hcsg-20221231
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
 ☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
 ☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：0-12015

醫療服務集團，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
賓夕法尼亞州23-2018365
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(國際税務局僱主身分證號碼)
蒂爾曼大道3220號, 300套房, 本薩勒姆, 帕
19020
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：
(215) 639-4274

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元
HCSG
納斯達克全球精選市場
根據該法第12(G)條登記的證券：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是¨    不是  þ
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是¨    不是  þ
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  þ No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  þ No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器þ加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨ 
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 ☑
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No þ
截至2022年6月30日交易結束時，註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票(普通股，面值為0.01美元)的總市值約為美元。1.0610億美元，基於納斯達克全球精選市場普通股當天的收盤價。附屬公司地位的確定不是出於任何其他目的的確定。註冊人沒有任何授權或未償還的無投票權普通股。
説明截至最後可行日期(2023年2月15日)註冊人所屬各類普通股(普通股，面值為0.01美元)的流通股數量。74,390,448

以引用方式併入的文件

將於2023年5月30日舉行的註冊人年度股東大會的最終委託書的部分內容已通過引用納入本年度報告的Form 10-K第二部分和第三部分。


醫療保健服務集團有限公司
表格10-K的年報
截至2022年12月31日的財政年度

目錄
第一部分
第1項。
業務
1
第1A項。
風險因素
7
項目1B。
未解決的員工意見
14
第二項。
屬性
14
第三項。
法律訴訟
14
第四項。
煤礦安全信息披露
14
第II部
第五項。
註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
15
第六項。
已保留
17
第7項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
17
第7A項。
關於市場風險的定量和定性披露
28
第八項。
財務報表和補充數據
29
第九項。
會計與財務信息披露的變更與分歧
65
第9A項。
控制和程序
65
項目9B。
其他信息
65
項目9C。
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
65
第三部分
第10項。
董事、高管與公司治理
66
第11項。
高管薪酬
66
第12項。
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
66
第13項。
某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
66
第14項。
首席會計師費用及服務
66
第四部分
第15項。
展品和財務報表附表
67
第16項。
表格10-K摘要
67
展品索引
69
簽名
70



目錄表
關於前瞻性陳述的警告性聲明

本10-K表格可能包含符合聯邦證券法含義的前瞻性陳述，這些陳述不是歷史事實，而是基於對我們的業務和行業以及我們的信念和假設的當前預期、估計和預測。“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”、“估計”、“將會”、“目標”等詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。列入前瞻性陳述不應被我們視為我們的任何計劃都將實現的代表。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。此類前瞻性信息也會受到各種風險和不確定性的影響。此類風險和不確定性包括但不限於：我們向醫療保健行業以及主要是長期護理提供者提供服務所產生的風險；新冠肺炎大流行或其他潛在流行病的影響和未來影響；在截至2022年12月31日的一年中，我們的大部分綜合收入由一個客户貢獻；與醫療保健行業相關的信貸和收款風險；我們與工人賠償和一般責任保險相關的索賠經驗(包括因新冠肺炎的人身傷害和生命損失而引起的任何訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查)；管理醫療保健行業、我們的勞動力和所提供的服務的法律和法規的變化或解釋的影響，包括關於我們的服務的應税和其他與勞工相關的事項的州和地方法規，如最低工資增加；公司對銷售的期望，一般, 以及本報告第一部分“政府對客户的監管”、“服務協議和收款”、“競爭”和“第1A項”中所述的風險因素。風險因素。

這些因素，加上客户和/或破產客户延遲付款，已經導致並可能在不久的將來繼續導致大量額外的壞賬。此外，我們的經營業績將受到持續通脹的不利影響，特別是如果勞動力和與勞動力相關的成本、材料、用品和設備成本的增加無法轉嫁到我們的客户身上(包括潛在關税和新冠肺炎的影響)。

此外，我們認為，為了改善我們的財務業績，我們必須繼續獲得與新客户的服務協議，保留並向現有客户提供新服務，在與現有客户的現有服務協議上實現適度漲價，和/或在我們的各個運營層面保持內部成本降低戰略。此外，我們相信，我們維持管理人員內部發展的能力是影響未來經營業績和成功執行我們預期的增長戰略的重要因素。不能保證我們會在這方面取得成功。

目錄表
第一部分

在截至2022年12月31日的這份Form 10-K年度報告中，Healthcare Services Group，Inc.(及其已作為本報告一部分提交的附件21中所列的全資子公司)使用了“公司”、“我們”、“我們”或“我們”等術語。

項目I.業務。

一般信息

醫療保健服務集團是賓夕法尼亞州的一家公司，成立於1976年11月22日。我們為醫療機構的客房部、洗衣部、亞麻品部、設施維護部和飲食服務部提供管理、行政和運營方面的專業知識和服務，包括位於美國各地的養老院、養老院、康復中心和醫院。我們相信，我們是美國長期護理行業最大的家政和洗衣管理服務提供商，截至2022年12月31日，我們為美國大陸約2600家機構提供此類服務。

細分市場信息

本文所要求的信息將在下文的服務説明中和第8項中討論 在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度合併財務報表附註中的10-K表格年度報告附註14下的分部信息。

服務説明

我們被組織成兩個可報告的部門：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)和食品部服務(“飲食”)。我們的公司總部為管家和飲食業務部門提供集中的財務管理和支持、法律服務、人力資源管理和其他行政服務。

我們為幾乎所有的客户設施提供客服服務，併為大約1,700家設施提供飲食服務。雖然我們不直接參與任何政府報銷計劃，但我們的客户獲得與聯邦醫療保險和醫療補助相關的政府報銷，並直接受到與這些計劃相關的任何法律和法規的影響。

我們主要根據與客户的全面服務協議提供服務。根據這樣的協議，我們負責客户設施中員工的日常管理，以及某些用品的供應。我們還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。根據一項僅限管理的協議，我們提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。在某些僅限管理的安排中，公司保留採購用品的責任。我們與客户的協議通常規定可續訂的一年服務期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。

1
目錄表
內務管理

2022年，家政服務約佔我們綜合收入的47.1%，即7.957億美元。這一分類下提供的服務包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客户設施的住宅室和公共區域的清潔、消毒和消毒，以及洗滌和處理客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各種亞麻物品。在客户設施開始服務時，我們通常會僱用和培訓以前在該設施僱用的員工，並指派一名現場經理來監督一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調內務服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估，以及感染控制的現場測試，並由一名專門從事此類服務的地區經理提供定期支持。

我們對勞動力成本的管理對家政的經營業績有很大的影響。為了在公司財務業績的背景下正常化和評估此類成本，管理層審查勞動力成本佔管家部門收入的百分比。2022年，家政人力成本約佔家政收入的81.4%。由於立法或其他政府行動、市場因素、人員配備水平的調整以及勞動力構成而導致的員工薪酬變化可能會對這些成本產生不利影響。同樣，提供家政服務所消耗的用品成本增加可能會影響家政服務的經營業績。2022年，家政用品成本佔家政收入的比例為6.8%。一般來説，此類供應的成本由特定的產品市場條件決定，受我們無法控制的因素影響的價格波動的影響。在可能的情況下，我們會在較長的一段時間內與供應商協商某些供應的固定價格，以緩解這種價格波動。

膳食

2022年，飲食服務約佔我們綜合收入的52.9%，即8.945億美元。飲食服務包括管理客户的飲食部門，主要負責食品採購、餐飲準備和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責日常飲食部門的所有活動，並由一名專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。我們還為我們的飲食客户提供臨牀諮詢服務，可以作為獨立服務提供，也可以與其他飲食部門服務捆綁提供。在客户設施開始服務時，我們通常會僱用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理來監督一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓、員工評估、食品供應管理，以及儘量減少食品浪費和供應交付。

餐飲經營業績受到勞動力和供應成本價格波動的影響，這些成本波動是由上文討論的客房部類似因素引起的。2022年，勞動力和食品相關用品的成本分別約佔膳食部分收入的61.5%和32.0%。

2
目錄表
重要客户

在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度裏，管家和飲食部門都從幾個重要客户那裏獲得了收入，其中包括Genesis Healthcare，Inc.(簡稱Genesis)。截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度，Genesis分別佔本公司1.691億美元或10.0%、1.771億美元或10.8%及2.587億美元或14.7%’的綜合收入。Genesis產生的收入包括在上述兩個經營部門。來自該客户的任何長期收入中斷或收入大幅減少，如果不加以彌補，可能會對我們的運營產生實質性影響。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，沒有其他單一客户或客户羣佔綜合收入的10%以上。

運營管理結構

通過應用我們的專業管理技術，我們為我們的客户提供了管理某些內務、洗衣、亞麻、設施維護以及飲食服務和成本的能力。我們通過管理人員網絡管理和提供服務，如下所示。

運營部總裁副局長
↓
運營的董事
↓
地區經理
↓
設施經理

設施由現場設施經理管理，如有必要，還可由額外的監督人員管理。這些設施一級的管理人員負責管理工作人員、日程安排、採購、客户服務、質量控制以及管家或飲食職能的全面日常管理。

地區經理監督所在地區內設施的運作。他們的職責包括監督設施經理和人員管理、運營業績、質量控制和客户滿意度，同時確保遵守公司的制度和預算。

運營總監監督地區經理，提供管理支持、培訓和人員管理，同時確保運營業績與公司的系統和預算保持一致。

業務副總裁對業務的所有方面負有最終責任，包括他們監督的業務主管的合規和財務業績。

我們相信，我們的組織結構有助於我們在獲得新客户的同時，更好地為現有客户提供服務和擴展我們的服務。

市場

我們的服務市場由涉及醫療保健行業各個方面的大量設施組成，包括長期和急性後護理設施(例如，熟練護理設施、住宿護理和輔助生活設施)和醫院(例如，急性護理、危重醫療、精神科)。這類設施可以是專門的或一般的、私有的或公共的、營利性的或非營利性的，並可長期或短期地為居民服務。我們在考慮各種因素後向設施推銷我們的服務，包括設施類型、大小、位置和服務機會(客房或飲食)。雖然不能保證，但隨着美國人口老齡化，以及政府的報銷政策要求構成我們目標市場的組成部分加強成本控制或遏制，我們的服務市場，特別是長期和急性後護理服務的市場預計將繼續增長。

3
目錄表
市場營銷和銷售

我們的服務主要由我們的營銷和銷售團隊進行營銷和銷售。這些營銷和銷售工作得到了我們各級公司和運營管理團隊的支持。我們為銷售和運營人員提供基於實現財務和非財務目標和目的的激勵性薪酬，這些目標與我們認為對我們實現業績全面改善以及業務持續發展所必需的關鍵要素保持一致。

我們的服務主要通過轉介和目標設施的徵集來進行營銷和銷售。我們還參加行業貿易展會以及聯邦和州醫療保健倡導協會和相關活動。這樣的項目通常由設施所有者、管理人員和監督人員參加，因此為我們提供了營銷機會。在最初的營銷工作中對我們的服務產生興趣的跡象之後，我們會介紹我們的服務並評估設施的服務需求。然後，向潛在客户提交一份正式的建議書，其中包括運營建議和擬議成本。一旦潛在客户接受建議書並執行我們的服務協議，我們的結構就是在客户設施中及時高效地建立我們的運營和系統。

政府對消費者的監管

我們不直接參與任何政府報銷計劃，我們與客户的合同關係決定了他們對我們的付款義務。然而，我們的客户受到政府監管和法律的約束，這直接影響到他們為提供的某些服務支付的費用。因此，由於我們客户的收入通常高度依賴聯邦醫療保險和醫療補助報銷資金率，長期護理行業法律和趨勢的整體影響已經影響並可能對我們客户的現金流以及他們根據商定的付款條件向我們付款的能力產生不利影響(請參閲我們“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”中包含的“流動性和資本資源”)。

聯邦和州一級關於為養老院和長期護理行業提供資金的立法行動的前景是不確定的。我們無法預測或估計報銷計劃的任何進一步變化對我們客户未來的運營結果和/或對我們的現金流和運營的影響的最終影響。

環境監管

我們的業務受到各種聯邦、州和/或地方法律的約束，這些法律涉及向空氣中排放、向水道排放以及廢物和危險物質的產生、處理和處置。我們過去與環境合規有關的支出對我們的運營結果沒有實質性影響，並計入正常運營費用。這些法律法規在不斷演變，不可能準確預測它們對未來資本支出、收益和我們的競爭地位可能產生的影響。根據現有信息，我們認為與環境合規有關的支出不會對公司的財務狀況產生實質性影響。

4
目錄表
服務協議和集合

我們歷來擁有良好的客户保留率，儘管不能保證，但我們預計將繼續與客户保持令人滿意的關係，儘管我們的許多服務協議在短時間內可被取消。

關於我們的應收賬款和票據，我們有不同的收款經驗。我們有時會將某些客户的付款期限延長到合同條款之外。這些客户包括那些已經終止服務協議的人和那些經歷財務困難的緩慢付款人。為了撥備這類催收問題和與授信條件有關的一般風險，我們在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度分別記錄了3 200萬美元、1 050萬美元和960萬美元的壞賬準備(在壞賬準備中)(見附表二--估值和合格賬户以及年終結餘準備金)。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，這些撥備佔總收入的百分比分別約為1.9%、0.6%和0.5%。在進行信用評估時，除了在可能的情況下分析和預測上述具體案例外，我們還考慮與長期護理行業的趨勢相關的一般收款風險。我們通過我們的支付條款建立信用限額，執行持續的信用評估並監控賬户，以將信用損失的風險降至最低。儘管我們努力將信用風險敞口降至最低，但如果未來行業趨勢發生變化，對客户的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。如果我們的客户的現金流受到負面影響，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

競爭

我們主要與潛在客户的內部服務部門競爭。此外，許多公司在我們開展業務的地區和國家市場上與我們競爭。

人力資本資源

確保積極的社會影響是我們為不斷變化的醫療保健行業提供卓越服務的使命所固有的。在實現這一目標的同時，我們努力實現卓越的運營，同時創造一個安全的工作環境，促進環境和員工的健康和安全意識，並不斷為員工創造職業和職業發展機會。為了繼續實現我們的戰略重點和公司願景--成為我們客户的選擇--通過良好的客户服務、我們的服務擴展、我們所做的一切的有效執行和成本管理來保持和發展關係；我們在所服務的市場吸引和留住人才是至關重要的。為了吸引和留住人才，我們努力使Healthcare Services Group，Inc.成為一個包容、安全和健康的工作場所，讓我們的員工有機會在他們的職業生涯中成長和發展，並得到有競爭力的薪酬、福利以及健康和福利計劃的支持。

支持我們多樣化的個人團隊推動我們不斷提高，併為我們的團隊成員提供發展機會，鼓勵我們所有的員工充分發揮他們的潛力。為了支持這一點，我們推出了正式的員工敬業度和認可計劃。我們為我們的員工設計職業發展和晉升途徑，堅定地致力於從內部晉升，我們的經理培訓計劃對所有合格和有積極性的員工開放，無論他們是否接受過正規教育。我們向我們的員工宣傳所有按需招聘的機會，以努力培養整個公司的人才。我們還專注於瞭解我們的多樣性和包容性優勢和機會。我們繼續專注於建立人才管道，為工作場所多樣化創造更多機會，並支持公司內部更大的代表性。以下是一些亮點：

•對各級員工進行有文件記錄的關於多樣性和包容性的年度和持續培訓；
•慶祝並在我們的團隊中創造多樣性；
•我們的員工隊伍由70%的女性和63%的BIPOC組成；
•在外地管理職位中，65%是婦女，44%是BIPOC；以及
•在我們員工薪酬的前四分之一中，63%是女性，51%是BIPOC。
5
目錄表
員工簡檔

截至2022年12月31日，我們僱傭了大約35,700人，其中約4,400人是公司和外地管理人員。“公司”(The Company)’本公司對部分僱員的僱用須遵守由個別客户機構協商並經本公司同意的集體談判協議，以約束本公司作為協議下的“僱主”。在其他情況下，我們是協議的直接當事方。我們可能會受到我們的客户設施與其員工工會之間的關係或我們與此類工會之間的關係的不利影響。我們認為我們與員工的關係很好。

健康與安全

我們有能力滿足客户的日常需求和期望，實現我們的共同目標，確保美國最弱勢羣體的福祉與我們人民的福祉有機地聯繫在一起。因此，我們致力於員工的健康、安全和健康。我們為我們的員工及其家人提供各種靈活方便的健康和福利計劃，包括通過提供工具和資源幫助他們改善或保持健康狀況來支持他們的身心健康的福利；並在可能的情況下提供選擇，以便他們可以定製自己的福利以滿足自己和家人的需求。為了應對新冠肺炎疫情，我們實施了重大的運營環境改革，我們認為這些改革符合員工以及我們所在社區的最佳利益，並且符合政府法規。所有員工都接受關於我們的環境、健康和安全政策的書面年度培訓，並負責維護和在該政策的指導方針下運營，以確保我們的業務符合適用於我們運營的所有環境、健康和安全法律法規。

可用信息

醫療保健服務集團是一家根據1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)(下稱《交易法》)設立的報告公司，並向美國證券交易委員會(簡稱《委員會》或《美國證券交易委員會》)提交報告、委託書和其他信息。我們向證監會提交的報告和其他資料可在證監會的網站上查閲：Www.sec.gov。本網站包含以電子方式向證監會提交的報告、委託書、信息聲明和其他有關發行人的信息。

網站訪問

我們的網站地址是Www.hcsg.com。我們向委員會提交的文件，以及其他相關的財務和公司信息，在向委員會提交此類報告後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供。
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目錄表
第1A項。風險因素

您應仔細考慮我們在下文中描述的風險因素，以及本10-K表格年度報告中包含的其他相關信息，因為這些因素可能會對我們的業務、經營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。我們認為下述風險是我們最重要的風險因素，但可能存在我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性。

與宏觀經濟狀況相關的風險

戰爭、恐怖主義、其他暴力行為或自然或人為災難可能會影響本公司經營的市場、本公司的客户，並可能對我們的業務、經營結果或財務狀況產生重大不利影響。

本公司的業務可能受到其所在地理區域的不穩定、中斷或破壞的不利影響，無論原因為何，包括戰爭、恐怖主義、騷亂、內亂或社會動盪，以及自然災害或人為災害，包括饑荒、洪水、火災、地震、風暴或大流行事件以及疾病傳播。此類事件可能導致客户暫停他們使用本公司服務的決定，使我們無法提供我們的服務，造成限制，並導致地區和全球經濟狀況和週期的突然重大變化。這些事件還對公司人員以及實體設施和運營構成重大風險，可能會對公司的財務業績產生重大不利影響。

此外，目前的俄羅斯-烏克蘭衝突在全球金融市場造成了極端波動，預計將產生進一步的全球經濟後果，包括擾亂全球供應鏈和能源市場以及加劇初級商品糧食價格的波動。任何此類波動或中斷都可能對我們或我們所依賴的第三方產生不利後果。如果股市和信貸市場惡化，包括政治動盪或戰爭的結果，可能會使任何必要的債務或股權融資更難及時或以有利條件獲得，成本更高，或更具稀釋作用。烏克蘭衝突或任何其他地緣政治緊張局勢對全球經濟、資本市場或大宗商品食品價格造成的任何負面影響，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

新冠肺炎和其他流行病、流行病或傳染性疾病的爆發可能會對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。

新冠肺炎、新冠肺炎的進一步傳播、額外的冠狀病毒爆發、或其他流行病、流行病或傳染性疾病的爆發，以及類似事件，可能會對我們、我們的員工、客户、供應商、供應鏈合作伙伴和金融機構造成傷害，從而對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。影響可能包括但不限於：

•由於全球需求增加以及這些製造商和分銷商的全球供應鏈中斷，對基本清潔用品，包括消毒劑、個人防護裝備(“PPE”)以及食品和食品相關產品的需求增加，用品供應減少和/或成本增加；
•由於員工患病、隔離、患病風險、旅行限制、疫苗接種要求或其他限制現有或潛在勞動力可用性的因素而中斷運營；
•由於旅行限制和對客户的訪問限制，我們的關鍵人員的可用性受到限制’設施；
•我們有能力在客户設施中滿足更嚴格的醫療要求程序和感染控制要求；
•員工流動率上升，這可能會影響我們的設施水平業績和/或增加工資支出和招聘相關費用；
•國家、州或地方政府為對抗新冠肺炎而需要採取的新措施或額外措施，如強制要求接種新冠肺炎疫苗，可能會影響我們員工的可用性和/或增加運營成本。
•療養院和長期護理行業的人口普查減少，這可能會影響我們客户的財務健康，從而增加我們與客户的相關信用風險，並增加修改我們合同條款的壓力；以及
•嚴重擾亂全球金融市場，這可能會對我們或我們的客户未來獲得資金的能力產生負面影響。

7
目錄表
新冠肺炎的進一步傳播以及採取行動幫助限制病毒傳播的要求，可能會影響我們照常開展業務所需的資源，並可能對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。新冠肺炎將在多大程度上影響我們的業務和我們的財務業績，將取決於未來的發展，這些發展具有很高的不確定性，也無法預測。這些事態發展可能包括病毒的持續地理傳播、疾病的嚴重性、疫情的持續時間以及各國政府當局可能採取的行動的類型和持續時間，以及對美國和全球經濟的影響。這些發展中的任何一項，無論是單獨的還是總體的，都可能對我們的業務以及我們的財務結果和狀況產生重大影響。

我們可能會在我們的新冠肺炎一般責任和工傷賠償保險的賠付損失追溯保險計劃中產生額外的負債，這可能會對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。

由於新冠肺炎的影響，因人身傷害和生命損失而引起的訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查已經並可能在未來對我們提出不利的主張。如果我們已知的索賠經驗和/或行業趨勢導致理賠費用的初始估計發生不利變化，其中包括報告索賠的嚴重程度和醫療成本通脹，這將對我們的綜合運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。雖然我們聘請第三方專家幫助我們估計適當的準備金，但所需準備金的確定取決於重大的精算判斷。由於我們對相關負債的定期評估，我們的保險準備金發生了變化，這可能會導致我們的經營業績出現重大波動。雖然不能保證，但我們預計這些索賠和訴訟中的許多，或者這些索賠和訴訟的任何和解，都將由保險覆蓋，並且從歷史上看，我們的責任的最高金額(扣除任何保險可追回金額)一直限制在我們的自我保險保留水平。

我們一直並可能繼續受到通貨膨脹或市場波動的不利影響，包括關税、提供我們服務所消耗的產品成本或我們的勞動力成本的影響。此外，我們依賴某些供應商提供相當一部分的家政、洗衣和飲食用品。

我們為履行服務所消費的主要項目所支付的價格主要取決於當前的市場價格。我們通過包含協商的預期定價的協議，與國家供應商合併了某些供應採購。如果這些供應商不能履行協議規定的義務，而我們被要求尋找替代供應商，我們可能會招致更多的供應成本。

與家政用品相比，飲食用品在很大程度上受到商品定價因素的影響，包括關税的影響，在許多情況下，關税是不可預測的，不在我們的控制範圍之內。在我們的飲食業務中使用的主食，如雞蛋的價格上漲，導致2022年期間成本增加。我們試圖將增加的成本轉嫁給客户，但有時我們無法做到這一點。即使當我們能夠將此類成本轉嫁給我們的客户時，由於市場或經濟狀況導致某些供應項目成本的零星意外增長，也可能導致將此類增長轉嫁給我們的客户的時機延遲。這類食品供應成本的激增和意外增加可能會對飲食的經營業績產生不利影響，如果我們延遲將此類額外成本轉嫁給我們的客户(例如，我們可能在下一次定期服務賬單審查時才能將此類增加轉嫁給我們的客户)，不利影響可能會更大。我們尋求通過整合供應商來減輕此類供應成本意外上升的影響，這提高了我們獲得更有利定價的能力。

我們的勞動力成本可能會受到某些市場領域的因素或我們所加入的各自集體談判協議的變化的影響。我們的大部分員工是小時工，他們的工資率受到聯邦或州最低工資標準、工資通脹或當地就業市場調整的影響。隨着集體談判協議的重新談判，我們可能需要增加支付給談判單位員工的工資。儘管我們有合同權利將工會和最低工資的增加轉嫁給我們的客户，但我們沒有合同權利自動轉嫁因工資率通脹或當地就業市場調整而導致的所有工資增長，而且我們這樣做可能會被推遲。我們延遲或無法將加薪轉嫁給我們的客户，可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

8
目錄表
利率的變化和金融市場狀況的變化可能會導致我們的投資出現波動，甚至是負回報，並可能增加我們借款協議下的借款成本。

雖然管理層相信我們有審慎的投資政策，但我們仍會受到利率和投資組合市值波動的影響，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。我們的有價證券包括市政債券。雖然不能保證，但我們相信，我們的投資標準要求，包括債券發行人之間的多元化，關於信用評級和對我們投資持續時間的監控，可以減少我們面臨的投資損失。市場利率的上升可能會對我們的可變利率信用額度的付款義務產生不利影響，並對我們的流動性和收益產生不利影響。此外，該公司依賴其有價證券投資組合來支持資產負債表，而該投資組合的價值可能會受到市場價格下跌的重大影響。

投資者和市場對我們財務業績的期望在很大程度上取決於我們增長的執行情況 戰略和財務業績的相關增長。

我們普通股的歷史表現，面值為0.01美元(“普通股”)，反映了市場對我們未來經營業績的預期。我們的業務戰略側重於通過與新客户達成服務協議、向現有客户提供新服務、在與客户的服務協議中獲得適度漲價以及在我們的各個運營層面維持內部成本降低戰略來實現增長和提高盈利能力。如果我們無法繼續保持過去的客户收入和盈利增長速度或預期的改善，我們的經營業績可能會受到不利影響，對我們市場業績的預期可能無法實現。任何未能達到市場對我們收入和經營業績的預期的情況都可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。

與客户和總代理商相關的風險

我們為幾個客户提供服務，這些客户對我們的總收入做出了重大貢獻，無論是個人還是整體。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，Genesis分別貢獻了我們總合並收入的10.0%、10.8%和14.7%。Genesis在2020年開始了重組工作，並在2022年繼續進行。作為Genesis重組工作的一部分，於2021年，本公司與Genesis達成原則協議，修改定價至2021年12月(當時恢復原來的定價條款)和修改付款條款至2022年12月，屆時將恢復原來的付款條款。該協議於2022年簽署。Genesis在很大程度上仍然遵守協議的條款，因為雙方繼續就長期合同結構進行討論。截至2022年12月31日，該公司從Genesis公司獲得的未償還應收賬款和應收票據分別為3620萬美元和2040萬美元。雖然我們希望繼續與創世紀的關係，但不能保證。來自Genesis的收入包括在這兩個運營部門。來自該客户的任何長期收入中斷或大幅減少，如果不加以彌補，可能會對我們的運營產生實質性影響。此外，如果Genesis未能遵守當前的付款條款，可能會增加我們的應收賬款餘額，並對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，沒有其他單一客户或客户羣佔合併收入的10%以上。

我們的客户集中在醫療行業，該行業受到政府監管變化的影響。我們的許多客户依賴於聯邦醫療保險、醫療補助和其他第三方付款人的報銷。這些付款方的費率可能會改變或降低，從而影響我們客户的運營結果和現金流。

我們主要為長期和急性後護理的提供者提供服務。我們無法預測控制醫療成本的立法和提案將在多大程度上通過修改報銷費率最終影響我們客户的收入。國會在過去十年中頒佈了許多法律，這些法律已經並可能繼續改變政府對養老院服務和長期護理行業的總體補償。由於我們的許多客户的收入高度依賴於聯邦醫療保險、醫療補助和其他第三方付款人的報銷資金比率和機制，這些法律和長期護理行業趨勢的整體影響已經影響並可能對我們客户的現金流以及他們按照商定的付款條件向我們付款的能力產生不利影響。這些因素，加上客户延遲付款，已經造成並可能繼續導致大量額外壞賬。

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目錄表
該公司在客户的信譽和財務狀況方面投入了大量資金。

我們資產負債表上最大的流動資產是客户的應收賬款和票據餘額。我們將信用授予幾乎所有的客户。我們很大一部分客户的財務狀況惡化，可能會阻礙我們從客户那裏收回到期款項的能力。這種下降的潛在原因包括國家或地方經濟低迷、新冠肺炎對人口普查和運營成本的影響、客户對持續的聯邦醫療保險和醫療補助資金的依賴以及額外監管行動和/或資金不足的影響。

我們有時會將某些客户的付款期限延長到合同條款之外。這些客户包括那些已經終止服務協議的人和那些經歷財務困難的緩慢付款人。為撥備該等催收問題及與授信條款有關的一般風險，本集團於截至2022年12月31日止年度的壞賬撥備(於呆賬準備內)為3,200萬元，而截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的壞賬撥備分別為1,050萬元及960萬元。在進行信用評估時，除了儘可能分析和預測上述具體案例外，我們還考慮了與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。我們通過我們的支付條款建立信用限額，執行持續的信用評估並監控賬户，以將信用損失的風險降至最低。儘管我們努力將信用風險敞口降至最低，但如果未來行業趨勢發生變化，對客户的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。如果我們的客户的現金流受到負面影響，可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

我們的大部分客户羣是多設施管理集團和獨立設施運營商，他們租賃其運營的建築物，並可能面臨與其租賃相關的風險，包括終止、自動扶梯、延期和特別費用。

我們現有客户和潛在客户的信譽受到他們與各自房東保持積極關係的能力的影響。我們的客户與他們各自的房東之間的關係的任何損失或惡化都可能對他們的財務狀況和支付他們與我們商定的條款的服務協議的能力造成不利影響。如果我們的客户不支付租金或不遵守其租賃條款的規定，可能會導致此類租賃協議的終止。在這種情況下，我們的客户可能會失去繼續運營的能力，並因此終止與我們的服務協議。

在截至2022年12月31日的一年中，一家分銷商分銷了超過50%的食品和非食品餐飲用品，如果我們的關係或他們的業務受到幹擾，我們的運營和成本結構可能會受到幹擾。

雖然我們購買的大部分食品和餐飲用品的價格和其他條款直接與國家制造商談判，但我們通過Sysco Corporation(“Sysco”)採購這些產品和其他物品。Sysco負責跟蹤我們的訂單並將產品送到我們的特定地點。如果我們與Sysco的關係或業務中斷，我們將不得不安排替代分銷商，我們的運營和成本結構可能會受到不利影響。

與經營業務相關的風險

我們有支付損失追溯保險計劃，用於一般責任和 工傷保險。

我們擁有高免賠額的一般責任和工人補償計劃，因此保留了與此類計劃下可能的損失相關的相當大一部分風險。在我們的一般責任和工傷賠償保險計劃下，我們與保險公司安排了預定的損失限額，以限制我們每次事故的現金支出和年度保險計劃成本。我們定期評估我們的理賠經驗和其他與具體理賠性質相關的因素，以得出我們的應計保險理賠估計的基礎。我們的評估主要基於通過審查我們的索賠經驗和行業趨勢而獲得的最新信息。如果我們已知的索賠經驗和/或行業趨勢導致理賠費用的初始估計發生不利變化，其中包括報告索賠的嚴重程度和醫療成本通脹，這將對我們的綜合運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。雖然我們聘請第三方專家幫助我們估計適當的準備金，但所需準備金的確定取決於重大的精算判斷。由於我們對相關負債的定期評估，我們的保險準備金發生了變化，這可能會導致我們的經營業績出現重大波動。

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目錄表
我們主要根據為期一年的協議提供服務 期限，在最初60至120天的服務協議期後30至90天通知任何一方即可取消。

我們通常不會與客户就提供我們的服務簽訂長期合同。我們與客户的協議通常規定可續訂的一年服務期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。因此，我們的客户經常可以根據我們的服務協議條款單方面減少我們提供的服務量或終止所有服務。雖然我們歷來有良好的客户保留率，並期望繼續與我們的客户保持令人滿意的關係，但如果公司失去大量客户，這種損失總體上可能對我們的綜合運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

公司的經營成功有賴於我們關鍵人員的管理經驗。

我們通過管理人員網絡管理和提供我們的服務，從現場設施經理到我們的高管。因此，我們相信，我們招聘和維持管理人員內部發展的能力是影響未來經營業績和我們成功執行預期增長戰略的能力的重要因素。我們的專業管理人員是維持現有服務和向現有客户銷售額外服務以及獲得新客户的關鍵人員。

任何與食品業相關的感知或實際健康風險都可能對我們的飲食部門產生不利影響。

我們普遍面臨影響食品業的風險，包括食品變質和食品污染。我們在生產中購買和使用的產品容易受到致病微生物或病原體的污染，如單核細胞增生性李斯特菌、沙門氏菌、彎曲桿菌、甲型肝炎、旋毛蟲病和普通大腸桿菌。由於這些病原體通常在環境中發現，因此這些病原體可能會由於在製造、加工或食品服務層面上的不當處理而被引入我們的產品。我們的供應商的製造設施和產品受到與健康、食品製備、衞生和安全標準相關的廣泛法律法規的約束。這些公司在獲得任何所需的許可證或批准或以其他方式遵守此類法律法規方面的困難或失敗可能會擾亂它們的運營，從而可能對我們的運營產生不利影響。此外，不能保證我們的供應商遵守政府規定就能消除與食品安全相關的風險。如果我們的任何客户設施發生與食品有關的疾病，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況造成實質性損害。

此外，如果食用我們的食品導致傷害、疾病或死亡，本公司可能承擔責任。即使產品責任索賠不成功或沒有得到充分追究，圍繞我們產品造成傷害或疾病的任何斷言的負面宣傳也可能對我們的聲譽造成不利影響。

如果不能對財務報告保持有效的內部控制，可能會對我們及時準確報告財務結果的能力產生重大不利影響。

未能對我們的財務報告保持適當和有效的內部控制可能會導致我們的財務報表中出現錯誤陳述，並可能使我們受到美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查，並可能導致我們推遲向美國證券交易委員會提交所需的報告和我們的財務業績報告。這些事件中的任何一個都可能導致我們普通股的市場價格下跌。雖然我們已採取措施按要求維持我們的內部控制結構，但我們不能保證控制缺陷不會導致未來的錯誤陳述。

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目錄表
維權股東的行動可能會對我們的業務造成負面影響，這種維權行動可能會影響我們證券的交易價值。

股東可能會不時地進行委託書徵集或提出股東建議，或以其他方式試圖對我們的董事會和管理層施加變化和影響力。與我們的戰略方向競爭或衝突或尋求改變董事會組成的激進活動可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。委託書競爭將需要我們產生大量的法律和諮詢費用、委託書徵集費用以及行政和相關費用，並需要我們的董事會和管理層投入大量時間和精力，分散他們對我們業務戰略追求的注意力。任何有關我們未來方向和控制權、我們執行戰略的能力的不確定性，或我們董事會或高級管理團隊的組成因代理權競爭而發生的變化，都可能導致人們對我們業務方向的變化或不穩定的看法，這可能導致失去潛在的商業機會，使我們更難實施我們的戰略舉措，或限制我們吸引和留住合格人員和業務合作伙伴的能力，任何這些都可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。如果最終有特定議程的個人被選入我們的董事會，可能會對我們有效實施業務戰略和為股東創造額外價值的能力產生不利影響。我們可能會選擇因代理權競爭或因代理權競爭產生的問題而提起訴訟，這將進一步分散我們董事會和管理層的注意力，並要求我們產生重大額外成本。此外, 根據暫時性或投機性的市場看法或其他因素，上述行動可能會導致我們的股票價格大幅波動，這些因素不一定反映我們業務的潛在基本面和前景。

與政府和監管改革相關的風險

聯邦醫療保健立法的變化可能會對我們的運營成本和運營結果產生不利影響。

健康保險業及其對僱主的義務的持續變化可能會影響我們的運營成本。任何要求向我們的員工提供額外福利或在不提供此類福利的情況下支付罰款，都會增加我們的費用。如果我們無法將這些費用轉嫁給我們的客户來支付這些費用，這樣的增加可能會對我們的運營成本和我們的運營結果產生不利影響。

此外，新的法規往往會導致對企業的額外報告要求。這些要求和其他要求可能會導致成本增加、責任敞口擴大，以及我們向員工提供醫療保險和其他福利的方式發生其他變化。

我們的客户所在的州可能會出現嚴重的預算赤字，這種赤字可能會導致 給療養院的報銷。

我們的客户所在的州可能會出現預算赤字，因為收入低於預期，對應享權利籌資的需求增加。由於這些和其他不利的經濟因素，州醫療補助計劃已經並可能修改養老院服務的補償結構。向我們的客户分發Medicaid和相關付款的任何中斷或延遲都將對他們的現金流產生不利影響，並影響他們根據所提供的服務向我們支付費用的能力。

與勞工、就業、移民以及健康和安全相關的政府法規可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。

我們的業務在勞工、就業、移民、衞生和安全等領域受到各種聯邦、州和地方法律法規的約束。這些法律經常通過判例法、立法修改以及監管解釋、實施和執行方面的修改而演變。我們的政策、程序和合規計劃可能會因應這些不斷變化的監管和執法環境而進行調整，這可能會增加我們提供服務的成本。雖然我們有轉嫁由於法規變化而給客户帶來的成本增加的合同權利，但我們延遲或無法將此類成本轉嫁給客户，可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

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目錄表
此外，如果我們不遵守適用的法律，我們可能會受到訴訟、調查、刑事制裁或民事補救，包括罰款、處罰、損害賠償、補償或禁令。此外，我們的客户設施要接受聯邦、州和地方當局的定期檢查，以確保符合州和地方衞生部門的要求。對我們所服務部門的檢查失敗所產生的費用可能會導致我們的客户被罰款並向我們尋求賠償，這也可能對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。

聯邦、州和地方税規則可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。

我們在美國要繳納聯邦、州和地方税。在確定所得税撥備時，需要作出重大判斷。我們相信我們的所得税估計是合理的，但這樣的估計假設當前税率不變。此外，如果國税局或其他税務機關不同意我們的納税立場，並且在最終裁決後我們被要求改變這種立場，我們可能會產生額外的税收責任，包括利息和罰款。此類成本和支出可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。此外，在我們運營的徵税司法管轄區內，我們的服務的納税能力會受到不同的解釋。因此，在正常業務過程中，一個司法管轄區可能會就其税號在我們的服務中的應用問題對我們的報告立場提出異議。州或地方税務當局在我們的服務的應税問題上採取的相互矛盾的立場可能會導致額外的税收負擔，並可能對我們在該司法管轄區的競爭地位產生負面影響。如果我們不遵守適用的税收法律法規，除了拖欠納税評估外，我們還可能受到民事或刑事處罰。在我們的服務被確定要徵税的徵税司法管轄區，該司法管轄區可以提高對該等服務評估的税率。我們尋求將這種增税轉嫁給我們的客户。如果我們無法轉嫁增税的任何部分，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到不利影響。

我們的業務和財務業績可能會因不利因素而受到不利影響 重大訴訟或政府調查的結果。

我們目前正在處理正常業務過程中出現的懸而未決的民事訴訟和政府調查。除其他事項外，這些事項涉及一般責任、薪金或與僱員有關的事項。法律行動可能導致大量金錢損失和費用，並可能對我們在客户中的聲譽和業務地位產生不利影響，無論我們最終是否確定要承擔責任。訴訟的結果，特別是集體訴訟、集體訴訟和監管訴訟的結果，很難評估或量化。在這些類型的訴訟中，原告可能要求追回非常大的或不確定的金額，估計數字可能在相當長的一段時間內仍然未知。

雖然公司正積極抗辯所有提出的訴訟要求，但訴訟可能會導致公司付出鉅額成本，並分散公司管理層的注意力和資源，從而可能損害其業務。此外，懸而未決的訴訟或可能提起更多訴訟的不確定性可能導致更大的波動性和公司股價的下跌。

我們評估或有事項，以確定我們財務報表中潛在應計項目的可能性和可能損失的範圍。如果很可能發生了負債並且損失金額可以合理估計，我們將在我們的財務報表中應計估計或有損失。由於訴訟的不可預測性，評估或有事件具有高度主觀性，需要對未來事件作出判斷。實際損失金額可能與我們目前的估計不同。由於在訴訟或索賠中為自己辯護的成本和費用，以及法律行動的風險和後果，無論是非曲直，我們的運營結果和財務狀況都可能受到不利影響，或者導致我們的結果與預期相比存在差異。

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目錄表
與網絡安全和數據隱私相關的風險

網絡攻擊和入侵可能導致運營中斷、欺詐或敏感信息被盜。

我們業務的某些方面依賴於基於互聯網的活動，如訂購用品和後臺職能，如會計和交易處理、支付和接受付款、處理工資和其他行政職能。我們的信息技術系統的嚴重中斷或故障可能會對我們的運營產生重大影響，可能會導致服務中斷、違反安全規定、合規失敗和其他運營困難。此外，對我們的信息系統的任何攻擊，包括通過系統故障、安全漏洞或惡意軟件或其他損壞造成的中斷，都可能同樣影響我們的運營，並導致信息丟失或濫用、訴訟和潛在的責任。儘管我們已採取措施旨在降低潛在網絡事件帶來的風險，但不可能防範可能出現的每一次潛在停電、電信故障、網絡安全攻擊或類似事件。此外，我們使用的保障措施受到人為實施和維護以及其他不確定因素的影響。這些網絡事件中的任何一項都可能導致違反適用的法律或法規(包括隱私和其他法律)、損害我們的聲譽、導致客户流失以及引發金錢罰款和其他處罰，所有這些都可能對我們的財務狀況、運營結果和流動性產生不利影響。

項目1B。 未解決的員工評論。

沒有。

第二項。 財產。

我們租用公司辦公室，位於賓夕法尼亞州19020，本薩勒姆，第300套，蒂爾曼大道3220號。我們還在科羅拉多州、康涅狄格州、佛羅裏達州、新澤西州、南卡羅來納州、德克薩斯州和弗吉尼亞州的其他地點租賃辦公空間。新澤西州辦事處是我們的專屬自保保險公司HCSG Insurance Corp，以及HCSG East，LLC，HCSG West，LLC，HCSG Central，LLC，HCSG Staff Leating Solutions，LLC，HCSG Labor Supply，LLC，HCSG East Labor Supply，LLC和HCSG臨牀服務有限責任公司的總部。其他地點作為各司或區域辦事處，向我們在各自地理區域的兩個業務部門提供管理和行政服務。

管理層預計這些房舍的繼續使用不會有任何困難。我們還相信，這些資產足以支持我們目前的業務。

我們擁有辦公傢俱和設備、家政和洗衣設備以及車輛。辦公傢俱、設備和車輛主要設在公司辦事處、分區辦事處和區域辦事處。我們在所有客户設施中都有內務設備，我們在這些設施中根據全面服務內務協議提供服務。一般來説，位於每個客户設施的內務設備的總成本約為3200美元。此外，我們在某些客户設施中安裝了洗衣房。我們相信，這些洗衣設備、辦公傢俱和設備、內務設備和車輛足以支持我們目前的業務。

第三項。 法律訴訟。

在正常業務過程中，公司涉及各種行政和法律程序，包括勞動和僱傭、合同、人身傷害和保險事宜。

目前，公司無法合理估計可能的損失，也無法判斷就某些未決訴訟索賠而言，不利結果是可能的、合理的可能的或遙遠的。

鑑於這類訴訟中涉及的不確定性，特定事件的最終結果可能對公司在特定時期的經營業績產生重大影響，這取決於除其他因素外，造成的損失或負債的規模以及公司在該時期的營業收入水平。


第4項礦山安全信息披露

不適用。

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目錄表
第II部

第五項。 註冊人普通股市場， 相關股東事項與發行人 購買股票證券。

市場信息

該公司的普通股在納斯達克全球精選市場以“HCSG”為代碼進行交易。截至2023年2月15日，我們的普通股流通股約為7440萬股。

持有者

截至2023年2月15日，我們約有400名普通股持有者。這不包括通過經紀人或銀行持有我們的普通股被提名人或“街名”賬户的人。

根據股權補償計劃獲授權發行的證券

下表列出了公司的股權補償計劃，在彙總的基礎上，截至2022年12月31日，我們普通股中需要進行流通股獎勵的股票數量、股票獎勵的加權平均行使價格以及未來可用於獎勵的剩餘股票數量。

計劃類別行使未償還期權、認股權證及權利時將發行的證券數目未償還期權、權證和權利的加權平均行權價根據股權補償計劃剩餘可供未來發行的證券數量(不包括已發行和未行使的證券)
(以千為單位，每股除外)
證券持有人批准的股權補償計劃3,295 1$31.56 3,555 2
總計3,295 $31.56 3,555 

1.指根據2020年綜合激勵計劃(“2020年計劃”)授予的已發行股票獎勵行使後可發行的普通股股份，以及從先前的股權計劃結轉的股份。
2.包括購買根據2020年計劃可供未來授出的1,400,000股股份的股票獎勵、根據經修訂的本公司1999年僱員購股計劃(“1999年計劃”)可供發行的1,900,000股股份以及根據本公司經修訂及重新釐定的遞延補償計劃(“遞延補償計劃”)可供發行的3,000,000股股份。庫存股可以根據1999年計劃和延期補償計劃發行。


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目錄表
性能圖表

下圖將公司五年累計普通股股東總回報與納斯達克綜合指數、標準普爾Midcap400指數和羅素2000指數的累計總回報相匹配。由於公司授予的某些股權獎勵以該指數為基準，公司已納入標準普爾中型股400指數。該圖表跟蹤了從2017年12月31日到2022年12月31日在我們的普通股和每個指數(包括所有股息的再投資)中投資100美元的表現。此圖中包含的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。

我們還沒有根據行業分類或金融特徵來定義同業羣體。我們相信，該公司在其服務提供和客户基礎方面是獨一無二的，在最接近的行業同行中，它在規模和財務狀況方面也是獨一無二的。因此，我們選擇利用羅素2000指數來比較該公司與市值相近的發行人的業績。

五年累計總回報比較*

在醫療保健服務集團公司中，羅素2000指數，納斯達克綜合指數和標準普爾中型股400指數。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/731012/000073101223000024/hcsg-20221231_g1.jpg
*2017年12月31日投資於股票或指數的100美元，包括股息的再投資。
截至12月31日的財年。

標準普爾旗下的©2023標準普爾版權所有。版權所有。
版權所有©2023羅素投資集團。版權所有。
十二月三十一日，
公司/指數201720182019202020212022
醫療保健服務集團有限公司$100.00 $77.61 $48.32 $57.76 $37.81 $26.97 
羅素2000$100.00 $88.99 $111.70 $134.00 $153.85 $122.41 
納斯達克複合體$100.00 $97.16 $132.81 $197.47 $235.15 $158.65 
標準普爾中型股400$100.00 $88.92 $112.21 $127.54 $159.12 $138.34 


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目錄表
未登記的股權證券銷售和收益的使用

沒有。

股票證券的回購

2021年3月12日，公司董事會授權，公司簽訂10b5-1計劃(以下簡稱《計劃》)。該計劃是在1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)規則10b5-1和規則10b-18規定的安全港下通過的，以協助公司實施其股份回購計劃。由於根據該計劃獲授權回購的所有股份均於2021年內回購，故於截至2022年12月31日止年度並無根據該計劃進行任何回購。

分紅

有關公司股息政策的説明，請參閲本報告第II部分第7項表格10-K中“融資活動”一節。

第六項。 保留。

第7項。 管理層的討論與分析 的財務狀況和結果 行動。

你應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們的綜合財務報表和本報告其他部分包括的這些報表的相關説明。本討論包含反映我們當前預期的前瞻性陳述，這些預期涉及風險和不確定性。由於許多因素，我們的實際結果和事件的時間可能與這些前瞻性陳述中包含的情況大不相同，包括在題為“風險因素”的章節中討論的那些因素，以及本報告關於Form 10-K的其他部分中討論的那些因素。我們處在一個日曆年末，除非另有説明，“2022年”是指截至2022年12月31日的一年，而“2021年”是指截至2021年12月31日的一年。關於2020年項目的討論以及2021年與2020年的年度比較，如未包括在本10-K表中，可在截至2021年12月31日的財政年度10-K表年度報告的第二部分，第7項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中找到。

經營成果

以下討論旨在為讀者提供有助於理解我們的財務報表的信息，包括在對財務報表期間進行比較時某些關鍵項目的變化。我們還打算提供導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的財務報表的摘要。此外，我們還提供了有關我們兩個經營部門的財務業績的信息，以進一步幫助瞭解這些部門及其結果如何影響我們的綜合經營結果。這一討論應與我們截至2022年12月31日的合併財務報表和當時結束的年度的合併財務報表以及這些財務報表所附的附註結合起來閲讀。

“新冠肺炎”的思考

雖然新冠肺炎疫情帶來的危機已經開始顯示出緩解的跡象(例如，新病例比率保持在低於先前的高點，死亡率保持在低水平，疾病控制中心放寬了醫療機構內的遮蓋要求)，但自新冠肺炎疫情爆發以來一直處於疫情中心的我們的客户，必須繼續投入大量的財政和其他資源來保護他們的居民、員工和遊客。此外，我們、我們的客户、供應商和商業夥伴仍然受到新冠肺炎大流行及其引發的全球經濟危機的揮之不去的影響的挑戰。嚴重的供應鏈中斷、通脹、勞動力短缺和前所未有的工資增長依然存在，養老院的入住率雖然從2020年的最低點有所上升，但仍遠低於支持醫療保健行業強勁復甦的全國平均目標。一直以來，療養院員工參與率處於數十年來的最低水平，是醫療保健部門恢復到大流行前水平最慢的部分。

有關與大流行有關的風險因素或可能影響我們結果的其他風險的更多信息，請參閲本10-K表格第I部分第1A項中的“風險因素”。

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目錄表
概述

我們為醫療機構的客房部、洗衣部、亞麻品部、設施維護部和飲食服務部提供管理、行政和運營方面的專業知識和服務，包括位於美國各地的養老院、養老院、康復中心和醫院。我們相信，我們是美國長期護理行業最大的家政和洗衣管理服務提供商，截至2022年12月31日，我們為美國大陸約2600家機構提供此類服務。

我們主要根據與客户的全面服務協議提供服務。根據這樣的協議，我們負責客户設施中員工的日常管理，以及某些用品的供應。我們還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。根據一項僅限管理的協議，我們提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。在某些僅限管理的協議中，公司保留採購用品的責任。我們與客户的協議通常規定可續訂的一年服務期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。

我們被組織成兩個可報告的部門：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客房和客户設施公共區域的清潔、消毒和消毒，以及洗滌和處理客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻物品。在客户設施開始服務時，我們通常會僱用和培訓以前在該設施僱用的員工，並指派一名現場經理來監督一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調內務服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。現場管理負責內務部門的所有日常活動，並由一名專門負責這類服務的地區經理提供定期支持。

膳食包括管理客户的飲食部門，主要負責食品採購、餐飲準備和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責日常飲食部門的所有活動，並由一名專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。我們還為我們的飲食客户提供臨牀諮詢服務，這些服務可以作為獨立服務提供，也可以與其他飲食部門服務捆綁提供。在客户設施開始服務時，我們通常會僱用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理來監督一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

截至2022年12月31日，我們在大約2,600家客户設施提供了客服服務，在截至2022年12月31日的一年中創造了約47.1%或7.957億美元的綜合收入。截至2022年12月31日，為大約1,700家客户設施提供了飲食服務，在截至2022年12月31日的年度中，餐飲服務貢獻了約52.9%或8.945億美元的綜合收入。

我們的工人補償、一般責任以及某些員工健康和福利保險計劃由我們全資擁有的專屬自保保險子公司HCSG保險公司(“HCSG保險”或“專屬自保”)提供。慧聰保險為公司提供了更大的靈活性和成本效益，以滿足我們的保險需求。慧聰保險向該等實體提供工傷補償、一般責任及其他有關該等轉移勞動力的保險，該等實體作為本公司的分包供應商提供家政、洗衣及飲食服務，而本公司則為該等實體提供策略性客户服務管理及行政支援服務。

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目錄表
我們獲得新客户、留住現有客户和增加收入的能力受到許多因素的影響。競爭因素主要包括與潛在客户的競爭，包括使用內部支持人員，以及在我們開展業務的地區和國家市場與我們競爭的一些公司。我們相信，我們業務的主要收入驅動力是我們獲得新客户和為現有客户提供額外服務的能力。此外，雖然不能保證，但我們尋求通過增加服務賬單的方式來轉嫁我們提供服務的成本的增加，同時也旨在從現有客户那裏獲得適度的年度收入增長，以在設施層面獲得所需的利潤率。獲得新客户的主要經濟因素是我們證明我們服務的成本效益的能力，因為我們的許多客户的收入通常高度依賴於聯邦醫療保險和醫療補助報銷。因此，我們的客户的經濟決策在很大程度上取決於他們的報銷資金率結構以及我們為各自的服務聘請我們對他們報銷的財務影響。主要的運營因素是我們有能力向潛在客户證明，擺脱與日常管理他們的內務和飲食業務相關的行政和運營挑戰的好處。此外，我們必須能夠向新客户保證，我們可以改善他們為居民提供的服務質量。我們相信以上討論的因素同樣適用於我們在獲取新客户和增加收入方面的每個細分市場。

在評估財務業績時，我們考慮某些財務項目與綜合收入的比率。下表總結了2022年、2021年和2020年的這些指標：
與綜合收入的關係
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
收入100.0 %100.0 %100.0 %
運營成本和支出：
提供服務的成本88.5 %86.2 %84.8 %
銷售、一般和行政費用，不包括遞延補償負債的變化8.8 %10.1 %8.0 %
遞延薪酬計劃的(虧損)收益(0.5)%0.4 %0.6 %
銷售、一般和行政費用8.3 %10.5 %8.6 %
其他(費用)收入：
投資和其他(費用)收入，淨額(0.3)%0.6 %0.8 %
利息支出(0.2)%(0.1)%(0.1)%
所得税前收入2.7 %3.8 %7.3 %
所得税0.6 %1.0 %1.7 %
淨收入2.1 %2.8 %5.6 %

我們的服務成本可能會有所不同，並可能影響我們的運營業績。我們審查了兩個主要指標(勞動力成本和供應成本佔部門收入的百分比)來監控和管理此類成本。這些成本的變化可能會對每個細分市場產生不同的影響，因為家政服務受到勞動力成本的影響比飲食成本更大。2022年，勞動力成本約佔家政收入的81.4%。2022年，膳食勞動力成本約佔膳食收入的61.5%。由於立法或集體談判行動、市場因素、人員編制水平的調整以及我們在使用勞動力或管理勞動力成本方面的其他變化而導致的工資率變化可能會導致這些成本的變化。2022年，包括亞麻製品在內的家政用品約佔家政收入的6.8%。相比之下，執行膳食服務所消耗的用品約佔膳食收入的32.0%。一般來説，這些費用的波動受到我們無法控制的因素的影響，是不可預測的。家政用品和飲食用品主要是日用品，受具體產品的市場狀況影響。截至2022年12月31日的年度，我們的綜合服務成本較2021年增加5.7%，原因是經濟因素推動的勞動力和產品成本增加，以及應收賬款老化導致壞賬增加，以及年內進入破產管理的一個運營集團的信用風險狀況發生變化。這些增長被根據我們對過去索賠預計發生的損失的最新精算估計對我們的自我保險準備金進行的980萬美元的調整所抵消。由於有利的索賠體驗和減少損失的努力，這樣的估計在2022年有所下降。

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目錄表
我們的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者。我們的許多客户的收入高度依賴於聯邦醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。立法可以顯著改變政府對養老院服務的總體報銷，這種變化以及長期護理行業的其他趨勢已經影響並可能對我們客户的現金流產生不利影響，導致他們無法根據商定的付款條件向我們付款。立法不確定的氣氛已經並將繼續給我們帶來風險和機會：風險與我們客户的現金流和償付能力有關，而機會與我們為客户提供成本穩定和效率的能力有關。

截至2022年和2021年12月31日的年度

下表總結了我們用來在綜合和可報告分部的基礎上評估我們截至2022年和2021年12月31日的年度的財務業績的損益表主要組成部分。可報告分部的經營業績與其他已披露數據以及我們的綜合財務業績之間的差異主要涉及公司層面的交易以及與在可報告分部層面記錄的交易相關的調整，這些交易使用的方法不是普遍接受的會計原則。

截至十二月三十一日止的年度：
20222021更改百分比
(單位：千)
收入
內務管理$795,687 $821,329 (3.1)%
膳食894,489 820,630 9.0 %
已整合$1,690,176 $1,641,959 2.9 %
提供服務的成本
內務管理$722,591 $741,949 (2.6)%
膳食865,424 774,872 11.7 %
公司和淘汰(91,679)(101,739)(9.9)%
已整合$1,496,336 $1,415,082 5.7 %
銷售、一般和行政費用
公司和淘汰$140,344 $173,108 (18.9)%
投資和其他收入，淨額
公司$(5,427)$9,439 (157.5)%
利息支出
公司$(2,987)$(1,385)115.7 %
所得税前收入(虧損)
內務管理$73,096 $79,380 (7.9)%
膳食29,065 45,758 (36.5)%
公司和淘汰(57,079)(63,315)(9.8)%
已整合$45,082 $61,823 (27.1)%
所得税
公司$10,452 $15,960 (34.5)%

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目錄表
收入

已整合

在截至2022年12月31日的年度，綜合收入較2021年同期增長2.9%至17億美元，這是以下在可報告分部中討論的因素的結果。

可報告的細分市場

與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，家政收入下降了3.1%，而膳食收入增長了9.0%。由於提供服務的設施減少，客房管理收入下降，而膳食收入增加，主要是由於與客户談判的價格上漲、餐飲設施的增加以及通過前一年的收購實現增長。此外，在截至2022年12月31日的一年中，該公司修改了與一家運營商的服務協議，從而確認收入減少了1000萬美元。這樣的減少使管家收入減少了230萬美元，膳食收入減少了770萬美元。

截至2022年12月31日的年度收入包括140萬美元的新冠肺炎補充賬單，相比之下，截至2021年12月31日的年度新冠肺炎補充賬單為570萬美元，主要與傳遞給客户的員工工資溢價有關。

提供服務的成本

已整合

與2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年，提供服務的綜合成本增加了5.7%，達到15億美元。

下表比較了我們在管理所提供服務的綜合成本時考慮的主要指標：
截至十二月三十一日止的年度：
提供服務的成本--主要指標佔綜合收入的百分比20222021變化
壞賬準備1.9%0.6%1.3%
自我保險費用1.9%3.0%(1.1)%
壞賬撥備的增加包括2022年期間進入破產管理的一個客户的信用風險概況發生變化。這種接管的影響導致我們的壞賬撥備增加了大約710萬美元。此外，由於截至2022年12月31日的年度內未償還應收賬款和已到期應收賬款增加，壞賬撥備增加。

我們的自我保險成本佔綜合收入的百分比的下降主要是由於在考慮到我們對過去索賠預計發生的損失的最新精算估計後，我們在2022年對自我保險負債進行了有利的980萬美元調整。由於有利的索賠體驗和減少損失的努力，這樣的估計在2022年有所下降。

可報告的細分市場

在截至2022年12月31日的一年中，提供家政服務的成本佔家政收入的百分比從2021年同期的90.3%上升到90.8%。在截至2022年12月31日的一年中，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2021年同期的94.4%增加到96.8%。

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目錄表
下表比較了我們在管理細分市場一級提供的服務成本時所考慮的主要指標，這些指標佔各個細分市場收入的百分比：
截至十二月三十一日止的年度：
提供服務的成本-主要指標佔細分市場收入的百分比20222021變化
家務勞動和其他與勞動有關的成本81.4%80.9%0.5%
家政用品6.8%6.5%0.3%
飲食用工和其他與用工有關的成本61.5%64.0%(2.5)%
膳食供應品32.0%27.9%4.1%

這些關鍵指標的變化涉及在新設施提供服務的情況以及我們為其提供或不為其提供用品的客户組合的變化。管理的重點是提高建築效率，管理設施層面的勞動力和其他成本，以及管理新設施和現有設施的供應鏈成本。膳食供應品支出佔膳食收入的百分比的增加是由2022年期間菜單成本的增加推動的，菜單成本取決於商品定價因素。

綜合銷售、一般和管理費用

銷售、一般和行政費用包括與遞延補償負債下投資價值變化相關的收益和損失。這些投資代表代表參與員工持有的金額，因為這些投資價值的變化會影響我們遞延補償負債的金額。在截至2022年12月31日的年度內，計劃投資的虧損減少了我們在此期間的總銷售、一般和行政費用，而在截至2021年的年度中，計劃投資的收益增加了我們的總銷售、一般和行政費用。

不包括上述遞延補償計劃的變化，截至2022年12月31日的年度的綜合銷售、一般和行政費用與2021年同期相比減少了1690萬美元或10.2%。這一下降的主要原因是2022年法律和專業費用與可比期間相比有所下降，這是由於先前披露的美國證券交易委員會法律問題於2021年得到解決。

下表彙總了銷售、一般和管理費用的這些組成部分的變化：
截至十二月三十一日止的年度：
20222021$Change更改百分比
(以千為單位的美元金額)
銷售、一般和行政費用，不包括遞延補償負債的變化$149,522 $166,432 $(16,910)(10.2)%
遞延薪酬計劃投資的(虧損)收益(9,178)6,676 (15,854)(237.5)%
銷售、一般和行政費用$140,344 $173,108 $(32,764)(18.9)%

綜合投資和利息收入，淨額

在截至2022年12月31日的一年中，投資和其他收入減少到540萬美元的支出，而2021年同期的收入為940萬美元，這主要是由於我們的交易安全投資價值的市場波動，這代表了我們遞延補償計劃的資金。

合併利息支出

截至2022年12月31日止年度的綜合利息開支較2021年同期的140,000美元增加115.7%至3,000,000美元，主要是由於全年信貸額度的未償還餘額增加所致。

合併所得税

截至2022年12月31日的一年，我們的有效税率為23.2%，而2021年為25.8%。與2021年同期相比，我們2022年税率的下降主要是受我們與美國證券交易委員會達成和解，以解決其調查提高2021年有效税率的税收效應的影響。
22
目錄表

關鍵會計政策和估算

根據美國公認會計準則(“美國公認會計原則”)編制財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額，以及報告期內呈報的收入及開支。

財務報告結果依賴於對本質上不確定的事項的影響的估計。理解下文討論的政策對於理解我們的財務報表至關重要，因為這些政策的應用需要判斷。以下各段將介紹這些關鍵會計政策和估計的具體風險。對於這些估計，我們警告説，未來的事件並不總是像預測的那樣發生，最好的估計通常需要調整。對估計數的任何此類調整或修訂都可能導致與以前報告的數額有實質性差異。

以下討論的政策並不是我們所有會計政策的綜合清單。在許多情況下，特定交易的會計處理由美國公認會計原則明確規定，不需要我們在應用時做出判斷。在有些領域，我們選擇另一個可用替代方案的判斷不會產生實質性的不同結果。請參閲本年度報告Form 10-K中包含的經審計的合併財務報表及其附註，其中包含對我們的會計政策和美國公認會計原則要求的其他披露的討論。

壞賬準備

壞賬準備(“準備”)是根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂子主題326在應收賬款或票據產生時確定的信用損失.金融工具信用損失的測量(“ASC 326”)。ASC 326於2020年1月1日起被公司預期採用。

在採用ASC 326時，本公司用根據ASC 326編制的預期虧損模型取代了以前用於估計季度和年度財務業績報告的應收賬款和票據的信用損失的已發生損失減值模型。雖然已發生損失減值模式要求本公司在可能已發生虧損時確認信貸損失，但美國會計準則第326條要求本公司估計該等工具的預期信貸損失，並記錄撥備以抵銷應收賬款。因此，ASC 326項下的信貸損失通常在應收賬款的生命週期中比根據公司以前的已發生損失模型更早確認。

津貼是根據我們的財務模型每季度評估一次，這些模型考慮了歷史收集經驗、當前市場狀況、政府對Medicare和Medicaid的資助，以及合理和可支持的經濟預測，以估計終身預期的信貸損失。部分免税額對管理層假設的波動比其他部分更敏感，特別是為反映合理和可支持的經濟預測而進行的任何調整。與當期應收賬款相比，這種定性評估預計會對賬齡應收賬款和應收票據產生更大的影響。由於ASC 326項下的撥備具有前瞻性，管理層將繼續審核我們的應收賬款和票據組合，任何對信貸損失的估計本身都是主觀的，因為它需要的估計可能會隨着獲得更多信息而進行重大修訂。

關於我們的應收賬款和票據，我們有不同的收款經驗。我們有時會選擇延長某些客户的付款期限，超過合同條款。這些客户包括那些已經終止服務協議的人和那些經歷財務困難的緩慢付款人。在進行信用評估時，除了在可能的情況下分析和預測上述具體案例外，我們還考慮客户特定的風險以及與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。我們通過我們的支付條款建立信用額度，執行持續的信用評估，並監控賬户以將損失風險降至最低。

儘管我們努力將信用風險敞口降至最低，但如果未來的行業趨勢發生變化，從而對我們客户的現金流產生負面影響，我們的客户可能會受到不利影響，這一點在下文“流動性和資本資源”一節以及本年度報告中“政府對客户的監管”、“服務協議和收款”以及“風險因素”第一部分的10-K表格中進行了更全面的討論。如果我們的客户的現金流受到負面影響，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

23
目錄表
應計保險索賠

我們擁有一般責任、工傷賠償保險和其他自我保險計劃的支付損失追溯保險計劃，截至2022年12月31日，這些計劃約佔我們負債的30.4%。在我們的保險計劃下，我們與保險公司安排了預定的損失限額，以限制我們每次發生的現金支出和年度保險計劃成本。我們對該計劃的會計處理使用第三方精算師的當前估值，其中包括基於數據的假設，如歷史索賠和支付經驗、人口因素、行業趨勢、嚴重程度因素和其他精算計算。如果我們的索賠經驗和/或行業趨勢導致我們的假設或結果發生不利變化，將對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。最近，由於我們不斷推動工作場所的安全和事故預防，以及對工人索賠的積極管理，我們的索賠經歷一直是有利的。

對於一般責任、工人賠償和其他自我保險計劃，我們既記錄了已報告但未結清的估計未來索賠成本和相關費用的準備金，也記錄了已發生但未報告的索賠估計數。已發生但未報告的索賠的一般責任和工傷賠償準備金是由第三方精算師通過審查我們的歷史數據和未結索賠而制定的。

我們的自保責任總額的變化摘要如下：
202220212020
(單位：千)
應計保險索賠--1月1日$89,394 $82,428 $87,622 
索賠付款(25,175)(29,061)(30,828)
準備金應計項目：
本年度應計項目34,293 35,830 39,638 
對前一年索賠準備金的更改(9,805)197 (14,004)
應計保險索賠的變化(687)6,966 (5,194)
應計保險索賠--12月31日$88,707 $89,394 $82,428 

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目錄表
流動性與資本資源

截至2022年12月31日，我們的現金、現金等價物和有價證券為1.215億美元，營運資本為3.3億美元，而2021年12月31日的現金、現金等價物和有價證券為1.852億美元，營運資本為3.553億美元。我們目前的比率在2022年12月31日是2.8比1，在2021年12月31日是2.9比1。有價證券是指流動性很強的固定收益投資，可以很容易地通過成熟的市場進行買賣。這些證券由HCSG保險公司持有，以滿足國家監管機構對專屬自保保險公司的資本金要求。

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的現金流如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
經營活動提供的現金淨額(用於)$(8,167)$37,108 $217,213 
投資活動提供(用於)的現金淨額$2,580 $(22,990)$(36,845)
用於融資活動的現金淨額$(38,928)$(82,654)$(68,367)

經營活動

我們經營活動的主要現金來源是我們的管家和飲食服務產生的收入。我們從經營活動中獲得的現金的主要用途是支付我們的工資和其他與人員有關的費用，以及用於提供我們服務的用品的費用。在截至2022年12月31日的一年中，來自運營的現金流包括與2021年相比淨收入減少1120萬美元，根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法案”)之前遞延的工資税支付2440萬美元，以及未償還賬款和應收票據增加7870萬美元。這類活動以及現金支付的時間安排是業務活動提供的現金淨額期間變化的主要驅動因素。

我們沒有因為新冠肺炎而改變我們對經營活動未來現金流的預期。我們預計我們的幾個客户的現金流可能會發生變化，但我們將繼續根據我們的服務協議進行收款。

投資活動

我們將現金用於投資活動的主要用途是購買有價證券和資本支出，如家政和餐飲服務設備、計算機軟件和設備以及傢俱和固定裝置(有關更多信息，請參閲下文“資本支出”)。現金的這種使用被出售有價證券的收益所抵消。

我們對有價證券的投資主要由免税的市政債券組成，旨在實現我們的目標，即在符合我們的投資指導方針的情況下，保留本金、保持充足的流動性並實現回報最大化。我們的投資政策限制投資於主要由具有投資級評級的機構發行的某些類型的工具，並按類型和發行者對集中度進行限制。

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目錄表
融資活動

現金用於融資活動的主要用途是支付股息。2022年，我們定期向股東支付總計6,340萬美元的季度現金股息如下：

截至的季度
2022年12月31日2022年9月30日June 30, 2022March 31, 2022
(金額以千為單位，每股數據除外)
普通股每股現金股息$0.21500 $0.21375 $0.21250 $0.21125 
支付的現金股息總額$15,984 $15,890 $15,796 $15,703 
記錄日期2022年11月18日2022年8月19日May 20, 20222022年2月25日
付款日期2022年12月22日2022年9月23日June 24, 2022March 25, 2022

2023年2月14日，作為我們整體資本再平衡戰略的一部分，我們的董事會批准回購最多750萬股流通股，並暫停普通股發行的季度股息。為了建立我們的股息政策，我們在2003年通過了股息再投資計劃。

融資活動的主要現金來源是我們銀行信用額度下的淨借款。我們全年根據需要為一般企業目的借款。

根據前一屆董事會的授權，我們仍有權回購60萬股普通股。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們回購了普通股，作為與遞延補償計劃中持有的庫存股相關的股息再投資的一部分。

在截至2021年12月31日的年度內，我們簽署了該計劃。該計劃是在《交易法》規則10b5-1和規則10b-18提供的安全港下通過的，以協助公司實施其股票回購計劃。根據公司的股份回購計劃以及董事會於2021年3月12日的授權，我們在截至2021年12月31日的年度內購買了100萬股公司普通股，總成本為2150萬美元，其中包括交易成本。在2022年期間，沒有根據該計劃完成這種普通股回購。

合同義務

截至2022年12月31日，我們未來的合同義務和承諾主要包括我們經營租賃協議的最低租賃付款，如附註9-租賃承諾中所述。截至2022年12月31日，公司沒有與我們的日常運營或現有融資安排有關的其他重大最低購買量或資本支出承諾。

信用額度

截至2022年12月31日，我們擁有3億美元的銀行信貸額度，可用於一般企業用途。信貸額度下提取的金額可根據需求支付，一般按浮動利率計息，利率以我們的槓桿率為基礎，從定期擔保隔夜融資利率(SOFR)加165個基點開始。公司的信貸額度於2022年11月22日修訂，其中包括提供總額為3億美元的五年期無擔保循環貸款安排，並可由公司選擇將循環貸款承諾增加至總額不超過5億美元，並將基準利率從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)改為SOFR。截至2022年12月31日，我們在信用額度下借入了2500萬美元。

26
目錄表
信貸額度要求我們滿足兩個金融契約。這些公約及其在2022年12月31日的狀況如下：

公約説明和要求截至2022年12月31日
融資債務1至EBITDA2比率：小於3.50比1.00
1.19
EBITDA2利息支出比率：不低於3.00至1.00
22.36
1.借款的所有債務，包括但不限於信用證的償還義務和對任何此類債務的擔保。
2.淨收益加上利息費用、所得税費用、折舊、攤銷、份額補償費用和非常非經常性損失/收益。

如上所述，我們在2022年12月31日遵守了我們的財務契約，我們預計將繼續遵守。該信貸額度將於2027年11月22日到期。我們相信，我們信貸額度下的現有能力和我們良好的運營現金流歷史為我們提供了足夠的流動性，為本報告發布後的未來12個月的運營提供資金，包括新冠肺炎的潛在影響。

截至2022年12月31日，我們還有8100萬美元的不可撤銷備用信用證未償還，這與我們保險計劃下的支付義務有關。在簽發信用證方面，截至2022年12月31日，信用額度下的可用金額減少了8100萬美元，降至1.94億美元。在2022年第四季度，信用證被續簽，並於2024年1月4日到期。

應收賬款和應收票據

向客户發放或發放信貸的決定是在個案的基礎上做出的，並基於與特定客户相關的許多定性和定量因素以及與醫療保健行業內運營相關的一般風險。

應收賬款和票據淨額的波動可歸因於多種因素，包括但不限於從客户收到現金的時間、公司對可收款性的評估和相應的壞賬支出撥備，以及客户關係的開始、過渡、修改或終止。

我們部署了大量資源，並在工具和流程上進行了投資，以優化我們的信貸和催收工作。在適當情況下，本公司利用有利息的本票，通過制定最終的還款計劃和提供進一步證明所欠金額的手段，提高應付金額的可收回性。此外，公司可將合同從全面服務修改為僅限管理安排，或調整合同付款條款，以適應善意制定明確計劃以解決現金流問題的客户。這些努力旨在將公司的收款風險降至最低。

為應付託收問題及與授信條款有關的一般風險，我們於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度分別計提3,200萬美元、1,050萬美元及960萬美元的壞賬準備(計提呆賬準備)。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，這些撥備佔總收入的百分比分別約為1.9%、0.6%和0.5%。

保險計劃

我們自行承保或提供高額免賠額保險計劃，因此保留了與我們的一般責任和工人補償計劃下的預期損失相關的相當大一部分風險。在我們的一般責任和工傷賠償保險計劃下，我們與保險公司安排了預定的損失限額，以限制我們每次事故的現金支出和年度保險計劃成本。我們對該計劃的會計處理受到各種不確定因素的影響，例如歷史索賠、支出經驗、人口因素、行業趨勢、嚴重性因素以及由第三方精算師計算的其他精算假設。我們對截至資產負債表日期的應計保險索賠估計的評估主要基於我們精算估值得出的最新信息，這有助於量化和評估這些趨勢。如果我們的索賠經驗和/或行業趨勢導致不利的變化，其中包括報告索賠的嚴重程度和醫療成本通脹，與歷史索賠趨勢相比，這將對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。

27
目錄表
對於一般責任和工傷賠償，我們為已報告但尚未結清的索賠和相關費用的估計未來成本記錄準備金，包括已發生但未報告的索賠估計數，該估計數是根據我們的歷史數據和未結索賠(基於第三方精算師提供的估計數)編制的。

資本支出

資本支出的水平通常取決於獲得的新客户數量。這類資本支出主要包括內務和餐飲服務設備採購、洗衣和亞麻設備安裝、計算機硬件和軟件以及傢俱和固定裝置。2022年，我們的資本支出總額為520萬美元。雖然到2023年年底，我們沒有關於資本支出的具體實質性承諾，但我們估計，2023年我們的資本支出約為400萬至600萬美元。

雖然不能保證，但我們相信，我們的運營現金、現有的現金和現金等價物餘額和信貸額度在可預見的未來將足以滿足我們的運營需求，併為我們預期的增長提供資金。然而，如果這些來源不夠充分，我們將尋求從長期債務或股權融資等來源獲得必要的資金。此外，不能保證其條款，任何隨後尋求的股權融資可能會對我們目前的股東產生稀釋效應。

重大表外安排

除了我們先前討論過的不可撤銷的備用信用證外，我們沒有任何實質性的表外安排。

第7A項。 量與質 關於市場風險的披露。

截至2022年12月31日，我們擁有1.215億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們所有現金等價物及有價證券的公允價值乃根據“1級”或“2級”投入釐定，該等投入乃基於非活躍市場上相同或類似工具的報價，以及所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術。我們將現金投資於符合我們投資政策指南中規定的信用質量標準的工具。

固定利率和浮動利率投資都存在一定程度的利率風險。固定利率證券的市值可能會因利率上升而受到不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。部分由於這些因素，我們未來的投資收入可能會因利率變化或我們投資的公允價值下降而低於預期。

28
目錄表
第八項。 財務報表及補充資料 數據。

合併財務報表索引
頁面
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號248)
30
合併財務報表
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表
33
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合全面收益表
34
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合併現金流量表
35
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股東權益綜合報表
36
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合併財務報表附註
37

29
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告


董事會和股東
醫療保健服務集團有限公司

對財務報表的幾點看法
我們審計了所附的Healthcare Services Group，Inc.(一家賓夕法尼亞州公司)及其子公司(“本公司”)於2022年12月31日及2021年12月31日的綜合資產負債表，截至2022年12月31日止三個年度內各年度的相關綜合全面收益表、股東權益及現金流量表，以及列於第15(A)項(統稱“財務報表”)的相關附註及財務報表附表。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據2013年建立的標準，審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制內部控制--綜合框架由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈，我們2023年2月17日的報告表達了無保留的意見。

意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

壞賬準備
如財務報表附註1和附註8進一步所述，該公司根據未來預期信貸損失，在其應收賬款和應收票據餘額中計入壞賬準備。這一估計數是根據應收賬款的賬齡和收回所產生的內部發展的定性和定量因素確定的。我們將用於確定壞賬準備的估計數確定為一項重要的審計事項。

我們確定壞賬準備是一項關鍵審計事項的主要考慮因素包括高度的估計不確定性和確定估計所涉及的判斷力。管理層對壞賬準備的合理性的評估也有很高的主觀性，特別是預計將收回的應收賬款部分，這就要求審計師在審計估計數時有更高的判斷力。此外，這一估計數的變化可能會對已記錄的津貼產生重大影響。

30
目錄表


我們與壞賬準備有關的審計程序包括以下內容：

•我們評估了管理層評估的適當性和估計壞賬準備的方法。
•我們測試了管理層對壞賬準備的控制的設計和操作有效性。
•我們對某些風險池內的應收賬款和票據餘額樣本進行了歷史回顧分析，檢查了當前和歷史收款率，獲得了法律文件，並將歷史損失率與截至2022年12月31日的各自風險池內的估計損失率進行了比較。
•我們分析了截至2022年12月31日適用於每個風險池的損失率與2021年12月31日相比的變化，並獲得了任何重大差異的確鑿證據。
•我們通過獲得確鑿的證據，評估了管理層記錄的某些調整相對於壞賬準備的合理性。
•我們通過重新計算每個風險池的歷史損失率以及重新計算應收賬款的賬齡，測試了截至2022年12月31日管理層壞賬準備計算的數學準確性。
•我們對應收賬款和票據進行了抽樣，並進行了確認程序，並獲得了其他佐證，以確保截至2022年12月31日管理層用來計算壞賬準備的這些應收賬款的準確性。


/s/ 均富律師事務所
自1992年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
紐約，紐約
2023年2月17日

31
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告


董事會和股東
醫療保健服務集團有限公司

對財務報告內部控制的幾點看法
我們根據2013年建立的標準，審計了截至2022年12月31日醫療保健服務集團(賓夕法尼亞州的一家公司)及其子公司(以下簡稱公司)的財務報告內部控制內部控制--綜合框架由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。我們認為，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，這是基於2013年建立的標準內部控制--綜合框架由COSO發佈。

我們亦已按照美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)的標準，審核本公司截至2022年12月31日及截至該年度的綜合財務報表，而我們於2023年2月17日的報告對該等財務報表表達了無保留意見。

意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的管理層財務報告內部控制年度報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。


/s/均富律師事務所
紐約，紐約
2023年2月17日

32
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
截至12月31日，
20222021
資產：
流動資產：
現金和現金等價物$26,279 $70,794 
按公允價值出售的有價證券95,200 114,396 
應收賬款和票據減去壞賬準備#美元70,192及$59,271分別截至2022年和2021年12月31日
336,777 293,388 
庫存和供應品21,164 26,015 
應收税金6,629 8,813 
預付費用和其他資產22,583 32,976 
流動資產總額508,632 546,382 
財產和設備，淨額22,975 28,102 
商譽75,529 74,755 
其他無形資產，減去累計攤銷#美元32,738及$27,879分別截至2022年和2021年12月31日
15,946 20,805 
應收票據--長期部分減去壞賬準備#美元3,273及$6,312分別截至2022年和2021年12月31日
32,609 29,259 
遞延補償資金，按公允價值計算33,493 46,691 
遞延税項資產28,338 31,535 
其他長期資產812 — 
總資產$718,334 $777,529 
負債和股東權益：
流動負債：
應付帳款$68,296 $64,419 
應計工資及相關税項42,704 68,664 
其他應計費用17,835 26,741 
信貸額度下的借款25,000 — 
遞延賠償負債--短期1,618 6,991 
應計保險索賠23,166 24,310 
流動負債總額178,619 191,125 
應計保險索賠--長期索賠65,541 65,084 
遞延賠償負債--長期33,764 46,888 
租賃負債--長期8,097 11,299 
其他長期負債6,141 10,456 
承付款和或有事項(附註16)
股東權益：
普通股，$0.01票面價值；100,000授權股份；76,161和76,009已發行的股份，以及74,088和73,769分別截至2022年12月31日和2021年12月31日的流通股
762 760 
額外實收資本302,304 294,124 
留存收益154,495 183,957 
累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額(3,477)4,000 
國庫普通股，按成本價計算2,073和2,240分別截至2022年和2021年12月31日的股票
(27,912)(30,164)
股東權益總額$426,172 $452,677 
總負債和股東權益$718,334 $777,529 

見合併財務報表附註。
33
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
綜合全面收益表
(以千為單位，每股除外)
截至十二月三十一日止的年度，
202220212020
收入$1,690,176 $1,641,959 $1,760,303 
運營成本和支出：
提供服務的成本1,496,336 1,415,082 1,492,317 
銷售、一般和行政費用140,344 173,108 150,778 
其他(費用)收入：
投資和其他(費用)收入，淨額(5,427)9,439 13,352 
利息支出(2,987)(1,385)(1,374)
所得税前收入45,082 61,823 129,186 
所得税撥備10,452 15,960 30,504 
淨收入$34,630 $45,863 $98,682 
每股數據：
基本每股普通股收益$0.47 $0.61 $1.32 
稀釋後每股普通股收益$0.47 $0.61 $1.32 
已發行普通股加權平均數：
基本信息74,336 74,816 74,696 
稀釋74,351 74,962 74,785 
綜合收入：
淨收入$34,630 $45,863 $98,682 
其他全面收入：
可供出售的有價證券的未實現(虧損)收益，税後淨額(7,477)(1,563)2,644 
綜合收益總額$27,153 $44,300 $101,326 




見合併財務報表附註。
34
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
合併現金流量表
(單位：千)
 截至十二月三十一日止的年度，
 202220212020
經營活動的現金流：
淨收入$34,630 $45,863 $98,682 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額(用於)進行調整：
折舊及攤銷15,316 14,667 14,268 
壞賬準備31,969 10,483 9,636 
遞延所得税支出(福利)5,049 3,074 (5,893)
基於股份的薪酬費用9,214 8,827 7,872 
有價證券溢價攤銷2,219 2,275 1,822 
遞延補償基金投資的未實現虧損(收益)9,422 (6,397)(9,390)
其他長期負債的公允價值變動(2,353)— — 
資產出售損失1,138 1,469 1,335 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款和票據(78,707)(37,185)46,158 
庫存和供應品4,851 5,599 4,931 
預付費用和其他資產9,935 (12,250)(756)
遞延補償資金3,913 6,661 (52)
應付賬款和其他應計費用(13,748)10,244 (7,250)
應計工資、應計和預提工資税(24,388)(22,189)59,527 
應收/應付所得税2,184 (8,420)(8,075)
應計保險索賠(687)6,966 (5,194)
遞延賠償責任(18,124)7,421 9,592 
經營活動提供的現金淨額(用於)(8,167)37,108 217,213 
投資活動產生的現金流：
固定資產處置393 211 274 
物業和設備的附加費(5,210)(5,687)(4,341)
購買有價證券(2,875)(20,335)(39,047)
有價證券的銷售10,386 26,697 6,269 
為收購支付的現金(114)(23,876)— 
投資活動提供(用於)的現金淨額2,580 (22,990)(36,845)
融資活動的現金流：
已支付的股息(63,373)(62,226)(60,705)
根據股息再投資計劃重新發行庫存股106 92 93 
行使股票期權所得收益410 2,425 2,920 
購買庫存股— (21,535)— 
扣除還款後的短期借款25,000 — (10,000)
對淨髮行限制性股票單位支付法定預提款項(1,071)(1,410)(675)
用於融資活動的現金淨額(38,928)(82,654)(68,367)
現金和現金等價物淨變化(44,515)(68,536)112,001 
期初的現金和現金等價物70,794 139,330 27,329 
期末現金和現金等價物$26,279 $70,794 $139,330 
補充現金流信息：
支付利息的現金$2,822 $1,385 $1,374 
繳納所得税的現金$3,309 $21,233 $44,865 
收購企業的應計可變對價$— $10,456 $— 
見合併財務報表附註。
35
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
股東權益合併報表
(單位：千)
普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)，税後淨額留存收益庫存股股東權益
股票金額
平衡，2019年12月31日75,557 $756 $270,614 $2,919 $195,455 $(9,439)$460,305 
調整採用信用損失指導，税後淨額1— — — — (32,099)— (32,099)
平衡，2020年1月1日75,557 $756 $270,614 $2,919 $163,356 $(9,439)$428,206 
綜合收入：
本期間的淨收入— — — — 98,682 — 98,682 
可供出售的有價證券的未實現收益，税後淨額— — — 2,644 — — 2,644 
當期綜合收益$101,326 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份235 2 2,918 — — — 2,920 
支付發行限制性股票和限制性股票單位的法定預扣款項— — (675)— — — (675)
基於股份的費用— — 7,329 — — — 7,329 
為延期補償計劃資金髮行的庫存股— — 438 — — (53)385 
根據員工持股計劃發行的股票— — 1,329 — — 506 1,835 
已支付和應計股息，$0.82每股
— — — — (61,145)— (61,145)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 66 — — 27 93 
其他6 — 187 — — — 187 
平衡，2020年12月31日75,798 758 282,206 5,563 200,893 (8,959)$480,461 
綜合收入：
本期間的淨收入— — — — 45,863 — 45,863 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (1,563)— — (1,563)
當期綜合收益$44,300 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份207 2 2,423 — — — 2,425 
支付發行限制性股票和限制性股票單位的法定預扣款項— — (1,410)— — — (1,410)
基於股份的費用— — 8,600 — — — 8,600 
購買庫存股— — — — — (21,535)(21,535)
為延期補償計劃資金髮行的庫存股— — 574 — — (206)368 
根據員工持股計劃發行的股票— — 1,554 — — 498 2,052 
已支付和應計股息，$0.84每股
— — — — (62,799)— (62,799)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 54 — — 38 92 
其他4 — 123 — — — 123 
平衡，2021年12月31日76,009 $760 $294,124 $4,000 $183,957 $(30,164)$452,677 
綜合收入：
本期間的淨收入— — — — 34,630 — 34,630 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (7,477)— — (7,477)
當期綜合收益$27,153 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份148 2 408 — — — 410 
發行限制性股票單位時法定扣繳款項的支付— — (1,071)— — — (1,071)
基於股份的費用— — 9,044 — — — 9,044 
為延期補償計劃資金髮行的庫存股— — (634)— — 1,008 374 
根據員工持股計劃發行的股票— — 368 — — 1,144 1,512 
已支付和應計股息，$0.86每股
— — — — (64,092)— (64,092)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 6 — — 100 106 
其他4 — 59 — — — 59 
平衡，2022年12月31日76,161 $762 $302,304 $(3,477)$154,495 $(27,912)$426,172 
1 關於採用的信貸損失指導，見本文件附註8--壞賬準備。
見合併財務報表附註。
36
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
合併財務報表附註
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度

附註1-業務和重要會計政策説明

運營的性質

醫療保健服務集團公司(“本公司”)為醫療保健行業的客房部、洗衣、亞麻製品、設施維護和飲食服務部門提供管理、行政和運營專業知識和服務，包括位於美國各地的療養院、退休中心、康復中心和醫院。雖然本公司不直接參與任何政府報銷計劃，但本公司的客户可獲得與Medicare和Medicaid相關的政府報銷。因此，他們直接受到任何與聯邦醫療保險和醫療補助報銷計劃相關的立法的影響。

該公司主要根據與客户簽訂的全面服務協議提供服務。在此類協議中，公司負責對位於客户設施中的員工進行日常管理，以及提供某些用品。該公司還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。在僅限管理的協議中，公司提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。與客户的協議通常規定可再生一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的期限後的幾天內發出通知60至120幾天。

本公司的組織形式為二可報告的部門：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客户設施的住宅室和公共區域的清潔、消毒和消毒，以及客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻物品的洗滌和處理。

膳食包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食品購買、餐飲準備和營養師專業服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。

合併原則

財務報表的編制符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會的規則和規定，特別是S-X規則和形成10-K財務報表的説明。除非另有説明，否則所有提及年份的都是指公司的會計年度，該會計年度將於12月31日結束。

隨附的綜合財務報表包括醫療保健服務集團公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

財務報表中估計數的使用

在編制符合美國公認會計原則的財務報表時，會對資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及收入和費用的報告金額產生影響的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。重大估計用於確定但不限於本公司的壞賬準備、應計保險索賠、估值、遞延税款和對潛在減值的審查。這些估計基於各種因素，包括當前和歷史趨勢，以及其他相關行業和監管機構信息，包括新冠肺炎的潛在未來影響。管理層定期評估這些信息，以確定是否有必要更新其估計數的基礎，並根據已知的變化進行調整。

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目錄表
金融工具的公允價值

本公司將公允價值確定為在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債所應收到的價格。本公司採用估值技術，最大限度地使用可觀察到的投入(第1級和第2級)，並最大限度地減少使用公允價值體系內的不可觀察投入(第3級)。

資產及負債根據對整體計量有重大意義的最低水平(最不明顯)的投入，在公允價值層次結構內進行分類。

雖然不可觀察到的輸入反映了公司的市場假設，但優先考慮可觀察到的輸入。這兩種類型的投入創建了以下公允價值層次結構：

1級-相同工具在活躍市場上的報價；
2級-類似工具在活躍市場的報價；相同或類似工具在非活躍市場的報價；以及其投入是可觀察到的或其重要價值驅動因素可見的模型衍生估值；以及
3級-對估值模型的重大投入不可觀察

本公司按公允價值按經常性基礎計量的金融工具包括有價證券和遞延補償基金投資。其他金融工具，如現金及現金等價物、應收賬款及票據、應付賬款(包括應付所得税及應計開支)及本公司信貸額度下的借款屬短期性質，因此該等工具的賬面價值被視為接近其公允價值。

公允價值層次表見附註6--公允價值計量，資產和負債公允價值計量詳情見附註6--公允價值計量。

現金和現金等價物

現金和現金等價物存放在美國金融機構或美國金融機構的託管賬户中。現金等價物被定義為購買時到期日為三個月或更短、可隨時轉換為現金且利率風險微乎其微的短期、高流動性投資。該公司目前在美國金融機構的銀行存款超過FDIC保險限額。

有價證券投資

有價證券被定義為具有高流動性的固定收益投資，可以很容易地通過現有市場進行買賣。截至2022年12月31日和2021年12月31日，該公司的有價證券價值為95.2百萬美元和美元114.4分別為100萬歐元，主要由免税市政債券組成。這些投資被記為可供出售的證券，並在公司的綜合資產負債表上以公允價值報告。截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度，7.5百萬美元和美元1.6與這些投資相關的未實現虧損分別記入其他全面收益。截至2020年12月31日的年度，$2.6與這些有價證券相關的未實現收益有100萬美元，計入其他全面收益。未實現的收益和損失在扣除所得税後入賬。

根據國家保險法規的要求，這些資產可用於公司自我保險計劃下的未來需要，並由公司全資擁有的專屬自保公司子公司持有。本公司的投資政策旨在管理資產，以實現保本、始終保持充足的流動性並在符合投資指導方針的情況下實現回報最大化的目標。投資政策將投資限制在主要由具有投資級信用評級的機構發行的某些類型的工具，並按類型和發行者對集中度進行限制。

當一項投資的公允價值跌至攤銷成本基礎以下，以及當事件或情況變化顯示一項資產的賬面價值可能無法收回時，本公司會定期審核有價證券投資的信貸減值。截至2022年12月31日，管理層認為，公司對有價證券投資的記錄價值在所有重要方面都是可以收回的。有關信貸減值的考慮，請參閲附註6--公允價值計量。
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目錄表

應收賬款和應收票據

應收賬款和票據包括客房部和餐飲部與客户簽訂的合同應收賬款。公司與客户就所提供服務的付款條款在每個客户的服務協議中定義。所有應收賬款均被視為短期資產，因為本公司不會授予超過一年的付款期限。應收賬款最初按交易金額入賬，並在本公司無條件獲得付款權利後入賬，只需經過一段時間即可收到付款。在每個報告期內，本公司評估未償還應收賬款餘額的可收回性，並記錄壞賬準備，作為對未來預期信貸損失的估計。增加壞賬準備的方法是將壞賬費用計入所提供服務的成本中。

應收票據最初在應收賬款轉入本票時入賬，並作為應收賬款的替代辦法入賬，以紀念按照確定的付款時間表支付特定款項的無保留承諾，通常是連同利息。公司與客户對本票的付款條件可能會因多種因素和每張本票的情況而有所不同，但本票通常在1至4年內到期。與應收賬款類似，公司在每個報告期評估未償還應收票據餘額的可收回性，並記錄壞賬準備，代表對未來預期信貸損失的估計。

有關更多信息，請參閲附註7-應收賬款和票據。

壞賬準備

本公司使用根據FASB會計準則編纂子主題326編制的預期損失模型來估計壞賬準備信用損失.金融工具信用損失的測量(“ASC 326”)。ASC 326要求本公司估計應收賬款和應收票據的終身預期信貸損失，並在記錄交易時計入衝抵應收賬款的撥備。建模是在考慮了歷史經驗、當前條件以及合理和可支持的經濟預測後準備的，以估計終身預期的信貸損失。

有關詳情，請參閲本文件附註8-壞賬準備。

庫存和供應品

庫存和用品包括內務、亞麻和洗衣用品，以及食物供應和用品。非亞麻布庫存和用品以先進先出(FIFO)為基礎進行列報，並在必要時減少，以接近成本或可變現淨值的較低值。亞麻用品在其預計使用年限內按直線攤銷。24月份。

收入確認

當承諾的商品和服務提供給客户時，公司確認從與客户的合同中獲得的收入。報告的收入是扣除從客户那裏徵收並匯給税務當局的銷售税後的淨額。本公司確認的收入數額是基於本公司有權作為提供合同貨物和服務的交換而獲得的對價。有關更多信息，請參閲此處的附註2-收入。

租契

該公司在資產負債表上記錄資產和負債，以確認合同條款超過12個月的租賃安排產生的權利和義務，這是美國公認會計準則允許的。租賃安排包括任何賦予本公司對已確認有形資產的使用權的合同，只要對該資產的直接使用沒有限制，並且本公司從使用權中獲得基本上所有的經濟利益。於截至2022年及2021年12月31日止年度，本公司僅為經營租賃安排的承租人。
有關更多信息，請參閲本合同附註9-租賃承諾書。

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目錄表
財產和設備，淨額

除與租賃有關的財產和設備外，財產和設備按扣除累計折舊後的成本列報。增加、更新和改進的費用是資本化的，而維護和維修費用是在發生時支出的。當資產報廢或以其他方式處置時，成本和相關的累計折舊從各自的賬户中扣除，任何由此產生的收益或損失都計入收益。折舊是在下列估計使用年限內用直線方法記錄的：內務和飲食設備-3至5幾年；計算機硬件和軟件-3至5以及其他，包括傢俱和固定裝置、租賃裝修和車輛-5至10好幾年了。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的物業和設備折舊費用為#美元10.5百萬，$10.3百萬美元和美元10.1分別為100萬美元。

所得税

本公司採用資產負債法核算所得税。在這種方法下，所得税支出或收益被確認為當期應繳或可退還的税額。本公司根據各種監管環境中的事實和情況，按要求為可能的納税義務進行應計。此外，遞延税項資產和負債因財務報告與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税項後果予以確認。在適當情況下，計入估值減值準備，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。遞延税項資產和負債在附註12--所得税中有更全面的説明。

在納税申報單中採取或預期採取的不確定所得税頭寸根據確認和計量過程反映在公司的綜合財務報表中。

公司可能會不時被徵税司法管轄區評估利息或罰款，儘管任何此類評估在歷史上都是微不足道的，對其財務業績無關緊要。當公司收到利息和/或罰款的評估後，將在財務報表中將其歸類為銷售、一般和行政費用。此外，與已確認的不確定税務狀況有關的任何利息或罰款也將記錄在銷售、一般和行政費用中。

普通股每股收益

普通股每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。普通股每股攤薄收益採用已發行普通股和稀釋性普通股的加權平均數計算，如行使股票期權和歸屬限制性股票和限制性股票單位時可發行的普通股。

基於股份的薪酬

該公司使用股票期權的Black-Scholes估值模型、業績受限股票單位的蒙特卡洛模擬以及受限股票單位和遞延股票單位授予日的股價來估計授予日基於股票的獎勵的公允價值。獎勵的價值在本公司的綜合全面收益表中按比例確認為必要服務期間的費用，並在發生沒收時進行調整。

廣告費

廣告費用在發生時計入費用。廣告費用是不是截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度。

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目錄表
長期資產減值準備

對長期資產的賬面金額進行定期審查，以確定當前事件或情況是否需要對該等賬面金額進行調整。任何減值將以該等資產的賬面價值超過其公允價值的金額計量，主要基於估計的未貼現現金流量。要估計資產的公允價值，需要有相當多的管理層判斷。待處置資產按其財務報表賬面值或公允價值減去出售成本中較低者列賬。不是在截至2022年、2021年或2020年12月31日的年度內，公司的長期資產確認了減值損失。

可確認無形資產和商譽

可識別的無形資產在其各自的生命週期內按直線攤銷。商譽代表被收購企業的成本超過淨資產公允價值的部分。管理層於第四季度每年審核商譽的賬面值，以報告單位為基準評估減值，或更經常地在事件或情況顯示賬面值可能超過其估計公允價值時評估減值。不是在截至2022年、2021年或2020年12月31日的年度內，本公司的無形資產或商譽確認了減值損失。

庫存股

庫存股的購買是按照成本法核算的，即所購入的庫存股的全部成本被記錄為庫存股。隨後再發行股票的收益或虧損計入或計入額外的實收資本。

信用風險的集中度

公司受信用風險影響的金融工具包括現金和現金等價物、有價證券、遞延補償資金以及應收賬款和票據。於2022年12月31日及2021年12月31日，本公司大部分現金及現金等價物及有價證券持有於一位於美國的大型金融機構。該公司的有價證券是固定收益投資，具有很高的流動性，可以很容易地通過成熟的市場進行買賣。

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的變化可能會直接影響客户參與的政府補償計劃。因此，在這些法律完全實施和政府機構發佈適用的法規或指導意見之前，公司可能無法實現此類計劃的全部效果。

儘管該公司直接與國家制造商就我們購買的大部分食品和餐飲用品的定價和其他條款進行談判，但該公司採購的食品和餐飲用品超過50%的這些產品和其他物品通過Sysco Corporation(“Sysco”)銷售。Sysco負責跟蹤我們的訂單並將產品送到我們的特定地點。

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目錄表
重要客户

截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度，Genesis Healthcare，Inc.(“Genesis”)佔美元169.1百萬或10.0%, $177.1百萬或10.8%和$258.7百萬或14.7分別佔公司綜合收入的1%。Genesis在2020年開始了重組工作，並在2022年繼續進行。作為Genesis重組工作的一部分，於2021年，本公司與Genesis達成原則協議，修改定價至2021年12月(當時恢復原來的定價條款)和修改付款條款至2022年12月，屆時將恢復原來的付款條款。該協議於2022年簽署。Genesis在很大程度上仍然遵守協議的條款，因為雙方繼續就長期合同結構進行討論。截至2022年12月31日，公司的未付應收賬款和應收票據為$36.2百萬美元和美元20.4分別來自Genesis的100萬。儘管該公司預計將繼續與Genesis保持關係，但不能保證這一點。來自Genesis的收入包括在前面提到的兩個經營部門中。來自該客户的任何長期收入中斷或大幅減少，如果不加以彌補，可能會對我們的運營產生實質性影響。此外，如果Genesis未能遵守當前的付款條款，可能會增加我們的應收賬款餘額，並對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，沒有其他單一客户或客户羣佔綜合收入的10%以上。

近期會計公告

沒有新的會計聲明對我們的合併財務報表有意義或潛在的意義。

注2--收入

在管理層按部門評估公司收入的性質、數額、時間和不確定性時，公司按可報告部門分列其綜合收入。請參閲本文附註14-分部信息以及以下有關本公司可報告分部的信息。

內務管理

管家服務佔$795.7百萬，$821.3百萬美元和美元895.3分別為公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度綜合收入的100萬美元。客務服務包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責清潔、消毒和消毒客户設施的住宅室和公共區域，以及清洗和處理客户設施內使用的牀單、制服、居民個人衣物和其他各類亞麻物品。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調內務服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食

飲食服務佔#美元894.5百萬，$820.6百萬美元和美元865.0分別為公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度綜合收入的100萬美元。飲食服務包括管理顧客的飲食部門，這些部門主要負責購買食物、準備膳食和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責日常飲食部門的所有活動，並由一名專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。該公司還為設施提供臨牀諮詢服務，如果簽訂了合同，這是一項捆綁在向客户提供的月度服務中的服務。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

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目錄表
收入確認

該公司的收入來自與客户的合同。該公司確認的收入描述了向客户轉讓承諾的商品和服務的金額，反映了公司有權換取這些商品和服務的對價。該公司獲得合同的成本並不重要。

該公司按照與客户簽訂的合同提供服務和貨物。這類合同通常規定可再生的一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的一段時間後，提前幾天通知60至120幾天。履約義務是ASC 606規定的會計單位，在合同中被定義為將獨特的貨物或服務轉移給客户的承諾。該公司的管家和飲食合同涉及提供捆綁的商品、服務或兩者兼而有之，這些捆綁的商品和服務代表了一系列基本相同且具有相同轉移模式的不同商品和服務。隨着時間的推移，客户同時獲得和消費所提供的商品和服務的利益，公司將該系列作為一項單一的履行義務進行會計處理。收入是使用產出法確認的，這種方法是根據向客户設施提供的貨物和服務來確定的。在有限的情況下，公司在簽訂書面合同之前提供貨物、服務或兩者兼而有之。在這些情況下，公司將收入的確認推遲到合同執行之後。這種遞延收入的數額為#美元。0.3百萬美元和美元0.1截至2022年12月31日和2021年12月31日。此外，截至2021年12月31日的幾乎所有此類遞延收入金額隨後都確認為截至2022年12月31日的年度的收入。

交易價格是該公司有權獲得的對價金額，以換取將承諾的商品或服務轉移給其客户。交易價格不包括評估或徵收的税款。該公司的合同詳細説明瞭公司為其提供的商品和服務收取的費用。對於某些包含交易價格可變組成部分的合同，公司必須根據服務的居民和患者羣體、產品使用或消費數量的變化，對公司有權獲得的對價金額進行估計。只有當公司確定確認的收入金額不會出現重大逆轉時，公司才會確認與該等估計相關的收入。於截至2022年12月31日止年度內，本公司確認一美元10.0與合同修改相關的收入減少了100萬美元。該公司的合同一般不包含重要的融資部分，因為付款期限不到一年。

該公司將交易價格分配給每個履約義務，指出根據每個管家和飲食合同提供的貨物、服務或貨物和服務捆綁代表一個單獨的履約義務，隨着時間的推移而得到履行。當公司通過將承諾的貨物、服務或兩者都轉移給客户來履行履約義務時，公司確認相關收入。在提供貨物和提供服務時，這種確認是按月或按周進行的。在某些情況下，該公司要求客户為所提供的商品和服務預付費用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，與客户預付款相關的合同負債價值為#美元3.1百萬及$2.5百萬，分別為。此外，截至2021年12月31日的所有此類遞延收入隨後都確認為截至2022年12月31日的年度的收入。

分配給剩餘履約義務的交易價格

公司確認收入是因為它履行了與客户合同有關的履約義務，由於公司提供的商品和服務的性質，這些義務是隨着時間的推移而履行的。合同可以包含固定的、可變的或兩者兼有的交易價格。公司與客户的合同通常規定初始期限為一年，可續簽一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的期限後的幾天內發出通知60至120幾天。

截至2022年12月31日，該公司擁有120.3與未履行或部分未履行的業績義務相關的百萬美元，公司預計將確認收入。該公司預計將確認收入約為85.7下一年剩餘履約債務的百分比12兩個月後，餘額將在此後確認。這些數額不包括主要與履約義務有關的可變對價，這些承付款由一系列不同的服務期組成，其收入基於合同開始時無法估計的未來履約情況。本公司還選擇採用實際權宜之計，允許排除關於最初預期期限為一年或更短時間的剩餘履行義務的信息。

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目錄表
附註3-按組成部分劃分的累積其他全面收入變動

在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，公司累積的其他全面收入包括公司可供出售的有價證券的未實現收益和虧損。下表彙總了累計其他綜合收入的税後淨額變動情況：
可供出售證券的未實現損益1
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
累計其他綜合收益期初餘額$4,000 $5,563 $2,919 
改敍前的其他綜合(虧損)收入(7,505)(1,522)2,557 
從其他全面收益中重新分類的虧損(收益)2
28 (41)87 
本期其他綜合(虧損)收入淨額3
(7,477)(1,563)2,644 
累計其他綜合收益期末餘額$(3,477)$4,000 $5,563 
1.所有的金額都是税後淨額。
2.已實現的收益和損失在綜合全面收益表的“投資和其他收入”項下進行税前記錄。截至2022年12月31日止年度，本公司錄得不到$0.1出售可供出售的證券造成的已實現虧損百萬美元。截至2021年12月31日止年度，本公司錄得0.1通過出售可供出售的證券獲得的已實現收益為100萬美元。截至2020年12月31日止年度，本公司錄得0.1出售可供出售的證券造成的已實現虧損百萬美元。有關更多信息，請參閲本文附註6--公允價值計量。
3.截至2022年12月31日止年度，其他全面收益變動扣除税項優惠淨額為#美元。2.0百萬美元。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，其他綜合收益變動扣除税項優惠淨額為#美元。0.4百萬美元，費用為$0.7分別為100萬美元。

從累計其他全面收入中重新分類的金額
202220212020
(單位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
(虧損)出售可供出售證券的收益$(37)$55 $(114)
税收(費用)優惠9 (14)27 
從累計其他綜合收益中重新歸類的淨(虧損)收益$(28)$41 $(87)

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目錄表
附註4--財產和設備，淨額

財產和設備按成本入賬。折舊是在每一類可折舊資產的估計使用年限內記錄的，並使用直線法計算。租賃改進按估計資產壽命或租賃期限中較短的一項攤銷。維修和維護費用在發生時計入費用。

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日按每類折舊資產分列的財產和設備金額：
2022年12月31日2021年12月31日
(單位：千)
家政和飲食設備$13,585 $13,468 
計算機硬件和軟件6,086 5,880 
經營性租賃--使用權資產
34,445 33,217 
其他1
1,055 1,736 
按成本價計算的財產和設備總額55,171 54,301 
減去累計折舊32,196 26,199 
財產和設備合計(淨額)$22,975 $28,102 
1.包括傢俱和固定裝置、租賃改善以及汽車和卡車。

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的折舊費用為10.5百萬，$10.3百萬美元，以及$10.1分別為100萬美元。在2022年、2021年和2020年12月31日終了年度記錄的折舊費用中6.1百萬，$6.4百萬美元和美元5.6分別與公司經營租賃使用權資產(“ROU資產”)折舊相關的100,000,000美元。

附註5--商譽和其他無形資產

商譽

商譽是指收購價格超過被收購企業淨資產公允價值的部分。商譽不攤銷，但按年度進行減值評估，或在出現減值指標時更頻繁地評估減值。到目前為止，公司已經不是3.It‘我們沒有意識到商譽的減損。

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日按可報告部門劃分的商譽金額，如附註14-部門信息中所述：
2021年12月31日
收購1
2022年12月31日
(單位：千)
內務管理$42,377 $— $42,377 
膳食32,378 774 33,152 
總商譽$74,755 $774 $75,529 
1.截至2022年12月31日止年度，本公司商譽增加$0.7百萬美元，這是由於與前期收購有關的計算法期間調整所致。該公司於2022年完成了本次交易的收購會計處理。

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目錄表
無形資產

本公司的其他無形資產是通過收購獲得的，並按收購日的公允價值入賬。下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的其他無形資產金額：
2022年12月31日2021年12月31日
總金額累計攤銷淨額總金額累計攤銷淨額
(單位：千)
客户關係$45,634 $32,211 $13,423 $45,634 $27,704 $17,930 
商號1,731 191 1,540 1,731 55 1,676 
專利1,086 232 854 1,086 95 991 
競業禁止協議233 104 129 233 25 208 
其他無形資產總額$48,684 $32,738 $15,946 $48,684 $27,879 $20,805 

在截至2022年12月31日的年度內，沒有發生任何收購。具有可確定使用年限的無形資產在其預計使用年限內按直線攤銷。客户關係、商號、專利和競業禁止協議的加權平均攤銷期限約為10幾年來，13幾年來，8年頭，還有4分別是幾年。

下表列出了2023年及以後四個會計年度應攤銷的無形資產的攤銷費用估計數：
期間/年攤銷費用總額
(單位：千)
2023$3,819 
2024$2,685 
2025$2,685 
2026$2,666 
2027$1,196 
此後$2,895 
總計$15,946 

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度攤銷費用為4.9百萬，$4.4百萬美元和美元4.2分別為100萬美元。
46
目錄表
附註6-公允價值計量

公司的流動資產和流動負債是金融工具，其中大部分項目(有價證券和存貨除外)在公司的綜合資產負債表中按成本入賬。由於該等金融工具屬短期性質，其估計公允價值與其賬面值相若。本公司信貸額度的賬面價值代表借款的未償還金額，接近公允價值。本公司按公允價值經常性計量的金融資產是其有價證券和遞延補償資金。由於所有金融工具的性質、所述利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的記錄價值均接近其當前公允價值。存貨以成本或可變現淨值中的較低者計量。

該公司的有價證券主要由免税的市政債券組成，這些債券被歸類為可供出售，並按公允價值報告。與這些投資相關的未實現損益計入綜合全面收益表內的其他全面收益(税後淨額)。這些有價證券的公允價值被歸類於公允價值等級的第二級，因為這些證券是使用非活躍市場中相同或類似工具的報價以及所有重大假設均可觀察到的基於模型的估值技術來計量的。這樣的估值是由第三方定價服務確定的。截至2022年12月31日止年度，本公司除税後錄得未實現虧損$7.5百萬美元的有價證券。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司錄得未實現虧損，扣除税項淨額為$1.6百萬和未實現收益，扣除税後淨額為$2.6分別為100萬美元的有價證券。

截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司收到的總收益減去利息金額為#美元。10.4百萬，$26.7百萬美元和美元6.3分別來自可供出售的市政債券的銷售收入。在截至2022年12月31日和2020年12月31日的兩年中，這些銷售分別導致了不到$0.1百萬美元，已實現收益$0.1在截至2021年12月31日的一年中，該等損益在綜合全面收益表的“投資及其他收入，淨額”中入賬。出售這些證券的依據是該期間出售的每一種債券的具體標識。

基金遞延補償計劃下的投資作為交易證券入賬，未實現收益或虧損計入收益。這些投資的公允價值，不包括貨幣市場賬户中持有的金額，是根據市場報價(第1級)確定的。貨幣市場賬户的公允價值是使用非活躍市場中相同或類似工具的報價來計量的(第2級)。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司確認未實現虧損1美元9.3百萬美元，收益為$6.5百萬美元和美元9.5分別與在各自報告日期仍持有的股權證券相關的百萬美元。

作為2021年收購一家預包裝餐飲製造商的一部分，該公司同意就未來所有產品銷售向賣家支付特許權使用費。該公司記錄了#美元的負債。10.6截至2021年收購日，綜合資產負債表上“其他長期負債”內的預期未來付款金額為100萬歐元。這一負債的公允價值是使用預測銷售模型(第3級)來計量的。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司錄得已實現收益$2.4百萬美元和美元0.1在綜合全面收益表的“提供服務成本”內，分別計入與其後於每一期間期末的負債計量有關的服務成本。
47
目錄表
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日公司的有價證券和遞延補償基金投資的公允價值計量信息：

截至2022年12月31日
公允價值計量使用：
賬面金額總公允價值活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)無法觀察到的重要輸入(3級)
(單位：千)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$95,200 $95,200 $— $95,200 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$2,420 $2,420 $— $2,420 $— 
商品170 170 170 — — 
固定收益3,571 3,571 3,571 — — 
國際4,093 4,093 4,093 — — 
大盤股混合1,210 1,210 1,210 — — 
大盤股增長11,064 11,064 11,064 — — 
大盤值6,133 6,133 6,133 — — 
中盤混合2,667 2,667 2,667 — — 
房地產359 359 359 — — 
小盤股混合3,424 3,424 3,424 — — 
遞延賠償基金2
$35,111 $35,111 $32,691 $2,420 $— 

截至2021年12月31日
公允價值計量使用：
攜帶
金額		總公平
價值		活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)無法觀察到的重要輸入(3級)
(單位：千)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$114,396 $114,396 $— $114,396 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$2,882 $2,882 $— $2,882 $— 
平衡和生活方式12,578 12,578 12,578 — — 
大盤股增長20,358 20,358 20,358 — — 
小盤股增長6,561 6,561 6,561 — — 
固定收益4,826 4,826 4,826 — — 
國際2,299 2,299 2,299 — — 
中型股增長4,179 4,179 4,179 — — 
遞延賠償基金$53,683 $53,683 $50,801 $2,882 $— 
48
目錄表
1.貨幣市場基金的公允價值是基於該計劃在期末持有的股份的資產淨值。貨幣市場基金包括以美元計價的短期貨幣市場工具，資產淨值由基金託管人決定。由於出售這項投資的能力沒有重大限制，貨幣市場基金可以在衡量日期按其資產淨值贖回。
2.截至2022年12月31日和2021年12月31日的遞延賠償基金賬面金額和公允價值總額包括#美元。1.6百萬美元和美元7.0預計將在未來12個月內支付給前員工的持有量為100萬美元，並在公司綜合資產負債表的“預付費用和其他資產”項下入賬。

攤銷成本未實現收益總額未實現虧損總額估計公允價值非暫時性減值
(單位：千)
2022年12月31日
安全類型：
市政債券-可供出售$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
債務證券總額$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
2021年12月31日
安全類型：
市政債券-可供出售$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
債務證券總額$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
2020年12月31日
安全類型：
市政債券-可供出售$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 
債務證券總額$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 

下表彙總了在2022年12月31日和2021年12月31日持有的債務證券的合同到期日，這些證券在公司的綜合資產負債表中被歸類為有價證券：
市政債券--可供出售
合同到期日：2022年12月31日2021年12月31日
(單位：千)
在一年或更短的時間內到期$2,798 $5,606 
在第二年至第五年到期35,068 23,054 
在第六年至第十年到期38,575 52,180 
十年後成熟18,759 33,556 
債務證券總額$95,200 $114,396 

49
目錄表
附註7-應收賬款和票據

截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的應收賬款和票據餘額如下：
2022年12月31日2021年12月31日
(單位：千)
短期
應收賬款和票據$406,969 $352,659 
壞賬準備(70,192)(59,271)
應收短期賬款和票據淨額$336,777 $293,388 
長期的
應收票據$35,882 $35,571 
壞賬準備(3,273)(6,312)
應收長期票據淨額合計$32,609 $29,259 
應收賬款和票據淨額合計$369,386 $322,647 

該公司在審查了與特定客户相關的許多定性和定量因素以及可能影響該客户的當前行業變量後，逐一做出信貸決定。影響客户按照公司合同付款能力的因素有很多。這些因素包括但不限於，波動的人口普查數字、訴訟費用以及客户參與由聯邦和州政府機構資助的項目。在這些計劃下，補償時間或金額的偏差可能會影響客户的現金流及其及時付款的能力。然而，客户根據合同向公司付款的義務並不取決於客户的現金流。儘管公司努力將其信用風險敞口降至最低，但上述因素以及影響客户現金流或及時付款能力的其他因素可能會對公司的經營業績和財務狀況產生間接但實質性的不利影響。

應收賬款和票據淨額的波動通常由多種因素引起，包括但不限於從客户收到現金的時間以及客户關係的開始、過渡、修改或終止。該公司部署了大量資源，並在工具和流程方面進行了投資，以優化管理層的信貸和催收工作。在適當情況下，本公司利用有利息的本票，通過制定最終的還款計劃和提供進一步證明所欠金額的手段，提高應付金額的可收回性。此外，公司可將合同從全面服務修改為僅限管理安排，或調整合同付款條款，以適應善意制定明確計劃以解決現金流問題的客户。這些努力旨在將公司的收款風險降至最低。

附註8-壞賬準備

於2020年1月1日(“採納日期”)，本公司以根據美國會計準則第326條編制的預期虧損模型取代以往估計應收賬款及票據信貸損失的已發生損失減值模型。雖然已發生損失減值模式要求本公司在可能已發生虧損時確認信貸損失，但ASC 326要求本公司在可能發生減值之前估計此類工具的未來預期信貸損失。在採用日，公司記錄的初步增長為#美元。42.2計入公司的壞賬準備，抵銷記為留存收益的期初調整。

在進行本公司的信用評估時，管理層會考慮與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。該公司通過與客户的付款條款建立信用額度，進行持續的信用評估，並在賬齡安排的基礎上監控賬户，以將損失風險降至最低。儘管公司努力將信用風險敞口降至最低，但如果未來的行業趨勢，包括與新冠肺炎相關的趨勢發生變化，對客户的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。新冠肺炎對公司客户的全面影響是高度不確定和無法預測的。因此，該公司未來的收藏體驗可能與歷史收藏趨勢有很大不同。如果公司客户的現金流受到負面影響，可能會對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

50
目錄表
該公司每季度評估其預期信貸損失的應收賬款和票據。應收賬款根據內部制定的因應收賬款賬齡而產生的信用質量指標進行評估。應收票據是根據內部制定的信用質量指標進行評估的，這些指標源自管理層對催收風險的評估。本公司採用兩級方法管理應收票據投資組合，將標準應收票據(即信譽良好的本票)從管理層認定因破產等觸發事件而具有較高信用風險的應收票據中分離出來。在每個期間結束時，公司根據公司的歷史損失率為標準應收票據的預期信用損失計提準備金。風險狀況較高的應收票據來自已申請破產、受到催收活動影響或付款緩慢且遇到財務困難的客户，將對其進行彙總和評估，以確定應收賬款類別的總準備金。

美國會計準則第326條的指引允許實體作出會計政策選擇，在這些實體及時註銷被認為無法收回的應計利息時，不計量應計利息的信貸損失估計。該公司對應收票據的所有利息實行收入確認政策。根據這項政策，該公司按非權責發生制對所有應收票據進行會計處理，並將任何利息收入的確認推遲到收到現金付款時再確認。這項政策是考慮到長期護理行業的環境而制定的，而不是因為這種應收票據必然會減值。因此，本公司不記錄應計利息的信貸損失調整。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司確認1.1百萬，$1.2百萬美元和美元1.7應收票據利息收入分別為百萬美元。

下表列出了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的兩個年度的應收票據，按產生年份和註銷活動進一步細分：

截至2022年12月31日的應收票據
按起始年度分列的攤餘成本基礎
20222021202020192018之前總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$31,406 $10,887 $1,683 $208 $13 $21,982 $66,179 
高風險應收票據$— $— $— $— $— $1,223 $1,223 
本期核銷總額$1 $— $51 $54 $— $491 $597 
本期回收— — — — — — — 
本期淨註銷$1 $— $51 $54 $— $491 $597 

截至2021年12月31日的應收票據
按起始年度分列的攤餘成本基礎
20212020201920182017之前總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$16,558 $6,862 $401 $18,738 $21,288 $1,560 $65,407 
高風險應收票據$— $— $— $— $406 $1,374 $1,780 
本期核銷總額$— $— $541 $489 $2,494 $— $3,524 
本期回收— — (1)— — (38)(39)
本期淨註銷$— $— $540 $489 $2,494 $(38)$3,485 

51
目錄表
下表提供了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日分別逾期的應收毛票的付款情況：

截至2022年12月31日的應收票據逾期賬齡分析
0-90天91 - 180 Days超過181天總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$894 $263 $3,330 $4,487 
高風險應收票據— — 1,223 1,223 
$894 $263 $4,553 $5,710 

截至2021年12月31日的應收票據逾期賬齡分析
0-90天91 - 180 Days超過181天總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$953 $5,676 $6,536 $13,165 
高風險應收票據— — 1,780 1,780 
$953 $5,676 $8,316 $14,945 

下表彙總了公司在截至2022年和2021年12月31日的年度中按投資組合分類計提壞賬準備的變化：
壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2021
註銷/調整1
壞賬支出十二月三十一日，
2022
(單位：千)
應收賬款$50,794 $(16,825)$32,632 $66,601 
應收票據
應收標準票據$13,607 $(6,783)$(772)$6,052 
高風險應收票據1,183 (481)109 811 
應收票據總額$14,790 $(7,264)$(663)$6,863 
應收賬款和票據總額$65,584 $(24,089)$31,969 $73,464 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2022年12月31日的年度內，本公司收取0.3核銷後收回的應收賬款百萬美元。調整包括減少#美元8.0在截至2022年12月31日的一年中，與合同修改有關的壞賬準備為100萬美元。
壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2020
註銷/調整1
壞賬支出十二月三十一日，
2021
(單位：千)
應收賬款$51,052 $(9,215)$8,957 $50,794 
應收票據
應收標準票據$13,258 $(183)$532 $13,607 
高風險應收票據3,491 (3,302)994 1,183 
應收票據總額$16,749 $(3,485)$1,526 $14,790 
應收賬款和票據總額$67,801 $(12,700)$10,483 $65,584 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2021年12月31日的年度內，本公司收取0.2核銷後收回的應收賬款百萬美元。

52
目錄表
附註9--租賃承擔

該公司確認汽車、辦公樓、IT設備和用於臨時存儲運營設備的小型存儲單元的ROU資產和租賃負債。該公司的租約的剩餘租約條款從1年份至7幾年，並有範圍從1年份至5好幾年了。大多數租約包括在以下時間內終止租約的選項1年。

採用ASC 842後，公司利用指導下提供的實際權宜之計進行了會計政策選擇，將租賃安排中的租賃和非租賃組成部分結合起來，並以直線基礎在租賃期內的收益中確認與短期租賃相關的付款，以及與發生時確認的可變租賃付款相關的成本。這些會計政策選擇影響了公司淨資產和租賃負債的價值。公司淨收益資產的價值被確定為其租賃安排的未折舊公允價值，並計入公司綜合資產負債表中的財產和設備淨值。本公司租賃負債的價值是尚未支付的固定租賃付款的現值，使用租賃合同中隱含的利率(如果該利率可以確定)或公司的遞增借款利率(“IBR”)進行貼現。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的短期租賃債務部分為5.3百萬美元和美元6.5分別為100萬，並記錄在其他應計費用剩餘餘額在公司綜合資產負債表的租賃負債-長期部分標題下確認。任何不是根據租賃合同條款固定的未來租賃付款，或基於指數或利率以外的因素波動的任何未來租賃付款，均被視為可變租賃付款，不包括在公司的ROU資產或租賃負債的價值中。本公司的IBR被確定為本公司將在類似期限內以抵押方式借款的利率，該金額相當於類似經濟環境下的租賃付款。

以下是截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的租賃費用組成部分。
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
租賃費
經營租賃成本$5,673 $6,210 $5,381 
短期租賃成本1,265 747 738 
可變租賃成本857 973 464 
總租賃成本$7,795 $7,930 $6,583 

以下是截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的補充資料。
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(以千為單位的美元金額)
其他信息
為計入租賃負債的金額支付的現金
來自經營租賃的經營現金流$6,385$6,609$5,690
以租賃義務換取的淨收益資產$1,6507,1435,410
加權平均剩餘租賃期限--經營租賃4.2年份4.5年份5.4年份
加權平均貼現率-經營租賃4.4 %4.2 %4.5 %

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司的淨資產及租賃負債減少$1.7百萬美元和美元0.8百萬美元，分別是由於租賃取消。

53
目錄表
以下是截至2022年12月31日剩餘期限的經營租賃下未來最低租賃付款的日曆年時間表：

期間/年經營租約
(單位：千)
2023$5,267 
20243,502 
20251,714 
20261,337 
20271,363 
此後1,505 
最低租賃付款總額$14,688 
減去：估算的租賃費用1,317 
租賃負債現值$13,371 


附註10--基於股份的薪酬

截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，公司基於股份的薪酬支出構成如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
股票期權$1,253 $1,832 $2,134 
限制性股票、限制性股票單位和遞延股票單位6,972 6,367 5,195 
業績存量單位819 401 — 
員工購股計劃170 227 543 
從收入中扣除的基於份額的税前薪酬支出總額$9,214 $8,827 $7,872 
與以股份為基礎的薪酬相關的已確認税收不足總額$(783)$(217)$(293)

下表彙總了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合併全面收益表中包括的基於股份的薪酬支出的組成部分：

截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
銷售、一般和行政費用$9,160 $8,767 $7,718 
提供服務的成本54 60 154 
總計$9,214 $8,827 $7,872 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，與未歸屬股票期權和獎勵有關的未確認補償成本為#美元。15.8百萬美元和美元17.5分別為100萬美元。這些獎勵的加權平均期限約為2.8截至2022年12月31日的年份和2.6截至2021年12月31日。

2020年綜合激勵計劃

2020年5月26日，經公司股東批准，公司通過了《2020年綜合激勵計劃》(以下簡稱《2020年計劃》)。2020年計劃規定，現任或未來的高級管理人員、員工、非員工董事和顧問可以獲得股票期權、績效股票單位、限制性股票單位和其他股票獎勵。2020年計劃旨在通過與公司經營目標一致的短期和長期激勵措施來鼓勵公司的盈利和增長。

54
目錄表
截至2022年12月31日，有4.7根據2020年計劃為發行保留的普通股100萬股，其中，1.4100萬美元可用於未來的贈款。當本公司於二零一二年第二次修訂及重訂的股權激勵計劃(“二零一二年計劃”)下的未償還獎勵其後被沒收、終止、失效或根據該計劃以現金或股份以外的財產清償時，根據2020年計劃可供發行的股份數額將會增加。任何股票獎勵的任期都將超過10好幾年了。董事會的提名、薪酬和股票期權委員會(“NCSO”)負責根據2020年計劃確定授予條款。

股票期權

截至2022年12月31日，根據2020年計劃和2012年計劃未完成的股票期權以及2022年期間的變化摘要如下：
未償還的股票期權
股份數量加權平均行權價
(單位：千)
2021年12月31日2,181 $33.42 
授與352 $18.10 
已鍛鍊(23)$17.50 
被沒收— $— 
過期(135)$28.99 
2022年12月31日2,375 $31.56 

於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內授出的股票期權於授出日期的加權平均公允價值為$4.06, $7.01及$4.66分別為每股普通股。截至二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度內，行使的股票期權總內在價值為0.1百萬，$0.7百萬美元和美元1.3分別為100萬美元。於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內歸屬的股票期權的總公平價值為1.8百萬，$2.1百萬美元和美元2.6分別為100萬美元。

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，行使股票期權所得的税項差額為非物質的。截至二零二零年十二月三十一日止年度，行使股票期權所得的税項優惠為0.1百萬美元。

2022年、2021年和2020年授予的股票期權的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權估值模型在授予日估計的，並有以下假設：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
無風險利率1.5 %0.6 %1.8 %
加權平均預期壽命6.7年份6.6年份6.6年份
預期波動率36.6 %34.7 %26.5 %
股息率4.6 %2.9 %3.2 %

下表彙總了截至2022年12月31日的股票期權的其他信息：
2022年12月31日
(金額以千為單位，每股數據除外)
傑出的：
合計內在價值$— 
加權平均剩餘合同壽命4.8年份
可行使的：
選項數量1,619 
加權平均行權價$34.52 
合計內在價值$— 
加權平均剩餘合同壽命3.3年份

55
目錄表
限售股單位

已發行限制性股票單位和限制性股票的公允價值是根據股份在授予之日的市場價格確定的。於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內，本公司授予0.4百萬，0.3百萬美元，以及0.3百萬個限制性股票單位，加權平均授出日期公允價值為#美元18.06, $28.53、和$24.43分別為每單位。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，該公司不是Idon‘我不會授予任何限制性股票。

截至2021年12月31日的已發行限制性股票單位和限制性股票以及截至2022年12月31日的年度變化摘要如下：
限制性股票單位和限制性股票
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2021年12月31日652 $31.03 
授與410 $18.06 
既得(184)$33.68 
被沒收(53)$25.25 
2022年12月31日825 $24.37 

未歸屬的限制性股票單位和限制性股票的加權平均剩餘歸屬期間為2.9好幾年了。

2022年、2021年和2020年期間歸屬的限制性股票單位和限制性股票的加權平均授予日公允價值和總公允價值如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位為千，每股數據除外)
已批出的限制性股票單位的加權平均授出日期公允價值$18.06 $28.53 $24.43 
已歸屬的限制性股票單位和限制性股份的公允價值總額$3,307 $4,185 $2,287 

績效股票單位

2022年1月4日，NCSO批准60,000績效股票單位(“PSU”)給公司的管理人員。此類PSU取決於與標準普爾400中型股指數的TSR相比，某些股東總回報(TSR)目標的實現情況，以及參與者在三年截止日期為2024年12月31日，也就是此類獎勵的授予日期。截至2022年12月31日，以TSR為基礎的PSU獎勵的未確認基於股票的薪酬成本為$1.2百萬美元，預計將在加權平均期內確認1.8好幾年了。

截至2021年12月31日的未償還PSU和截至2022年12月31日的年度變化摘要如下：
績效股票單位
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2021年12月31日35 $34.52 
授與60 $21.00 
既得— $— 
被沒收— $— 
2022年12月31日95 $26.01 

56
目錄表
遞延股票單位

2022年6月4日，NCSO批准了20,000遞延股份單位(“遞延股份單位”)予公司非僱員董事。每個DSU獎授予一年。一旦被授予，接受者應有權在下列第一次發生下列情況時獲得相當於該接受者發行的股份總數的一筆總付股數：(I)五年(2)受助人死亡、殘疾或從董事會離職，或(3)控制權的變更(根據2020年計劃的定義)。截至2022年12月31日，基於股份的未確認薪酬成本為$0.1百萬美元，預計將在加權平均期內確認0.4好幾年了。

員工購股計劃

公司的員工股票購買計劃(“ESPP”)目前向所有符合條件的員工提供，截止日期為2026年。所有全職和兼職員工，平均工作時間為20每週工作時數，並已完成兩年在本公司持續服務的人士均有資格參加。年度發售於有關年度的首個及最後一個公曆日開始及終止。

根據ESPP，該公司有權發行最多4.1向其員工出售100萬股普通股。根據這種授權，有1.92022年12月31日可供未來授予的百萬股。根據ESPP的條款，參與者可以通過工資扣減供款，最高可達$21,250 (85他們購買公司普通股的補償)。任何員工不得購買超過美元的普通股。25,000按每個日曆年的公平市價(在期權日期確定)計算。每股期權價格等於以下中的較低者85發行期首日公平市價的%，或85在發行期的最後一天達到公平市場價格的%。

下表彙總了公司截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的ESPP年度產品信息：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位為千，每股數據除外)
購買的普通股95 85 73 
每股普通股收購價$10.20 $15.12 $20.67 

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中，根據ESPP授予的期權的相關費用是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型進行估計的，其中包括以下假設：
截至十二月三十一日止的年度：
20222021
無風險利率0.4%0.1%
加權平均預期壽命(年)1.01.0
預期波動率36.9%61.7%
股息率4.7%2.9%

遞延薪酬計劃

該公司為高管和某些關鍵員工提供補充高管退休計劃(“SERP”)。SERP不符合《國税法》第401條的規定。SERP允許參與者推遲到25%，在每個計劃年度的最後一天，每個參與者將獲得25匹配百分比最高可達15根據當時的市場價值以公司普通股的形式遞延的收益的%。SERP參與者完全歸屬於公司的等額貢獻三年從參加的第一年的第一天開始。遞延收入及配套供款為無抵押，受制於本公司一般債權人的債權。

根據SERP，該公司獲授權發出1.0向其員工出售100萬股普通股。根據該授權，本公司已0.32022年12月31日可供未來授予的百萬股。發行時，該等股份按成本價計入庫存股。在2022年12月31日，大約0.3其中100萬股已歸屬，並保留在各自活躍參與者在受託人的賬户中。

57
目錄表
下表彙總了截至2022年、2021年和2020年12月31日的計劃年度內有關SERP的信息：
截至十二月三十一日止的年度：
 202220212020
(單位：千)
SERP費用1
$486 $531 $512 
為SERP支出提供資金而發行的庫存股2
40 30 18 
年終企業資源規劃信託賬户餘額3
$35,111 $59,086 $54,729 
在企業資源規劃負債賬户中記錄的未實現(虧損)收益$(9,178)$6,676 $9,200 
1.SERP匹配和遞延都包括在綜合全面收益表的銷售、一般和行政標題中。
2.每年與SERP比賽相關的股票將在下一年開始時獲得資金。
3.企業資源規劃信託賬户投資按其公允價值記錄，公允價值是以市場報價為基礎的。上表所列金額與本公司綜合資產負債表中報告的遞延補償資金資產之間的差額代表計劃參與者信託賬户中持有的公司普通股的價值，並由本公司在綜合資產負債表中作為庫存股報告。

附註11-其他僱員福利計劃

退休儲蓄計劃

自1999年10月1日起，公司根據《國税法》第401(K)條為符合條件的員工制定了退休儲蓄計劃(RSP)。RSP允許符合條件的員工貢獻最多15在税前基礎上的合格薪酬的%。

附註12--所得税

下表彙總了所得税撥備：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(金額以千為單位)
當前：
聯邦制$3,022 $9,120 $28,833 
狀態2,381 3,766 7,564 
$5,403 $12,886 $36,397 
延期：
聯邦制$4,305 $2,118 $(4,903)
狀態744 956 (990)
$5,049 $3,074 $(5,893)
税收撥備$10,452 $15,960 $30,504 

遞延所得税採用資產負債法入賬。遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報告和所得税基礎之間的差異來確定的。

58
目錄表
公司聯邦和州遞延税金資產和負債餘額的重要組成部分如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 20222021
(單位：千)
遞延税項資產：
壞賬準備$18,139 $16,124 
遞延補償8,686 9,587 
《CARE法案》規定的遞延工資税— 6,220 
應計保險索賠5,609 6,252 
不可扣除準備金256 521 
租契227 247 
其他2,488 1,854 
$35,405 $40,805 
遞延税項負債：
家政用品的開支$(2,510)$(3,085)
商譽和無形資產攤銷(2,389)(2,118)
財產和設備折舊(1,769)(1,915)
其他(399)(2,152)
$(7,067)$(9,270)
遞延税項淨資產$28,338 $31,535 

公司遞延税項資產的變現取決於特定税務管轄區的未來收益，具體時間和金額尚不確定。管理層根據對報告日期可獲得的事實、情況和信息(包括歷史經營業績和對未來收益的預期)的評估，評估公司的所得税狀況，並記錄所有需要審查的年度的税收優惠。因此，管理層相信，記錄的遞延税項資產很可能會變現以減少未來的所得税，因此不需要估值扣除。

下表提供了通過對所得税前收入適用法定聯邦所得税税率計算的税收支出與所得税撥備之間的對賬：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202220212020
(單位：千)
按法定税率計算的所得税費用$9,467 $12,983 $27,129 
因以下原因而增加(減少)：
州所得税，扣除聯邦税收優惠後的淨額2,625 3,931 4,985 
聯邦工作積分(2,571)(3,177)(3,089)
免税利息(308)(324)(323)
基於股份的薪酬1,250 1,072 1,323 
罰款及罰則1
4 1,294 20 
其他，淨額(15)181 459 
所得税費用$10,452 $15,960 $30,504 
1.截至2020年12月31日止年度，本公司呈列不到0.1數百萬的罰款和罰款，在另一個，淨標題。為便於比較，這些金額已重新歸類為罰款和處罰標題。

59
目錄表
本公司在報税表中對其已採取和預計將採取的納税立場進行每一期的評估。評估是對與仍需接受主要税務管轄區審查的納税年度相關的職位進行的，其中最早的是截至2017年12月31日的納税年度。根據評估，該公司得出結論，有不是需要在公司財務報表中確認的重大不確定税務狀況。因此，報告2022年和2021年12月31日終了年度未確認税收優惠負債變化的表格被省略，因為不是在此類賬户中報告截至2022年或2021年12月31日止年度的活動。

附註13--關聯方交易

截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司並無任何關聯方交易。

附註14-細分市場信息

公司管理和評估其在#年的運營。二可報告的部門：家政(家政、洗衣、亞麻和其他服務)和飲食(食品部服務)。雖然這兩個部門為相似的客户羣提供服務，並在業務上有許多相似之處，但由於提供的服務類型明顯不同，以及負責提供每個部門服務的專業管理人員所需的專業知識，它們是分開管理的。此類服務是根據特定於每個可報告部門的不同合同提供的。

公司對這兩個部門的會計政策總體上與公司的主要會計政策中所描述的相同。可報告分部的經營業績與其他已披露數據及綜合財務報表所載資料之間的差異，主要涉及公司層面的交易，以及使用非公認會計原則在可報告分部層面記錄交易。有些存貨和供應品主要在營業分部內發生時支出，而它們則在合併財務報表中資本化。此外，大多數公司費用，如公司工資和福利成本、某些法律費用、債務費用、信息技術費用、折舊、有限壽命無形資產的攤銷、基於股份的薪酬成本和其他公司特定成本，沒有完全分配到運營部門。運營部門內的員工補償和一般責任費用也有分配，這與公司根據美國公認會計原則記錄的實際費用不同。披露的分部金額是在合併中作出的沖銷分錄之前披露的。

所有收入和淨收入都是在美國賺取的。

60
目錄表
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
收入1
內務管理$795,687 $821,329 $895,267 
膳食894,489 820,630 865,036 
總計$1,690,176 $1,641,959 $1,760,303 
所得税前收入
內務管理$73,096 $79,380 $95,723 
膳食29,065 45,758 68,293 
公司2
(57,079)(63,315)(34,830)
總計$45,082 $61,823 $129,186 
折舊及攤銷
內務管理$5,491 $5,399 $5,722 
膳食3,075 2,611 2,394 
公司6,750 6,657 6,152 
已整合$15,316 $14,667 $14,268 
總資產
內務管理$250,444 $225,531 $214,500 
膳食263,126 221,911 174,866 
公司3
204,764 330,087 395,665 
已整合$718,334 $777,529 $785,031 
資本支出
內務管理$4,412 $5,005 $3,710 
膳食499 451 393 
公司299 231 238 
已整合$5,210 $5,687 $4,341 
1.在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，管家和飲食部門都從幾個重要客户那裏獲得了收入，儘管Genesis是唯一一個貢獻綜合收入超過10%的客户。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，Genesis佔美元169.1百萬或10.0%, $177.1百萬或10.8%和$258.7百萬或14.7分別佔公司綜合收入的1%。
2.主要指公司辦公室成本及相關間接費用、按應呈報分部水平記錄若干存貨及用品及工人補償成本(所採用的會計方法與公司層面不同)，以及未分配至應呈報分部的綜合附屬公司營運開支，扣除投資及其他收入及利息開支後的淨額。
3.主要包括現金和現金等價物、有價證券、遞延所得税和其他流動和非流動資產。

61
目錄表
附註15-普通股每股收益

基本普通股和稀釋普通股每股收益的計算方法是淨收入除以基本普通股和稀釋普通股的加權平均數。稀釋普通股的加權平均數量包括稀釋性證券的影響，包括已發行的股票期權和未歸屬的限制性股票和限制性股票單位。下表對2022年、2021年和2020年已發行的加權平均基本普通股和稀釋普通股進行了核對：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
基本和稀釋後每股收益的分子：
淨收入$34,630 $45,863 $98,682 
分母：
已發行普通股加權平均數-基本74,336 74,816 74,696 
稀釋證券的影響1
15 146 89 
已發行普通股加權平均數--攤薄74,351 74,962 74,785 
基本每股收益：$0.47 $0.61 $1.32 
稀釋後每股收益：$0.47 $0.61 $1.32 
1.某些流通股獎勵是反攤薄的，因此不包括在計算稀釋後已發行普通股的加權平均數之外。

基於股份的薪酬計劃下的反稀釋流通股獎勵如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(單位：千)
反稀釋股權獎勵3,203 1,980 2,121 

附註16--合同債務和其他或有事項

信用額度

截至2022年12月31日，該公司的300用於一般企業用途的百萬銀行信用額度。根據信貸額度提取的金額應按要求支付，一般按浮動利率計息，以公司的槓桿率為基礎，並從定期擔保隔夜融資利率(SOFR)加165基點。截至2022年12月31日，有美元25.0信用額度下的百萬借款。有幾個不是截至2021年12月31日的信貸額度下的借款。信貸額度要求公司滿足二截至2022年12月31日，公司遵守的財務契約。該信貸額度將於2027年11月22日到期。該公司的信貸額度於2022年11月22日修訂，其中包括提供一項總額為#美元的五年期無擔保循環貸款安排。300百萬美元，並有能力將循環貸款承諾額增加到不超過#美元的總額500並將基準利率從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)改為SOFR。

截至2022年12月31日，公司也有未償還的美元81.0100萬不可撤銷的備用信用證，與公司保險計劃下的付款義務有關。關於信用證的簽發，信用證額度下的可用額減少了#美元。81.0百萬至美元194.02022年12月31日為100萬人。2022年11月25日和2022年12月27日，信用證續展，2024年1月4日到期。

62
目錄表

税務管轄權和事項

該公司在美國大陸各地提供服務，並受多個州和地方税收管轄。在正常業務過程中，司法管轄區可能會就將其税號應用於本公司的服務而對本公司的報告立場提出異議，這可能會導致額外的納税義務。

本公司與各税務機關有税務事宜。由於與可能的結果和應付的可能評估金額有關的不確定性，本公司無法對負債做出合理估計。根據公司對這些問題結果的最佳估計，公司預計任何這些問題的解決，無論是單獨或整體解決，都不會對綜合財務狀況或運營結果產生重大不利影響。

法律訴訟

該公司在正常業務過程中會受到各種索賠和法律訴訟的影響。其中一些事項包括工資和與僱員有關的事項以及政府機構的審查。當公司意識到此類索賠和法律行動時，公司將記錄任何可能和可評估的風險敞口的應計項目。如果此類索賠和法律行動的不利結果是合理的，管理層將評估其重要性，並酌情提供財務披露。

目前，本公司無法合理估計可能的損失，或就所聲稱的某些未決訴訟索賠做出不利結果可能或遙遠的判斷，目前無法評估這些訴訟的結果是否可能對本公司產生重大不利影響。

2021年10月15日，公司董事和高級管理人員責任保險承保人支付了16.8百萬美元和解協議，以解決最初於2019年3月22日向美國賓夕法尼亞州東區地區法院提起的針對公司及其首席執行官的假定股東集體訴訟。

政府規章

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者，其中許多人受到了新冠肺炎的重大影響。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的額外變化可能會直接影響客户參與的政府補償計劃。

附註17--應計保險索賠

該公司目前有一項一般責任、工傷賠償保險和其他自我保險計劃，包括大約30.4%和27.5分別佔公司於2022年、2022年和2021年12月31日的負債的百分比。根據本公司的保險計劃，與本公司的保險公司安排了預定的損失限額，以限制每次事件的現金支出和年度保險計劃成本。該公司對這一計劃的會計利用了第三方精算師的當前估值，其中包括基於數據的假設，如歷史索賠、支出經驗、人口因素、行業趨勢、嚴重程度因素和其他精算計算。如果公司的索賠經驗和/或行業趨勢導致假設或結果發生不利變化，將對公司的經營業績和財務狀況產生不利影響。

對於一般責任、工人賠償和其他自我保險計劃，公司既記錄了已報告但未結清的估計未來索賠費用和相關費用，也記錄了已發生但未報告的索賠估計數。已發生但未報告的索賠的一般負債和工人賠償準備金由第三方精算師通過審查公司的歷史數據和未結索賠而制定。

2022年，我們的自我保險負債減少，這是由於有利的美元9.8在考慮了我們對過去索賠預計產生的損失的最新精算估計數後，進行了100萬美元的調整。由於有利的索賠體驗和減少損失的努力，這樣的估計在2022年有所下降。


63
目錄表
附註18--庫存股

截至2022年12月31日止年度，購回的股份數目及股份價值為非物質的。於截至2021年12月31日止年度，本公司董事會授權及本公司訂立10b5-1計劃(“計劃”)。該計劃是在1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)規則10b5-1和規則10b-18所規定的安全港下通過的，以協助公司實施其股份回購計劃。根據公司的股份回購計劃，並經董事會於2021年3月12日授權，公司購買了1.0在截至2021年12月31日的年度內，公司普通股為百萬股，總成本為21.5百萬美元，包括交易成本。


附註19--後續活動

截至本年度報告10-K表格的提交日期，公司對所有後續事件進行了評估。在隨後的報告所述期間，沒有發生需要在這些財務報表中確認或補充披露的事件或交易。
64
目錄表
第九項。 更改和不同意 會計與財務會計 披露。

沒有。

第9A項。控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

根據交易所法案規則13a-15和15a-15，公司在包括公司首席執行官和首席會計官在內的管理層的監督和參與下，對截至本報告所述期間結束時公司的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，公司首席執行官和首席會計官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序有效，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息：(1)在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及(2)積累並傳達給我們的管理層，包括公司的首席執行官和首席會計官，以便及時做出關於所需披露的決定。

管理層關於財務內部控制的報告 報道

公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。在公司管理層，包括公司主要高管和主要財務官的監督和參與下，管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)框架》對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估，公司管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。

註冊會計師事務所財務報告內部控制審計報告

公司的獨立註冊會計師事務所均富會計師事務所已經審計了本年度報告中包含的10-K表格的綜合財務報表，並作為審計的一部分，發佈了關於截至2022年12月31日公司財務報告內部控制的有效性的報告，包括在本文中。

財務報告內部控制的變化

在本Form 10-K年度報告所涉期間，公司財務報告的內部控制沒有發生對公司財務報告的內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化。

項目9B。其他信息。

不適用。

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

不適用。
65
目錄表
第三部分

第10項。 董事、行政人員和 公司治理。

有關董事和高級管理人員的信息在此併入本公司的最終委託書，該委託書將在2023年股東年會期間郵寄給股東，並將在截至2022年12月31日的年度結束後120天內提交。

道德守則

該公司通過了一項適用於所有員工的道德準則，包括高管和董事。道德守則可於本公司網站的公司管治網頁公開查閲，網址為Www.hcsg.com。如果公司對公司道德守則中適用於主要高管、主要財務官、主要會計官或任何執行類似職能的人員的規定進行任何修訂或給予任何豁免，包括默示豁免，公司將在上文所述的公司網站上或在提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告中披露修訂或豁免的性質、生效日期和適用對象。

第11項。 高管薪酬。

有關高管薪酬的信息在此通過參考公司的最終委託書納入，該委託書將在2023年股東年會期間郵寄給股東，並將在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。

第12項。 特定的安全所有權 實益所有人和管理及相關 股東很重要。

關於某些實益所有人的擔保所有權以及管理層和相關股東事宜的信息在此納入，參考公司將在2023年股東年會上郵寄給股東的最終委託書，並將在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。

第13項。 某些關係和相關 交易，以及董事獨立。

有關某些關係和相關交易以及董事獨立性的信息通過參考公司在2023年股東年會期間郵寄給股東的最終委託書併入本文，該委託書將在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。

第14項。 首席會計師費用及 服務。

有關主要會計師費用和服務的信息通過參考公司在2023年股東年會期間郵寄給股東的最終委託書併入本文，該委託書將在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。

66
目錄表
第四部分

第15項。 展品和財務報表 日程表。

(A)作為本報告的一部分，提交了以下財務報表、附表和證據：

1.合併財務報表索引-本項目要求的財務報表列於本報告第二部分第8項下的財務報表索引。
2.財務報表明細表索引—
a.附表二--估值及符合資格的賬目及儲備；及
b.其他財務報表明細表沒有列入，因為它們不是必需的，或者在財務報表或附註中以其他方式顯示了這些信息。
3.展品索引—
A.以下列出的證據作為本報告的一部分提交，或通過引用併入本報告。

(B)見上文第15(A)(3)項。

(C)見上文第15(A)(2)項。

第16項。 表格10-K摘要。

沒有。

67
目錄表
醫療保健服務集團有限公司
附表II-估值 以及符合條件的帳户和儲備
加法
描述期初餘額
記入其他賬户(1)
計入成本和費用扣除額期末餘額
(單位：千)
2022
壞賬準備$65,583 $— $31,969 $24,088 $73,464 
2021
壞賬準備$67,801 $— $10,483 $12,700 $65,583 
2020
壞賬準備$52,393 $42,236 $9,636 $36,464 $67,801 
1.在截至2020年12月31日的一年中，計入其他賬户的所有金額與公司於2020年1月1日採用ASC 326的累積影響有關，如附註8--壞賬準備中所述。
68
目錄表
展品索引

以下證物作為本報告的一部分提交(參考REG。S-K展品編號)：
以引用方式併入
展品編號描述表格文件編號提交日期展品編號隨函存檔
3.1
2000年5月30日修訂和重新修訂的註冊人公司章程
10-K0-120153/21/20013.2—
3.2
2007年5月22日修改和重新修訂的註冊人公司章程修正案
8-K0-120155/24/20073.1—
3.3
自2015年2月17日起第二次修訂和重新修訂註冊人章程
10-K0-120152/19/20153.3—
4.1 (P)註冊人普通股證書樣本，面值$.01S-182-87625-W—4.1—
4.2†
醫療保健服務集團公司員工購股計劃
S-8333-9283512/15/19994(a)—
4.3†
醫療保健服務集團員工購股計劃第3號修正案
10-Q0-1201510/28/20164.1—
4.4†
醫療保健服務集團公司員工股票購買計劃第4號修正案，日期為2021年7月20日
10-Q0-120157/23/20214.1—
4.5†
醫療保健服務集團修訂和重訂遞延補償計劃
10-Q0-1201510/22/201210.1—
4.6
根據1934年《證券交易法》第12條登記的公司證券説明
S-8333-2400967/24/20204.7—
10.1†
2020年綜合激勵計劃
S-8333-2400967/24/202010.1—
10.2
475,000,000美元循環信貸安排，日期截至2018年12月21日
8-K0-1201512/31/201810.1—
10.3
3億美元修訂的信貸協議，日期為2022年11月22日
8-K0-1201511/28/202210.1—
10.4
醫療保健服務集團股息再投資計劃
S-3D333-1081828/22/200399.0—
21
醫療保健服務集團的子公司。
————X
23
獨立註冊會計師事務所的同意
————X
31.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對主要行政人員的認證
————X
31.2
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證
————X
32.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條核證特等執行幹事和特等財務幹事
————X
101公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度的Form 10-K中的以下財務信息採用iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)格式：(I)合併資產負債表，(Ii)合併全面收益表，(Iii)合併現金流量表，(Iv)合併股東權益表，(V)合併財務報表附註————X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息)。————X
†指管理計劃或補償計劃或安排。
(P)在數字拷貝之前

69
目錄表
簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

日期：2023年2月17日醫療服務集團，Inc.
(註冊人)
發信人：/s/西奧多·瓦爾
西奧多·瓦爾
總裁&首席執行官

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已於下列日期以下列人員的身份簽署：
簽名標題日期
/s/西奧多·瓦爾董事與總裁&首席執行官2023年2月17日
西奧多·瓦爾(首席行政主任)
/s/安德魯·M·布羅菲總裁副主計長兼首席會計官2023年2月17日
安德魯·M·布羅菲(首席財務會計官)
/s/裘德·維斯康託董事會主席2023年2月17日
裘德·維斯康託
戴安·S·凱西董事2023年2月17日
黛安·S·凱西
/s/Daniela Castagnino董事2023年2月17日
丹妮拉·卡斯塔尼諾
/s/羅伯特·L·弗羅姆董事2023年2月17日
羅伯特·L·弗羅姆
/s/勞拉·格蘭特董事2023年2月17日
勞拉·格蘭特
約翰·J·麥克法登董事2023年2月17日
約翰·J·麥克法登
/s/Dino D.Ottaviano董事2023年2月17日
迪諾·D·奧塔維亞諾
小庫爾特·西蒙斯董事2023年2月17日
小庫爾特·西蒙斯

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