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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年12月31日
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號1-4982
派克-漢尼芬公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
俄亥俄州 | 34-0451060 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | |
帕克蘭大道6035號 | 克利夫蘭, | 俄亥俄州 | 44124-4141 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(216) 896-3000
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | Trading Symbol | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.5美元 | | pH值 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
| | | |
非加速文件服務器 | | ☐ | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐ No ☒
截至2022年12月31日的已發行普通股數量:128,266,030
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
派克-漢尼芬公司
綜合損益表
(千美元,每股除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021* | | 2022 | | 2021* |
淨銷售額 | $ | 4,674,811 | | | $ | 3,824,580 | | | $ | 8,907,586 | | | $ | 7,587,389 | |
銷售成本 | 3,236,812 | | | 2,567,595 | | | 6,032,268 | | | 5,071,977 | |
銷售、一般和行政費用 | 814,966 | | | 585,858 | | | 1,650,770 | | | 1,212,607 | |
| | | | | | | |
利息支出 | 146,931 | | | 61,360 | | | 264,725 | | | 120,710 | |
其他(收入)費用,淨額 | (40,641) | | | 119,443 | | | (60,265) | | | 120,026 | |
所得税前收入 | 516,743 | | | 490,324 | | | 1,020,088 | | | 1,062,069 | |
所得税 | 121,282 | | | 102,595 | | | 236,590 | | | 222,877 | |
淨收入 | 395,461 | | | 387,729 | | | 783,498 | | | 839,192 | |
減去:子公司收益中的非控股權益 | 224 | | | 129 | | | 407 | | | 435 | |
普通股股東應佔淨收益 | $ | 395,237 | | | $ | 387,600 | | | $ | 783,091 | | | $ | 838,757 | |
| | | | | | | |
普通股股東應佔每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 3.08 | | | $ | 3.02 | | | $ | 6.10 | | | $ | 6.52 | |
稀釋 | $ | 3.04 | | | $ | 2.97 | | | $ | 6.03 | | | $ | 6.42 | |
| | | | | | | |
*前期金額已重新分類,以反映附註1所述的損益表重新分類。 |
見合併財務報表附註。
派克-漢尼芬公司
綜合全面收益表
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 395,461 | | | $ | 387,729 | | | $ | 783,498 | | | $ | 839,192 | |
減去:子公司收益中的非控股權益 | 224 | | | 129 | | | 407 | | | 435 | |
普通股股東應佔淨收益 | 395,237 | | | 387,600 | | | 783,091 | | | 838,757 | |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | | | | | |
外幣折算調整 | 360,374 | | | 28,491 | | | 53,891 | | | (39,833) | |
退休福利計劃活動 | 4,990 | | | 31,859 | | | 9,761 | | | 60,881 | |
其他綜合收益 | 365,364 | | | 60,350 | | | 63,652 | | | 21,048 | |
減去:非控股權益的其他綜合收益(虧損) | 1,253 | | | (47) | | | 123 | | | (586) | |
普通股股東應佔其他全面收益 | 364,111 | | | 60,397 | | | 63,529 | | | 21,634 | |
普通股股東應佔全面收益總額 | $ | 759,348 | | | $ | 447,997 | | | $ | 846,620 | | | $ | 860,391 | |
| | | | | | | |
見合併財務報表附註。
派克-漢尼芬公司
合併資產負債表
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 756,055 | | | $ | 535,799 | |
有價證券和其他投資 | 21,611 | | | 27,862 | |
應收貿易賬款淨額 | 2,578,045 | | | 2,341,504 | |
非貿易和應收票據 | 371,474 | | | 543,757 | |
盤存 | 3,095,722 | | | 2,214,553 | |
預付費用和其他 | 462,093 | | | 6,383,169 | |
流動資產總額 | 7,285,000 | | | 12,046,644 | |
財產、廠房和設備 | 6,730,223 | | | 5,897,955 | |
減去:累計折舊 | 3,890,699 | | | 3,775,197 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 2,839,524 | | | 2,122,758 | |
遞延所得税 | 133,348 | | | 110,585 | |
投資和其他資產 | 1,206,194 | | | 788,057 | |
無形資產,淨額 | 8,387,917 | | | 3,135,817 | |
商譽 | 10,668,904 | | | 7,740,082 | |
總資產 | $ | 30,520,887 | | | $ | 25,943,943 | |
負債 | | | |
流動負債: | | | |
一年內應付票據和長期債務 | $ | 1,994,333 | | | $ | 1,724,310 | |
應付帳款、貿易 | 1,966,757 | | | 1,731,925 | |
應計工資和其他補償 | 453,037 | | | 470,132 | |
應計國內税和應計國外税 | 236,227 | | | 250,292 | |
其他應計負債 | 1,053,049 | | | 1,682,659 | |
流動負債總額 | 5,703,403 | | | 5,859,318 | |
長期債務 | 12,025,860 | | | 9,755,825 | |
養老金和其他退休後福利 | 807,124 | | | 639,939 | |
遞延所得税 | 1,751,321 | | | 307,044 | |
其他負債 | 898,703 | | | 521,897 | |
總負債 | 21,186,411 | | | 17,084,023 | |
股權 | | | |
股東權益: | | | |
系列優先股,$.50面值;授權3,000,000股份;無已發佈 | — | | | — | |
普通股,$.50面值;授權600,000,000股份;已發行181,046,12812月31日及6月30日的股份 | 90,523 | | | 90,523 | |
額外資本 | 377,871 | | | 327,307 | |
留存收益 | 16,102,883 | | | 15,661,808 | |
累計其他綜合(損失) | (1,479,669) | | | (1,543,198) | |
庫存股,按成本價計算;52,780,098股票於12月31日及52,594,9566月30日的股票 | (5,769,228) | | | (5,688,429) | |
股東權益總額 | 9,322,380 | | | 8,848,011 | |
非控制性權益 | 12,096 | | | 11,909 | |
總股本 | 9,334,476 | | | 8,859,920 | |
負債和權益總額 | $ | 30,520,887 | | | $ | 25,943,943 | |
見合併財務報表附註。
派克-漢尼芬公司
合併現金流量表
(千美元)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 783,498 | | | $ | 839,192 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊 | 154,455 | | | 131,113 | |
攤銷 | 229,270 | | | 158,512 | |
| | | |
股權激勵計劃薪酬 | 89,709 | | | 79,385 | |
遞延所得税 | 131,479 | | | (60,928) | |
外幣交易損失(收益) | 59,083 | | | (17,487) | |
處置財產、廠房和設備的收益 | (2,551) | | | (7,880) | |
出售業務的收益 | (377,251) | | | (1,520) | |
有價證券收益 | (1,354) | | | (4,948) | |
投資收益 | (2,929) | | | (1,487) | |
| | | |
其他 | 12,575 | | | 55,496 | |
資產和負債變動,扣除收購和資產剝離的影響: | | | |
應收賬款淨額 | 159,576 | | | 149,155 | |
盤存 | (56,464) | | | (243,309) | |
預付費用和其他 | (150,547) | | | (21,509) | |
其他資產 | (166,192) | | | (22,934) | |
應付帳款、貿易 | 9,104 | | | (53,327) | |
應計工資和其他補償 | (112,899) | | | (165,581) | |
應計國內税和應計國外税 | 3,214 | | | 62,905 | |
其他應計負債 | 247,574 | | | 139,773 | |
養老金和其他退休後福利 | 74,654 | | | (8,759) | |
其他負債 | (7,870) | | | (393) | |
經營活動提供的淨現金 | 1,076,134 | | | 1,005,469 | |
投資活動產生的現金流 | | | |
收購(扣除現金淨額#美元)89,704 in 2022) | (7,146,110) | | | — | |
資本支出 | (185,704) | | | (105,606) | |
出售財產、廠房和設備所得收益 | 11,632 | | | 22,392 | |
出售業務所得收益 | 447,300 | | | 2,466 | |
| | | |
購買有價證券和其他投資 | (25,198) | | | (10,150) | |
有價證券和其他投資的到期日和銷售 | 30,594 | | | 13,742 | |
交易或有遠期合同的付款 | (1,405,418) | | | — | |
其他 | 251,174 | | | 2,789 | |
用於投資活動的現金淨額 | (8,021,730) | | | (74,367) | |
融資活動產生的現金流 | | | |
行使股票期權所得收益 | 1,124 | | | 2,201 | |
普通股的支付 | (121,068) | | | (319,713) | |
| | | |
應付票據收益,淨額 | 235,052 | | | 1,899,247 | |
長期借款收益 | 2,011,948 | | | 10,666 | |
對長期借款的償付 | (710,789) | | | (9,069) | |
已支付的融資費用 | (8,911) | | | (52,108) | |
已支付的股息 | (342,360) | | | (265,556) | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,064,996 | | | 1,265,668 | |
匯率變動對現金的影響 | (11,221) | | | 6,978 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | (5,891,821) | | | 2,203,748 | |
年初現金、現金等價物和限制性現金 | 6,647,876 | | | 733,117 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 756,055 | | | $ | 2,936,865 | |
| | | |
見合併財務報表附註。
派克-漢尼芬公司
合併財務報表附註
(除每股金額或另有註明外,以千元計)
如本季度報告中所使用的10-Q表格,除文意另有所指外,術語“公司”、“派克”、“我們”或“我們”是指派克-漢尼芬公司及其子公司。
1. 管理代表
公司管理層認為,隨附的未經審計的綜合財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常經常性調整),以公平地反映公司截至2022年12月31日的財務狀況、截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的經營業績以及截至2021年12月31日的六個月的現金流量。這些財務報表應與公司2022年年報Form 10-K中包含的合併財務報表和相關附註一併閲讀。
俄羅斯-烏克蘭戰爭和新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情的未來影響及其殘餘影響,包括經濟不確定性、通脹環境和全球供應鏈、勞動力市場和航空航天行業的中斷,對我們的業務仍不確定。因此,會計估計和假設可能會隨着時間的推移而改變,以應對這些影響。中期結果不一定代表整個財政年度的預期結果。
重新分類
綜合損益表中的某些往年數額已重新分類,以符合本年度的列報方式。自2022年7月1日起,我們開始將以前歸類為銷售成本的某些費用歸類為銷售、一般和行政費用(“SG&A”)或其他(收入)費用(淨額)。在整合最近收購的業務期間,本公司在某些費用的分類實踐中出現了多樣性,重新分類是為了更好地使綜合收益表中費用的列報與管理層的內部報告保持一致。從銷售成本重新分類到SG&A的費用與在生產設施和研發中進行的某些行政活動有關。外幣交易費用也從銷售成本重新分類為其他(收入)費用,在綜合損益表上為淨額。這些重新分類對公司的淨收入、每股收益、現金流量、分部報告或財務狀況沒有影響。
在截至2021年12月31日的三個月內,改敍產生了#美元197銷售成本降低100萬美元,205SG&A增加了100萬美元,8百萬美元,減少到其他(收入)支出,淨額。在截至2021年12月31日的6個月內,改敍產生了#美元407銷售成本降低100萬美元,424SG&A增加了100萬美元,17百萬美元,減少到其他(收入)支出,淨額。
後續事件
該公司對自這些財務報表發佈之日起發生的後續事件進行了評估。沒有發生需要在這些財務報表中進行調整或披露的後續事件。
2. 新會計公告
2021年11月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2021-10,“政府援助(主題832),企業實體關於政府援助的披露”,其中要求各實體在年度報告期內披露重大政府援助交易。披露的信息包括援助的性質、用於核算政府援助的相關會計政策、政府援助對實體財務報表的影響以及協議的任何重要條款和條件,包括承諾和或有事項。新指南在2021年12月15日之後的年度報告期內對所有實體有效;但允許提前採用。指導意見可前瞻性地適用於在初次適用之日財務報表中反映的所有範圍內交易,或適用於初次適用之日之後簽訂的新交易,或追溯適用。該公司目前正在評估這一指導將對其合併財務報表產生的影響,預計不會有實質性影響。
2022年9月,FASB發佈了ASU 2022-04《負債-供應商融資計劃(子主題405-50):供應商融資計劃義務的披露》,要求供應商融資計劃中的買方披露有關計劃的性質、期間的活動、期間的變化和潛在規模的信息。為了實現這一目標,買方應披露有關其供應商融資計劃的定性和定量信息,包括計劃下的未償還金額、未償還金額的資產負債表列報以及計劃中債務的前滾。這項資產負債表應在每一個資產負債表期間追溯採用;然而,應前瞻性地提供前滾信息。本ASU中的修正案適用於2022年12月15日之後的財年,包括這些財年內的過渡期,但有關前滾信息的修正案除外,該修正案適用於2023年12月15日之後的財年。允許及早領養。該公司目前正在評估這一指導將對其合併財務報表產生的影響,預計不會有實質性影響。
3. 收入確認
收入主要來自在各種移動、工業和航空航天市場銷售產品。該公司的大部分收入是在某個時間點確認的。然而,公司收入的一部分是隨着時間的推移而確認的。
按技術平臺劃分的多元化行業收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
運動系統 | | $ | 913,415 | | | $ | 843,655 | | | $ | 1,819,429 | | | $ | 1,672,327 | |
流程和流程控制 | | 1,173,260 | | | 1,103,404 | | | 2,377,724 | | | 2,188,827 | |
過濾和工程材料 | | 1,451,709 | | | 1,259,144 | | | 2,828,004 | | | 2,515,200 | |
總計 | | $ | 3,538,384 | | | $ | 3,206,203 | | | $ | 7,025,157 | | | $ | 6,376,354 | |
航空航天系統部門按一級市場劃分的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商業原始設備製造商(“OEM”) | | $ | 383,038 | | | $ | 213,095 | | | $ | 647,348 | | | $ | 422,655 | |
商業售後市場 | | 351,606 | | | 125,768 | | | 556,246 | | | 239,044 | |
軍用OEM | | 234,057 | | | 181,126 | | | 404,728 | | | 355,106 | |
軍售後市場 | | 167,726 | | | 98,388 | | | 274,107 | | | 194,230 | |
總計 | | $ | 1,136,427 | | | $ | 618,377 | | | $ | 1,882,429 | | | $ | 1,211,035 | |
在完成對Meggitt plc(“Meggitt”)的收購(“收購”)後,我們回顧了航空航天系統部門收入披露的分類,並認為按一級市場分類比按產品平臺分類提供更有意義的信息。
按地理區域劃分的公司總收入(基於公司銷售業務的位置): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
北美 | | $ | 3,079,738 | | | $ | 2,421,073 | | | $ | 5,914,658 | | | $ | 4,806,047 | |
歐洲 | | 942,070 | | | 753,171 | | | 1,696,002 | | | 1,515,141 | |
亞太地區 | | 599,135 | | | 607,190 | | | 1,187,533 | | | 1,175,324 | |
拉丁美洲 | | 53,868 | | | 43,146 | | | 109,393 | | | 90,877 | |
總計 | | $ | 4,674,811 | | | $ | 3,824,580 | | | $ | 8,907,586 | | | $ | 7,587,389 | |
航空航天系統部門的大部分收入來自對北美地區客户的銷售。
合同餘額
合同資產和合同負債是按合同逐一報告的。合同資產反映已確認的收入和在客户開具賬單之前履行的義務。合同債務與根據合同履行情況滿意之前收到的付款有關。客户的付款是根據與客户簽訂的合同中確定的條款收取的。
合同總資產和合同負債如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
合同資產,流動資產(包括在預付費用和其他費用中) | | $ | 115,698 | | | $ | 28,546 | |
合同資產,非流動資產(包括在投資和其他資產中) | | 26,813 | | | 794 | |
合同總資產 | | 142,511 | | | 29,340 | |
合同流動負債(包括在其他應計負債內) | | (228,462) | | | (60,472) | |
非流動合同負債(包括在其他負債內) | | (111,405) | | | (2,225) | |
合同總負債 | | (339,867) | | | (62,697) | |
合同負債淨額 | | $ | (197,356) | | | $ | (33,357) | |
截至2022年12月31日的合同淨負債比2022年6月30日的數額有所增加,主要是由於收購了Meggitt的合同負債超過了Meggitt的合同資產。在截至2022年12月31日的六個月內,約為$29截至2022年6月30日,確認了包括在合同負債中的百萬美元收入。
剩餘履約義務
我們的積壓訂單代表客户交付產品的書面確定訂單,在一攬子採購訂單的情況下,僅包括已與客户商定時間表或發放的訂單部分。我們認為,我們的積壓代表我們未履行或部分未履行的履約義務。截至2022年12月31日的積壓訂單為$10.6億美元,其中約84預計百分比將在下一年內確認為收入12幾個月,之後的餘額。
4. 收購和資產剝離
收購
2022年9月12日,我們以每股800便士的價格完成了對Meggitt所有已發行普通股的收購,總現金收購價為1美元。7.210億美元,包括承擔債務。
Meggitt是航空航天、國防和特定能源市場技術差異化系統和設備的設計、製造和售後支持領域的領先者,年銷售額約為2.1截至2021年12月31日的一年中,出於細分市場報告的目的,大約82Meggitt銷售額的百分比包括在航空航天系統部門,而其餘的18百分比包括在多元化工業部門中。
收購的資產及承擔的負債於收購日期按各自的公允價值確認。在估計某些有形資產、可識別無形資產和假定負債的公允價值的過程中,需要使用判斷來確定適當的假設和估計。下表列出了收購日Meggitt收購的資產和承擔的負債的初步估計公允價值。這些初步估計是基於可獲得的信息,並將在測算期內進行修訂,以不超過收購日期起12個月的時間,隨着第三方估值的最終確定、獲得更多信息以及進行更多分析。這些修訂可能會對我們的經營業績和測算期內的財務狀況產生重大影響。在截至2022年12月31日的本年度季度和6個月內,這些修訂並未對綜合收益表產生實質性影響。
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月12日(此前報道) | 測算期調整 | 2022年9月12日(修訂) |
資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 89,704 | | $ | — | | $ | 89,704 | |
應收賬款 | 427,255 | | (4,530) | | 422,725 | |
盤存 | 833,602 | | (20,008) | | 813,594 | |
預付費用和其他 | 125,763 | | — | | 125,763 | |
財產、廠房和設備 | 675,232 | | — | | 675,232 | |
遞延所得税 | 5,720 | | — | | 5,720 | |
其他資產 | 219,472 | | 18,652 | | 238,124 | |
無形資產 | 5,418,795 | | — | | 5,418,795 | |
商譽 | 2,830,845 | | 60,374 | | 2,891,219 | |
收購的總資產 | $ | 10,626,388 | | $ | 54,488 | | $ | 10,680,876 | |
負債: | | | |
一年內應付票據和長期債務 | $ | 306,266 | | $ | 3,052 | | $ | 309,318 | |
應付帳款、貿易 | 219,780 | | — | | 219,780 | |
應計工資和其他補償 | 89,226 | | — | | 89,226 | |
| | | |
其他應計負債 | 367,605 | | (222) | | 367,383 | |
長期債務 | 669,321 | | 38,483 | | 707,804 | |
養老金和其他退休後福利 | 85,899 | | 12,116 | | 98,015 | |
遞延所得税 | 1,274,726 | | 685 | | 1,275,411 | |
其他負債 | 377,751 | | 374 | | 378,125 | |
| | | |
承擔的總負債 | 3,390,574 | | 54,488 | | 3,445,062 | |
取得的淨資產 | $ | 7,235,814 | | $ | — | | $ | 7,235,814 | |
商譽是指購買價格超過收購淨資產的部分,代表成本協同效應和對我們現有技術的改進。出於納税目的,Meggitt的商譽不能扣除。根據初步收購估值,我們收購了$3.2與客户相關的10億美元無形資產,1.7十億美元的專利和技術,以及490數以百萬計的商標,每個商標的使用壽命估計為20好幾年了。
收購資產的公允價值包括#美元。161百萬美元和美元76經營性租賃使用權資產和融資租賃使用權資產分別為百萬元。所承擔負債的公允價值包括#美元。150百萬美元和美元87經營租賃負債和融資租賃負債分別為100萬美元,其中#美元17百萬美元和美元2經營租賃負債和融資租賃負債分別有100萬美元為流動負債。
承擔的長期債務包括#美元900以百萬元計的私募債券本金總額,固定息率由2.78百分比至3.60%,到期日從2023年7月到2026年7月。2022年10月,我們還清了300年私募債券本金總額(百萬)二根據控制權條款的變化向票據持有人發出要約的部分。這些票據的固定利率為2.78百分比和3.00%,到期日分別為2023年11月和2025年11月。在收購Meggitt時,我們還假設了$113與環境問題相關的百萬債務。
我們截至2022年12月31日的三個月和六個月的綜合財務報表包括Meggitt從收購之日起到2022年12月31日的運營結果。在截至2022年12月31日的三個月中,Meggitt的淨銷售額和部門運營虧損為$629百萬美元和美元89分別為100萬美元。在截至2022年12月31日的六個月中,Meggitt的淨銷售額和部門運營虧損為$772百萬美元和美元116分別為100萬美元。可歸因於Meggitt的部門營業虧損包括與無形資產、廠房和設備以及庫存的初步公允價值估計相關的估計攤銷和折舊費用,以及收購整合費用。有關收購整合費用的進一步討論,請參閲附註10。
與收購相關的交易成本總計為1美元111截至2022年12月31日的六個月,這些成本計入合併損益表中的SG&A。
資產剝離
2022年9月,我們剝離了屬於航空航天系統部門的飛機車輪和剎車業務,所得收益為5美元。441百萬美元。由此產生的税前收益為1美元373百萬美元計入其他(收入)支出,合併損益表中的淨額。飛機車輪和剎車業務的經營業績和淨資產對公司的綜合經營業績和財務狀況並不重要。截至2022年6月30日,待售飛機車輪和剎車資產的賬面價值總額為#美元。66百萬美元。這些資產主要包括商譽和存貨,並計入綜合資產負債表中的預付費用和其他資產。商譽按相對公允價值法分配至飛機車輪和剎車業務。
受限現金
截至2022年6月30日,綜合資產負債表中的預付費用和其他費用包括#美元6.1託管賬户中僅限於為收購付款的10億美元餘額。這些資金被用來為收購提供部分資金,不是2022年12月31日限制現金。
5. 每股收益
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的對賬。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
普通股股東應佔淨收益 | $ | 395,237 | | | $ | 387,600 | | | $ | 783,091 | | | $ | 838,757 | |
分母: | | | | | | | |
基本加權平均普通股 | 128,313,322 | | | 128,493,725 | | | 128,369,162 | | | 128,610,223 | |
因股權獎勵的稀釋效應而增加的加權平均普通股 | 1,731,691 | | | 2,087,940 | | | 1,592,534 | | | 1,974,989 | |
稀釋加權平均普通股,假設行使基於股權的獎勵 | 130,045,013 | | | 130,581,665 | | | 129,961,696 | | | 130,585,212 | |
| | | | | | | |
基本每股收益 | $ | 3.08 | | | $ | 3.02 | | | $ | 6.10 | | | $ | 6.52 | |
稀釋後每股收益 | $ | 3.04 | | | $ | 2.97 | | | $ | 6.03 | | | $ | 6.42 | |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月,1,075,737和440,106分別受股權獎勵的普通股被排除在稀釋後每股收益的計算之外,因為其行使的影響將是反稀釋的。
截至2022年和2021年12月31日的6個月,983,648和330,977分別受股權獎勵的普通股被排除在稀釋後每股收益的計算之外,因為其行使的影響將是反稀釋的。
6. 股份回購計劃
該公司有一個回購其普通股的計劃。2014年10月22日,公司董事會批准增加該計劃下授權回購的股份總數,從而自該日期起,授權回購的股份總數為35百萬美元。在一個財政年度內可以回購的股票數量沒有限制。此計劃沒有到期日期。回購的資金可能主要來自經營現金流和商業票據借款,股票最初作為庫存股持有。在截至2022年12月31日的三個月內,我們回購了176,458包括佣金在內的平均價格為$283.35每股。在截至2022年12月31日的六個月內,我們回購了362,224包括佣金在內的平均價格為$276.07每股。
7. 應收貿易賬款淨額
應收貿易賬款最初按應收賬款淨額入賬,一般在記錄銷售交易收入時入賬。我們根據歷史經驗評估應收賬款,並根據管理層的判斷評估當前和預測的經濟狀況。此外,當管理層最終確定無法收回時,應收賬款將被註銷為壞賬。信貸損失準備金為#美元。32百萬美元和美元10分別為2022年12月31日和2022年6月30日。信貸損失準備較2022年6月30日的金額有所增加,主要是由於收購。
8. 非貿易和應收票據
綜合資產負債表中的非貿易和應收票據標題由以下部分組成:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
應收票據 | | $ | 129,877 | | | $ | 103,558 | |
應收現金抵押品(a) | | — | | | 250,000 | |
| | | | |
應收賬款,其他 | | 241,597 | | | 190,199 | |
總計 | | $ | 371,474 | | | $ | 543,757 | |
| | | | |
(a) 2022年6月30日的應收現金抵押品與2023財年前三個月結算的或有交易遠期合同有關。 |
9. 盤存
合併資產負債表中的庫存標題由下列組成部分組成: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
成品 | | $ | 867,470 | | | $ | 811,702 | |
Oracle Work in Process | | 1,561,760 | | | 1,128,501 | |
原料 | | 666,492 | | | 274,350 | |
總計 | | $ | 3,095,722 | | | $ | 2,214,553 | |
10. 業務重組和收購整合費用
我們在2023財年和2022財年前六個月產生了業務重組和收購整合費用。在2023財年和2022財年的前六個月,業務重組費用包括與公司旨在降低組織和流程複雜性的簡化計劃下采取的行動以及關閉工廠有關的遣散費。在2023財年,大部分業務重組費用發生在歐洲。在2022財年,大部分業務重組費用發生在北美和歐洲。 我們相信,重組行動將對未來的運營結果產生積極影響,但不會對流動性以及資本來源和使用產生實質性影響。
按業務部門劃分的業務調整費用如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
多元化產業 | $ | 4,377 | | | $ | 3,047 | | | $ | 6,389 | | | $ | 6,064 | |
航空航天系統 | 1,001 | | | 598 | | | 2,850 | | | 595 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按業務部門劃分的與此類業務調整費用相關的員工人數減少情況如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
多元化產業 | 166 | | | 48 | | | 217 | | | 83 | |
航空航天系統 | 4 | | | 5 | | | 16 | | | 5 | |
| | | | | | | |
業務調整費用在綜合損益表中列報如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021* | | 2022 | | 2021* |
銷售成本 | $ | 3,214 | | | $ | 946 | | | $ | 5,713 | | | $ | 1,133 | |
銷售、一般和行政費用 | 2,164 | | | 2,699 | | | 3,526 | | | 5,526 | |
| | | | | | | |
*前期金額已重新分類,以反映附註1所述的損益表重新分類。 |
在2023財年的前六個月,大約9支付了與業務重組費用有關的100萬美元。與業務重組行動有關的剩餘付款約為#美元8其中大部分預計將在2023年6月30日之前支付,主要反映在綜合資產負債表的其他應計負債項目中。可能會在與上述業務重組行動相關的未來期間確認額外費用,目前尚不清楚這些費用的時間和金額。
我們還產生了以下收購整合費用: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
多元化產業 | $ | 1,695 | | | $ | 807 | | | $ | 1,881 | | | $ | 2,009 | |
航空航天系統 | 31,723 | | | — | | | 43,528 | | | — | |
2023財年和2022財年發生的費用分別與收購Meggitt和Lord Corporation有關。在2023財年和2022財年,這些費用主要計入合併損益表內的SG&A。
11. 權益
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的股本變動如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合(虧損) | | 國庫股 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2022年9月30日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 360,443 | | | $ | 15,878,565 | | | $ | (1,843,780) | | | $ | (5,723,230) | | | $ | 10,883 | | | $ | 8,773,404 | |
淨收入 | | | | | 395,237 | | | | | | | 224 | | | 395,461 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益 | | | | | | | 364,111 | | | | | 1,253 | | | 365,364 | |
已支付股息($1.33每股) | | | | | (170,919) | | | | | | | (264) | | | (171,183) | |
股票激勵計劃活動 | | | 17,428 | | | | | | | 4,002 | | | | | 21,430 | |
| | | | | | | | | | | | | |
按成本價購入股份 | | | | | | | | | (50,000) | | | | | (50,000) | |
2022年12月31日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 377,871 | | | $ | 16,102,883 | | | $ | (1,479,669) | | | $ | (5,769,228) | | | $ | 12,096 | | | $ | 9,334,476 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合(虧損) | | 國庫股 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2021年9月30日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 358,677 | | | $ | 15,233,799 | | | $ | (1,605,490) | | | $ | (5,586,728) | | | $ | 15,064 | | | $ | 8,505,845 | |
淨收入 | | | | | 387,600 | | | | | | | 129 | | | 387,729 | |
其他全面收益(虧損) | | | | | | | 60,397 | | | | | (47) | | | 60,350 | |
已支付股息($1.03每股) | | | | | (132,635) | | | | | | | | | (132,635) | |
股票激勵計劃活動 | | | (14,365) | | | | | | | 13,304 | | | | | (1,061) | |
清算活動 | | | | | | | | | | | (1,948) | | | (1,948) | |
按成本價購入股份 | | | | | | | | | (50,000) | | | | | (50,000) | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 344,312 | | | $ | 15,488,764 | | | $ | (1,545,093) | | | $ | (5,623,424) | | | $ | 13,198 | | | $ | 8,768,280 | |
截至該六個月的權益變動 2022年12月31日和2021年12月31日情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合(虧損) | | 國庫股 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2022年6月30日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 327,307 | | | $ | 15,661,808 | | | $ | (1,543,198) | | | $ | (5,688,429) | | | $ | 11,909 | | | $ | 8,859,920 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | 783,091 | | | | | | | 407 | | | 783,498 | |
其他綜合收益 | | | | | | | 63,529 | | | | | 123 | | | 63,652 | |
已支付股息($2.66每股) | | | | | (342,016) | | | | | | | (343) | | | (342,359) | |
股票激勵計劃活動 | | | 50,564 | | | | | | | 19,201 | | | | | 69,765 | |
| | | | | | | | | | | | | |
按成本價購入股份 | | | | | | | | | (100,000) | | | | | (100,000) | |
2022年12月31日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 377,871 | | | $ | 16,102,883 | | | $ | (1,479,669) | | | $ | (5,769,228) | | | $ | 12,096 | | | $ | 9,334,476 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合(虧損) | | 國庫股 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2021年6月30日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 329,619 | | | $ | 14,915,497 | | | $ | (1,566,727) | | | $ | (5,370,605) | | | $ | 15,363 | | | $ | 8,413,670 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | 838,757 | | | | | | | 435 | | | 839,192 | |
其他全面收益(虧損) | | | | | | | 21,634 | | | | | (586) | | | 21,048 | |
已支付股息($2.06每股) | | | | | (265,490) | | | | | | | (66) | | | (265,556) | |
股票激勵計劃活動 | | | 14,693 | | | | | | | 27,515 | | | | | 42,208 | |
清算活動 | | | | | | | | | | | (1,948) | | | (1,948) | |
按成本價購入股份 | | | | | | | | | (280,334) | | | | | (280,334) | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 90,523 | | | $ | 344,312 | | | $ | 15,488,764 | | | $ | (1,545,093) | | | $ | (5,623,424) | | | $ | 13,198 | | | $ | 8,768,280 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月,按構成部分劃分的累計其他股東權益綜合(虧損)變動如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | 退休福利計劃 | | 總計 |
2022年6月30日的餘額 | $ | (1,149,071) | | | $ | (394,127) | | | $ | (1,543,198) | |
改敍前的其他全面收入 | 53,768 | | | — | | | 53,768 | |
從累計其他綜合(損失)中重新歸類的金額 | — | | | 9,761 | | | 9,761 | |
2022年12月31日的餘額 | $ | (1,095,303) | | | $ | (384,366) | | | $ | (1,479,669) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | 退休福利計劃 | | 總計 |
2021年6月30日的餘額 | $ | (865,865) | | | $ | (700,862) | | | $ | (1,566,727) | |
| | | | | |
重新分類前的其他綜合(損失) | (39,247) | | | — | | | (39,247) | |
從累計其他綜合(損失)中重新歸類的金額 | — | | | 60,881 | | | 60,881 | |
2021年12月31日的餘額 | $ | (905,112) | | | $ | (639,981) | | | $ | (1,545,093) | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月,從累積的其他全面(損失)股東權益中進行的重大重新分類如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計其他全面(虧損)構成明細 | | 從累計其他全面(虧損)中重新分類的收入(費用) | | 合併收入分類報表 |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 | | |
| | 2022年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
退休福利計劃 | | | | | | |
攤銷先前服務費用和初始淨債務 | | $ | (242) | | | $ | (452) | | | 其他(收入)費用,淨額 |
已確認精算損失 | | (6,369) | | | (12,479) | | | 其他(收入)費用,淨額 |
税前合計 | | (6,611) | | | (12,931) | | | |
税收優惠 | | 1,621 | | | 3,170 | | | |
税後淨額 | | $ | (4,990) | | | $ | (9,761) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計其他全面(虧損)構成明細 | | 從累計其他全面(虧損)中重新分類的收入(費用) | | 合併收入分類報表 |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 | | |
| | 2021年12月31日 | | 2021年12月31日 | | |
退休福利計劃 | | | | | | |
攤銷先前服務費用和初始淨債務 | | $ | (1,124) | | | $ | (2,060) | | | 其他(收入)費用,淨額 |
已確認精算損失 | | (41,057) | | | (78,560) | | | 其他(收入)費用,淨額 |
税前合計 | | (42,181) | | | (80,620) | | | |
税收優惠 | | 10,322 | | | 19,739 | | | |
税後淨額 | | $ | (31,859) | | | $ | (60,881) | | | |
12. 商譽和無形資產
截至2022年12月31日的6個月商譽賬面值變動情況如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 多元化產業 細分市場 | | 航空航天 系統 細分市場 | | 總計 |
2022年6月30日的餘額 | $ | 7,185,981 | | | $ | 554,101 | | | $ | 7,740,082 | |
採辦 | 56,587 | | | 2,834,632 | | | 2,891,219 | |
資產剝離 | (1,064) | | | — | | | (1,064) | |
| | | | | |
| | | | | |
外幣折算 | 173 | | | 38,494 | | | 38,667 | |
2022年12月31日的餘額 | $ | 7,241,677 | | | $ | 3,427,227 | | | $ | 10,668,904 | |
收購指在計量期內為收購初步分配的收購價格所產生的商譽。請參閲附註4以進行進一步討論。資產剝離是指與本年度季度出售業務相關的商譽。
無形資產在其法定或預計使用年限內採用直線法攤銷。下表彙總了各主要類別無形資產的賬面總值和累計攤銷情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 總運載量 金額 | | 累計 攤銷 | | 總運載量 金額 | | 累計 攤銷 |
專利和技術 | $ | 2,739,656 | | | $ | 312,435 | | | $ | 990,775 | | | $ | 259,587 | |
商標 | 1,225,622 | | | 364,368 | | | 727,820 | | | 339,244 | |
客户名單和其他 | 6,975,403 | | | 1,875,961 | | | 3,735,042 | | | 1,718,989 | |
總計 | $ | 10,940,681 | | | $ | 2,552,764 | | | $ | 5,453,637 | | | $ | 2,317,820 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月的無形攤銷費用總額為229百萬美元和美元159分別為100萬美元。截至2023年6月30日至2027年的五年中,預計攤銷費用為$520百萬,$559百萬,$551百萬,$546百萬美元和美元540分別為100萬美元。
當事件或情況顯示無形資產在其預期可用年限及最終處置期間因使用而產生的未貼現現金流量可能少於其賬面淨值時,評估無形資產的減值。截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月內,並無發生重大無形資產減值。
13. 退休福利
已確認的養卹金福利支出淨額包括下列組成部分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
服務成本 | $ | 13,682 | | | $ | 18,699 | | | $ | 27,935 | | | $ | 39,361 | |
利息成本 | 61,084 | | | 27,559 | | | 107,435 | | | 54,988 | |
| | | | | | | |
計劃資產的預期回報 | (82,213) | | | (67,135) | | | (148,558) | | | (134,463) | |
攤銷先前服務費用 | 242 | | | 1,122 | | | 452 | | | 2,056 | |
精算損失淨額攤銷 | 6,839 | | | 41,085 | | | 13,282 | | | 78,616 | |
初始債務淨額攤銷 | — | | | 2 | | | — | | | 4 | |
養老金福利支出淨額 | $ | (366) | | | $ | 21,332 | | | $ | 546 | | | $ | 40,562 | |
我們認出了$0.5百萬美元和美元0.3在分別截至2022年和2021年12月31日的三個月內,與其他退休後福利相關的支出為100萬美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內,我們確認了0.7百萬美元和美元0.6與其他退休後福利相關的費用分別為100萬美元。退休福利支出的組成部分,而不是服務成本,計入綜合損益表中的其他(收入)費用淨額。
14. 債務
就收購事項,本公司於2021年8月2日訂立過橋信貸協議(“過橋信貸協議”)。根據過渡性信貸協議,貸款人承諾提供本金總額為GB的優先無擔保融資。6.52021年8月2日為10億。2022年7月,在考慮了託管餘額和延遲提取定期貸款安排(“定期貸款安排”)下的可用資金後,我們將過渡性信貸協議的承諾本金總額減少到零,並終止了橋樑信貸協議。
2022年9月,該公司全額提取美元2.010億延遲提取定期貸款工具,將於2025年9月全部到期。我們用定期貸款工具的收益為收購提供了一部分資金。截至2022年12月31日,定期貸款工具的利率為LIBOR加112.5Bps。利息支付在利息重置日期支付,重置日期為一, 三或六個月由公司自行決定。此外,定期貸款安排的條款允許公司酌情預付款項。在本年度季度,我們支付了本金#美元。100與定期貸款安排有關的100萬美元。
2022年9月,$300到期的中期票據本金總額為100萬美元。我們還承擔了與收購相關的債務。有關所承擔債務的進一步討論,請參閲附註4。
2022年12月31日和2022年6月30日未償還的商業票據為$1.710億美元1.4分別為10億美元。
基於公司於2022年12月31日的評級水平,最具限制性的財務契約規定,債務與股東權益的比率不能超過0.65設置為1.0。截至2022年12月31日,我們的債務與股東權益之比為0.60設置為1.0。我們遵守並期望繼續遵守信貸協議和契約中規定的所有契約。
15. 所得税
2022年8月16日,美國聯邦政府頒佈了《2022年通脹削減法案》。該法案包括許多税收條款,包括15%的公司最低税以及1%的股票回購消費税。所得税條款在2022年12月31日之後的財年有效。股票回購徵收1%的消費税,自2023年1月1日起生效。根據我們目前對條款的分析,這項立法不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
我們在美國和不同的外國司法管轄區提交所得税申報單。在正常的業務過程中,我們受到世界各地税務當局的審查。我們願意接受美國國税局對2013年後財年的美國聯邦所得税申報單以及2016年後財年的州和地方申報單的評估。我們也願意為2011年後的財政年度對重要的外國司法管轄區進行評估。未確認的税收優惠反映了在所得税申報單上採取或預期採取的立場與財務報表中反映的金額之間的差異。
截至2022年12月31日,我們的未確認税收優惠總額為111100萬美元,如果得到確認,所有這些都將影響實際税率。與未確認税收優惠總額有關的應計利息和應計罰金,不包括在上述數額之外,為#美元。21百萬美元和美元7分別為100萬美元。有理由認為,在未來12個月內,未確認的税收優惠總額最多可能減少約#美元。50由於審查進程的發展或税收法規的關閉,對現有不確定的税收狀況進行了重估,造成了100萬美元的損失。預計在未來12個月內,未確認税收優惠總額的任何增加都將微不足道。
16. 金融工具
我們的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和其他投資、應收賬款和長期投資,以及應付賬款、貿易、應付票據和長期債務項下的債務。由於屬短期性質,現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、貿易及應付票據的賬面價值接近公允價值。
有價證券和其他投資包括存款和股權投資。存款按成本入賬,股權投資按公允價值入賬。與股權投資相關的公允價值變動計入淨收益。截至2022年12月31日和2021年12月31日,與股權投資相關的未實現損益並不重要。
長期債務的賬面價值(不包括未攤銷債務發行淨成本的影響)和長期債務的估計公允價值如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
長期債務的賬面價值 | | $ | 12,437,722 | | | $ | 10,145,077 | |
長期債務的估計公允價值 | | 11,746,087 | | | 9,709,407 | |
長期債務的公允價值被歸類在公允價值等級的第二級。
我們利用衍生品和非衍生品金融工具,包括遠期外匯合約、無成本套頭合約、交叉貨幣掉期合約和指定為淨投資對衝的某些外幣計價債務,來管理外幣交易和換算風險。此外,我們還收購了與收購相關的遠期外匯合約和交叉貨幣掉期合約。衍生金融工具合同是與主要的投資級金融機構簽訂的,我們預計任何交易對手都不會有任何重大不良表現。我們不為交易目的持有或發行衍生金融工具。
公司的歐元7002025年到期的本金總額為100萬美元的優先債券已被指定為對本公司在某些外國子公司的淨投資的對衝。將2025年到期的優先票據換算成美元計入累計其他綜合(虧損),並保留在那裏,直到相關投資淨額出售或大幅清算為止。
關於完成收購,該公司結算了其或有交易的遠期合同,其名義總金額為GB6.410億美元,2022年9月。2022年7月,公司收到並隨後存入代管賬户#美元。250根據或有交易遠期合同所附的信貸支助附件,先前已過賬的現金抵押品為100萬美元。與這項活動相關的現金流量反映在綜合現金流量表上投資活動的現金流量中。
衍生金融工具在綜合資產負債表上確認為資產或負債,並按公允價值計量。
綜合資產負債表中報告的衍生金融工具的位置和公允價值如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表標題 | | 十二月三十一日, 2022 | | 6月30日, 2022 |
淨投資對衝 | | | | | | |
| | | | | | |
交叉貨幣互換合約 | | 投資和其他資產 | | $ | 22,615 | | | $ | 21,444 | |
交叉貨幣互換合約 | | 其他負債 | | 43 | | | — | |
其他衍生工具合約 | | | | | | |
遠期外匯合約 | | 非貿易和應收票據 | | 16,494 | | | 20,976 | |
遠期外匯合約 | | 投資和其他資產 | | 48 | | | — | |
遠期外匯合約 | | 其他應計負債 | | 43,611 | | | 5,651 | |
遠期外匯合約 | | 其他負債 | | 2,815 | | | — | |
交易或有遠期合約 | | 其他應計負債 | | — | | | 1,015,426 | |
| | | | | | |
無成本的領口合同 | | 非貿易和應收票據 | | 5,395 | | | 351 | |
無成本的領口合同 | | 其他應計負債 | | 2,123 | | | 1,578 | |
交叉貨幣互換合約 | | 非貿易和應收票據 | | 17,327 | | | — | |
交叉貨幣互換、遠期匯兑、或有交易遠期合約和無成本套領合約在綜合資產負債表中按毛額反映。我們還沒有達成任何總漁網安排。
歐元69百萬歐元290百萬元和人民幣2,149數以百萬計的交叉貨幣掉期合約被指定為對衝工具。遠期外匯、或有交易遠期合約和無成本套頭合約,以及作為收購一部分收購的交叉貨幣掉期合約,並未被指定為對衝工具,被視為預測交易的經濟對衝。
遠期匯兑、無成本套匯合約、或有交易遠期合約,以及作為收購一部分收購的交叉貨幣掉期合約,通過在綜合收益表中的其他(收入)費用、淨標題中記錄損益,調整為公允價值。
被指定為套期保值的衍生品通過在綜合資產負債表上累計其他綜合(虧損)來記錄損益,調整為公允價值,直到被套期保值項目在收益中確認。我們評估歐元的有效性69百萬歐元290百萬元和人民幣2,149使用現貨方法被指定為套期保值工具的交叉貨幣掉期合約達百萬份。在這種方法下,定期利息結算直接通過利息支出在收益中確認。
衍生金融工具的收益(損失)在綜合損益表中入賬如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
交易或有遠期合約 | $ | — | | | $ | (149,382) | | | $ | (389,992) | | | $ | (149,382) | |
遠期外匯合約 | (13,439) | | | 18,410 | | | (14,803) | | | 22,752 | |
無成本的領口合同 | (65) | | | (553) | | | 5,324 | | | (2,874) | |
交叉貨幣互換合約 | (20,422) | | | — | | | (15,763) | | | — | |
在綜合資產負債表中計入累計其他綜合(虧損)的衍生金融工具和非衍生金融工具的收益(虧損)如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
交叉貨幣互換合約 | $ | (25,708) | | | $ | 16,945 | | | $ | 1,111 | | | $ | 29,317 | |
| | | | | | | |
外幣計價債務 | (47,628) | | | 10,785 | | | (11,489) | | | 25,649 | |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內,與交叉貨幣掉期合約相關的定期利息結算並不重要。
2022年12月31日和2022年6月30日按公允價值經常性計量的金融資產和負債摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報價 | | 重要的其他人 | | 意義重大 |
| | 公平 | | 處於活動狀態 | | 可觀察到的 | | 看不見 |
| | 價值在 | | 市場 | | 輸入量 | | 輸入量 |
| | 2022年12月31日 | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
資產: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品 | | $ | 61,879 | | | $ | — | | | $ | 61,879 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | |
衍生品 | | 48,592 | | | — | | | 48,592 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報價 | | 重要的其他人 | | 意義重大 |
| | 公平 | | 處於活動狀態 | | 可觀察到的 | | 看不見 |
| | 價值在 | | 市場 | | 輸入量 | | 輸入量 |
| | June 30, 2022 | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
資產: | | | | | | | | |
股權證券 | | $ | 13,038 | | | $ | 13,038 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品 | | 42,771 | | | — | | | 42,771 | | | — | |
| | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | |
衍生品 | | 1,022,655 | | | — | | | 1,022,655 | | | — | |
股權證券的公允價值是根據基金交易活躍市場報告的收盤價確定的。
衍生品包括遠期外匯、或有交易遠期、無成本套期合約和交叉貨幣掉期合約,其公允價值是使用市場可觀察到的投入計算的,包括相同標的貨幣的現貨和遠期價格。計算交叉貨幣掉期合約的公允價值時亦採用現值現金流量模式,該模式已作出調整,以反映本公司或交易對手的信貸風險。
所有投資的主要投資目標是在賺取收入的同時保持本金和流動性。
不存在其他按市價經常性計價的金融資產或金融負債。
17. 業務細分信息
該公司在以下地區運營二可報告的業務部門:多元化的工業和航空航天系統。這兩個細分市場都利用了八項核心技術,包括液壓、氣動、機電、過濾、流體和氣體處理、過程控制、工程材料和氣候控制,以推動卓越的客户問題解決和價值創造。
多元化工業-這一細分市場生產廣泛的運動控制和流體系統及零部件,用於各種製造、包裝、加工、運輸、移動建築、製冷和空調、農業和軍事機械和設備,並擁有重要的國際業務。銷售直接向主要的原始設備製造商銷售,並通過廣泛的分銷網絡向較小的原始設備製造商和售後市場銷售。
航空航天系統-該部門設計和製造產品,併為商業和區域運輸、商務噴氣式飛機、軍事和直升機市場提供售後支持。航空航天系統部門為液壓、氣動、燃料、燃油、執行機構、傳感、制動、熱管理和電力應用提供全方位的系統和部件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨銷售額 | | | | | | | | |
多元化產業: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 2,140,685 | | | $ | 1,807,024 | | | $ | 4,272,445 | | | $ | 3,600,739 | |
國際 | | 1,397,699 | | | 1,399,179 | | | 2,752,712 | | | 2,775,615 | |
航空航天系統 | | 1,136,427 | | | 618,377 | | | 1,882,429 | | | 1,211,035 | |
總淨銷售額 | | $ | 4,674,811 | | | $ | 3,824,580 | | | $ | 8,907,586 | | | $ | 7,587,389 | |
分部營業收入 | | | | | | | | |
多元化產業: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 419,921 | | | $ | 337,417 | | | $ | 872,907 | | | $ | 671,119 | |
國際 | | 285,520 | | | 291,555 | | | 579,460 | | | 582,731 | |
航空航天系統 | | 8,793 | | | 114,796 | | | 100,944 | | | 233,047 | |
部門總營業收入 | | 714,234 | | | 743,768 | | | 1,553,311 | | | 1,486,897 | |
公司一般和行政費用 | | 48,901 | | | 42,587 | | | 100,561 | | | 91,659 | |
扣除利息、費用和其他費用前的收入 | | 665,333 | | | 701,181 | | | 1,452,750 | | | 1,395,238 | |
利息支出 | | 146,931 | | | 61,360 | | | 264,725 | | | 120,710 | |
其他費用 | | 1,659 | | | 149,497 | | | 167,937 | | | 212,459 | |
所得税前收入 | | $ | 516,743 | | | $ | 490,324 | | | $ | 1,020,088 | | | $ | 1,062,069 | |
| | | | | | | | |
派克-漢尼芬公司
表格10-Q
項目2.管理層對以下問題的討論和分析
財務狀況和經營成果
截至2022年12月31日的三個月及六個月
截至2021年12月31日的可比期間
概述
該公司是運動和控制技術的全球領先者。一個多世紀以來,該公司在廣泛的多元化工業和航空航天市場為其客户創造了成功。
通過圍繞我們的目標,實現工程突破,帶來更美好的明天,帕克更好地為明天的挑戰和機遇做好了準備。
Win Strategy 3.0是派克的業務系統,它定義了推動增長、轉型和成功的目標和計劃。我們的目標是吸引團隊成員,創造負責任和可持續的增長,這是我們的目標,也是Win戰略的一個基本要素。我們共同的價值觀塑造了我們的文化,以及我們與利益相關者以及我們運營和生活的社區的互動。
我們相信,盈利增長的機會很多。該公司打算主要專注於能源、水、食品、環境、國防、生命科學、基礎設施和交通領域的商業機會。我們相信,我們可以通過以下方式實現我們的戰略目標:
•服務客户,不斷提升客户對公司的體驗;
•成功執行與員工參與度、卓越的客户體驗、盈利增長和財務業績相關的雙贏戰略計劃;
•保持分散的事業部和銷售公司結構;
•培養安全第一和創業文化;
•設計創新的系統和產品,通過提高服務、效率和生產力來提供卓越的客户價值;
•提供產品、系統和服務,這些產品、系統和服務向客户提供了明顯的節省,並根據其提供的價值進行定價;
•通過提供對全球環境產生積極影響的創新技術解決方案以及通過減少我們的能源消耗和排放來負責任地運營,從而實現可持續的未來;
•收購戰略性業務;
•圍繞目標區域、技術和市場進行組織;
•通過實施精益企業原則提高效率;以及
•通過我們的價值觀、包容性和多樣性、責任感和團隊合作,創造一種賦權文化。
我們的訂單率提供了公司前景的短期前景,特別是從之前和未來的訂單率來看。該公司按季度公佈訂單率。移動和工業訂單從收到訂單到實現收入之間的交貨期一般從一天到12周不等,航空訂單從一天到18個月不等。
最近影響我們業務的事件包括俄羅斯-烏克蘭戰爭和新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行及其後遺症,包括通貨膨脹的成本環境以及全球供應鏈、勞動力市場和航空航天行業的中斷。我們正在積極管理這些事件對我們業務的影響。
儘管航空航天行業內部出現了混亂,但商業航空需求正在復甦。我們正在通過“本地換本地”的製造戰略、持續的供應商管理流程和擴大的供應基礎來管理具有挑戰性的供應鏈環境。我們還通過各種成本和定價措施,包括持續改進和精益舉措,來管理通脹成本環境的影響。此外,我們正在戰略性地管理我們的勞動力和可自由支配的支出。與此同時,我們正在適當地滿足我們業務的持續需求,以便我們可以繼續為我們的客户服務。
從長期來看,我們的業務和運營結果將在多大程度上受到俄烏戰爭和新冠肺炎疫情造成的經濟和政治不確定性的影響,取決於仍不確定的未來事態發展。這些動態包括供應鏈和勞動力市場限制的持續時間,俄羅斯-烏克蘭戰爭和相關制裁的嚴重程度和持續時間,疫苗的分發和持續有效性,新冠肺炎及其變種的嚴重程度和傳播,以及政府當局的緩解行動。此外,由於這些事件和其他全球經濟因素導致通脹環境加劇,我們繼續監測和管理通脹的影響,以期將其對我們的業務、運營和財務業績的影響降至最低。
正如之前宣佈的,在2022年3月14日,我們檢測到未經授權的一方訪問了我們的系統。在保護我們的網絡並結束我們的調查後,我們發現在事件發生期間泄露的數據包括我們團隊成員的個人信息。我們已經通知了涉及個人信息的個人,併為他們提供信用監控服務。我們還向有關監管部門通報了這一事件。美國俄亥俄州北區地區法院已經就這一事件對該公司提起了合併的集體訴訟。雙方已在訴訟中原則上達成和解,他們打算在2023年2月27日或之前提交法院初步批准。根據我們正在進行的評估,該事件沒有對我們的財務或運營產生重大影響,也沒有對我們的業務、運營或財務業績產生實質性影響。
以下討論旨在分別討論綜合收益表、業務分部信息以及流動性和資本資源。如本季度報告中所使用的10-Q表格,除文意另有所指外,術語“公司”、“派克”、“我們”或“我們”是指派克-漢尼芬公司及其子公司。
綜合損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021* | | 2022 | | 2021* |
淨銷售額 | | $ | 4,675 | | | $ | 3,825 | | | $ | 8,908 | | | $ | 7,587 | |
毛利率 | | 30.8 | % | | 32.9 | % | | 32.3 | % | | 33.2 | % |
銷售、一般和行政費用 | | $ | 815 | | | $ | 586 | | | $ | 1,651 | | | $ | 1,213 | |
銷售、一般和行政費用,佔銷售額的百分比 | | 17.4 | % | | 15.3 | % | | 18.5 | % | | 16.0 | % |
| | | | | | | | |
利息支出 | | $ | 147 | | | $ | 61 | | | $ | 265 | | | $ | 121 | |
其他(收入)費用,淨額 | | $ | (41) | | | $ | 119 | | | $ | (60) | | | $ | 120 | |
實際税率 | | 23.5 | % | | 20.9 | % | | 23.2 | % | | 21.0 | % |
淨收入 | | $ | 395 | | | $ | 388 | | | $ | 783 | | | $ | 839 | |
淨收益佔銷售額的百分比 | | 8.5 | % | | 10.1 | % | | 8.8 | % | | 11.1 | % |
| | | | | | | | |
*上期金額已重新分類,以反映綜合財務報表附註1所述的損益表重新分類。 |
淨銷售額由於航空航天系統和多元化工業部門的銷售額增加,本年度季度和2023財年前六個月的銷售額比上一年同期有所增長。在過去12個月內完成的收購使2023財年本季度和前6個月的銷售額分別增加了約6.29億美元和7.72億美元。在本季度,匯率變化的影響使淨銷售額減少了約1.54億美元,其中約1.51億美元歸因於多元化工業國際業務,其餘部分平均分配給多元化工業北美業務和航空航天系統部門。在2023財年前六個月,匯率變化的影響使淨銷售額減少了約3.57億美元,其中約3.47億美元歸因於多元化工業國際業務,其餘部分平均分配給多元化工業北美業務和航空航天系統部門。在本財年季度和2023財年前六個月,在過去12個月內完成的資產剝離分別使銷售額減少了約1800萬美元和2100萬美元。
毛利率(以淨銷售額減去銷售成本除以淨銷售額)在本財年季度和2023財年前六個月下降的主要原因是,航空航天系統部門在本財年季度和2023財年前六個月分別將庫存增加攤銷至公允價值1.12億美元和1.3億美元。在2023財年前六個月,多元化工業部門的利潤率較高部分抵消了這一下降,而本年度季度的利潤率相對持平。在本年度季度和2023財年前六個月,這兩個部門的利潤率都得益於銷量、價格上漲和成本控制舉措,但部分被持續通脹環境導致的材料和運營成本上升所抵消。
銷售成本還包括本年度和上一財季分別為600萬美元和100萬美元的業務重組和收購整合費用,以及2023財年和2022財年前六個月分別為900萬美元和100萬美元的費用。
銷售、一般和行政費用(“SG&A”)於本年度季度及2023財年前六個月增加,主要是由於攤銷費用、研發費用及資訊科技費用增加,以及與收購(“收購”)Meggitt plc(“Meggitt”)有關的一般及行政費用增加。在2023財年前六個月,由於與收購相關的交易成本為1.11億美元,與上一財年同期的2200萬美元相比,SG&A也有所增加。
SG&A包括本財年和上一財季的業務重組和收購整合費用分別為3200萬美元和300萬美元,以及2023財年和2022財年前六個月分別為4500萬美元和700萬美元。
利息支出由於平均未償債務增加和利率上升,本年度季度和2023財年前六個月的收入有所增加。
其他(收入)費用,淨額包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
(百萬美元) | | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
費用(收入) | | 2022 | | 2021* | | 2022 | | 2021* |
外幣交易損失(收益) | | $ | 23 | | | $ | (8) | | | $ | 59 | | | $ | (17) | |
與權益法投資相關的收益 | | (26) | | | (16) | | | (53) | | | (35) | |
退休福利費用中的非服務部分 | | (14) | | | 3 | | | (27) | | | 2 | |
處置資產和資產剝離的收益 | | (3) | | | (10) | | | (380) | | | (9) | |
利息收入 | | (6) | | | (1) | | | (32) | | | (3) | |
與收購相關的融資費 | | — | | | 10 | | | — | | | 49 | |
交易或有遠期合約的損失 | | — | | | 149 | | | 390 | | | 149 | |
| | | | | | | | |
其他項目,淨額 | | (15) | | | (8) | | | (17) | | | (16) | |
| | $ | (41) | | | $ | 119 | | | $ | (60) | | | $ | 120 | |
| | | | | | | | |
*上期金額已重新分類,以反映綜合財務報表附註1所述的損益表重新分類。 |
外幣交易損失(收益)主要涉及匯率對現金、遠期合約、某些交叉貨幣掉期合約和公司間交易的影響。在2023財年的前六個月,它還包括與完成收購相關的外幣交易損失。
2023財年前六個月出售資產和資產剝離的收益包括出售航空航天系統部門內的飛機輪子和剎車業務的收益3.73億美元。請參閲合併財務報表附註4以作進一步討論。
與收購相關的融資費用與過渡性信貸協議有關(《過橋信貸協議》)與採辦. 請參閲附註14 提交合並財務報表以供進一步討論。
或有交易遠期合約的虧損包括與收購相關的或有交易遠期合約的虧損。請參閲合併財務報表附註16以作進一步討論。
實際税率2023財政年度第一季度和前六個月的税收高於上年同期,主要原因是個別税收優惠總體減少以及與國際活動有關的税收增加。預計2023財年的有效税率約為23.5%。
業務細分信息
多元化產業細分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨銷售額 | | | | | | | | |
北美 | | $ | 2,141 | | | $ | 1,807 | | | $ | 4,272 | | | $ | 3,601 | |
國際 | | 1,398 | | | 1,399 | | | 2,753 | | | 2,776 | |
營業收入 | | | | | | | | |
北美 | | 420 | | | 337 | | | 873 | | | 671 | |
國際 | | $ | 286 | | | $ | 292 | | | $ | 579 | | | $ | 583 | |
營業利潤率 | | | | | | | | |
北美 | | 19.6 | % | | 18.7 | % | | 20.4 | % | | 18.6 | % |
國際 | | 20.4 | % | | 20.8 | % | | 21.1 | % | | 21.0 | % |
積壓 | | $ | 4,966 | | | $ | 3,903 | | | $ | 4,966 | | | $ | 3,903 | |
與上年同期相比,多元化工業部門業務在本年度期間的淨銷售額出現了以下百分比變化: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的期間 |
| | 三個月 | | 六個月 |
北美工業多元化--據報道 | | 18.5 | % | | 18.7 | % |
收購 | | 5.1 | % | | 3.1 | % |
| | | | |
貨幣 | | (0.1) | % | | (0.1) | % |
多元化的北美工業--沒有收購和貨幣1 | | 13.5 | % | | 15.7 | % |
| | | | |
多元化工業國際--據報道 | | (0.1) | % | | (0.8) | % |
收購 | | 2.1 | % | | 1.3 | % |
| | | | |
貨幣 | | (10.8) | % | | (12.5) | % |
多元化的工業國際--沒有收購和貨幣1 | | 8.6 | % | | 10.4 | % |
| | | | |
多元化行業總細分-如報告所示 | | 10.4 | % | | 10.2 | % |
收購 | | 3.8 | % | | 2.3 | % |
| | | | |
貨幣 | | (4.7) | % | | (5.5) | % |
全面多元化的行業細分--不含收購和貨幣1 | | 11.3 | % | | 13.4 | % |
1此表將根據美國公認會計原則(“GAAP”)報告的多元化工業部門淨銷售額變動百分比與經調整以剔除過去12個月內收購影響的淨銷售額變動百分比以及貨幣匯率(非GAAP衡量標準)進行核對。收購和匯率的影響被剔除,以使投資者和公司能夠在可比基礎上有意義地評估各時期淨銷售額的百分比變化。
淨銷售額
北美多元化工業-2023財年本季度和前六個月的銷售額分別增長了18.5%和18.7%。收購的影響使2023財年本季度和前六個月的銷售額分別增加了約9200萬美元和1.13億美元。貨幣匯率沒有對本年度季度或2023財年前六個月的銷售額產生實質性影響。剔除收購和匯率變化的影響,多元化工業北美業務本季度的銷售額同比增長13.5%,2023財年前六個月同比增長15.7%,這主要是由於大多數市場的分銷商和最終用户的需求增加,包括農業和農業、汽車和輕型卡車、建築設備、草坪和草坪、重型卡車、半導體、金屬製造、工業機械以及石油和天然氣市場,這部分被生命科學和海洋市場的終端用户需求下降所抵消。在2023財年的前六個月,我們還經歷了來自制冷市場的更高的終端用户需求。
多元化的工業國際-2022財年第一季度和前六個月的銷售額分別比上年同期和前六個月下降了0.1%和0.8%。貨幣匯率的影響使2023財年本季度和前六個月的銷售額分別減少了約1.51億美元和3.47億美元。剔除收購和匯率變化的影響,多元化工業國際公司本財年季度和2023財年前六個月的銷售額分別比上年同期增長8.6%和10.4%。歐洲約佔本年度季度銷售額增長的70%,亞太地區和拉丁美洲分別約佔銷售額增長的20%和10%。在2023財年前六個月,歐洲約佔銷售額增長的60%,而亞太地區和拉丁美洲分別約佔銷售額增長的35%和5%。
在歐洲,本年度季度和2023財年前六個月的銷售額增長主要是由於大多數市場的分銷商和最終用户的需求增加,包括建築設備、重型卡車、工業機械、汽車和輕型卡車、農業和農業、石油和天然氣、發動機、半導體和採礦市場,但發電市場的最終用户需求下降部分抵消了這一增長。在2023財年的前六個月,生命科學市場的終端用户需求也有所增加。
在亞太地區,本年度季度和2023財年前六個月的銷售額增長主要是由於汽車和輕型卡車、建築設備、半導體、重型卡車、橡膠和塑料、電信、船舶以及石油和天然氣市場的最終用户需求增加,但被生命科學、工業機械、製冷和發動機市場的最終用户需求下降所部分抵消。在2023財年的前六個月,我們也經歷了來自總代理商的更高需求。
在拉丁美洲,本年度季度和2023財年前六個月的銷售額增長主要是由於汽車和輕型卡車、農業和農業、金屬製造、重型卡車以及石油和天然氣市場的分銷商和最終用户的需求增加。
營業利潤率
北美多元化工業-本年度季度和2023財年前六個月的營業利潤率都有所增加,主要是由於銷量增加、成本控制舉措和價格上漲帶來的好處,但部分被通脹環境和不利產品組合導致的材料和運營成本上升所抵消。
多元化的工業國際-本年度季度和2023財年前六個月的營業利潤率相對持平,主要原因是通脹環境導致材料和運營成本上升,以及不利的產品組合被成本控制舉措和價格上漲的好處所抵消。
業務調整
以下業務重組和收購整合費用包括在多元化實業北美和多元化實業國際營業收入中: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
北美多元化工業 | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 2 | |
多元化的工業國際 | | 3 | | | 3 | | | 5 | | | 6 | |
業務重組費用主要包括與公司旨在降低組織和流程複雜性的簡化計劃下采取的行動以及關閉工廠有關的遣散費。本年度的收購整合費用與收購Meggitt有關,上一年度的費用與2020財年收購Lord Corporation(“Lord”)有關。多元化工業國際業務中的業務重組和收購整合費用主要發生在歐洲。
我們預計,2023財年前六個月採取的裁員措施實現的成本節約不會對2023財年或2024財年的運營收入產生實質性影響。我們預計將繼續採取必要的行動,整合收購併適當調整多元化工業部門的運營結構。我們目前預計2023財年剩餘時間將產生約2900萬美元的額外業務重組和收購整合費用。然而,不斷變化的商業環境可能會影響我們產生的最終成本。
積壓
截至2022年12月31日的多元化工業部門積壓比上一年同期有所增加,這主要是由於北美和國際業務的訂單超過發貨量,以及2023財年前六個月Meggitt積壓的增加。不包括Meggitt的增加,北美和國際業務的積壓分別約佔變化的80%和20%。在國際業務中,亞太地區、歐洲和拉丁美洲分別約佔70%、20%和10%。
截至2022年12月31日,與2022年6月30日相比,多元化工業部門的積壓增加了45億美元,這主要是因為2023財年前六個月Meggitt的積壓以及國際業務的訂單超過發貨量,但北美業務的發貨量超過訂單部分抵消了這一影響。在國際業務中,增長主要是由於歐洲的訂單超過發貨量,但亞太地區的發貨量超過訂單部分抵消了這一增長。
積壓訂單包括來自客户的交付產品的書面確定訂單,在一攬子採購訂單的情況下,僅包括與客户商定了時間表或發佈日期的訂單部分。積壓的美元價值等於預期向客户開具賬單並報告為銷售的金額。
航空航天系統部門 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨銷售額 | | $ | 1,136 | | | $ | 618 | | | $ | 1,882 | | | $ | 1,211 | |
營業收入 | | $ | 9 | | | $ | 115 | | | $ | 101 | | | $ | 233 | |
營業利潤率 | | 0.8 | % | | 18.6 | % | | 5.4 | % | | 19.2 | % |
積壓 | | $ | 5,586 | | | $ | 3,245 | | | $ | 5,586 | | | $ | 3,245 | |
淨銷售額
2023財年本季度和前6個月的航空航天系統部門銷售額與上年同期相比有所增長,這主要是因為Meggitt在本財年季度和2023財年前6個月的銷售額分別增加了5.08億美元和6.24億美元。與上年同期相比,銷售額也有所增加,原因是商業原始設備製造商(“OEM”)和售後業務的銷量增加,但軍用OEM和售後業務的銷量下降部分抵消了這一增長。
營業利潤率
航空航天系統部門在本年度季度和2023財年前六個月的營業利潤率下降,主要是由於與收購相關的費用,包括與無形資產、廠房和設備以及庫存的初步公允價值估計相關的估計較高的攤銷和折舊費用,以及收購整合費用。此外,商業OEM數量增加、與某些商業OEM計劃相關的合同損失準備金增加,以及供應鏈和勞動力市場中斷帶來的挑戰,也是導致營業利潤率較低的原因。這些因素被較高的商業售後市場交易量和較低的工程開發費用部分抵消。
業務調整
在航空航天系統部門,本季度和上一財季的收購整合和業務重組費用分別為3300萬美元和100萬美元,2023財年和2022財年前六個月分別為4600萬美元和100萬美元。我們預計在2023財年剩餘時間內將產生約1700萬美元的額外業務重組和收購整合費用。然而,不斷變化的商業環境可能會影響我們產生的最終成本。
積壓
截至2022年12月31日,航空航天系統部門的積壓訂單比上一年季度和2022年6月30日都增加了33億美元,這主要是由於2023財年前六個月增加了Meggitt積壓。
由於商業原始設備製造商和售後市場業務的訂單超過發貨量,積壓訂單也比去年同期增加,部分被軍用原始設備製造商和售後市場業務的發貨量超過訂單所抵消。自2022年6月30日以來積壓的訂單增加,也是因為訂單超過了商業OEM和售後市場業務以及軍用OEM業務的發貨量。2023財年前六個月,軍事售後市場的積壓訂單保持不變。
積壓訂單包括來自客户的交付產品的書面確定訂單,在一攬子採購訂單的情況下,僅包括與客户商定了時間表或發佈日期的訂單部分。積壓的美元價值等於預期向客户開具賬單並報告為銷售的金額。
公司一般及行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
(百萬美元) | | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
費用 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
公司一般和行政費用 | | $ | 49 | | | $ | 43 | | | $ | 101 | | | $ | 92 | |
公司一般和行政費用,佔銷售額的百分比 | | 1.0 | % | | 1.1 | % | | 1.1 | % | | 1.2 | % |
2023財年本季度和前六個月的公司一般和行政費用都有所增加,這主要是由於激勵薪酬、專業服務費和其他可自由支配的支出增加。慈善捐款的增加也增加了本年度季度的支出。公司遞延補償計劃和相關投資的淨支出減少,部分抵消了本年度本季度支出的增加。
其他費用(在業務細分中)包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
(百萬美元) | | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
費用(收入) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
外幣交易損失(收益) | | $ | 23 | | | $ | (8) | | | $ | 59 | | | $ | (17) | |
基於股票的薪酬 | | 10 | | | 9 | | | 60 | | | 46 | |
養老金 | | (14) | | | (3) | | | (27) | | | (8) | |
與收購相關的費用 | | 2 | | | 19 | | | 110 | | | 71 | |
交易或有遠期合約的損失 | | — | | | 149 | | | 390 | | | 149 | |
處置資產和資產剝離的收益 | | (3) | | | (10) | | | (380) | | | (9) | |
利息收入 | | (6) | | | (1) | | | (32) | | | (3) | |
| | | | | | | | |
其他項目,淨額 | | (10) | | | (6) | | | (12) | | | (17) | |
| | $ | 2 | | | $ | 149 | | | $ | 168 | | | $ | 212 | |
外幣交易損失(收益)主要涉及匯率對現金、遠期合約、某些交叉貨幣掉期合約和公司間交易的影響。在2023財年的前六個月,它還包括與完成收購相關的外幣交易損失。
收購相關費用包括過橋信貸協議融資費用和與收購相關的交易成本。請參閲附註4和14 合併財務報表,以供進一步討論與收購相關的交易成本和過渡性信貸協議。
或有交易遠期合約的虧損包括與收購相關的或有交易遠期合約的虧損。請參閲合併財務報表附註16以作進一步討論。
2023財年前六個月出售資產和資產剝離的收益包括出售航空航天系統部門內的飛機輪子和剎車業務的收益約3.73億美元。請參閲合併財務報表附註4以作進一步討論。
流動資金和資本資源
我們相信,我們是現金的偉大創造者和部署者。我們根據產生現金為我們的運營提供資金並實現我們的戰略資本部署目標的能力來評估我們的流動性,這些目標包括:
•繼續我們創紀錄的年度股息增長
•投資於有機增長和生產力
•加強我們產品組合的戰略收購
•通過10b5-1股份回購計劃抵消股份稀釋
現金流
現金流摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | 十二月三十一日, |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 |
現金提供方(使用於): | | | | |
經營活動 | | $ | 1,076 | | | $ | 1,005 | |
投資活動 | | (8,022) | | | (74) | |
融資活動 | | 1,065 | | | 1,266 | |
匯率的影響 | | (11) | | | 7 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | | $ | (5,892) | | | $ | 2,204 | |
經營活動的現金流2023財年前六個月為10.76億美元,而2022財年前六個月為10.05億美元。增加7100萬美元的主要原因是應收賬款、存貨和應付賬款、貿易提供的現金增加。我們繼續專注於管理庫存和其他營運資金要求。2023財年前六個月的經營活動現金流受到收購交易費用的負面影響。
•截至2022年12月31日,與應收貿易賬款相關的未償還銷售天數為51天,2022年6月30日為51天,2021年12月31日為49天。
•截至2022年12月31日,手頭庫存供應天數為98天,2022年6月30日為77天,2021年12月31日為86天。
投資活動產生的現金流2023財年和2022財年前六個月受到以下因素的影響:
•2023財年,扣除收購現金後,此次收購的支付金額為71億美元。
•在2023財年,為結算14億美元的交易而支付的遠期合同。
•2023財年,出售飛機車輪和剎車業務的淨收益約為4.41億美元。
•根據交易或有遠期合同所附的信貸支持附件,2023財年收到的現金抵押品為2.5億美元。
融資活動產生的現金流2023財年和2022財年前六個月受到以下因素的影響:
•2023財政年度定期貸款安排(“定期貸款安排”)下的借款收益為20億美元。隨後,在2023財政年度,我們向定期貸款機制支付了1億美元。
•2023財年收購中假設的私人配售票據本金總額為3億美元。
•與2023財年到期的3億美元中期票據本金總額有關的付款。
•2023財年以1億美元回購了40萬股普通股,而2022財年以2.8億美元回購了90萬股普通股。
•2023財年商業票據淨借款為2.35億美元,而2022財年商業票據淨借款為18.99億美元。
現金需求
我們正在積極監測我們的流動性狀況,並繼續專注於管理我們的庫存和其他營運資本要求。我們繼續將2%的銷售額用於資本支出,並優先考慮與安全和戰略投資相關的支出。我們相信,運營產生的現金和我們的商業票據計劃將滿足我們在可預見的未來的運營需求。
分紅
我們於2022年10月26日宣佈季度股息為每股1.33美元,並於2022年12月2日支付。股息已經連續支付了290個季度,包括過去66年來股息的每年增加。此外,我們於2023年1月26日宣佈季度股息為每股1.33美元,2023年3月3日支付。
股份回購
該公司有一個回購其普通股的計劃。2014年10月22日,公司董事會批准增加該計劃下授權回購的股份總數,從而使自該日起,授權回購的股份總數為3500萬股。一年內可以回購的股票數量沒有限制。回購的資金可能主要來自經營現金流和商業票據借款,股票最初作為庫存股持有。 請參閲註釋6 提交綜合財務報表,以進一步討論股份回購事宜。
流動性
現金包括現金和現金等價物以及有價證券和其他投資,包括公司海外子公司在2022年12月31日和2022年6月30日分別持有的4.87億美元和4.65億美元。該公司不會永久性地將某些海外收益再投資。這些收入的分配可能會導致非聯邦的美國或外國税收。所有其他未分配的外國收益仍將永久用於再投資。
我們目前被授權出售高達30億美元的短期商業票據。截至2022年12月31日,未償還的商業票據有17億美元,本年度季度未償還的商業票據最多,為17億美元。
該公司通過與多家銀行達成的多貨幣循環信貸協議,擁有總計30億美元的信貸額度,截至2022年12月31日,其中13億美元可用。信貸協議的預付款可用於一般企業目的,包括收購,以及對現有債務進行再融資。信貸協議支持我們的商業票據計劃,而商業票據的發行減少了協議下可用的信貸金額。信貸協議將於2024年9月到期;然而,本公司有權要求每年將到期日延長一年,這可能會導致信貸協議的現行條款和條件發生變化。信貸協議要求支付年度融資費,金額取決於公司的信用評級。雖然降低公司的信用評級會增加未來債務的成本,但這不會限制公司使用信貸協議的能力,也不會加速償還任何未償還的借款。
我們主要使用無擔保中期票據和優先票據來滿足我們的融資需求,我們預計長期內將繼續以合理的利率借入資金。請參閲上文融資活動的現金流量部分和附註4和14 提交合並財務報表以供進一步討論。
本公司管限若干債務證券的信貸協議及契約包含多項契約,違反該等契約將限制或阻止使用信貸協議進行未來借款,或可能加速契約所涵蓋的相關未償還借款的到期日。根據公司在2022年12月31日的評級水平,最具限制性的財務契約規定,債務與股東權益的比率不能超過0.65至1.0。截至2022年12月31日,公司的債務與股東權益之比為0.60:1.0。我們遵守並期望繼續遵守信貸協議和契約中規定的所有契約。
我們的目標是保持投資級的信用狀況。隨着事件的發生,評級機構定期更新我們的信用評級。截至2022年12月31日,本公司聘請的信用評級機構對本公司優先債務證券的長期信用評級如下:
| | | | | | | | |
惠譽評級 | | BBB+ |
穆迪投資者服務公司 | | Baa1 |
標準普爾 | | BBB+ |
供應鏈融資
我們繼續尋找機會來改善我們的流動性和營運資本效率,包括延長與供應商的付款條件。我們目前與金融中介機構有供應鏈融資計劃(“SCF”),這為某些供應商提供了金融中介機構在適用發票上的到期日之前付款的選擇。我們不是參與金融中介機構和供應商之間與該計劃有關的協議的一方。我們與供應商談判的付款條件範圍是一致的,無論供應商是否參與計劃。我們不會補償供應商因參與計劃而產生的任何費用,他們的參與完全是自願的。選擇參加SCF計劃的供應商應得金額計入綜合資產負債表中的應付帳款。應付賬款包括截至2022年12月31日和2022年6月30日分別向選擇參加SCF計劃的供應商支付的約9000萬美元和4600萬美元。在2023財年前六個月,通過SCF計劃達成和解並支付給參與的金融中介機構的金額總計1.09億美元。與2022年6月30日的餘額相比,這些計劃中未償還金額的增加是由於增加了Meggitt的SCF計劃。我們以與其他應付賬款相同的方式對在這些計劃下支付的款項進行會計處理,這是我們運營現金流的減少。我們不認為供應鏈融資可獲得性的變化會對我們的流動性產生重大影響。
戰略性收購
在2021年8月2日宣佈收購後,該公司簽訂了過渡性信貸協議,貸款人承諾提供本金總額為65億英磅的優先無擔保融資。於2022年7月,在考慮為收購指定的託管餘額及20億美元定期貸款機制下的可用資金後,吾等將過渡性信貸協議的承諾本金總額降至零,過渡性信貸協議終止。
在2022年9月期間,公司完全動用了20億美元的定期貸款安排,該貸款將於2025年9月全部到期,為收購提供部分資金。在本年度季度,我們向定期貸款安排支付了1億美元的本金。請參閲附註14 提交合並財務報表以供進一步討論。
2022年9月12日,我們以每股800便士的價格完成了對Meggitt所有已發行普通股的收購,包括承擔債務在內,總現金收購價為72億美元。我們使用現金和發行優先票據和商業票據以及定期貸款機制的淨收益為購買提供資金,這些資金累積在為收購指定的代管賬户中。請參閲合併財務報表附註4以作進一步討論。
完成收購後,我們結算了2021年10月簽訂的或有交易遠期合同,以緩解以英鎊計價的收購價格的升值風險。這些或有交易的遠期合同名義總金額為64億GB。請參閲上面的現金流部分和附註16 提交合並財務報表以供進一步討論。
2022年4月11日,歐盟委員會批准了這筆收購,條件是完全遵守帕克提出的承諾,包括承諾剝離航空航天系統部門內的飛機輪子和剎車業務。根據這些承諾,我們於2022年9月出售了飛機車輪和剎車業務,獲得4.41億美元的收益。請參閲合併財務報表附註4以作進一步討論。
前瞻性陳述
本報告和其他書面和口頭報告中包含的前瞻性陳述是基於發佈時的已知事件和情況作出的,因此,未來可能會受到不可預見的不確定性和風險的影響。這些表述常常但不總是可以通過使用前瞻性術語來識別,如“預期”、“相信”、“可能”、“應該”、“可能”、“預期”、“目標”、“可能”、“將會”或這些術語和類似表述的否定,包括所有關於未來業績、收益預測、事件或發展的表述。派克及其任何聯繫人或董事、高級管理人員或顧問均不對任何前瞻性陳述中明示或暗示的事件的發生提供任何陳述、保證或保證。帕克告誡讀者不要過度依賴這些聲明。該公司未來的業績和收益預測,包括其個別部門,可能與過去的業績或當前的預期有很大不同。 個別市場經濟狀況的變化可能會對部門業績產生特別不穩定的影響。
其他可能影響未來業績的因素包括:
•與主要客户、供應商或分銷商的業務關係發生變化,或從主要客户、供應商或分銷商採購,包括髮貨延遲或取消;
•合同條款糾紛或財務狀況的重大變化,新開發項目合同成本和收入估算的變化,以及產品結構的變化;
•新冠肺炎全球爆發的影響和政府等採取的應對行動;
•確定可接受的戰略收購目標的能力;圍繞收購和類似交易的時機、成功完成或整合的不確定性,包括與Meggitt、Lord and Exical Metals Fording Company LLC(“Exical”)的整合;以及我們有效管理收購Meggitt、Lord和Exical的擴展業務的能力;
•成功地剝離計劃剝離的業務並實現剝離的預期收益的能力;
•開展業務調整活動的決心及其預期成本,以及如果進行,完成這類活動並從這類活動實現預期成本節約的能力;
•有能力成功實施資本分配計劃,包括股份回購的時機、價格和執行情況;
•在產品定價中無法收回的原材料、零部件產品和/或商品的可獲得性、侷限性或成本增加;
•有能力管理與保險、員工退休和醫療福利相關的成本;
•法律和法規的發展和變化;
•與税率變化或承擔額外所得税債務有關的額外負債;
•獲得、擁有、更新、保護和維護知識產權和專有技術的能力;
•槓桿和未來償債義務;
•商譽的潛在減值;
•與環境法律法規相關的合規成本;
•潛在的勞動力中斷或短缺;
•圍繞未決法律訴訟最終解決的不確定性,包括任何上訴的結果;
•全球競爭市場狀況,包括美國的貿易政策及其對銷售和定價的影響;
•全球經濟因素,包括製造業活動、航空旅行趨勢、貨幣匯率、進入新市場的困難以及通貨膨脹、通貨緊縮、利率、信貸可獲得性以及消費者習慣和偏好的變化等一般經濟條件;
•當地和全球政治和經濟狀況,包括俄烏戰爭及其後遺症;
•無法獲得或滿足所需的政府和監管部門批准的條件;
•政府行動和可能與氣候變化有關的流行病、洪水、地震、颶風或其他自然現象;
•網絡安全威脅增加和複雜的計算機犯罪;以及
•業務和運營計劃的成功。
該公司在提交截至2022年12月31日的10-Q表格季度報告之日作出這些陳述,除非法律另有要求,否則不承擔更新這些陳述的義務。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們很大一部分業務是由我們在美國以外的子公司以美元以外的貨幣進行的。我們的大多數非美國子公司主要以當地貨幣開展業務,當地貨幣也是他們的職能貨幣。外幣風險來自將以外幣計價的資產和負債換算成美元,以及以子公司職能貨幣以外的貨幣計價的交易。雖然這項活動的金額隨着收購的進行而增加,但我們預計將繼續使用現有流程管理相關的外幣交易和兑換風險。
本公司利用衍生及非衍生金融工具管理外幣交易及兑換風險,包括遠期外匯合約、或有交易遠期合約、無成本套期合約、交叉貨幣掉期合約及指定為淨投資對衝的某些外幣債務。衍生金融工具合同是與主要的投資級金融機構簽訂的,我們預計任何交易對手都不會出現任何重大不良表現。我們不為交易目的持有或發行衍生金融工具。
衍生金融工具在綜合資產負債表上確認為資產或負債,並按公允價值計量。有關這些合約的公允價值的進一步資料載於綜合財務報表附註16。未被指定為套期保值的衍生品通過綜合收益表計入損益,調整為公允價值。被指定為套期保值的衍生工具通過在綜合資產負債表中累計其他全面收益(虧損)來記錄損益,從而調整為公允價值,直至被套期保值項目在收益中確認。對於使用現貨法計量的交叉貨幣掉期合約,定期利息結算直接在利息支出的收益中確認。被指定為淨投資對衝的外幣計價債務的折算計入累計其他全面收益(虧損),並保留在那裏,直到相關淨投資被出售或大量清算。
該公司的債務組合包含可變利率債務,這本身就使該公司面臨利率風險。我們的目標是在固定利率和可變利率債務之間保持60/40的比例,從而限制我們對短期利率變化的敞口。截至2022年12月31日,我們的債務組合包括19億美元的浮動利率債務,不包括商業票據借款。短期利率上調100個基點將使可變利率債務的年度利息支出增加約3500萬美元,其中包括截至2022年12月31日的6個月的加權平均商業票據借款。
正如本報告其他部分討論的那樣,俄羅斯-烏克蘭戰爭和新冠肺炎疫情的未來影響及其殘餘影響,包括經濟不確定性、通脹環境以及全球供應鏈、勞動力市場和航空航天行業的中斷,對我們的業務仍不確定。由於我們無法預測俄烏戰爭和新冠肺炎疫情的最終持續時間或範圍,因此無法合理估計對我們業績的最終財務影響,但可能是實質性的。
項目4.控制和程序
公司在公司管理層,包括公司首席執行官和首席財務官的監督和參與下,對公司截至2022年12月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年12月31日,公司的披露控制和程序是有效的。
為了應對新冠肺炎疫情,我們的一些團隊成員有時會遠程工作。雖然在截至2022年12月31日的季度內,我們的財務報告內部控制沒有重大變化,但我們正在持續監測和評估新冠肺炎疫情對我們內部控制造成的商業環境變化,以將對其設計和運營有效性的影響降至最低。
該公司於2022年9月12日收購了Meggitt。作為收購的結果,管理層正在整合、評估並在必要時實施控制和程序方面的變化。除收購事項外,在截至2022年12月31日的季度內,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
派克-漢尼芬公司
第二部分--其他資料
第1項。 法律訴訟。
我們不時地參與一些涉及政府當局的事務,這些事務涉及聯邦、州和地方法律,這些法律已經頒佈或通過,規範向環境中排放材料或主要為了保護環境的目的。我們將報告超過或我們合理相信可能超過100萬美元或更多的貨幣制裁事項。
第2項. 未登記的股權證券銷售和收益的使用.
(a)股權證券的未登記銷售。不適用。
(b)收益的使用。不適用。
(c)發行人購買股票證券。
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期間 | | (A)總數 數量 股票 購得 | | (B)平均數 支付的價格 每股 | | (C)總人數 購入的股份 作為公開活動的一部分 已宣佈的計劃 或計劃(1) | | (D)最高人數 (或近似美元 價值)的股份 可能還會購買 根據計劃或 節目(1) | |
2022年10月1日至2022年10月31日 | | 64,000 | | | $ | 261.12 | | | 64,000 | | | 8,165,396 | | |
2022年11月1日至2022年11月30日 | | 55,300 | | | $ | 300.26 | | | 55,300 | | | 8,110,096 | | |
2022年12月1日至2022年12月31日 | | 57,158 | | | $ | 291.82 | | | 57,158 | | | 8,052,938 | | |
共計: | | 176,458 | | | | | 176,458 | | | | |
(1)2014年10月22日,本公司公開宣佈,董事會提高了1990年8月16日首次宣佈的本公司股份回購計劃下授權回購的股份總數上限,自2014年10月22日起,授權回購的股份總數上限為3500萬股。在一個財政年度內可以回購的股票數量沒有限制。此計劃沒有到期日期。
項目6. 陳列品.
下列文件作為證物提供,並根據S-K規則第601項進行編號:
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展品 不是的。 | | 展品説明 |
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31(a) | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的17CFR 240.13a-14(A)對首席執行官的認證。* |
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31(b) | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的17CFR 240.13a-14(A)對首席財務官的認證。* |
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32 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的認證。* |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔。* |
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101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。* |
| | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。* |
| | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。* |
| | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。* |
| | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。* |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含附件101中包含的適用分類擴展信息)。 |
本報告附件101如下:(I)截至2022年及2021年12月31日止三個月及六個月的綜合收益表;(Ii)截至2022年及2021年12月31日止三個月及六個月的綜合全面收益表;(Iii)截至2022年12月31日及2022年6月30日的綜合資產負債表;(Iv)截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月的綜合現金流量表;及(V)截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月的綜合財務報表附註。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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| | 派克-漢尼芬公司 |
| | (註冊人) |
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| | /s/Todd M.Leombruno |
| | 託德·M·萊奧姆布魯諾 |
| | 常務副總裁兼首席財務官 |
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日期: | 2023年2月7日 | |