美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
截至該期間為止
的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要執行辦公室地址)
註冊人的電話號碼，包括區號(
上一財政年度：9月30日
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
☑ |
規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
2023年2月1日普通股流通股:
索引
第一部分 |
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財務信息 |
頁面 |
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項目1 |
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簡明財務報表 |
1 |
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簡明資產負債表-2022年12月31日和2022年9月30日 |
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業務簡明報表--截至2022年和2021年12月31日止三個月 |
2 |
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股東權益報表--截至2022年和2021年12月31日止三個月 |
3 |
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現金流量表簡明表--截至2022年和2021年12月31日止三個月 |
4 |
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簡明財務報表附註 |
5 |
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項目2 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
15 |
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第3項 |
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關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
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項目4 |
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控制和程序 |
23 |
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第II部 |
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其他信息 |
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項目1 |
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法律訴訟 |
24 |
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第1A項 |
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風險因素 |
24 |
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項目2 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
24 |
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項目6 |
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陳列品 |
25 |
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簽名 |
25 |
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關於前瞻性陳述的特別説明
這份關於Form 10-Q(“Form 10-Q”)的過渡報告包括1933年證券法(“證券法”)第27A節(“證券法”)和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節(“交易法”)所指的“前瞻性陳述”。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“預期”、“項目”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測”、“預算”、“預測”、“目標”、“計劃”、“預測”、“目標”或類似的表達方式來識別本10-Q表格中的前瞻性陳述。
除有關歷史事實的陳述外，本10-Q表格中包含的所有涉及我們預期或預期將會或可能在未來發生的活動、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性表述可能包括但不限於以下表述：我們執行業務戰略的能力；已實現的天然氣和石油價格的波動性；我們物業的產量水平；天然氣、石油和天然氣儲量及其價值的估計；總體經濟或行業狀況；公共衞生危機，如新冠肺炎大流行，以及企業和政府採取的任何相關行動；立法或監管要求；證券市場的狀況；我們籌集資金的能力；會計原則、政策或指導方針的變化；金融或政治不穩定；戰爭或恐怖主義行為；我們所投資物業的所有權缺陷；以及影響我們物業、運營或價格的其他經濟、競爭、政府、監管或技術因素。
我們提醒您，本10-Q表格中包含的前瞻性陳述會受到風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，與天然氣、石油和NGL的勘探、開發、生產和銷售有關。這些風險包括但不限於公司在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告(“年度報告”)第1A項中描述的風險，以及隨後提交的任何Form 10-Q季度報告中描述的風險，包括本Form 10-Q第1A項中描述的任何風險。投資者還應閲讀本10-Q表格和年度報告中介紹和進一步討論風險因素的其他信息。
如果上述或本10-Q表中其他地方描述的一個或多個風險或不確定因素髮生，或者潛在的假設被證明是不正確的，我們的實際結果和計劃可能與任何前瞻性陳述中表達的結果和計劃大不相同。任何前瞻性陳述僅在作出該陳述之日發表，我們沒有義務更正或更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非適用法律要求。
除適用法律另有規定外，可歸因於我們的所有前瞻性陳述均受本警示聲明的明確限制。本警示性聲明應與我們或代表我們行事的人可能發佈的任何後續書面或口頭前瞻性聲明一併考慮。
某些術語的詞彙
以下是本表格10-Q中使用的某些會計、石油和天然氣行業以及其他定義術語的詞彙表：
ASC |
會計準則編撰。 |
ASU |
會計準則更新。 |
Bbl |
木桶。 |
衝浪板 |
公司董事會。 |
BTU |
英制熱量單位。 |
普通股 |
公司普通股，每股票面價值0.01666美元。 |
完工 |
處理已鑽井的油井，然後安裝用於生產原油和/或天然氣的永久設備的過程。 |
副署長及助理署長 |
折舊、損耗和攤銷。 |
FASB |
財務會計準則委員會。 |
字段 |
由一個或多個水庫組成的區域，這些水庫都集中在同一地質構造特徵或地層條件上，或與之相關。該字段名稱指的是表面積，雖然它可以同時指地表和地下的生產層。 |
G&A |
一般和行政費用。 |
公認會計原則 |
美國普遍接受會計原則。 |
獨立諮詢石油工程師 |
考利，吉萊斯皮律師事務所 |
愛情 |
租賃運營費用。 |
麥克夫 |
千立方英尺。 |
麥克菲 |
天然氣以MCF表示，原油和天然氣液體按1桶原油或天然氣液體與6立方英尺天然氣的比率換算為1000立方英尺天然氣當量。 |
MMBtu |
百萬BTU。 |
礦產、礦產英畝或礦產權益 |
公司永久擁有的收費礦產面積。 |
NGL |
天然氣液體。 |
紐約商品交易所 |
紐約商品交易所。 |
玩 |
指已確定的具有潛在石油和/或天然氣儲量的地區。 |
已探明儲量 |
通過對地球科學和工程數據的分析，可以合理確定地估計，在提供經營權的合同到期之前，在現有的經濟條件、經營方法和政府法規下，原油和天然氣的數量從某一特定日期起是經濟可行的，除非有證據表明續簽是合理確定的。 |
專利權使用費權益 |
油井權益：公司不支付鑽井、完工和運營油井的成本份額，但獲得較小比例的生產份額(與工作權益相比)。 |
美國證券交易委員會 |
美國證券交易委員會。 |
軟性 |
有擔保的隔夜融資利率。 |
未開發面積 |
未鑽探或完成的油井面積足以生產商業數量的原油和/或天然氣。 |
工作利益 |
油井權益公司支付鑽井、完井和運營油井的部分成本，並按比例獲得產量份額的權益。 |
WTI |
西德克薩斯中質油。 |
對天然氣和石油性質的引用
本表格10-Q中提及的天然氣和石油性質固有地包括與這些性質相關的NGL。
第一部分財務信息
項目1簡明財務報表
PHX礦業公司。
濃縮BA噴槍牀單
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款(扣除#美元 |
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持有待售資產 |
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流動資產總額 |
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按成本價計算的財產和設備，基於成功的努力核算： |
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生產天然氣和石油的性質 |
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不生產的天然氣和石油性質 |
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其他 |
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減少累計折舊、損耗和攤銷 |
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網絡屬性和設備 |
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衍生工具合約，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他，淨額 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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衍生工具合約，淨額 |
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應付所得税 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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持有待售負債 |
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應計負債及其他 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延所得税，淨額 |
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資產報廢債務 |
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衍生工具合約，淨額 |
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經營租賃負債，扣除當期部分 |
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股，$ |
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超出票面價值的資本 |
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遞延董事薪酬 |
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留存收益 |
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按成本價減持庫存股； |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(1)
PHX礦業公司。
凝聚態運營的NTS
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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(未經審計) |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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租賃獎金和租金收入 |
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衍生工具合約的收益(虧損) |
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成本和支出： |
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租賃運營費用 |
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運輸、集聚和營銷 |
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生產税 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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減值準備 |
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利息支出 |
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一般和行政 |
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資產出售及其他損失(收益) |
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總成本和費用 |
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所得税撥備(收益)前收益(虧損) |
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所得税撥備(福利) |
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淨收益(虧損) |
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普通股基本和稀釋後每股收益(虧損)(附註4) |
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加權平均流通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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當期支付的普通股每股股息 |
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宣佈的每股股息 |
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普通股，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度內支付 |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(2)
PHX礦業公司。
關於STO的聲明CKHOLDERS股權
截至2022年12月31日的三個月
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資本流入 |
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延期 |
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普通股 |
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超過 |
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董事 |
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保留 |
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財務處 |
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財務處 |
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股票 |
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金額 |
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面值 |
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補償 |
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收益 |
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股票 |
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庫存 |
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總計 |
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2022年9月30日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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購買庫存股 |
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限制性股票獎勵費用 |
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股息(美元) |
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限制性股票的分配 |
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遞延董事的增額 |
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2022年12月31日的餘額 |
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(未經審計) |
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截至2021年12月31日的三個月
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資本流入 |
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延期 |
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普通股 |
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超過 |
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董事 |
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保留 |
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財務處 |
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財務處 |
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股票 |
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金額 |
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面值 |
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補償 |
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收益 |
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股票 |
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庫存 |
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總計 |
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2021年9月30日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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為收購資產而發行的股權 |
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在市場上發售的費用 |
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購買庫存股 |
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限制性股票獎勵費用 |
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股息(美元) |
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限制性股票的分配 |
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遞延董事的增額 |
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2021年12月31日的餘額 |
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(未經審計) |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(3)
PHX礦業公司。
凝聚的政治家現金流的TS
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動 |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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生產性能減值 |
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遞延所得税準備金 |
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礦場租賃費收益 |
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租賃費所得礦產面積 |
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出售資產的淨(利)損 |
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董事遞延薪酬支出 |
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衍生品合約的全部(收益)損失 |
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已結算衍生品合約的現金收入(付款) |
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限制性股票獎勵費用 |
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其他 |
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資產和負債變動提供(使用)的現金： |
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天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款 |
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其他流動資產 |
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應付帳款 |
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應收所得税 |
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其他非流動資產 |
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應付所得税 |
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應計負債 |
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調整總額 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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取得礦產和凌駕於專利權使用費權益之上 |
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出售資產的淨收益 |
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持有待售資產收到的保證金 |
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投資活動提供(使用)的現金淨額 |
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融資活動 |
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信貸安排下的借款 |
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償還貸款本金 |
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股票發行淨收益 |
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場外衍生品合約的現金收入(支付) |
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購買庫存股 |
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股息的支付 |
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融資活動提供(使用)的現金淨額 |
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增加(減少)現金和現金等價物 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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非現金投融資活動補充日程表： |
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已宣佈和未支付的股息 |
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物業和設備的總增加額 |
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用於收購的股票發行 |
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財產和設備增加的應付帳款淨(增加)減少 |
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) |
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資本支出和收購 |
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$ |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(4)
PHX礦業公司。
關於凝聚F的註記財務報表
(未經審計)
注1：列報基礎和會計原則
陳述的基礎
隨附的PHX礦業公司未經審計的簡明財務報表是根據美國證券交易委員會規定的10-Q表説明編制的。管理層認為，為公平列報各期間的財務狀況、業務成果和現金流，所有必要的調整都已列入。所有這些調整都是正常的經常性調整。這些結果並不一定表明整個財政年度的預期結果。
正如之前披露的，董事會於2022年12月批准將公司的財政年度結束時間從9月30日改為12月31日，以與我們的同行集團保持一致。由於財政年度結束的變化，本文件反映了公司2022年10月1日至2022年12月31日期間的10-Q表格過渡報告。公司的下一財年將從2023年1月1日至2023年12月31日，因此本10-Q表至2023年指的是從2023年1月1日至2023年12月31日的年度期間。
根據美國證券交易委員會的規章制度，這些財務報表中的某些金額和披露已被濃縮或遺漏。因此，這些簡明的財務報表應與公司在截至2022年9月30日的會計年度的Form 10-K年度報告中包含的財務報表及其相關注釋一起閲讀。除非另有説明或上下文要求，否則術語“我們”、“PHX”或“公司”均指PHX Minerals Inc.。
財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈或建議的會計準則，在未來某個日期之前不需要採用，預計在採用時不會對公司的財務報表產生實質性影響。
注2：收入
租賃紅利收入
該公司通過將其礦產權益出租給勘探和生產公司來獲得租賃紅利收入。租賃協議代表本公司與第三方的合同，一般轉讓發現的任何天然氣、石油或天然氣的權利，授予本公司特定的特許權使用費權益，並要求鑽井和完井作業在指定的時間段內開始。控制權轉移給承租人，本公司已在簽訂租賃協議時履行其履約義務，以便在收到租賃紅利付款時確認收入。本公司將其租賃紅利作為運輸工具進行會計處理，按照(採掘活動--石油和天然氣)，租賃時將租賃紅利確認為收回成本，任何超出礦產權益成本基礎的超額部分將被視為收益。超出礦產權益基礎的租賃紅利在本公司經營報表的租賃紅利和租金收入項目中顯示。
天然氣和石油衍生產品合約
有關本公司衍生工具合約的會計處理，請參閲附註9。
(5)
與客户簽訂合同的收入
天然氣、石油和天然氣銷售
天然氣、石油和天然氣的銷售在生產被出售給購買者並且產品的控制權已經轉移時確認。石油在交貨日根據購買者公佈的現行價格定價，並根據石油質量和實際位置進行某些調整。本公司收到的天然氣和天然氣價格與市場指數掛鈎，並根據油井是否輸送到集輸管道、天然氣的質量和熱含量以及當前的供需狀況等因素進行某些調整，從而使天然氣價格波動，以保持與其他可用天然氣供應的競爭力。這些市場指數是按月確定的。每個商品單位被視為單獨的履約義務；然而，由於對價是可變的，本公司利用標準允許的可變對價分配例外情況，將可變對價分配給與其相關的特定商品單位。
天然氣、石油和天然氣收入的分解
下表列出了該公司年內天然氣、石油和天然氣收入的分類。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月：
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截至2022年12月31日的三個月 |
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專利權使用費權益 |
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工作利益 |
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總計 |
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天然氣收入 |
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石油收入 |
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NGL收入 |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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截至2021年12月31日的三個月 |
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專利權使用費權益 |
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工作利益 |
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總計 |
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天然氣收入 |
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$ |
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石油收入 |
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NGL收入 |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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$ |
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$ |
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$ |
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上期履約債務和合同餘額
公司在產品交付給購買者的當月記錄收入。作為非運營商，該公司對新油井開始生產的時間的可見性有限，可能無法收到生產報表
如上所述，作為非運營商，公司有時會受到運營商提供的信息的限制。通過從新油井收到的現金，在截至2022年和2021年12月31日的季度中，該公司確定了其礦產上的幾個生產資產，其生產日期早於截至2022年和2021年12月31日的季度。與這些物業相關的天然氣和石油銷售的估計已經作出，並反映在公司運營報表上的天然氣、石油和天然氣銷售以及公司資產負債表的天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款中。
關於獲得公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度內新油井面積的更多相關信息，公司記錄了新油井對天然氣、石油和天然氣銷售總額的估計變化
(6)
注3：所得税
該公司的所得税撥備與法定税率不同，主要是由於聯邦和俄克拉何馬州超額百分比消耗產生的估計聯邦和州福利，這是永久性的税收優惠，以及估值津貼與上一年相比發生了變化。聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比損耗只能在超過成本損耗的情況下計算，成本損耗是以生產單位計算的。公司每個季度都要完成對公司遞延税項總資產預期實現情況的評估。超額的税收優惠和基於股票的薪酬的不足在公司的經營報表中被確認為所得税準備金(福利)。
聯邦超額百分比損耗(僅限於某些產量和某些收入水平)和俄克拉何馬州超額百分比損耗(對產量沒有限制)都會減少估計的應税收入或增加任何一年的估計應税損失。聯邦和俄克拉何馬州的超額消耗百分比估計將在全年更新，直到財政年度結束時最終確定詳細的井底計算為止。根據一年的所得税撥備或所得税福利，聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比消耗將分別降低或提高有效税率。聯邦和俄克拉荷馬州的超額百分比損耗和超額税收優惠以及基於股票的補償不足帶來的好處與一個時期記錄的税前收益(虧損)金額沒有直接關係。因此，在記錄的税前收益或虧損相對較小的時期，這些項目對實際税率的比例影響可能會很大。
截至2022年12月31日，該公司完成了對其遞延税項總資產預期實現情況的評估。評估的結果是，公司得出的結論是，截至2022年12月31日的季度需要計入估值準備金，自2022年9月30日起，公司對其遞延税項資產的估值準備變化的淨影響為減少$
注4：普通股基本及攤薄每股盈利(虧損)(EPS)
普通股每股基本收益(虧損)的計算方法為淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均投票權股數，包括未發行的、既得的董事遞延補償股份。普通股每股攤薄收益(虧損)的計算方法為淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均投票權股數，包括未發行的、既得的董事遞延補償股份和任何其他可能稀釋普通股的股份。參與的證券有
截至2021年12月31日的季度，該公司在稀釋每股收益計算中不包括本應具有反稀釋作用的限制性股票。不計入每股攤薄的限制性股票的平均流通股為
(7)
下表列出了基本每股收益和稀釋每股收益各組成部分的對賬。
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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基本每股收益 |
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分子： |
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基本淨收益(虧損) |
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分母： |
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普通股 |
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未發行的董事遞延薪酬股份 |
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基本加權平均流通股 |
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基本每股收益 |
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稀釋每股收益 |
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分子： |
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基本淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
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攤薄淨收益(虧損) |
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分母： |
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基本加權平均流通股 |
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稀釋證券的影響： |
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未歸屬限制性股票 |
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稀釋加權平均流通股 |
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稀釋每股收益 |
$ |
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$ |
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注5：長期債務
該公司有一美元
本公司的債務在其資產負債表上按賬面金額入賬。信貸安排項下債務的賬面金額接近公允價值，因為利率反映了市場利率。與信貸安排相關的債務發行成本在公司資產負債表上的“其他淨額”中列示。截至2022年12月31日，債務發行總成本，扣除攤銷後為$
信貸安排項下借款基數的釐定每半年(通常為六月及十二月)作出一次，或在貸款銀行全權酌情決定本公司的天然氣及石油資產價值發生重大變動時作出。信貸安排包含慣例契諾，其中包括要求定期提交財務和準備金報告，並對本公司產生債務、授予留置權、進行根本性改變以及與關聯公司進行某些交易的能力施加某些限制。信貸安排還限制公司在以下情況下支付某些受限制付款的能力：(I)可用承諾在限制付款之前或之後低於10%(
(8)
注6：非僱員董事遞延薪酬計劃
每年，非僱員董事可選擇納入非僱員董事遞延薪酬計劃。該計劃規定，董事以外的每個人可以單獨選擇未來未發行的公司普通股，而不是現金作為其全部或部分年度聘用金以及董事會和委員會會議費用的貸方。這些未發行的股票在年度聘用金支付日按股票的收盤價計入董事的遞延補償賬户。只有在董事退休、終止或死亡或公司控制權變更時，才會根據本計劃發行為該董事記錄的股票。當股票發行時，董事可以選擇在每年最長時間段內收取股票
注7：限制性股票計劃
限制性股票獎勵的補償費用在G&A中確認。獎勵的喪失在發生時確認。
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截至三個月 |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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以市場為基礎的限制性股票 |
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基於時間的限制性股票 |
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基於業績的限制性股票 |
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總補償費用 |
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下表彙總了該公司未確認的基於市場和基於時間的限制性股票的未確認補償成本，以及預計確認補償成本的加權平均期間：
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截至2022年12月31日 |
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未確認的補償成本 |
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加權平均期間(年) |
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以市場為基礎的限制性股票 |
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基於時間的限制性股票 |
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總計 |
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(9)
注8：物業和設備
收購
本公司於年內進行了以下物業收購截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月。
截至的季度(4) |
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淨版税英畝(1)(2) |
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現金 |
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股份數量(3) |
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購買總價(1) |
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感興趣的領域 |
2022年12月31日 |
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- |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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獨家新聞/確定 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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獨家新聞/確定 |
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獨家新聞/確定 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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2021年12月31日 |
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- |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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- |
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獨家新聞/確定 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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$ |
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- |
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$ |
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獨家新聞/確定 |
(1)
(2)
(3)
(4)按時間順序排列，最新的在頂部。
2022年和2021年進行的所有購買都是為了礦產和特許權使用費面積，並被計入資產收購。
資產剝離
年內，本公司進行了以下資產剝離截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月。
截至的季度(3) |
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淨礦產英畝(1)/井眼(2) |
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銷售價格 |
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得/(失) |
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位置 |
2022年12月31日 |
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$ |
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$ |
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TX |
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$ |
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OK/TX |
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2021年12月31日 |
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$ |
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($ |
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好的 |
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OK/TX |
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$ |
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Ar |
(1)
(2)
(3)不包括非實質性資產剝離。
(10)
天然氣、石油和天然氣儲量
管理層認為，對公司天然氣、石油和天然氣儲量的估計是其判斷和估計中最重要的。天然氣、石油和NGL儲量估計的變化影響公司計算DD&A、資產報廢準備和評估資產減值需求。公司的獨立諮詢石油工程師在公司員工的協助下，每年更新一次，根據現有的地質和地震數據、油藏壓力數據、巖心分析報告、測井記錄、類似的油藏動態歷史、生產數據和其他現有的工程、地質和地球物理信息來源，編制天然氣、石油和NGL儲量的估計。在通常計算準備金的期間內，本公司利用本期的適當價格更新準備金計算。估計的天然氣、石油和天然氣儲量使用12個月平均價格計算，該12個月平均價格是每個月內每個月的天然氣、石油和天然氣價格的未加權算術平均值。
持有待售資產和負債
在截至2022年12月31日的季度裏，該公司達成了兩項協議，出售Arkoma盆地和Eagle Ford Play的開採權益。該公司記錄了減值#美元。
減損
公司管理層監控所有長期資產，主要是天然氣和石油資產的潛在減值，當情況表明資產的賬面價值可能大於其估計的未來現金流量淨值時。評估涉及重大判斷，因為結果是基於估計的未來事件，如通貨膨脹率；未來鑽井和完井成本；天然氣、石油和天然氣的未來銷售價格；未來的生產成本；對未來將開採的天然氣、石油和天然氣的儲量的估計及其時機；經濟和監管環境；以及其他因素。需要對物業進行減值測試的原因可能是銷售價格大幅下降或天然氣、石油和天然氣儲量的不利調整。在通常計算準備金的期間內，本公司更新準備金計算，以反映自上一份報告發布以來的任何重大變化，然後利用與該期間相適應的最新預測未來價格。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度，管理層的評估結果是
注9：衍生工具
本公司已訂立商品價格衍生協議，包括固定掉期合約及無成本領口合約。這些工具旨在減少該公司對天然氣和石油價格短期波動的風險敞口。固定掉期合約設定一個固定價格，如果指數價格低於固定價格，則向公司支付款項，如果指數價格高於固定價格，則要求公司付款。領子合同設定固定的底價和固定的上限價格，如果指數價格低於下限，則向公司支付款項，如果指數價格高於上限，則要求公司付款。這些合同僅涵蓋該公司天然氣和石油生產的一部分，並僅針對天然氣和石油價格的下跌提供部分價格保護。該公司的衍生產品合同目前是與BP能源公司(“BP”)簽訂的。與BP的衍生合約以獨立銀行的信貸安排作抵押(見附註5：長期債務)。衍生工具已結算或將根據以下價格結算：
(11)
截至生效的衍生工具合約2022年12月31日
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曆法期間 |
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合同總量 |
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索引 |
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合同平均價格 |
天然氣無成本接箍 |
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2023 |
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紐約商品交易所亨利·哈勃 |
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2024 |
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紐約商品交易所亨利·哈勃 |
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$ |
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天然氣固定價格掉期 |
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2023 |
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紐約商品交易所亨利·哈勃 |
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$ |
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免油衣領 |
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2023 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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$ |
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2024 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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$ |
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石油固定價格掉期 |
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2023 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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$ |
該公司已選擇不完成所有必要的文件要求，以允許這些衍生品合同作為現金流對衝入賬。本公司衍生工具合約的公允價值為淨負債$
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截至三個月 |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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衍生品合約收到(支付)的現金： |
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天然氣無成本接箍 |
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天然氣固定價格掉期(1) |
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( |
) |
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( |
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免油衣領 |
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- |
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- |
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石油固定價格掉期(1) |
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) |
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( |
) |
衍生品合約收到(支付)的現金，淨額 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
衍生工具合約的非現金收益(虧損)： |
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天然氣無成本接箍 |
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天然氣固定價格掉期 |
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免油衣領 |
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( |
) |
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- |
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石油固定價格掉期 |
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( |
) |
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衍生工具合約的非現金收益(虧損)，淨額 |
$ |
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$ |
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衍生工具合約的淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
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(1)
本公司根據總淨額結算安排與同一交易對手簽訂的衍生工具合約所確認的公允價值金額可予抵銷。公司有權選擇是否抵銷，但這一選擇必須始終如一地實施。如果報告實體與單一交易對手簽訂了多份合同，並遵守合同協議，規定在任何一份合同違約或終止的情況下，以單一貨幣一次付款對所有合同進行淨額結算，則存在總淨額結算安排。抵銷就與單一交易對手訂立的未清償衍生工具合約確認的公允價值，導致該等交易的公允淨值在本公司的資產負債表中作為資產或負債列報。
(12)
下表彙總並核對了公司在2022年12月31日和2022年9月30日在資產負債表上按公允價值淨額列報的衍生品合約的總公允價值。該公司已在2022年12月31日和2022年9月30日的資產負債表中沖銷了受主要淨額調整協議約束的所有金額。
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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公允價值(A) |
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公允價值(A) |
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商品合同 |
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商品合同 |
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流動資產 |
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流動負債 |
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非流動資產 |
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非流動負債 |
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流動資產 |
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流動負債 |
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非流動資產 |
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非流動負債 |
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確認的總金額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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抵銷調整 |
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) |
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) |
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( |
) |
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( |
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簡明資產負債表的淨列報 |
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- |
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$ |
- |
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$ |
- |
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$ |
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(a)
衍生資產和衍生負債的公允價值是根據信用風險進行調整的。在本報告所述的所有時期內，信用風險的影響都不重要。
附註10：公允價值計量
公允價值被定義為在市場參與者之間的有序交易中從出售資產中獲得的或為轉移負債而支付的金額，即退出價格。為了估計退出價格，使用了一個三級層次結構。公允價值層次將投入分為三個級別，廣義上指的是市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設。第1級投入是指相同資產和負債在活躍市場上的未調整報價。第2級投入是指第1級內的報價以外的、資產或負債可直接或間接觀察到的投入。如果資產或負債有特定的(合同)期限，則必須在資產或負債的基本上整個期限內觀察到第2級投入。第二級投入包括：(I)活躍市場中類似資產或負債的報價；(Ii)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；(Iii)資產或負債可觀察到的報價以外的投入；或(Iv)主要來自可觀察市場數據或以相關或其他方式證實的投入。第三級投入是金融資產或負債的不可觀察的投入。
下表提供了按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值計量信息。2022年12月31日：
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2022年12月31日的公允價值計量 |
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活躍市場報價 |
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重要的其他可觀察到的投入 |
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無法觀察到的重要輸入 |
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總公平 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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價值 |
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金融資產(負債)： |
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衍生品合約-掉期 |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
衍生品合約--領口 |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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||
第2級-市場方法-公司掉期和套圈的公允價值基於第三方定價模型，該模型使用公開市場上隨時可以獲得的投入，如天然氣曲線和波動率曲線，或可以從活躍的市場得到證實。這些價值是基於未來的價格、到期時間和其他因素。然後將這些值與我們的交易對手給出的值進行比較，以確定其合理性。
於2022年12月31日及2022年9月30日，現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款的賬面價值因該等工具的短期到期日而被視為代表其各自的公允價值。金融工具包括長期債務，其估值被歸類為2級，因為本公司在信貸安排下的債務的賬面價值接近公允價值，因為利率反映了市場利率。估計的當前市場利率主要是根據目前提供的類似金額和條件的借款利率計算的。此外，與債務協議的不履行風險有關的估值投入調整被認為沒有必要。
(13)
持有待售的Arkoma盆地工作權益記為公允價值減去出售成本，$
注11：承付款和或有事項
訴訟
在我們正常開展業務的過程中，本公司可能會受到威脅或即將採取的法律行動和意外情況。本公司在可能出現虧損且金額可合理估計時，計提與該等事項有關的成本。這些事項的結果對公司的影響’無法預測未來業務和流動資金的結果，因為任何此類影響都取決於業務的未來結果以及解決這類問題的金額或時間。對於某些類型的索賠，公司為人身傷害和財產損失、產品責任和其他責任提供保險，保額和免賠額為其認為是審慎的，但不能保證這些保險適用於或足以覆蓋針對公司的索賠或法律訴訟的不利後果。
注12：後續活動
資產剝離
在2022年12月31日之後，本公司完成了之前宣佈的資產剝離
償債
在2022年12月31日之後，公司額外支付了$
(14)
項目2管理層的討論和分析財務狀況和經營成果
業務概述
PHX是美國永久天然氣和石油礦產資源權益的所有者和管理人。我們的主要業務是通過積極管理和機會性資產剝離來最大化我們現有礦產和特許權使用費資產的價值，並通過收購更多的礦產和特許權使用費權益來擴大我們的資產基礎。
我們目前還擁有租賃面積的權益以及天然氣和石油資產的非經營性工作權益。我們天然氣和石油資產的勘探和開發由第三方天然氣和石油勘探和生產公司(主要是較大的獨立運營公司)進行。我們不經營我們的任何天然氣和石油資產。雖然我們以前是在我們的礦產和租賃面積上鑽探的油井的積極工作利益參與者，但我們目前的重點是通過收購我們在獨家新聞和海恩斯維爾的核心地區的礦產實現增長，以及開發我們重要的礦產面積庫存。我們已停止在我們的礦產和租賃面積上持有工作權益頭寸，未來也不打算持有任何工作權益頭寸。
正如之前披露的那樣，在2022年12月，我們的董事會批准將我們的財政年度結束時間從9月30日改為12月31日，以與我們的同行保持一致。由於年底的變化，本文件反映了公司2022年10月1日至2022年12月31日期間的10-Q表格過渡報告。我們的下一財年將從2023年1月1日至2023年12月31日，因此本表格中的10-Q至2023年指的是從2023年1月1日至2023年12月31日的年度期間。
行動的結果
我們的經營結果主要取決於我們現有的儲量；與獲得新儲量相關的成本；產量和相關生產成本；以及天然氣、石油和天然氣價格。雖然我們的收入仍有相當大一部分來自天然氣、石油和天然氣的生產和銷售，但我們的大部分收入來自生產和銷售天然氣、石油和天然氣的特許權使用費。
截至2022年12月31日的季度與截至2021年12月31日的季度相比
概述：
截至2022年12月31日的季度，我們錄得淨收益3,346,133美元，或每股0.09美元，而截至2021年12月31日的季度，淨收益為6,682,249美元，或每股0.20美元。淨收入的變化主要是由於與即將出售Arkoma Play和G&A的非運營工作權益井相關的減值費用增加所致，但天然氣、石油和天然氣銷售增加、資產出售收益增加以及與我們的對衝合同相關的收益增加部分抵消了減值費用的增加。下面將進一步討論這些事項。
收入：
天然氣、石油和天然氣銷售:
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截至12月31日的三個月， |
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百分比 |
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2022 |
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2021 |
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增加或(12月) |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
$ |
14,888,674 |
|
|
$ |
13,687,164 |
|
|
9% |
截至2022年12月31日的季度，天然氣、石油和天然氣銷量的增長主要是由於天然氣和石油價格分別上漲3%和11%，以及天然氣和石油銷量分別增長6%和9%，但天然氣價格和天然氣銷量分別下降10%和13%，部分抵消了這一增長。下表概述了截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度天然氣、石油和天然氣的產量和平均銷售價格：
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麥克夫 |
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平均值 |
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石油氣泡 |
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平均值 |
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NGL Bbls |
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平均值 |
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麥克菲 |
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平均值 |
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售出 |
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價格 |
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售出 |
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價格 |
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售出 |
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價格 |
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售出 |
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價格 |
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截至三個月 |
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12/31/2022 |
|
|
1,669,320 |
|
|
$ |
5.66 |
|
|
|
52,406 |
|
|
$ |
82.52 |
|
|
|
38,611 |
|
|
$ |
28.77 |
|
|
|
2,215,419 |
|
|
$ |
6.72 |
|
12/31/2021 |
|
|
1,574,265 |
|
|
$ |
5.52 |
|
|
|
48,074 |
|
|
$ |
74.39 |
|
|
|
44,256 |
|
|
$ |
32.11 |
|
|
|
2,128,248 |
|
|
$ |
6.43 |
|
(15)
與截至2021年12月30日的季度相比，截至2022年12月31日的季度特許權使用費產量有所增加，原因是與2021年和2022年收購海恩斯維爾頁巖相關的新油井和獨家新聞業務即將上線。工作權益數量減少的原因是剝離了俄克拉荷馬州和阿肯色州費耶特維爾頁巖的低價值遺留工作權益，以及阿科馬Stack、Stack和Eagle Ford Place的高利息油井產量自然下降。
過去五個季度的總產量如下：
截至的季度 |
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McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
1,669,320 |
|
|
|
52,406 |
|
|
|
38,611 |
|
|
|
2,215,419 |
|
9/30/2022 |
|
|
2,047,614 |
|
|
|
49,902 |
|
|
|
40,761 |
|
|
|
2,591,588 |
|
6/30/2022 |
|
|
1,897,799 |
|
|
|
48,928 |
|
|
|
39,732 |
|
|
|
2,429,760 |
|
3/31/2022 |
|
|
1,908,030 |
|
|
|
51,631 |
|
|
|
40,371 |
|
|
|
2,460,042 |
|
12/31/2021 |
|
|
1,574,265 |
|
|
|
48,074 |
|
|
|
44,256 |
|
|
|
2,128,248 |
|
過去五個季度的特許權使用費利息收入如下：
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
1,303,825 |
|
|
|
33,691 |
|
|
|
20,353 |
|
|
|
1,628,089 |
|
9/30/2022 |
|
|
1,525,363 |
|
|
|
32,202 |
|
|
|
20,488 |
|
|
|
1,841,502 |
|
6/30/2022 |
|
|
1,283,737 |
|
|
|
32,562 |
|
|
|
19,369 |
|
|
|
1,595,323 |
|
3/31/2022 |
|
|
1,261,949 |
|
|
|
28,758 |
|
|
|
18,852 |
|
|
|
1,547,609 |
|
12/31/2021 |
|
|
949,523 |
|
|
|
25,996 |
|
|
|
19,953 |
|
|
|
1,225,220 |
|
最近五個季度的工作利息生產情況如下：
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
365,495 |
|
|
|
18,715 |
|
|
|
18,258 |
|
|
|
587,330 |
|
9/30/2022 |
|
|
522,251 |
|
|
|
17,700 |
|
|
|
20,273 |
|
|
|
750,086 |
|
6/30/2022 |
|
|
614,062 |
|
|
|
16,366 |
|
|
|
20,363 |
|
|
|
834,437 |
|
3/31/2022 |
|
|
646,081 |
|
|
|
22,873 |
|
|
|
21,519 |
|
|
|
912,433 |
|
12/31/2021 |
|
|
624,742 |
|
|
|
22,078 |
|
|
|
24,303 |
|
|
|
903,028 |
|
租賃獎金和租金收入：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
租賃獎金和租金收入 |
$ |
34,482 |
|
|
$ |
78,915 |
|
|
(56%) |
當我們出租我們的礦產權益時，我們通常會收到一筆預付現金，或租賃獎金。與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度租賃獎金和租金收入減少了44,433美元，主要是由於租賃活動減少。
衍生工具合約的收益(虧損)：
我們利用大宗商品衍生金融工具來減少對大宗商品價格波動的風險敞口。這一數額是指(I)與我們未平倉衍生工具合約的公允價值調整有關的收益(虧損)和(Ii)
(16)
在該期間內已結算的頭寸的衍生工具合約的結算。衍生工具在所列期間的淨收益(虧損)包括：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
衍生品合約收到(支付)的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合約收到(支付)的現金，淨額(1) |
$ |
(2,918,039 |
) |
|
$ |
(1,714,331 |
) |
|
(70%) |
衍生工具合約的非現金收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合約的非現金收益(虧損)，淨額 |
$ |
6,265,041 |
|
|
$ |
4,550,499 |
|
|
38% |
衍生工具合約的淨收益(虧損) |
$ |
3,347,002 |
|
|
$ |
2,836,168 |
|
|
18% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
截至12月31日， |
|
|
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
||
衍生工具合約的公允價值 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨資產(淨負債) |
$ |
(1,392,689 |
) |
|
$ |
(6,545,877 |
) |
|
79% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(1)分別不包括為結算場外衍生品合約而支付的903,461美元和2,688,091美元，這些現金沒有反映在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度的簡明運營報表中。 |
|||||||||
衍生品合約淨(虧損)收益的變化是由於天然氣和石油套圈和固定價格掉期的結算，以及2022年12月31日的差價導致的估值變化，定價相對於未平倉衍生品合約的執行價格。
我們在2022年12月31日實施的天然氣和石油零成本領狀合同和固定價格掉期合同的到期日到2024年6月。我們利用衍生品合約來保護我們的現金流和投資回報。
成本和支出：
租賃運營費用(LOE)：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
租賃運營費用 |
$ |
1,015,981 |
|
|
$ |
1,256,011 |
|
|
(19%) |
每項工作權益的租賃運營費用Mcfe |
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.39 |
|
|
24% |
租賃運營費用/總成本 |
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
(22%) |
我們負責與油井相關的LOE的一部分，作為工作利益所有者。LOE包括與我們從天然氣和油井生產碳氫化合物所需的工作利益相關的正常經常性和非經常性費用，包括維護、維修、海水處理、保險和修井費用。與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，與現場運營成本相關的總LOE減少了240,030美元，或19%。LOE下降的主要原因是剝離了LOE較高的工作權益物業，但與現場經營活動相關的成本膨脹部分抵消了這一影響。
運輸、集聚和營銷：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
運輸、集聚和營銷 |
$ |
1,455,260 |
|
|
$ |
1,213,604 |
|
|
20% |
運輸、集聚和營銷 |
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.57 |
|
|
16% |
在截至2022年12月31日的季度中，運輸、收集和營銷成本比截至2021年12月31日的季度增加了241,656美元，或20%。成本的增加主要是由於截至2022年12月31日的季度的產量高於截至2021年12月31日的季度的產量。
(17)
生產税：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
生產税 |
$ |
617,948 |
|
|
$ |
678,947 |
|
|
(9%) |
生產税佔銷售額的百分比 |
|
4.2 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
(16%) |
生產天然氣和石油的生產税是根據聯邦、州或地方税務當局制定的固定和可變税率銷售的產品收入的一定比例繳納的。與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度生產税減少了60,999美元，降幅為9%。數額減少的主要原因是剝離了法定税率較高地區的工作權益。
折舊、損耗和攤銷(DD&A)：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
折舊、損耗和攤銷 |
$ |
1,802,114 |
|
|
$ |
1,583,760 |
|
|
14% |
折舊、損耗和攤銷 |
$ |
0.81 |
|
|
$ |
0.74 |
|
|
9% |
DD&A是指在此期間開採的碳氫化合物的數量所導致的天然氣和石油性質的成本基礎金額，按工作利益的生產單位和生產和非生產礦物的直線基礎計算。已探明已開發生產儲量的估算是枯竭計算的主要組成部分。與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，DD&A增加了218,354美元，或14%，其中153,843美元的增加是由於每Mcfe的DD&A費率增加了0.07美元，64,511美元的增加是由於產量增加了4%。除了產量的增加，在截至2022年12月31日的季度裏，有大量非生產礦物轉移到生產礦物，這些礦物在33年內攤銷，在20年內攤銷。
為以下事項撥備 減值：
在截至2022年12月31日的季度內，我們將與待售非運營工作權益井相關的若干待售資產減記至其公允價值，記錄了6,100,696美元的減值支出。在截至2021年12月31日的季度內，5585美元的減值與我們將權益分配給運營商的工作利益井有關。
利息支出：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
利息支出 |
$ |
637,698 |
|
|
$ |
176,719 |
|
|
261% |
加權平均未償債務 |
$ |
33,952,174 |
|
|
$ |
18,206,522 |
|
|
86% |
利息支出增加的原因是，與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度的平均債務餘額和平均利率更高。
所得税支出：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税撥備(福利) |
$ |
981,000 |
|
|
$ |
762,000 |
|
|
(29%) |
所得税增加了21.9萬美元，從截至2021年12月31日的季度的76.2萬美元增加到截至2022年12月31日的季度的98.1萬美元。所得税的變化主要是由於截至2022年12月31日的季度與截至2021年12月31日的季度相比遞延税收增加。
(18)
一般和行政費用(G&A)：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
一般和行政 |
$ |
3,137,401 |
|
|
$ |
2,095,557 |
|
|
50% |
G&A是與天然氣和石油生產沒有直接關聯的成本，包括員工工資和相關福利、辦公室費用和專業服務費。與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度G&A增加了1,041,844美元。截至2022年12月31日的季度的增長主要是由於根據本10-Q表格中描述的在市場上協議註銷了與在市場上發行股票計劃相關的成本、與交易活動增加相關的行政費用以及限制性股票費用。
資產銷售和其他損失(收益)：
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
資產出售及其他損失(收益) |
$ |
(824,073 |
) |
|
$ |
2,147,815 |
|
|
138% |
資產出售和其他收益的增加主要與截至2022年12月31日的季度的資產剝離有關。
流動資金和資本資源
截至2022年12月31日，我們的正營運資本(流動資產減去不包括流動衍生品的流動負債)為14,554,429美元，而截至2022年9月30日，我們的正營運資本為14,533,225美元。
流動性：
截至2022年12月31日，現金和現金等價物為2,115,652美元，而2022年9月30日為3,396,809美元，減少了1,281,157美元。現金的減少主要與我們的礦產和特許權使用費收購計劃有關。截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度現金流摘要如下：
提供(使用)的現金淨額： |
|
截至12月31日的三個月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
經營活動 |
|
$ |
10,141,814 |
|
|
$ |
8,637,990 |
|
|
$ |
1,503,824 |
|
投資活動 |
|
|
(12,633,388 |
) |
|
|
(7,250,012 |
) |
|
|
(5,383,376 |
) |
融資活動 |
|
|
1,210,417 |
|
|
|
(2,267,139 |
) |
|
|
3,477,556 |
|
增加(減少)現金和現金等價物 |
|
$ |
(1,281,157 |
) |
|
$ |
(879,161 |
) |
|
$ |
(401,996 |
) |
經營活動：
在截至2022年12月31日的季度中，經營活動提供的淨現金比截至2021年12月31日的季度增加了1,503,824美元，主要原因如下：
部分偏移量：
(19)
投資活動：
與截至2021年12月31日的季度相比，在截至2022年12月31日的季度中，投資活動使用的淨現金增加了5,383,376美元，這主要是因為收購成本增加了2,855,187美元，出售資產的淨收益減少了3,448,762美元，但被持有待售資產的存款增加了815,000美元以及用於遺留工作利水井和傢俱和固定裝置的資本支出的支付減少了105,573美元所部分抵消。
融資活動：
與截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，融資活動提供的現金淨額增加了3,477,556美元，這主要是由於截至2022年12月31日的季度長期債務淨借款為5,000,000美元，而截至2021年12月31日的季度淨借款為2,500,000美元，以及場外衍生品合約的現金支付減少了1,391,761美元，但股息支付增加了394,252美元，庫存股購買增加了52,460美元，部分抵消了這一影響。
資本資源：
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度裏，我們沒有資本支出來鑽探和完成新油井，這是因為我們的戰略是在2019財年之後停止參與有工作利益的新油井。我們目前沒有剩餘的承諾，需要大量資金來鑽探和完成油井。
由於我們決定停止進一步參與我們的礦產和租賃面積的工作權益，我們預計營運權益物業的資本支出將微乎其微，因為支出將僅限於加強現有油井的資本修繕。
(20)
在過去五個季度，我們進行了以下物業收購：
截至的季度(4) |
|
淨版税英畝(1)(2) |
|
現金 |
|
股份數量(3) |
|
購進價格(1) |
|
感興趣的領域 |
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68 |
|
90萬美元 |
|
- |
|
90萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
187 |
|
260萬美元 |
|
- |
|
260萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
71 |
|
90萬美元 |
|
- |
|
90萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
144 |
|
170萬美元 |
|
- |
|
170萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
18 |
|
20萬美元 |
|
- |
|
20萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
46 |
|
50萬美元 |
|
- |
|
50萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
50 |
|
60萬美元 |
|
- |
|
60萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
98 |
|
110萬美元 |
|
- |
|
110萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
114 |
|
120萬美元 |
|
- |
|
120萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
155 |
|
160萬美元 |
|
- |
|
160萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
11 |
|
20萬美元 |
|
- |
|
20萬美元 |
|
海恩斯維爾/德克薩斯州 |
|
|
295 |
|
310萬美元 |
|
- |
|
310萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
63 |
|
70萬美元 |
|
- |
|
70萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
17 |
|
20萬美元 |
|
- |
|
20萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
85 |
|
150萬美元 |
|
- |
|
150萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
214 |
|
300萬美元 |
|
- |
|
300萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
110 |
|
100萬美元 |
|
- |
|
100萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
295 |
|
550萬美元 |
|
- |
|
550萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
140 |
|
170萬美元 |
|
- |
|
170萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
June 30, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
60萬美元 |
|
- |
|
60萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
46 |
|
80萬美元 |
|
- |
|
80萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
56 |
|
40萬美元 |
|
- |
|
40萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
88 |
|
90萬美元 |
|
- |
|
90萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
503 |
|
500萬美元 |
|
- |
|
500萬美元 |
|
德克薩斯州海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
92 |
|
60萬美元 |
|
- |
|
60萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
25 |
|
30萬美元 |
|
- |
|
30萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
68 |
|
50萬美元 |
|
- |
|
50萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
March 31, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58 |
|
50萬美元 |
|
- |
|
50萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
500 |
|
640萬美元 |
|
- |
|
640萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
68 |
|
70萬美元 |
|
- |
|
70萬美元 |
|
海恩斯維爾/德克薩斯州 |
|
|
166 |
|
130萬美元 |
|
- |
|
130萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
33 |
|
40萬美元 |
|
- |
|
40萬美元 |
|
海恩斯維爾/德克薩斯州 |
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
426 |
|
580萬美元 |
|
- |
|
580萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
847 |
|
60萬美元 |
|
1,519,481 |
|
410萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
172 |
|
140萬美元 |
|
- |
|
140萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
|
|
103 |
|
60萬美元 |
|
- |
|
60萬美元 |
|
海恩斯維爾/德克薩斯州 |
|
|
116 |
|
170萬美元 |
|
- |
|
170萬美元 |
|
海恩斯維爾/洛杉磯 |
|
|
220 |
|
120萬美元 |
|
- |
|
120萬美元 |
|
獨家新聞/確定 |
(1)不包括隨後的收盤調整和不重要的收購。 |
||||||||||
(2)估計的淨特許權使用費當量用於淨特許權使用費英畝所包括的礦物。 |
||||||||||
(3)本公司的政策是在現金流量表中將所有與股權發行相關的成本歸類為財務成本。 |
||||||||||
(4)按時間順序排列，最新的在頂部。 |
||||||||||
在截至2022年12月31日的季度裏，我們收到了總計約10萬美元的租賃獎金。管理層計劃繼續積極尋求租賃機會。
隨着天然氣和石油價格的持續波動，管理層繼續評估通過對我們未來的天然氣和石油生產進行額外對衝來保護產品價格的機會。有關截至2022年12月31日的未償還衍生品合約的完整清單，請參閲本表格10-Q中包括的我們簡明財務報表附註中的衍生工具。
(21)
下表彙總了經營活動提供的現金和由此產生的現金變化的使用情況：
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
2022年12月31日 |
|
|
經營活動提供的現金 |
|
$ |
10,141,814 |
|
提供(使用)的現金由： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出--收購 |
|
|
(14,499,014 |
) |
資本支出--遺留工作利益井和傢俱及固定裝置 |
|
|
(87,104 |
) |
季度股息 |
|
|
(726,462 |
) |
購買國庫股票 |
|
|
(52,460 |
) |
信貸安排的淨借款(付款) |
|
|
5,000,000 |
|
出售資產的淨收益 |
|
|
1,137,730 |
|
場外衍生品合約的現金收入(支付) |
|
|
(3,010,661 |
) |
持有待售資產收到的保證金 |
|
|
815,000 |
|
使用的現金淨額 |
|
|
(11,422,971 |
) |
|
|
|
|
|
現金淨增(減) |
|
$ |
(1,281,157 |
) |
截至2022年12月31日，我們的信貸安排下的未償還借款為33,300,000美元。
展望未來，我們預計將從經營活動提供的現金、手頭現金和我們信貸安排下的借款中為管理費用、礦產和特許權使用費收購以及股息支付提供資金。截至2022年12月31日，我們的信貸安排下有1,670萬美元的可用資金，並遵守了所有債務契約(當前比率、債務與往績12個月EBITDAX的比率，如信貸協議所定義，以及受槓桿率限制的限制性付款)。我們的信貸協議中的債務契約將我們的債務與EBITDAX的最大比率限制為不超過3.5：1。
我們1億美元的信貸安排是與獨立銀行根據2021年9月簽訂的信貸協議牽頭的銀行集團進行的。截至2022年12月31日，該信貸安排的借款基數為5000萬美元，到期日為2025年9月1日。信貸安排的利息將根據(A)SOFR加上基於我們的借款基礎使用率的每年2.750%至3.750%的適用保證金或(B)(1)當日有效的最優惠利率或(2)美國聯邦儲備系統在該日有效的聯邦基金隔夜成本加0.5個百分點(0.50%)的較大者來計算，在每種情況下，加上基於我們的借款基礎使用率的1.750%至2.750%的適用保證金。根據信貸安排的條款，5%的利息罰金可適用於到期未支付或在違約事件發生期間仍未支付的任何未償還金額。信貸安排載有在這類協議中常見的財務契約和各種其他契約，包括(A)按四個季度滾動計算的綜合融資負債與綜合備考EBITDAX的最高比率為3.50至1.00，以及(B)綜合流動資產與綜合流動負債(不包括貸款餘額)的最低比率為1.00至1.00。其他負面公約包括對我們舉債能力的限制，授予留置權, 做出根本性的改變，並與附屬公司進行某些交易。信貸安排還限制我們在以下情況下進行某些受限付款的能力：(I)在受限付款之前和之後(I)可用承諾小於或等於借款基礎的10%(10%)，或(Ii)預計槓桿率大於2.50%至1.00。本説明中信貸安排中所有未在本表格10-Q中另有定義的大寫術語應具有信貸協議中賦予它們的含義。
根據我們的預期資本支出水平、2023年經營活動提供的預期現金、我們的信貸安排下的可用性以及我們目前有效的貨架登記聲明下未來可能出售的普通股，我們預計將有足夠的流動資金為我們的持續運營提供資金。
於2022年12月12日，吾等自願終止我們與Stifel，Nicolaus&Company，Inc.(“Stifel，Nicolaus&Company，Inc.”)訂立的於2021年8月25日訂立的經修訂的場內股票發售銷售協議(“ATM協議”)。根據自動櫃員機協議，我們被授權不時通過Stifel或向Stifel提供和出售最多3,000,000股普通股。在自動櫃員機協議期限內，我們根據自動櫃員機協議發行了1,531,013股普通股，扣除支付的佣金後的收益約為590萬美元。自動櫃員機協議可由我們在任何時候隨意終止，不受懲罰。
(22)
關鍵會計政策和估算
關鍵會計政策是我們認為在描述我們的財務狀況和經營結果方面最重要的政策，也需要管理層做出最大程度的主觀或複雜判斷。關於這些政策應用的判斷和不確定性可能會導致在不同條件下或使用不同假設報告的金額大不相同。我們在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的關鍵會計政策沒有實質性變化。
合同義務
我們在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的合同義務和其他承諾沒有實質性變化。
項目3數量和關於市場風險的定性披露
商品價格風險
天然氣、石油和天然氣價格歷史上一直波動，預計這種波動將持續下去。天然氣、石油和天然氣價格走勢的方向仍然存在不確定性，業內人士的看法仍存在很大分歧。我們可能會受到天然氣和石油價格變化的重大影響。2023年天然氣、石油和天然氣的市場價格將影響經營活動產生的現金數量，進而影響我們用於收購和生產的資本支出水平。剔除我們2023年衍生品合約的影響，井口天然氣價格每0.10美元的井口天然氣價格變化對我們上一年天然氣產量的運營收入的價格敏感性約為742,771美元。根據我們上一年的石油產量，2023年井口石油每變化1美元，對運營收入的價格敏感度約為198,535美元。
金融市場風險
營業收入也可能在較小程度上受到與我們的信貸安排相關的市場利率變化的影響。我們信貸工具項下的利息是根據(A)SOFR加上基於我們的借款基礎使用率的每年2.750%至3.750%的適用保證金或(B)(1)當日有效的最優惠利率或(2)美國聯邦儲備系統在該日有效的聯邦基金隔夜成本加0.5個百分點(0.50%)計算的，在任何情況下，加上基於我們的借款基礎使用率的每年1.750%至2.750%的適用保證金。根據信貸安排的條款，5%的利息罰金可適用於到期未支付或在違約事件發生期間仍未支付的任何未償還金額。截至2022年12月31日，我們在信貸安排下有33,300,000美元未償還，實際利率為7.82%。假設我們的債務在整個季度保持不變，利率每提高1%對這筆債務的影響將導致截至2022年12月31日的季度的利息支出增加33.3萬美元，而我們的運營業績相應減少33.3萬美元。目前，我們不認為我們的流動性受到近年來存在的債務市場不確定性的重大影響，我們也不認為我們的流動性在不久的將來會受到重大影響。本説明中信貸工具下利率的所有資本化術語，如未在本表格10-Q中另有定義，應具有信貸協議中賦予它們的含義。
第4項控制和程序
信息披露控制和程序的評估。
我們堅持“披露控制和程序”，該術語在“交易法”下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在“美國證券交易委員會”規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論披露控制和程序的構思和運作如何良好，披露控制和程序只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。我們的披露控制和程序旨在達到合理的保證標準，管理層認為它們確實達到了這些標準。根據本10-Q表格涵蓋的過渡期結束時的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保與我們有關的重要信息被管理層瞭解。
財務報告內部控制的變化。
(23)
在截至2022年12月31日的季度或評估完成之日之後，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對其產生重大影響的內部控制的變化。
第II部其他信息
項目1法律程序
在正常開展業務的過程中，我們可能會受到威脅或即將採取的法律行動和意外情況。當可能出現損失且金額可合理估計時，我們會就與這些事項相關的成本進行撥備。這些事項的結果對我們未來的經營結果和流動資金的影響無法預測，因為任何此類影響都取決於未來的經營結果以及解決該等事項的金額或時間。對於某些類型的索賠，我們按我們認為審慎的金額和免賠額維持人身傷害和財產損失、產品責任和其他責任保險，但不能保證這些保險適用於或足以覆蓋針對我們的索賠或法律訴訟的不利後果。吾等並不參與任何我們認為個別或整體會對吾等的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的未決法律程序。
項目1A風險因素
由於我們的商業活動的性質，我們會受到一定的風險和危險。有關這些風險的討論，請參閲我們截至2022年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告的第1A項。截至2022年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的風險因素沒有實質性變化。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
第二項股權證券的未登記銷售和所得款項的使用
2014年5月，董事會通過了股票回購決議(“回購計劃”)，允許管理層酌情購買我們的普通股作為庫存股。自2018年5月起，董事會批准了回購計劃的修正案，該修正案繼續允許我們根據管理層的酌情決定回購最多150萬美元的普通股。我們的董事會增加了語言，以澄清回購計劃的目的是為了成為一項常青樹計劃，因為每當使用之前的150萬美元時，就會授權和批准額外回購150萬美元的普通股。修訂後的回購計劃沒有對根據該計劃可能回購的普通股總數量設定上限。在截至2022年12月31日的季度裏，我們回購了14,442股普通股。
下表列出了在截至2022年12月31日的季度內回購我們普通股的相關信息。
期間 |
購買的股份總數 |
每股平均支付價格 |
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
根據回購計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 |
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10月1日-10月31日 |
– |
不適用 |
– |
$ |
1,500,000 |
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11月1日-11月30日 |
– |
不適用 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
12月1日-12月31日 |
14,442(1) |
$3.63 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
總計 |
14,442 |
$3.63 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
(1)該等股份為先前根據限制性股票獎勵向本公司員工發行的既得普通股限制性股份，該等股份為本公司於歸屬限制性股票獎勵時向該等員工回購的與履行預扣税款責任有關的股份。
對支付股息的限制
信貸安排載有慣例契約，其中除其他外，要求定期提交財務和準備金報告，並對股息的支付施加某些限制。
(24)
項目6展品
(a) |
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證物編號： |
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描述 |
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2.1 |
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協議和合並計劃，日期為2022年3月31日，由俄克拉何馬州的PHX Minerals Inc.和特拉華州的PHX Minerals(DE)Inc.(通過引用附件2.1合併以形成2022年4月5日提交的8-K12B)以及之間的協議和計劃。 |
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3.1 |
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經修訂的PHX Minerals Inc.公司註冊證書(通過引用附件3.1合併到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
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3.2 |
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修訂和重新修訂PHX Minerals Inc.的章程(通過引用附件3.2合併到2022年12月13日提交的Form 10-K)。 |
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10.1 |
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截至2022年12月7日的第三次信貸協議修正案，由PHX Minerals Inc.、其每一貸款人以及作為行政代理和信用證發行方的獨立銀行(通過引用附件10.8併入以形成2022年12月13日提交的10-K表格)。 |
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*10.2 |
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賠償協議表(引用附件10.1至2023年1月5日提交的8-K表)。 |
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*10.3 |
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限制性股票獎勵協議的格式 |
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31.1 |
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首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證 |
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31.2 |
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首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證 |
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32.1 |
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首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證 |
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32.2 |
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首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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*表示管理合同或補償計劃或安排。
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
PHX礦業公司。 |
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PHX礦業公司。 |
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2023年2月8日 |
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/s/查德·L·斯蒂芬斯 |
日期 |
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查德·L·斯蒂芬斯，總裁， |
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首席執行官 |
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2023年2月8日 |
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/s/拉爾夫·達米科 |
日期 |
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拉爾夫·達米科，高級副總裁， |
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首席財務官 |
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