附件99.1
立即釋放
LightPath Technologies報告以下公司的財務業績
2023財年第二季度
先進的紅外攝像機Mantis的發佈為我們提供了新的戰略方向
佛羅裏達州奧蘭多-2023年2月9日-LightPath Technologies，Inc.(納斯達克股票代碼：LPTH)(“LightPath，公司”或“WE”)是一家為工業、商業、國防、電信和醫療行業提供光學、光電子和紅外解決方案的全球領先垂直集成供應商，該公司今天公佈了截至2022年12月31日的2023財年第二季度財務業績。
管理評論
光路公司的總裁和首席執行官薩姆·魯賓表示：“與2023財年第一季度相比，我們第二財季的業績反映了收入和毛利率的連續改善。在第二季度，我們開始實現來自美國國防客户的可見光和紅外模塑產品收入的顯著增長，這抵消了我們在中國遇到的經濟逆風。“
事實證明，LightPath公司會計年度的第二季度也是多事之秋，在我們從一家零部件製造商發展為一家完整的解決方案提供商的過程中，這是一個極其重要的季度。我們推出了第一個完整的相機解決方案，我們的空間應用關鍵材料獲得了新的資格，國防紅外項目獲得了多個新獎項，所有這些都是我們專注於新的戰略方向的結果。11月，我們宣佈我們的BD6材料獲得了歐洲航天局(“歐空局”)的太空使用資格。憑藉這一資格，LightPath在極端條件下被置於光學領域的前沿。除了獲得太空資格帶來的明顯優勢外，我們還認為這是一個令人鼓舞的跡象，表明歐空局資助我們專門對我們的材料進行資格鑑定，以取代鍺。光路的黑鑽石TM眼鏡還符合一個關鍵的國際軍事項目的條件，因此我們在12月份從相關客户那裏收到了250萬美元的初始訂單，這意味着該客户與公司的業務大幅增加。這一點，加上美國和歐洲的其他新訂單，導致我們在12月中旬的積壓訂單達到3100萬美元，為多年來的最高水平，這有力地表明瞭我們對未來幾個季度的增長預期。同樣在去年12月，LightPath推出了Mantis，這是一款獨立的紅外相機，能夠在中波長和長波長紅外光帶之間成像。作為我們的第一款集成成像產品，螳螂代表着我們公司的一次飛躍，作為第一款能夠在廣泛的紅外波長上成像的非製冷相機，它代表着該行業的一次飛躍。“
在季度結束後，我們在二次股票發行中籌集了近1000萬美元的費用和開支。這筆資金將用於擴大公司的製造能力和產能，並追求我們的三大增長支柱：Mantis等成像解決方案，我們不斷增長的國防業務，以及熱成像的大批量應用，如汽車。我們還打算用一部分資金償還和重組我們的債務。這將進一步加強我們的財務狀況，減少我們的季度利息支出，併為增長奠定基礎。
| 1 |
2023財年第二季度亮點：
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| · | 2023財年第二季度收入為850萬美元 |
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| · | 截至2022年12月31日的總積壓金額為2940萬美元，是多年來季度末的最高水平 |
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| · | 2023財年第二季度淨虧損為694,000美元 |
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| · | 2023財年第二季度EBITDA*為207,000美元 |
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| · | 宣佈其用於空間應用的BD6材料的資格 |
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| · | 推出公司首款多光譜攝像系統--螳螂 |
2023財年第二季度財務業績
2023財年第二季度的收入約為850萬美元，與上一財年同期的約920萬美元相比，減少了約80萬美元，降幅為8%，這主要是由於紅外產品的銷售額下降。我們產品組在2023財年第二季度的收入如下：
| 產品組收入(百萬美元)** | 2023財年第二季度 | 2022財年第二季度 | 更改百分比 |
| 紅外線(IR)產品 | $4.0 | $5.1 | (21%) |
| 精密模壓光學(PMO)產品 | $3.9 | $3.8 | 3% |
| 特產 | $0.6 | $0.4 | 41% |
**由於四捨五入的原因，數字可能不符合要求
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| · | 紅外線產品在2023財年第二季度產生的收入約為400萬美元，與上一財年同期的約510萬美元相比，減少了約110萬美元，降幅為21%。收入下降的主要原因是根據一份大型年度合同安排紅外產品的銷售時間，該合同的發貨量在2023財年第二季度完成，而根據2022年11月簽署的續簽合同的發貨量要到2023財年第三季度才會開始。續簽的合同比以前的合同增加了20%。 |
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| · | 2023財年第二季度，PMO產品產生的收入約為390萬美元，比上一財年同期的約380萬美元增加了約11.4萬美元，增幅為3%。營收增加是因為對國防、工業和醫療客户的銷售增加，但被對電信行業客户的銷售減少所抵消。由於中國地區不利的經濟條件，我們所服務的所有行業對客户的PMO產品銷售繼續疲軟。 |
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| · | 我們的特色產品在2023財年第二季度產生的收入約為571,000美元，比上一財年同期的406,000美元增加了約166,000美元，增幅為41%。增加的主要原因是對準直器組件的需求增加。 |
2023財年第二季度的毛利率約為320萬美元，增長了15%，而上一財年同期的毛利率約為280萬美元。2023財年第二季度的銷售總成本約為520萬美元，而上一財年同期的銷售成本約為640萬美元。2023財年第二季度的毛利率佔收入的比例為38%，而上一財年同期為30%。毛利率佔收入的百分比有所增加，部分原因是各個時期銷售的產品組合。PMO產品的利潤率通常高於我們的紅外產品，佔2023財年第二季度收入的46%，而2022財年第二季度佔收入的41%。此外，在我們的紅外產品組中，2023財年第二季度的銷售額更多地來自模壓紅外產品，而不是上一財年同期。模塑紅外產品通常比非模塑紅外產品具有更高的利潤率。在2022財年第二季度，紅外線產品利潤率也受到了與我們里加工廠塗層部門完工相關的成本增加的負面影響，自那以來，隨着該設施的批量生產，成本有所改善。
| 2 |
2023財年第二季度的銷售、一般和行政(“SG&A”)成本約為300萬美元，比上一財年同期的約290萬美元增加了約8.4萬美元，增幅為3%。SG&A成本增加的主要原因是股票薪酬增加，部分原因是董事在本季度退休，以及其他與人員相關的成本增加。2023財年第二季度的SG&A成本還包括根據我們修訂的貸款協議向BankUnited支付的大約45,000美元的費用，因為我們沒有在2022年12月31日之前預付我們的定期貸款。這些增長被我們的一家中國子公司在2022財年第二季度應計的增值税和相關税項較前幾年減少248,000美元，以及與我們中國子公司之前披露的事件相關的費用減少約150,000美元所部分抵消，其中包括法律和諮詢費。
2023財年第二季度的淨虧損約為694,000美元，或每股基本和稀釋後虧損0.03美元，而上一財年同期為110萬美元，或每股基本和稀釋後虧損0.04美元。與上一財年同期相比，2023財政年度第二季度淨虧損減少的主要原因是毛利率增加，儘管收入減少。
截至2022年12月31日的季度，我們的EBITDA約為20.7萬美元，而上一財年同期虧損4.1萬美元。2023財年第二季度EBITDA的增長主要是由於毛利率上升。
2023財年至今財務業績
2023財年上半年的收入約為1580萬美元，與上一財年同期的約1830萬美元相比，減少了約250萬美元，降幅為14%。我們產品組在2023財年上半年的收入如下：
| 產品組收入(百萬美元)** | 年初至今2023財年 | 年初至今2022財年 | 更改百分比 |
| 紅外線產品 | $7.7 | $10.0 | (23%) |
| PMO產品 | $7.1 | $7.6 | (6%) |
| 特產 | $1.0 | $0.8 | 27% |
**由於四捨五入的原因，數字可能不符合要求
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| · | 紅外線產品在2023財年上半年產生的收入約為770萬美元，與上一財年同期的約990萬美元相比，減少了約230萬美元，降幅為23%。收入下降的主要原因是鑽石製成的紅外產品的銷售，這主要歸因於國防和工業市場的客户，包括根據一份大筆年度合同銷售紅外產品的時機。根據先前合同的發貨在2023財年第二季度完成，而根據2022年11月簽署的續簽合同的發貨要到2023財年第三季度才開始。續簽的合同比以前的合同增加了20%。用我們的專利材料BD6製成的模壓紅外產品的銷量也有所下降，特別是對中國工業市場的客户。 |
| 3 |
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| · | 2023財年上半年，PMO產品產生的收入約為710萬美元，與上一財年同期的約760萬美元相比，減少了約42.6萬美元，降幅為6%。收入減少的主要原因是電信和商業行業對客户的銷售減少。由於中國地區不利的經濟條件，我們所服務的所有行業對客户的PMO產品銷售繼續疲軟。 |
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| · | 我們的特色產品在2023財年上半年產生的收入約為100萬美元，與上一財年同期的808,000美元相比增加了約218,000美元，增幅為27%。這一增長主要是由於2023財年第一季度對準直器組件的需求增加，以及訂單取消後向客户收取的過程中材料費用。 |
2023財年上半年的毛利率約為540萬美元，比上一財年同期的約600萬美元下降了9%。2023財年上半年的銷售總成本約為1040萬美元，而上一財年同期的銷售成本約為1240萬美元。2023財年上半年，毛利率佔收入的比例為34%，而上一財年同期為33%。與上一財年同期相比，2023財年上半年的收入水平較低，導致對固定制造成本的貢獻較少，但2023財年上半年發貨的產品組合更有利，也反映了我們一直在實施的多項運營和成本結構改進的好處。
2023財年上半年的SG&A成本約為570萬美元，與上一財年同期的約580萬美元相比，減少了約14.7萬美元，降幅為3%。SG&A成本的減少反映了我們的一家中國子公司在2022財年第二季度應計的增值税和相關税收比前幾年減少了248,000美元，以及與我們中國子公司之前披露的事件相關的費用減少了約480,000美元，包括法律和諮詢費。這些減少被股票薪酬增加部分抵消，部分原因是董事在本季度退休，以及其他與人員相關的成本增加。2023財年第二季度的SG&A成本還包括根據我們修訂的貸款協議向BankUnited支付的大約45,000美元的費用，因為我們沒有在2022年12月31日之前預付我們的定期貸款。
2023財年上半年的淨虧損約為210萬美元，或每股基本和稀釋後虧損0.08美元，而上一財年同期為170萬美元，或每股基本和稀釋後虧損0.06美元。與上一財年同期相比，2023財年上半年淨虧損增加的主要原因是收入和毛利率下降，但部分被運營費用下降所抵消。
截至2022年12月31日的6個月，我們的EBITDA虧損約18.5萬美元，而上一財年同期的收益為41.3萬美元。2023財年上半年EBITDA的下降主要是由於收入和毛利率下降，但部分被運營成本下降所抵消。
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流動性與資本資源
2023財年上半年，運營中使用的現金約為75.2萬美元，而上一財年同期約為15.7萬美元。2023財年上半年運營中使用的現金主要是由於應收賬款和應計負債的減少，包括與之前披露的發生在我們中國子公司的員工解僱有關的遣散費，這些負債自2021年6月30日以來一直應計。2023財年上半年還反映了根據CARE法案在2020財年推遲支付的工資税的最終支付情況。2022財年上半年運營中使用的現金也反映了應收賬款和應計負債的減少，這是由於支付了與我們中國子公司之前披露的事件有關的某些其他費用，這些費用截至2021年6月30日應計，但部分被庫存減少所抵消。
2023財年上半年的資本支出約為41.2萬美元，而上一財年同期的資本支出約為130萬美元。2023財年上半年主要包括維護資本支出，而我們在2022財年上半年的大部分資本支出與繼續擴大我們的紅外線塗層能力以及增加我們的鏡片鑽石車削能力有關，以滿足當前和預測的需求。我們正在為我們的奧蘭多工廠建造更多的租户改善設施，這取決於我們的續訂租約，房東已經同意提供240萬美元的租户改善津貼。我們將為租户改善成本的餘額提供資金，估計約為250萬美元，其中大部分將在2023財年下半年支出。
銷售積壓
截至2022年12月31日，我們的總積壓金額約為2940萬美元，比截至2021年12月31日的2190萬美元增加了34%。與2022財年末相比，2023財年上半年我們的總積壓增加了66%。2023財年上半年積壓的訂單增加是由於幾個大客户訂單。其中一個訂單是與精密運動控制系統和OEM組件的長期歐洲客户簽訂的價值400萬美元的供應協議。新的供應協議將於2023財年第四季度生效，預計有效期約為12-18個月。在2023財年第二季度，我們還收到了一份大型紅外產品年度合同的續簽，金額比上一次續簽的金額高出20%。我們預計在2023財年第三季度根據之前合同完成發貨後，開始根據新合同發貨。在2023財年第三季度，我們有資格為一個關鍵的國際軍事項目提供先進的紅外光學設備，並從相關客户那裏收到了價值250萬美元的首批訂單。這筆訂單意味着這個客户與我們的業務有了很大的增長。此外，我們還收到了來自美國和歐洲現有客户的訂單，這些訂單與其他幾個重要的長期項目有關。
多年期合同續訂的時間並不總是一致的，因此，在收到年度和多年期訂單時，積壓水平可能會大幅增加，而在根據這些訂單發貨時，積壓水平可能會減少。我們相信，我們現有的年度和多年合同將在未來幾個季度續簽，我們處於有利地位。
| 5 |
投資者電話會議和網絡直播詳情
LightPath將於2023年2月9日星期四下午5：00主持一次音頻電話會議和網絡直播。ET討論其2023財年第二季度的財務和運營業績。
日期：2023年2月9日星期四
時間：美國東部時間下午5：00
Dial-in Number: 1-877-317-2514
國際撥入號碼：1-412-317-2514
網絡廣播：第二財季收益網絡廣播
建議參賽者在活動開始前約10分鐘撥打或登錄。電話會議將在通話結束約一小時後重播，至2023年2月23日。要收聽重播，請撥打1-877-344-7529(國內)或1-412-317-0088(國際)，並輸入會議ID#1951507。
*使用非公認會計準則財務衡量標準
為了向投資者提供有關財務結果的更多信息，本新聞稿包括對EBITDA的引用，這是一種非公認會計準則的財務衡量標準。有關這一非GAAP財務指標與根據GAAP計算的最直接可比財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿中提供的表格。
“非公認會計原則財務計量”通常被定義為對公司歷史或未來業績的數字計量，不包括或包括金額，或需要進行調整，以不同於根據公認會計準則計算和列報的最直接可比計量。公司管理層認為，這一非GAAP財務衡量標準與GAAP財務衡量標準一起考慮時，提供的信息有助於投資者瞭解不同時期的經營業績，以及那些可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響的項目。管理層還認為，這一非GAAP財務衡量標準增強了投資者分析基本業務運營和了解業績的能力。此外，管理層可以利用這種非公認會計準則的財務指標作為預測、預算和規劃的指南。非公認會計原則財務措施應被視為根據公認會計原則提出的財務措施的補充，而不是替代或優於這些財務措施。
該公司通過調整淨收入來計算EBITDA，其中不包括淨利息支出、所得税支出或福利、折舊和攤銷。
關於LightPath技術
光路技術公司(納斯達克代碼：LPTH)是一家為工業、商業、國防、電信和醫療行業提供光學、光子學和紅外解決方案的全球領先垂直集成供應商。LightPath設計和製造專有光學和紅外組件，包括模壓玻璃非球面透鏡和組件、定製模壓玻璃自由形狀透鏡、紅外線透鏡和熱成像組件、熔融光纖準直器和專有黑鑽石TM(“BD6”)硫化物基玻璃透鏡。LightPath還提供定製光學組件，包括全面的工程設計支持。該公司總部設在佛羅裏達州奧蘭多，在拉脱維亞和中國設有製造和銷售辦事處。
| 6 |
LightPath的全資子公司isp光學公司生產各種紅外產品，包括高性能的MWIR和LWIR透鏡和透鏡組件。Isp的紅外透鏡組裝產品線包括用於製冷和非製冷熱成像相機的非熱透鏡系統。製造是在內部進行的，以提供精密的光學部件，包括球面、非球面和衍射鍍膜紅外透鏡。Isp的光學工藝使其能夠用所有重要類型的紅外材料和晶體制造產品。製造工藝包括數控磨削和數控拋光、鑽石車削、連續和常規拋光、光學接觸和先進的塗層技術。
欲瞭解有關LightPath公司及其業務的更多信息，請訪問www.lightpath.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包括根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用諸如“預測”、“指導”、“計劃”、“估計”、“將”、“將”、“計劃”、“維持”、“打算”、“預期”、“預期”、“展望”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“相信”、“繼續”、“機會，“潛在的”，以及其他預測或指示未來事件或趨勢的類似表述，或不是對歷史事件的表述，包括，例如，與新冠肺炎疫情對公司業務的預期影響有關的表述。這些前瞻性陳述基於作出陳述時可獲得的信息和/或管理層當時對未來事件的誠意，受風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或建議的結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括但不限於，新冠肺炎疫情的持續時間和範圍以及對該公司產品需求的影響；該公司從其供應商那裏獲得所需原材料和組件的能力；政府、企業和個人應對這一大流行的行動, 包括對現場商業互動的限制；疫情和針對疫情對全球和區域經濟及經濟活動採取的行動的影響；新冠肺炎大流行消退後的復甦速度；全球主要市場的普遍經濟不確定性以及全球經濟狀況惡化或經濟增長水平低；公司可能採取的降低運營成本的措施的影響；公司無法保持盈利的銷售增長、將庫存轉換為現金或降低成本以保持其產品的競爭力價格；可能使公司無法實施或實現其當前和計劃的業務計劃的預期收益或增加成本的情況或事態發展；以及LightPath Technologies，Inc.在提交給美國證券交易委員會的公開文件中詳細説明的那些因素，包括其10-K表格年度報告和10-Q季度報告。如果這些風險、不確定性或事實中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與本文中包含的前瞻性陳述所表明或預期的大不相同。因此，告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映了它們作出之日的情況。前瞻性陳述不應被解讀為對未來業績或結果的保證，也不一定準確地説明將在什麼時候或由什麼時候實現這種業績或結果。除非聯邦證券法和證券交易委員會的規則和條例要求，我們沒有任何意圖或義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
聯繫方式：
布萊恩·M·普雷諾沃，CFA
MZ集團-MZ北美
郵箱：lpth@mzgroup.us
+561 489 5315
(各表如下)
| 7 |
| 光路技術公司 | ||||||||
| 簡明綜合資產負債表 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
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| 12月31日 |
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| 6月30日， |
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| 資產 |
| 2022 |
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| 2022 |
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| 流動資產： |
|
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| 現金和現金等價物 |
| $ | 3,793,852 |
|
| $ | 5,507,891 |
|
| 應收貿易賬款，扣除準備金淨額41240美元和36313美元 |
|
| 4,857,726 |
|
|
| 5,211,292 |
|
| 庫存，淨額 |
|
| 6,914,276 |
|
|
| 6,985,427 |
|
| 其他應收賬款 |
|
| 149,775 |
|
|
| — |
|
| 預付費用和其他資產 |
|
| 443,567 |
|
|
| 464,804 |
|
| 流動資產總額 |
|
| 16,159,196 |
|
|
| 18,169,414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 財產和設備，淨額 |
|
| 10,978,783 |
|
|
| 11,640,463 |
|
| 經營性租賃使用權資產 |
|
| 9,894,925 |
|
|
| 10,420,604 |
|
| 無形資產，淨額 |
|
| 3,895,256 |
|
|
| 4,457,798 |
|
| 商譽 |
|
| 5,854,905 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 遞延税項資產，淨額 |
|
| 143,000 |
|
|
| 143,000 |
|
| 其他資產 |
|
| 47,987 |
|
|
| 27,737 |
|
| 總資產 |
| $ | 46,974,052 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 負債與股東權益 |
|
|
|
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|
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|
| 流動負債： |
|
|
|
|
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|
| 應付帳款 |
| $ | 2,366,201 |
|
| $ | 3,073,933 |
|
| 應計負債 |
|
| 775,630 |
|
|
| 558,750 |
|
| 應計薪資和福利 |
|
| 1,316,103 |
|
|
| 2,081,212 |
|
| 經營租賃負債，流動 |
|
| 926,132 |
|
|
| 965,622 |
|
| 應付貸款，本期部分 |
|
| 1,085,103 |
|
|
| 998,692 |
|
| 融資租賃債務，本期部分 |
|
| 43,123 |
|
|
| 55,348 |
|
| 流動負債總額 |
|
| 6,512,292 |
|
|
| 7,733,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 遞延税項負債，淨額 |
|
| 521,346 |
|
|
| 541,015 |
|
| 融資租賃債務，較少的流動部分 |
|
| 50,460 |
|
|
| 11,454 |
|
| 非流動經營租賃負債 |
|
| 8,921,735 |
|
|
| 9,478,077 |
|
| 應付貸款，減去當期部分 |
|
| 2,766,431 |
|
|
| 3,218,580 |
|
| 總負債 |
|
| 18,772,264 |
|
|
| 20,982,683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有事項 |
|
|
|
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| 股東權益： |
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|
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|
|
|
|
|
| 優先股：D系列，面值0.01美元，有投票權；授權500,000股；未發行和已發行 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A類，面值0.01美元，投票權；44,500,000股授權股票；27,275,515股和27,046,790股已發行和已發行股票 |
|
| 272,755 |
|
|
| 270,468 |
|
| 額外實收資本 |
|
| 233,104,731 |
|
|
| 232,315,003 |
|
| 累計其他綜合收益 |
|
| 688,421 |
|
|
| 935,125 |
|
| 累計赤字 |
|
| (205,864,119 | ) |
|
| (203,789,358 | ) |
| 股東權益總額 |
|
| 28,201,788 |
|
|
| 29,731,238 |
|
| 總負債和股東權益 |
| $ | 46,974,052 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 8 |
| 光路技術公司 | |||||||||||||||||||
| 簡明綜合全面收益表(損益表) | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||
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| |||||||||||
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| 截至三個月 |
|
| 截至六個月 |
| |||||||||||||
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|
| 十二月三十一日， |
|
| 十二月三十一日， |
| |||||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||||||
| 收入，淨額 |
| $ | 8,472,679 |
|
| $ | 9,243,174 |
|
| $ | 15,839,580 |
|
| $ | 18,346,517 |
| |||
| 銷售成本 |
|
| 5,248,334 |
|
|
| 6,443,328 |
|
|
| 10,381,323 |
|
|
| 12,374,736 |
| |||
| 毛利率 |
|
| 3,224,345 |
|
|
| 2,799,846 |
|
|
| 5,458,257 |
|
|
| 5,971,781 |
| |||
| 運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 銷售、一般和行政 |
|
| 3,030,653 |
|
|
| 2,946,998 |
|
|
| 5,668,826 |
|
|
| 5,816,044 |
| |||
| 新產品開發 |
|
| 466,163 |
|
|
| 551,960 |
|
|
| 1,016,044 |
|
|
| 978,971 |
| |||
| 無形資產攤銷 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
|
| 562,542 |
|
|
| 562,542 |
| |||
| 財產和設備處置損失 |
|
| 2,742 |
|
|
| — |
|
|
| 2,742 |
|
|
| — |
| |||
| 總運營費用 |
|
| 3,780,829 |
|
|
| 3,780,229 |
|
|
| 7,250,154 |
|
|
| 7,357,557 |
| |||
| 營業虧損 |
|
| (556,484 | ) |
|
| (980,383 | ) |
|
| (1,791,897 | ) |
|
| (1,385,776 | ) | |||
| 其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 利息支出，淨額 |
|
| (81,241 | ) |
|
| (50,331 | ) |
|
| (151,611 | ) |
|
| (96,080 | ) | |||
| 其他收入(費用)，淨額 |
|
| (1,336 | ) |
|
| 10,819 |
|
|
| 25,881 |
|
|
| (40,263 | ) | |||
| 其他收入(費用)合計，淨額 |
|
| (82,577 | ) |
|
| (39,512 | ) |
|
| (125,730 | ) |
|
| (136,343 | ) | |||
| 所得税前收入(虧損) |
|
| (639,061 | ) |
|
| (1,019,895 | ) |
|
| (1,917,627 | ) |
|
| (1,522,119 | ) | |||
| 所得税撥備 |
|
| 55,000 |
|
|
| 35,396 |
|
|
| 157,134 |
|
|
| 165,269 |
| |||
| 淨虧損 |
| $ | (694,061 | ) |
| $ | (1,055,291 | ) |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | |||
| 外幣折算調整 |
|
| 671,125 |
|
|
| 284 |
|
|
| (246,704 | ) |
|
| (143,890 | ) | |||
| 綜合收益(虧損) |
| $ | (22,936 | ) |
| $ | (1,055,007 | ) |
| $ | (2,321,465 | ) |
| $ | (1,831,278 | ) | |||
| 普通股每股虧損(基本) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.06 | ) | |||
| 每股計算中使用的股份數(基本) |
|
| 27,172,226 |
|
|
| 27,008,748 |
|
|
| 27,121,583 |
|
|
| 27,001,360 |
| |||
| 普通股每股虧損(稀釋後) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.06 | ) | |||
| 每股計算中使用的股份數量(稀釋) |
|
| 27,172,226 |
|
|
| 27,008,748 |
|
|
| 27,121,583 |
|
|
| 27,001,360 |
| |||
| 9 |
| 光路技術公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 簡明合併股東權益變動表 | ||||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 累計 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
| A類 |
|
| 其他內容 |
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 總計 |
| |||||||||
|
|
| 普通股 |
|
| 已繳費 |
|
| 綜合性的 |
|
| 累計 |
|
| 股東的 |
| |||||||||
|
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 權益 |
| ||||||
| 2022年6月30日的餘額 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工購股計劃 |
|
| 16,287 |
|
|
| 163 |
|
|
| 19,707 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,870 |
|
| 股票期權的行使&淨額減持股 |
|
| 8,852 |
|
|
| 88 |
|
|
| (88 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,380,700 | ) |
|
| (1,380,700 | ) |
| 2022年9月30日的餘額 |
|
| 27,071,929 |
|
| $ | 270,719 |
|
| $ | 232,619,220 |
|
| $ | 17,296 |
|
| $ | (205,170,058 | ) |
| $ | 27,737,177 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票期權的行使，RSU和RSA，淨額 |
|
| 203,586 |
|
|
| 2,036 |
|
|
| (2,036 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 487,547 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 487,547 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 671,125 |
|
|
| — |
|
|
| 671,125 |
|
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (694,061 | ) |
|
| (694,061 | ) |
| 2022年12月31日的餘額 |
|
| 27,275,515 |
|
| $ | 272,755 |
|
| $ | 233,104,731 |
|
| $ | 688,421 |
|
| $ | (205,864,119 | ) |
| $ | 28,201,788 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年6月30日的餘額 |
|
| 26,985,913 |
|
| $ | 269,859 |
|
| $ | 231,438,651 |
|
| $ | 2,116,152 |
|
| $ | (200,247,177 | ) |
| $ | 33,577,485 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工購股計劃 |
|
| 8,621 |
|
|
| 86 |
|
|
| 21,640 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 21,726 |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (632,097 | ) |
|
| (632,097 | ) |
| 2021年9月30日的餘額 |
|
| 26,994,534 |
|
| $ | 269,945 |
|
| $ | 231,576,882 |
|
| $ | 1,971,978 |
|
| $ | (200,879,274 | ) |
| $ | 32,939,531 |
|
| 發行普通股，用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票期權的行使&淨額減持股 |
|
| 27,341 |
|
|
| 274 |
|
|
| (274 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期權的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,055,291 | ) |
|
| (1,055,291 | ) |
| 2021年12月31日的餘額 |
|
| 27,021,875 |
|
| $ | 270,219 |
|
| $ | 231,761,146 |
|
| $ | 1,972,262 |
|
| $ | (201,934,565 | ) |
| $ | 32,069,062 |
|
| 10 |
| 光路技術公司 | |||||||||
| 現金流量表簡明合併報表 | |||||||||
| (未經審計) | |||||||||
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的六個月， |
| ||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||
| 經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| |||
| 淨虧損 |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 折舊及攤銷 |
|
| 1,580,882 |
|
|
| 1,839,401 |
| |
| 債務成本攤銷利息 |
|
| 37,120 |
|
|
| 14,854 |
| |
| 財產和設備處置損失 |
|
| 2,742 |
|
|
| — |
| |
| 股票期權的股票薪酬，RSU和RSA，淨額 |
|
| 772,145 |
|
|
| 301,129 |
| |
| 應收賬款壞賬準備 |
|
| (11,421 | ) |
|
| 12,010 |
| |
| 經營租賃資產和負債變動 |
|
| (70,153 | ) |
|
| (123,534 | ) | |
| 存貨核銷至備抵 |
|
| 2,233 |
|
|
| 105,993 |
| |
| 遞延税項優惠 |
|
| (19,669 | ) |
|
| — |
| |
| 經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 應收貿易賬款 |
|
| 364,987 |
|
|
| (311,150 | ) | |
| 其他應收賬款 |
|
| (149,775 | ) |
|
| (130,222 | ) | |
| 盤存 |
|
| 68,918 |
|
|
| 1,238,529 |
| |
| 預付費用和其他資產 |
|
| 987 |
|
|
| 56,504 |
| |
| 應付賬款和應計負債 |
|
| (1,255,961 | ) |
|
| (1,473,498 | ) | |
| 用於經營活動的現金淨額 |
|
| (751,726 | ) |
|
| (157,372 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 購置財產和設備 |
|
| (411,551 | ) |
|
| (1,317,373 | ) | |
| 用於投資活動的現金淨額 |
|
| (411,551 | ) |
|
| (1,317,373 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 從員工購股計劃中出售普通股的收益 |
|
| 19,870 |
|
|
| 21,726 |
| |
| 貸款成本 |
|
| — |
|
|
| (61,223 | ) | |
| 應付貸款的借款 |
|
| — |
|
|
| 266,850 |
| |
| 應付貸款的償付 |
|
| (405,498 | ) |
|
| (336,985 | ) | |
| 償還融資租賃債務 |
|
| (57,140 | ) |
|
| (133,298 | ) | |
| 用於融資活動的現金淨額 |
|
| (442,768 | ) |
|
| (242,930 | ) | |
| 匯率對現金及現金等價物的影響 |
|
| (107,994 | ) |
|
| (4,264 | ) | |
| 現金及現金等價物的變動 |
|
| (1,714,039 | ) |
|
| (1,721,939 | ) | |
| 期初現金及現金等價物 |
|
| 5,507,891 |
|
|
| 6,774,694 |
| |
| 期末現金和現金等價物 |
| $ | 3,793,852 |
|
| $ | 5,052,755 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 補充披露現金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 現金支付的利息 |
| $ | 106,394 |
|
| $ | 81,533 |
| |
| 已繳納的所得税 |
| $ | 218,367 |
|
| $ | 197,103 |
| |
| 補充披露非現金投融資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 通過資本租賃安排購買設備 |
| $ | 83,921 |
|
|
| — |
| |
| 11 |
為了補充我們根據美國公認會計原則提出的綜合財務報表，我們提供了額外的非公認會計原則財務指標。我們的管理層相信，當這些非GAAP財務指標與GAAP財務指標一起考慮時，提供的信息對投資者瞭解逐期經營業績是有用的，除了可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的積極或負面影響的項目。我們的管理層還認為，這些非GAAP財務指標增強了投資者分析我們的基本業務運營和了解我們的業績的能力。此外，我們的管理層可以利用這些非GAAP財務指標作為預測、預算和規劃的指南。對非公認會計準則財務計量的任何分析都應與根據公認會計準則提出的結果結合使用。下表列出了這些非公認會計準則財務計量與根據公認會計準則計算的最直接可比財務計量的對賬情況。
| 光路技術公司 | ||||||||||||||||||||
| 非公認會計準則財務指標與G規則披露的對賬 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
| (未經審計) |
| |||||||||||||||||
|
|
| 截至12月31日的季度， |
|
| 截至12月31日的六個月， |
| ||||||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||
| 淨虧損 |
| $ | (694,061 | ) |
| $ | (1,055,291 | ) |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | ||||
| 折舊及攤銷 |
|
| 764,548 |
|
|
| 928,439 |
|
|
| 1,580,882 |
|
|
| 1,839,401 |
| ||||
| 所得税撥備 |
|
| 55,000 |
|
|
| 35,396 |
|
|
| 157,134 |
|
|
| 165,269 |
| ||||
| 利息支出 |
|
| 81,241 |
|
|
| 50,331 |
|
|
| 151,611 |
|
|
| 96,080 |
| ||||
| EBITDA |
| $ | 206,728 |
|
| $ | (41,125 | ) |
| $ | (185,134 | ) |
| $ | 413,362 |
| ||||
| 佔收入的百分比 |
|
| 2 | % |
|
| 0 | % |
|
| -1 | % |
|
| 2 | % | ||||
###
| 12 |