美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
由_至_的過渡期
委託文件編號：
(註冊人在其章程中的姓名)
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (I.R.S.僱主 識別號碼) |
| (主要行政辦公室地址)(郵政編碼) |
發行人電話：(805)966-6566
10 E.亞諾納利，36號套房
加利福尼亞州聖巴巴拉93101
以前的地址，如果自上次報告以來已更改
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 自動收報機代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 不適用 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節所要求的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求
。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的 成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興成長型公司， 用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐否
註冊人的已發行普通股數量，截至2月14日，
SUNHYDROGEN，Inc.
索引
| 頁面 | ||
| 第一部分：財務信息 | 1 | |
| 第一項： | 財務報表 | 1 |
| 簡明資產負債表 | 1 | |
| 運營簡明報表 | 2 | |
| 股東權益簡明報表(虧損) | 3 | |
| 現金流量表簡明表 | 4 | |
| 簡明財務報表附註 | 5 | |
| 第二項： | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 17 |
| 第三項： | 關於市場風險的定量和定性披露 | 20 |
| 第四項： | 控制和程序 | 20 |
| 第二部分：其他信息 | 21 | |
| 項目1 | 法律訴訟 | 21 |
| 項目1a： | 風險因素 | 21 |
| 第二項： | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 21 |
| 第三項： | 高級證券違約 | 21 |
| 第四項： | 煤礦安全信息披露 | 21 |
| 第五項： | 其他信息 | 21 |
| 第六項： | 陳列品 | 21 |
| 簽名 | 22 | |
i
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
SUNHYDROGEN，Inc.
簡明資產負債表
| 2022年12月31日 | 6月30日， 2022 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 按成本價計算的有價證券 | ||||||||
| 按公允價值對關聯公司進行短期投資 | - | |||||||
| 預付費用 | - | |||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 關聯公司應收可轉換票據 | ||||||||
| 可轉換應收票據，附屬公司 | ||||||||
| 應收票據總額 | ||||||||
| 財產和設備 | ||||||||
| 機器和設備 | ||||||||
| 計算機和外圍設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 域名，扣除攤銷淨額$ | ||||||||
| 商標，扣除攤銷後的淨額$ | ||||||||
| 專利，扣除攤銷淨額$ | ||||||||
| 無形資產總額 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和其他應付款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用，關聯方 | - | |||||||
| 可轉換票據的應計利息 | ||||||||
| 衍生負債 | ||||||||
| 應付貸款，關聯方 | - | |||||||
| 可轉換本票 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 應付貸款，關聯方 | ||||||||
| 可轉換本票 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 通信和或有事項(見附註9) | ||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債、應償還優先股和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
SUNHYDROGEN，Inc.
運營簡明報表
截至2022年和2021年12月31日的三個月和六個月
(未經審計)
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 2022年12月31日 | 十二月三十一日， 2021 | 十二月三十一日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 研發成本 | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 扣除其他收入(費用)前的經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出) | ||||||||||||||||
| 投資收益 | ||||||||||||||||
| 股利支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 對附屬公司的投資未實現收益 | ||||||||||||||||
| 衍生產品責任清償損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 衍生工具負債變動損益 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股基本收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 基本型 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
SUNHYDROGEN，Inc.
股東權益/(虧損)簡明報表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月
| 截至2021年12月31日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已繳費 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 夾層 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 發行普通股以轉換債務和應計利息 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 發行C系列優先股以換取可轉換票據的公允價值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 關聯方股票期權的贖回 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額(未經審計) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 已繳費 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 夾層 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額 | - | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以轉換債務和應計利息 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 通過現金購買協議發行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 通過無現金行使股票期權發行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換限制性股票獎勵的股票補償 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日的餘額(未經審計) | - | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分
3
SUNHYDROGEN，Inc.
現金流量簡明報表
截至2022年和2021年12月31日的六個月
(未經審計)
| 截至六個月 | ||||||||
| 2022年12月31日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ||||||
| 對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額(用於)進行調整 | ||||||||
| 折舊及攤銷費用 | ||||||||
| 通過無現金行使提供服務的股票補償費用 | ||||||||
| 轉換限制性股票獎勵的淨股票補償費用 | ||||||||
| 清償債務和衍生工具的損失 | ||||||||
| 衍生工具負債變動的淨(利)損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 附屬公司投資公允價值變動的未實現收益 | ( | ) | ||||||
| 計入利息支出的債務折價攤銷 | ||||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 可轉換票據的應計利息 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 購買的有價證券 | ( | ) | - | |||||
| 贖回的有價證券 | ( | ) | ||||||
| 購買關聯公司的投資 | ( | ) | - | |||||
| 購買長期可轉換票據，關聯公司 | ( | ) | - | |||||
| 購買有形資產 | ( | ) | - | |||||
| 用於投資活動的現金淨額： | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 購買協議的淨收益 | ||||||||
| 償還應付關聯方票據 | ( | ) | ||||||
| 關聯方股票期權的贖回 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供(使用)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露 | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納的税款 | $ | $ | ||||||
| 非現金交易的補充披露 | ||||||||
| 轉換可轉換票據時普通股的公允價值，以及應計利息 | $ | $ | ||||||
| 優先股換取可轉換票據的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 扣除衍生負債的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 通過無現金行使方式發行的股票期權的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 關聯方應計工資改劃為應付借款 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 1. | 演示基礎 |
隨附的未經審計簡明財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則以及表格10-Q和S-X規則第10-01條的説明編制的。因此，它們不包括 完整財務報表普遍接受的會計原則所要求的所有信息和腳註。在管理層看來，所有被認為是公平列報所必需的正常經常性調整都已包括在內。 截至2022年12月31日的六個月的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的六個月的預期業績。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2022年6月30日的年度10-K報表中的財務報表及其腳註。
| 2. | 重要會計政策摘要 |
本摘要旨在幫助您理解公司的財務報表，以幫助您理解公司的重要會計政策。財務報表 和附註代表公司管理層，管理層對其完整性和客觀性負責。這些會計政策符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則，並在編制財務報表時一貫適用。
現金和現金等價物
本公司將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。
集中風險
現金包括存放在金融機構的超過聯邦存款保險公司(FDIC)限額的金額。在全年的某些時候，公司
在某些銀行賬户中的現金餘額可能會超過FDIC限額。截至2022年12月31日，超過FDIC限額的現金餘額為$
有價證券
由於公司債券的評級，公司債券 (“債券”)被視為投資。這些債券的評級基於它們的違約概率、公司債務結構的健康狀況以及經濟的整體健康狀況。如果債券的評級為AAA和BBB，則屬於投資類別。
根據公司債券和美國國債的流動性，它們被視為流動債券。投資通常使用報價進行估值，並被歸類為公允價值等級的第二級，因為價格並不總是來自活躍的市場。我們認為我們的投資一直持有到 到期，我們認為除了公允價值的暫時下降外，沒有其他原因。我們的投資按歷史成本進行記錄。
預算的使用
根據美國公認的會計原則，管理層使用的估計和假設會影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。這些 估計和假設涉及有形和無形資產的使用年限和減值、應計項目、所得税、基於股票的薪酬支出、二項網格估值模型投入、衍生負債和其他因素。管理層認為，在得出這些估計數時，它已作出合理判斷。因此，條件的變化可能會影響這些估計。
財產 和設備
財產和 設備按成本列報，並在其預計使用壽命內按直線折舊。
| 計算機和外圍設備 | ||||
| 車輛 |
公司確認的折舊費用為$。
5
SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 2. | 重要會計政策摘要 (續) |
無形資產
該公司擁有專利申請 以保護其專有的生物基背板背後的發明和工藝，該背板是傳統上由石油基薄膜製成的光伏太陽能組件背面的保護層。使用年限有限的無形資產將繼續在其使用年限內攤銷。
| 有用的壽命 | 12/31/2022 | 6/30/2022 | ||||||||
| 域名--總量 | $ | $ | ||||||||
| 累計攤銷較少 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 域-網 | $ | $ | ||||||||
| 商標--總量 | $ | $ | ||||||||
| 累計攤銷較少 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 域-網 | $ | $ | ||||||||
| 專利--總額 | $ | $ | ||||||||
| 累計攤銷較少 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 專利--網絡 | $ | $ | ||||||||
公司確認攤銷費用
為$
計算每股淨收益(虧損)
每股淨收益(虧損)取決於 每股基本收益(虧損)和稀釋後每股收益的計算。每股基本盈利(虧損)的計算方法為：將 除以本年度已發行普通股的加權平均數。稀釋後每股淨收益(虧損)的計算方法與每股基本收益(虧損)類似，只是分母有所增加，以計入股票期權和基於股票的獎勵的影響 (附註4)，加上假設的可轉換債務(附註5)。
截至2022年12月30日的六個月
該公司計算了以下因素的稀釋影響
截至2021年12月31日的六個月
該公司計算了以下因素的稀釋影響
| 截至六個月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 普通股股東收益(虧損)(分子) | $ | $ | ||||||
| 已發行普通股基本加權平均數(分母) | ||||||||
| 已發行普通股的攤薄加權平均數(分母) | ||||||||
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 2. | 重要會計政策摘要 (續) |
股權激勵計劃和股票期權
2022年1月27日，公司通過了2022年股權激勵計劃，使公司能夠吸引和留住將為公司的長期成功做出貢獻的員工、顧問和董事類型。根據2022年計劃，可能發行的普通股最高數量最初為4億股。股票數量將在2023年開始的本公司財政年度的第一天自動增加，以便可發行股份總數在任何時候都將等於本公司在本公司財政年度第一天的全部攤薄資本的15%(15%)，除非董事會通過決議，規定根據2022年計劃可發行的股份數量不得如此增加。
股權激勵計劃
2018年12月17日，
董事會批准通過《2019年股權激勵計劃》(《計劃》)，
截至2022年12月31日，共有154,894,499份股票期權發行，儲備為46,741,308份。
基於股票的薪酬
本公司根據財務會計準則委員會的權威指引，對向僱員及非僱員發出及歸屬的股票期權 授權書進行會計處理，而股票薪酬的價值則以計量日期為基礎，該計量日期為a)達成業績承諾之日，或b)為賺取權益工具所需業績完成之日。非員工股票薪酬費用一般以直線方式在授權期內攤銷。在非僱員沒有未來績效要求的特定情況下，將立即授予期權，並在衡量日期期間記錄基於股票的總薪酬費用 。
權證會計
本公司按布萊克-斯科爾斯估值模型計算的發行日的估計公允價值，對購買普通股的認股權證進行會計處理。
金融工具的公允價值
金融工具的公允價值 要求披露公允價值信息，無論是否在資產負債表上確認，在可行的情況下估計該價值 。截至2022年12月31日，報告的現金、應計利息和其他費用、應付票據、可轉換票據、 和衍生負債的金額接近公允價值，因為它們的到期日較短。
對於按公允價值經常性計量的金融工具，我們採用了ASC主題820。ASC主題820定義了公允價值，根據美國公認的會計原則建立了計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。
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財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 2. | 重要會計政策摘要 (續) |
金融工具的公允價值
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格 。ASC主題820建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。層次結構 對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量)， 對不可觀察到的輸入(3級計量)給予最低優先級。這些層級包括：
| ● | 級別 1，定義為可觀察到的輸入，如活躍市場中相同工具的報價。 |
| ● | 第2級，定義為活躍市場的報價以外的直接或間接可觀察的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或類似工具的報價。 |
| ● | 級別 3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要實體制定自己的假設，如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。 |
我們 按公允價值經常性計量某些金融工具。在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債如下(見附註6)：
| 總計 | (1級) | (2級) | (3級) | |||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 按公允價值計量的有價證券2022年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 按公允價值計量的衍生負債2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下是在確定近似公允價值時使用了3級投入的衍生負債的對賬：
| 截至2022年6月30日的餘額 | ||||
| 衍生工具負債變動的收益 | ( | ) | ||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ |
衍生工具負債餘額包括可轉換票據的衍生工具負債，數額為#美元。
研究與開發
研發成本在發生時計入
費用。研究和開發總成本為$
衍生品會計處理
該公司對其所有金融工具進行評估，以確定該等工具是否為衍生工具或包含符合嵌入衍生工具資格的功能。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初按其公允價值入賬，然後在每個報告日期重新估值，公允價值的變化在經營報表中報告。對於基於股票的衍生金融工具，本公司使用概率加權平均系列二項式點陣公式定價模型對衍生工具 在初始和隨後的估值日期進行估值。
衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，於每個報告期結束時進行評估。衍生工具負債在資產負債表內分類為流動或非流動，視乎衍生工具是否需要在資產負債表日起12個月內以現金淨額結算。
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 2. | 重要會計政策摘要 (續) |
費用的重新分類
2021年財務報表中的某些金額已重新分類，以符合2022年財務報表中使用的列報方式。這對公司之前發佈的財務報表沒有實質性影響。
近期發佈的會計公告
管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則如果目前採用會對附帶的截至2022年12月31日的未經審計財務報表產生重大影響。
| 3. | 資本 股票 |
C系列優先股
2021年12月15日，公司向內華達州國務卿提交了C系列優先股指定證書，指定
本公司於2021年12月15日與一名認可投資者就可轉換債轉股訂立證券購買協議。
普通股
2022年1月27日，公司股東的多數投票權持有人和公司首席執行官以書面同意的方式批准(I)公司章程修正案，將公司的法定普通股從
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財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 3. | 資本 股票(續) |
截至2022年12月31日的六個月
截至2022年12月31日止期間，本公司發出
2022年11月11日，本公司與一名投資者簽訂了一項購買協議，總金額為$
在截至2022年12月31日的期間，一名顧問行使了
根據2022年股權激勵計劃，一名員工和一名顧問因服務獲得40,000,000股限制性股票獎勵，其中20,000,000股授予 2023年1月1日，20,000,000股將授予2024年1月1日。
截至2021年12月31日的六個月
截至2021年9月30日止期間，本公司發出
| 4. | 期權 和認股權證 |
選項
2017年10月2日，公司授予非限定期權購買
2019年1月23日，公司發佈了
2019年1月31日，公司發佈了
2019年7月22日，公司發佈了
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財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 4. | 期權 和認股權證(續) |
以下是公司股票 期權活動和相關信息的摘要：
| 12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||||||||||
| 加權 | 加權 | |||||||||||||||
| 數 | 平均值 | 數 | 平均值 | |||||||||||||
| 的 | 鍛鍊 | 的 | 鍛鍊 | |||||||||||||
| 選項 | 價格 | 選項 | 價格 | |||||||||||||
| 未清償，期初 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 贖回期權 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 未清償，期末 | $ | $ | ||||||||||||||
| 可在期滿時行使 | $ | $ | ||||||||||||||
在截至2022年12月31日的六個月內，一名顧問行使了
截至2021年12月31日止六個月內，本公司共贖回
該公司對首席執行官、董事和顧問採取期權贖回行動的原因包括：
| ● | 留住已在公司工作多年但因波動而沒有股票補償利益的上述人員 | |
| ● | 這一行動使該股的價格更加穩定。 | |
| ● | 允許 公司在當時制定的股權激勵計劃中保留更多股份。 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日未償期權的加權平均剩餘合同期限如下：
| 12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 行權價格 | 庫存 選項 突出 | 庫存 選項 可行使 | 加權 平均值 剩餘 合同 壽命(年) | 鍛鍊 價格 | 庫存 選項 突出 | 庫存 選項 可行使 | 加權 平均值 剩餘 合同 壽命(年) | |||||||||||||||||||||||
| $ | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
認股權證
截至2022年12月31日，公司
共有
以下是截至2022年12月31日期間公司認股權證活動和相關信息的摘要。
| 12/31/2022 | ||||||||
| 加權 | ||||||||
| 數 | 平均值 | |||||||
| 的 | 鍛鍊 | |||||||
| 認股權證 | 價格 | |||||||
| 未清償，期初 | $ | |||||||
| 授與 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 沒收/過期 | ||||||||
| 未清償，期末 | $ | |||||||
| 可在期滿時行使 | $ | |||||||
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 4. | 期權和認股權證(續) |
| 12/31/2022 | 加權平均 | |||||||||||||
| 行權價格 | 認股權證 傑出的 | 認股權證 可操練 | 剩餘合同 壽命(年) | |||||||||||
| $ | 0.0938 | |||||||||||||
| $ | 0.13125 | |||||||||||||
| $ | 0.12 | |||||||||||||
於2022年12月31日，未償還認股權證的總內在價值為$
| 5. | 可轉換本票 |
截至2022年12月31日，未償還的 可轉換本票摘要如下：
| 可轉換本票 | $ | |||
| 較小電流部分 | ||||
| 長期負債總額 | $ |
未來三年的長期債務到期日如下：
| 截至12月31日止的期間， | 金額 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2025 | ||||
| $ | ||||
截至2022年12月31日，可轉換本票的未償還餘額為
美元
該公司發佈了一份
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 5. | 可轉換 本票(續) |
該公司發佈了一份
2020年4月15日，本公司向一名投資者發行了本金總額為$的可轉換本票(“2020年4月票據”)
| 6. | 衍生負債 |
ASC主題815提供了適用於公司發行的可轉換債券的指導 ，在債務可以轉換為的數量不固定的情況下。例如， 當可轉換債務根據轉換日期的股票價格以市價折價轉換時，ASC主題815要求將可轉換債務的嵌入轉換期權從宿主合同中分離出來，並按其公允價值記錄。在按會計準則對衍生工具進行會計核算時，本公司記錄了一項負債，代表考慮到本公司股票歷史波動的轉換功能的估計現值，以及代表與嵌入衍生工具相關的計入利息的折扣。折價在可轉換債務的有效期內攤銷，衍生負債根據股價波動定期調整。
發行的可轉換票據沒有固定的結算撥備，因為其轉換價格不固定。轉換特徵被描述為衍生負債，將在每個報告期結束時根據經營報表中報告的價值變化重新計量。
於截至2022年12月31日止期間，本公司錄得衍生工具變動淨收益$
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 6. | 衍生負債(續) |
截至2022年12月31日止6個月及截至2022年6月30日止年度，衍生負債的公允價值如下；
| 12/31/2022 | 6/30/2022 | |||||||
| 衍生負債、可轉換票據 | $ | $ | ||||||
| 衍生法律責任、認股權證 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
為釐定嵌入轉換衍生負債的公平市價，本公司採用二項式點陣公式。導數的二項式晶格公式中使用的重要假設如下：
| 無風險利率 | ||
| 股票波動因素 | ||
| 加權平均期望期權壽命 | ||
| 預期股息收益率 |
| 7. | 有價證券 |
截至2022年12月31日，公司 投資於公司債券和政府債券，已在財務報表中按成本確認。
根據評級，本公司將公司債券和政府債券(“債券”)視為投資。債券的評級基於其違約概率、公司債務結構的健康狀況以及經濟的整體健康狀況。如果債券的評級在AAA和BBB之間，則屬於投資類別 。
截至2022年12月31日，公司現金、現金等價物、短期投資的構成如下：
| 調整後的成本 | 未實現 收益 | 未實現 損失 | 公允價值 | 現金和 現金 等價物 | 短期 適銷對路 證券 | |||||||||||||||||||
| 現金 | ||||||||||||||||||||||||
| 小計 | ||||||||||||||||||||||||
| 1級 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國國庫券 | ||||||||||||||||||||||||
| 小計 | ||||||||||||||||||||||||
| 2級 | ||||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 對關聯公司的投資 | ||||||||||||||||||||||||
| 小計 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
該公司投資了從2022年12月6日至2023年8月16日到期的債券，這些債券一直持有到到期。證券的當前交易價格或公允市場價值各不相同，我們認為公允價值的任何下降都是暫時的。所有證券都是最新的，沒有違約。
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 7. | 有價證券(續) |
下表彙總了持有至到期證券在2022年12月31日的攤銷成本，按信用質量指標彙總。
| 證券信用質量指標 | ||||
| AA/A | $ | |||
| BBB | $ | |||
| 總計 | $ | |||
於截至2022年12月31日止期間，本公司確認利息收入為$
| 8. | 證券投資 -關聯公司和可轉換應收票據-關聯公司 |
2022年11月11日，本公司與挪威註冊成立的上市有限公司TECO2030 ASA(TECO)簽訂認購協議
。根據認購協議，公司購買了
本公司首席執行官是東芝公司的董事 ，因此東芝公司被視為本公司的關聯公司。
| 成本基礎 | 未實現收益 | 公允價值2022年12月31日 | ||||||||||
| 以公允價值對關聯公司進行短期投資 | $ | $ | $ | |||||||||
於截至2022年12月31日止期間，本公司確認一項未實現收益$
| 9. | 承付款 和或有 |
自2022年10月1日起，該公司將其與愛荷華大學的研究協議延長至2023年9月30日。作為研究協議的對價， 愛荷華大學將從公司獲得最多343,984美元，分四次等額支付85,996美元。本協議可由任何一方提前六十(60)天書面通知另一方終止。
自2022年10月1日起，該公司將其與密歇根大學的研究協議延長至2023年9月30日。作為研究協議的對價，密歇根大學將從該公司獲得最多298,194美元，分四次等額支付74,549美元。如果贊助商提前終止，贊助商將支付大學自終止之日起的所有費用，包括 不可撤銷的債務。
自2021年12月起，本公司在截至2022年6月30日的年度內開展了一項價值350,000美元的營銷媒體活動。該公司支付了262,500美元，剩餘的87,500美元已於2022年7月11日支付，截至2022年12月31日的餘額為零。
自2022年2月起，該公司與愛荷華大學租用了實驗室空間。每月租金的基數是1,468美元，外加按月租用實驗室的額外500美元，如果提前30天通知，就可以取消。由於是按月出租， ASC 842租賃核算不適用。
在正常業務過程中，公司可能涉及正常業務過程中產生的法律訴訟、索賠和評估。這類問題存在許多不確定因素，結果無法有把握地預測。管理層認為，這些事項的最終處置不會對公司的綜合財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
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SUNHYDROGEN，Inc.
財務報表附註--未經審計
2022年12月31日和2021年12月31日
| 10. | 關聯的 方 |
截至2022年12月31日的六個月
截至2022年12月31日，公司
報告了與CEO前幾年工資相關的應計金額為$
根據2022年股權激勵計劃，兩名員工因服務獲得150,000,000股限制性股票獎勵，並立即歸屬。 公司以0.027美元的價格扣留了62,400,000股股票，以支付員工1,684,800美元的税款， 財務報表中報告的其餘87,600,000股股票，每股0.027美元，股票薪酬2,365,200美元。
在截至2022年12月31日的六個月內，一名顧問通過無現金行使3,071,412份不合格股票期權，支付了財務報表中報告的32,875美元的股票補償費用 。
截至2021年12月31日的六個月
在截至2021年12月31日的六個月內，本公司向關聯方贖回了24,887,463份公司股票期權 ，總額為1,450,000美元。
| 11. | 後續 事件 |
管理層根據ASC主題855對截至財務報表日期的後續事件進行了評估，並有以下後續事件需要報告。
2023年1月24日，本公司發佈
2023年1月23日，根據2022年股權激勵計劃，公司授予董事
2023年2月3日，公司發佈
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項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本報告中的信息可能包含前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，包括有關我們的資本需求、業務戰略和預期的陳述。任何不符合歷史事實的陳述都可能被視為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及重大風險和不確定性。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、 或“繼續”等術語或其他類似術語來識別前瞻性陳述。實際事件或結果可能與前瞻性陳述中表達的預期結果或其他預期大不相同。在評估這些聲明時，您應 考慮各種因素，包括我們不時提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的報告中包含的風險。這些因素可能導致我們的實際結果與任何前瞻性陳述大不相同。我們不承擔任何義務 公開更新這些聲明，或披露實際結果與這些聲明中反映的結果之間的任何差異，但適用法律可能要求的除外。
除非上下文另有要求，否則本10-Q表格中提及的“我們”、“我們”、“我們”或“公司”指的是 太陽氫能股份有限公司。
概述
在太陽氫能，我們的目標是用清潔、可再生的氫氣取代化石燃料。
氫是宇宙中最豐富的化學元素。當氫燃料被用來為交通和工業提供動力時，留下的唯一副產品是純淨的水，不像石油、煤炭和天然氣等碳氫燃料向大氣中排放二氧化碳和其他有害污染物。 然而，自然產生的元素氫非常罕見-事實上，如此罕見，以至於今天大約95%的氫是通過天然氣的蒸汽重整產生的 (來源：美國能源部，氫燃料基礎知識)。這一過程既經濟又不環保。
SunHehgen解決方案提供了一種高效且經濟實惠的方式，利用陽光和任何水源生產真正的綠色氫氣。我們的核心技術是一種自給自足的、基於納米顆粒的氫氣發生器，它模仿光合作用來分解水分子，從而產生氫氣。通過在納米級別優化水電解的科學 ，我們相信我們已經開發出一種低成本的方法來潛在地生產環境友好的可再生氫氣。
我們相信可再生氫 已經證明自己是幫助世界實現氣候目標的關鍵解決方案，我們相信我們的技術可能為氫氣未來帶來的挑戰提供 解決方案，包括生產和運輸成本。
因為我們的工藝只需要陽光和水，所以我們的技術可以安裝在氫氣使用點附近。這消除了對管道和卡車的需求，因為它們會導致高碳排放和高資本投資。此外，由於我們的工藝直接使用陽光產生的電荷 來產生氫氣，因此我們的納米顆粒技術不依賴電網供電，也不需要傳統電解槽所需的昂貴電力電子 。最後，我們計劃的多個獨立制氫電池板的可擴展系統配置確保了宂餘、安全和穩定。
目標成本為2.50美元/公斤， 我們希望我們的技術能夠在成本上與棕色氫氣相媲美，並低於清潔氫氣競爭對手的成本。我們相信，我們的解決方案有可能為綠色氫氣與天然氣氫氣的競爭掃清道路，並獲得大眾市場的認可，成為化石燃料的真正替代品。
我們的技術主要由三個實驗室開發--我們在愛荷華州科拉爾維爾的獨立實驗室、愛荷華州大學的太陽氫能實驗室和密歇根大學的辛格實驗室。
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此外，在不斷開發我們自己的技術的同時，我們擁有充足的資本，開始在氫氣領域進行協同戰略投資 。太陽氫能致力於進一步發展可再生氫技術，以發展氫生態系統，我們正在積極尋找投資和收購免費氫技術的機會。我們很幸運地擁有資源來最大限度地發揮我們在這個快速增長的行業中的影響力。
關鍵會計政策
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，這些財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要我們 做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們持續評估我們的估計，包括與財產減值、廠房和設備、無形資產、遞延税項資產和公允價值計算有關的估計，使用二項式估值期權定價模型。 我們基於歷史經驗和各種其他假設，例如我們普通股的交易價值和估計的未來未貼現現金流，我們認為這些假設在情況下是合理的，其結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同，但我們相信我們的估計值，包括對上述項目的估計值，是合理的。
預算的使用
根據美國公認的會計原則，管理層使用的估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。該等估計及假設涉及有形及無形資產的使用年限及減值、應計項目、所得税、以股票為基礎的薪酬 開支、二項式網格估值模型投入、衍生負債及其他因素。管理層認為，在得出這些估計時，它已作出合理的判斷。因此，條件的變化可能會影響這些估計。
金融工具的公允價值
金融工具的公允價值 要求披露公允價值信息，無論是否在資產負債表中確認，在可行的情況下估計該價值 。截至2022年12月31日，報告的現金、關聯公司投資、應計利息和其他費用、應付票據和衍生負債的金額接近公允價值，因為它們的到期日較短。
我們採用ASC主題820作為按公允價值經常性計量的金融工具。ASC主題820定義了公允價值，根據美國公認的會計原則建立了計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。
近期發佈的會計公告
管理層目前審查了截至2022年12月31日的六個月內發佈的公告，並不認為任何最近發佈但尚未生效的會計準則如果目前採用會對附帶的簡明財務報表產生重大影響。公告 在財務報表附註中披露。
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截至2022年12月31日的三個月的經營業績與截至2021年12月31日的三個月的經營業績
運營費用
截至2022年12月31日的三個月的運營費用為5,061,951美元，而截至2021年12月31日的三個月的運營費用為737,611美元。運營費用淨增加4,324,340美元，主要是工資和研發費用的增加。
其他收入/(支出)
截至2022年12月31日的三個月的其他收入和(支出)為9,659,897美元，而截至2021年12月31日的三個月為25,169,373美元。其他開支減少15,509,476美元是衍生負債變動收益減少的結果。
淨收益/(虧損)
截至2022年12月31日的三個月，我們的淨收益為4,597,946美元，而截至2021年12月31日的三個月的淨收益為24,431,762美元。 淨收益減少的主要原因是各期間估計的衍生工具淨變化減少 。這些估計基於多個輸入，包括我們股票的市場價格、利率、我們的股票價格、波動性、基於各自協議中定義的市場價格的可變轉換價格以及基於管理層估計的某些 結果的概率。這些投入會因期間的不同而有重大變動，因此衍生負債的估計公允價值會因期間而有所波動，而波動幅度可能會很大。公司 未產生任何收入。
截至2022年12月31日的6個月的經營業績與截至2021年12月31日的6個月的經營業績
運營費用
截至2022年12月31日的6個月的運營費用為5,700,654美元，而截至2021年12月31日的6個月的運營費用為1,337,377美元。運營費用淨增加4,363,277美元，主要是工資和研發費用的增加。
其他收入/(支出)
截至2022年12月31日的6個月的其他收入和(支出)為9,401,649美元，而截至2021年12月31日的6個月的其他收入和(支出)為74,393,983美元。其他開支減少64,992,334美元是衍生負債公允價值變動減少所致。
淨收益/(虧損)
截至2022年12月31日的6個月，我們的淨收益為3,700,995美元，而截至2021年12月31日的6個月的淨收益為73,056,606美元。淨收益減少69,355,611美元，其中大部分主要與衍生工具淨變動估計每期的減少有關。這些估計基於多種輸入，包括我們股票的市場價格、利率、我們的股票價格、波動性、基於各自協議中定義的市場價格的可變轉換價格以及基於管理層估計的某些結果的概率。這些投入會因期間的不同而有重大變動，因此衍生負債的估計公允價值會因期間而有所波動，而波動幅度可能會很大。該公司尚未產生任何收入。
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流動性與資本資源
流動性是指 一家公司籌集資金以支持其當前和未來運營、履行其義務以及以其他方式持續運營的能力。管理流動資金的重要因素是業務產生的資金、應收賬款和應付賬款的水平以及資本支出。
截至2022年12月31日，我們的營運資本為29,475,135美元，而截至2022年6月30日，營運資本為24,865,577美元。營運資金增加4,609,558美元，主要是由於現金增加。
截至2022年12月31日的6個月，運營活動中使用的現金為2,706,929美元，而截至2021年12月31日的6個月為1,301,469美元。 運營活動中使用的現金增加是由於工資增加。該公司一直沒有任何收入。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內，用於投資活動的現金分別為6,555,114美元和8,653,392美元。投資活動減少2098278美元，原因是贖回證券和購買資產。
截至2022年12月31日的6個月內，融資活動提供的現金為1,401,209美元，而截至2021年12月31日的6個月，融資活動使用的現金為(1,450,000美元) 。融資活動提供的現金增加是由於通過購買協議購買普通股而收到的現金。
我們作為持續經營企業的持續經營能力取決於通過融資交易和未來收入籌集資金。我們的資本需求主要通過私募和註冊發行我們證券的收益來滿足，因為我們截至 日期還沒有產生任何收入。
我們歷來通過私募和註冊發行股票和債務證券從投資者那裏獲得資金。管理層相信，公司將能夠繼續通過向現有股東和潛在的新投資者出售證券來籌集資金，這將提供到期時公司履行債務所需的額外現金，並將使公司 繼續發展其核心業務。不能保證我們將能夠以我們可以接受的條款和條件繼續為我們的業務籌集所需的資本，或者根本不能。如果我們無法獲得足夠的資金，我們可能會被迫 縮減和/或停止運營。
表外安排
我們沒有任何合理地可能對我們的財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性或資本支出產生當前或未來影響的表外安排。
第3項關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要 。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本報告所述期間結束時，我們在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，對我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所定義的)進行了評估。 根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序 是有效的，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息是： (I)記錄、處理、在委員會的規則和表格規定的時間內彙總和報告，以及(Ii) 積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或視情況執行類似職能的人員，以便及時就所需披露做出決定。
財務內部控制的變化 報告
我們在上一財季對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能產生重大影響。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們目前不是任何重大法律程序的當事人，我們的任何財產目前也不是任何重大法律程序的標的。
第1A項。風險因素。
與我們於2022年10月7日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報中披露的風險因素相比，沒有實質性的變化 。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。
沒有。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品。
| 證物編號： | 描述 | |
| 31.1* | 首席執行官和代理首席財務官根據薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的認證* | |
| 32.1** | 行政總裁及署理首席財務官依據《美國法典》第18編第1350條作出的證明** | |
| 101* | 本季度報告表格10-Q第I部分第1項中為財務報表和附註設置的內聯XBRL文件。 | |
| 104* | 本季度報告封面的表格10-Q的內聯XBRL，包含在附件101內聯XBRL文檔集中。 |
| * | 隨函存檔 |
| ** | 隨信提供 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式委託正式授權的簽名人代表註冊人簽署本報告。
| 2023年2月14日 | SUNHYDROGEN，Inc. | |
| 發信人： | /s/蒂莫西·楊 | |
|
蒂莫西·楊 首席執行官和 (首席行政幹事、 | ||
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