lee-20230202

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格8-K

當前報告

依據《條例》第13或15(D)條

1934年《證券交易法》

報告日期(最早報告的事件日期)：2023年2月2日

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李氏企業股份有限公司按順序排列

(註冊人的確切姓名載於其章程)

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特拉華州	1-6227	42-0823980
(成立為法團的狀況)	(委員會文件編號)	(國際税務局僱主身分證號碼)

	東53街4600號, 達文波特, 愛荷華州52807
	(主要行政辦公室地址)

	(563)383-2100
	註冊人的電話號碼，包括區號

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	李小龍	納斯達克全球精選市場

如果表格8-K的提交意在同時滿足註冊人根據下列任何一項規定的提交義務，請勾選下面相應的框：


o			根據《證券法》第425條的書面通知(《聯邦判例彙編》第17卷，230.425頁)

o			根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12條徵求材料

o			根據《交易法》第14d-2(B)條(《聯邦判例彙編》第17編240.14d-2(B)條)進行開市前通信

o			根據《交易法》第13E-4(C)條(17 CFR 240.13E-4(C))進行開市前通信

用複選標記表示註冊人是否為1933年證券法規則405(本章230.405節)或1934年證券交易法規則12b-2(本章第240.12b-2節)所界定的新興成長型公司。

新興成長型公司o

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

Item 8.01 其他活動

概述

正如該公司此前在2022年12月12日提交給美國證券交易委員會的NT 10-K文件中披露的那樣，該公司正在使用特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013)標準對截至2022年9月25日的財務報告內部控制有效性的評估發現的缺陷進行評估，尚未提交截至2022年9月25日的財政年度的Form 10-K年度報告。

識別財務報告內部控制的重大薄弱環節

2023年2月2日，公司管理層和董事會審計委員會得出結論，由於公司財務報告內部控制存在重大缺陷，截至2022年9月25日的財年，公司財務報告內部控制無效。具體地説，該公司發現的重大弱點如下：

•管理層在與編制本公司合併財務報表和財務報告內部控制制度相關的某些信息系統的用户訪問方面，沒有保持適當設計的信息技術一般控制。

•管理層沒有對系統和組織控制(SOC)1類2報告不可用的第三方服務組織提供的數據進行適當設計的控制。具體地説，與驗證從這些服務組織收到的信息的完整性和準確性以及公司在編制公司綜合財務報表時相應依賴的信息的缺陷有關的控制措施。

此外，由於這些重大弱點，該公司得出結論，截至2022年9月25日，披露控制和程序尚未生效，情況仍是如此。

物質缺陷的補救

管理層在公司董事會和董事會審計委員會的監督下，致力於彌補上述重大弱點，並保持對財務報告和披露控制程序的有效內部控制。具體地説，該公司的補救工作包括：

•建立一個項目小組，審查、評估和補救財務報告內部控制中的重大弱點。公司最近擴大的公司合規職能將領導管理層在有效控制設計、文檔和實施方面的努力，以及補救無效控制。

•接受與我們的信息技術系統相關的全面用户訪問審查，以細化用户角色並建立對公司財務報告內部控制所依賴的各種系統的適當用户訪問權限，其中包括增強用户訪問權限供應和監控控制，以強制執行適當的系統訪問權限和職責分工。

•為相關人員提供培訓，強化有關用户訪問的現有公司政策，以及執行對公司系統訪問權限的必要審查所需的步驟和程序。

•改進對第三方服務組織提供的數據進行評估的控制，這些第三方服務組織無法使用SOC 1、類型2來驗證財務報告內部控制中使用的信息的完整性和準確性。

當管理層通過測試得出結論，認為有效地設計和實施了適用的補救控制措施時，將認為實質性弱點已得到補救。隨着管理層繼續評估和改進財務報告的披露控制和程序以及內部控制，本公司可能決定採取額外措施來解決控制缺陷，或決定修改或在適當情況下不完成某些已確定的補救措施。

附加信息

最後，公司需要額外的時間來提交10-K表格的年度報告，以完成對2009年一筆交易產生的與收購相關的遞延税項資產的會計評估，以及該遞延税項資產是否仍具有當前資產負債表的賬面價值或是否應減記。評估的結論將決定是否需要對我們以前發佈的財務報表進行調整，如果需要，這種調整是否重大。

除了這項遞延税項資產事項外，公司預計截至2022年9月25日的財政年度報告的經營業績不會發生變化。

該公司尋求儘快解決上述詳細問題，並計劃儘快提交10-K表格。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份關於Form 8-K的當前報告包含某些“前瞻性陳述”。根據美國聯邦和州證券法的規定，除歷史事實以外的所有陳述均為“前瞻性”陳述。這些陳述可以通過使用“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“我們的願景”、“計劃”、“潛在”、“初步”、“預測”、“應該”、“將”或“將”或其否定或其其他變體或類似術語來識別。這些前瞻性陳述受許多因素和不確定因素的影響，這些因素和不確定性可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中表達或預期的結果大不相同。這些因素包括但不限於：公司年度財務報表的最終確定(包括公司遞延税項資產會計的最終確定)、標準的年度結算流程的完成、在向美國證券交易委員會提交未來定期報告之前發現更多重大弱點的風險、財務報告內部控制的固有侷限性，以及公司彌補財務報告內部控制中任何重大弱點的能力。影響公司的其他風險因素在公司截至2021年9月26日的財政年度的Form 10-K年度報告以及隨後提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中進行了討論。這些風險和不確定性可能導致公司的實際結果、業績、流動資金或成就與任何未來的結果、業績或成就大不相同, 這些前瞻性陳述明示或暗示的流動資金或成就。有關此類風險和不確定性的進一步清單和説明，請參閲

該公司向美國證券交易委員會提交的文件可在www.sec.gov上查閲。公司提醒您，公司提交給美國證券交易委員會的文件中包含的重要因素列表可能不包含對您重要的所有重要因素。此外，鑑於這些風險和不確定性，本通知所載前瞻性陳述中提到的事項可能實際上不會發生。除非法律另有要求，否則公司不承擔因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

李氏企業股份有限公司

日期：

2023年2月6日

發信人：

/s/Timothy R.Millage

蒂莫西·R·米拉奇

總裁副首席財務官兼財務主管