附件99.1
Cerence宣佈2023財年第一季度業績
標題
馬薩諸塞州伯靈頓，2023年2月8日-Cerence Inc.納斯達克(Alipay：CRNC)今天公佈了截至2022年12月31日的2023財年第一季度業績。
結果摘要(1)
(單位：百萬，不包括每股數據)
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截至三個月 |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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公認會計準則收入 |
|
$ |
83.7 |
|
|
$ |
94.4 |
|
公認會計準則毛利率 |
|
|
68.7 |
% |
|
|
74.3 |
% |
非GAAP毛利率 |
|
|
70.4 |
% |
|
|
77.5 |
% |
GAAP營業利潤率 |
|
|
-2.4 |
% |
|
|
24.3 |
% |
非GAAP營業利潤率 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
36.8 |
% |
公認會計準則淨(虧損)收益 |
|
$ |
(2.2 |
) |
|
$ |
19.0 |
|
非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
14.2 |
|
|
$ |
25.3 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
19.7 |
|
|
$ |
36.9 |
|
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
23.5 |
% |
|
|
39.1 |
% |
GAAP每股淨(虧損)收益-攤薄 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
非GAAP每股淨收益-稀釋後 |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
0.59 |
|
Cerence首席執行官斯特凡·奧特曼斯表示：“我們在本財年開局強勁，核心業務的收入高於預期，這是因為聯網服務、專業服務和固定合同的貢獻強於預期。固定合同的金額在整個財年4000萬美元的目標範圍內。固定合同的消耗量也低於預期。該季度較高的收入帶來了好於預期的財務結果。“
奧特曼斯繼續説道：“在本季度，我們在汽車和兩輪車市場都取得了一些關鍵的設計勝利，包括從競爭對手那裏贏回了兩場勝利。”Cerence Co-Pilot和Cerence Ride的這些勝利是我們未來增長和實現我們在投資者日活動中設定的多年目標的能力的重要指標。“
雖然由於半導體短缺等問題，我們的客户仍在陰雲密佈的宏觀環境中導航，但我們對全年業績指引保持信心。在邁向Cerence的目的地NEXT的過程中，我們仍然專注於創新、執行和交付。
Cerence關鍵績效指標
為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一套關鍵業績指標，其中包括：
關鍵績效指標1 |
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23財年第一季度 |
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塞倫斯技術(TTM)在全球汽車產量中所佔的比例 |
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52 |
% |
平均合同期限-年(TTM)： |
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6.8 |
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可重複軟件貢獻(TTM)： |
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73 |
% |
Cerence聯網汽車出貨量變化2(TTM較上年TTM) |
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(7 |
%) |
每個CAR3的賬單變化(TTM比上一年TTM)(不包括遺留合同4) |
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(2 |
%) |
2023財年第二季度展望
在截至2023年3月31日的財季，收入預計在6400萬美元至6800萬美元之間。調整後的EBITDA預計在大約100萬美元至400萬美元之間。
在截至2023年9月30日的整個財年，該公司上調了最初指引的低端，目前預計收入在2.75億美元至2.9億美元之間。調整後的EBITDA預計在大約2700萬美元至3400萬美元之間。
調整後的EBITDA指引不包括與收購相關的成本、已收購無形資產的攤銷、基於股票的薪酬以及重組和其他成本。
有關業績指導的更多細節將在財報電話會議上提供。
第一季度電話會議
該公司將在今天上午8：30主持一場帶有幻燈片的現場電話會議和網絡直播，討論結果。東部時間/凌晨5：30太平洋時間。有興趣的投資者和分析師請通過以下鏈接撥打電話會議：
該公司網站的投資者信息部分也將提供網絡直播，網址為：https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.。
會議結束90分鐘後，可訪問我們的網站收看網絡直播重播，網址為Https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
前瞻性陳述
本演示文稿中有關Cerence的未來業績、結果和財務狀況；預期增長；多年目標；機會；業務、行業和市場趨勢；有關固定合同的戰略及其對財務結果的影響；積壓；對Cerence產品的需求；創新和新產品供應；成本效率舉措；以及管理層對未來的預期、信念、目標、計劃或前景的表述，均屬“1995年私人證券訴訟改革法案”中定義的前瞻性表述。任何非歷史事實的陳述(包括包含“相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“打算”或“估計”或類似表述的陳述)也應被視為前瞻性陳述。雖然我們相信前瞻性表述是基於合理的假設，但此類表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致公司的實際結果或業績與此類前瞻性表述所明示或暗示的任何未來結果或業績存在實質性差異，這些前瞻性表述包括但不限於：我們經營的市場競爭激烈、瞬息萬變；汽車行業的不利狀況、相關的供應鏈和半導體短缺，或更廣泛的全球經濟；新冠肺炎大流行對我們和我們客户業務的影響；烏克蘭戰爭對我們和我們客户業務的影響；我們控制併成功管理我們的費用和現金狀況的能力；來自我們客户的不斷上升的定價壓力；向較低水平的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這種過渡；我們未能獲勝, 這些風險和不確定性因素包括但不限於以下因素：續簽或執行服務合同；現有合同的取消或推遲；我們任何最大客户的業務損失；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務的能力；我們增加雲產品的戰略；無法招聘和留住合格的人員；管理人員變動造成的中斷；網絡安全和數據隱私事件；匯率和利率的波動；通貨膨脹；以及我們在提交給證券交易委員會的最新的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告以及其他提交給證券交易委員會的文件中討論的其他因素。
淺談非公認會計準則的財務計量
我們認為，在GAAP報告之外提供非GAAP信息，允許投資者以管理層查看經營業績的方式查看財務業績。我們進一步相信，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，更重要的是，可以評估管理層用於評估的方法和信息的有效性。
並衡量這樣的表現。非公認會計原則信息不應被視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。
我們利用多種不同的財務衡量標準，包括公認會計原則和非公認會計原則，來分析和評估業務的整體表現，以作出經營決策，並對未來時期進行預測和規劃。雖然我們的管理層使用這些非GAAP財務指標作為一種工具，以加強他們對我們財務業績某些方面的瞭解，但我們的管理層並不認為這些指標替代或優於GAAP財務報表提供的信息。
與這一方法一致，我們認為，向財務報表讀者披露非GAAP財務指標為這些讀者提供了有用的補充數據，雖然不能替代GAAP財務報表，但允許在審查我們的財務和運營業績時提高透明度。在評估截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月內業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中包括或排除了以下項目，每個項目如下所述。
調整後的EBITDA
調整後的EBITDA被定義為Cerence公司在扣除應佔所得税(福利)費用、其他收入(費用)項目、淨收益、折舊和攤銷費用的淨收益(虧損)之前的淨收入，不包括與收購相關的成本、已收購無形資產的攤銷、基於股票的補償、重組和其他成本、與固定資產和無形資產有關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的收益或虧損(如果有)。我們可能會不時地從調整後的EBITDA中剔除影響我們經營業績期間可比性的事件、收益、損失或其他費用(如重大法律和解)的影響。其他收入(費用)項目，淨額包括利息費用、利息收入和其他收入(費用)，淨額(如我們的簡明綜合經營報表中所述)。我們的管理層和董事會使用這一財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵性薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。
重組和其他成本，淨額。
重組及其他費用，淨額包括重組費用以及其他非正常性質的費用，這些費用是由計劃外事件所致，並在我們的正常業務過程之外產生，例如員工遣散費、合併複製設施的成本，以及直接歸因於Cerence業務成為獨立上市公司的分離成本。
收購相關成本，淨額。
在過去，我們完成了一些收購，這些收購導致了運營費用，否則就不會發生這些費用。我們提供補充的非公認會計準則財務指標，其中不包括某些因收購而產生的過渡、整合和其他與收購相關的費用項目，以便能夠更準確地將財務業績與歷史運營、前瞻性指導和收購意識較弱的同行公司的財務業績進行比較。我們認為，這些類型的成本和調整在很大程度上是不可預測的，並取決於許多因素，這些因素包括
超出了我們的控制範圍。此外，我們並不認為該等與收購有關的成本及調整與被收購業務的有機持續經營有關，一般與評估或估計被收購資產的長期表現無關。此外，過去收購的規模、複雜性和/或數量往往推動了與收購相關的成本的大小，但可能不能表明未來收購的規模、複雜性和/或數量。通過從我們的非GAAP衡量標準中剔除與收購相關的成本和調整，管理層能夠更好地評估我們利用現有資產的能力，並估計收購資產將為我們創造的長期價值。我們認為，提供一項不包括這些項目的補充非公認會計準則衡量標準，允許管理層和投資者考慮在有或沒有此類費用的情況下業務的持續運營。
這些與收購有關的費用分為以下幾類：(1)過渡和整合費用；(2)專業服務費和開支；(3)與收購有關的調整。雖然這些費用不會在過去的收購中發生，但我們通常會在未來的任何收購中產生這些費用。這些類別將進一步討論如下：
已取得無形資產的攤銷。
我們從非公認會計準則的費用和收益計量中剔除了已獲得的無形資產的攤銷。這些金額在金額和頻率上是不一致的，並受到收購時機和規模的重大影響。提供一項不包括這些費用的補充措施允許管理層和投資者評估結果，就好像收購的無形資產是在內部開發的，而不是收購的，因此提供了一種補充的業績衡量標準，在這種情況下，我們收購的知識產權被以與我們內部開發的知識產權類似的方式對待。儘管我們將收購的無形資產的攤銷從我們的非GAAP費用中剔除，但我們認為，投資者理解這些無形資產有助於創造收入是很重要的。與過去收購有關的無形資產攤銷將在未來期間重複發生，直到這些無形資產完全攤銷為止。未來的收購可能會導致更多無形資產的攤銷。
非現金支出。
我們提供與以下非現金支出相關的非GAAP信息：(I)基於股票的薪酬；(Ii)非現金利息。這些事項將進一步討論如下：
其他費用。
我們剔除了持續經營正常過程之外的計劃外事件所產生的某些其他費用，以衡量在計入和不計入這些費用的情況下的經營業績以及當前和未來的流動性。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的使用者能夠更好地瞭解我們認為是有機的、持續的業務的財務結果。這些費用包括其他費用(貸項)、淨額、債務清償損失以及與釋放不確定税務狀況的旋轉前負債相對應的補償資產變化。
調整所得税撥備。
對我們的GAAP所得税撥備的調整以達到非GAAP淨收入是根據我們的非GAAP税前收入確定的。此外，由於根據非GAAP調整，我們的非GAAP盈利能力較高，因此我們根據報告的較高水平的非GAAP盈利能力，調整GAAP税項撥備，以剔除估值津貼和相關影響。我們還從我們的非公認會計準則税收撥備中剔除了某些發生時的離散税項。
預訂。
預訂量被定義為我們希望從與客户就產品和服務達成的協議中賺取的收入。作為預訂，我們希望有令人信服的安排的證據，這可能是由一份或多份具有法律約束力的文件證明的，並且根據該安排應支付的金額是有合理保證的。我們可能從預估預訂量中實際確認的收入受到多種因素的影響，包括但不限於履行履行義務的時間、潛在的終止或使用我們技術的計劃範圍的變化和匯率波動。沒有可比的公認會計準則財務指標。
關鍵績效指標
我們相信，提供關鍵業績指標(“KPI”)可以讓投資者深入瞭解管理層對業務業績的看法。我們進一步相信，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。關鍵績效指標不應被視為優於或替代按照公認會計原則編制的經營結果。在評估截至2022年12月31日的三個月的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每項指標如下：
請參閲本新聞稿末尾的表格，瞭解與最直接可比的GAAP指標的非GAAP對賬。
要了解有關Cerence的更多信息，請訪問Www.cerence.com，並跟隨公司繼續LinkedIn和推特.
關於Cerence Inc.
賽倫斯(納斯達克：CRNC)是為移動世界創造獨特、動人體驗的全球行業領導者。作為全球領先的汽車製造商和移動OEM的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間直觀、強大的交互，將消費者的數字生活與他們的日常旅行聯繫起來，幫助推動互聯移動的未來。Cerence的業績記錄建立在20多年的知識基礎上，出貨量超過4.5億輛
塞倫斯科技。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence都在規劃未來的道路。如需更多信息，請訪問Www.cerence.com.
聯繫信息
裏奇·葉爾幹尼亞
投資者關係部的高級副總裁
Cerence Inc.
Tel: 617-987-4799
電子郵件：郵箱：richard.yerganian@cerence.com
CERENCE Inc.
簡明綜合業務報表
(單位為千，每股數據除外)
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|
截至三個月 |
|
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十二月三十一日， |
|
|||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
許可證 |
|
$ |
45,417 |
|
|
$ |
46,850 |
|
互聯服務 |
|
|
18,394 |
|
|
|
28,159 |
|
專業服務 |
|
|
19,847 |
|
|
|
19,417 |
|
總收入 |
|
|
83,658 |
|
|
|
94,426 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
||
許可證 |
|
|
1,614 |
|
|
|
721 |
|
互聯服務 |
|
|
6,542 |
|
|
|
5,724 |
|
專業服務 |
|
|
17,924 |
|
|
|
15,903 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
103 |
|
|
|
1,879 |
|
收入總成本 |
|
|
26,183 |
|
|
|
24,227 |
|
毛利 |
|
|
57,475 |
|
|
|
70,199 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
研發 |
|
|
29,494 |
|
|
|
25,792 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
9,162 |
|
|
|
5,879 |
|
一般和行政 |
|
|
14,257 |
|
|
|
7,527 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,350 |
|
|
|
3,154 |
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
4,189 |
|
|
|
4,915 |
|
總運營費用 |
|
|
59,452 |
|
|
|
47,267 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
(1,977 |
) |
|
|
22,932 |
|
利息收入 |
|
|
870 |
|
|
|
90 |
|
利息支出 |
|
|
(3,514 |
) |
|
|
(3,427 |
) |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
3,713 |
|
|
|
(252 |
) |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(908 |
) |
|
|
19,343 |
|
所得税撥備 |
|
|
1,250 |
|
|
|
299 |
|
淨(虧損)收益 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
19,044 |
|
每股淨(虧損)收益： |
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
0.49 |
|
稀釋 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
加權平均已發行普通股： |
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
39,962 |
|
|
|
38,839 |
|
稀釋 |
|
|
39,962 |
|
|
|
44,370 |
|
CERENCE Inc.
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，每股除外)
|
|
十二月三十一日， |
|
|
9月30日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
90,657 |
|
|
|
94,847 |
|
有價證券 |
|
|
16,515 |
|
|
|
20,317 |
|
應收賬款，扣除備用金淨額171美元和157美元 |
|
|
66,438 |
|
|
|
45,073 |
|
遞延成本 |
|
|
7,784 |
|
|
|
7,098 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
60,884 |
|
|
|
60,184 |
|
流動資產總額 |
|
|
242,278 |
|
|
|
227,519 |
|
長期有價證券 |
|
|
13,066 |
|
|
|
11,584 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
36,947 |
|
|
|
37,707 |
|
遞延成本 |
|
|
21,818 |
|
|
|
22,451 |
|
經營性租賃使用權資產 |
|
|
16,184 |
|
|
|
14,702 |
|
商譽 |
|
|
901,963 |
|
|
|
890,802 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
7,713 |
|
|
|
9,700 |
|
遞延税項資產 |
|
|
53,939 |
|
|
|
51,989 |
|
其他資產 |
|
|
54,380 |
|
|
|
52,039 |
|
總資產 |
|
$ |
1,348,288 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付帳款 |
|
$ |
19,103 |
|
|
$ |
10,372 |
|
遞延收入 |
|
|
75,822 |
|
|
|
72,662 |
|
短期經營租賃負債 |
|
|
5,759 |
|
|
|
5,071 |
|
短期債務 |
|
|
12,500 |
|
|
|
10,938 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
52,156 |
|
|
|
47,990 |
|
流動負債總額 |
|
|
165,340 |
|
|
|
147,033 |
|
長期債務 |
|
|
267,346 |
|
|
|
259,436 |
|
遞延收入，扣除當期部分 |
|
|
162,293 |
|
|
|
165,972 |
|
長期經營租賃負債 |
|
|
12,067 |
|
|
|
11,375 |
|
其他負債 |
|
|
21,391 |
|
|
|
21,727 |
|
總負債 |
|
|
628,437 |
|
|
|
605,543 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，授權發行560,000股；分別發行和發行40,017股和39,430股 |
|
|
400 |
|
|
|
394 |
|
累計其他綜合損失 |
|
|
(24,450 |
) |
|
|
(33,737 |
) |
額外實收資本 |
|
|
1,023,467 |
|
|
|
1,029,542 |
|
累計赤字 |
|
|
(279,566 |
) |
|
|
(283,249 |
) |
股東權益總額 |
|
|
719,851 |
|
|
|
712,950 |
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
1,348,288 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
CERENCE Inc.
現金流量表簡明合併報表
(單位：千)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨(虧損)收益 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
19,044 |
|
對淨(虧損)收入與業務提供的現金淨額(用於)進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
5,008 |
|
|
|
7,210 |
|
受益於信用損失準備金 |
|
|
- |
|
|
|
(418 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
12,472 |
|
|
|
5,841 |
|
非現金利息支出 |
|
|
444 |
|
|
|
1,301 |
|
遞延税項優惠 |
|
|
(164 |
) |
|
|
(1,455 |
) |
其他 |
|
|
(5,980 |
) |
|
|
551 |
|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(16,651 |
) |
|
|
7,555 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
3,261 |
|
|
|
(19,707 |
) |
遞延成本 |
|
|
1,586 |
|
|
|
1,509 |
|
應付帳款 |
|
|
7,820 |
|
|
|
(3,153 |
) |
應計費用和其他負債 |
|
|
(255 |
) |
|
|
(2,797 |
) |
遞延收入 |
|
|
(7,501 |
) |
|
|
(10,336 |
) |
經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
(2,118 |
) |
|
|
5,145 |
|
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(683 |
) |
|
|
(4,410 |
) |
購買有價證券 |
|
|
(7,081 |
) |
|
|
(3,593 |
) |
有價證券的出售和到期日 |
|
|
9,500 |
|
|
|
5,706 |
|
其他投資活動 |
|
|
(219 |
) |
|
|
559 |
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
1,517 |
|
|
|
(1,738 |
) |
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付長期債務發行成本 |
|
|
(403 |
) |
|
|
- |
|
長期債務的本金支付 |
|
|
(1,563 |
) |
|
|
(1,563 |
) |
普通股回購用於預扣税款以淨清償股權獎勵 |
|
|
(2,643 |
) |
|
|
(44,573 |
) |
融資租賃產生的租賃負債的本金支付 |
|
|
(165 |
) |
|
|
(155 |
) |
發行普通股的收益 |
|
|
1,723 |
|
|
|
32,139 |
|
用於融資活動的現金淨額 |
|
|
(3,051 |
) |
|
|
(14,152 |
) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
(538 |
) |
|
|
(447 |
) |
現金和現金等價物淨變化 |
|
|
(4,190 |
) |
|
|
(11,192 |
) |
期初現金及現金等價物 |
|
|
94,847 |
|
|
|
128,428 |
|
期末現金及現金等價物 |
|
$ |
90,657 |
|
|
$ |
117,236 |
|
CERENCE Inc.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬
(未經審計-以千計)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
公認會計準則收入 |
|
$ |
83,658 |
|
|
$ |
94,426 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
公認會計準則毛利 |
|
$ |
57,475 |
|
|
$ |
70,199 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
1,349 |
|
|
|
1,092 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
103 |
|
|
|
1,879 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
58,927 |
|
|
$ |
73,170 |
|
公認會計準則毛利率 |
|
|
68.7 |
% |
|
|
74.3 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
70.4 |
% |
|
|
77.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
公認會計準則營業(虧損)收入 |
|
$ |
(1,977 |
) |
|
$ |
22,932 |
|
基於股票的薪酬* |
|
|
12,472 |
|
|
|
1,841 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,453 |
|
|
|
5,033 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
4,189 |
|
|
|
4,915 |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
17,137 |
|
|
$ |
34,721 |
|
GAAP營業利潤率 |
|
|
-2.4 |
% |
|
|
24.3 |
% |
非GAAP營業利潤率 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
36.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
公認會計準則淨(虧損)收益 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
19,044 |
|
基於股票的薪酬* |
|
|
12,472 |
|
|
|
1,841 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,453 |
|
|
|
5,033 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
4,189 |
|
|
|
4,915 |
|
折舊 |
|
|
2,555 |
|
|
|
2,177 |
|
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
|
1,069 |
|
|
|
(3,589 |
) |
所得税撥備 |
|
|
1,250 |
|
|
|
299 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
19,692 |
|
|
$ |
36,898 |
|
GAAP淨(虧損)收益利潤率 |
|
|
-2.6 |
% |
|
|
20.2 |
% |
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
23.5 |
% |
|
|
39.1 |
% |
*-400萬美元的股票薪酬包括在重組和其他成本中，22季度為淨額。 |
|
|||||||
CERENCE Inc.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬(續)
(未經審計-單位為千，每股數據除外)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
公認會計準則淨(虧損)收益 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
19,044 |
|
基於股票的薪酬* |
|
|
12,472 |
|
|
|
1,841 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,453 |
|
|
|
5,033 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
4,189 |
|
|
|
4,915 |
|
非現金利息支出 |
|
|
444 |
|
|
|
1,301 |
|
賠款資產釋放 |
|
|
- |
|
|
|
1,302 |
|
所得税費用的調整 |
|
|
(3,184 |
) |
|
|
(8,108 |
) |
非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
14,216 |
|
|
$ |
25,328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後每股收益： |
|
|
|
|
|
|
||
GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股股東的淨(虧損)收入--基本 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
19,044 |
|
可轉換優先票據的利息，税後淨額 |
|
|
- |
|
|
|
1,911 |
|
普通股股東的淨(虧損)收益--攤薄 |
|
$ |
(2,158 |
) |
|
$ |
20,955 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股股東應佔淨收益--基本 |
|
$ |
14,216 |
|
|
$ |
25,328 |
|
可轉換優先票據的利息，税後淨額 |
|
|
- |
|
|
|
1,019 |
|
普通股股東應佔淨收益--攤薄 |
|
$ |
14,216 |
|
|
$ |
26,347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
39,962 |
|
|
|
38,839 |
|
稀釋後股份的調整 |
|
|
- |
|
|
|
5,531 |
|
加權平均已發行普通股-稀釋 |
|
|
39,962 |
|
|
|
44,370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
39,962 |
|
|
|
38,839 |
|
稀釋後股份的調整 |
|
|
- |
|
|
|
5,531 |
|
加權平均已發行普通股-稀釋 |
|
|
39,962 |
|
|
|
44,370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP每股淨(虧損)收益-攤薄 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
非GAAP每股淨收益-稀釋後 |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
$ |
(2,118 |
) |
|
$ |
5,145 |
|
資本支出 |
|
|
(683 |
) |
|
|
(4,410 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
(2,801 |
) |
|
$ |
735 |
|
*-400萬美元的股票薪酬包括在重組和其他成本中，22季度為淨額。 |
|
|||||||
CERENCE Inc.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬(續)
(未經審計-以千計)
|
|
23財年第一季度 |
|
|
22財年第四季度 |
|
|
22財年第三季度 |
|
|
22財年第二季度 |
|
||||
公認會計準則收入 |
|
$ |
83,658 |
|
|
$ |
58,144 |
|
|
$ |
89,041 |
|
|
$ |
86,280 |
|
減去：專業服務收入 |
|
|
19,847 |
|
|
|
21,048 |
|
|
|
22,599 |
|
|
|
20,646 |
|
非GAAP可重複收入 |
|
$ |
63,811 |
|
|
$ |
37,096 |
|
|
$ |
66,442 |
|
|
$ |
65,634 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP收入TTM |
|
$ |
317,123 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
減少：專業服務收入TTM |
|
|
84,140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非GAAP可重複收入TTM |
|
$ |
232,983 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可重複的軟件貢獻 |
|
|
73 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
CERENCE Inc.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬(續)
(未經審計-以千計)
|
|
Q2 2023 |
|
|
FY2023 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
公認會計準則收入 |
|
$ |
64,000 |
|
|
$ |
68,000 |
|
|
$ |
275,000 |
|
|
$ |
290,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公認會計準則毛利 |
|
$ |
38,200 |
|
|
$ |
42,200 |
|
|
$ |
172,300 |
|
|
$ |
187,300 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
1,300 |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
5,400 |
|
|
|
5,400 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
400 |
|
|
|
400 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
39,600 |
|
|
$ |
43,600 |
|
|
$ |
178,100 |
|
|
$ |
193,100 |
|
公認會計準則毛利率 |
|
|
60 |
% |
|
|
62 |
% |
|
|
63 |
% |
|
|
65 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
62 |
% |
|
|
64 |
% |
|
|
65 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公認會計準則營業虧損 |
|
$ |
(23,700 |
) |
|
$ |
(20,200 |
) |
|
$ |
(49,500 |
) |
|
$ |
(42,500 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
12,400 |
|
|
|
12,400 |
|
|
|
49,500 |
|
|
|
49,500 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,500 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
6,100 |
|
|
|
6,100 |
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
6,500 |
|
|
|
6,500 |
|
|
|
9,800 |
|
|
|
9,800 |
|
非GAAP營業(虧損)收入 |
|
$ |
(2,300 |
) |
|
$ |
1,200 |
|
|
$ |
15,900 |
|
|
$ |
22,900 |
|
GAAP營業利潤率 |
|
|
-37 |
% |
|
|
-30 |
% |
|
|
-18 |
% |
|
|
-15 |
% |
非GAAP營業利潤率 |
|
|
-4 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(32,300 |
) |
|
$ |
(28,800 |
) |
|
$ |
(69,700 |
) |
|
$ |
(62,700 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
12,400 |
|
|
|
12,400 |
|
|
|
49,500 |
|
|
|
49,500 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,500 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
6,100 |
|
|
|
6,100 |
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
6,500 |
|
|
|
6,500 |
|
|
|
9,800 |
|
|
|
9,800 |
|
折舊 |
|
|
3,000 |
|
|
|
3,000 |
|
|
|
11,100 |
|
|
|
11,100 |
|
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
|
(2,700 |
) |
|
|
(2,700 |
) |
|
|
(7,100 |
) |
|
|
(7,100 |
) |
所得税撥備 |
|
|
5,900 |
|
|
|
5,900 |
|
|
|
13,100 |
|
|
|
13,100 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
700 |
|
|
$ |
4,200 |
|
|
$ |
27,000 |
|
|
$ |
34,000 |
|
公認會計準則淨虧損利潤率 |
|
|
-50 |
% |
|
|
-42 |
% |
|
|
-25 |
% |
|
|
-22 |
% |
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
1 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
12 |
% |
CERENCE Inc.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬(續)
(未經審計-單位為千，每股數據除外)
|
|
Q2 2023 |
|
|
FY2023 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(32,300 |
) |
|
$ |
(28,800 |
) |
|
$ |
(69,700 |
) |
|
$ |
(62,700 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
12,400 |
|
|
|
12,400 |
|
|
|
49,500 |
|
|
|
49,500 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
2,500 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
6,100 |
|
|
|
6,100 |
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
6,500 |
|
|
|
6,500 |
|
|
|
9,800 |
|
|
|
9,800 |
|
非現金利息支出 |
|
|
500 |
|
|
|
500 |
|
|
|
1,900 |
|
|
|
1,900 |
|
所得税費用的調整 |
|
|
3,200 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
(600 |
) |
|
|
(2,100 |
) |
非公認會計準則淨(虧損)收益 |
|
$ |
(7,200 |
) |
|
$ |
(4,500 |
) |
|
$ |
(3,000 |
) |
|
$ |
2,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
|
$ |
(32,300 |
) |
|
$ |
(28,800 |
) |
|
$ |
(69,700 |
) |
|
$ |
(62,700 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨(虧損)收益 |
|
$ |
(7,200 |
) |
|
$ |
(4,500 |
) |
|
$ |
(3,000 |
) |
|
$ |
2,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本普通股和稀釋普通股 |
|
|
40,200 |
|
|
|
40,200 |
|
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40,200 |
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40,200 |
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非GAAP分母： |
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加權平均已發行普通股-基本普通股和稀釋普通股 |
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40,200 |
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40,200 |
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40,200 |
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40,200 |
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GAAP每股淨虧損-稀釋後 |
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$ |
(0.80 |
) |
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$ |
(0.72 |
) |
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$ |
(1.73 |
) |
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$ |
(1.56 |
) |
非GAAP每股淨(虧損)收益-攤薄 |
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$ |
(0.18 |
) |
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$ |
(0.11 |
) |
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$ |
(0.07 |
) |
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$ |
0.06 |
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