2022 年第四季度和全年 2023 年 2 月 7 日
2 第四季度亮點收入 — 7.2% 的有機收入增長 — 精準營銷、公共關係和體驗領域的兩位數有機增長 — 全球每個地區均實現穩健的有機增長 — 16.6% 的營業利潤率 — 攤薄後每股收益同比增長 7.2%，扣除外幣折算帶來的約 6% 的不利影響 (a) 業務最新情況 — 持續投資零售媒體、數據清潔室和聯網電視 — 規劃宏觀經濟的不確定性，對我們的業務靈活性充滿信心資本配置 — 95% 的LTM淨收益以股息或淨股票回購的形式返還給股東——LTM自由現金流的88％用於淨股票回購、普通股分紅和收購（a）外幣折算對淨收益和攤薄後每股收益的6％不利影響與外幣折算對我們收入的負面百分比影響一致，並且是非公認會計準則指標。
3 2022 年第四季度收入 3,868.2 美元 3,855.9 運營費用 3,225.5 3,233.4 營業利潤 642.7 622.5 淨利息支出 25.9 44.4 所得税支出 163.5 133.6 權益法投資收益 2.6 5.4 歸屬於非控股權益的淨收益 26.1 33.7 淨收益——Omnicom Group Inc. 429.8 美元 429.2 美元攤薄後每股淨收益 205.2 213.3 美元 1.95 每股普通股申報的股息 0.70 美元 0.70 損益表摘要注：除每股金額外，以百萬計
4 2022年全年報告非公認會計準則調整非公認會計準則調整後的2021年非公認會計準則調整非公認會計準則調整2021年收入14,289.1美元 — 14,289.1美元 14,289.4美元 — 14,289.4美元 — 14,289.4美元運營費用 (a) (c) 12,205.8 (113.4) 12,092.4 12,091.5 50.5 12,142.0 營業利潤 2,083.3 113.4 2,197.4 9 (50.5) 2,147.4 淨利息支出 (b) 137.9 — 137.9 209.1 (26.6) 182.5 所得税支出 (b) (c) 546.8 (4.8) 542.0 488.7 7.1 495.8 權益法投資收入 5.2 — 5.2 7.5 歸屬於非控股權益的淨收益 87.3 — 87.3 99.8 — 99.8 淨收益——Omnicom Group Inc. (c) (d) 1316.5 美元 118.2 美元 1,434.7 美元 1,407.8 美元 (31.0) 1,376.8 美元攤薄後股息 207.0 — 207.0 215.6 每股淨收益——攤薄 (d) 6.36 美元 0.57 美元 6.93 美元 (0.14) 每股普通股申報股息 2.80 美元 $ — 2.80 美元 2.80$ — 2.80 美元損益表摘要——調整後附註：除每股金額外，均以百萬計。參見第 19 頁和第 20 頁的非公認會計準則對賬表。(a) 2021年全年運營費用和淨收入——Omnicom Group Inc.包括與2021年第二季度處置子公司收益相關的5,050萬美元。(b) 2021年全年淨利息支出包括2021年第二季度提前償還債務的2660萬美元税前費用（税後1,950萬美元）。(c) 在2022年第一季度，我們記錄了與烏克蘭戰爭影響相關的1.134億美元的税前運營費用，從而增加了480萬美元的所得税支出。(d) 處置廣告與媒體領域的税後收益和提前贖回2022年票據的虧損的綜合影響使2021年淨收益——Omnicom Group Inc.增加了3,100萬美元，每股淨收益——攤薄了0.14美元。
5 第四季度收入變化 $% $% 前一期收入 3,855.9 美元 14,289.4 外匯匯率影響 (a) (211.0) (5.5)% (681.0) (4.8)% 收購收入，扣除處置收入 (b) (53.5) (1.4)% (665.6)% 有機增長 (c) 276.8 7.2% 1,346.3% 本期收入 3,866.3 美元 8.2 0.3% $14,289.1 —% 注：以百萬計 (a) 外匯匯率影響：通過使用前一時期的平均匯率折算本期的當地貨幣收入以得出本期固定貨幣收入。外匯匯率影響是本期以美元計算的收入與本期固定貨幣收入之間的差額。(b) 扣除處置收入的收購收入：通過彙總截至收購日的可比前一期收購收入，收購收入的計算方法與收購日前十二個月的收購發生一樣。因此，收購收入不包括收購日之後的本期收入與前一期可比收入之間的正負差額，收購日之後的正負增長歸因於有機增長。處置收入的計算方法是將截至處置日的可比前一期處置收入相加，就好像處置日期前十二個月處置發生一樣。在上面的列報中，收購收入和處置收入金額是淨額。(c) 有機增長：計算方法是從總收入增長中減去外匯匯率影響和收購收入，扣除處置收入部分。
6 按學科劃分的收入第四季度收入百分比增長百分比增長百分比 (a) 廣告與媒體 (b) 2,061.9 美元 53.3% (2.8)% 6.0% 精準營銷 358.8 9.3% 11.3% 11.6% 商業與品牌諮詢 246.3% 1.2% 體驗式 225.3 5.8% 12.2% 17.0% 執行與支持 235.4% (12.9)% (2.8)% 公共關係 401.5 10.4% 8.8% 12.7% Healthcare 339.0 8.8% 2.8% 6.4% 總計 3,868.2 100.0% 0.3% 7.2% 注：以百萬 (a) 為單位，“有機增長” 反映了收入與前一時期相比的同比增長，不包括外國人匯率影響和收購收入，扣除第5頁定義的處置收入。(b) 負增長源於2021年第二季度的處置，這些處置主要涉及我們在美國的廣告和媒體領域。由於四捨五入，數字可能無法求和。全年收入佔收入百分比增長% 有機增長 (a) 廣告與媒體 (b) 7,424.7 52.0% (6.7)% 7.3% 精準營銷 1,417.9 9.9% 18.7% 17.1% 商務與品牌諮詢 958.4 6.7% 5.2% 10.7% 體驗式 645.5% 18.2% 26.1% 執行與支持 980.0 6.9% (4.5)% 4.0% 公共關係 1,545.8% 10.8% 1.1% 13.7% Healthcare 1316.8 9.2% 4.5% 7.1% 總計 14,289.1 100.0% —% 9.4%
7 第四季度收入百分比增長百分比% 有機增長 (a) 美國 1,952.1 50.5% 6.6% 5.6% 其他北美 126.4 3.2% 0.2% 7.3% 英國 382.7 9.9% (4.1)% 9.9% 歐洲市場和其他歐洲 702.7 18.2% (13.4)% 5.1% 亞太地區 462.3 12.0% (5.8)% 6.9% 拉丁美洲 104.1 2.7% 15.7% 18.2%% 中東和非洲 137.9 3.5% 28.9% 32.6% 總收入 3,868.2 100.0% 0.3% 7.2% 按地區劃分的收入注：以百萬計 (a) “有機增長” 反映了不包括外匯在內的前一時期收入的同比增長利率影響和收購收入，扣除第 5 頁定義的處置收入。全年收入佔收入百分比增長% 有機增長 (a) 美國 7,367.3 51.6% 1.7% 8.7% 其他北美 488.7% 3.4% 5.4% 9.2% 英國 1,526.1 10.7% 0.5% 10.9% 歐洲市場和其他歐洲 2,484.4% (8.0)% 9.7% 亞太地區 1,746.9% 12.2% (2.8)% 6.6% 拉丁美洲 329.0 2.3% 11.1% 141.1% .1% 中東和非洲 346.7 2.4% 29.6% 33.2% 總計 14,289.1 100.0% —% 9.4%
8 2022 年全年 2021 年醫藥和醫療保健 16% 15% 食品和飲料 14% 技術 10% 汽車 10% 消費品 8% 金融服務 8% 7% 旅遊和娛樂 7% 零售 6% 電信 4% 政府 4% 3% 服務 2% 石油、天然氣和公用事業 2% 2% 非營利組織 1% 1% 教育 1% 其他 7% 按行業劃分的總收入 100%
9 運營費用明細注：以百萬計 (a) 第三方服務成本是支付給第三方供應商的費用，主要與我們確定由我們擔任委託人的服務履行義務有關。這些第三方費用還包括在執行我們的服務時產生的雜費，包括機票、里程、酒店和其他自付費用。(b) 2022年第一季度包括1.134億美元的税前費用，與烏克蘭戰爭影響產生的費用有關。(c) 2021年第二季度包括與處置子公司收益相關的5,050萬美元。2022 年第四季度全年 2021 年修訂版百分比 2022 修訂版百分比 (b) 2021 修訂版的百分比 (c) 修訂版收入百分比 3,858.2 美元 3,855.9 美元 14,289.1 美元 14,289.4 美元 14,289.4 美元運營費用：工資和相關服務成本 1,853.9% 1,869.8% (a) 7,197.9 50.4% 6,971.0 48.8% (a) 7,197.9 50.4% 6,971.0 48.8% 24.3% 922.3 23.9% (a) 3,128.0 21.9% 3,431.0 24.0% 工資和服務成本 2,792.0 2,792.1 10,325.9 10,402.0 佔用和其他成本 294.4 7.6% 277.2% 1,148.2% 處置子公司的收益 (c) — — (50.5) (0.4)% 源於子公司的費用烏克蘭戰爭的影響 (b) — 113.4 0.8% — 服務成本 3,086.4 3,069.3 11,607.9 11,607.9 11,499.7 銷售、一般和管理費用 84.5 2.2% 109.9 2.9% 378.5 2.6% 379.7 2.7% 折舊和攤銷 54.6 1.4% 219.4 1.5% 212.1 1.5% 總運營費用 3,225.5 83.4% 3,3 233.4 83.9% 12,205.8 85.4% 12,091.5 84.6% 營業利潤 642.7 美元 622.5 美元 2,083.3 美元 2,197.9
10 調整後的非公認會計準則營業利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 2022 年第四季度全年報告 2021 年報告的 2022 年調整後 2021 年公佈的 2021 年非公認會計準則調整後收入 3,868.2 美元 3,859.1 美元 — 14,289.4 美元 — 14,289.4 美元 (b) (c) 3,225.5 3,233.4 12,205.8 美元 12,05.8 92.4 12,091.5 12,142.0 營業利潤 642.7 622.5 2,083.3 113.4 2,196.7 2,197.9 (50.5) 2,147.4 營業利潤率% 16.6% 16.1% 14.6% 15.4% 加上:無形資產攤銷 20.0 20.2 80.3 80.3 80.0 80.0 息税折舊攤銷前利潤 (a) 662.7 美元 662.7 美元 2,163.6 美元 113.4 美元 2,277.0 美元 2,277.9 美元 (50.5) 美元 2,227.4 息税折舊攤銷前利潤率% (a) 17.1% 16.7% 15.9% 15.9% 注意：以百萬計 (a) 參見第18和19頁的非公認會計準則對賬表。(b) 2021年第二季度包括與處置子公司收益相關的5,050萬美元。(c) 2022年第一季度包括1.134億美元的税前費用，與烏克蘭戰爭影響產生的費用有關。
11 2022 年全年現金流表現 2021 年自由現金流 (a) 1,770.5 美元 1,784.9 現金的主要用途：支付給普通股股東的股息 581.1 592.3 支付給非控股權益股東的股息 79.5 113.1 資本支出 78.2 665.8 收購付款，包括支付或有購買價格債務和收購額外的非控股權益，扣除出售投資和其他330.2 202.0股票回購的收益，扣除股票回購的收益計劃 594.0 518.2 現金的主要用途 (a) 1,663.0 2,091.4 Net Free現金流 (a) 107.5美元（306.5）注：以百萬計（a）非公認會計準則財務指標的對賬見第16頁，該對比了上述期間的自由現金流與經營活動提供的淨現金，將淨自由現金流與現金及現金等價物的淨減少額進行了對賬。上面列出的自由現金流、現金的主要用途和淨自由現金流金額是非公認會計準則流動性指標。有關這些措施的定義，請參見第21頁
12 2022 年全年信貸與流動性 $ 百萬美元 2021 年息税折舊攤銷前利潤 (a) 2,302.7 美元 2,410.0 總債務/息税折舊攤銷前利潤 2.4 x 2.4 x 淨負債 (b) /息税折舊攤銷前利潤 0.5 x 0.2 x 債務銀行貸款（到期少於 1 年）16.9 美元 9.6 美元計價的優先票據 4,150.0 4,150.0 歐元計價的優先票據 1,069.8 1,137.2 英鎊計價優先票據 392.0 439.8 其他 (34.6) (41.3) 債務總額為5,594.1美元 5,695.3 現金及等價物 4,281.8 5,316.8 短期投資 60.7 — 淨負債 (b) 1,251.6 美元 378.5 注意：以百萬計 (a) 息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則績效指標。該指標的定義見第21頁，非公認會計準則財務指標的對賬見第18頁。(b) 淨負債是非公認會計準則流動性衡量標準。該措施的定義見第21頁，上表對此進行了核對。
13 歷史回報率 (a) 投資資本回報率為税後申報的營業利潤（非公認會計準則績效指標——該指標的定義見第21頁，非公認會計準則財務指標的對賬見第16頁）除以期初和期末投資資本的平均值（所有長期負債，包括與經營租賃、短期計息負債、與經營租賃相關的短期負債加上股東權益的賬面價值）現金、現金等價物、短期投資和經營租賃（使用權資產）。(b) 股本回報率等於給定時期內報告的淨收益除以該時期開始和結束時的股東權益平均值。投資資本回報率 (ROIC) (a) 股本回報率 (b) 截至2022年12月31日的十二個月 27.7% 截至2022年12月31日的十二個月 40.4% 截至2021年12月31日的十二個月 33.4% 截至2021年12月31日的十二個月 44.3%
14 附錄
15 自由現金流注：2021 年的金額以百萬計 (a) 包括與處置子公司收益相關的5,050萬美元 (b) 上面列出的自由現金流金額是非公認會計準則流動性指標。該指標的定義見第21頁，非公認會計準則財務指標的對賬見第16頁，該指標將自由現金流與經營活動提供的淨現金（用於）進行對賬。2022 年 2021 年全年淨收入 1,403.8 美元 1,507.6 無形資產的折舊和攤銷 219.4 212.1 基於股份的薪酬 81.7 84.7 與烏克蘭戰爭影響相關的非現金費用 65.8 — 與經營活動提供的淨現金（用於）進行調節的其他項目，淨額 (a) (0.2) (19.5) 自由現金流 (b) 1,770.5 美元 1,784.9
16 非公認會計準則對賬2021年全年經營活動提供的淨現金為926.5美元 1,945.4美元不包括在自由現金流之外的經營活動項目：運營資本的變化 (844.0) 160.5 自由現金流美元 1,770.5 美元 1,784.9 現金及現金等價物淨減少美元 (1,035.0) 美元 (283.7) 不包括在淨自由現金流中的現金流項目：運營資本的變化 (844.0) 160.5 處置子公司所得收益——114.1長期借款收益——1,221.3長期債務償還——（1,250.0）短期債務變動，淨額為8。9 6.4 其他，淨額 (88.8) (100.6) 外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 (218.6) (128.9) 淨自由現金流美元 107.5 美元 (306.5) 2021 年全年報告的營業利潤 2,083.3 美元 2,197.9 美元 28.1% 24.6% 税後申報營業利潤所得税 585.4 540.7 美元 7.9$ 1,657.2 注意：以百萬為單位
17 運營費用明細——固定金額注：以百萬計 (a) 第三方服務成本是支付給第三方供應商的費用，主要與我們確定由我們擔任委託人的服務履行義務有關。這些第三方費用還包括在執行我們的服務時產生的雜費，包括機票、里程、酒店和其他自付費用。(b) 在2022年第一季度，我們記錄了1.134億美元的税前費用，與烏克蘭戰爭影響產生的費用有關。(c) 固定美元（“C$”）支出的計算方法是使用前一時期的平均匯率折算當期當地貨幣支出，得出當期C$支出。外匯匯率影響是當期以美元計算的支出與當期C$支出之間的差額。2022 年第四季度全年 C$ (c) 2021 2022 C$ (c) 2021 運營費用：工資和相關服務成本 1,853.4 美元 1,960.7 美元 1,869.8 美元 7,197.9 美元 7,549.0 美元 6,971.0 第三方服務成本 (a) 938.6 985.1 922.3 3,128.0 3,276.1 3431.0 工資和服務成本 2,792.0 2,945.8 2,7925.1 9 10,825.1 10,402.0 入住率和其他成本 294.4 313.2 277.2 1,168.6 1,231.0 1,148.2 烏克蘭戰爭影響產生的費用 (b) — — — 113.4 113.4 — 處置子公司的收益 — — — — (50.5) 服務成本 3,086.4 3,259.0 3,069.3 11,607.9 12,169.5 11,499.7 銷售、一般和管理費用 84.5 88.2 109.9 378.5 392.8 379.7 折舊和攤銷 54.6 57.1 54.2 219.4 227.9 212.1 總運營費用 3,225.5 美元 3,404.3 美元 3,205.8 美元 12,790.2 美元 12,790.2 美元 12,091.5
18 非公認會計準則對賬注：以百萬為單位上表將報告期內淨收益的GAAP財務指標——Omnicom Group Inc.與非公認會計準則財務指標的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤進行了對賬。第21頁定義的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤是美國證券交易委員會適用的規章制度所指的非公認會計準則財務指標。我們的信貸額度將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的收益，不包括某些其他一次性項目。我們的信貸額度使用息税折舊攤銷前利潤來衡量我們對契約的遵守情況，例如我們的槓桿率，如本演示文稿第12頁所示。截至2022年12月31日的三個月截至2021年12月31日的十二個月2021年淨收益——Omnicom Group Inc. 429.8 美元 429.2 美元 1,407.8 美元 1,407.8 歸屬於非控股權益的淨收益 26.1 33.7 87.3 99.8 權益法投資收益 2.6 5.4 5.2 7.5 所得税支出 163.5 133.6 546.8 488.7 所得税前收入和權益法投資收益 616.8 578.1 548.7 所得税前收入和權益法投資收益 616.8 578.1 548.7 淨利息支出 25.9 44.4 137.9 209.1 營業利潤 642.7 622.5 2,083.3 2,197.9 無形資產攤銷 20.0 20.2 80.3 80.0 息税折舊攤銷前利潤 662.7642.7 2,163.6 2,277.9 折舊 34.6 34.0 139.1 132.1 息税折舊攤銷前利潤 697.3 美元 676.7 美元 2,302.7 美元 2,302.7 美元 2,410.0
19 非公認會計準則對賬注：以百萬為單位上表將所列期間淨收益的GAAP財務指標——Omnicom Group Inc.與經調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後營業利潤的非公認會計準則財務指標進行了對賬。管理層認為，排除因烏克蘭戰爭的影響而產生的費用和子公司處置收益可以讓投資者更好地瞭解本報告所述期間的業務表現。息税折舊攤銷前利潤的定義見第21頁，是美國證券交易委員會適用的規章制度所指的非公認會計準則財務指標。截至2022年12月31日的十二個月非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤淨收益——Omnicom Group Inc.-報告1,316.5美元歸屬於非控股權益的淨收益 87.3 87.3 權益法投資收入 5.2 5.2 所得税支出 546.8 所得税前收入和權益法投資收入 1,945.4 1,945.4 淨利息支出 137.9 137.9 營業利潤——報告費用2,083.3 源於烏克蘭戰爭的影響113.4處置子公司非公認會計準則營業利潤的收益-調整後的無形資產攤銷額為2,196.7美元 80.3 EBITA——報告的2,163.6美元因烏克蘭戰爭的影響而產生的費用 113.4 處置子公司息税折舊攤銷前利潤——調整後息税折舊攤銷前利潤為2,277.0美元——報告利潤為14,289.1美元 15.9% 截至2021年12月31日的十二個月非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,407.8美元 99.8美元 99.8 7.5 7.5 488.7 488.7 1,988.8 1,988.8 209.1 2,197.9 2,197.9 (50.5) 2,147.4 80.0 2,147.4 80.0 2,277.9 (50.5) $2,227.4 美元 14,289.4 美元 14,289.4 15.6% 15.0%
20 第四季度全年除每股金額以百萬計 2022 2021 年淨收益——Omnicom Group Inc.——報告為 429.8 美元 416.2 美元 1,316.5 美元 1,407.8 美元處置子公司收益 — — (50.5) 提前償還債務的税收支出 — — — (7.1) 烏克蘭戰爭影響產生的費用 — — 113.4 — 税收烏克蘭戰爭影響產生的費用支出 — — 4.8 — 淨收入——Omnicom Group Inc.——調整後429.8美元416.2美元1,434.7美元1,376.8美元攤薄後股票 205.2 213.3 207.0 215。6 每股淨收益——Omnicom Group Inc.——調整後 (a) 2.09 美元 1.95 美元 6.93 美元 6.39 非公認會計準則對賬注：除每股金額外以百萬為單位非公認會計準則財務指標的定義見第21頁。(a) 每股淨收益——Omnicom Group Inc.——第四季度調整後同比增長7.2％，全年同比增長8.5％。
21 披露上述材料已準備就緒，用於2023年2月7日關於Omnicom截至2022年12月31日的三個月和十二個月的經營業績的電話會議。電話會議將在互聯網上存檔，網址為http://investor.omnicomgroup.com 前瞻性陳述本演示文稿中的某些陳述構成前瞻性陳述，包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述。此外，公司或其代表不時以口頭或書面形式發表或可能發表前瞻性陳述。這些陳述可能會根據公司管理層當前的信念以及公司管理層做出的假設和目前獲得的信息，討論有關未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和期望。前瞻性陳述可能附有 “目標”、“預期”、“相信”、“計劃”、“可以”、“應該”、“將”、“估計”、“期望”、“預測”、“未來”、“指導”、“打算”、“可能”、“將”、“可能”、“預測”、“項目” 等詞語或類似的詞語、短語或表達方式。這些前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性超出了公司的控制範圍。因此，您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異的因素包括：不利的經濟狀況，包括烏克蘭戰爭造成的負面經濟狀況；COVID-19 疫情的影響；構成我們主要市場的國家的嚴重而持續的通貨膨脹；利率上升；影響客户產品分銷的供應鏈問題；可能對公司或其客户產生不利影響的國際、國家或地方經濟狀況；媒體購買損失和製作成本損失代表客户；客户支出減少、客户付款放緩以及信貸市場惡化或中斷；能夠以預期的方式吸引新客户和留住現有客户；客户廣告、營銷和企業傳播要求的變化；未能管理客户之間或客户之間的潛在利益衝突；與廣告、營銷和企業傳播行業競爭因素有關的意外變化；僱用和留住關鍵人員的能力；貨幣匯率波動；對信息技術系統的依賴；影響公司或其客户的立法或政府法規的變化；與公司在關鍵會計估計和法律訴訟中做出的假設相關的風險；以及公司的國際業務，這些業務受到貨幣匯回限制、社會或政治條件和監管環境的風險。上述因素清單並非詳盡無遺。您應仔細考慮上述因素以及可能影響公司業務的其他風險和不確定性，包括截至2021年12月31日的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 和第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險和不確定性。除非適用法律要求，否則公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。非公認會計準則財務指標我們公佈了根據美國公認會計原則（“GAAP”）確定的財務指標和對GAAP列報方式的調整（“非公認會計準則”），我們認為這對於理解我們的業績很有意義。我們使用調整後的營業利潤、調整後的營業利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利息支出、調整後的所得税支出、調整後的淨收益——Omnicom Group Inc.和調整後的攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc.作為額外的經營業績衡量標準。我們認為，這些衡量標準有助於評估某些項目對經營業績的影響，並允許在報告期之間進行比較。不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則提供的財務信息分開考慮，也不應將其作為其替代品。我們報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。我們在第16至20頁提供了非公認會計準則指標與可比GAAP指標的對賬情況。本演示文稿中使用的非公認會計準則指標包括以下內容：自由現金流，定義為淨收益加上折舊、攤銷、基於股份的薪酬支出加上/（減去）與經營活動提供的淨現金（用於）對賬的其他項目。我們認為，自由現金流是衡量流動性的有用指標，可以評估我們從運營中產生多餘現金的能力。現金的主要用途，定義為向普通股股東支付的股息、支付給非控股權益股東的股息、資本支出、收購時支付的現金、對受控子公司額外利息和股票回購的支付，扣除我們股票計劃的收益，不包括運營資本和其他投資和融資活動的變化，包括用於為營運資金變動提供資金的商業票據發行和贖回。我們認為，這種流動性衡量標準有助於確定我們現金的重要用途。淨自由現金流，定義為自由現金流減去現金的主要用途。淨自由現金流是我們用來評估現金來源和用途的指標之一，源自我們的合併現金流量表。我們認為，這種流動性衡量標準對於瞭解我們的主要來源和現金流的主要用途很有意義。息税折舊攤銷前利潤，定義為無形資產的利息、税項、折舊和攤銷前的營業利潤。我們認為，息税折舊攤銷前利潤是一項有意義的經營業績指標，因為我們信貸額度中的財務契約基於息税折舊攤銷前利潤。息税折舊攤銷前利潤，定義為扣除無形資產利息、税項和攤銷前的營業利潤以及息税折舊攤銷前利潤率，定義為息税折舊攤銷前除以收入。我們使用息税折舊攤銷前利潤率和息税折舊攤銷前利潤率作為額外的經營業績衡量標準，其中不包括無形資產的非現金攤銷支出（主要包括收購產生的攤銷）。因此，我們認為它們是投資者評估我們業務表現的有用指標。淨負債，定義為總負債減去現金、現金等價物和短期投資。我們認為，淨負債以及可比的GAAP指標反映了我們用來評估現金管理的流動性指標之一。税後申報的營業利潤，定義為申報的營業利潤減去使用適用期間的有效税率計算的所得税。管理層使用税後營業利潤來衡量税後經營業績，因為它排除了融資和投資活動對經營業績的税後影響。其他信息除每股數字外，所有美元金額均以百萬為單位。儘管一些數據來自Omnicom的歷史財務報表，包括經審計的財務報表，但本文件中包含的信息未經審計。此外，本文檔中包含的行業、運營和其他非財務數據均來自我們認為可靠的來源，但我們尚未獨立驗證此類信息，我們也不對這些信息的準確性或完整性承擔任何責任。前幾個時期的某些金額已重新分類，以符合我們目前的列報方式。在本演示文稿中包含信息並不意味着此類信息是實質性信息或需要披露此類信息。