已計入應計福利負債，並於資產負債表中抵銷累計其他全面虧損(OG&E部分除外，如附註1所述列為監管資產)。累計其他全面虧損中的金額和作為監管資產記錄的金額代表將在未來期間的損益表中確認的定期收益淨成本。OGE Energy的養老金計劃和恢復退休收入計劃的福利義務代表預計福利義務，而退休後福利計劃的福利義務代表累積的退休後福利義務。OGE Energy的養老金計劃和恢復退休收入計劃的累計退休後福利義務與預計福利義務不同，因為前者不包括對未來補償水平的假設。

 

OGE Energy與Enable的借調員工合同於2021年12月2日終止。OGE Energy保留在合同終止時對這些前僱員的餘額和應計福利的義務。

 

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

養老金計劃

 

 

退休的復職
收入計劃

 

 

養老金計劃

 

 

退休的復職
收入計劃

 

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

福利義務的變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初債務

 

$

502.9

 

 

$

654.6

 

 

$

5.9

 

 

$

7.8

 

 

$

363.2

 

 

$

484.1

 

 

$

0.5

 

 

$

3.0

 

服務成本

 

 

7.6

 

 

 

11.2

 

 

 

1.1

 

 

 

0.8

 

 

 

6.2

 

 

 

7.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

利息成本

 

 

15.7

 

 

 

13.3

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

 

 

12.1

 

 

 

9.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

規劃定居點

 

 

(95.8

)

 

 

(158.6

)

 

 

(1.5

)

 

 

(4.6

)

 

 

(38.8

)

 

 

(120.4

)

 

 

—

 

 

 

(2.9

)

圖則修訂

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

計劃削減

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

精算(收益)損失

 

 

(56.9

)

 

 

(3.5

)

 

 

0.1

 

 

 

0.5

 

 

 

(41.3

)

 

 

(6.0

)

 

 

—

 

 

 

0.4

 

已支付的福利

 

 

(15.0

)

 

 

(14.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12.9

)

 

 

(11.9

)

 

 

—

 

 

 

—

 

終止債務

 

$

358.5

 

 

$

502.9

 

 

$

5.8

 

 

$

5.9

 

 

$

288.5

 

 

$

363.2

 

 

$

0.5

 

 

$

0.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

計劃資產變動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初公允價值

 

$

486.0

 

 

$

570.3

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

353.0

 

 

$

420.3

 

 

$

—

 

 

$

—

 

計劃的實際資產回報率

 

 

(82.2

)

 

 

48.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(62.4

)

 

 

35.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

僱主供款

 

 

—

 

 

 

40.0

 

 

 

0.2

 

 

 

4.6

 

 

 

—

 

 

 

30.0

 

 

 

—

 

 

 

2.9

 

規劃定居點

 

 

(95.8

)

 

 

(158.6

)

 

 

(0.2

)

 

 

(4.6

)

 

 

(38.8

)

 

 

(120.4

)

 

 

—

 

 

 

(2.9

)

已支付的福利

 

 

(15.0

)

 

 

(14.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12.9

)

 

 

(11.9

)

 

 

—

 

 

 

—

 

期末公允價值

 

$

293.0

 

 

$

486.0

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

238.9

 

 

$

353.0

 

 

$

—

 

 

$

—

 

年終資金狀況

 

$

(65.5

)

 

$

(16.9

)

 

$

(5.8

)

 

$

(5.9

)

 

$

(49.6

)

 

$

(10.2

)

 

$

(0.5

)

 

$

(0.5

)

累計退休後福利義務

 

$

342.7

 

 

$

475.2

 

 

$

4.8

 

 

$

5.4

 

 

$

275.2

 

 

$

341.0

 

 

$

0.4

 

 

$

0.4

 

 

在截至2022年12月31日的一年中，養卹金計劃精算收益主要是由於貼現率大幅提高，但被人口統計經驗和2023年初一次性支付的金額高於預期部分抵消。在截至2021年12月31日的一年中，養老金計劃精算收益主要是由於有利的人口統計經驗和較高的貼現率。這些收益被一次性支付利率的差額和允許借調員工離職的長期假設以及一次性支付比預期更多的退休和離職人數所部分抵消。

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

退休後福利計劃

 

 

退休後福利計劃

 

12月31日(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

福利義務的變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初債務

 

$

137.3

 

 

$

144.5

 

 

$

102.4

 

 

$

109.5

 

服務成本

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

利息成本

 

 

3.5

 

 

 

3.4

 

 

 

2.7

 

 

 

2.6

 

計劃削減

 

 

—

 

 

 

1.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

參與者的貢獻

 

 

3.5

 

 

 

3.5

 

 

 

2.4

 

 

 

2.6

 

精算(收益)損失

 

 

(29.1

)

 

 

(3.7

)

 

 

(21.0

)

 

 

(2.5

)

已支付的福利

 

 

(13.5

)

 

 

(12.5

)

 

 

(10.2

)

 

 

(9.9

)

終止債務

 

$

101.9

 

 

$

137.3

 

 

$

76.4

 

 

$

102.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

計劃資產變動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初公允價值

 

$

44.3

 

 

$

47.6

 

 

$

39.9

 

 

$

42.7

 

計劃的實際資產回報率

 

 

(8.2

)

 

 

(0.5

)

 

 

(7.4

)

 

 

(0.5

)

僱主供款

 

 

6.7

 

 

 

6.2

 

 

 

5.1

 

 

 

5.0

 

參與者的貢獻

 

 

3.5

 

 

 

3.5

 

 

 

2.4

 

 

 

2.6

 

已支付的福利

 

 

(13.5

)

 

 

(12.5

)

 

 

(10.2

)

 

 

(9.9

)

期末公允價值

 

$

32.8

 

 

$

44.3

 

 

$

29.8

 

 

$

39.9

 

年終資金狀況

 

$

(69.1

)

 

$

(93.0

)

 

$

(46.6

)

 

$

(62.5

)

 

截至2021年12月31日的年度削減虧損與支持因與Energy Transfer合併而終止僱傭的借調員工有關。這一積極參與者未來服務的減少導致了截至2021年12月31日的削減會計。

 

定期收益淨成本

 

下表列出了財務報表中包含的OGE Energy養老金計劃、恢復退休收入計劃和退休後福利計劃在考慮資本化金額之前的定期福利淨成本部分。服務成本列報在其他運營和維護費用中，下表所列剩餘期間效益淨成本部分列示在損益表中的其他定期福利淨收入(費用)中。Og&E以俄克拉荷馬州費率審查中批准的費率收回特定數額的養老金和退休後醫療成本。根據批准的命令，OG&E推遲實際養老金和退休後醫療費用與其上次俄克拉荷馬州費率審查中批准的作為監管資產或監管負債的金額之間的差額。這些數額已記入養卹金追蹤器、附註1中的監管資產和負債表以及損益表中的其他定期福利淨收入(費用)。

OGE能源

 

養老金計劃

 

 

退休的復職
收入計劃

 

截至十二月三十一日止的年度
(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

服務成本

 

$

7.6

 

 

$

11.2

 

 

$

13.2

 

 

$

1.1

 

 

$

0.8

 

 

$

0.8

 

I輸入eST 成本

 

 

15.7

 

 

 

13.3

 

 

 

17.0

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

 

 

0.2

 

預期收益在……上面計劃資產

 

 

(25.4

)

 

 

(34.1

)

 

 

(37.6

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

攤銷N個，共網絡 損失

 

 

8.9

 

 

 

9.4

 

 

 

17.1

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

 

 

0.5

 

平面圖 柯爾塔我文集

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

特殊離職福利

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

未確認的先前服務費用攤銷(A)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

結算成本

 

 

30.6

 

 

 

41.3

 

 

 

14.1

 

 

 

0.3

 

 

 

2.1

 

 

 

2.7

 

定期收益淨成本合計

 

 

37.4

 

 

 

41.1

 

 

 

31.4

 

 

 

2.0

 

 

 

3.3

 

 

 

4.4

 

減去：未合併附屬公司支付的金額

 

 

—

 

 

 

(0.2

)

 

 

2.0

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

定期淨收益成本

 

$

37.4

 

 

$

41.3

 

 

$

29.4

 

 

$

2.0

 

 

$

3.2

 

 

$

4.3

 
(a)
未攤銷的先前服務費用按平均剩餘服務期到預期領取福利並在計劃修訂之日活躍的參與人的第一個資格年齡按直線攤銷。

 

OG&E

 

養老金計劃

 

 

退休的復職
收入計劃

 

截至十二月三十一日止的年度
(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

服務成本

 

$

6.2

 

 

$

7.7

 

 

$

9.2

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.1

 

內部rEST 成本

 

 

12.1

 

 

 

9.7

 

 

 

12.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

預期 退貨關於計劃資產

 

 

(19.6

)

 

 

(24.7

)

 

 

(27.9

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

攤銷的網絡 損失

 

 

7.4

 

 

 

7.0

 

 

 

12.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

特殊離職福利

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

結算成本

 

 

12.9

 

 

 

33.1

 

 

 

11.4

 

 

 

—

 

 

 

1.6

 

 

 

2.4

 

定期收益淨成本合計

 

 

19.0

 

 

 

32.8

 

 

 

22.5

 

 

 

—

 

 

 

1.7

 

 

 

3.0

 

附加：從OGE Energy分配的金額

 

 

5.2

 

 

 

6.5

 

 

 

5.9

 

 

 

1.5

 

 

 

1.5

 

 

 

1.3

 

定期淨收益成本

 

$

24.2

 

 

$

39.3

 

 

$

28.4

 

 

$

1.5

 

 

$

3.2

 

 

$

4.3

 

 

除了上表所列的2022年、2021年和2020年養卹金和恢復退休收入計劃的定期福利費用淨額外，登記人還確認了下列各項：

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

增加與養老金支出相關的監管資產，以維持俄克拉荷馬州司法管轄區允許的可收回金額(A)

 

$

15.2

 

 

$

23.0

 

 

$

13.8

 

遞延與養卹金結算、削減和特別離職津貼費用有關的養卹金支出，包括在上述行項目中：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

俄克拉荷馬州管轄權(A)

 

$

15.4

 

 

$

37.9

 

 

$

21.6

 

阿肯色州管轄權(A)

 

$

1.4

 

 

$

3.5

 

 

$

2.0

 
(A)
包括在每個法域的養卹金監管資產中，如附註1中監管資產和負債表所示。

 

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

 

 

退休後福利計劃

 

 

退休後福利計劃

 

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

服務成本

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

 

$

0.1

 

 

$

0.1

 

 

$

0.2

 

利息成本

 

 

3.5

 

 

 

3.4

 

 

 

4.2

 

 

 

2.7

 

 

 

2.6

 

 

 

3.2

 

預期退貨關於計劃資產

 

 

(1.8

)

 

 

(1.8

)

 

 

(1.8

)

 

 

(1.6

)

 

 

(1.7

)

 

 

(1.7

)

淨虧損攤銷

 

 

1.5

 

 

 

2.8

 

 

 

2.0

 

 

 

1.5

 

 

 

2.7

 

 

 

2.1

 

平面圖 凝固劑l文集

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.3

 

未確認的先前服務費用攤銷(A)

 

 

(3.8

)

 

 

(6.9

)

 

 

(8.4

)

 

 

(3.6

)

 

 

(5.0

)

 

 

(6.1

)

定期福利淨收入總額

 

 

(0.4

)

 

 

(2.3

)

 

 

(2.3

)

 

 

(0.9

)

 

 

(1.3

)

 

 

(1.0

)

減去：未合併關聯公司支付的金額(B)

 

 

—

 

 

 

(0.5

)

 

 

(0.7

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加：從OGE Energy分配的金額(B)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

(0.5

)

 

 

(0.5

)

定期福利淨收入

 

$

(0.4

)

 

$

(1.8

)

 

$

(1.6

)

 

$

(0.9

)

 

$

(1.8

)

 

$

(1.5

)
(A)
未攤銷的先前服務費用按平均剩餘服務期到預期領取福利並在計劃修訂之日活躍的參與人的第一個資格年齡按直線攤銷。
(B)
“未合併關聯公司支付的金額”僅適用於OGE Energy。“從OGE Energy分配的金額”僅適用於OG&E。

 

除上表所示的2022年、2021年和2020年退休後福利計劃的定期福利收入淨額外，登記人還確認了下列事項：

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

增加(減少)與退休後費用相關的監管責任，以維持俄克拉荷馬州司法管轄區允許的可收回金額(A)

 

$

(0.6

)

 

$

0.4

 

 

$

1.6

 

推遲與上述行項目中包括的退休後計劃削減費用有關的退休後費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

俄克拉荷馬州管轄權(A)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(1.4

)

阿肯色州管轄權(A)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(0.1

)
(A)
包括在每個法域的養卹金監管資產或負債中，如附註1中監管資產和負債表所示。

 

下表列出了#年OGE Energy養老金計劃和退休後福利計劃的每個註冊人的資本化和歸屬的定期福利淨成本金額2022, 2021 and 2020.

 

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

定期養卹金福利淨成本的資本化部分

 

$

3.0

 

 

$

3.4

 

 

$

3.8

 

 

$

2.5

 

 

$

2.9

 

 

$

3.1

 

退休後定期福利淨成本的資本化部分

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

 

$

0.1

 

 

$

0.1

 

 

$

0.1

 

 

費率假設

 

 

養老金計劃和
恢復退休收入計劃

 

 

退休後
福利計劃

 

截至十二月三十一日止的年度

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

確定福利義務的假設：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貼現率

 

 

5.45

%

 

 

2.75

%

 

 

2.30

%

 

 

5.40

%

 

 

2.80

%

 

 

2.45

%

補償增值率

 

 

4.20

%

 

 

4.20

%

 

 

4.20

%

 

不適用

 

 

不適用

 

 

不適用

 

利息貸記利率

 

 

3.50

%

 

 

3.50

%

 

 

3.50

%

 

不適用

 

 

不適用

 

 

不適用

 

確定定期淨收益成本的假設：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貼現率

 

 

4.01

%

 

 

2.63

%

 

 

2.88

%

 

 

2.80

%

 

 

2.45

%

 

 

3.25

%

計劃資產的預期回報

 

 

7.00

%

 

 

7.00

%

 

 

7.50

%

 

 

4.00

%

 

 

4.00

%

 

 

4.00

%

補償增值率

 

 

4.20

%

 

 

4.20

%

 

 

4.20

%

 

不適用

 

 

不適用

 

 

不適用

 

利息貸記利率

 

 

3.50

%

 

 

3.50

%

 

 

4.00

%

 

不適用

 

 

不適用

 

 

不適用

 

不適用-不適用

 

用於計算計劃負債現值的貼現率通常以到期日與支付福利的平均期限相似的高等級公司債券的利率為基礎。用於確定本年度淨福利成本的貼現率與用於確定上一年資產負債表日期的福利債務的貼現率相同，除非本年度發生的計劃結算需要更新貼現率以進行淨定期成本計量。2022年和2021年，用於確定定期福利淨成本的養老金計劃貼現率在加權平均的基礎上披露。

 

在確定淨定期收益成本時，使用計劃資產的總體預期收益率假設。計劃資產回報率假設是為提供養卹金計劃或退休後福利計劃所規定的福利而對當前投資和將要投資的基金預期的平均長期收益率。這一假設至少每年重新審查一次，並在必要時進行更新。計劃資產回報率假設反映了歷史回報分析、前瞻性回報預期以及計劃的當前和預期資產配置的組合。

 

假定的醫療費用趨勢比率對退休後醫療福利計劃報告的金額有重大影響。未來的醫療成本趨勢率假設為6.25年百分比2023隨着利率下降到4.50到2030年。

 

養老金計劃

 

養老金計劃的投資、政策和戰略

 

養卹金計劃資產由一個信託基金持有，該信託基金遵循一項投資政策和戰略，該政策和戰略旨在通過利用負債驅動投資來減少該計劃的資金狀況波動。負債驅動投資的目的是使資產組合的結構更接近於養老金負債，從而更有效地對衝負債的變化。這項投資政策遵循的是一種滑動路徑方法，即隨着該計劃資金狀況的提高，將較高的投資組合權重轉向固定收益。下表列出了不同供資狀況下的固定收益和權益目標分配情況。

預計福利債務供資狀況閾值

 

 

95%

 

100%

 

105%

 

110%

 

115%

 

120%

固定收益

 

50%

 

58%

 

65%

 

73%

 

80%

 

85%

 

90%

權益

 

50%

 

42%

 

35%

 

27%

 

20%

 

15%

 

10%

總計

 

100%

 

100%

 

100%

 

100%

 

100%

 

100%

 

100%

 

在投資組合對股票的總體配置中，資金根據下表中的指導方針進行分配。

資產類別

 

目標分配

 

最低要求

 

極大值

國內大盤股

 

40%

 

35%

 

60%

國內中型股權益

 

15%

 

5%

 

25%

國內小盤股

 

25%

 

5%

 

30%

國際公平

 

20%

 

10%

 

30%

 

OGE Energy聘請了一名投資顧問，負責一般投資監督、分析、監測投資指導方針的遵守情況，並向某些註冊人成員和OGE Energy的投資委員會提供季度報告。信託基金使用的各種投資管理人在投資政策確定的一般業務目標和為每個投資管理人各自的投資組合確定的具體準則範圍內運作。

 

投資組合至少每年進行一次再平衡，以使各管理人的資產配置符合上文所列的目標資產配置。如果金融市場出現劇烈的價格波動，可能導致信託對任何資產類別的敞口超過或低於既定的允許指導方針，就可能發生更頻繁的再平衡。

 

為了評估投資組合的進展，每季度審查一次投資業績。然而，預計業績目標將在整個市場週期內實現，通常定義為三至五年。業績分析是在普遍的投資環境和顧問的投資風格的背景下進行的。該信託基金的目標是在不少於三年、不超過五年的典型市場週期內，在費用調整的基礎上，提供高於通貨膨脹率(以國家消費者價格指數衡量)3%至5%的穩定回報率。預計每一家投資管理公司的表現都會好於各自的基準。

 

下表列出了所利用的每一種資產類別，以及對每個管理人進行評估的適當比較基準以及該資產類別的重點。

資產類別

比較基準

資產類別的焦點

有效期限固定收益(A)(B)

彭博巴克萊合計

-最大化風險調整後的業績，同時提供根據經理對利率的預測管理的長期債券敞口。
-所有投資資產必須達到或超過Baa3或BBB-投資級。
-限制對任何單一發行人的5%敞口，美國政府或附屬公司除外。

長期固定收益(A)(B)

期限混合巴克萊長期政府/信貸和巴克萊環球

-最大限度地提高經風險調整的業績。
-至少75%的投資資產遠遠達到或超過Baaa3或BBB-投資級。
-限制對任何單一發行人的5%敞口，美國政府或附屬公司除外。
-只要滿足質量指導方針，就可以將高達10%的市值投資於可轉換債券。
-可以將高達15%的市值投資於私募，包括具有或不具有註冊權的144A證券，並允許期貨在投資組合中交易。

股票指數(B)(C)

標準普爾500指數

--重點複製標普500指數的表現。

中型股股權(B)(C)






小盤股(B)(C)

羅素中型股指數
羅素中型股價值指數





羅素2000指數
羅素2000價值指數

-專注於被低估的股票，預計將獲得平均回報，並支付高於平均股息的股票。
-投資於市值低於上市公司平均水平的公司：
-市盈率達到或接近參考水平
-股息收益率和股本回報率達到或接近參考指數；以及
-每股收益增長率達到或接近參考指數。

國際股權(D)

摩根士丹利資本國際(美國除外)

- Invest in non-dollar denominated equity securities. - Diversify the overall trust investments.
(A)
投資評級為穆迪投資者服務公司、標準普爾全球評級公司或惠譽評級公司。
(B)
禁止購買OGE Energy的任何股權、債務或其他證券。
(C)
在購買時，任何一隻股票的投資都不能超過5%，考慮到價格升值，投資不能超過10%。除非事先獲得OGE Energy投資委員會的批准，否則不得購買期權或金融期貨。禁止購買融資融券、證券出借、私募購買和風險投資購買。任何公司的總持倉量不得超過其已發行股票公允市值的百分之一。
(D)
這一資產類別的經理必須在某些限制下運營，包括地區限制、多元化要求和美國證券的比例。所有證券都在公認的證券交易所自由交易，沒有場外衍生品。以下投資類別不包括：期權(交易貨幣期權除外)、商品、期貨(貨幣期貨或貨幣套期保值除外)、賣空/保證金購買、私募、非上市證券和房地產(但不包括房地產股票)。

 

養老金計劃投資

 

下表列出了按公允價值經常性計量的養卹金計劃投資。2022年12月31日和2021年12月31日。有幾個不是養卹金計劃持有的第3級投資2022年12月31日和2021年12月31日。

(單位：百萬)

2022年12月31日

 

 

1級

 

 

2級

 

 

資產淨值(A)

 

普通股

$

71.9

 

 

$

71.9

 

 

$

—

 

 

$

—

 

美國國庫券和債券(B)

 

44.6

 

 

 

44.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

抵押貸款和資產支持證券

 

26.2

 

 

 

—

 

 

 

26.2

 

 

 

—

 

公司固定收益和其他證券

 

65.5

 

 

 

—

 

 

 

65.5

 

 

 

—

 

混合基金(C)

 

18.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18.2

 

外國政府債券

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

美國市政債券

 

0.9

 

 

 

—

 

 

 

0.9

 

 

 

—

 

貨幣市場基金

 

5.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.9

 

共同基金

 

60.4

 

 

 

60.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

優先股

 

1.5

 

 

 

1.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

美國公債期貨：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金抵押品

 

0.3

 

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

遠期合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收(外幣)

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

養老金計劃投資總額

 

296.0

 

 

$

178.7

 

 

$

93.2

 

 

$

24.1

 

應收利息和應收股息

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

出售證券的經紀人應收賬款

 

20.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因購買證券而須向經紀支付

 

(25.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OGE能源養老金計劃總資產

$

293.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可歸因於關聯公司的養老金計劃投資

 

(54.1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OG&E養老金計劃總資產

$

238.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(單位：百萬)

2021年12月31日

 

 

1級

 

 

2級

 

 

資產淨值(A)

 

普通股

$

86.1

 

 

$

86.1

 

 

$

—

 

 

$

—

 

美國國庫券和債券(B)

 

135.2

 

 

 

135.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

抵押貸款和資產支持證券

 

24.6

 

 

 

—

 

 

 

24.6

 

 

 

—

 

公司固定收益和其他證券

 

107.0

 

 

 

—

 

 

 

107.0

 

 

 

—

 

混合基金(C)

 

23.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

23.6

 

外國政府債券

 

0.9

 

 

 

—

 

 

 

0.9

 

 

 

—

 

美國市政債券

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

—

 

貨幣市場基金

 

5.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.5

 

共同基金

 

99.8

 

 

 

99.8

 

 

 

—

 

 

 

—

 

優先股

 

1.1

 

 

 

1.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

美國公債期貨：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金抵押品

 

0.6

 

 

 

0.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

遠期合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收(外幣)

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

養老金計劃投資總額

 

485.9

 

 

$

322.8

 

 

$

134.0

 

 

$

29.1

 

應收利息和應收股息

 

2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因購買證券而須向經紀支付

 

(2.0

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OGE能源養老金計劃總資產

$

486.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可歸因於關聯公司的養老金計劃投資

 

(133.0

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OG&E養老金計劃總資產

$

353.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
(A)
公認會計原則允許計量某些按資產淨值不能輕易確定的公允價值的投資。這些投資不考慮投入的可觀測性；因此，它們不包括在公允價值層次結構中。
(B)
這一類別代表穆迪投資者服務評級為AAA的美國國債和債券，以及穆迪投資者服務評級為A1或更高的政府機構債券。
(C)
這一類別代表的是主要投資於國際公司和新興市場股票的混合型基金的參與單位。

 

如公允價值層級所界定，第1級投入是指於計量日期養老金計劃可獲得的相同不受限制資產或負債在活躍市場的報價。第2級投入是指第1級所包括的活躍市場的報價以外的投入，在報告日期可直接或間接觀察到的資產或負債

實質上是資產或負債的完整期限。第2級投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價。第三級投入是指資產或負債的價格或估值技術，該等投入需要對公允價值計量有重大意義且不可觀察到的投入(即，很少或沒有市場活動支持)。無法觀察到的投入反映了該計劃自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設(包括關於風險的假設)的假設。

 

預期福利付款

 

下表列出了註冊人預期支付的與養老金計劃和恢復退休收入計劃有關的福利付款。這些預期福利基於用於衡量OGE Energy年底福利義務的相同假設，幷包括可歸因於估計未來員工服務的福利。

(單位：百萬)

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

2023

 

$

92.0

 

 

$

80.1

 

2024

 

$

29.4

 

 

$

23.1

 

2025

 

$

27.7

 

 

$

21.8

 

2026

 

$

28.9

 

 

$

23.0

 

2027

 

$

35.1

 

 

$

21.3

 

2028-2032

 

$

128.6

 

 

$

99.7

 

 

退休後福利計劃

 

除了提供養老金福利外，OGE Energy還為符合條件的退休成員提供一定的醫療和人壽保險福利。在2000年2月1日之前聘用的正式、全職、在職僱員，如果年齡和計入金額的服務年限總計或超過80年，或在退休時已年滿55歲且服務年限在10年以上，則有權享受退休後醫療福利，而在2000年2月1日或之後受僱的員工則無權享受退休後醫療福利。符合條件的退休人員必須繳納OGE Energy不時指定的金額，以支付退休後福利的保險費用。這些福利受到免賠額、自付條款和其他限制的限制。OG&E將退休後福利成本計入支出，並在未來的差餉制定程序中包括作為服務成本組成部分的年度金額。

 

OGE Energy對65歲之前符合條件的退休人員的醫療費用的貢獻固定在2011年的水平，並且OGE Energy涵蓋未來年度醫療通脹成本增加，最高可達五百分比。每年超過5%的增長由65歲之前的退休人員以增加保費的形式支付。OGE Energy為符合Medicare條件的退休人員及其符合Medicare條件的配偶每年向OGE Energy發起的健康報銷安排提供固定繳費。符合聯邦醫療保險條件的退休人員可以通過第三方管理人購買補充聯邦醫療保險的個人保險單，並使用他們的健康報銷安排基金來報銷醫療保費和其他符合條件的醫療費用。

 

退休後計劃投資

 

下表列出了按公允價值經常性計量的退休後福利計劃的投資。2022年12月31日和2021年12月31日。有幾個不是退休後福利計劃持有的第2級投資2022年12月31日和2021年12月31日。

(單位：百萬)

 

2022年12月31日

 

 

1級

 

 

3級

 

團體退休人員醫療保險合同

 

$

21.6

 

 

$

—

 

 

$

21.6

 

共同基金

 

 

11.2

 

 

 

11.2

 

 

 

—

 

OGE能源計劃總投資

 

$

32.8

 

 

$

11.2

 

 

$

21.6

 

計劃可歸因於關聯公司的投資

 

 

(3.0

)

 

 

 

 

 

 

OG&E計劃總投資

 

$

29.8

 

 

 

 

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

2021年12月31日

 

 

1級

 

 

3級

 

團體退休人員醫療保險合同

 

$

28.1

 

 

$

—

 

 

$

28.1

 

共同基金

 

 

16.2

 

 

 

16.2

 

 

 

—

 

OGE能源計劃總投資

 

$

44.3

 

 

$

16.2

 

 

$

28.1

 

計劃可歸因於關聯公司的投資

 

 

(4.4

)

 

 

 

 

 

 

OG&E計劃總投資

 

$

39.9

 

 

 

 

 

 

 

 

集團退休醫療保險合同投資於一系列普通股、債券和貨幣市場賬户，其中很大一部分是抵押貸款支持證券。合同估值中包含的不可觀察的投入包括確定退休後福利計劃在合同總資產中按比例分配的辦法。

 

下表列出了退休後福利計劃投資的對賬情況，這些投資是使用重大的不可觀察的投入(第3級)按公允價值經常性計量的。

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

團體退休人員醫療保險合同：

 

 

 

期初餘額

 

$

28.1

 

已支付的索賠

 

 

(4.8

)

與報告日期持有的票據有關的未實現淨虧損

 

 

(1.8

)

投資費

 

 

(0.1

)

已實現虧損

 

 

(0.6

)

利息收入

 

 

0.7

 

股息收入

 

 

0.1

 

期末餘額

 

$

21.6

 

 

2003年《醫療保險處方藥、改進和現代化法案》

 

2003年的《醫療保險處方藥、改進和現代化法案》擴大了處方藥的覆蓋範圍。下表列出了註冊人預期支付的與退休後福利計劃相關的總福利付款，包括處方藥福利。

(單位：百萬)

 

OGE能源

 

 

OG&E

 

2023

 

$

12.0

 

 

$

9.1

 

2024

 

$

11.7

 

 

$

8.9

 

2025

 

$

10.0

 

 

$

7.5

 

2026

 

$

9.5

 

 

$

7.1

 

2027

 

$

8.9

 

 

$

6.7

 

2027年後

 

$

37.0

 

 

$

27.8

 

 

離職後福利計劃

 

從OGE Energy的集團長期殘疾計劃獲得福利的殘疾員工有權繼續與他們的家屬一起參加OGE Energy的醫療計劃。離職後福利債務是指在提供這類信息之日之前提供的僱員服務所產生的估計未來醫療福利的精算現值。該義務還包括預期將支付給參加集團長期傷殘計劃的現有員工及其家屬的未來醫療福利，如OGE Energy的醫療計劃所定義。

 

離職後福利債務由精算師根據與累積的退休後福利債務類似的基礎確定。估計的未來醫療福利預計將與預期的未來醫療成本趨勢比率一起增長，並按貼現率貼現利息，以及參與者因死亡、殘疾康復或有資格享受退休醫療福利而停止領取OGE Energy的集團長期殘疾計劃福利的可能性。OGE Energy的離職後福利義務為#美元1.8百萬美元和美元2.0百萬美元2022年12月31日和2021年12月31日分別為，其中$1.3百萬美元和美元1.5100萬美元分別是OG&E的債務份額。

 

401(K)計劃

 

OGE Energy提供401(K)計劃，OGE Energy的每個正式全職員工或參與的附屬公司有資格在受僱後立即參與401(K)計劃。OGE Energy或參與附屬公司的所有其他員工在完成401(K)計劃中定義的一年服務後，有資格成為401(K)計劃的參與者。參與者可以按401(K)計劃中定義的薪酬的2%至75%之間的任意百分比為該薪資期繳納該薪資期。在一年結束前年滿50歲的參與者可以繳納被稱為“追趕繳費”的額外繳費，但須受“守則”的某些限制。參與者可自行決定將其出資的全部或任何部分指定為：(I)《守則》第401(K)條規定的税前繳費，但受其限制；(Ii)在非Roth税後基礎上的繳費；或(Iii)Roth繳費。401(K)計劃還包括符合條件的自動繳費安排，並提供符合美國勞工部法規的合格默認投資替代方案。參加者可根據401(K)計劃程序，選擇在每年的某一日期自動增加其未來的薪金遞延率，遞延率的數額由該選舉的參加者指定。對於2009年12月1日或之後聘用或重新聘用的員工，OGE Energy代表每個參與者為401(K)計劃做出貢獻，200參與者貢獻的百分比最高可達五補償的百分比。

 

對於參與者的追趕貢獻、展期貢獻或參與者基於加班費的貢獻、免收人員的替代加班費、特別一次性認可獎勵和確定參與者貢獻金額的補償中包括的一次總付功績獎勵，不會對OGE Energy做出任何貢獻。一旦完成，OGE Energy的貢獻可能會直接用於401(K)計劃中的任何可用投資選項。OGE能源匹配

繳費期限為三年。服務兩年後，參與者將獲得20%的OGE能源繳費賬户，並在完成三年服務後完全獲得獎勵。此外，當參與者有資格根據養老金計劃要求正常或提前退休時，如果他們因死亡或永久殘疾而被解僱，或在受僱於OGE Energy或其附屬公司時年滿65歲，參與者將完全獲得獎勵。OGE能源貢獻了$17.1百萬，$15.4百萬美元和美元18.2百萬英寸2022, 2021 and 2020分別用於401(K)計劃，其中#美元13.9百萬，$12.0百萬美元和美元14.3與OG和E相關的分別為100萬美元。

 

遞延薪酬計劃

 

OGE Energy提供了一個不受限制的遞延補償計劃，該計劃旨在成為一個沒有資金的計劃。該計劃的主要目的是為OGE Energy董事會中選定的管理層、高薪員工和非員工成員提供遞延納税的資本積累工具，補充這些員工的401(K)計劃繳費，並提供該計劃以在市場上具有競爭力。

 

參加該計劃的合格員工有以下延期選項：(I)符合條件的員工可以選擇推遲最多70%的基本工資和100%的年度獎金獎勵，或(Ii)符合條件的員工可以根據根據401(K)計劃選擇的延期百分比選擇基本工資和獎金的延期百分比，並在由於符合條件的401(K)計劃的限制而對該計劃進行了最大限度的延期時開始推遲。參加該計劃的合格董事可以選擇推遲最高100%的董事會議費用和年度聘用費。OGE Energy Match Employee(但不是非員工董事)推遲匹配，以彌補因推遲薪酬計劃而在401(K)計劃中失去的任何匹配，並允許根據401(K)計劃就總薪酬的前6%或總薪酬的前5%中延遲超過401(K)計劃允許的限制的部分進行匹配。配對積分根據服務年限授予，三年後完全歸屬，如果更早，則在退休、殘疾、死亡、OGE Energy控制權變更或計劃終止時完全歸屬。延期，加上任何OGE Energy比賽，都會記入參與者名下的記錄賬户。延期的收益與參與者選擇的假定投資基金掛鈎。2022年，這些投資選項包括OGE能源普通股基金, 其價值是根據OGE Energy的普通股股價確定的。OGE Energy在本計劃中將與其高管相關的繳款作為應計福利債務，並在資產負債表中將與OGE Energy董事相關的繳款作為其他遞延信貸和其他負債。與這些繳款有關的投資在資產負債表中作為其他財產和投資入賬。這些投資的增值計入其他收入，計劃項下負債增加計入損益表的其他費用。

 

補充行政人員退休計劃

 

OGE Energy提供了一項補充的高管退休計劃，以吸引和保留OGE Energy董事會薪酬委員會指定的橫向招聘或其他高管，否則他們可能沒有資格獲得OGE Energy的養老金計劃和恢復退休收入計劃下的足夠水平的福利。補充性行政人員退休計劃旨在成為一項無資金支持的計劃，不受《守則》的福利限制。對於精算等值計算，補充高管退休計劃規定：(I)死亡率應基於根據《國税局公告2018-02》發佈的男女死亡率表，以便根據代碼第417(E)條(3)確定在2019年開始的穩定期內發生的年金開始日期分配的最低現值，以及(Ii)利率應為5%。

 

12.
業務細分報告

 

OGE Energy報告了兩個業務部門的運營：(I)從事電能生產、輸電、配電和銷售的電力公司部門，以及(Ii)天然氣中游業務部門。在Enable和Energy Transfer合併於2021年12月2日完成之前，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括其在Enable的股權方法投資。在2021年12月2日至2022年9月30日期間，OGE Energy的天然氣中游業務部門包括OGE Energy對Energy Transfer在合併中獲得的股權證券的投資。在截至2022年12月31日的年度，這一部分還包括傳統Enable借調員工養老金和退休後成本。其他業務主要包括控股公司的業務。部門間收入以與非關聯客户相當的價格入賬，並受到監管因素的影響。下表顯示了OGE Energy在截至本年度的業務部門的業績December 31, 2022, 2021 and 2020.

2022

 

電力公司

 

 

天然氣中游作業

 

 

其他
運營

 

 

淘汰

 

 

總計

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

3,375.7

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

3,375.7

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

1,662.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,662.4

 

其他運維

 

 

491.9

 

 

 

12.6

 

 

 

(3.1

)

 

 

—

 

 

 

501.4

 

折舊及攤銷

 

 

460.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

460.9

 

所得税以外的其他税種

 

 

98.0

 

 

 

0.1

 

 

 

3.4

 

 

 

—

 

 

 

101.5

 

營業收入(虧損)

 

 

662.5

 

 

 

(12.7

)

 

 

(0.3

)

 

 

—

 

 

 

649.5

 

權益證券收益

 

 

—

 

 

 

282.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

282.1

 

其他收入(費用)

 

 

11.2

 

 

 

10.0

 

 

 

4.9

 

 

 

(2.1

)

 

 

24.0

 

利息支出

 

 

157.8

 

 

 

—

 

 

 

10.6

 

 

 

(2.1

)

 

 

166.3

 

所得税支出(福利)

 

 

76.4

 

 

 

48.1

 

 

 

(0.9

)

 

 

—

 

 

 

123.6

 

淨收益(虧損)

 

$

439.5

 

 

$

231.3

 

 

$

(5.1

)

 

$

—

 

 

$

665.7

 

總資產

 

$

12,410.5

 

 

$

1.2

 

 

$

683.7

 

 

$

(550.7

)

 

$

12,544.7

 

資本支出

 

$

1,050.9

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

1,050.9

 

 

2021

 

電力公司

 

 

天然氣中游作業

 

 

其他
運營

 

 

淘汰

 

 

總計

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

3,653.7

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

3,653.7

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

2,127.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,127.6

 

其他運維

 

 

464.7

 

 

 

1.6

 

 

 

(3.2

)

 

 

—

 

 

 

463.1

 

折舊及攤銷

 

 

416.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

416.0

 

所得税以外的其他税種

 

 

99.3

 

 

 

0.2

 

 

 

3.3

 

 

 

—

 

 

 

102.8

 

營業收入(虧損)

 

 

546.1

 

 

 

(1.8

)

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

544.2

 

未合併關聯公司收益中的權益

 

 

—

 

 

 

169.8

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

169.8

 

啟用/能量轉移交易的收益，淨額

 

 

—

 

 

 

344.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

344.4

 

其他收入(費用)

 

 

7.7

 

 

 

(26.4

)

 

 

(2.0

)

 

 

(0.9

)

 

 

(21.6

)

利息支出

 

 

152.0

 

 

 

—

 

 

 

7.2

 

 

 

(0.9

)

 

 

158.3

 

所得税支出(福利)

 

 

41.8

 

 

 

101.0

 

 

 

(1.6

)

 

 

—

 

 

 

141.2

 

淨收益(虧損)

 

$

360.0

 

 

$

385.0

 

 

$

(7.7

)

 

$

—

 

 

$

737.3

 

總資產

 

$

11,688.0

 

 

$

786.6

 

 

$

350.3

 

 

$

(218.5

)

 

$

12,606.4

 

資本支出

 

$

778.5

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

778.5

 

 

2020

 

電力公司

 

 

天然氣中游作業

 

 

其他
運營

 

 

淘汰

 

 

總計

 

(單位：百萬)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

2,122.3

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

2,122.3

 

燃料費、購電費和直接輸電費

 

 

644.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

644.6

 

其他運維

 

 

464.4

 

 

 

1.7

 

 

 

(3.3

)

 

 

—

 

 

 

462.8

 

折舊及攤銷

 

 

391.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

391.3

 

所得税以外的其他税種

 

 

97.2

 

 

 

0.4

 

 

 

3.8

 

 

 

—

 

 

 

101.4

 

營業收入(虧損)

 

 

524.8

 

 

 

(2.1

)

 

 

(0.5

)

 

 

—

 

 

 

522.2

 

未合併關聯公司的權益虧損(A)

 

 

—

 

 

 

(668.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(668.0

)

其他收入(費用)

 

 

4.1

 

 

 

(2.9

)

 

 

3.6

 

 

 

(1.6

)

 

 

3.2

 

利息支出

 

 

154.8

 

 

 

—

 

 

 

5.3

 

 

 

(1.6

)

 

 

158.5

 

所得税支出(福利)

 

 

34.7

 

 

 

(158.0

)

 

 

(4.1

)

 

 

—

 

 

 

(127.4

)

淨收益(虧損)

 

$

339.4

 

 

$

(515.0

)

 

$

1.9

 

 

$

—

 

 

$

(173.7

)

對未合併關聯公司的投資

 

$

—

 

 

$

374.3

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

374.3

 

總資產

 

$

10,489.0

 

 

$

378.1

 

 

$

116.4

 

 

$

(264.7

)

 

$

10,718.8

 

資本支出

 

$

650.5

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

650.5

 
(A)
2020年3月，OGE Energy錄得1美元780.0對Enable的投資減值百萬美元.

 

13.
承付款和或有事項

 

購買義務和承諾

 

下表列出了註冊人未來的購買義務和對未來五年的估計承諾。

(單位：百萬)

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

2027

 

 

總計

 

採購義務和承諾：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

最低購買承諾

 

$

110.0

 

 

$

92.2

 

 

$

66.4

 

 

$

24.6

 

 

$

24.6

 

 

$

317.8

 

預期風能購買承諾

 

 

56.0

 

 

 

56.6

 

 

 

56.9

 

 

 

57.3

 

 

 

57.7

 

 

 

284.5

 

長期服務協議承諾

 

 

2.7

 

 

 

14.5

 

 

 

2.8

 

 

 

17.1

 

 

 

23.8

 

 

 

60.9

 

購買債務和承付款總額

 

$

168.7

 

 

$

163.3

 

 

$

126.1

 

 

$

99.0

 

 

$

106.1

 

 

$

663.2

 

 

OG&E最低購買承諾

 

Og&E擁有截至2025年12月31日的煤炭採購合同。Og&E還可能根據需要通過現貨購買煤炭。作為SPP綜合市場的參與者，OG&E通過短期協議購買天然氣供應。OG&E依賴天然氣基本負荷協議和看漲期權協議的組合，根據該協議，OG&E有權但沒有義務購買限定數量的天然氣，並結合日內和日內購買來滿足SPP綜合市場的需求。

 

OG&E與Energy Transfer、ONEOK，Inc.和Southern Star簽訂了天然氣運輸服務合同。與能源轉移的合同將於2024年12月到期，2038年12月；與ONEOK，Inc.的合同將於2024年3月和2037年8月到期；與南方之星的合同將於2024年6月到期。這些運輸合同授予Energy Transfer、ONEOK公司和Southern Star向OG&E的發電設施輸送天然氣的責任。

 

OG&E風電採購承諾

 

下表列出了OG&E的風電採購合同。

公司

位置

原任期
合同

有效期屆滿
合同

MWs

 

基南CPV

俄克拉何馬州伍德沃德縣

20年

2030

 

152.0

 

愛迪生使命能源

俄克拉何馬州杜威縣

20年

2031

 

130.0

 

NextEra Energy

布萊克威爾，好的

20年

2032

 

60.0

 

 

下表列出了OG&E在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內的風電採購摘要。

截至十二月三十一日止的年度(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

基南CPV

 

$

25.8

 

 

$

27.3

 

 

$

27.5

 

愛迪生使命能源

 

 

24.9

 

 

 

21.7

 

 

 

22.8

 

NextEra Energy

 

 

7.3

 

 

 

6.8

 

 

 

7.0

 

購買的風電總量

 

$

58.0

 

 

$

55.8

 

 

$

57.3

 

 

OG&E長期服務協議承諾

 

OG&E擁有一份長期的部件和服務維護合同，用於麥克萊恩工廠的維護。2013年5月，簽署了一份新合同，預計將在128,000因數解僱的小時數或4,800因數觸發的開局。2015年12月，修訂了McClain長期服務協議，以定義OG&E和通用電氣國際公司之間交換備用轉子的條款和條件。根據歷史使用和當前對未來使用的預期，該合同預計將持續到2035年。合同要求根據固定和可變成本部分付款，這取決於麥克萊恩工廠的使用量。

 

OG&E有一份長期的部件和服務維護合同，用於維護Redbud工廠。2013年3月，對合同進行了修改，將合同覆蓋範圍擴大到24,000因數激發的小時數導致最早的144,000因數解僱的小時數或4,500因數觸發的開局。根據歷史使用情況和目前對未來使用情況的預期，該合同預計將持續到2032年。合同要求根據固定和可變成本部分付款，這取決於Redbud工廠的使用量。

 

環境法律法規

 

OG&E的活動受到眾多嚴格而複雜的聯邦、州和地方環境保護法律和法規的約束。這些法律和法規可以在許多方面改變、限制或以其他方式影響註冊人的商業活動，包括處理或處置廢物，規劃未來的建築活動以避免或減輕對受威脅或瀕危物種的傷害，並要求安裝和運行排放或污染控制設備。如果不遵守這些法律和條例，可能會對行政、民事和刑事處罰進行評估，提出補救要求，併發布命令，禁止今後的行動。管理層認為，註冊人的所有業務基本上都符合當前的聯邦、州和地方環境標準。

 

環境監管可能會增加OG&E設施的規劃、設計、初始安裝和運營成本。管理層繼續評估其對現有和擬議的環境立法和法規的遵守情況，並在競爭激烈的市場中實施適當的環境計劃。

 

公司2現有發電機組的排放限制

 

2021年1月19日，美國上訴法院撤銷了環境保護局通過CO的最新努力2現有燃煤發電機組的排放標準，法院將此事發迴環保局進一步審議。美國環保署表示，針對美國上訴法院在新的規則制定行動中發回的行政訴訟正在進行中，但尚未宣佈規則制定的細節。這一決定是基於法院的結論，即《清潔空氣法》不要求環保局將標準限制在可適用於現有單位的措施上。2021年10月29日，美國最高法院批准了複審該決定的請願書，並於2022年2月28日聽取了口頭辯論。2022年6月22日，美國最高法院裁定，環保局在該規則中採取的做法超出了國會授予的權力，並將現有機組的温室氣體監管發回環保局。隨着這項裁決和美國最高法院的發回，現有發電廠仍然沒有適用的温室氣體法規，儘管要求大幅減少CO2現有化石燃料發電廠的排放最終可能導致重大的額外合規成本，如果這些成本不能通過監管費率收回，將影響註冊人未來的財務狀況、運營結果和現金流。

 

其他

 

在正常業務過程中，註冊人面臨可能導致或有負債的問題或事件。這些通常涉及包括政府機構在內的第三方提出的訴訟或索賠。在適當的時候，管理層諮詢法律顧問和其他專家以評估索賠。如果管理層認為註冊人發生了公認會計準則所規定的可能損失，則對損失進行估計，並將適當的會計分錄反映在財務報表中。目前，根據現有信息，註冊人認為，任何因未決或威脅的訴訟或索賠而產生的超過應計金額的合理可能損失，在數量上對其財務報表不會產生重大影響，也不會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

14.
差餉事宜及監管

 

監管和差餉

 

Og&E的零售電費由俄克拉何馬州的OCC和阿肯色州的APSC監管。OG&E發行某些證券也受OCC和APSC的監管。OG&E的傳輸活動、短期借款授權和會計做法受FERC的管轄。美國能源部部長對OG&E的一些設施和運營擁有管轄權。在2022年，88OG&E電力收入的百分比受OCC的管轄，八給亞太SC的百分比和四給FERC的百分比。

 

OCC和APSC要求，除其他事項外，(I)OGE Energy允許OCC和APSC訪問OGE Energy及其關聯公司與OG&E交易有關的賬簿和記錄；(Ii)OGE Energy採用會計和其他程序和控制措施，以防止OG&E的客户補貼非公用事業活動；以及(Iii)OGE Energy不得為關聯交易質押OG&E資產或收入。此外，FERC可以訪問OGE Energy及其附屬公司的賬簿和記錄，因為FERC認為與OG&E產生的成本相關，或者對於就FERC管轄費率保護公用事業客户來説是必要或適當的。

 

已完成的監管事項

 

APSC會議記錄

 

阿肯色州2021年公式費率計劃提交

 

2021年10月，OG&E根據其公式費率計劃提交了第四份評估報告，2022年2月1日，OG&E、APSC總參謀長和阿肯色州總檢察長辦公室提交了一份非一致的聯合和解協議，其中包括每年增加電力收入美元。4.2百萬美元。和解協議的唯一非簽字國同意不反對和解。2022年3月4日，APSC發佈了批准非一致和解協議的最終命令，新費率於2022年4月1日生效。

 

冬季風暴URI

 

2021年2月，冬季風暴烏裏導致OG&E服務區域創紀錄的冬季電力需求高峯和極高的天然氣和購買電價。2021年4月1日，OG&E向APSC提交了一項動議，尋求批准推遲、攤銷和收回一年內的非常燃料成本10-賬面費用為OG&E的税前回報率為6.60通過OG&E的能源成本回收騎手中的一個特殊因素，從2021年5月的第一個計費週期開始。2021年4月13日，APSC發佈了一項命令，允許OG&E以等於客户存款利率的利率在10年內進行中期恢復，從2021年5月的第一個計費週期開始，但必須真實。

 

2022年7月5日，OG&E提交動議，要求追回監管資產餘額10使用加權平均資本成本的年份。關於案情的聽證會原定於2022年12月2日舉行，但在所有感興趣的各方同意放棄聽證會並由APSC根據既定記錄決定此事後，聽證會被取消。2023年1月，APSC發佈了一項命令，批准OG&E的救濟請求，並授權OG&E攤銷監管資產餘額10使用税前加權平均資本成本為6.49從2021年3月開始收取提成。該命令的影響將從2023年第一季度開始記錄，因為該命令是在2023年1月從APSC收到的。

 

阿肯色州2021公式費率計劃備案-延期

 

2022年5月18日，APSC發佈了一項命令，批准了OG&E的請求，將Formula Rate Plan Rider延長五年，條件包括繼續OG&E目前的股本回報率9.5%，並將OG&E目前的債務與股權比率從50/50%改為55/45%。2022年6月17日，OG&E提交了重審請求，尋求APSC對他們改變Formula Rate Plan Rider資本結構的決定進行復審。2022年9月19日，APSC發佈了一項命令，推翻了2022年5月18日的命令，拒絕延長OG&E的公式費率計劃騎手。2022年9月20日，APSC工作人員提出動議，要求澄清延期拒絕，OG&E、阿肯色州總檢察長和阿肯色州河谷能源消費者對澄清提出了迴應。2022年9月30日，APSC發佈了一項命令，澄清OG&E有權根據公式費率計劃Rider提交其2022年和2023年的評估報告，以實現之前預計的年度費率調整。2022年10月28日，阿肯色州河谷能源消費者和沃爾瑪公司提交了對APSC於2022年9月30日的命令進行重審的請求，並要求APSC改變立場，禁止OG&E根據其當前的公式費率計劃進行任何進一步的申請。2022年11月1日，OG&E提交了對重審請求的反對意見。2022年11月28日，APSC僅出於進一步審議的目的批准了重審申請。2023年1月20日，APSC發佈了一項命令，拒絕了2022年9月30日命令的重審請求，並裁定OG&E能夠在2023年4月和2024年4月對其Formula Rate Plan Rider進行兩次真正的更新，對費率進行調整。儘管OG&E的延期請求被拒絕，但公式費率計劃將繼續進行，直到在未來的一般費率審查中確定新的費率為止。

 

OCC會議記錄

 

冬季風暴URI

 

2021年12月，OCC在最終融資令中批准了一項和解協議，授權發行金額不超過#美元的證券化債券。760.0百萬美元，包括估計的融資成本，並可能因持有成本、SPP結算過程的任何更新和實際證券化發行成本而發生變化。2022年7月20日，ODFA按照OCC的命令發行了證券化債券。

 

在……裏面關於證券化交易，ODFA和OG&E於2022年7月20日達成協議，根據協議，ODFA購買和出售根據俄克拉荷馬州2021年4月頒佈的立法和2021年12月從OCC收到的融資命令而設立的證券化財產。此類證券化財產包括有權以冬季賽事證券化費用的形式從OG&E現有和未來的俄克拉荷馬州客户那裏評估、徵收、調整、收集和接受資金，金額旨在足以支付OG&E的本金、利息和融資費用

證券化債券。2022年7月20日，OG&E收到了大約美元的收益750出售證券化財產的金額，即出售證券化債券的金額減去發行成本。OG&E利用這些收益通過收回冬季風暴URI期間產生的授權極端燃料和購買電力成本以及運輸成本，為俄克拉荷馬州冬季風暴URI監管資產提供資金。從2022年8月1日開始，OG&E充當服務機構，從俄克拉荷馬州客户那裏收取資金，然後提交給ODFA償還證券化債券28好幾年了。

 

2021年俄克拉荷馬州一般税率審查

 

2021年12月，OG&E在俄克拉何馬州提交了一份普通費率審查文件，尋求將費率提高1美元。163.5百萬和一個10.2按普通股權益百分比計算的股本回報率53.37百分比。費率審查是基於2021年9月30日的測試年度，其中包括一項追回美元的請求。1.2自上次一般利率審查以來的資本投資為10億美元。Og&E有權從2022年7月1日(2021年12月30日提交申請後180天)起實施臨時費率，但需退款。2022年7月1日，OG&E實施了年度中期費率增加$30.0百萬美元，超過OCC批准的費率的金額可退還。

 

2022年9月8日，OCC批准了OG&E、OCC公用事業部門工作人員、俄克拉何馬州總檢察長、OG&E股東協會、俄克拉何馬州工業能源消費者和其他幹預者簽訂的聯合規定和和解協議。非簽署方已同意不對這項協議提出異議。經OCC批准的協議的主要條款包括：

 

•
基本税率收入增加美元30.0百萬；
•
Og&E將在12個月內為俄克拉荷馬州公司所得税税率從6百分比至42022年1月1日至2022年6月30日期間的百分比，以及在五年內攤銷因此次公司税率變化而產生的超額累計遞延所得税餘額；
•
OG&E目前的股本回報率不會發生變化9.5%，以及OG&E要求的基於普通股百分比的資本結構53.37百分比將獲得批准；
•
OG&E將根據俄克拉荷馬州總檢察長的建議使用折舊率，但變速器和一般工廠賬户除外，這將基於俄克拉荷馬州工業能源消費者建議的折舊率；
•
截至2022年3月31日記錄的OG&E電網增強計劃項目將被視為審慎，並納入基本費率；
•
OG&E的電網增強計劃中期恢復將繼續進行，更新的條款包括：(I)通過附加機制收回成本將僅限於在2022年、2023年和2024年投入使用的項目，收入要求上限為$6.0每項年度投資計劃一百萬英鎊，幷包括通訊、自動化和技術系統項目，以及某些天氣加固項目；及(Ii)附加機制將在2024年年度投資計劃所包括的項目完成後，或不遲於2025年7月1日，在OG&E的第一次一般費率審查中發出最終命令時終止；
•
OG&E將修改其幾個附加費，以納入規定各方的協議；以及
•
批准的監管會計處理方法除其他外，包括設立監管資產以推遲與OG&E的SAP S/4 HANA企業資源規劃系統項目相關的運營和維護成本，以便在未來的費率訴訟中考慮，賬面成本應按OG&E的短期債務成本累算，新冠肺炎監管資產餘額在五年內攤銷，養老金追蹤器的回收過度/不足餘額在15年內攤銷，這與前一個五年恢復期有所不同。

 

由於OCC於2022年9月8日批准增加費率$30.0百萬元，無須退還中期差餉。

 

懸而未決的監管事項

 

在州或聯邦監管機構面前待決的各種程序如下所述。除非另有説明，否則註冊人不能預測監管機構何時採取行動或監管機構將採取什麼行動。註冊人的財務結果在一定程度上取決於制定OG&E費率的監管機構做出的及時和建設性的決定。

 

FERC會議記錄

 

SPP內的贊助傳輸升級訂單

 

根據SPP開放接入輸電資費的附件Z2，參與者資助或“贊助”的輸電升級費用可從其他SPP客户那裏收回，這些客户的輸電服務依賴於升級所實現的容量。SPP資費要求SPP從2008年開始對這些升級收費，但由於信息系統的限制，SPP直到2016年才開始向客户收取這些升級的費用。當時，最高人民檢察院尋求免除關税中的時間限制，否則它將無法等到2016年才為2008年至2015年期間開具賬單。FERC批准了豁免，SPP隨後向OG&E收取這些Z2費用的用户，同時將OG&E記為Z2傳輸升級的贊助商，導致OG&E成為贊助升級信用的淨接受者。這些淨積分中的大部分是通過OG&E的各種費率工具退還給客户的，其中包括SPP活動，剩餘金額由OG&E保留。

 

幾家是Z2費用淨支付者的公司尋求重審FERC 2016年批准豁免的命令，然後提出上訴。在上訴懸而未決期間，FERC獲得了還押，然後撤銷了自己，並裁定不能放棄禁止2008至2015年費用的SPP關税條款。它命令SPP制定一項退還款項的計劃，但在進一步命令之前不實施退款。作為迴應，2019年4月，OG&E向FERC提交了重審請求。次月，它還向FERC提交了一份針對SPP的申訴，辯稱SPP而不是OG&E應該承擔SPP違反關税所導致的任何退款成本，並且SPP的行為也違反了其與OG&E的合同。2020年2月，FERC拒絕了OG&E的重審請求，但沒有考慮SPP的退款計劃。還沒有確定退款的付款日期。2021年8月，美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院駁回了OG&E對FERC拒絕豁免和要求退款的命令的複審申請。在拒絕重新審理其裁決後，上訴法院於2021年11月將此事發回FERC，根據其意見進行進一步訴訟。FERC沒有對這一還押採取行動。

 

OG&E估計，如果FERC下令全額退款，它將被要求退還#美元。13.0100萬美元，這是扣除支付給其他公用事業公司的升級費用後的淨額，並將按FERC批准的利率計息。SPP在上訴法院裁決之前和之後提交給FERC的文件中表示，在支付退款之前必須解決這些退款，在實施這些退款方面有相當複雜的問題。支付退款將把這些升級積分的回收轉移到未來的時期。最高人民檢察院於2022年1月4日提交了一份報告，證實管理退款將是複雜的，可能需要數年時間，除非最高人民檢察院被允許做出某些簡化假設。SPP還敦促所有未決的投訴程序，包括OG&E的投訴和針對SPP的三項類似投訴，在下令開始任何退款程序之前得到解決。Og&E和其他各方對SPP的報告提出了迴應，此事仍在FERC懸而未決。在美元中13.0100萬，註冊人將受到美元的影響5.02016年最初使註冊人受益的費用為100萬美元，OG&E客户將產生淨影響$8.0通過騎手機制或FERC公式費率支付百萬美元的費用。截至2022年12月31日，註冊人已預留了$13.0100萬美元，外加潛在退款的估計利息。

 

2022年11月，FERC發佈了一項命令，否認了OG&E對SPP的投訴。它還發布了命令，批准了其他三起針對最高人民檢察院的投訴，但沒有給予任何救濟。所有四名申訴人都及時要求重新審理這些命令。這些重新審理的請願書仍然懸而未決，儘管OG&E和其他投訴人現在可以上訴，如果他們選擇這樣做的話，理由是他們被法律實施視為拒絕。然而，聯邦司法審查委員會可以繼續考慮重新審理案情，投訴人也可以就案情的任何否認提出上訴。

 

2020年6月，FERC批准了一項SPP提案，自2020年7月1日起生效，該提案取消了附件Z2收入抵免，代之以不同的費率機制，該機制將為OG&E等項目贊助商提供相同水平的回收。取消附件Z2的收入計入只會對OG&E及其作為項目贊助商在2020年7月之後可能產生的任何未來升級成本的收回產生預期影響。根據附件Z2有資格獲得收入抵免的所有現有項目將保持資格，其中包括$13.0在OG&E的上訴還押和OG&E的申訴程序中存在爭議的100萬美元。

 

傳輸率激勵加法器

 

FERC於2020年3月發佈了NOPR，並於2021年4月發佈了補充NOPR，建議更新其傳輸激勵政策。其中，NOPR建議：(I)目前加入RTO/ISO的50個基點的股本回報率加法器將僅適用於加入RTO/ISO的輸電公用事業公司，並且這項激勵僅適用於該公用事業公司是RTO/ISO成員的頭三年，以及(Ii)加入RTO/ISO三年或更長時間的輸電公用事業公司，如OG&E，將被要求提交合規申請，將現有的股本回報率加法器從其費率中刪除。目前，FERC沒有采取進一步行動的具體截止日期，也不知道FERC將單獨解決RTO參與加法器問題，還是作為關於傳輸激勵的更大訂單的一部分。

 

APSC會議記錄

 

阿肯色州2022年公式費率計劃提交

 

2022年10月3日，OG&E根據其公式費率計劃提交了第五份評估報告，其中包括將其阿肯色州零售收入增加美元的請求。8.5百萬美元，這反映了4.0截至2022年6月的年化申報年度收入的百分比。在對截至2022年10月的年化申報年度收入進行調整後，收入要求上限增加至約1美元9.6百萬美元。2022年12月29日，介入各方對OG&E的第五份評估報告提出了錯誤和異議。阿肯色州總檢察長沒有建議對收入要求進行調整，阿肯色州山谷電力公司的消費者重申了關於第五份評估報告的法律允許性的法律論點。亞太支助委員會工作人員作了一些微小的調整，但同意總體收入要求調整應反映上限金額#美元。9.6百萬美元。O2023年2月1日，OG&E和APSC工作人員提交了一份非一致的聯合和解協議，其中包括每年增加美元的電力收入9.6百萬美元。阿肯色州總檢察長和阿肯色谷電氣消費者已同意不反對和解，和解協議尚待APSC批准。OG&E和APSC工作人員已要求APSC在2023年3月初之前做出最終訂單，新費率將於2023年4月1日生效。

 

審慎審查-冬季風暴URI的非凡成本

 

2023年2月2日，APSC發佈了一項命令，啟動訴訟程序，以解決阿肯色州管轄的電力和天然氣公用事業公司在冬季風暴URI期間產生的非常成本的謹慎和適當分配問題。如上所述，APSC於2023年1月發佈命令，批准OG&E追回冬季風暴URI監管資產餘額，其中包括設定賬面費用和追回期限。APSC當時沒有就審慎或成本分配做出裁決。Og&E的直接證詞將於2024年4月到期，有關案情的聽證會預計將於2024年8月開始。

 

OCC會議記錄

 

俄克拉荷馬州零售電氣供應商認證地區法案引發

 

幾家農村電力合作電力供應商已向OCC提出申訴，指控OG&E違反了俄克拉荷馬州零售電力供應商認證地區法案。Og&E認為，它是在合法地為客户提供特別豁免的這項法案，並已向OCC提交了支持其立場的證據和證詞。在控制中心發起了五起投訴案件，控制中心已就每一起案件發佈了裁決。OCC在其中三起案件中做出了有利於電力合作社的裁決，在其中兩起案件中做出了有利於OG&E的裁決。這五起案件都已向俄克拉荷馬州最高法院提出上訴，在那裏它們都是配套案件，但將分別聽取簡報，並有單獨的最終裁決。

 

如果俄克拉荷馬州最高法院最終發現，部分或所有被服務的客户沒有獲得俄克拉荷馬州零售電氣供應商認證地區法案的豁免，OG&E將不得不評估為服務這些客户而進行的一些工廠投資的可回收性。在所有五個案例中，OG&E為服務客户而進行的工廠投資總額約為 $28.0百萬,其中$11.7100萬適用於OCC做出有利於電力合作社的三個案件。除了評估投資的可回收性外，OG&E還可能被要求向經認證的區域供應商補償損失的收入。這種收入損失的數額將取決於OCC如何計算收入要求，但可能在大約#美元之間16.2百萬至美元63.9所有五個案件均為百萬美元，其中$4.4百萬至美元7.9100萬將適用於OCC做出有利於電力合作社的裁決的三個案例。

 

2021年俄克拉荷馬州燃料審慎

 

2022年7月1日，OCC公用事業部工作人員提交申請，啟動對2021年燃料調整條款和審慎審查的審查。2023年2月21日，聯合規定和和解協議提交，OG&E提交了支持該協議的證詞。約定各方(包括OCC公用事業部門工作人員和俄克拉荷馬州總檢察長)同意：(I)OG&E在2021年期間對燃料採購的做法、政策和判斷是審慎的；(Ii)OG&E的購電成本和支出、每月燃料申報和流程以及2021年與燃料相關的投資和決定是公平、公正和合理的；(Iii)OG&E對所有此類事項行使審慎判斷，發電、購買電力和燃料採購費用是謹慎產生的。此外，規定各方同意對燃料條款調整費率進行某些修訂，包括修訂每半年一次的燃料條款調整係數重新確定程序，該程序將取決於OCC公用事業部門的批准或否決。關於聯合規定和和解協議的是非曲直的聽證會定於2023年2月23日舉行。

 

燃料成本調整顯示原因

 

2022年9月29日，OCC公用事業部工作人員發起了一項事業，以確定適當的方法來回收OG&E的燃料條款，回收餘額為#美元。424.0百萬以及未來OG&E的燃料因素應該如何設定。工作人員要求OG&E解釋它是如何達到注意到的回收平衡的，解釋它的燃料預測過程，證明它的

攤銷並解釋其資源組合和燃料供應計劃的充分性。OG&E於2022年10月1日實施了更新的燃料係數，以在24個月內從客户那裏收回餘額。OCC公用事業部的工作人員並不反對OG&E在臨時基礎上實施最新的燃料係數，並可退款。關於案情的聽證會於2022年11月3日和4日舉行。儘管進行了幾次公開審議，但OCC尚未在這一程序中發佈最終命令。2023年1月1日，OG&E在沒有采取進一步行動或遭到OCC反對的情況下，實施了其燃料係數的年度重新確定。

 

最高法院議事程序

 

規劃儲備餘量和基於績效的認證

 

2022年7月26日，SPP董事會批准將規劃備用保證金從12%提高到15%，OG&E等負荷服務實體必須保持這一水平。這一變化將於2023年夏季生效。與此同時，SPP董事會還批准了一項新的常規發電機組認證方法，從2024年起生效。因此，OG&E目前正在評估其計劃，以滿足這些政策變化帶來的增量容量需求。

獨立註冊會計師事務所報告

 

致OGE Energy Corp.的股東和董事會

 

對財務報表的幾點看法

 

我們已審計所附OGE Energy Corp.(本公司)截至2022年12月31日及2021年12月31日的綜合資產負債表及綜合資本表，截至2022年12月31日止三個年度各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益及現金流量表，以及列於指數第15(A)項的相關附註及財務報表附表(統稱“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

 

我們沒有審計Enable Midstream Partners，LP(Enable)的合併財務報表，Enable是一家合夥企業，截至2020年12月31日，本公司持有該合夥企業25.5%的權益。在合併財務報表中，截至2020年12月31日，公司對Enable的投資為3.743億美元，2020年公司在Enable淨收入中的權益為1320萬美元。這些報表由其他審計師審計，他們的報告已提交給我們，我們的意見，就2020年Enable所列金額而言，完全基於其他審計師的報告。

 

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2023年2月22日發佈的報告對此發表了無保留意見。

 

意見基礎

 

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

 

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

關鍵審計事項

 

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

 

監管資產和負債

有關事項的描述

如綜合財務報表附註1所述，本公司透過俄克拉荷馬州燃氣及電力公司(OG&E)經營電力業務。OG&E是一種受管制的公用事業，適用於費率管制活動的會計原則。因此，某些本來會計入費用的已發生成本將作為監管資產遞延，基於未來利率從客户那裏預期的回收。同樣，某些本來會減少費用的實際或預期信貸作為監管負債遞延，基於未來利率對客户的預期退款。如果根據監管命令或其他現有證據，成本或債務很可能包括在未來費率允許收回或退還的金額中，則OG&E將項目記錄為監管資產或負債。

 

 

 

審計監管資產和負債是複雜的，因為它需要對受利率管制的活動的專門知識，以及對可能影響監管資產和負債的記錄或更新的事項的判斷。

 

 

我們是如何在審計中解決這個問題的

我們對公司監管資產和負債的會計內部控制進行了瞭解、評估和測試，包括(其中包括)對管理層對監管機構批准新事項的可能性的評估的控制，以及對向監管機構提交的現有監管資產和負債的備案評估的控制，包括可能影響可收回的時間或性質的因素。

 

 

 

我們執行了審計程序，其中包括審查與監管機構通信的證據，以測試公司是否適當地評估了從監管裁決獲得的新信息。例如，考慮到從監管裁決中獲得的信息，我們評估了各種監管資產的可回收性。此外，我們還測試了監管資產和負債的攤銷是否符合相關監管規定。例如，我們測試了監管資產和負債是否通過公司根據監管機構的裁決向客户收取的費率進行了適當的攤銷。

 

/s/ 安永律師事務所

 

自2002年以來，我們一直擔任該公司的審計師。

 

俄克拉荷馬城，俄克拉荷馬州

2023年2月22日

獨立註冊會計師事務所報告

 

致俄克拉荷馬州燃氣電力公司股東和董事會

 

對財務報表的幾點看法

 

我們審計了隨附的俄克拉荷馬天然氣和電力公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的資產負債表和資本表，截至2022年12月31日的三個年度的相關收益表和全面收益表，股東權益和現金流量的變化，以及列於指數第15(A)項的相關附註和財務報表附表(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

 

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2023年2月22日發佈的報告對此發表了無保留意見。

 

意見基礎

 

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

 

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

關鍵審計事項

 

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

 

監管資產和負債

有關事項的描述

如財務報表附註1所述，OG&E為受管制公用事業單位，須遵守有關費率管制活動的會計原則。因此，某些本來會計入費用的已發生成本將作為監管資產遞延，基於未來利率從客户那裏預期的回收。同樣，某些本來會減少費用的實際或預期信貸作為監管負債遞延，基於未來利率對客户的預期退款。如果根據監管命令或其他現有證據，成本或債務很可能包括在未來費率允許收回或退還的金額中，則OG&E將項目記錄為監管資產或負債。

 

 

 

審計監管資產和負債是複雜的，因為它需要對受利率管制的活動的專門知識，以及對可能影響監管資產和負債的記錄或更新的事項的判斷。

 

 

我們是如何在審計中解決這個問題的

我們對公司監管資產和負債的會計內部控制進行了瞭解、評估和測試，包括(其中包括)對管理層對監管機構批准新事項的可能性的評估的控制，以及對向監管機構提交的現有監管資產和負債的備案評估的控制，包括可能影響可收回的時間或性質的因素。

 

 

 

我們執行了審計程序，其中包括審查與監管機構通信的證據，以測試公司是否適當地評估了從監管裁決獲得的新信息。例如，考慮到從監管裁決中獲得的信息，我們評估了各種監管資產的可回收性。此外，我們還測試了監管資產和負債的攤銷是否符合相關監管規定。例如，我們測試了監管資產和負債是否通過公司根據監管機構的裁決向客户收取的費率進行了適當的攤銷。

 

/S/安永律師事務所

 

自2002年以來，我們一直擔任該公司的審計師。

 

俄克拉荷馬城，俄克拉荷馬州

 

2023年2月22日

 

第九項會計和財務披露方面的變更和分歧。

 

沒有。

 

第9A項。控制和程序。

 

註冊人維護一套披露控制和程序，旨在確保註冊人根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。此外，披露控制和程序確保積累需要披露的信息，並將其傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就要求披露做出決定。截至本報告所述期間結束時，根據在註冊人管理層(包括行政總裁及財務總監)的監督下及在註冊人管理層(包括行政總裁及財務總監)的參與下對註冊人披露控制及程序(定義見1934年證券交易法規則第13a-15(E)及15(D)-15(E)條)的有效性所作的評估，行政總裁及財務總監認為註冊人的披露控制及程序是有效的。

 

註冊人對財務報告的內部控制在最近完成的財政季度內沒有發生重大影響或合理地可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的變化(該術語在1934年證券交易法下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)。

 

管理層關於財務報告內部控制的報告

 

註冊人管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制。註冊人的內部控制系統旨在向管理層和OGE Energy董事會提供關於編制和公平列報已公佈財務報表的合理保證。所有的內部控制系統，無論設計得多麼好，都有其固有的侷限性。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在編制和列報財務報表方面提供合理的保證。

 

註冊人管理層評估了截至2022年12月31日其財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，它使用了特雷德韋委員會內部控制--綜合框架贊助組織委員會(2013年)規定的標準。根據我們的評估，我們認為，截至2022年12月31日，註冊人對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。

 

註冊人的獨立審計師出具了註冊人財務報告內部控制的認證報告。此報告顯示在下一頁上。

 

/s/肖恩·特拉施克

 

/s/Sarah R.Stafford

肖恩·特拉施克，董事會主席，總裁

 

薩拉·R·斯塔福德，主控員

和首席執行官

 

和首席會計官

 

 

 

布萊恩·巴克勒

 

 

布賴恩·巴克勒

 

 

首席財務官

 

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致OGE Energy Corp.的股東和董事會

 

財務報告內部控制之我見

 

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013框架)(COSO標準)中確立的標準，對OGE Energy Corp.截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，OGE Energy Corp.(本公司)根據COSO標準，在所有重要方面都對截至2022年12月31日的財務報告進行了有效的內部控制。

 

我們亦已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了OGE能源公司截至2022年12月31日、2022年和2021年12月31日的綜合資產負債表和綜合資本表，截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益變動表和現金流量表，以及列於指數第15(A)項的相關附註和財務報表附表，我們於2023年2月22日的報告就此發表了無保留意見。

 

意見基礎

 

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

 

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

 

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

財務報告內部控制的定義及侷限性

 

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

 

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

 

/S/安永律師事務所

 

俄克拉荷馬城，俄克拉荷馬州

 

2023年2月22日

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致俄克拉荷馬州燃氣電力公司股東和董事會

 

財務報告內部控制之我見

 

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，審計了俄克拉荷馬州天然氣和電力公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO標準，俄克拉荷馬州天然氣和電力公司(本公司)截至2022年12月31日在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。

 

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了俄克拉荷馬燃氣電力公司截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的資產負債表和資本表，截至2022年12月31日的三個年度的相關損益表和全面收益表，截至2022年12月31日的三個年度的股東權益和現金流量變化，以及列入指數第15(A)項的相關附註和財務報表附表，我們於2023年2月22日的報告就此發表了無保留意見。

 

意見基礎

 

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

 

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

 

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

財務報告內部控制的定義及侷限性

 

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

 

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

 

/S/安永律師事務所

 

俄克拉荷馬城，俄克拉荷馬州

 

2023年2月22日

項目9B。其他信息。

 

2023年2月22日，董事會批准通過了《OGE能源公司2023年年度高管激勵薪酬計劃》(簡稱《年度計劃》)。《年度計劃》取代了《OGE能源公司2022年年度高管激勵薪酬計劃》(以下簡稱《當前年度計劃》)。年度計劃與目前的年度計劃非常相似，唯一的區別是根據同行審查將年度獎勵支出金額從目標的0%-150%更改為0%-200%。

 

薪酬委員會挑選的OGE Energy及其子公司的高級管理人員、高管或其他關鍵員工有資格根據年度計劃獲得獎勵，該計劃規定根據OGE Energy的業績和個人相對於薪酬委員會批准的業績目標的業績支付年度現金獎金。在計劃年度結束時，指定的OGE Energy和個人績效目標的實現程度將決定每個參與者將獲得的目標公司獎勵和/或目標個人獎勵的金額，該金額可能超過參與者目標獎勵的100%。

 

本年度計劃摘要參考作為本2022年10-K表格附件10.14提交的年度計劃的全部內容。

 

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

 

沒有。

標準桿T III

 

第10項。董事、高管和公司治理。

 

道德政策守則

 

OGE Energy為我們的首席執行官和高級財務官(包括首席財務官和首席會計官)制定了道德準則，公眾可在OGE Energy的網站www.oge.com/治理處查閲該準則。道德準則將根據要求免費提供。OGE Energy打算在其網站上的上述指定位置張貼此類信息，以滿足Form 8-K第5節第5.05項關於修訂或放棄道德準則條款的披露要求。OGE Energy還將在其委託書中包括有關審計委員會財務專家的信息。

 

OGE能源公司。有關OGE能源公司高管的信息載於“第一部分，項目1.業務--註冊人高管信息”。在表格10-K的一般指示G允許的情況下，第10項所要求的信息，除有關高管和道德準則的信息外，將在OGE Energy的2023年年度股東大會的最終委託書中列出，該説明書預計將於2023年4月3日左右提交給美國證券交易委員會。這種代理聲明在此引用作為參考。

 

Og&E。在表格10-K的一般指示I(2)(C)所允許的簡化披露格式下，已省略了第10項關於OG&E的其他要求的信息。

 

項目11.高管薪酬

 

OGE能源。在表格10-K的一般指示G允許的情況下，第11項所要求的信息將在OGE Energy的2023年年度股東大會的最終委託書中列出，該委託書預計將於2023年4月3日左右提交給證券交易委員會。這種代理聲明在此引用作為參考。

 

Og&E。在表格10-K的一般指示I(2)(C)所允許的簡化披露格式下，已省略第11項關於OG&E的其他要求的信息。

 

第12項：某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項。

 

OGE能源。在表格10-K的一般指示G允許的情況下，第12項所要求的信息將在OGE Energy的2023年年度股東大會的最終委託書中列出，該委託書預計將於2023年4月3日左右提交給證券交易委員會。這種代理聲明在此引用作為參考。

 

Og&E。在表格10-K的一般指示I(2)(C)所允許的簡化披露格式下，已省略第12項關於OG&E的其他要求的信息。

 

第十三條某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。

 

OGE能源。在表格10-K的一般指示G允許的情況下，第13項所要求的信息將在OGE Energy的2023年年度股東大會的最終委託書中列出，該委託書預計將於2023年4月3日左右提交給證券交易委員會。這種代理聲明在此引用作為參考。

 

Og&E。在表格10-K的一般指示I(2)(C)所允許的簡化披露格式下，已省略了第13項關於OG&E的其他要求的信息。

 

項目14.首席會計師費用和服務

 

以下討論涉及OGE Energy就向OGE Energy及其子公司，包括OG&E提供的服務向其主要獨立會計師支付的審計費用。

 

主要獨立會計師的費用

截至十二月三十一日止的年度

 

2022

 

 

2021

 

OGE能源及其子公司財務報表綜合審計和財務報告內部控制

 

$

1,232,000

 

 

$

1,209,000

 

支持債務和股票發行的服務

 

 

59,000

 

 

 

65,000

 

其他(A)

 

 

447,500

 

 

 

361,000

 

審計費用總額(B)

 

 

1,738,500

 

 

 

1,635,000

 

員工福利計劃審計

 

 

138,000

 

 

 

133,000

 

與審計有關的費用總額

 

 

138,000

 

 

 

133,000

 

協助辦理考試和其他退回事宜

 

 

219,892

 

 

 

237,481

 

審查聯邦和州的納税申報單

 

 

34,000

 

 

 

32,000

 

納税籌備費和合規費總額

 

 

253,892

 

 

 

269,481

 

税費總額

 

 

253,892

 

 

 

269,481

 

總費用

 

$

2,130,392

 

 

$

2,037,481

 
(A)
包括審查註冊人季度報告中包含的財務報表(Form 10-Q)、對OGE Energy子公司的審計、審計委員會會議的準備、商定的程序以及就會計問題諮詢註冊人高管的費用。
(B)
審計費用總額包括註冊人年度財務報表的審計費用和註冊人在Form 10-Q季度報告中所列財務報表的審查費用。2022年，這一數額包括完成2022年審計的估計費用，這些服務是在年底後提供的。

 

所有其他費用

 

2022年和2021年，主要獨立會計師沒有向OGE Energy收取其他費用。

 

審計委員會預審程序

 

證券交易委員會為執行2002年《薩班斯-奧克斯利法案》的要求而通過的規則要求上市公司審計委員會預先批准審計和非審計服務。OGE Energy的審計委員會遵循按服務類別預先批准審計、與審計相關的服務和税務服務以及所有允許的非審計服務的程序。費用是編入預算的，實際費用與預算相比，全年都受到監控。年內，可能會出現需要聘請主要獨立會計師提供原先預先批准中沒有考慮到的額外服務的情況。在這種情況下，OGE Energy將在聘用主要獨立會計師之前獲得審計委員會的具體預先批准。程序要求向審計委員會通報每項服務，但程序不包括將審計委員會的責任轉授給管理層。審計委員會可將預先批准權授予其一名或多名成員。被授予這種權力的成員應在審計委員會的下一次預定會議上報告任何預先批准的決定。

 

2022年，審計費用、審計相關費用和税費100%由審計委員會或審計委員會主席根據授權預先核準。

帕RT IV

 

項目15.EXhibit和財務報表明細表。

 

(A)1.財務報表

 

(i)
本年度報告第二部分第8項包括下列財務報表：

 

OGE能源

 

•
截至2022年、2021年和2020年12月31日終了年度的綜合收益表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合全面收益表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合併現金流量表
•
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表
•
2022年12月31日和2021年12月31日的合併資本化報表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股東權益變動表
•
合併財務報表附註
•
獨立註冊會計師事務所報告(財務報表審計)
•
管理層關於財務報告內部控制的報告
•
獨立註冊會計師事務所報告(財務報告內部控制審計)

 

OG&E

 

•
2022年、2021年和2020年12月31日終了年度損益表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的全面收益表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的現金流量表
•
截至2022年12月31日和2021年12月31日的資產負債表
•
截至2022年12月31日和2021年12月31日的資本化報表
•
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度股東權益變動表
•
財務報表附註
•
獨立註冊會計師事務所報告(財務報表審計)
•
管理層關於財務報告內部控制的報告
•
獨立註冊會計師事務所報告(財務報告內部控制審計)

 

註冊人的獨立註冊會計師事務所的報告(PCAOB ID：42關於上述財務報表及其關於財務報告內部控制的報告，載於本表格10-K第8項和第9A項。他們對每個註冊人的同意見本表格10-K的附件23.01和附件23.02。

 

(Ii)
根據S-X規則3-09的規定，Enable Midstream Partners，LP截至2020年12月31日止年度的經審核財務報表及綜合財務報表附註已存檔為附件99.03。


獨立註冊會計師事務所的報告德勤律師事務所(PCAOB ID號34)，位於俄克拉荷馬城，俄克拉荷馬州關於上述財務報表，見表99.03。他們的相關同意見本表格10-K的附件23.03。

 

(Iii)
根據S-X規則3-09的規定，Enable Midstream Partners，LP截至2021年9月30日的九個月期間的未經審計財務報表和綜合財務報表附註作為附件99.04存檔。

 

2.財務報表附表(載於第IV部分)

 

•
附表二-估值及合資格賬目

 

由於所需資料不適用或不具實質性，或因為所需資料已包括在各自的財務報表或附註中，因此省略了所有其他附表。

 

3.展品

證物編號：

描述

OGE能源

OG&E

3.01

OGE能源公司註冊證書複印件。(作為OGE Energy截至2013年6月30日的Form 10-Q(文件編號1-12579)的附件3.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

3.02

2017年2月22日修訂的OGE能源公司章程副本。(作為OGE Energy於2017年2月23日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件3.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

3.03

俄克拉荷馬州燃氣電力公司註冊證書複印件。(作為2011年5月19日提交的OG&E Form 8-K(文件號1-1097)的附件3.01提交，並通過引用併入本文)。

 

X

3.04

2015年11月30日修訂的俄克拉荷馬州天然氣和電力公司章程副本。(作為OGE Energy於2015年11月30日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件3.02提交，並通過引用併入本文)。

 

X

4.01

信託契約日期為1995年10月1日，從OG&E到Boatman的俄克拉荷馬州第一國家銀行，受託人。(作為1995年10月24日提交的OG&E Form 8-K的附件4.02提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.02

第2號補充契約，日期為1997年7月1日，是本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交到1997年7月17日提交的OG&E的Form 8-K(文件號33-1532)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.03

第3號補充契約，日期為1998年4月1日，是本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交到1998年4月16日提交的OG&E的Form 8-K(文件號33-1532)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.04

第5號補充契約，日期為2001年10月24日，是本合同附件4.01的補充文書。(作為OG&E註冊説明書第333-104615號的附件4.06提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.05

第6號補充契約，日期為2004年8月1日，是本合同附件4.01的補充文書。(作為2004年8月6日提交的OG&E的Form 8-K(文件編號1-1097)的附件4.02提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.06

截至2006年1月1日的第7號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.02提交到2006年1月6日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.07

截至2008年1月15日的第8號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交到2008年1月31日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.08

截至2008年9月1日的第9號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為2008年9月9日提交的OG&E Form 8-K(文件號1-1097)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.09

補充契約第10號，日期為2008年12月1日,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交於2008年12月11日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.10

截至2010年6月1日的第11號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交於2010年6月8日提交的OG&E Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.11

截至2011年5月15日的第12號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交於2011年5月27日提交的OG&E Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.12

第13號補充契約，日期為2013年5月1日,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為2013年5月13日提交的OG&E Form 8-K(文件號1-1097)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.13

第14號補充契約，日期為2014年3月15日,存在 a 本合同附件4.01的補充文書。(作為OG&E於2014年3月25日提交的Form 8-K(文件號1-1097)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.14

截至2014年12月1日的第15號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交到2014年12月11日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.15

截至2017年3月15日的第16號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交於2017年3月31日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.16

截至2017年8月1日的第17號補充契約,存在 a 本合同附件4.01的補充文書。(作為OG&E於2017年8月11日提交的Form 8-K(文件號1-1097)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

4.17

截至2018年4月26日的第18號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.21至 OG&E2018年5月18日提交的S-3ASR表格的註冊聲明(文件編號333-225030-01)，並通過引用結合於此)。

X

X

4.18

截至2018年8月15日的第19號補充契約,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01至O提交G&E已於2018年8月17日提交的Form 8-K(文件編號1-1097)，並通過引用結合於此)。

X

X

4.19

第20號補充契約，日期為2019年6月1日,作為本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交給OG&E於2019年6月7日提交的Form 8-K(文件編號1-1097)，並通過引用結合於此)。

X

X

4.20

補充公契第21號，日期為2020年4月1日, 作為附件4的補充文書.01至。(作為附件4.01提交給OG&E於2020年4月1日提交的Form 8-K(文件編號1-1097)，並通過引用結合於此)。

X

X

4.21

補充公契第22號，日期為2021年5月27日,BE本合同附件4.01的補充文書。(作為5月27日提交的OG&E Form 8-K的附件4.02提交, 2021 (File No. 1-1097)，並通過引用結合於此)。

X

X

4.22

第23號補充契約，日期為2023年1月5日，是本合同附件4.01的補充文書。(作為附件4.01提交到2023年1月5日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

4.23

OGE能源公司和北卡羅來納州UMB銀行作為受託人於2004年11月1日簽訂的契約。(作為OGE Energy於2004年11月12日提交的Form 8-K(文件號1-12579)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

4.24

OGE Energy和UMB Bank，N.A.作為受託人，於2014年11月24日簽署了第2號補充契約，創造了高級票據。(作為OGE Energy於2014年11月24日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

4.25

截至2018年4月26日的第3號補充契約,作為附件4.2的補充工具2在這裏。(作為OGE Energy的註冊聲明的附件4.04於2018年5月18日提交的S-3ASR表格(文件編號333-225030)，並通過引用併入本文)。

X

 

4.26

截至2021年5月27日的第4號補充契約,BE對本合同附件4.22的補充文書.(作為OGE Energy於2021年5月27日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件4.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

4.27+

股本説明。

X

 

10.01

修訂和重新簽署了截至2004年7月9日OG&E和俄克拉荷馬市電力局之間關於麥克萊恩發電設施的設施運營協議。(作為OGE Energy截至2004年6月30的10-Q表格的附件10.03提交(文件編號1-12579)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.02

修訂和重新簽署了截至2004年7月9日OG&E和俄克拉荷馬市電力局之間的麥克萊恩發電設施所有權和運營協議。(作為OGE Energy截至2004年6月30的10-Q表格的附件10.04提交(文件編號1-12579)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.03

截至2003年8月25日，OG&E與俄克拉荷馬市電力局簽署的麥克萊恩發電設施輸電資產運營和維護協議。(作為OGE Energy截至2004年6月30日的Form 10-Q(文件編號1-12579)的附件10.05提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.04*

平分美元協議的形式。(作為OGE Energy截至2004年12月31日的Form 10-K(文件編號1-12579)的附件10.32提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.05*

經修訂和重述的OGE能源補充高管退休計劃。(作為OGE Energy截至2019年9月30日的Form 10-Q(1-12579號文件)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.06*

OGE能源公司補充高管退休計劃的第1號修正案。(作為OGE Energy截至2021年6月30日的Form 10-Q(文件編號1-12579)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.07*

經修訂和重述的退休收入計劃的能量恢復。(作為OGE Energy截至2008年3月31日的Form 10-Q(文件編號1-12579)的附件10.04提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.08*

OGE Energy恢復退休收入計劃的第1號修正案。(作為OGE Energy截至2009年12月31日的Form 10-K(文件編號1-12579)的附件10.40提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.09*

與控制權變更有關的OGE Energy所有現有和未來高級職員的僱傭協議表。(作為OGE Energy截至2011年12月31日的Form 10-K(文件編號1-12579)的附件10.28提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.10*+

歐格能源的董事補償。

X

X

10.11*+

OGE Energy的高管薪酬。

X

X

10.12*

OGE能源的2013年股票激勵計劃。(作為OGE Energy為2013年股東年會提交的委託書附件B(文件編號1-12579)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.13*

OGE Energy的2022年股票激勵計劃。(作為OGE Energy為2022年股東周年大會的委託書附錄B提交的文件(1-12579號文件)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.14*+

OGE Energy的2023年年度高管激勵薪酬計劃。

X

X

10.15*

OGE能源2013年股票激勵計劃下的績效單位協議格式。(作為OGE Energy截至2017年6月30日的Form 10-Q(1-12579號文件)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.16*

OGE能源2013年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議格式。(作為OGE Energy截至2019年3月31日的Form 10-Q(1-12579號文件)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.17*+

OGE Energy 2022年股票激勵計劃下的績效單位協議格式。

X

X

10.18*+

OGE能源2022年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議格式。

X

X

10.19*

OGE能源公司延期補償計劃(自2016年10月1日起修訂和重述)。(作為OGE Energy截至2016年12月31日的Form 10-K(文件編號1-12579)的附件10.37提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.20

2017年4月20日向APSC提交的和解協議副本。(作為OGE Energy於2017年5月24日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件99.02提交，並通過引用併入本文)。

X

X

10.21

由OGE Energy Corp.和Wells Fargo Bank，National Association作為代理，JPMorgan Chase Bank，N.A.和Mizuho Bank，Ltd.作為聯合辛迪加代理，MUFG Union Bank，N.A.，加拿大皇家銀行和U.S.Bank National Association作為共同文件代理，以及不時與貸款人聯名的貸款人之間修訂和重新簽署了截至2021年12月17日的信貸協議。(作為OGE Energy於2021年12月21日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件99.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

10.22

截至2022年12月19日的第一修正案，由OGE Energy及其貸款人、富國銀行全國協會作為代理、摩根大通銀行和瑞穗銀行作為聯合辛迪加代理，以及三菱UFG銀行、加拿大皇家銀行和美國銀行全國協會作為共同文件代理，以及在OGE Energy及其貸款人、富國銀行全國協會和美國銀行全國協會之間修訂和重新簽署的截至2021年12月17日的信貸協議。(作為OGE Energy於2022年12月19日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

X

 

10.23

修訂和重新簽署的信貸協議日期為2021年12月17日，由俄克拉荷馬州天然氣和電力公司和富國銀行全國協會作為代理，摩根大通銀行和瑞穗銀行作為聯合辛迪加代理，三菱UFG聯合銀行和美國銀行全國協會作為共同文件代理，以及不時與貸款人共同簽署。(作為附件99.02提交到2021年12月21日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.24

截至2022年12月19日的第一修正案，由OG&E及其貸款人、富國銀行全國協會作為代理、摩根大通銀行和瑞穗銀行作為聯合辛迪加代理，以及三菱UFG銀行、加拿大皇家銀行和美國銀行全國協會作為共同文件代理，以及在OG&E及其貸款人、富國銀行全國協會和美國銀行全國協會之間修訂和重新簽署的截至2021年12月17日的信貸協議。(作為附件10.02提交到2022年12月19日提交的OG&E的Form 8-K(文件號1-1097)，並通過引用併入本文)。

X

X

10.25

作為發行方的俄克拉荷馬州開發金融局和作為賣方的俄克拉荷馬州天然氣和電力公司之間於2022年7月20日簽署的證券化財產買賣協議。(作為OGE Energy於2022年7月20日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件10.01提交，並通過引用併入本文)。

 

X

21.01+

OGE能源的子公司。

X

 

23.01+

安永律師事務所同意。

X

 

23.02+

安永律師事務所同意。

 

X

23.03+

Deloitte&Touche LLP同意Enable Midstream Partners，LP截至2020年12月31日及截至2020年12月31日的三個年度的財務報表，見附件99.03。

X

 

24.01+

授權書。

X

 

24.02+

授權書。

 

X

31.01+

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的證書。

X

 

31.02+

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的證書。

 

X

32.01+

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。

X

 

32.02+

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。

 

X

99.01

截至2022年5月24日，由OGE Energy Corp.、貸款人與BOKF NA、作為唯一行政代理、唯一辛迪加代理、首席協調人和唯一簿記管理人的俄克拉荷馬州dba銀行簽訂的信貸協議(作為截至2022年6月30日的OGE Energy 10-Q表格(文件編號1-12579)的第99.01號附件提交，並通過引用併入本文)。

X

X

99.02

日期為2017年5月18日的APSC和解協議批准副本。(作為OGE Energy於2017年5月24日提交的Form 8-K(文件編號1-12579)的附件99.01提交，並通過引用併入本文)。

X

X

99.03+

Enable Midstream Partners，LP截至2020年12月31日的三個年度的經審計財務報表。

X

 

99.04+

Enable Midstream Partners，LP截至2021年9月30日及截至9月30日的9個月的財務報表(未經審計)。

X

 

101.INS

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

X

X

101.SCH

內聯XBRL分類架構文檔。

X

X

101.PRE

內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。

X

X

101.LAB

內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。

X

X

101.CAL

內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。

X

X

101.DEF

內聯XBRL定義Linkbase文檔。

X

X

104

封面交互數據文件-封面XBRL標籤嵌入內聯XBRL文檔(包含在附件101中)。

X

X

 

 

 

 

*代表行政人員薪酬計劃和安排。

 

 

+代表隨函存檔的證物。所有未如此指定的展品均通過引用

事先備案，如所示。

 

 

OGE能源公司。

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

 

附表二-估值及合資格賬目

 

 

 

 

 

加法

 

 

 

 

 

 

 

描述

 

期初餘額

 

 

計入成本和費用

 

 

扣除額(A)

 

 

期末餘額

 

(單位：百萬)

 

2020年12月31日餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

壞賬準備

 

$

1.5

 

 

$

3.0

 

 

$

1.9

 

 

$

2.6

 

2021年12月31日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

壞賬準備

 

$

2.6

 

 

$

3.2

 

 

$

3.4

 

 

$

2.4

 

2022年12月31日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

壞賬準備

 

$

2.4

 

 

$

2.8

 

 

$

3.3

 

 

$

1.9

 
(A)
應收賬款壞賬，扣除收回後的淨額核銷。

 

項目16.表格10-K摘要

 

沒有。

簽名性情

 

根據經修訂的1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已於2月22日在俄克拉荷馬市和俄克拉何馬州正式授權以下籤署人代表其簽署本報告發送, 2023.

 

OGE能源公司。

 

 

(註冊人)

 

 

 

 

 

 

按/s/

肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克

 

 

 

董事長總裁

 

 

 

和首席執行官

 

 

根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。

簽名

 

標題

日期

 

 

 

 

/s/肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克

 

首席執行官

 

 

 

軍官和董事；

2023年2月22日

 

 

 

 

 

布萊恩·巴克勒

 

 

 

布賴恩·巴克勒

 

首席財務官；

2023年2月22日

 

 

 

 

/s/Sarah R.Stafford

 

 

 

薩拉·R·斯塔福德

 

首席會計幹事；

2023年2月22日

 

 

 

 

弗蘭克·A·博齊奇

 

董事；

 

彼得·D·克拉克

 

董事；

 

凱西·R·蓋茨

 

董事；

 

David·豪澤

 

董事；

 

路德·C·基薩姆，IV

 

董事；

 

Judy·R·麥克雷諾

 

董事；

 

David E.彩虹

 

董事；

 

J·邁克爾·桑納

 

董事；

 

希拉·G·塔爾頓

 

董事；

 

 

/s/肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克(事實律師)

 

 

2023年2月22日

 

 

簽名

 

根據經修訂的1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已於2月22日在俄克拉荷馬市和俄克拉何馬州正式授權以下籤署人代表其簽署本報告發送, 2023.

 

俄克拉荷馬州燃氣電力公司

 

 

(註冊人)

 

 

 

 

 

 

按/s/

肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克

 

 

 

董事長總裁

 

 

 

和首席執行官

 

 

根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。

簽名

 

標題

日期

 

 

 

 

/s/肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克

 

首席執行官

 

 

 

軍官和董事；

2023年2月22日

 

 

 

 

布萊恩·巴克勒

 

 

 

布賴恩·巴克勒

 

首席財務官；

2023年2月22日

 

 

 

 

/s/Sarah R.Stafford

 

 

 

薩拉·R·斯塔福德

 

首席會計幹事；

2023年2月22日

 

 

 

 

弗蘭克·A·博齊奇

 

董事；

 

彼得·D·克拉克

 

董事；

 

凱西·R·蓋茨

 

董事；

 

David·豪澤

 

董事；

 

路德·C·基薩姆，IV

 

董事；

 

Judy·R·麥克雷諾

 

董事；

 

David E.彩虹

 

董事；

 

J·邁克爾·桑納

 

董事；

 

希拉·G·塔爾頓

 

董事；

 

 

/s/肖恩·特拉施克

 

 

 

肖恩·特拉施克(事實律師)

 

 

2023年2月22日